Jaarstukken Financiën. Postbus AA Bezoekadres Stadsplein LZ Raadsnummer

Postbus 1 3430 AA Bez oekadr es Stadsplein 1 3431 LZ www.nieu wegein.nl

Financiën

Jaarstukken 2012

Raadsnummer 2013-195 Datum

21 mei 2013

Auteur Miep Bakker Versie

Definitief

Jaarstukken 2012 Raadsnummer -

Versie

Datu m

3 (155)

Inhoudsopgave

1

2

Jaarverslag 1.1

Aanbiedingsbrief

5

1.2

Kerngegevens

7

1.2.1

Financiële kerngegevens

7

1.2.2

Sociale en fysieke kerngegevens

8

1.3

Raadsvoorstel

9

1.3.1

Raadsbesluit resultaatbepaling

10

1.3.2

Raadsbesluit resultaatbestemming

11

Programmaverantwoording 2.1

3

5

Programma´s

13 13

2.1.1. Bestuur, Samenleving en Dienstverlening

13

2.1.2. Openbare orde en veiligheid

22

2.1.3

Onderwijs, Opvoeding en Jeugd

24

2.1.4

Maatschappelijke Ondersteuning en Participatie

31

2.1.5

Economie, Werk en Vrije Tijd

40

2.1.6

Ruimtelijke Ontwikkeling

46

2.1.7

Duurzame Ontwikkeling

55

2.1.8

Beheer Openbare Ruimte

62

2.1.9

Grote Gebiedsontwikkeling

70

2.2

Paragrafen

75

2.2.1

Inleiding

75

2.2.2

Lokale heffingen

75

2.2.3

Weerstandsvermogen

79

2.2.4

Financiering

83

2.1.5

Onderhoud kapitaalgoederen

86

2.1.6

Bedrijfsvoering

90

2.1.7

Verbonden partijen

2.2.8

Grondbeleid

95 106

Jaarrekening

109

3.1

Financieel verslag

109

3.1.1

Inleiding

109

3.1.2

Financieel verslag op hoofdlijnen

109

3.1.3

Overzicht algemene dekkingsmiddelen

111

3.1.4 Stelposten en calculatieresultaten

112

3.1.5

Reservemutaties

114

3.2

Balans

118

3.2.1 Activa

118

3.2.2 Passiva

119

Jaarstukken 2012 4 (155)

Raadsnummer - Versie

Datu m

3.2.3

Balanswaardering en grondslagen waardering

120

3.3

Toelichting op de balans (activa)

123

3.3.1 Immateriële vaste activa (01)

123

3.3.2 Materiële vaste activa (03)

123

3.3.3 Financiële activa

125

3.3.4 Voorraden

126

3.3.5 Vorderingen(11)

127

3.3.6 Liquide middelen

128

3.3.7 Overlopende activa

128

3.4.1

128

Reserves (02)

3.4.2

Saldo van baten en lasten (04)

131

3.4.3

Voorzieningen (06)

131

3.4.4

Langlopende schulden (08)

132

3.4.5

Waarborgsommen (10)

132

3.4.6

Kredietinstellingen (12)

133

3.4.7

Kortlopende schulden (14)

133

3.4.8

Overlopende passiva (16)

133

3.4.9

Gewaarborgde geldleningen (18)

134

3.5

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

135

4.

Accountantsverklaring

139

5.

Bijlage SISA

141


Versie

Datu m

1

Jaarverslag

1.1

Aanbiedingsbrief

5 (155)

Het jaar 2012 stond in het teken van het verder uitvoeren van het collegeprogramma. We hebben daar ook flinke vorderingen in gemaakt, getuige ook de voortgangsrapportages die we op dat punt bijhouden. In de loop van het jaar bleek echter ook dat de ontwikkelingen op economisch terrein, maar ook de ontwikkelingen in Den Haag niet aan Nieuwegein voorbij zouden gaan. We hebben hard gewerkt aan het anticiperen op die ontwikkelingen terwijl tegelijkertijdhet reguliere programma verder werd afgewerkt. Ondanks een stagnatie in de woningmarkt is het in 2012 gelukt 544 woningen in het verslagjaar op te leveren als resultante van de inzet van de Van der Laan-subsidies te samen met marktpartijen en de voortvarende aanpak van het transformeren van kantoren naar woningen. In het Klooster vestigen zich bedrijven, maar dit gaat inmiddels minder snel dan eerder verwacht. In 2012 zijn wij ondanks de ontwikkelingen in Den Haag verder gegaan met het voorbereiden van de drie grote decentralisaties vanuit de rijksoverheid naar de gemeenten nl. de invoering van de Participatiewet (als opvolger van de Wet Werken naar vermogen), delen van de AWBZ (waaraan inmiddels het deel persoonlijke verzorging en afbouw van ZZP pakketten is toegevoegd hetgeen een forse verzwaring van het gemeentelijk takenpakket betekent) en de Jeugdzorg. Deze decentralisaties hebben grote gevolgen voor onze inwoners mede omdat zij gepaard gaan met een aanzienlijke reductie van financiële middelen. Om grote delen van de Participatiewet in een regionaal werkende arbeidsmarkt goed uit te voeren, hebben wij u besluiten voorgelegd om samen met de gemeenten Houten, IJsselstein, Lopik en Vianen een sociale dienst op te richten, Werk en Inkomen Lekstroom (WIL). Deze zal in het Stadshuis van Nieuwegein gehuisvest worden. De landelijke en economische ontwikkelingen hebben ook gevolgen voor de gemeentelijke organisatie. In 2012 is gestart met het aanpassen van de organisatie aan de nieuwe situatie in het ruimtelijk domein, de taakuitbreidingen in het sociale domein en de komende bezuinigingen in het gemeentefonds. Inhuur wordt zoveel mogelijk beperkt en het streven is om op termijn 30% van de medewerkers flexibel in te zetten. Waar dit zal leiden tot kostenbesparingen in combinatie met het tenminste handhaven van de kwaliteit van de dienstverlening aan de Nieuwegeinse samenleving is bekeken of samenwerken met andere gemeenten zinvol is (RUD, Vastgoed). Uiteraard gaat het er uiteindelijk om wat onze burgers van de dienstverlening daadwerkelijk merken en wij of wij in staat zijn om inwoners, die het niet zelfstandig kunnen redden, de helpende hand te bieden. Het voordelige resultaat van de algemene dienst bedraagt € 1.626.450. Voor een groot gedeelte is dit het gevolg van niet uitgevoerde projectwerkzaamheden. Via de overhevelingsreserve wordt daarom in totaal € 1.711.520 overgeheveld, voor vooraf door de raad gemerkte investeringen in maatschappelijk nut en meerjarige projectbudgetten.



Datu m

Het voordelige resultaat van het Grondbedrijf is € 3.204.838. Dit voordelige resultaat wordt met name veroorzaakt door meevallende uitgaven in de exploitaties Galecop en Vreeswijk-Noord. Het totaal voordelige resultaat bedraagt € 4.831.289. In de raadsvergadering van 25 juni a.s. zullen deze jaarstukken worden besproken. Burgemeester en wethouder van Nieuwegein,

De secretaris

De burgemeester

Drs. P.C.M. van Elteren

F.T.J.M. Backhuijs


Versie

7 (155)

Datu m

1.2

Kerngegevens

1.2.1

Financiële kerngegevens

Rekeningstotaal lasten

Werkelijk

Werkelijk

31 december 2011

31 december 2012

230.968.164

166.230.490

55.203.360

55.646.107

23.179.759

22.802.000

4.671.673

942.848

(saldo opgenomen gelden > 1 dag)

134.500.000

153.500.000

Totaal reserves

109.387.506

99.042.438

Totaal voorzieningen

15.465.272

17.019.160

Totaal kapitaallasten

14.349.204

18.649.578

1.242.836

1.244.378

28.660.180

29.806.386

Algemene uitkering Opbrengst OZB, Afvalstoffenheffing, Rioolrecht en parkeerheffingen inclusief kwijtschelding Totale beleggingsportefeuille u/g (saldo uitgezette gelden > 1 dag) Totale beleggingsportefeuille o/g

Loonsom bestuur (college en raad)* Loonsom organisatie*

*in de paragraaf bedrij fsvoe ring is e en toelichting opgenomen over de loonsom bestuur en o rganisatie


1.2.2


Datu m

Sociale en fysieke kerngegevens Werkelijk

Werkelijk

31 december 2011

31 december 2012

Aantal inwoners

60.720

60.680

36.050

37.780

Aantal arbeidsplaatsen (parttime)1

4.938

5.362

Aantal vestigingen1

4.593

4.641

890

964

11.353

10.884

Leerlingen openbaar basisonderwijs

1.361

1.405

Leerlingen bijzonder basisonderwijs

3.986

3.677

Leerlingen voortgezet onderwijs

5.582

5.387

Leerlingen speciale scholen basisonderwijs

224

211

Leerlingen speciale scholen voortgezet onderwijs

200

204

Aantal scholen

24

23

Aantal scholen basisonderwijs

19

18

Aantal scholen voortgezet onderwijs

3

3

Aantal scholen speciaal basisonderwijs

1

1

Aantal scholen speciaal voortgezet onderwijs

1

1

3.477

3.488

26.953

27.162

2.565

2.565

33

33

4

4

18

16

Aantal arbeidsplaatsen (fulltime)

1

Gebundelde uitkeringen (BUIG) Leerlingen

Aantal “niet-woningen” conform OZB Aantal woningen conform OZB Oppervlakte gemeente in hectare (incl. water) Aantal raadsleden Aantal wethouders Aantal fractie-assistenten 1 Vanaf 2012 zijn ook de bedrijven op industrieterrein Het Klooster in de telling betrokken


1.3

Versie

Datu m

9 (155)

Raadsvoorstel

Aan de leden van de raad Inleiding Hierbij doen wij u toekomen de jaarstukken over het jaar 2012. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Daarnaast is er een verslag productenrealisatie beschikbaar. Dit is voor u ter inzage gelegd. De jaarstukken zijn ingedeeld conform de programma-indeling van de begroting. In dit hoofdstuk geven wij u een korte toelichting op de beschikbare boekwerken en zetten wij de belangrijkste beslispunten van deze jaarstukken voor u uiteen. Jaarverslag (hoofdstuk 1 en 2) In de programmaverantwoording geven wij per programma antwoord op de drie Wvragen: wat wilden we bereiken; wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan; wat heeft het gekost? In het jaarverslag zijn tevens de voorgeschreven paragrafen opgenomen. Jaarrekening (hoofdstuk 3) Met de jaarrekening legt het college verantwoording af over het gevoerde financiële beleid en beheer. De jaarrekening geeft een getrouw beeld van de baten en lasten en de financiële positie. De jaarrekening is gecontroleerd door de accountant van Ernst & Young. Bij de controle op de rechtmatigheid is het door u vastgestelde “Normenkader rechtmatigheid” gehanteerd. Op grond van de uitgevoerde controle is een goedkeurende verklaring afgegeven en is een rapport van bevindingen opgemaakt. Door het vaststellen van de jaarrekening wordt het college gedechargeerd voor het gevoerde financiële beheer. Het verslag productenrealisatie In het verslag productenrealisatie wordt inzicht gegeven in de financiële resultaten per product. Per programma zijn de resultaten op productniveau toegelicht. Daarnaast zijn de volgende bijlagen bijgevoegd: overzicht kapitaallasten, een uitgebreide lijst van de verbonden partijen, een uitgebreide toelichting op de calculatieresultaten en de bouwrekeningen van het Grondbedrijf (staat P). Voorstel Op grond van de uitkomsten van de jaarrekening 2012 stellen wij u voor: a.

de jaarrekening 2012 vast te stellen, zoals is aangegeven in bijgevoegd besluit;

b.

het resultaat over het rekeningjaar 2012 te bestemmen als aangegeven in bijgevoegd besluit.

Burgemeester en wethouders van Nieuwegein, de secretaris,

de burgemeester,

drs. P.C.M. van Elteren

F.T.J.M. Backhuijs


1.3.1


Datu m

Raadsbesluit resultaatbepaling

De raad van de gemeente Nieuwegein; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 21 mei 2013; b e s l u i t: de bedragen van de baten en lasten over het dienstjaar 2012 overeenkomstig de jaarrekening 2012 als volgt vast te stellen. Totaal van de lasten:

166.230.490

Totaal van de baten:

171.061.779

Voordelig resultaat:

4.831.289

Kostenplaatsen en ondersteunende producten Totaal van de lasten:

110.656.654

Totaal van de baten:

110.656.654

Resultaat

0

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van 25 juni 2013.

De griffier,

mr. F.E. Contant

De voorzitter,

F.T.J.M. Backhuijs


1.3.2

Versie

11 (155)

Datu m

Raadsbesluit resultaatbestemming

De raad van de gemeente Nieuwegein; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 21 mei 2013; b e s l u i t: op grond van het bovenstaande het voordelige resultaat 2012, groot € 4.831.289,24 als volgt te bestemmen. 1. Voordelig resultaat algemene dienst ad € 1.626.450,29 1.1. een bedrag van € 1.711.520 toe te voegen aan de Overhevelingsreserve; 1.2. een bedrag van € 89.170 toe te voegen aan de Reserve herstructurering wijken; 1.3. een bedrag van € 174.239,71 te onttrekken aan de Algemene reserve 2. Voordelig resultaat Grondbedrijf ad € 3.204.838,95 2.1. een bedrag van € 2.200.000 toe te voegen aan de Voorziening nog niet in exploitatie genomen gronden; 2.2. het resterende bedrag van € 1.004.838,95 toe te voegen aan de Reserve grondbedrijf. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van 25 juni 2013.

De griffier,

De voorzitter,

mr. F.E. Contant

F.T.J.M. Backhuijs



Datu m


Versie

Datu m

2

Programmaverantwoording

2.1

Programma´s

13 (155)

Programmaverantwoording algemeen In dit hoofdstuk treft u de verantwoording op programmaniveau aan. Er wordt een antwoord gegeven op de drie W-vragen: Wat wilden we bereiken? Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? Wat heeft het gekost? Tevens wordt in het overzicht Strategische agenda aangegeven wat de stand van zaken is van de producten die voor 2012 waren gepland. In het overzicht investeringen wordt aangegeven in hoeverre de in de begroting 2012 geraamde investeringen zijn gerealiseerd. Deze programmaverantwoording sluit aan op de tekst en de inhoud van de programmabegroting 2012. 2.1.1.

Bestuur, Samenleving en Dienstverlening

Wat wilden we bereiken? 1.

Adequate dienstverlening

De inwoner is tevreden over de dienstverlening van de gemeente. Dit meten wij periodiek en de resultaten daarvan zullen wij als sturingsinstrument gebruiken. 2.

Betrokken burgers

De inwoner voelt zich betrokken en toont zich betrokken bij ontwikkelingen in Nieuwegein. 3.

Slimmer samenwerken

Het benutten van lokale en regionale kansen op samenwerking waarmee we bijdragen aan een goede kwaliteit van de afgesproken producten, diensten en oplossingen en een efficiënte en verantwoorde besteding van gemeenschapsgeld. 4.

Internationale samenwerking



Datu m

Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? Indicatoren Omschrijving indicator

Streef-

Realisatie

waarde

2012

Toelichting

2012 Inwoners informeren Volgt het nieuws van de gemeente

80%

79,6%

Cijfers uit inwonersenquête 2012.

90%

87,6%

Cijfers uit inwonersenquête 2012.

30%

33,4%

Cijfers uit inwonersenquête 2012. Dit is

Nieuwegein Volgt het nieuws via gemeentepagina (soms en altijd) Volgt het nieuws via website (en andere digitale kanalen, zoals

boven verwachting toegenomen.

social media van gemeente

Opvallend is dat uit (Google)statistieken

Nieuwegein)

blijkt dat 18% van de jaarlijkse bezoekers de website benadert via een mobiel apparaat.

Adequate dienstverlening Aantal ontwikkelde normen

3

0

Er is gekozen om in 2012 vooralsnog te intensiveren op bestaande normen i.p.v. nieuwe toe te voegen.

Af te nemen digitale producten

55

55

In 2012 zijn de doelstellingen van het aantal digitale producten behaald. In 2012 zijn de volgende producten digitaal beschikbaar gesteld: - Melding emigratie; - Eigen verklaring rijbewijs; - Aanvraag onkostenvergoeding leerlingenvervoer; - Inschrijfformulier Sportintro. Verder is er een verbeterslag gemaakt in het formulier ‘Melding openbare ruimte’.

Inwoners betrekken Betrokkenheid bij gemeente

55%

48%

Nieuwegein in het algemeen

Cijfers uit inwonersenquête 2012.De afgelopen jaren merken we dat dit percentage zich stabiliseert rond 50%. We vragen ons af of (met de huidige middelen) nog een toename mogelijk is.

Interesse in ontwikkelingen in

75%

76,3%

Cijfers uit inwoners enquête 2012.

40%

37,9%

Cijfers uit inwonersenquête 2012. De

Nieuwegein Voldoende betrokken bij beleid door gemeente?

afgelopen jaren merken we dat dit percentage zich stabiliseert rond 40%. We vragen ons af of (met de huidige middelen) nog een toename mogelijk is.


Versie

15 (155)

Datu m

Omschrijving indicator

Streef-

Realisatie

waarde

2012

Toelichting

2012 Samenwerken Aantal gezamenlijke activiteiten

3

0

Door veranderende omstandigheden (later

met de partners in de

opleveren theater, bezuinigingen) en

programmering Stadshuis

daaraan gekoppeld andere prioriteiten, zijn in 2012 de gezamenlijke activiteiten in het Stadshuis en op het Stadsplein niet van de grond gekomen. In 2013 wordt dit met de partners besproken en willen we nieuwe afspraken maken.

Toelichting 1. Adequate dienstverlening

De inwoner is tevreden over de dienstverlening van de gemeente. Dit meten wij periodiek en de resultaten daarvan gebruiken wij als sturingsinstrument. Activiteiten Dienstverlening gemeente (digitaal en fysiek) In 2012 heeft een doorontwikkeling plaatsgevonden van de digitale dienstverlening door bestaande processen te verbeteren en nieuwe diensten in digitale vorm aan te bieden (bijvoorbeeld de mogelijkheid om klachten digitaal te melden). Hierbij is onverkort vastgehouden aan de uitgangspunten van landelijke standaarden en worden trends op het gebied van dienstverlening (het Nationaal Uitvoeringsprogramma Eoverheid) nauwgezet gevolgd. De focus heeft met name gelegen op interne processen. De volgende digitale werkprocessen zijn in 2012 gerealiseerd: aansprakelijkheidstelling door gemeente, aanvragen SVN Starterslening, inhuur externen, diverse personeelszaken, formeel ingediende vragen van raadsleden (Artikel 42), persvragen en Koninklijke Onderscheidingen. Ook zijn we doorgegaan met het voltooien van het Klantcontactcentrum. Het kanaal telefonie is uitgebreid met drie nieuwe (sub)afdelingen, te weten Projectbureau Binnenstad, Stadstoezicht en Belasting en Invordering. Dat betekent dat de kennisbank van het KCC door deze afdelingen actueel wordt gehouden en dat vragen van inwoners en bedrijven zoveel mogelijk worden afgehandeld door het KCC. Met de komst van deze afdelingen zijn nu de zeven afdelingen met de meeste klantcontacten aangesloten op het KCC. Daarnaast heeft er bij het snelloket een uitbreiding plaatsgevonden. De burger kan nu gedurende openingstijden van de receptie terecht voor het afhalen van een milieupas voor ondergrondse containers en het inzien van officieel ter inzage liggende stukken. Naast het ontsluiten van nieuwe informatie in het Klantcontactcentrum is er ook een doorontwikkeling geweest op het gebied van scholing. Dienstverleningsnormen In januari 2012 is de vernieuwde dienstverleningsformule vastgesteld door het college



Datu m

van B&W. Deze dienstverleningsformule is gepubliceerd op onze website www.nieuwegein.nl. Het vermeldt wat inwoners en ondernemers van onze organisatie mogen verwachten bij onder andere een baliebezoek, een telefoongesprek, een ingezonden brief, klacht of bezwaarschrift. In 2012 is een klanttevredenheidsonderzoek gehouden door de gemeente. In april is inwoners gedurende drie weken gevraagd om de gemeente een cijfer te geven op verschillende onderdelen. Het telefonisch contact scoort gemiddeld een 7,4, contact aan de balie scoort gemiddeld een 7,5 en het digitaal loket scoort gemiddeld een 7,2. In 2013 wordt het onderzoek opnieuw uitgevoerd. 2.

Betrokken burgers

De inwoner voelt zich betrokken en toont zich betrokken bij ontwikkelingen in Nieuwegein. Activiteiten Goed geïnformeerde inwoners Ook in 2012 hebben wij - naast de website - diverse andere communicatiemiddelen ingezet om inwoners goed te informeren, zoals gemeentepagina´s, folders, (digitale) nieuwsbrieven en informatiebijeenkomsten. Daarnaast zijn in 2012 de volgende resultaten gehaald: In 2012 trok de website 450.153 bezoekers (in 2011 waren dat er 449.397). Opvallend is dat het aantal bezoeken per mobiel apparaat wederom enorm is toegenomen. Zo´n kleine 20% van alle bezoekers benadert de website via een mobiel apparaat; In 2012 is het jongerenplatform ‘Yo-NG!’ in samenwerking met de jongerenraad op de website van de gemeente live gegaan. Hier kunnen jongeren terecht voor informatie over allerlei zaken die hen bezighoudt. Van sport, seks, je lijf, pesten, tot veilig internetten: het aanbod is heel divers. De gemeente maakt hiervoor gebruik van bestaande websites; In april 2012 is de jongerenraad van start gegaan; Social media speelt een steeds grotere rol in onze informatievoorziening. Zo komen de nieuwsberichten en burgernetacties van de gemeente standaard op twitter. En reageren we steeds vaker actief op tweets van inwoners. Verder is in juli 2012 de Facebookpagina , www.facebook.com/gemeente.nieuwegein, live gegaan. Interactief beleid Vanaf 2012 zetten we voor een aantal projecten de interactieve tool ‘Meedenken in Nieuwegein’ in (www.meedenkeninnieuwegein.nl). Verder is het college in 2012 akkoord gegaan met de notitie ‘Samen met de stad, inspraak en burgerparticipatie’. In deze notitie is ook de rol van de gemeenteraad beschreven met betrekking tot participatie. De betrokkenheid van adviesraden en platforms bij de totstandkoming van gemeentelijke plannen is inmiddels een goed gebruik. Ruim zestig medewerkers van de gemeente Nieuwegein hebben in 2012 een tweedaagse training ‘burgerparticipatie’ gevolgd.


Versie

Datu m

17 (155)

Wijkgericht werken De gemeente werkt wijkgericht samen om de afstand tussen gemeente, partners en bewoners te verkleinen en de onderlinge betrokkenheid te vergroten. Het team Wijkgericht Werken speelt hierin een belangrijke rol. In 2012 is op verzoek van de partners vanuit wijkgericht werken de regie genomen op een aantal overlastsituaties, onder meer in Fokkesteeg en Doorslag. De regierol in de multidisciplinaire samenwerking is nieuw voor de gemeente. De eerste resultaten zijn veelbelovend en in 2013 wordt de samenwerking voortgezet. De nota Burgerparticipatie die in 2012 door de raad is vastgesteld (2012-284) geeft structuur, continuïteit en nieuwe impulsen aan de samenwerking met inwoners en partners. Voor de medewerkers van ‘wijkgericht werken’ betekent dit onder meer dat zij zich duidelijker kunnen profileren in hun adviserende en ondersteunende rol. In 2012 is burgerparticipatie op verschillende momenten ingezet, voorbeelden zijn het speelplaatsenbeleid, leefbaarheid Nijpelsplantsoen, Kunst op winkelplein Galecop en Kunst in de openbare ruimte Blokhoeve en Samen Duurzaam Nieuwegein. Los van de wijkplatforms zijn binnen projecten bewoners, organisaties en andere betrokkenen direct benaderd, geïnformeerd en geconsulteerd. Deze input is gebruikt om zoveel mogelijk de wensen van bewoners daadwerkelijk uit te voeren.

Politieke betrokkenheid In 2012 heeft de raad drie regelingen vastgesteld: voor informatieve bijeenkomsten, commissievergaderingen en raadsvergaderingen. Hierdoor is per type bijeenkomst duidelijk vastgelegd hoe de politieke betrokkenheid van inwoners, bedrijven, instellingen en verenigingen is geregeld. Verder is in 2012 het nieuwe Raadsinformatiesysteem in gebruik genomen. Hierin zijn de vergaderingen makkelijker te vinden en daarmee ook de bijbehorende vergaderstukken en geluidopnamen. Verder is de zoekfunctie binnen dit systeem geoptimaliseerd, zodat gebruikers beter relevante stukken kunnen vinden. 3.

Slimmer samenwerken

Het benutten van lokale en regionale kansen op samenwerking waarmee we bijdragen aan een goede kwaliteit van de afgesproken producten, diensten en oplossingen en een efficiënte en verantwoorde besteding van gemeenschapsgeld. Zie ook de indicatoren en de strategische agenda. 4.

Internationale samenwerking

Er is regelmatig contact met Puławy in Polen en Rundu in Namibië en hier vloeien jaarlijks projecten uit voort. Ook in 2012 lag de focus op de Millenniumdoelen. In maart 2012 is een Poolse delegatie op bezoek geweest in Nieuwegein en zijn de thema’s groenbeheer en burgerparticipatie besproken met een delegatie van de gemeenteraad. In 2012 is een jaarverslag (over 2011) uitgebracht over met wat er op het gebied van internationale samenwerking is bereikt.



Datu m

In 2012 is actief contact onderhouden met het particuliere initiatief (de werkgroepen in Nieuwegein) en is er gezamenlijk een stedenbandconferentie georganiseerd over Namibië. De ‘internationale kaart’ van Nieuwegein is via een projectensite toegevoegd aan de gemeentelijke website. Als uitwerking van de notitie internationale samenwerking (2011-022), is het plan van aanpak goedgekeurd en ter informatie verstuurd aan de raad (2012-404). Een raadsdelegatie is in april 2012 op werkbezoek geweest in Rundu waar mogelijke nieuwe thema’s zijn besproken met het bestuur daar. Ook werden verschillende lokale projecten bezocht welke tot stand zijn gekomen door de stedenband. Nieuwegeinse jongeren namen deel aan een achtdaagse culturele uitwisseling met jongeren in Puławy. In 2013 zal dit andersom zijn. In januari 2012 is een Europees subsidieproject gestart met de naam ‘Labour Plus’ waarvan Nieuwegein de lead partner is. Het project is een 3-jarig samenwerkingsproject van 11 Europese partners binnen het Interreg IVC programma en richt zich op het vergroten van participatie van Roma (en andere minderheidsgroepen) in onderwijs en werk. De uitkomsten worden in een reeks seminars en lokale uitvoeringsplannen gedeeld met de verschillende partners en andere partijen. Door de Europese kennisuitwisseling rondom het thema Roma & participatie zal de Nieuwegeinse inzet op dit terrein aangescherpt kunnen worden. Daarnaast doet de gemeente ervaring op als lead partner van een groot Europees samenwerkingsproject. In oktober 2012 is een Europese subsidie verkregen voor een project met de naam ‘Global Awareness in Action (GAIA)’. Dit betekent dat van 2013-2015 vijf Fairtrade gemeenten in Europa een methode ontwikkelen en uitdragen om dit onderwerp beter te vertalen richting hun verenigingen en bewoners. Nieuwegein is één van de partners. In 2012 zijn verschillende inhoudelijke bijeenkomsten georganiseerd door het Dutch European New Towns & Pilot Cities Platform (ENTP) waar bestuurders en ambtenaren van de gemeente Nieuwegein aan hebben deelgenomen. Binnen het thema ruimtelijke ontwikkeling zijn in 2012 samenwerkingen gestart met andere Nederlandse gemeenten en het ministerie van Binnenlandse zaken op het gebied van wijkenaanpak, financiering, onderzoek en het uitwisselen van business cases. Op Europees niveau heeft Nieuwegein in oktober 2012 deelgenomen aan de General Assembly (algemene ledenvergadering) van het ENTP in Basildon (Engeland).


Versie

19 (155)

Datu m

Voortgang strategische agenda Product

Toelichting

Besluitvorming samen-

In het programma’s ‘Maatschappelijke Ondersteuning en

werking gemeentelijke

Participatie’ en ‘Economie en Vrije tijd’ wordt hierop ingegaan.

sociale diensten Oplossing opheffing

Tot voor kort was de verwachting dat de WGR+- regeling (in de

WGR+

volksmond het Bestuur Regio Utrecht of het BRU) op korte termijn opgeheven zou worden en dat de taken overgeheveld zouden worden naar de provincie Utrecht. Inmiddels wil het nieuwe kabinet (bij monde van minister Plasterk) een fusie bewerkstelligen tussen de provincies Noord Holland, Utrecht en Flevoland. De vraag is nu of de opheffing van de BRU/WGR+ onderdeel wordt van de genoemde fusie of dat de opheffing vooruitlopend op de fusie zal plaatsvinden. Medio 2013 wordt de consultatieronde voor de voorgenomen fusie afgerond en wordt dit duidelijk.

Toelichting regionale samenwerking na opheffing WGR+ De strategie voor de toekomstige samenwerking in de Utrechtse regio is gebaseerd op opvattingen over de inhoud van intergemeentelijke samenwerking op de terreinen RO, woningbouw en -verdeling, Economische en maatschappelijke ontwikkeling (met name waar het gaat om de toekomst van de drie transities AWBZ, Participatiewet en Jeugdzorg). Structuur volgt de inhoud van deze samenwerking. Daarbij wordt de samenwerking flexibel: gemeenten mogen (niet moeten) deelnemen aan de ontwikkeling van beleidsonderwerpen en projecten al naar gelang hun belangen en interesses. In 2012 is de notitie ‘Samenwerking voor gevorderden’ uitgebracht door het U10-overleg waar de burgemeesters van de 9 BRU-gemeenten en Woerden in participeren. Deze is besproken met de colleges en de gemeenteraden in gemeenschappelijke bijeenkomsten. Het beeld is dat, wanneer samenwerken op inhoud op een flexibele moderne wijze wordt ingevuld, dat op draagvlak kan rekenen. Daarbij is uitgangspunt dat de BRU wordt opgeheven, er is geen behoefte aan twee samenwerkingsverbanden. Vooralsnog wordt er vanuit gegaan dat er medio 2013 duidelijkheid zal zijn over de toekomstige samenwerking. Wat heeft het gekost? Onderwerp Lasten Baten Saldo programma

Raming 2012

Raming 2012

Werkelijk

(primitief)

(definitief)

2012

Verschil

10.580.002

10.930.530

10.687.321

243.209

1.350.660

1.336.307

1.463.829

127.522

-9.229.342

-9.594.223

-9.223.492

370.731



Datu m

Lasten Het product College van Burgemeester en Wethouders laat een overschrijding zien van € 404.000. Dit is onder andere het gevolg van een hogere dotatie aan de voorziening wethouderpensioenen door een gewijzigde rekenrente van 3,0% naar 2,5%, door de aanpassing van sterftetabellen en de doorwerking van een ongunstige leeftijdsspreiding. Daarnaast is er € 20.000 minder aan “uitkering voormalig personeel” verstrekt aan ex-wethouders doordat er een eerdere uitstroming naar ander werk heeft plaatsgevonden dan oorspronkelijk was verwacht. Door een versobering van het representatiebeleid zijn de kosten € 15.000 lager uitgevallen. Een lagere bijdrage aan de BRU levert op het product Strategie een voordeel op van € 17.000. Op het product wijkgericht samenwerken is een bedrag van € 37.000 meer uitgegeven dan geraamd; dit bedrag wordt terug ontvangen van de woningcorporaties. De kosten van het product verkiezingen zijn in 2012 € 47.000 lager uitgevallen dan geraamd. De lagere lasten betreft minder doorberekende portokosten van € 17.000 omdat deze zijn verantwoord op de centrale post binnen de gemeente. Verder ontstaat een voordeel van € 30.000 doordat werkzaamheden meer in eigen beheer zijn uitgevoerd in plaats van uitbesteed. Op dit programma is een voordeel van € 565.000 aan uren. Voor een deel wordt dit veroorzaakt doordat de formatie is verlaagd als gevolg van de ombuigingstaakstellingen: deze mutatie was nog niet in de begroting doorgevoerd. Het restant betreft diverse afwijkingen voor bedrag van € 22.000 voordelig; deze worden niet nader toegelicht. Baten Op het product Mondiaal beleid is in het kader van het Europese subsidieproject Interreg 4C € 12.000 meer ontvangen dan geraamd. Bij wijkplatforms en woningcorporaties is overeenkomstig gemaakte afspraken € 78.000 meer ontvangen dan waar oorspronkelijk rekening mee was gehouden. Voor € 41.000 betreffen dit inkomsten door restitutie van wijkplatforms en woningcorporaties van door de gemeente voorgeschoten kosten wijkgericht samenwerken. Met betrekking tot de leges parkeervoorzieningen gehandicapten is € 15.000 meer ontvangen. Het restant voordelig verschil betreft diverse afwijkingen voor een totaalbedrag van € 22.000.


Versie

21 (155)

Datu m

Voortgang investeringen 2012 Omschrijving

Invest.

Afschr.

bedrag

termijn

Servers/Printers/Opslagcapaciteit

1.087.000

3

Toelichting Nieuwe vervangingsopzet gemaakt. Begrotingswijziging gemaakt bij voorjaarsnota 2012. De daadwerkelijke vervangingen voor 2012 hebben deels plaats gevonden.

Management informatiesysteem

80.000

5

Nog niet aangeschaft; pakketselectie opgestart

Service auto 70-VZ-HR

25.000

8

Nog niet aangeschaft



2.1.2.

Datu m

Openbare orde en veiligheid

Wat wilden we bereiken? 1. Het aantal aangiften woninginbraken in Nieuwegein is verminderd met 18% in 2011 t.o.v. 2006 en wordt daarna gecontinueerd 2. Het aantal diefstallen af en uit auto’s is verminderd met 40% in 2011 t.o.v. 2006 en wordt daarna gecontinueerd 3. Het Keurmerk Veilig Ondernemen (KVO) op winkelcentrum City Plaza wordt gecontinueerd 4. Burgernet wordt gecontinueerd in de gemeente Nieuwegein 5. Zichtbaarheid toezichthouders en BOA´s in de wijken wordt vergroot 6. Toezichthouders en BOA’s zijn voldoende toegerust voor hun taak 7. Alle toezicht- en handhavingstaken in de openbare ruimte worden uitgevoerd Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? Indicatoren


Streefwaarde

Realisatie

2012

2012

Aantal aangiften woninginbraken

340

369

Aantal aangiften diefstal af/uit auto’s

711

560

X

X

3.048

3.621

Certificering KVO City Plaza Het aantal Burgernetdeelnemers bedraagt minimaal 5% van de Nieuwegeinse bevolking Werken op basis van wijkanalyses Aantal toezichthouders en BOA’s die beschikken over de

50%

0%

100%

100%

7

7

vereiste training en diploma’s Aantal taken wat op adequaat niveau wordt uitgevoerd

Toelichting Het aantal woninginbraken is licht gestegen. Er zijn vanuit de politie en gemeente gezamenlijke acties gehouden. Verder zijn er door de wijkplatforms in 8 wijken informatieavonden woninginbraakpreventie georganiseerd. Tijdens deze avonden is informatie aan bewoners gegeven. Deze avonden werden goed bezocht, het aantal aanwezige bewoners varieerde per avond tussen de 30 en 150 personen. Sinds december gaan medewerkers van de gemeente langs bij de woningen die in de directe omgeving liggen van een woning waar (een poging tot) inbraak heeft plaatsgevonden. Zij overhandigen een brief met daarin tips om inbraak te voorkomen.


Versie

23 (155)

Datu m

De eerder ingezette afname van het aantal diefstallen af/uit auto’s is gecontinueerd. Aangezien er in 2012 geen duidelijke hotspots waren (een geografische locatie waar absoluut gezien een noemenswaardig aantal auto-inbraken plaatsvindt), heeft men zich met name gericht op het vastzetten van nummerborden. Uit analyse bleek namelijk dat vaak nummerborden worden gestolen. Het aantal burgernetdeelnemers is toegenomen met ongeveer 500 personen. Er zijn meerdere acties gehouden om het aantal deelnemers te laten stijgen. Naast het uitreiken van posters en het verstrekken van voorlichting op de woninginbraakpreventieavonden “politie en gemeenten” hebben wij op de zaterdagmarkt gestaan om bewoners te informeren en te vragen om hieraan deel te nemen. De informatie die uit de projecten en wijkplatforms afkomstig is wordt door de wijkmanagers omgezet in vragen aan Stadstoezicht om in bepaalde gebieden en op bepaalde tijdstippen extra te handhaven. De samenwerking verloopt hierin goed. Gemeentebreed is een start gemaakt om op basis van verschillende informatiebronnen wijkanalyses samen te stellen. Door het maken van wijkanalyses worden (potentiële) problemen op het gebied van veiligheid en leefbaarheid onderkend en wordt maatwerk geleverd bij de aanpak van specifieke problemen. De zichtbaarheid van de Boa´s in de wijken wordt hierdoor vergroot. Voortgang strategische agenda Product

Toelichting

Integraal Veiligheidsplan 2012-2015

Loopt conform planning

Wat heeft het gekost? Onderwerp Lasten Baten Saldo programma

Raming 2012

Raming 2012

Werkelijk

(primitief)

(definitief)

2012

5.372.198

5.367.204

4.993.372

Verschil 373.832

614.062

529.070

510.545

-18.525

-4.758.136

-4.838.134

-4.482.827

355.307

Lasten Er zijn minder uren verantwoord op dit programma en dit levert een voordeel op van € 391.000. De belangrijkste reden hiervan is het niet inzetbaar hebben van medewerkers ten gevolge van langdurige ziekte hetgeen heeft geleid tot herprioritering van zaken en her- en bijscholing van medewerkers. Het restant verschil in de lasten betreft een nadeel van € 17.000. Baten Op de baten zijn diverse nadelen voor een bedrag van € 18.000. Investeringen. In 2012 hebben geen investeringen plaatsgevonden op dit programma.



2.1.3

Datu m

Onderwijs, Opvoeding en Jeugd


Een samenleving die met elkaar zelfredzaam is

De gemeente ondersteunt de zelfredzaamheid van inwoners door het ondersteuningsaanbod te verleggen van individuele ondersteuning naar collectieve inzet en de preventie te versterken, opdat zwaardere ondersteuning minder vaak nodig is. 2.

Een samenleving, waarin verantwoordelijkheden tussen burgers en overheid goed zijn geregeld in buurten en wijken en bij voorzieningen

Doelstelling: De gemeente ondersteunt de zelfredzaamheid van inwoners en de ontmoeting tussen inwoners door het bieden van accommodaties (fysieke infrastructuur) en welzijns- en zorgarrangementen in de wijk. 3.

Voortijdig schoolverlaten

Kwalitatief goed en passend onderwijs, zodat zo veel mogelijk jeugdigen een startkwalificatie kunnen behalen voor participatie aan de scholings- en arbeidsmarkt. 4. Jeugdparticipatie Meer jongeren worden actief betrokken bij de lokale politiek en dan met name op de onderdelen participatie en communicatie. In 2011 hebben we het jeugdparticipatiebeleid ontwikkeld. 2012 is het eerste implementatiejaar. 5. Volwasseneneducatie Volwassenen, die op jonge leeftijd onvoldoende hebben leren lezen en schrijven (laaggeletterdheid) of die geen diploma hebben, een tweede kans te geven om alsnog de nodige certificaten en diploma’s te halen. Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?


Versie

25 (155)

Datu m

Indicatoren Streefwaarde

Realisatie

2012

2012

Toelichting

Samenleving Volwaardig CJG Gebruikers van het

100

830

telefonisch spreekuur*

Omdat het consultatiebureau onderdeel is van het CJG, is in de berekening ook het aantal gebruikers van het telefonisch spreekuur van het consultatiebureau meegenomen. De streefwaarde zal worden aangepast. De verwijsindex is in

Aantal signalen in de verwijsindex m.b.t.

615

453

(5%)

(3,7%)

Nieuwegeinse jeugd**

ontwikkeling. Het aantal aangesloten professionals stijgt, maar de geschatte streefwaarde is nog niet haalbaar.

Coördinatie van zorg***

90

62

De implementatie van de coördinatie van de zorgmethodiek is in 2011 van start gegaan. De geschatte streefwaarde is nog niet bereikt, maar er is een stijgende lijn (2011: 24 en 2012: 62).

Brede scholen

4

4

In de vier brede scholen (JWS, Fokkesteeg, LHZ en SBO De Evenaar) worden activiteiten aangeboden aan kinderen in de leeftijd van 2– 12 jaar.

Wijkservicecentra o.a. Lekboulevard e.a.

3

2

Realisatie in Hoogzandveld (op proef in De Spil) en in Doorslag. In Galecop was eind 2012 de financiering nog niet rond.



Datu m

Streefwaarde

Realisatie

2012

2012

Toelichting

Onderwijs Onderwijsachterstanden Bereik kinderen met (risico

80%

50%

De uitbreiding van het

op) taalachterstand (ijkjaar

voorschoolse educatie-

2010 voor het aantal

aanbod kost extra tijd in

doelgroepkinderen: 214)

verband met het scholen van medewerkers.

Voortijdig schoolverlaten Het aantal (absoluut en %) nieuwe schoolverlaters

136

173

(-40,0%)

(-23,0)

(ijkjaar 2005/2006: 227)

De voorlopige cijfers over 2011/2012 zijn nog niet beschikaar.

Jeugdparticipatie Aantal jongeren dat

300

300

Van de 300 leden reageren er

deelneemt aan het

gemiddeld 200 jongeren per

jongerenpanel

enquête. Het aantal leden wordt in stand gehouden door regelmatig jongeren te werven voor het panel op het VO.

Volwasseneducatie Aantal VAVO-studenten

65

69

(Voortgezet Algemeen Volwassenen Onderwijs)

Het aantal schommelt jaarlijks en varieert tussen de

.

60 en 70 deelnemers, vandaar een streefwaarde van 65.

Aantal Nt1 (autochtone

35

42

analfabeten)

Omdat er ook NT1deelnemers zijn die een cursus bij Prago vormen zijn de aantallen (van ROC en Prago) samengevoegd en valt het aantal hoger uit dan de streefwaarde. De indicator zal worden aangepast.

*

Door opname van het telefonisch spreekuur van het consultatiebureau, is de definitie van deze indicator gewijzigd en is de realisatie niet vergelijkbaar met de streefwaarde en de realisatie in voorgaande jaren. De nieuwe definitie geeft een beter beeld van de daadwerkelijke dienstverlening.

**

Aangenomen wordt dat 5% van de jeugdigen met een situatie van opvoednood of –crisis te maken krijgt. Dit is de doelgroep van de verwijsindex. De streefwaarde is 100% van de doelgroep. Dit is zeer ambitieus. Het percentage dat Nieuwegein op dit moment haalt is hoger dan het percentage in de rest van de regio.

*** Het voeren van regie op hulpverlening binnen een gezin.


Versie

Datu m

27 (155)

Toelichting op de behaalde resultaten 1.

Een samenleving die met elkaar zelfredzaam is

Volwaardig CJG In 2012 heeft het CJG geïnvesteerd in verbindende initiatieven en duurzame structuren. Het commitment van de kernpartners is toegenomen en er zijn verbindingen gelegd met onder meer onderwijsinstellingen, lokale vrijgevestigde opvoedpraktijken, bureau jeugdzorg. In goede samenwerking zijn nieuwe initiatieven van de grond gekomen: Ontwikkeling wijkgerichte netwerken van ouders rondom opvoeding. Aanpassing van de werkwijze van het Zorg Advies Team in het primair onderwijs naar een actiegerichte en oplossingsgerichte aanpak in samenwerking met ouders. Stimuleringstraject rondom de verdere implementatie en borging van ‘Coördinatie van Zorg’ in samenwerking met de Hogeschool Utrecht. Invoering vroegtijdige fijnmazige logopedische screening. Voorlichting en begeleiding van kwetsbare meisjes om misbruikrelaties en seksueel grensoverschrijdend gedrag te voorkomen. Samenwerking met project Wisselgeld/Multi Probleem Gezinnen. Het CJG ontwikkelt zich ook verder om nieuwe taken in het kader van de transitie jeugdzorg te kunnen uitvoeren. Initiatieven in dit kader: Deelname van Bureau Jeugdzorg Utrecht aan het kernteam CJG en aan het stimuleringstraject ‘Coördinatie van Zorg’. Aansluiting van het schoolmaatschappelijk werk bij de pilot ‘indicatiearme trajecten & onderwijs’. Uitbreiding van het samenwerkingsnetwerk van het CJG Nieuwegein met lokale partners zoals praktijken voor kindertherapeuten en vrijgevestigde orthopedagogen. Dit vergroot de mogelijkheden van kwalitatief maatwerk. 2.

Een samenleving, waarin verantwoordelijkheden tussen burgers en overheid goed zijn geregeld in buurten en wijken en bij voorzieningen

Brede scholen en wijkservicecentra In 2012 is gestart met de bouw van Brede School Lekboulevard Hoog Zandveld (LHZ). Volgens planning wordt de school in november 2013 opgeleverd, zodat in december 2013 verhuisd kan worden en de school in januari 2014 operationeel is. De brede school als gebouw biedt mogelijkheden in facilitaire zin en in programmatische zin voor het aanbieden en uitvoeren van activiteiten voor kinderen – jeugd – ouders (wijkbewoners). Het programmatische deel wordt in 2013 verder uitgewerkt door diverse programmaleveranciers (Movactor, bibliotheek, CJG, NV Sportinrichtingen, De Kom etc) en afgestemd met het wijkservicecentrum dat in De Ratelaar komt. De in de gebiedsvisie beschreven bouw van een (robuuste) brede school in Jutphaas Wijkersloot, eventueel met functies van de wijkservicecentra, heeft in 2012 geen draagvlak gekregen onder bewoners. Daarom is besloten om ook in de woonservicezone Jutphaas Wijkersloot Zuilenstein (JWZ) de functies voor brede



Datu m

school en wijkservicecentrum te scheiden. Eind 2012 heeft het college van B&W ingestemd met een voorstel tot aanpassing van de scholen op de bestaande locaties om de uitvoering van brede schoolactiviteiten te vergemakkelijken. Voor nadere informatie over de woonservicezones verwijzen wij u naar het programma Maatschappelijke Ondersteuning en Participatie. 3. Onderwijs Onderwijsachterstandenbeleid In 2012 zijn de voorbereidingen getroffen voor de uitbreiding van het aanbod voorschoolse educatie naar kinderopvanginstellingen in Nieuwegein. Daarnaast is een protocol opgesteld voor de overdracht van gegevens van voorschoolse instellingen naar basisscholen en is tot slot door alle betrokken partijen een convenant voor de periode 2012-2015 ondertekend waarin alle gemaakte afspraken zijn vastgelegd. Voortijdig schoolverlaten De aanpak van voortijdig schoolverlaten (VSV) is de afgelopen jaren versterkt door een krachtige, inhoudelijke samenwerking met het ministerie van OC&W, de gemeente Utrecht, lokale en regionale partners, ondersteund met regionale en provinciale middelen. Ook in 2012 lag de focus op preventie (aanpak van verzuim) en op nieuwe voortijdige schoolverlaters. Of deze aanpak heeft geleid tot een verlaging van het aantal nieuwe VSV-ers in Nieuwegein is nog niet bekend. 4. Jeugdparticipatie Naast het jongerenpanel, hebben in 2012 nog andere activiteiten plaatsgevonden om jeugdparticipatie te stimuleren. In 2012 is de jongerenraad van start gegaan, waarin jongeren zich kunnen uitspreken over voorstellen van de gemeente of eigen ideeën kunnen aandragen. Op de gemeentelijke website is een site voor jongeren ingericht waar jongeren via de button Yo-NG direct voor hun leeftijd interessante informatie kunnen vinden. En tot slot hebben 75 jongeren deelgenomen aan het jongerendebat op het stadshuis. 5.

Volwasseneneducatie

In 2012 is aan volwassenen die hun middelbare schooldiploma niet hadden gehaald via het Voortgezet Algemeen Volwassenen Onderwijs (VAVO) een tweede kans geboden om dit alsnog te doen. Dit was het laatste jaar dat het VAVO via de gemeente werd bekostigd. Met ingang van 2013 neemt het Rijk dit over. De afgelopen jaren bleek het niet gemakkelijk te zijn om volwassen laaggeletterden te motiveren om te leren lezen of hun leesvaardigheid te verbeteren. Toch is het in 2012 gelukt om 42 cursisten te werven voor een cursus, verdeeld over het ROC en Prago. Prago wordt gesubsidieerd door de gemeente en biedt cursussen basisvaardigheden aan personen met een licht verstandelijke handicap.


Versie

29 (155)

Datu m


Toelichting

Kredietaanvraag brede

Het krediet voor de nieuwbouw brede school is door de

school Lekboulevard

gemeenteraad op 27 juni 2012 beschikbaar gesteld.

Hoogzandveld

Wat heeft het gekost? Onderwerp

Raming 2012

Raming 2012

Werkelijk

(primitief)

(definitief)

2012

Lasten Baten Saldo programma

13.427.552

14.387.569

Verschil

14.263.475

124.094

3.169.993

3.700.947

3.987.489

286.542

-10.257.559

-10.686.622

-10.275.987

410.635

Lasten De onderbesteding is met name veroorzaakt door het niet volledig benutten van de innovatiesubsidie door Stichting Bibliotheek Nieuwegein. Er was een bedrag van € 300.000 beschikbaar voor de periode 2010-2012. De Stichting Bibliotheek Nieuwegein zag geen kans om de innovatie volledig ter hand te nemen, mede vanwege de verhuizing naar het Stadshuis in 2011. Dit heeft voor een onderbesteding van € 60.000 gezorgd. Na de sloop van enkele noodlokalen in de jaren 2010 en 2011 hebben wij verzuimd om de restant boekwaarde af te waarderen. Met een eenmalige afschrijving in 2012 van € 165.000 is dat alsnog gebeurd. De hogere lasten voor Inburgering (€ 151.000) worden veroorzaakt door de gefaseerde trajectfinanciering. De uitgaven zijn afhankelijk van de fase waarin een inburgeringstraject zich bevindt. Een prognose per jaar is daardoor lastig te geven. De overschrijding op de lasten wordt gedekt door extra rijksmiddelen, zie ook de toelichting bij de Baten. Het totaalbudget voor inburgering over de jaren 2010 t/m 2014 is toereikend voor het aantal trajecten dat is ingezet. De afrekening voor Volwasseneneducatie over 2011 van € 50.000 leidde tot een nabetaling in 2012. Dit dekken we uit de daarvoor ontvangen rijksmiddelen voor volwasseneneducatie. Zie ook de toelichting bij de baten. De lagere lasten van € 102.000 voor Peuterspeelzaalwerk/kinderopvang worden voornamelijk verklaard doordat we nog in overleg zijn met partners over de besteding van een deel van de beschikbare middelen. Er zijn daarnaast minder uren geschreven op het product peuterspeelzaalwerk dan begroot. De onderschrijding voor Jeugdoverlast wordt veroorzaakt door de overheveling van deze taak in het eerste kwartaal van 2012 naar Wijkzaken. Daardoor zijn er minder uren geschreven (€ 49.000).



Datu m

De hogere uitgaven van € 41.000 op het product Openbaar primair onderwijs worden vooral veroorzaakt door bevoorschotting van warmtekosten voor de nieuwbouw van de Toonladder Galecop. Na de formele overdracht in 2013 ontvangen wij van het schoolbestuur een restitutie. De extra lasten van € 152.000 op product Bijzonder Primair Onderwijs worden vooral veroorzaakt doordat de energielasten en de publiekrechtelijke heffingen voor de verschillende schoolgebouwen beduidend hoger zijn uitgevallen. Verder is de restant boekwaarde van een gesloopt noodgebouw afgeboekt (€ 42.000) en zijn kosten opgenomen vanwege een brandschade (€ 18.000). De lagere lasten voor onderwijsachterstandenbeleid (OAB) van € 90.000 worden veroorzaakt doordat in 2012 € 15.000 minder is aangevraagd en als gevolg hiervan ook minder uren zijn ingezet dan oorspronkelijk gepland. Nieuwegein is centrumgemeente voor de uitvoering Regionaal meldpunt coördinatie leerplicht regio Zuid (RMC). De lagere lasten van € 173.000 worden voornamelijk veroorzaakt door inzet van uren op andere organisatie activiteiten (actieplan jeugdwerkloosheid). De gemeente Utrecht stelt de middelen aan het RMC ter beschikking. De afwikkeling van de lasten en baten vindt plaats via vooruitontvangen rijksmiddelen. Er is een aantal oorzaken voor de lagere lasten van € 90.000 op product (Overige) Financiële en materiële taken. In verband met een nieuwe werkwijze van logopedische screening vallen de kosten hiervan in 2012 ongeveer € 15.000 lager uit dan begroot. Daarnaast zijn enkele geplande werkzaamheden van het Meerjaren Onderhoudsplan (MOP) uitgesteld naar 2013 vanwege herprioritering van werkzaamheden (€ 51.000). Die herprioritering had onder andere te maken met extra inzet voor het nieuwe gemeentehuis en het Project nieuwbouw gemeentewerf. Tenslotte zijn er minder uren geschreven dan geraamd. Verder zijn er enkele vooren nadelen van per saldo € 120.000 positief. Baten We hebben ter dekking van hogere lasten voor Inburgering extra rijksmiddelen ingezet (€ 151.000). Zie de toelichting hierboven bij de Lasten. De afrekening voor Volwasseneneducatie over 2011 van € 50.000 leidde tot een nabetaling in 2012. Dit dekken we uit de daarvoor ontvangen rijksmiddelen voor volwasseneneducatie. Zie de toelichting hierboven bij de Lasten. De door de gemeente Utrecht beschikbaar gestelde middelen t.b.v. Leerplicht en voortijdig schoolverlaten zijn in 2012 2012 € 75.000 hoger dan geraamd. Verder zijn er enkele kleine vooren nadelen m.b.t. de baten van per saldo € 11.000 voordelig.


2.1.4

Versie

31 (155)

Datu m

Maatschappelijke Ondersteuning en Participatie

Wat wilden we bereiken? Een samenleving, waarin verantwoordelijkheden tussen burgers en overheid goed zijn geregeld in buurten en wijken en bij voorzieningen De gemeente ondersteunt de zelfredzaamheid van inwoners en de ontmoeting tussen inwoners door het bieden van accommodaties (fysieke infrastructuur) en welzijns- en zorgarrangementen in de wijk. Kansen om te recreëren, te sporten, te participeren in werk, onderwijs en vrije tijd De gemeente daagt bewoners uit deel te nemen aan alle aspecten en levensdomeinen, op basis van vrijwilligheid waar dat kan en dwingend waar dat nodig is. We bieden ondersteuning op het gebied van gezondheid en financiële situatie We helpen onze inwoners, zo goed mogelijk zelfstandig te functioneren en maximaal mee te doen aan de samenleving We bevorderen participatie van inwoners in de samenleving op het gebied van sport en cultuur Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? Indicatoren Omschrijving Indicator Streefbeelden voor alle

Streefwaarde

Realisatie

2012

2012 5

0

woonservicezones

Toelichting De streefbeelden van het voorzieningenniveau per woonservicezone zouden worden opgesteld na vaststelling van de maatschappelijke agenda. Dit wordt nu onderdeel van de ontwikkelingen in het sociaal domein n.a.v. de transities.

Nieuwegein beweegt

88% is het resultaat voor de

- Nieuwegeinse jeugd

leeftijd 9-12 jaar. Verder

voldoet aan de Nederlandse

zijn er nog geen gegevens

norm voor gezond bewegen:

beschikbaar (bron: GGD-

4-12 jaar

81%

12-18 jaar

84%

Wisselgeld – Integrale aanpak multiproblematiek

20 gezinnen

88% 31

Atlas 2011). Van 7 gezinnen zijn de doelstellingen uit het “gezinsplan van aanpak”



Omschrijving Indicator

Datu m

Streefwaarde

Realisatie

2012

2012

Toelichting bereikt. Deze gezinnen worden nog slechts gemonitord.

Maatschappelijke Agenda

Vaststelling

Wordt onderdeel van de ontwikkelingen in het sociaal domein n.a.v. de transities.

Inwoners voldoen aan de Nederlandse norm voor

Volwassenen en

Meting vindt plaats via de

senioren 63%

GGD gezondheidsmonitor.

gezond bewegen (de

De eerstvolgende resultaten

beweegnorm)

zijn pas eind 2013 bekend.

Percentage succesvolle

85%

60%

Door strengere weten

aanvragen schuldhulp-

regelgeving is het niet meer

verlening

mogelijk om de indicator te halen. Deze moet naar beneden worden bijgesteld.

Percentage mantelzorgers >

3%

9,3%

In 2012 heeft 7,8%

18 jaar dat gebruik maakt

meerdere keren gebruik

van informatie/advies,

gemaakt van het steunpunt

cursussen en/of

en 1,5 % 1 keer.

lotgenotencontact van Steunpunt Mantelzorg. Percentage deelname

35%

47,7%

Meting via inwonersenquête.

vrijwilligerswerk

Wellicht dat meer mensen

(volwassenen)

vrijwilligerswerk verrichten vanwege de crisis (werkloos zijn)

Kanteling Wmo

De kanteling is ingehaald

-doorverwijzing naar

door de decentralisaties en

algemene en collectieve

het regeerakkoord.

voorzieningen Aantal bezoekers van

115.000

De aantallen zijn pas na

gesubsidieerde culturele

1 april bekend.

activiteiten Aantal bezoekers

4.500

>4.500

Het uiteindelijke aantal ligt

gesubsidieerde

veel hoger als hier ook de

popactiviteiten

bezoekers van het openingsfeest Stadshuis worden meegerekend (naar schatting zijn hier meer dan 10.000 bezoekers op af gekomen; vanuit Poppositie werd de hoofd- en slotact geprogrammeerd).


Versie

Datu m

33 (155)

Toelichting op de behaalde resultaten 1. Een samenleving, waarin verantwoordelijkheden tussen burgers en overheid goed zijn geregeld in buurten en wijken en bij voorzieningen (Wijkgericht samenwerken) Er is in 2012 gewerkt aan de voorbereiding van de grote decentralisaties: AWBZ, Jeugd en Werk en Inkomen. Deze leiden tot een nieuwe verantwoordelijkheidsverdeling tussen de overheid, professionals en inwoners. In lijn met eerder vastgesteld beleid gaan we meer gebiedsgericht werken. Hierbij realiseren we per gebied/woonservicezone samen met bewoners, welzijnspartners en eerstelijnszorg een hoogwaardig aanbod aan ontmoeting, informatie, zorg en welzijn. Centraal in elk gebied staan de wijkservicecentra, ‘Buurtpleinen’ genaamd. In 2012 is in het gebied WEB (Centrum, Doorslag en Merwestein) het Buurtplein Doorslag geopend. Na voorbereidingen in 2012 zullen in 2013 meer Buurtpleinen hun deuren openen (in Zuid/de Ratelaar en in Batau/De Nieuwe Baten). In Jutphaas, Wijkersloot, Zuilenstein (JWZ) verspreiden we een aantal functies over diverse locaties: zo werken wij in het kader van het Project JutphaasWijkersloot samen met bewoners en woningbouwcorporatie Jutphaas Wonen tussen 2012 en 2014 aan de realisatie van de ontmoetingsfunctie in een plint in een flat in het Wenckebachcarré. Voor de realisatie van overige functies (o.a. integratie zorg en welzijn, samenwerking 1e en 2e lijn) vinden gesprekken plaats met de partners. Zo verkennen we sinds 2012 met het gezondheidscentrum Mondriaanlaan en verzorgings- en verpleeghuis Zuilenstein de mogelijkheid om de informatiefunctie voor de bewoners te versterken. Naast de Buurtpleinen hebben bewoners enkele initiatieven ontwikkeld ter instandhouding van het voorzieningenniveau in de eigen wijk; deze bewonersinitiatieven (het Dok, Fort Vreeswijk) worden sinds 2012 actief ondersteund door de gemeente. 2. Kansen om te recreëren, te sporten, te participeren in werk, onderwijs en vrije tijd Nieuwegein Beweegt

In diverse wijken is er voor de jeugd naschools sportaanbod gerealiseerd op scholen. Voor 8 groepen senioren is het project Denken en Doen van start gegaan. Er is begonnen met de voorbereidende werkzaamheden voor een multifunctioneel sportveld. Het aantal combinatiefunctionarissen sport en onderwijs is uitgebreid naar 7,8 fte. Zij voeren activiteiten uit voor de jeugd onder schooltijd, in de wijk, in de schoolvakanties en bij sportverenigingen, bijvoorbeeld deskundigheidsbevordering leerkrachten, sportspecifieke leerlijn en train-de-trainer. De ondersteuning van het bewoners/wijkinitiatief voor een trimstraat in Galecop is een goed voorbeeld van waar de woonservicezones en Nieuwegein Beweegt elkaar kunnen versterken.



Datu m

Wisselgeld

Het team Wisselgeld heeft de opdracht gekregen om te verbreden naar een algemene integrale aanpak multiproblematiek. Het team is eind 2012 omgevormd tot een gemeentelijk regieteam Multiprobleemgezinnen, gericht op de aanpak van multiproblematiek in complexe en/of overlastgevende gezinnen in Nieuwegein. Daarnaast is de multiprobleemaanpak verbonden met andere vormen van gecoördineerde aanpak: met de coördinatie van zorg in het CJG en met de Nieuwegeinse groepsaanpak. Bij de start van Wisselgeld gingen wij uit van een caseload van 10 multiprobleemgezinnen per intermediair. In de praktijk bleek echter dat de tijdsinvestering per gezin nogal verschilde, afhankelijk van de complexiteit van de problematiek. Dit resulteerde in 2012 in regievoering over een hoger aantal multiprobleemgezinnen. 3. We bieden ondersteuning op het gebied van gezondheid en financiële situatie Er is een methodiek ontwikkeld door Landelijk Expertisecentrum Sociale Interventie (LESI) voor signalering en opvolging van verschillende vormen van sociaal isolement. Hiermee hebben we de deskundigheidsbevordering bij professionals en vrijwilligers verbeterd. Het project “welzijn op recept” is in februari 2012 van start gegaan. Het uiteindelijke doel is om psychosociale problemen niet langer meer te medicaliseren. In 2013 kan het project door externe financiering worden uitgerold over heel Nieuwegein. Schuldhulpverlening

Mede door de economische crisis is het totaal aantal aanmeldingen toegenomen met 30%. Echter door strengere regelgeving aan de poort, het invoeren van recidivebeleid en het niet langer accepteren van fraudeschulden, leiden de aanmeldingen minder vaak tot succesvolle aanvragen. Armoedebeleid

De wettelijk verlaagde inkomensgrens naar 110% (van de bijstandsnorm) zorgde dat minder mensen recht hadden op één of meer voorzieningen die in Nieuwegein beschikbaar zijn. Op het gebied van cultuur en sport (U-pas) is in het regeerakkoord inmiddels weer een verruiming opgenomen. Er is een extra regeling ingevoerd voor schoolgaande kinderen, de Computerregeling. Voor kwijtschelding verwijzen wij u naar de paragraaf belastingen. 4. We helpen onze inwoners zo goed mogelijk zelfstandig te functioneren en maximaal mee te doen aan de samenleving Het project NLdoet, een grote landelijke vrijwilligersactie, is ook in Nieuwegein prominent onder de aandacht gebracht. Met het project Zilveren Kracht informeren we ouderen die niet meer werken over vormen van vrijwilligerswerk en proberen we hen daarin actief te krijgen. Via het project POM (preventief onderzoek Mantelzorgers) zijn mantelzorgers preventief benaderd en gewezen op de ondersteuning en activiteiten van het Steunpunt Mantelzorg.


Versie

35 (155)

Datu m

In 2012 hebben we in het kader van de decentralisaties gewerkt aan verbetering van de vraagverheldering en doorverwijzing van WMO-vragen. Uitgangspunten daarbij zijn: maatwerk, activeren eigen kracht en integrale oplossingen in de buurt. We ondersteunen en stimuleren bewoners/wijkinitiatieven die passen bij deze uitgangspunten. Voorbeelden zijn het openstellen van de dierenweide in Galecop en het wegnemen of verlagen van drempels voor eenzame ouderen om deel te nemen aan activiteiten. De betrokkenheid van de wijkbewoners, de partners werkzaam in de wijk en de inzet van kwetsbare vrijwilligers maakt deze initiatieven voor en door de wijk. 5. We bevorderen participatie van inwoners in de samenleving op het gebied van sport en cultuur Sportaccommodaties Sportzaal de Waterlelie is na herstelwerkzaamheden op 4 juli weer geopend voor gebruik. Daarbij is tevens het grote kunstwerk en ontmoetingspunt ‘De Winner’ onthuld. In het honkbalveld van de Nieuwegein Diamonds is een extra softbalveld gerealiseerd. Door deze aanpassingen kunnen er op sportpark Galecop twee softbalwedstrijden (ook voor trainen) tegelijkertijd gespeeld worden. Een aantal gymnastiekzalen is gemoderniseerd waardoor ze beter gebruikt kunnen worden. Tevens zijn in alle gemeentelijke binnensportaccommodaties (automatische elektrische defibrillator) (AED’S) geplaatst. De Kom Op 14 september 2012 is De Kom officieel in gebruik genomen. Hiermee heeft Nieuwegein er een prachtige voorziening bijgekregen waar men volop kan genieten van kunst en cultuur en die bijdraagt aan de levendigheid van de Binnenstad. Wat heeft het gekost? Onderwerp

Raming 2012

Raming 2012

Werkelijk

(primitief)

(definitief)

2012

Verschil

Lasten

41.526.732

47.601.035

45.341.623

2.259.412

Baten

15.562.157

16.661.207

17.038.754

377.547

-25.964.575

-30.939.828

-28.302.869

2.636.959

Saldo programma

Lasten Voornaamste oorzaak van de onderschrijding op het product Podiumkunsten en kunstzinnige vorming ligt in het feit dat de kapitaallasten van het theater De Kom lager uitgevallen zijn (€ 52.000). De integratieheffing is, na ingebruikname van De Kom, aan het eind van het jaar betaald, waardoor op dit onderdeel het gehele jaar geen rente en afschrijving is berekend. In de loop van 2012 is een impuls gegeven aan het gebiedsgericht werken (woonservice-zones): er worden meer uren in geïnvesteerd en meer (zone/wijkgerichte) projecten gedraaid. Dit past in het beleid om het gemeentelijk



Datu m

beleid te laten aansluiten op de problematiek van de bewoners en de wijken. Wij hebben verzuimd om de begroting 2012 aan te sluiten bij deze ontwikkeling. Dit leidt tot een tekort van € 170.000. Op fraudebestrijding, onderdeel vooronderzoek, verhaal, terugvordering en bijzondere controle zijn meer uren van € 125.000 toegerekend wegens intensivering van deze werkzaamheden. Voor de afwikkeling van bezwaar- en beroepschriften zijn minder uren nodig geweest (€ 151.000) dan geraamd. Aan uitkeringen individuele bijzondere bijstand, categoriale regelingen chronisch zieken en gehandicapten, de ouderentoeslag en de langdurigheidstoeslag c.a. is € 26.000 minder uitgegeven dan begroot. Aan klanten die deelnemen in de collectieve ziektekostenverzekering betalen wij een bijdrage in de premie in de vorm van bijzondere bijstand. De gemeentelijke bijdrage wordt rechtstreeks doorbetaald aan de ziektekostenverzekeraars. De doorbetaling is € 86.000 lager ten opzichte van de raming (zie ook onder de baten). Veel klanten zijn uit de collectieve ziektekostenverzekering gezet wegens betalingsachterstanden. De afrekening voor uitvoerings- en programmakosten U-pas 2012 valt € 23.000 lager uit als gevolg van de aangepaste normering inkomensgrens voor het verkrijgen van dit document. Tenslotte zijn minder uren toegerekend van € 46.000. De essentie van de door het vorige kabinet beoogde Wet Werken naar Vermogen wordt ook door het huidige kabinet nagestreefd en voortgezet in de Participatiewet. In de uitvoering is daarop door de afdeling Werk en Inkomen reeds vanaf begin 2012 voorgesorteerd, mede op basis van de door de Raad in februari 2012 beschikbaar gestelde transitie-impuls. Omdat een aantal aan de transitie gerelateerde bestedingen konden worden bekostigd uit de door het rijk verstrekte participatiemiddelen is het budget transitie-impuls beperkt benut. In totaal is bijna € 600.000 van het beschikbaar gestelde budget aangewend. Hieronder volgt een korte toelichting op de terreinen waarop activiteiten zijn ontplooid. De wetswijziging WWB behelste onder meer de samenvoeging met de wet WIJ (jongeren) en de invoering van de huishoudtoets. Deze wijziging is projectmatig doorgevoerd. Na afronding van de wijziging besloot het kabinet de invoering van de huishoudtoets ongedaan te maken. In februari zijn alle deelnemers doorgelicht ter voorbereiding op de start van Baanbrekend Nieuwegein. In de zomer zijn ca. 100 deelnemers aan een extra diagnose onderworpen, in het kader van o.m. de deelname van deelnemers aan een Pauw-traject. In mei is Baanbrekend Nieuwegein gestart, een publiek private samenwerking tussen gemeente en Randstad gericht op de toeleiding naar werk van deelnemers. De samenwerking bleek succesvol, zowel vanuit het perspectief van aantallen plaatsingen (221) als uit oogpunt van een verbeterde dienstverlening naar de werkgevers. Voor deze vorm van samenwerking kreeg Nieuwegein de Ruggenberg Award


Versie

Datu m

37 (155)

uitgereikt, een jaarlijkse onderscheiding van de ABU. Twee participatie-instrumenten werden samengevoegd tot een nieuwe voorziening, een voorbeeld van een geslaagde innovatie. Om met name de rolverandering van de klantmanager te begeleiden werd een projectleider voor het team klantmanagers aangesteld. Gelet op de plannen van het nieuwe kabinet zal de transitie Participatiewet onverkort moeten worden doorgezet door de gemeente. Op korte termijn zal voor de stuurgroep Transities in beeld worden gebracht welke financiële inspanningen nog gemoeid zijn met de activiteiten om de participatie wet in te voeren in samenhang met de overige transities en de samenwerking met WIL goed uit te voeren. Wij stellen voor om de middelen uit het Plan van Aanpak beschikbaar te houden voor financiële verplichtingen die wij moeten aangaan in de voorbereiding van de herstructurering van het sociale domein in het bijzonder op het gebied van Werk en Inkomen en de aanpalende domeinen AWBZ/WMO en Jeugdzorg. De besteding van de middelen valt nog binnen de opdracht van de raad. Wij stellen hiertoe een bestedingsvoorstel op en informeren u hierover via de P&C-cyclus. De nog beschikbare middelen over 2012 bedragen € 1.462.000. Voor het overige vallen de uitkeringen bijstandsgerechtigden € 88.000 lager uit ten opzichte van de raming. Verder zijn er minder uren toegerekend van € 106.000 en lagere lasten van € 28.000 ontstaan voor applicatiebeheer. Aan verstrekkingen voor vervoersmiddelen, rolstoelen en woonvoorzieningen is per saldo € 328.000 minder uitgegeven dan begroot. In de najaarsnota veronderstelden wij op basis van de cijfers van het 1e halfjaar 2012 nog een nadeel van € 46.000. Van het nu ontstane voordeel heeft € 117.000 betrekking op woonvoorzieningen, deze categorie is lastig te ramen omdat individuele aanvragen veelal een behoorlijk budgetbeslag tot gevolg kunnen hebben. Het overige bedrag van € 211.000 heeft voornamelijk betrekking op lagere verstrekkingen vervoersmiddelen. Het invoeren van de eigen bijdrage voor scootmobiels en het verzoek van de gemeente om ongebruikte scootmobiels terug te brengen heeft er toe geleid dat een aantal bestaande cliënten hieraan gevolg heeft gegeven. Daarnaast heeft een groot aantal cliënten (met een hoger inkomen) ervoor gekozen de scootmobiel zelf aan te schaffen omdat de eigen bijdrage per vier weken gelijk was aan het huurbedrag dat de gemeente ervoor betaalt. In eigendom aanschaffen is dan voordeliger dan huren. Bij nieuwe cliënten wordt in het keukentafelgesprek de vraag achter de vraag gesteld, wat ook leidt tot andere manieren van het bieden van compensatie. Hierdoor zijn minder scootmobiels verstrekt. Verder zijn meer uren toegerekend van € 116.000 als gevolg van een herverdeling van uren. De advies - en onderzoekskosten vallen € 26.000 lager uit door medisch onderzoek Wmo. De verstrekkingen voor hulp bij het huishouden en persoonsgebonden budget zijn € 123.000 lager ten opzichte van de raming in de Najaarsnota 2012. In de najaarsnota



Datu m

veronderstelden wij op basis van de cijfers van het 1e halfjaar 2012 nog een nadeel van € 106.000. Met ingang van maart 2012 (ingangsdatum nieuwe verordening) zijn alle nieuwe indicaties huishoudelijke hulp in uren geïndiceerd, in plaats van klassen. Dit betekent dat de aanbieders niet meer samen met de cliënt kunnen bepalen hoeveel huishoudelijke hulp ingezet wordt binnen de gegeven bandbreedte (de klasse). In de indicatie staat nu een specifiek aantal uren. Vanaf oktober 2012 is deze wijze van indiceren ook gaan gelden voor bestaande cliënten met een heronderzoek. Daarnaast wordt alleen nog gespecialiseerde huishoudelijke hulp (HH2) ingezet als de inzet van eenvoudige huishoudelijke hulp (HH1) ontoereikend is. Bovenstaande maatregelen hebben geleid tot besparingen. Verder zijn minder uren toegerekend van € 40.000. De overschrijding van € 158.000 op het product Sportaccommodaties (binnen) wordt grotendeels verklaard door een eenmalige afschrijving van gymnastieklokaal de Basis. De gemeente heeft in 2006 besloten (vanwege de brand van sportzaal de Baten in 2002) een tijdelijke noodvoorziening “gymnastieklokaal de Basis” te plaatsen ten behoeve van de drie basisscholen. Tot en met 20 september 2010 hebben scholen gebruik gemaakt van deze accommodatie. Na deze datum is sportzaal de Waterlelie opgeleverd en konden de scholen van deze sportzaal gebruik maken. In november 2010 is de tijdelijke voorziening weggehaald. Na de sloop hebben wij verzuimd om de restant boekwaarde af te waarderen. Met een eenmalige afschrijving in 2012 van € 99.000 is dat alsnog gebeurd. Een andere oorzaak voor de overschrijding betreft de indirecte schade (gevolgschade) van sportzaal de Waterlelie. De hogere lasten van € 221.000 op product Sportaccommodaties (buiten) worden voornamelijk veroorzaakt door extra ureninzet (€ 142.000), met name door extra inzet van de buitendienstmedewerker sportaccommodaties. Met deze inzet denken wij een optimalisatie van materialen en beheer te kunnen bewerkstelligen. Dit moet leiden tot het beperken van (veiligheids)risico's en nog meer klanttevredenheid. De overige afwijkingen hebben te maken met hogere energielasten en hogere uitgaven voor publiekrechtelijke heffingen. Het programma Nieuwegein beweegt heeft een onderschrijding van € 206.000. Dit heeft een aantal oorzaken. Ten eerste levert de afrekening van de combinatiefunctionarissen met de NV Sportinrichtingen over 2011 een voordeel op van € 102.000 in 2012. De oorzaak ligt in het lager uitvallen van de kosten in 2011 voor personeel en activiteiten, waardoor ook de subsidie lager is vastgesteld. Daarnaast hebben we vanuit het rijk reeds extra middelen ontvangen voor de brede impulsregeling (€ 33.600), maar de uitvoering van deze regeling start pas in 2013. Het project “vitalisering Petanque” heeft vertraging opgelopen, waardoor er een bedrag van € 16.000 resteert. Het project “denken en doen” is € 21.000 goedkoper uitgevallen. Tenslotte zijn er nog enkele kleine onderschrijdingen die optellen tot een bedrag van € 33.000. Resteert op dit programma een bedrag van circa € 258.000 voordelig; dit betreft diverse kleinere over- en onderschrijdingen de niet nader zullen worden toegelicht.


Versie

39 (155)

Datu m

Baten Wij zijn 100% aandeelhouder van de N.V. Sportinrichtingen. Het resultaat van de N.V. Sportinrichtingen over 2011 was € 29.646 positief. Dit bedrag komt ten gunste van de deelneming N.V. Sportinrichtingen op onze gemeentelijke balans. De GGD Midden Nederland heeft een bedrag van € 69.000 overgemaakt in verband met het positieve exploitatiesaldo van Digitaal Dossier Jeugdgezondheidszorg 20092011. Deze baten vloeien terug naar de algemene middelen. De meeropbrengst van € 119.000 voor uitkeringen WWB, ontstaat door een hogere opbrengst wegens terugvordering en verhaal (€ 81.000) en hogere baten van € 38.000 als gevolg definitieve vaststelling gebundelde uitkering inkomensvoorzieningen 2012. Voor de uitkeringen IOAW, IOAZ en Bbz heeft in 2012 een afrekening over oudere jaren plaatsgevonden met het Rijk. Ten opzichte van de begrotingsraming leidt dit tot meerinkomsten van € 64.000. De eigen bijdragen Wmo op basis van een voorlopige opgave van het Centraal Administratie Kantoor (CAK) komen € 77.000 hoger uit dan begroot. Dit komt voort uit de verhoging van de eigen bijdrage voor huishoudelijke hulp en de invoering van de eigen bijdrage voor woningaanpassingen en vervoersmiddelen, die in 2012 heeft plaats gevonden. Verder zijn er enkele kleine vooren nadelen m.b.t. de baten van per saldo € 19.000 positief. Voortgang investeringen 2012 Omschrijving Applicaties WMO

Invest. bedrag 53.136

Afschr. termijn 4

Toelichting Krediet aanhouden afhankelijk van besluit het systeem en systeembeheer WMO in eigen beheer te doen of inkopen bij Werk en Inkomen Lekstroom (WIL)



2.1.5

Datu m

Economie, Werk en Vrije Tijd


Economie

De doelstelling van ‘Economie’ is: Het verbeteren van het Nieuwegeinse ondernemersklimaat en onze positie in de economie van Midden Nederland verder versterken. De relatie met het bedrijfsleven respectievelijk de binding van bedrijven aan de stad versterken. Dit staat ook verwoord in de in 2011 vastgestelde Economische visie Nieuwegein. 2.

Werk

De doelstelling ‘Werk’ blijft: zo min mogelijk personen die gebruik maken van de WWB. Vanaf 2012 is toename van het aantal niet te vermijden. De reden hiervan is dat de budgetten voor re-integratie drastisch omlaag gaan. De inzet van ‘Work-first’instrumenten is daarom niet meer mogelijk. Personen die voorheen via ‘Work-first’ buiten ‘de poort’ bleven, zullen instromen in de WWB. Het streven is om de toename te beperken tot 150. Dat betekent een doelstelling op 31 december 2012 van 1005. 3.

Vrije tijd

Vrije tijd is in de ruime zin een combinatie van toerisme en recreatie. We richten ons daarbij op inwoners en mensen van buitenaf. Dit is belangrijk, want het heeft invloed op de leefbaarheid in de stad. Bovendien draagt het bij aan de kwaliteit van de directe leefomgeving, het geeft dynamiek aan de stad en heeft een positief effect op de plaatselijke economie. Ook geeft het kansen voor behoud van cultuurhistorisch erfgoed, voor ontspanning in de directe leefomgeving en bijvoorbeeld voor het houden van (grootschalige) evenementen. Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? Indicatoren


Streef-

Realisatie

waarde

2012

Toelichting

2012 Waardering

75% geeft

ondernemersklimaat

een 7 of

het ondernemerspanel geeft

hoger

cijfer 7 of hoger.

Aantal bedrijfsbezoeken

80

6,6

75

64% van de ondernemers in

Op de website en andere mediaduidingen konden bedrijven zich aanmelden voor bedrijfsbezoeken.

Beheer bedrijventerreinen in

Beheer-

Stuurgroep

Zie verdere toelichting over

samenwerking met de

plan

onderne-

ondernemersfonds bij kopje

ondernemingen

(bv. Blok-

mersfonds

Economie.

hoeve)

opgericht


Versie

41 (155)

Datu m


Streef-

Realisatie

waarde

2012

Toelichting

2012 MVO/ opnemen ´social

Opgenomen Gerealiseerd

Het collegebesluit om ‘social

return´ in het inkoopbeleid

in het

return’ in het inkoopbeleid op te

inkoop-

nemen is genomen. Zie voor

beleid

een nadere toelichting hieronder.

Zo min mogelijk mensen in de

1.005*

964

14.000

74.392

WWB Meer bezoekers van

Dit is de stand per december 2012. Museum Warsenhoeck: 4.751

toeristische en recreatieve

Museumwerf Vreeswijk: 8.042

voorzieningen

Oudheidskamer Vreeswijk: 1.599 Natuurkwartier: 60.000 (was in streefwaarde 2012 nog niet opgenomen).

*bij de Najaarsnota is dit aantal bijgesteld naar 928.

Toelichting op de behaalde resultaten Economie De aanpak van de leegstaande kantoren heeft de volle aandacht gehad. Diverse transformaties naar woningbouw zijn gestart. Een aantal is zelfs al opgeleverd. Daarnaast heeft een aantal kantoren een zorgfunctie gekregen. Belangrijk was: korte lijnen, vaste gezichten en bekorten van de proceduretijd. We hebben ons vooral gericht op het bijeenbrengen van eigenaren en mogelijke gebruikers. De Provincie heeft daarbij ondersteund. We zijn ook lid van het landelijke expertteam kantorentransformaties. Wij hebben u diverse malen geïnformeerd over de stand van zaken. Het aantal koopzondagen is verhoogd van 8 naar 12. Elk winkelcentrum kan voortaan 12 zon-/feestdagen per jaar open zijn. Voor Cityplaza is het uitgangspunt om elke laatste zondag van de maand open te zijn. De verordening winkeltijden is geactualiseerd. Er is een lotingssysteem geïntroduceerd voor de zogenaamde zondagnamiddagopening voor de levensmiddelenwinkels. Er is nieuw standplaatsenbeleid. Het beleid beoogt een beter evenwicht tussen de winkelcentra en de standplaatshouders. Het beleid is op 1 januari 2013 in werking getreden. In het kader van de promotie en acquisitie van onder andere bedrijventerrein het Klooster en Nieuwegein als “ stad voor ondernemers” hebben we deelgenomen aan de PROVADA Vastgoedbeurs en de LOGISTICA-beurs. Daarnaast is het infomagazine KAN(S) voor het eerst uitgekomen. Dit blad geeft gemeentelijke informatie voor alle ondernemers. In diverse vakbladen zijn advertenties en advertorials geplaatst.



Datu m

Eén van de uitgangspunten van de economische visie is weten wat er speelt onder het bedrijfsleven. In dit kader is er weer een ondernemerspanelonderzoek naar het ondernemersklimaat geweest. Het cijfer kwam uit op een 6,6. Dit cijfer komt nagenoeg overeen met de resultaten van eerdere jaren (ergo: 6,7 als cijfer). Er zijn diverse bedrijfsbezoeken geweest. Met vertrekkende bedrijven worden zo mogelijk exitgesprekken gevoerd. In de herfst vond de ondernemersmiddag plaats. Deze goed bezochte bijeenkomst werd gebruikt voor onderling netwerken en nader contact met de gemeente. De stuurgroep ondernemersfonds Nieuwegein is opgericht. Deze private groep ondernemers onderzoekt de mogelijkheden voor de instelling van een ondernemersfonds per 1 januari 2014. De stuurgroep heeft op 5 september 2012 de raadscommissie geïnformeerd. Met het ondernemersfonds kunnen per gebied diverse activiteiten worden uitgevoerd. Het kan gaan om bijvoorbeeld een Sinterklaasintocht, beheerplannen voor opwaardering van het bedrijventerrein of een internetsite. De stuurgroep gebruikt het najaar van 2012 en het voorjaar van 2013 om draagvlakonderzoek te verrichten. Pas bij een positief besluit zal zij de raad vragen om nadere besluitvorming. Het regionaal economisch beleid wordt vorm gegeven samen met het BRU en de Provincie. Afgelopen jaar heeft het convenant bedrijventerreinen en de plancapaciteit van de kantoren prioriteit gehad. Daarnaast is het Economic Board Utrecht opgericht. Hierin zitten bedrijfsleven, overheden, kennisinstellingen en maatschappelijke organisaties. Samen werken zij aan innovatie, werkgelegenheid en verbeteren van de regionale economie. De verkeersituatie op de Liesbosch blijft ons onverminderd zorgen baren. Samen met de ondernemers op het Liesboschterrein en de Provincie is verder gewerkt aan mogelijke oplossingen voor de verkeersproblemen. Uitgangspunt blijft dat de kosten voor de aanleg van nieuwe infrastructuur niet voor de gemeente zijn. Een aantal eigenaren hebben zich ondertussen bereid verklaard om de mogelijke verkeersmaatregelen ook te bekostigen. Maar tot op heden zijn er nog geen verkeersmaatregelen gevonden die voor langere tijd het gebied bereikbaar kunnen houden én de goedkeuring van de Provincie kunnen wegdragen. In de raadscommissie van 14 november 2012 hebben wij u bijgepraat over de stand van zaken van het project. Werk Op het terrein van werk zijn in 2012 veel inspanningen geleverd om het aantal inwoners met een WWB-uitkering te beperken. Hieronder lichten we een aantal belangrijke inspanningen kort toe: Baanbrekend Baanbrekend is een samenwerkingsproject tussen de gemeente Nieuwegein en uitzendbureau Randstad. Doel van het project is om zoveel mogelijk deelnemers te plaatsen en duurzaam aan het werk te houden. Baanbrekend is in mei 2012 gestart. Eind 2012 zijn door het project 83 deelnemers geplaatst bij een reguliere


Versie

Datu m

43 (155)

werkgever. Daarnaast zijn 46 deelnemers parttime geplaatst; zij ontvangen dus nog gedeeltelijk een uitkering. Tot slot hebben door Baanbrekend 15 deelnemers een werkervaringsplek gevonden. Matchcare De gemeente Nieuwegein heeft in 2012 het diagnose-instrument ‘Matchcare’ ingevoerd. Met dit instrument is de gemeente beter in staat om de mogelijkheden tot plaatsing naar werk van deelnemers te benutten. In 2012 zijn ongeveer 100 deelnemers gediagnosticeerd en is een passend instrument ingezet om deze deelnemers te bemiddelen naar werk. Handhaving In 2012 heeft de gemeente Nieuwegein veel inspanningen verricht op het gebied van handhaving. Onder de noemer ‘hoogwaardig handhaven’ wil de gemeente fraude en oneigenlijk gebruik van uitkeringen zoveel mogelijk terugdringen. Om die reden zijn tot en met het derde kwartaal van 2012 onder meer 637 gerichte huisbezoeken afgelegd. De handhavingsinspanningen hebben in deze periode een besparing opgeleverd van ongeveer € 255.000. Vrije Tijd Bij de bepaling van de beoogde streefwaarde, is geen rekening gehouden met het Natuurkwartier. We hebben gemeend dat we deze bezoekersaantallen wel moeten meenemen in de gerealiseerde streefwaarde. Voortgang strategische agenda Product

Toelichting

Inkoopbeleid/social return

Social return on investment (SROI) is het maken van afspraken in aanbestedingstrajecten, zodat opdrachtnemers van de gemeente een bijdrage leveren aan het bieden van werkgelegenheid voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Door ons inkoopvolume van € 50 tot € 70 miljoen per jaar, hebben we een goed middel om (arbeids)participatie van onze inwoners te stimuleren. Om die reden is op 6 november 2012 het collegebesluit genomen om SROI integraal in het inkoopbeleid van de gemeente op te nemen. De gemeente Nieuwegein wil dat SROI eenvoudig en op maat toepasbaar wordt op alle grotere aanbestedingen van de gemeente. Daarbij houden we rekening met aspecten als proportionaliteit, rechtmatigheid en objectiviteit. Om die reden is besloten om niet voor één onbuigbare aanpak te kiezen. In plaats daarvan willen we binnen het inkoopbeleid SROI op maat toepassen: een zogeheten "bouwstenenaanpak" met transparante waardebepaling. Kenmerkend voor deze aanpak is dat de opdrachtnemer in samenspraak met de



Product

Datu m

Toelichting afdeling Werk & Inkomen (werkgeversservicepunt) zelf kan bepalen hoe hij SROI wil realiseren. De ervaring leert dat alleen het toevoegen van een SROIparagraaf in het inkoopbeleid geen garantie tot succes is. Een goede implementatie is essentieel. Een werkgroep die bestaat uit medewerkers inkoop en accountmanagers Werk & Inkomen is daarom van start gegaan en gaat SROI gemeentebreed implementeren.


Raming 2012

Raming 2012

Werkelijk

(primitief)

(definitief)

2012


Verschil

10.339.229

8.410.685

8.339.825

70.860

7.937.762

5.864.665

6.270.022

405.357

-2.401.467

-2.546.020

-2.069.803

476.217

Lasten Ten opzichte van de raming zijn voor inzet van re-integratieactiviteiten lagere lasten ontstaan van € 297.000. Reden is dat de uren van intensieve begeleiding voor reintegratie-activiteiten ten laste van het participatiebudget van het rijk kunnen worden gedeclareerd. Voor het overige zijn minder uren besteed van € 176.000 en aan overige activiteiten is € 20.000 minder ingezet. Voor de uitvoering van het Actieplan Bestrijding Jeugdwerkloosheid zijn hogere lasten van € 323.000 verantwoord, hiervoor was geen raming opgenomen. Zie ook onder de baten. Vorenstaande mutaties geven in totaal een voordeel van € 170.000. De gemeente ontvangt rijksbudgetten voor uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening. Deze budgetten worden doorbetaald aan de “hoofduitvoerder” voor de gemeente Nieuwegein: PAUW Bedrijven. In 2012 is € 108.000 meer uitbetaald inclusief afrekening voorgaande jaren. Op het product Marketing en Bedrijfscontacten zijn meer productieve uren verantwoord doordat er minder uren aan projectwerk zijn besteed. Dit levert een nadeel op van € 54.000. De lasten van het product Marktbeheer zijn € 56.000 lager omdat de kosten van de marktpers zijn vervallen. Deze is verkocht. Het restant bedrag van € 7.000 voordelig betreft diverse kleine vooren nadelen die niet nader worden toegelicht. Baten Voor het Actieplan Bestrijding Jeugdwerkloosheid wordt een bijdrage van de gemeente Utrecht verkregen voor dekking van de uitgevoerde activiteiten tot een bedrag van € 323.000, hiervoor was geen raming opgenomen. Voor overige activiteiten wordt € 18.000 meer inkomsten gerealiseerd.


Versie

Datu m

45 (155)

Voor de extra betaling aan PAUW bedrijven van € 98.000 wordt van het Rijk een vergoeding ontvangen (zie ook bij de lasten). Op het product Economisch Beleid is een bijdrage ontvangen van de provincie Utrecht voor het verkeersonderzoek De Liesbosch. Voordeel € 24.000. Op het product Marktbeheer ontstaat een nadeel omdat de bezetting lager is dan begroot. Dit betreft een bedrag van € 33.000. Het restant bedrag van € 25.000 nadelig en dit betreft diverse kleine vooren nadelen die niet nader zullen worden toegelicht. Voortgang investeringen 2012 Product

Toelichting

Voorzieningen markt

Investering doorschuiven naar 2013 ten behoeve

Batau

stroomvoorziening markt Muntplein.



2.1.6

Datu m

Ruimtelijke Ontwikkeling


Duidelijkheid en zekerheid over ontwikkelingen

In de structuurvisie “Nieuwegein verbindt” zijn de ruimtelijke ontwikkelingen tot 2030 op hoofdlijnen weergegeven. De visie leidt tot eenduidige toetsings- en proceskaders die voor iedereen toegankelijk zijn. Urgentie geldt voor een extra woningbouwprogramma dat vóór 2018 klaar moet zijn. Op diverse fronten, zoals met het BRU en de provincie Utrecht, wordt samengewerkt aan een complete en sterke regio door het opstellen, afstemmen en uitvoeren van ruimtelijk beleid. 2.

Prettig wonen en leven in Nieuwegein

Door aandacht voor kwantitatieve en kwalitatieve huisvesting worden het inwonersaantal, het voorzieningenniveau en het woon- en leefklimaat op peil gehouden. Inzake het kwalitatieve woningtekort hebben we in het bijzonder aandacht voor huisvesting van kwetsbare groepen, zoals ouderen, mensen met een lager inkomen en starters. 3.

Gebouwen: veilig, gezond leefklimaat en aanpasbaar

We zien er op toe dat veilig, gezond en energiezuinig wordt gebouwd volgens de geldende (wettelijke) kwaliteitseisen voor het beoogde gebruik. Nieuwbouwwoningen of gerenoveerde woningen moeten voldoen aan de criteria van aanpasbaar bouwen. 4.

Verkeer en vervoer

Door middel van het handhaven en verbeteren van de doorstroomsnelheid op de hoofdwegenstructuur en het stimuleren van alternatieven voor de auto, zorgen we voor een optimale bereikbaarheid. De verkeersveiligheid verhoogt dankzij infrastructurele en mensgerichte maatregelen. 5.

Beeldkwaliteit van openbare ruimte en gebouwen

Wij willen de bebouwde en de onbebouwde omgeving zo vormgeven en inrichten dat deze kwaliteit biedt en een eigen identiteit heeft, die aangenaam is voor de inwoners. Daarbij zijn een helder welstandsbeleid, behoud van historische stads- en dorpsgezichten en kunst van belang.


Versie

47 (155)

Datu m

Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? Indicatoren


Streef-

Realisatie

waarde

2012

Toelichting

2012 Actuele gebieds-

16/19

14/19

Door de nieuwe wettelijke eis om

bestemmingsplannen t.o.v. het

cultuurhistorie in de

totaal

bestemmingsplannen op te nemen is de doorlooptijd van de bestemmingsplannen Laagraven en Vreeswijk-Noord langer dan was voorzien. De planning is dat voor 1 juli 2013 (einde overgangstermijn Wro) nog 4 bestemmingsplannen en een beheersverordening ter vaststelling aan de raad worden aangeboden. Zie ook de strategische agenda.

Realisatie nieuwe woningen binnen

198

185

urgentieprogramma

Extra woningen t.o.v. meerjarenplanning woningbouw 2006: zie toelichting

Uitbreiding woningvoorraad

565

544

Er zijn 547 woningen gebouwd en 3

- Waarvan voor jongeren

gesloopt. In deze aantallen zit ook

189

152

- Waarvan sociale huur

10

10

- Waarvan sociale koop

189

152

- Overig

177

230

Investeren in nieuwe woonmilieus

de eerste kantoortransformatie. Zie ook hieronder. Er is gewerkt aan de uitwerking van Rijnhuizen en Parkhout. Zie ook de strategische agenda.

Vormen Wijkfonds t.b.v.

Wegens aanwending van de buffer

investeringen in duurzaamheid van

voor crisisdoeleinden is de discussie

wijken Instellen 24-uurs-piket calamiteiten bouwen en milieu

doorgeschoven naar 2013. 100%

0%

Er is wel een “kanspiket”, waarbij milieu- en bouwinspecteurs kunnen worden gebeld buiten kantoortijden, zonder garantie van bereikbaarheid. Tot nu toe zijn altijd de benodigde mensen bereikt en beschikbaar gebleken. In 2013 wordt een piketregeling voor Toezicht, Veiligheid en Leefbaarheid ingesteld waar de inspecteurs bouwen en milieu ook onder vallen.




Datu m

Streef-

Realisatie Toelichting

waarde

2012

2012 Basispakket overdragen aan de

100%

0%

De inrichting van de RUD is

Regionale Uitvoeringsdienst (RUD)

vertraagd. Overdracht wordt op zijn

Utrecht

vroegst zomer 2013 verwacht. Wel is op 19 december 2012 het Koersdocument door de raad vastgesteld (2012-421).

Verkeersslachtoffers: - ernstige verkeersgewonden - doden

Streven is 25% minder doden in ≤26

1

2015 (t.o.v. het gemiddelde van

≤2

0

2000-2002: 38 ziekenhuisgewonden en 3,7 doden). Zie ook hieronder.

Aandeel fietsverkeer in het totaal

36,8%

n.b.

aantal verplaatsingen tot 7,5 km

Toename fietsgebruik met 30% in 2015 t.o.v. het realisatiejaar 2003 (30,1%). Zie ook hieronder.

Groeipercentage gebruik OV

2½%

– 6%

Peiljaar is 2010; wordt gemeten in reizigerskilometers. De resultaten zijn van 2011. De normale OV-lijnen laten in november 2011 een dip zien; dit heeft volgens het BRU alles te maken met de invoering van de OVchipkaart begin november 2011. Uit trendtellingen blijkt dat deze dip weer is ingehaald.

Gemeentelijke monumenten

37

37

Geen nieuwe monumenten aangewezen. In 2013 wordt een inventarisatie gemaakt van potentiële nieuwe gemeentelijke monumenten, op basis van de gemeentebrede cultuurhistorische inventarisatie die in 2013 wordt afgerond.

Werken beeldende kunst in de openbare ruimte

61

59

In 2012 is het kunstwerk Theater en een kunstwerk bij de sportzaal De Waterlelie gerealiseerd. Het tweede kwartaal van 2013 zal een kunstwerk in Galecop gereed zijn. Voor Blokhoeve lopen twee kunstopdrachten die in 2013 worden vervolgd. De kunstopdracht voor het stadshuis is uitgesteld evenals het verplaatsen van de Krul.


Versie

49 (155)

Datu m

Toelichting op de behaalde resultaten Dit jaar zijn er, ondanks de crisis, meer dan 500 woningen opgeleverd. Hierbij zitten flink wat woningen voor starters, waaronder de eerste kantoortransformatie aan de Veenwal. De cijfers voor de begroting 2012 worden in de eerste maanden van 2011 aangeleverd. Het is op dat moment lastig in te schatten of projecten wel tijdig van start gaan, er moet immers voldoende worden voorverkocht. En de crisis bemoeilijkt dat. De drastische daling van de verkeersongevalscijfers is te danken (of: te wijten) aan het feit dat het bronbestand tegenwoordig alleen de, door de politie en Rijkswaterstaat gerapporteerde, verkeersongevallen betreft. De aantallen van 2011 liggen daardoor landelijk en dus ook in Nieuwegein fors lager dan de werkelijke aantallen verkeersongevallen. Het bestand is een steekproef dat geschikt is voor analyse, maar niet (meer) geschikt is voor monitoring en is daarom ook niet meer als indicator opgenomen in de begroting van 2013. Aantal basisscholen met UVL: door een misverstand in de communicatie tussen het Regionaal Orgaan Verkeersveiligheid Utrecht en de gemeente is in 2010 een onjuist realisatiegetal van 10 opgevoerd. Dat hadden er 8 moeten zijn en het streefgetal 2011 had 10 moeten zijn. Van die 8 is 1 school met het UVL gestopt en heeft in 2010 geen nieuwe school het UVL behaald. Door dit laatste is de feitelijke realisatie in 2011 geëindigd op 7 (is zo ook in jaarverslag 2011 opgenomen) en komt de streefwaarde voor 2012 op 9. Het aantal scholen betreft het aantal schoollocaties, daar 1 school meerdere locaties kan hebben maar UVL aan een locatie wordt toegekend en niet automatisch aan alle locaties van die school. In 2012 is door relocalisering en opheffing het getal teruggegaan naar 27 locaties. Aandeel fietsverkeer: hier zijn geen actuele, regionale cijfers meer van beschikbaar. In de begroting 2013 is deze indicator dan ook niet langer opgenomen. Voortgang strategische agenda Product

Toelichting

Bestemmingsplan Blokhoeve

Begin 2013 zal het Ontwerpbestemmingsplan ter inzage worden gelegd.

Bestemmingsplan Vreeswijk-Noord

Begin 2013 zal het Ontwerpbestemmingsplan ter inzage worden gelegd.

Bestemmingsplan Laagraven

Begin 2013 zal het bestemmingsplan ter vaststelling worden aangeboden aan de raad.

Bestemmingsplan Liesbosch Gemeentelijk Mobiliteitsplan

Voor 1 juli 2013 zal aan de raad ter vaststelling +

een beheersverordening worden aangeboden. Op 28 november 2012 is de Startnotitie door de raad vastgesteld, op basis waarvan we in 2013 het feitelijke GMP+ gaan opstellen (2012-370).

Actielijst aanpak fietsknelpunten

De fietsknelpuntenlijst is door het college vastgesteld en op 5 september 2012 ter info aan de raad aangeboden en dient nu als leidraad voor de aanpak van fietsknelpunten en het verkrijgen



Product

Datu m

Toelichting van subsidies (2012/B:193116).

Legesverordening

Het Tarievenbesluit Wabo is op 19 december 2012 vastgesteld door de raad (2012-431). Dit resulteert in een kostendekking van 80% in de periode 20132022. 100% kostendekking wordt nagestreefd door kostenreducerende maatregelen, al dan niet in combinatie met opnieuw tariefaanpassing. Dit wordt bij de voorjaarsnota 2013 inzichtelijk gemaakt.

Uitwerking Rijnhuizen

Het collegevoorstel over de haalbaarheidsstudie Rijnhuizen/Parkhout/Zandveld is vrijgegeven voor communicatie. De studie bestaat uit: onderzoek naar een alternatieve locatie voor de hockeyvereniging MHCN op sportpark Parkhout/Zandveld, herontwikkeling van de (eventueel) vrijkomende locatie van MHCN voor woningbouw in het hogere segment en de mogelijkheden voor een kwaliteitsimpuls voor sportpark Parkhout/Zandveld in combinatie met woningbouw aan de Helmkruid en de tramhalte.

Voorstel wijkfonds

Zie hierboven bij de indicatoren.

Archeologiebeleid

Vastgesteld door de raad op 19 december 2012 (2012-426).


Lasten

Raming 2012

Raming 2012

Werkelijk

(primitief)

(definitief)

2012

11.066.891

13.810.707

13.840.438

-29.731

4.457.223

4.159.688

3.644.516

-515.172

-6.609.668

-9.651.019

-10.195.922

-544.903

Baten Saldo programma

Verschil

Lasten De lasten (exclusief de lasten van het grondbedrijf) op het programma zijn € 30.000 hoger dan geraamd. door het niet uitvoeren in 2012 van een tweetal kunstopdrachten (trouwzaal en verplaatsing de Krul) zijn minder kosten gemaakt, waarvoor dan ook geen onttrekking uit de reserve Beeldende kunst heeft plaatsgevonden € 148.000; minder uitgaven bestemmingsplannen door vertraging bestemmingsplanprocessen vanwege nieuwe wettelijke taken op het gebied van cultuurhistorie en milieu categoriseringsonderzoek € 36.000; het budget Ruimte voor de Lek (project Bossenwaard) is grotendeels niet uitgegeven; dit betreft een bedrag van € 272.000; het budget 1.600 woningen is niet in zijn geheel uitgegeven. De werkelijke kosten, € 167.636 zijn onttrokken aan de reserve 1.600 woningen; aan de producten (exclusief parkeren) in dit programma zijn in totaal minder uren toegerekend € 48.000;


Versie

51 (155)

Datu m

de rentelasten van de Startersleningen € 38.000 zijn verantwoord op het product Woonbeleid; meer uitgaven ten laste van vooruit ontvangen ISV middelen en Stedelijk Fonds bouwen & wonen € 389.000 (budgettair neutraal); de exploitatielasten inclusief toegerekende uren Parkeren zijn € 177.000 hoger uitgevallen. Dit is met name het gevolg van de aanpassing van het betaalschema voor de bijdragen bouw P7. Het nog te betalen bedrag voor 2013 valt hierdoor lager uit; resteert een klein nadeel voor een totaalbedrag van € 6.000 dat niet wordt toegelicht. De baten zijn op het programma zijn € 515.000 lager dan geraamd. meer aanwending ten laste van vooruit ontvangen middelen € 389.000 (zie lastenkant); de werkelijke opbrengst leges omgevingsvergunningen is € 25.000 hoger dan de in de Najaarsnota 2012 lager bijgestelde raming; achterblijvende inkomsten parkeren als gevolg van recessie, latere oplevering binnenstadprojecten, leegstand kantoren en niet functioneren ticketapparatuur € 923.000. Voor de specificatie verwijzen wij u naar de stukken van de Parkeerexploitatie; resteert een klein nadeel voor een totaalbedrag van € 6.000 dat niet wordt toegelicht. Resultaat grondbedrijf Onderwerp

Raming 2012

Raming 2012

Werkelijk

(primitief)

(definitief)

2012

Verschil

Lasten

23.963.647

23.951.691

18.884.640

5.067.051

Baten

23.807.908

23.828.908

22.089.479

1.739.429

-155.739

-122.783

3.204.839

3.327.622

Saldo programma

De grondexploitaties worden niet integraal in de gemeentebegroting geraamd. In afwijking van de gemeentebegroting, waarin ramingen op basis van kalenderjaren plaatsvinden, beslaan grondexploitaties de totale productietermijn van een bestemmings- of bouwplan (vaak 10 jaar of meer). De grondexploitaties worden dan ook niet op het resultaat van een willekeurig kalenderjaar beoordeeld, maar op het eindresultaat van de uitvoering van het plan. In de begroting grondbedrijf 2012 worden zowel de kosten van de bedrijfsvoering als de kapitaaluitgaven geraamd. De ramingen voor de kosten van de bedrijfsvoering betreffen de kosten voor 2012 voor onder meer personeelskosten, onderhoud en beheer vastgoed. De ramingen voor de kapitaaluitgaven betreffen de bedragen waarvoor in 2012 door het college kredieten kunnen worden geopend. De kapitaaluitgaven 2012 worden niet alleen gedaan op basis van in 2012 geopende kredieten, doch ook op basis van vóór 2012 geopende kredieten (kapitaaluitgaven



Datu m

worden vaak over diverse jaren uitgegeven). De werkelijke kapitaaluitgaven worden op basis van de werkelijk uitgegeven bedragen in de rekening verantwoord. Dit verklaart de bovenvermelde afwijkingen van de rekening ten opzichte van de begroting. Ten aanzien van de kapitaalinkomsten geldt nagenoeg dezelfde systematiek als hierboven voor de kapitaaluitgaven beschreven. De resultaten per grondexploitatie en voor het totale Grondbedrijf worden tot uitdrukking gebracht en verwerkt in de jaarrekening. Tegelijkertijd met het vaststellen van de jaarrekening worden door de gemeenteraad ook de diverse grondexploitaties als geheim stuk vastgesteld. In deze grondexploitaties worden feitelijk de complete (geprognosticeerde) jaarschijven, voor alle jaren van de exploitatieduur van het complex, begroot. De afwijkingen tussen de grondexploitatieopzet per 1-1-2012 en die per 1-1-2013 vormen het jaarresultaat 2012. Het is gebruikelijk dat aan de raad ten aanzien van die stukken wordt gevraagd om geheimhouding op te leggen. Dit in verband met de financiële belangen die met de grondexploitaties gemoeid zijn. Het actuele eindresultaat van iedere grondexploitatie – omgerekend naar de contante waarde per 31 december van het betreffende rekeningjaar – is een belangrijk gegeven aan de hand waarvan zo nodig bijsturing dient plaats te vinden. Monitoren van de exploitatieopzetten van de diverse bestemmingsplannen vindt continue plaats. In het lopende begrotingsjaar worden in de bestuursrapportages de substantiële afwijkingen met betrekking tot de ramingen voor de kosten en opbrengsten, zo daar sprake van is, gerapporteerd. Het totaalresultaat van het Grondbedrijf over 2012 bedraagt € 3.204.838,95 voordelig. Dit is een voorcalculatorisch resultaat van alle grondexploitaties over de totale looptijd. Zoals eerder vermeld bestaat het resultaat uit het totaal van de afwijkingen tussen de grondexploitaitieopzet per 1-1-2012 en die per 1-1-2013. Het bevat dus verschillen in gerealiseerde en in nog te maken kosten en opbrengsten. Dit voordelige resultaat wordt met name veroorzaakt door meevallende uitgaven in de exploitaties Galecop en Vreeswijk-Noord. Hier hadden alle uitgiften al plaatsgevonden en zijn in het afgelopen jaar alleen nog werken in de openbare ruimte uitgevoerd. De totale boekwaarde van de grondexploitaties is gedaald van € 114,3 mln per 31 december 2011, naar € 110,8 mln per 31-12-2012. Daar staan voorzieningen tegenover tot een bedrag van € 85,8 mln. Het risicodragend geïnvesteerd vermogen van het Grondbedrijf kan hierdoor worden bepaald op (€ 110,8 minus € 85,8) circa € 25 mln. Alle geraamde woningbouwopbrengsten zijn opnieuw tegen het licht gehouden door een extern bureau. Waar nodig zijn opbrengsten afgeraamd. Uitzondering hierop vormt de grondexploitatie Binnenstad. In de eerste helft van 2013 zal daarom herijking van het plan Binnenstad plaatsvinden. Overigens is in de risicoanalyse, net als in de vorige actualisaties, wel rekening gehouden met mogelijke tegenvallende opbrengsten in de Binnenstad alsook met de nog niet verwerkte meevallers.


Versie

53 (155)

Datu m

Het resultaat van het Grondbedrijf ad € 3.204.838,95 positief wordt als volgt gespecificeerd: Tabel 1: jaarresultaten over 2012 per complex Complex

Resultaat

Rente t.l.v.

Resultaat

Jaarresultaten

beheer

resultaat

herziening

i.v.m.

kostprijs-

verliesgevend

berekening

complex (kolom 1) 01 Niet toerekenbare kosten

19 Erfpachtsgronden & commgro

(kolom 3)

(kolom 4)

-261.123

02 NOg niet in expl.gen. gronden 03 Overige complexen

(kolom 2)

-261.123 -314.863

-314.863

5.523

5.523

257901

257901

20 Galecop

310.435

22 Het Klooster

2.053.000

2.363.435

995.000

995.000

23 Lekboulevard

53.031

4.773

57.804

24 Vreeswijk-Noord

56.585

1.006.753

1.063.339

80.653

0

80.653

-210.680

0

-210.680

26 Blokhoeve 27 Binnenstad 28 Hildo Kropstraat

0

29 Vredebestlaan

0

31 Deventerschans

0

0

32 Snippergroen

75.942

75.942

33 Verhuur comm. Ruimte

72.033

72.033

35 Herontwikkeling Klimop Rente kaptaalverstrek&reserve Totaal

0 14.876 165.151

14.876 -24.838

4.059.526

Mutatie voorcalculatorisch resultaat: complex 22 Het Klooster Jaarresultaat

4.199.839 -995.000 3.204.839

In het algemeen wordt het jaarresultaat bepaald door indexering/aanpassing van de lopende grondexploitatieopzetten (kolom 3) en door rente op verlieslatende complexen (kolom 2). Het in het overzicht vermelde resultaat beheer (kolom 1) betreft met name de beheerkosten (onder meer onderhoud/huuropbrengsten woningen, bouwterreinen, rentekosten/baten) van een aantal lopende (oude) complexen die nog niet afgesloten zijn. De boekwaarde van de Galecopperzoom bedraag € 19 mln. Ontwikkeling is een reëel perspectief maar speelt pas op de lange termijn. Om in de tussentijd de risico's te beperken en de rentekosten te drukken stelt het Grondbedrijf voor om bij de resultaatbestemming € 2.200.000 toe te voegen aan de voorziening nog niet in exploitatie genomen gronden. Voor verdere toelichting verwijzen we naar de jaarstukken Grondbedrijf, onderdeel Galecopperzoom. De herziene grondexploitaties per 1 januari 2013 en de Nota financiële positie Grondbedrijf per 1 januari 2013 maken onderdeel uit van de jaarstukken Grondbedrijf.



Datu m

Hierin wordt verder ingegaan op de financiële uitkomsten en risico’s verbonden aan de grondexploitaties. De jaarstukken Grondbedrijf worden tegelijkertijd aangeboden met het vaststellen van de jaarrekening van de gemeente Nieuwegein.


2.1.7

Versie

Datu m

55 (155)



Schone, gezonde en veilige leefomgeving

De gemeente bevordert dat de inwoners zich thuis voelen in een schone, gezonde en veilige leefomgeving. Een belangrijk deel van het milieubeleid richt zich op het realiseren van een schone, gezonde en veilige leefomgeving. Dit komt erop neer dat: bodem, water en lucht zo schoon mogelijk zijn; geluidoverlast zoveel mogelijk wordt beperkt; bedrijven zich houden aan de milieuwetgeving; er zorgvuldig met energie wordt omgegaan; afval op een doelmatige, milieuhygiënisch verantwoorde wijze wordt verwijderd; we de uitgangspunten voor een duurzame inrichting toepassen bij ruimtelijke ontwikkelingen. 2.

Milieubewustzijn en milieuvriendelijk gedrag

De gemeente stimuleert dat zowel inwoners als ondernemers zich bewust worden van de milieueffecten van hun handelen. En dat zij in staat zijn deze effecten mee te wegen in hun gedragskeuzen. Met dit doel willen we bevorderen dat inwoners en ondernemers zich verantwoordelijk voelen voor hun eigen milieugedrag. Ook willen we dat ze in staat zijn milieubewust te handelen. Daarnaast stimuleren we respect voor de natuur en zijn omgeving. Dankzij natuur- en milieueducatie raken vooral scholieren betrokken bij natuur en milieu onder het motto “jong geleerd, oud gedaan”. De afstand tussen bestuur en burgers verkleinen. Dat is één van de uitgangspunten van ons milieubeleid. Een duurzame ontwikkeling kunnen wij als gemeente namelijk nooit alleen realiseren. Daarvoor is de inzet van inwoners en ondernemers noodzakelijk. De gemeente moet hiervoor blijven investeren in het creëren van draagvlak voor en de participatie in het milieubeleid. 3. Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen De gemeente stimuleert bedrijven en maatschappelijke organisaties om de verantwoordelijkheid te nemen voor de effecten van hun activiteiten op mens, milieu en bedrijfsvoering. Het spreekt voor zich dat de gemeente het voor inwoners en ondernemers zichtbaar maakt dat de gemeentelijke organisatie haar voorbeeldfunctie voor zorg voor het milieu serieus neemt. We willen een balans bereiken tussen People, Planet en Profit om zo maatschappelijk verantwoord te ondernemen (MVO). Daarbij geeft de gemeente zelf het goede voorbeeld



Datu m

Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? Indicatoren Omschrijving indicator

Streef-

Realisatie

waarde

2012

Toelichting

2012 Naleefgedrag milieuregels door

55%

59%

bedrijven

Het betreft het naleefgedrag op basis van periodieke milieucontroles: bij 59% van de verrichte periodieke milieucontroles zijn geen overtredingen geconstateerd.

Aantal woningen met dreigende

100

82

Zie toelichting onder deze tabel.

750

290


1

1

overschrijding ambitienorm luchtkwaliteit Aantal strekkende meters vervangen en/of nieuw gerealiseerde geluidafscherming Jaarprogramma Water

Jaarprogramma Water 2013 is vastgesteld op 11 december 2012.

Mate van realisatie van een

80%

0%


11.280


gemeentelijk gronddepot Opgesteld vermogen voor

--

duurzame energieopwekking Scheidingspercentage groente-,

Wattpiek >55%

58%


65%

55%


75%

60%


fruit- en tuinafval Scheidingspercentage papier en karton Scheidingspercentage glas Scheidingspercentage textiel

35%

28%


>90%

93%


Scheidingspercentage kunststof verpakkingen

15%

15%


Percentage duurzaamheidscans

100%

100%

Eén duurzaamheidsscan in 2012.

Scheidingspercentage klein chemisch afval

bedrijvenpark Het Klooster


Versie

57 (155)

Datu m


Streef-

Realisatie

waarde

2012

Toelichting

2012 Oppervlakte nieuw gerealiseerd

300 m2

76 m2

200/

343/

22 = 100% van de scholen


groendak Aantal afgenomen NME-producten/ aantal scholen dat NME-producten

24/

21/

voor primair onderwijs. Eén

3.750

4.261

school samengevoegd met

Aantal bezoekers Natuurkwartier

95.000

60.000


Gemeentelijk intern milieuzorg-

100%

100%


94%

Nog niet

Resultaten Rijksmonitor

bekend

Duurzaam Inkopen over

gebruikt heeft/aantal bereikte leerlingen

andere, één school opgeheven.

systeem conform ISO 14001 Percentage duurzame inkoop door gemeentelijke organisatie

kalenderjaar 2012 worden in mei 2013 verwacht. Percentage inwoners dat bekend is

40%

24%

40%

79%

met MVO(-activiteiten) Percentage maatschappelijk

Percentage komt voort uit het digitale inwonerspanel. Percentage komt voort uit het

verantwoord ondernemen (MVO)-

digitale ondernemerspanel; 96%

bewustzijn bij ondernemers

heeft ervan gehoord en 79% weet van betekenis.

Aantal Fairtrade ondernemers en

PM*

52

maatschappelijke organisaties


PM*

24

Aantal bedrijven en maat-

16

20

Cijfers gebaseerd op

schappelijke organisaties actief op

15

17

partnernetwerk Samen voor

het gebied van Maatschappelijk

Nieuwegein.

Betrokken Ondernemen (MBO).

Toelichting op de behaalde resultaten Hieronder is onder meer een verklaring aangegeven voor de afwijkingen tussen de beoogde en gerealiseerde streefwaarden (zie bovenstaande tabel). Verder zijn enkele voorbeelden genoemd van activiteiten die in 2012 zijn uitgevoerd. Naleefgedrag milieuregels door bedrijven In 2012 zijn 236 periodieke milieucontroles uitgevoerd. Het naleefgedrag 2012 van deze periodieke controles (59%) is hoger dan in de periode 2007-2010 (50%), echter weer iets gedaald t.o.v. 2011 (63%). Naleefgedrag is het percentage bedrijven waarbij bij de periodieke milieucontrole geen overtredingen worden geconstateerd. Aantal woningen met dreigende overschrijding ambitienorm luchtkwaliteit De jaarlijkse rapportage luchtkwaliteit over het kalenderjaar 2011 laat een verbetering zien van de luchtkwaliteit Nieuwegein. Ter stimulering van een betere luchtkwaliteit zijn in 2012 de volgende maatregelen getroffen: Automobilisten worden gewezen bij open brug de motor uit te zetten;



Datu m

Er zijn acht laadpunten voor elektrische auto’s gerealiseerd; De gemeente heeft vier duurzame voertuigen aangeschaft (1 elektrische poolauto en een elektrisch werkvoertuig, 2 aardgasauto’s); Samen met de binnenstadwinkeliers wordt onderzocht of een binnenstadservice (milieuvriendelijk transport van goederen van stadsrand naar stadscentrum) voor Nieuwegein haalbaar is; De eerste gemeentelijke duurzame bandenpomp is op parkeerterrein West geopend; In het verlengde van de walstroomvoorziening doet de gemeente mee aan een landelijk onderzoek naar de effecten van de uitstoot van scheepvaart op de gezondheid. Aantal strekkende meters vervangen en/of nieuw gerealiseerde geluidafscherming De vervanging van de afscherming aan de Graaf Florisweg (820 m) heeft vertraging opgelopen door de aanwezigheid van zeer veel kabels en leidingen. Op de Plettenburgerbaan is een geluidscherm aangebracht. Het aarden deel van de geluidwal langs de A2 - het noordelijkste stuk - is gereed gekomen (het scherm op de wal wordt in 2013 gerealiseerd). Van de zeven woningen aan de Weverstedehof en de Appelvink die in aanmerking kwamen voor geluidisolerende maatregelen aan de woning, zijn er zes gesaneerd (één bewoner heeft afgezien van deelname aan de sanering). Gronddepot De financiële risico’s van een gemeentelijk gronddepot blijken te groot. Zeker nu een samenwerkingsverband met een grondbank sterk bemoeilijkt wordt door de realisatie van een commerciële grondbank in Nieuwegein (naast compostterrein Van Wijk ligt nu een gronddepot beheerd door Grondbalans). We bekijken nu of aanbesteding van opslag en afvoer van vrijkomende grond mogelijk is. Deze optie is aantrekkelijker geworden door de komst van een commerciële grondbank. Opgesteld vermogen voor duurzame energieopwekking In september hebben de gemeente Nieuwegein en Eneco, de samenwerkingsovereenkomst Windpark Nieuwegein getekend. De voorbereiding voor het indienen van de omgevingsvergunning voor het Windpark Nieuwegein (vijf windturbines, vermogen + 13 MW) is nagenoeg gereed in 2012. Op de kinderboerderij en het Milieu Educatie Centrum zijn in 2012 48 zonnepanelen geïnstalleerd. Deze hebben een gezamenlijk vermogen van 11.280 Wattpiek (Wp), de opbrengst was ongeveer 9.329 Kwh. Scheiding afvalstromen De afvalstroom textiel kan sinds 2012, naast de huis-aan-huisinzameling, ook via textielcontainers in de wijk worden aangeboden. Wegens succes zijn eind 2012 al extra textielcontainers bijgeplaatst. De inzameling oud papier met minicontainers is eind 2012 gestart in twee pilotwijken: delen van Fokkesteeg en Jutphaas-Wijkersloot. De pilot loopt nog te kort voor zichtbare resultaten. De scheidingspercentages van groente- fruit en tuinafval en van KCA zijn al jaren stabiel (en goed). Het scheidingspercentage van kunststof verpakkingen wordt gestaag beter. Dat van glas blijft gelijk.


Versie

Datu m

59 (155)

Groendaken De belangstelling van inwoners en bedrijven voor de Nieuwegeinse subsidieregeling die aanleg van een groendak stimuleert, is lager dan ingeschat. Net als in 2011 zijn in 2012 de voordelen van groendaken gepubliceerd, onder andere via posters op driehoekreclameborden langs wegen in Nieuwegein en in buurthuizen, de bibliotheek, de Stadswinkel en het Milieu Educatie Centrum. In 2012 is het nog niet mogelijk gebleken een gemeentelijk voorbeeld groendak te realiseren (wat eerder wel is gelukt met het Stadshuis en met het Stadstheater & Kunstencentrum De Kom). Bij de nieuwbouw van de gemeentewerf is een groendak gepland. Aantal afgenomen NME-producten/aantal scholen dat NME-producten gebruikt heeft/aantal bereikte leerlingen Door scholen actief te herinneren aan de inschrijvingen die ze via www.nmegids.nl/buitenwijs hebben gedaan is het aantal afgenomen producten en daarmee ook het bereikte aantal leerlingen groter dan ingeschat. In het samenwerkingsverband BuitenWijs zijn eind 2012 38 van de 40 NME-producten gerealiseerd. De scholen hebben naar aanleiding van een evaluatie van de eerste vier jaar BuitenWijs enthousiast gereageerd op deze nieuwe producten. Aantal bezoekers Natuurkwartier De streefcijfers 2012 zijn gebaseerd op een inschatting uit eerdere jaren van 80.000 bezoekers aan de kinderboerderij. Vanaf medio 2012 zijn er bij de drie toegangen van het Natuurkwartier tellers geplaatst die langslopende mensen - zowel bezoekers als personeel - telt. Op basis van deze tellerstanden is het bezoekersaantal 2012 berekend op 60.000. Het lijkt er sterk op dat de schatting van 80.000 uit eerdere jaren te optimistisch was. Gemeentelijk intern milieuzorg-systeem conform ISO 14001 Het internationale certificaat voor goede milieuzorg (ISO 14001) is in 2012 voor het onderdeel Beheer opnieuw voor drie jaar verlengd. In 2012 is het voor openbare gebouwen verplichte Europese energiecertificaat voor het Stadshuis bepaald op A+; de op één na hoogste score. Percentage inwoners dat bekend is met MVO-activiteiten; percentage MVO-bewustzijn bij ondernemers Er is gecommuniceerd via diverse kanalen zoals gemeentelijke website, gemeentepagina in De Molenkruier en de Ondernemersnieuwsbrief KAN(S). Om inwoners en ondernemers te bevorderen zich verantwoordelijk te voelen voor hun eigen milieugedrag is in 2012 gestart met het netwerk Samen Duurzaam en zijn er vijf bijeenkomsten geweest op wisselende locaties en bij wisselende organisaties in de stad. Er is een werkgroep biodiversiteit actief en een groep (zonne-)energie ambassadeurs, de werkgroep energiebesparing heeft een eerste bespaaravond georganiseerd, er is een moestuin gerealiseerd in het Natuurkwartier, de duurzame stadswandeling is gereed gekomen en de eerste stappen zijn gezet voor een Repair Café in Nieuwegein.



Datu m

Aantal Fairtrade ondernemers en maatschappelijke organisatie; aantal bedrijven en maatschappelijke organisaties actief op het gebied van MBO De stichting Fairtrade Nieuwegein is bij haar activiteiten en communicatie ondersteund. De gemeente Nieuwegein heeft door de activiteiten van de stichting de titel Fairtrade weer in de wacht gesleept. In het netwerk Samen Duurzaam is aandacht geweest voor zowel fairtrade MBO. Er is over fairtrade en MBO gecommuniceerd via diverse kanalen zoals gemeentelijke website, gemeentepagina in De Molenkruier en de Ondernemersnieuwsbrief KAN(S). Dierenwelzijn In november 2012 heeft de gemeente Nieuwegein de overeenkomst met stichting Dierenopvangcentrum Reyerscop (DOCR) getekend. DOCR verzorgt vanaf 1 januari 2013 de wettelijke 14-daagse opvang en verzorging van gevonden (gewonde) dieren uit Nieuwegein. Voortgang strategische agenda Product

Toelichting

Afwegingskader Duurzaamheid

Bij de voorbereidingen zijn alle relevante disciplines vanuit de gemeentelijke organisatie betrokken. Middels interne werksessies zijn de belangrijke duurzame aspecten (op people, planet en profit) voor Nieuwegein bepaald. In 2013 wordt de inbreng verwerkt tot een eindproduct.

Ondersteuning stichting Samen voor

In april 2010 is stichting Samen voor Nieuwegein (met

Nieuwegein

subsidie van de gemeente voor drie jaar) officieel van start gegaan. De stichting heeft tot doel om maatschappelijk betrokken ondernemen (MBO) in Nieuwegein te ontwikkelen en te bevorderen. Naast ons partnerschap in deze stichting wil de gemeente de maatschappelijke rol faciliteren en de activiteiten van de stichting ondersteunen. Hiervoor is in 2013 een bedrag van € 30.000 beschikbaar. In 2014 stellen wij € 25.000 hiervoor ter beschikking en vanaf 2015 € 20.000 per jaar structureel.

Jaarprogramma Water

Het jaarprogramma is een gezamenlijk product van het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden, Vitens en onze gemeente. 13 van de 15 maatregelen uit het programma 2012 zijn uitgevoerd volgens planning, 2 maatregelen zijn gestart (afronding begin 2013).


Versie

61 (155)

Datu m


Raming 2012

Raming 2012

(primitief)

(definitief)

Werkelijk

Verschil

2012

Lasten

7.913.633

8.443.896

8.272.399

171.497

Baten

5.262.861

5.412.067

5.557.981

145.914

-2.650.772

-3.031.829

-2.714.418

317.411

Saldo programma

Lasten De lasten op het programma zijn ongeveer € 171.000 lager dan geraamd. de voor het jaar 2012 geraamde uitgaven van de lopende projecten uitvoeringsprogramma Actieplan geluid (Graaf Florisweg, Plettenburgerbaan en Stadsas) zijn € 140.000 lager uitgevallen als gevolg van vertraging in de werkzaamheden. De werkelijke lasten zijn onttrokken aan de reserve Actieplan geluid; minder kwijtschelding afvalstoffenheffing dan geraamd waardoor lagere lasten op het product Huisvuil € 49.000; hogere lasten als gevolg van werkzaamheden plaatsen ondergrondse containers € 90.000. Van de woningcorporaties is hiervoor een bijdrage ontvangen (zie batenkant); meer uitgaven vooruit ontvangen middelen Sanering verkeerslawaai € 36.000 (budgettair neutraal, zie batenkant); aan de producten in dit programma zijn in totaal € 118.000 minder uren toegerekend; enkele kleine afwijkingen, per saldo hogere uitgaven voor € 10.000. Baten De baten op het programma zijn ongeveer € 146.000 hoger dan geraamd. als gevolg van werkzaamheden plaatsen ondergrondse containers is van de woningcorporaties een bijdrage ontvangen € 92.000; meer inkomsten uit de vooruit ontvangen middelen Sanering verkeerslawaai € 36.000; enkele kleine afwijkingen, per saldo meer inkomsten € 18.000. Voortgang investeringen 2012 Omschrijving Aanpassing dierenweides

Invest.

Afschr.

bedrag

termijn

€ 57.000

15

Toelichting Deze investering is volledig benut voor renovatie van dierenverblijven en hekwerken bij diverse dierenweides.



2.1.8

Datu m

Beheer Openbare Ruimte

Wat wilden we bereiken? Doelstelling: het realiseren van een duurzame, schone, hele en veilige openbare ruimte in gezamenlijk overleg en verantwoordelijkheid van gemeente, wijkplatforms en overige bewoners, natuurverenigingen, waterschap, woningbouwverenigingen en overige belanghebbende derden. 1.

Beheer op orde

2.

Gezamenlijk waar mogelijk

3.

Voorsorteren op toekomstig beheer

Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.

Beheer op orde

De openbare ruimte dient schoon, heel en veilig te zijn en te blijven, ook tijdens bezuinigingen. Ook in 2012 hebben we gewerkt aan het wegwerken van de achterstanden in beheer. Volgens plan zijn eind 2013 alle achterstanden, opgenomen in beheerplannen, weggewerkt. Wijkplatforms en andere belangstellenden zijn gericht betrokken bij onder andere onderstaande gemeentelijke plannen en ontwerpen. In 2012 is het project parkpaden afgerond, het project boomwortelopdruk en NieuwegeinGroen in Fokkesteeg uitgevoerd en in Jutphaas/Wijkersloot voorbereid en grotendeels afgerond. De Kruyderlaan is heringericht en een gedeelte van de regionale fietsverbinding Oost-West is uitgevoerd (fietspad langs de Noordstedeweg). In het kader van beleidsintensivering is de kwaliteitsimpuls spelen uitgevoerd en het project veiligheid rond scholen. Voor dagelijks en verzorgend onderhoud hanteren we voor heel Nieuwegein een beeldbestek. Het onderhoud is uitgevoerd aan de hand van het eindbeeld dat op straat en in het groen gerealiseerd moet worden. De ervaringen met de beeldbestekken zijn positief. In 2011 is het beeldbestek opnieuw aanbesteed voor de periode 2012 – 2014. In dit nieuwe beeldbestek zijn de bezuinigingen op het maaien van gras meegenomen. Bewoners hebben moeite met deze bezuinigingen. Subdoelstelling 1: veilige openbare ruimte De beheerplannen zorgen ervoor dat het beheer systematisch en gestructureerd uitgevoerd kan worden en dat het openbare gebied zoals straten, bruggen en parkpaden goed en veilig gebruikt kunnen blijven worden. De beheerplannen worden periodiek geactualiseerd. Subdoelstelling 2: wegwerken achterstanden in onderhoud en opzetten structureel onderhoud Eind 2013 zijn de achterstanden in beheer en onderhoud weggewerkt. In 2012 is veel energie gestoken in het opstellen van het Operationeel plan groot onderhoud 2013. Alle beheermaatregelen voor 2013 zijn op een kaart gezet. Aan de hand van deze kaart worden intern binnen de gemeente werkzaamheden op elkaar afgestemd. Met behulp van deze kaart kunnen de werkzaamheden van de gemeente worden afgestemd op de werkzaamheden van de woningbouwverenigingen.


Versie

Datu m

63 (155)

De tien wijkplatforms, het waterschap Stichting Hoogheemraadschap de Stichtse Rijnlanden en natuurorganisaties worden aan de hand van deze kaart vroegtijdig betrokken om mee te denken over alle werkzaamheden in de openbare ruimte in 2013 en om planningen op elkaar af te stemmen. Structureel onderhoud riolering Planmatig onderhoud aan de riolering gebeurt aan de hand van het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2009 – 2013 (VGRP). In 2012 is begonnen met het actualiseren van dit VGRP. De gemeente heeft in 2012 de wettelijke verplichting uitgewerkt om de invulling van de grondwater- en hemelwaterzorgplicht per 1 januari 2013 bestuurlijk vast te stellen. In 2012 is de samenwerkingsovereenkomst Winnet ondertekend. Winnet staat voor Water Innovatief Netwerk. Bij Winnet zijn veertien gemeenten aangesloten in het verzorgingsgebied van het Hoogheemraadschap de Stichtse Rijnlanden. Dit samenwerkingsverband is één van de 65 samenwerkingsverbanden in het land op het gebied van de rioleringszorg. De oprichting van dit samenwerkingsverband vloeit voort uit het Bestuursakkoord Water. Dit Bestuursakkoord is opgesteld omdat de rijksoverheid op een termijn van enkele jaren forse investeringen in de riolering voorziet als gevolg van klimaatveranderingen, zeespiegelstijging, bodemdaling en toenemende verstedelijking. Om een forse stijging van de rioolheffing te voorkomen dienen alle gemeenten en waterschappen door slim samen te werken een jaarlijkse besparing te bewerkstellingen oplopend tot 380 miljoen per jaar in 2020 ten opzichte van de autonome kostenontwikkeling. De exacte gevolgen voor de gemeente Nieuwegein zijn nog niet bekend. 2.

Gezamenlijk waar mogelijk

De beeldkwaliteit (netheid) van de openbare ruimte bestaat uit vele onderdelen zoals openbaar groen, straten, bruggen, viaducten. Het onderhoud van de openbare ruimte wordt zoals gezegd afgestemd met woningbouwcorporaties, natuurverenigingen, wijkplatforms, bewoners en andere overheden. Subdoelstelling 1: met wijkplatforms gezamenlijk schouwen en zoeken naar maatwerk Tijdens de jaarlijkse wijkschouw wordt de uitvoering van de beeldbestekken gezamenlijk beoordeeld. Dit gebeurt aan de hand van zogenoemde “beeldmeetlatten”, met uitzondering van het maaien van gras (alleen het gras op speellocaties wordt via beeldbestekken onderhouden). Beeldmeetlatten geven aan welk beheerkwaliteitsniveau een onderdeel van de openbare ruimte heeft. Uit elke beheerschouw volgen actiepunten die in onderling overleg worden uitgevoerd. Tevens worden in samenspraak met wijkplatforms en bewoners knelpunten in de openbare ruimte geїnventariseerd. Subdoelstelling 2: gedeelde verantwoordelijkheid voor beeldkwaliteit Gedrag van bewoners heeft invloed op de beeldkwaliteit. Ook in 2012 zijn vele servicelijnmeldingen binnengekomen over foutief aanbieden van huishoudelijk afval of grofvuil, hondenpoep, foutief parkeren van auto’s/brommers/aanhangers/caravans, rondslingerende winkelwagens et cetera. In 2012 is diverse malen in overleg met bewoners en de afdelingen Beheer en Handhaving een handhavingsactie uitgevoerd.



Datu m

Met woningbouwcorporaties, charitatieve instellingen en bewoners wordt overleg gevoerd over bijvoorbeeld het plaatsen van ondergrondse containers of bovengrondse kledingcontainers. 3.

Voorsorteren op toekomstig beheer

De openbare ruimte is constant in ontwikkeling. Alle ontwikkelingen in de openbare ruimte hebben consequenties voor beheer, zowel areaaluitbreidingen als kwaliteitsintensiveringen. In 2012 hebben de afdelingen Beheer, RO, DO, IPMB en Grondbedrijf het Handboek Openbare Ruimte afgerond. Dit handboek geeft richtlijnen voor ontwerp en technische specificaties voor inrichting en beheer. Tevens biedt dit handboek handvatten voor het kostenverhaal ex WRO op externe projectontwikkelaars die projecten uitvoeren waardoor vervolgens de openbare ruimte dient te worden aangepast (bestrating, riolering, straatverlichting et cetera). Als de openbare ruimte wordt ingericht volgens de vastgestelde technische specificaties kan het beheer vervolgens doelmatiger, efficiёnter en met de laagst mogelijke kosten worden beheerd. Met behulp van het handboek willen we vooraf ook duidelijkheid aan externen die een gedeelte van het openbaar gebied in Nieuwegein willen (her)ontwikkelen. Subdoelstelling 1: de beheerconsequenties van elke inrichtingskeuze duidelijk maken Alle ontwerpen dienen te worden afgerond met een beheertoets. Een beheertoets geeft duidelijkheid in de kosten voor klein onderhoud, groot onderhoud en vervanging, hierbij wordt rekening gehouden met de onderhoudscyclus voor verhardingen. In 2012 is de beheertoets Wenckebachcarré voorbereid. Het Wenckebachcarré wordt ontwikkeld in het kader van de uitwerking van de gebiedsvisie JutphaasWijkersloot. Subdoelstelling 2: Handboek Inrichting Openbare Ruimte is standaard Het Handboek is ambtelijk afgerond in 2012 (begin 2013 wordt het handboek bestuurlijk vastgesteld). Subdoelstelling 3: schoon schip maken met illegaal in gebruik genomen grond De gemeente heeft in totaal 6.500

meter grond die illegaal in gebruik is genomen.

In 2012 is de voorbereiding van een pilot gestart over illegaal in gebruik genomen grond in Hoogzandveld. Tevens is een cursus gevolgd door medewerkers van Beheer, Grondbedrijf Handhaving en Communicatie over dit onderwerp (cursusdag januari 2013). Medewerkers zijn onder andere geschoold op de basisprincipes van verjaringstermijnen en het belang van gemeentelijk onderhoud op illegaal in gebruik genomen grond tijdens eventuele procedures. Subdoelstelling 4: gedifferentieerd onderhoud van de openbare ruimte en diversiteit van de groenstructuur Overleg met de wijkplatforms en omwonenden heeft opgeleverd dat gedifferentieerd onderhoud van de openbare ruimte op budgettair neutrale basis geen haalbare kaart is. Wijkplatforms wijzen uitsluitend locaties aan waar het onderhoudsniveau omhoog mag, maar geen enkele locatie waar het onderhoudsniveau verlaagd kan worden. Dit zou een stijging van de beheerkosten betekenen en is derhalve niet haalbaar. Subdoelstelling 4 is wegens gebrek aan draagvlak niet gerealiseerd en wordt afgevoerd.


Versie

65 (155)

Datu m

Indicatoren Omschrijving indicator Inlopen achterstanden

Streefwaarde

Realisatie

2012

2012

75%

75%

Toelichting Inlopen achterstanden in Beheer volgens plan.

Meldingen achterstallig

-10%

-8%

Zie toelichting 1.

80%

73%

Zie toelichting 1.

Energieverbruik

-6% t.o.v.

+17% tov

Zie toelichting 2.

openbare verlichting

2010

2010; min

onderhoud openbare ruimte Meldingen afgehandeld binnen normtijd

6% tov 2008 Jaarlijks Operationeel plan

1

0

riolering

In 2012 is de beschikbare capaciteit ingezet op de wettelijk verplichte beleidsnotitie hemelwater- en grondwaterzorg Nieuwegein.

Percentage energiezuinige

PM*

armaturen bij openbare verlichting Gezamenlijk waar mogelijk:

Uitvoeren in

100% van

Merwestein gereed; Galecop,

kwaliteitsimpuls spelen

Merwestein,

de jaarschijf Hoogzandveld Lekboulevard,

Fokkesteeg en

2012

Vreeswijk, Fokkesteeg,

Jutphaas/

Doorslag grotendeels

Wijkersloot en

gerealiseerd.

Galecop.

Gestart in Batau Zuid, Batau

Starten overige

Noord, Jutphaas/Wijkersloot

wijken

en Zuilenstein/Huisdegeer/ Blokhoeve (zie toelichting 3) *

Gezamenlijk waar

-10% =887

963

Als gevolg van de

mogelijk: meldingen van

individualisering vinden steeds

inwoners over gedrag

meer bewoners de weg naar

inwoners

de Servicelijn en vinden steeds meer burgers het nuttig om een melding te doen.

Beheertoets: bij alle ruimtelijke plannen vindt voorafgaand aan realisatie een beheertoets plaats.

100%

100%



Datu m

Toelichting op de behaalde resultaten Ad 1 Overzicht ontwikkeling meldingen openbare ruimte (MOR) Jaar

Totaal aantal

Percentage

Aandeel meldingen

MOR

afgehandeld

van burgers over

binnen de

gedrag medeburgers

normtijd 2009 vanaf 2

5.827

55,4%

728 (12,5%)

2010

6.062

63,4%

927 (15%)

2011

6.399

64,5%

1112 (17%)

2012

5.890

73%

963 (16%)

februari

Tot klachten van burgers over het gedrag van andere burgers horen meldingen geregistreerd in de categorieёn foutief aangeboden huishoudelijk afval/grofvuil; illegale stort, hondenpoep, het parkeren/achterlaten van wrakken van auto’s, bromfietsen, motoren, caravans of winkelwagentjes. Ad 2 Energiekosten Masten

Armaturen

Totale

Verschil

energiekosten

energiekosten t.o.v, 2008

2008

Niet bekend

Niet bekend

366.773

-

2009

Niet bekend

Niet bekend

336.964

Min 8%

2010

12.674

14.695

293.667

Min20%

2011

13.866

14.936

310.012

Min 15,5%

2012

13.964

15.017

343.942

Min 6%

Conclusie: De totale energiekosten zijn in 2009 en 2010 sterk gedaald ten opzichte van de totale energiekosten in 2008. In 2011 en 2012 zijn de energiekosten gestegen ten opzichte van 2010. Dit komt enerzijds door stijgende energieprijzen, anderzijds door het groter aantal masten en armaturen in de gemeente Nieuwegein. De totale energiekosten zijn echter in 2011 en 2012 nog steeds lager dan de totale energiekosten in 2008. Ad 3 Kwaliteitsimpuls spelen In 2012 is in goed overleg met wijkplatforms en omwonenden de kwaliteitsimpuls spelen uitgewerkt. Ook wordt intern samengewerkt met andere projecten, bijvoorbeeld de gebiedsvisie: Jutphaas/Wijkersloot.


Versie

67 (155)

Datu m


Toelichting

Beleidsnotitie en Beleidsplan Openbare

In de beleidsnotitie openbare verlichting wordt

verlichting

richting gegeven aan het beleidsplan. De beleidsnotitie openbare verlichting bevindt zich in een afrondend stadium.

Handboek Openbare ruimte

Conform strategische agenda eind december 2012 afgerond.

Visie Groenstructuur (biodiversiteit)

Opgestart in 2012.

Extra producten Per abuis is begin 2012 een aantal beleidsproducten niet vermeld. Deze zijn wel opgesteld en aan het bestuur aangeboden. De bomenlijst, bomenverordening en het bomenbeschermingsplan zijn in mei 2012 aangeboden aan de raad. De notitie criteria voor het kappen van nietkapvergunningsplichtige bomen is eind 2012 aangeboden aan het bestuur. De notitie invulling grondwater- en hemelwaterzorgplicht Nieuwegein is eind 2012 vastgesteld door de raad. Wat heeft het gekost? Onderwerp


Raming 2012

Raming 2012

Werkelijk

(primitief)

(definitief)

2012

23.940.092

24.043.916

Verschil

23.071.827

972.089

6.365.597

6.942.153

6.412.611

-529.542

-17.574.495

-17.101.763

-16.659.216

442.547

Lasten Lagere lasten voor een bedrag van € 972.089 worden veroorzaakt door: Lagere lasten herinrichting van wijken groen en wortelopdruk voor een bedrag van € 358.100 als gevolg van een vertraging in de uitvoering van de wijk Jutphaas/Wijkersloot. De vertraging is ontstaan omdat voorbereiding en afstemming met de burgers meer tijd heeft gekost dan oorspronkelijk gedacht. De uitvoering van deze wijk zal plaatsvinden in het 1e halfjaar van 2013. Lagere lasten renovatie bushaltes voor een bedrag van € 332.000 als gevolg van een vertraging in de realisatie (zie toelichting baten). Om extra overlast voor de burgers te voorkomen kon de renovatie van de bushaltes pas worden gestart nadat de renovatie van de trambaan was afgerond. Deze renovatie heeft echter veel langer geduurd dan oorspronkelijk was gepland. Lagere lasten renovatie parkpaden voor een bedrag van € 137.400 worden veroorzaakt door een vertraging in de uitvoering. De renovatie van de parkpaden Wenckebachplantsoen en het oplossen van overige geringe knelpunten worden in het 1e halfjaar 2013 gerealiseerd. Lagere voorbereidende lasten ten behoeve van realisatie fietsburg Plofsluis voor een bedrag van € 89.000 (zie toelichting baten).



Datu m

Lagere lasten onderhoud en vervanging bruggen voor een bedrag van € 144.000 als gevolg van een vertraging in de uitvoering vervanging van de houten brug in de Braamsluiper. Lagere kapitaallasten voor een bedrag van € 270.100 als gevolg van het doorschuiven van de investering vervanging VRI 107 en VRI 501, doorschuiven van de investering ten behoeve van “opbouw digitaal geografisch bestand”, het uitstellen van de OCE kopieermachine naar 2013 en vertraging in de realisatie van diverse rioolvervangingen als gevolg van meer voorbereidingstijd in het kader van de integrale aanpak van alle wijkgebonden projecten. Hogere lasten composteren voor een bedrag van € 179.000 worden veroorzaakt door een te lage inschatting van de hoeveelheid te verwerken groenafval. Hogere lasten schade voor een bedrag van € 25.000 als gevolg van schade aan een verkeerslicht, VRI 504. Momenteel vindt er nog onderzoek plaats naar mogelijk schadeverhaal. Hogere lasten als gevolg van restitutie voor ten onrechte geheven straatwerktarieven voor een bedrag van € 34.000. Hogere lasten voor het reinigen van de openbare ruimte roltrap en lift in Cityplaza nabij het stadshuis voor een bedrag van € 50.000. Binnen de begroting was geen rekening gehouden met deze extra lasten. Overige hogere afwijkingen op diverse posten voor een bedrag van € 70.511. Baten Lagere baten voor een bedrag van € 530.000 zijn het gevolg van: Lagere baten door een lagere bijdrage voor de bushaltes als gevolg van een vertraging in de uitvoering voor een bedrag van € 278.000. Lagere baten voor een bedrag van € 90.000 zijn het gevolg van lagere noodzakelijke bijdrage van vooruit ontvangen middelen ten behoeve van de voorbereidende werkzaamheden fietsbrug Plofsluis (zie toelichting lasten). Lagere opbrengst huisaansluitingen voor een bedrag van € 62.000 en lagere opbrengst rioolrechten voor een bedrag van € 40.500. Overige geringe lagere baten op diverse posten voor een bedrag van € 59.000. Voortgang investeringen 2012 Omschrijving Vervanging LM 3 (91-BF-FT)

Invest.

Afschr.

bedrag

Termijn

34.000

8

Toelichting De investering is binnen de beschikbare middelen gerealiseerd.

Vervanging P16 (66-BF-TX)

36.000

8

De investering is binnen de beschikbare middelen gerealiseerd.

Stationaire persinstallatie

110.000

10

De investering wordt betrokken bij de nieuwbouw van de Gemeentewerf.

Vervanging ZS A19 Stratos B40 (BL-GR-

35.000

8

30.000

8

90) Vervanging natriummenginstallatie

De investering is doorgeschoven naar 2013. De investering wordt betrokken


Versie

69 (155)

Datu m

Omschrijving

Invest.

Afschr.

bedrag

Termijn

Toelichting bij de nieuwbouw van de Gemeentewerf.

Vervanging ZS O16 Stratos B11 (BN-GT-

27.000

8

27.000

8

87) Vervanging ZS O18 Stratos B11 (BP-FD-

een verschuiving plaats gevonden. Er zijn twee investeringen (OS 18 en OS19)

27) Vervanging ZS O19 Stratos B11 (BP-DZ-

Bij deze investeringen heeft er

27.000

8

die in het meerjarig investeringsplan voor 2013

61)

stonden, naar voren gehaald en op basis van een economisch verantwoorde afweging zijn deze investeringen doorgeschoven naar 2013. CCS centrale hardware

50.000

4

De investering is doorgeschoven naar 2013.

Verkeersregelinstallatie 107

188.000

20

De voorbereiding van de investering is in 2012 gestart en de definitieve realisatie zal plaatsvinden in 2013.

Verkeersregelinstallatie 501

144.000

20

De voorbereiding van de investering is in 2012 gestart en de definitieve realisatie zal plaatsvinden in 2013.

Opbouw digitaal geografisch bestand

195.000

5

In 2012 zijn de voorbereidingen gestart en de volledige investering zal in 2013 plaatsvinden.

Diverse rioolvervangingen

565.000

50

In 2012 is een totaal bedrag van

Diverse rioolvervangingen

40.000

20

€ 688.000 geïnvesteerd. De

455.000

50

resterende bedragen aan riool-

Investering grondwaterafvoer

65.000

50

investeringen worden

Investering grondwaterafvoer

30.000

40

doorgeschoven naar 2013. Zie

Investeringen hemelwaterafvoer

tevens de toelichting bij de paragraaf kapitaalgoederen onderdeel rioleringen.



2.1.9

Datu m

Grote Gebiedsontwikkeling

Wat wilden we bereiken? Doelstelling Blokhoeve en Hoogspanningsleiding Deze woningbouwlocatie vormt onderdeel van het woningbouwprogramma en dient daardoor bij te dragen aan de goede balans tussen wonen, werken, verplaatsen en ontspannen. Op de locatie Blokhoeve zullen naast woningen ook openbare voorzieningen gerealiseerd worden waardoor hier een prettige woonwijk zal ontstaan. Doelstelling Het Klooster De uitgifte van bedrijvenpark Het Klooster biedt de mogelijkheid bedrijven (waaronder de zwaardere milieucategorie die nu nog dicht bij woonwijken zijn gevestigd) daarnaar toe te verhuizen. Op deze wijze willen we bestaande bedrijven behouden. Daarnaast willen we nieuwe bedrijven aantrekken voor duurzame vestiging in Nieuwegein. Doelstelling Binnenstad Het project Binnenstad betreft ontwikkelen uitvoeringsactiviteiten die voortvloeien uit de realisatie van het OOB, waarover de gemeenteraad in 2005 een besluit genomen heeft. De volledige stand van zaken van het project Binnenstad is opgenomen in de nota ‘ Van Stad maken, naar Stad zijn’ die in januari 2013 aan de raad gezonden is. Daarnaast wordt de raad een aantal keren per jaar over de stand van zaken geïnformeerd via de zogenoemde maandrapportages aan de raad. Tenslotte zal in 2013 een programmatische en financiële herijking van het OOB uitgevoerd worden. De resultaten van de herijking zullen aan de raad worden gepresenteerd. Doelstelling Lekboulevard Hoogzandveld Het project LHZ betreft ontwikkelen uitvoeringsactiviteiten van strategische beslissingen genomen door de gemeenteraad over LHZ. Agenda van de fysieke veranderingen LHZ: Bestemmingsplan: 2011, 2012 1e helft Bouwrijpmaken locatie brede school en patiowoningen: 2011, 2012 1e helft, 2012 2e helft Vastgoedontwikkeling patiowoningen: 2011, 2012 1e helft Bouw brede school en bouw patiowoningen: 2012 2e helft, 2013 Sloop brede school: 2014 Vastgoedontwikkeling woningen middenblok: 2012 2e helft, 2013 (hangt nauw samen met tempo bouw brede school) Bouw woningen middenblok: 2014 Herinrichting openbare gebied (meerdere fasen, afhankelijk van de locaties bouwplaatsen): 2013, 2014, 2015 Doelstelling Nieuw Vreeswijk Deze woningbouwlocatie vormt onderdeel van het woningbouwprogramma en dient daardoor bij te dragen aan de goede balans tussen wonen, werken en ontspannen. Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?


Versie

Product

71 (155)

Datu m

Stand van zaken 2012 en toelichting

Blokhoeve Bestemmingsplan

Woningen Het Blok

Het voorontwerp

De planning is dat het

bestemmingsplan Blokhoeve

bestemmingsplan voor de

(Noord+Zuid) voorbereiden

zomervakantie 2013 vastgesteld zal

en vaststellen

worden

Bespreking met betrokken

De bouwplannen voor Het Blok lopen

partijen over het vlottrekken

vertraging op vanwege de geconsta-

van de nieuwbouwplannen

teerde geluidsproblematiek.

voor Het Blok

Momenteel wordt onderzocht hoe het geluidspro-bleem opgelost kan worden in samen-werking met de betrokken partijen.

Woningen Het Eiland

Bouw van het

Het appartementencomplex aan de

appartementen-complex aan

Middelhoeve is vanaf medio 2012

de Middelhoeve

opgelever.

Verkoop van de

De verkoop van de gemeentelijke

gemeentelijke bouwkavels

bouwkavels is gestagneerd. Er zijn nog steeds slechts 9 kavels verkocht.

Overige woningen

Verkoop van de beschikbare

De verkoop van de beschikbare AM

AM kavels/woningen

kavels/woningen is ook gestagneerd.

Oplevering diverse overige

De bouw van de overige woningen is

woningen

afhankelijk van de oplossing problematiek hoogspanningslijn

Woningen The Edge

Bouw van de 138

De bouw van de 18 appartementen

appartementen van het

van het gebouw The Edge is afgerond

gebouw The Edge

en de woningen zijn opgeleverd.

Hoogspanningsleidingen Definitieve tracékeuze

Afronding quickscan BRU

De gemeente Nieuwegein heeft eind

hoogspanning

naar oplossingsrichtingen

2011 minister Verhagen verzocht om

hoogspanningslijn en

het bestaande tracé door Nieuwegein

opstelling voorstel tracékeuze

en Utrecht op te nemen in het meerjaren verkabelingsprogramma voor 110/150 kV-verbindingen. Deze lijst wordt nog opgesteld. De minister gaf eerder aan dat afgelopen voorjaar meer bekend zou zijn over welke tracés in aanmerking kwamen voor de verkabeingsopgave. In juni bleek dat de Tweede Kamer het onderwerp als controversieel beschouwde. Dit houdt in dat de besluitvorming over een mogelijkeregeling aan het nieuwe kabinet wordt overgelaten. Tot op



Datu m

heden heeft het nieuwe kabinet nog geen uitspraak gedaan over een dergelijke regeling. Product


Klooster Deelgebied 1

Uitwerking plannen

In de programmabegroting 2011 was de inwerkingtreding van dit uitwerkingsplan al voorzien. De dit jaar gestarte planvorming van Rijkswaterstaat voor verbreding van het Lekkanaal/3e sluiskolk Beatrixsluizen zou effect kunnen hebben op plandeel 1 van het Klooster. Tegen die achtergrond is de procedure die moet leiden tot inwerkingtreding van dit uitwerkingsplan tijdelijk stopgezet tot de plannen van Rijkswaterstaat zijn geconcretiseerd. Gelet op de planning van Rijkswaterstaat wordt inwerkingtreding nu in 2012 verwacht.

Deelgebied 2 en 3

Start gronduitgifte

De lopende gronduitgiftes in deelgebied 2 en 3 van het Klooster worden in 2012 voortgezet. Het tempo daarvan wordt bepaald door de huidige economische situatie.

3e sluiskolk en

Start overleg en planvorming

verbreden Lekkanaal

De plannen voor verbreding van het Lekkanaal en de 3e sluiskolk Beatrixsluizen zijn in 2012 zo geconcretiseerd dat de start van de procedure op grond van de Tracéwet kan worden verwacht.

Haven

Haalbaarheidsstudie door

In 2012 is gewerkt aan onder meer

provincie

het locatieonderzoek inzake de mogelijke realisatie van een containerterminal in Het Klooster. De verwachting is dat besluitvorming in het college en de raad gaat plaatsvinden rond de zomer van 2013.

Nieuw-Vreeswijk


Versie

73 (155)

Datu m

Product


Appartementen

Bouw 69 Waterhof-

Het bouwplan Waterhofappartementen

Waterhof

appartementen

is medio september 2012 fasegewijs opgeleverd, inclusief de openbare ruimte rondom het nieuwbouwcomplex.

Lekoulevard/Hoog-Zandveld Bestemmingsplan

Op 21 december 2011 heeft de gemeenteraad het bestemmingsplan Lekboulevard - Hoog Zandveld centrum vastgesteld.

Lotusplantsoen

Ontwerp

In voorbereiding, realiatie in 2013

Brede school

Bouwrijp maken en realisatie

Het bouwrijp maken is gerealiseerd en men is begonnen met de bouw van de brede school

Patiowoningen

Contractvorming

Er is met succes een ontwikkelaar gevonden. Er wordt gestart met de voorbereiding en realisatie van de patiowoningen in 2013

Middenblok

Woningbouw

Binnenstad Circa 3.000 nieuwe parkeerplaatsen in de garages: P1 (bewonersparkeerplaatsen) P2 (zelfrealisatie door NVM en Diade) P3 (bewonersparkeerplaatsen) P4 (publieke parkeergarage) P5 (publieke parkeergarage) P6 (publieke parkeergarage) ca. 650 woningen op de volgende locaties: locatie 1 (178) locatie 3 (ca. 160 afhankelijk van ontwikkelaar) locatie 7 (69) locatie 9 ABC (96 afh. van uitwerking West) locatie 12 (8 afh. van uitwerking West) locatie 13 (158 afh. van uitwerking West) ca. 30.000 m² bvo winkels op de volgende locaties: blok 1 en 4A

Nog geen concrete resultaten bekend

Toelichting

gerealiseerd Initiatief bij NVM Onderdeel concurrentiegerichte dialoog Doorslagzone gerealiseerd gerealiseerd gerealiseerd

gerealiseerd Onderdeel concurrentiegerichte dialoog Doorslagzone Stadskwartier CV ontwikkelt op locatie 7 38 woningen. Oplevering in 2013 Initiatief bij ABC-partijen Initiatief bij Corio In ontwikkeling na 2017

gerealiseerd



blok 4B (stadshuis) blok 7 en 8 Stadshuis (met o.m. gemeentehuis, bibliotheek, CBK, CWI, wereldwinkel Culturele en maatschappelijke voorzieningen) Theater de Kom (grote en kleine zaal) en Kunstencentrum ca. 70.000 vierkante meter kantoren op de volgende locaties: 1e Palmtoren (16.000m² bvo)

locatie 6 (17.000m² incl. locatie politiebureau

locatie 14 A+B

Datu m

gerealiseerd Oplevering in 2013 gerealiseerd

gerealiseerd

Locatie onderdeel van de concurrentiegerichte dialoog Doorslagzone. Geen kantoren opgenomen in de tender. Gewenst programma op de locatie is wonen, leisure en horeca. Locatie 6B is gerealiseerd (theater en kunstencentrum en P6). Locatie 6a zal nog van de politie moeten worden verworven. In ontwikkeling na 2017 in samenhang met locatie 13


Versie

2.2

Paragrafen

2.2.1

Inleiding

75 (155)

Datu m

Het jaarverslag bevat net als de begroting de volgende paragrafen: lokale heffingen, weerstandsvermogen, onderhoud kapitaalgoederen, bedrijfsvoering, verbonden partijen en grondbeleid. In de Financiële Beheersverordening, die op grond van artikel 212 van de Gemeentewet op 9 oktober 2003 is vastgesteld, hebt u bepaald wat de inhoud van de paragrafen in de jaarrekening minimaal moet zijn. 2.2.2

Lokale heffingen

In deze paragraaf geven wij u een overzicht van het in 2012 gevoerde tarievenbeleid. Naast een totaaloverzicht van de opbrengst van de belastingen en belangrijkste retributies wordt per heffing een beeld geschetst van de ontwikkelingen in tarieven en opbrengsten. Het door ons gevoerde heffingenbeleid wordt verwoord in het tarievenvoorstel dat jaarlijks gelijktijdig met de begroting wordt vastgesteld en is gebaseerd op de volgende uitgangspunten: aanpassing van de belastingtarieven aan de inflatie en zoveel mogelijk kostendekkendheid van de heffingen. Opbrengst 2012 van de belangrijkste heffingen (x 1.000 euro) Heffingen

Werk. op-

Werkelijke

Dekkings-

opbrengsten brengsten

Geraamde

kosten

percen-

Tarief

tage OZB

13.170

13.129

won-e. 0,0985% nt-won-e. 0,2350% nt-won-g. 0,1880%

Roerende zaakbelasting

9

10

idem

Precariobelasting

123

124

div.

Parkeerbelasting

1.545

1.363

Afvalstoffenheffing

4.936

5.085

5.005

102%

147,84/211,20

Rioolrecht

div.

3.317

3.215

3.186

101%

84,48/120,60

Bouwleges

650

675

1.727

39%

div.

Begraafrechten

417

387

395

98%

div.

Onroerende zaakbelasting

In het belastingplan bij het collegeakkoord is vastgelegd dat na de verhoging van 9,75% in 2011 de OZB voor 2012 en 2013 gelijk zou blijven. Er is dus ook geen inflatiecorrectie toegepast. Als prijspeil voor de nieuwe waarden gold de datum van 1 januari 2011. De verwachte waardedaling voor woningen en niet-woningen van 2,1% resp. 4,4% werd wel verdisconteerd in de tarieven.



Datu m

Oorspronkelijk was een opbrengst van € 12.728.000 geraamd, maar dit is bij de Najaarsnota verhoogd met € 442.000 naar € 13.170.000. Dit werd vooral veroorzaakt door meer accres in verband met de nieuwbouw in de Binnenstad en daarnaast door het lagere aantal bezwaarschriften. Hoewel het aantal bezwaarschriften lager was, bleken de financiële gevolgen daarvan ingrijpender te zijn. Uiteindelijk is de meeropbrengst € 41.000 lager. De opbrengst bedraagt € 13.129.000, per saldo 3,2% meer dan oorspronkelijk geraamd.

Roerende zaakbelasting

In 2005 werd de roerende zaakbelasting ingevoerd, voor eigenaren en gebruikers van roerende ruimten. In Nieuwegein zijn dat voornamelijk woonboten, waardoor de opbrengsten beperkt zijn. Er gelden dezelfde regels en tarieven als bij de onroerende zaakbelasting. De opbrengst is beperkt, nog geen € 10.000. Precariobelasting

De geraamde opbrengst van € 123.000 is gerealiseerd. Parkeerbelasting

De gefaseerde verhoging van de tarieven voor bedrijfsvergunningen is in 2012 versneld doorgevoerd en de overige tarieven zijn met de inflatiecorrectie van 1,5% verhoogd. Ondanks dat is de totale opbrengst van de parkeerbelastingen ten opzichte van vorig jaar met 17,6% afgenomen, tot € 1.363.000. De daling wordt veroorzaakt door meerdere factoren: een verdere afname van het aantal straatparkeerplaatsen; door de stroomstoringen bij de openbare verlichting op Parkeer-West heeft regelmatig de parkeerapparatuur niet gewerkt; doordat de stadswachten op andere projecten zijn ingezet is er minder gecontroleerd waardoor ook het aantal naheffingsaanslagen en dus de opbrengst is gedaald; het winkelpubliek daalt door de recessie. Overigens betreft de parkeerbelasting alleen de opbrengsten van het straatparkeren. De opbrengst van het garageparkeren betreft namelijk geen belasting, maar een privaatrechtelijke heffing.


Versie

Datu m

77 (155)

Afvalstoffenheffing

De tarieven zijn voor 2012 verlaagd met 5%, waardoor de opbrengst van de afvalstoffenheffing sec uiteraard ook lager is dan vorig jaar. De uitgaven en inkomsten lopen redelijk in de pas, alleen zijn de kwijtscheldingen minder opgelopen dan vooraf verwacht. Per saldo resteert op de afvalstoffenheffing een overschot van € 81.000, wat resulteert in een dekkingspercentage van bijna 102. Dit overschot zal in de reserve egalisatie afvalstoffenheffing worden gestort. Bij de tariefberekening 2012 was nog uitgegaan van een onttrekking aan de reserve van € 112.000. Deze reserve bedraagt ultimo 2012 € 1.855.000, terwijl slechts een minimum buffer van goed € 250.000 nodig wordt geacht, zijnde 5% van de jaarlijkse belastingopbrengst. Bij de tariefbepaling 2014 van de afvalstoffenheffing zal de ontwikkeling van de reserve betrokken worden.

Rioolrecht

In het Gemeentelijk Rioleringsplan is uiteengezet welke extra kosten er de afgelopen tijd en de komende jaren ten behoeve van de riolering gemaakt zijn en worden. De kosten van het product riolering bedragen in 2012 € 3.186.000 en zijn daarmee € 240.000 lager uitgevallen dan geraamd. Dit wordt vooral veroorzaakt door vertraging in de realisatie van diverse rioolvervangingen als gevolg van meer voorbereidingstijd in het kader van de integrale aanpak van alle wijkgebonden projecten. Doordat het investeringsniveau de afgelopen jaren ook al achterbleef bij de ramingen is voor 2012 wederom niet de oorspronkelijk geraamde tariefsverhoging ingevolge het GRP toegepast, maar slechts een 2,5% stijging, bovenop de inflatiecorrectie van 1,5%, in totaal dus 4%. De totale netto opbrengst rioolrecht bedraagt dit jaar € 3.216.000, zodat dit jaar een dekkingspercentage van 101% wordt gerealiseerd. Het voordelig saldo van € 30.000 wordt toegevoegd aan de reserve egalisatie rioolrecht, zodat de reserve ultimo 2012 € 1.003.000 bedraagt. Bij de vaststelling van het tarief 2014 zal uiteraard weer rekening worden gehouden met de stand van de reserve.



Datu m

Bouwgerelateerde leges

Per 1 oktober 2010 is de WABO met de omgevingsvergunning ingevoerd. De tarieven die voor bouwgerelateerde vergunningen gehanteerd werden, zijn voor 2012 aanzienlijk verhoogd. Ondanks dat is door het uitblijven van grote projecten de opbrengst toch fors teruggelopen. Bij de Najaarsnota is de opbrengst dan ook aanzienlijk verlaagd, met € 784.000 naar € 650.000. Uiteindelijk is dit toch nog iets meegevallen en bedraagt de opbrengst € 675.000. Daarin zijn ook de opbrengsten van de overige WABO-leges begrepen. Afgezet tegen de kosten is nu sprake van een dekking van 39%. Daarbij dient echter de kanttekening te worden geplaatst dat over het afgelopen jaar nog niet alle kosten voor de overige WABO-leges volledig in beeld zijn gebracht. Uitgaande van de eerder berekende kengetallen zal dit percentage feitelijk nog iets lager liggen (waarschijnlijk zo rond de 36-38%). Omdat 2012 pas het eerste jaar is waarin uren worden toegerekend aan de overige WABO-leges, blijkt dit in de praktijk nog niet altijd even consequent te gebeuren. Dit gegeven wordt meegenomen in het onderzoek dat momenteel gaande is naar verdere mogelijkheden om de kostendekkendheid in de toekomst te verhogen.


Versie

Datu m

79 (155)

Begraafrechten

Op de tarieven 2012 was de inflatiecorrectie van 1,5% toegepast. De kosten lopen met € 398.000 in de pas met de begroting, maar de opbrengst blijft iets achter. Het aantal begrafenissen fluctueert altijd, maar is de laatste jaren structureel lager uitgevallen. Door de eerder doorgevoerde tariefsverhogingen wordt nu een dekkingspercentage bereikt van 98%. Het nadelige saldo van € 7.000 komt ten laste van de algemene middelen.

Kwijtschelding

Kwijtschelding is mogelijk voor afvalstoffenheffing, rioolheffing kleinverbruik, OZB en roerende zaakbelastingen. Voor de laatste twee is sinds het afschaffen van het gebruikersdeel slechts hoogstzelden nog kwijtschelding verleend. Woningeigenaren voldoen namelijk vrijwel nooit aan de vermogenstoets. Maar nu de huizenprijzen zijn gedaald, komen huishoudens met een hoge hypotheekschuld (en een laag inkomen) soms wel in aanmerking. Overigens gaat het daarbij nog om zéér beperkte aantallen, maar er is een stijgende tendens. Voor kwijtschelding worden de landelijke normen gehanteerd, zoals de VNG die heeft opgesteld. Daarbij wordt zoveel mogelijk gebruik gemaakt van automatische kwijtschelding. Het aantal toegekende kwijtscheldingen is in 2012 gestegen. Het totaalbedrag aan kwijtscheldingen is toegenomen van € 351.000 naar € 376.000. Van de 1.537 aanvragen zijn er 1.280 toegekend. In 2011 was dat aantal 1.122 2.2.3

Weerstandsvermogen

Inleiding

In de door de raad op 28 januari 2009 vastgestelde nota risicomanagement en weerstandsvermogen zijn de kaders vastgelegd voor voor de invulling van de paragraaf weerstandsvermogen in de begroting en de jaarrekening. Twee maal per jaar worden gemeentebreed de risico’s geactualiseerd en de uitkomsten daarvan worden gebruikt als input voor deze paragraaf. In het hierna volgende gaan wij nader in op de beschikbare weerstandscapaciteit zoals deze blijkt uit de voorliggende jaarrekening afgezet tegen de benodigde weerstandscapaciteit op grond van de risicoinventarisatie per 31 december 2012.



Datu m

Weerstandscapaciteit Tot de weerstandscapaciteit van de gemeente gerekend: De algemene reserve De onbenutte belastingcapaciteit OZB De begrotingsruimte De algemene reserve De algemene reserve is vrij te besteden. De stand van de Algemene reserve is op 1 januari 2012 € 20.112.609 en op 31 december 2012 € 17.133.973. De onbenutte belastingcapaciteit OZB De belastingruimte voor de OZB wordt bepaald door uit te gaan van de artikel 12normen voor het vereiste “redelijk belastingpeil”. Wanneer de Nieuwegeinse tarieven worden opgetrokken naar artikel 12-niveau, dan betekent dit een belastingruimte van circa € 580.000. Daartoe zou een tariefsverhoging van goed 4% volstaan. Op basis van het genoemde bedrag van circa € 580.000 bedraagt de ruimte voor onbenutte OZB, die meegenomen wordt in de bepaling van het weerstandsvermogen via meerjarige kapitalisatie, in totaal € 14.530.000. Begrotingsruimte In de meerjarenbegroting is rekening gehouden met het feit dat de structurele gevolgen van exogene risico’s niet altijd kunnen worden opgevangen door het treffen van beheersmaatregelen. Ook zijn er posten opgenomen voor het opvangen van de gevolgen van rijksbeleid en bestaand beleid. Deze posten hebben wij niet meegenomen bij de bepaling vande beschikbare weerstandscapaciteit omdat de mogelijke gevolgen hiervan ook qua risico moeilijk zijn in te schatten. Beschikbare weerstandscapaciteit In tegenstelling tot hetgeen bij de vaststelling van de nota risicomanagement en weerstandsvermogen is vastgesteld, rekenen wij in onderstaand overzicht ook de reserve parkeren tot de beschikbare weerstandscapaciteit. De reden daarvoor is dat deze reserve is afgezonderd van de algemene reserve om aanloopverliezen in het parkeren af te dekken. Na verloop van een tiental jaren zullen deze onttrekkingen successievelijk weer terugvloeien in de algemene reserve. Een andere reden om deze reserve wel mee te tellen is dat het tevens een weerstand vormt tegen de grote risico’s in de parkeerexploitatie. Ook de bestemmingsreserve grondbedrijf wordt meegenomen bij de berekening van de weerstandscapaciteit van het grondbedrijf, aangezien deze reserve een weerstand vormt tegen de risico’s in de grondexploitaties. Daarbij is overigens uitgegaan van de stand per 31 december 2012. Het voordelig saldo van het grondbedrijf over 2012 van € 3,2 miljoen is nog niet begrepen in deze stand van de reserve, maar vormt wel weerstand tegen de risico’s in de grondexploitaties. Derhalve is dit voordelig saldo ook in onderstaande berekening van de weerstandscapaciteit meegenomen.


Versie

81 (155)

Datu m

Beschikbare weerstandscapaciteit (bedragen x € 1.000) Weerstand

Stand per 31 december 2012

Algemene reserve

€ 17.134

Onbenutte belastingcapaciteit (€ 375.000 op

€ 14.530

jaarbasis) Reserve parkeren

€

5.060

Reserve grondbedrijf

€

Voordelig saldo grondbedrijf 2012

€

Totale weerstandscapaciteit

€ 40.331

407 3.200

Risicoprofiel Het gemeentebrede risicoprofiel is t.b.v. de jaarrekening 2012 geactualiseerd. Daarbij zijn bestaande risico’s bijgesteld en waar van toepassing geschrapt of aangevuld met nieuwe risico’s. Er zijn gemeentebreed in totaal circa 200 risico's in beeld. Dit betreft niet alleen financiële risico’s, maar ook bijvoorbeeld juridische, personele en imagorisico’s. In deze paragraaf weerstandsvermogen presenteren wij alleen de financiële risico’s die vallen in de hoogste twee klassen voor wat betreft kans en gevolg (conform de nota risicomanagement en weerstandsvermogen). Voor de risico’s van de grondexploitaties, de parkeerexploitatie en de theaterexploitatie is - in verband met het vertrouwelijke karakter van sommige elementen in deze exploitaties - gekozen voor het vermelden van de totalen per exploitatie op basis van een risicosimulatie met 90% zekerheid als uitgangspunt. De risico’s van het grondbedrijf zijn gespecificeerd in de vertrouwelijke jaarstukken van het grondbedrijf. Belangrijkste financiële risico's Risico

Kans

Maximaal financieel gevolg

Risico’s grondexploitaties*

Divers

€ 13.888.000

Risico’s parkeerexploitatie*

Divers

€ 11.009.000

Risico’s bouw en exploitatie theater*

Divers

€

1.857.000

Frictiekosten i.v.m. korting algemene uitkering gemeentefonds

80%

€

3.375.000

Hogere gemeentelijke bijdrage Sociale Werkvoorziening (Wet WNV)

90%

€

2.000.000

Frictiekosten regionale samenwerking sociale zekerheid

70%

€

2.000.000

Toename uitkeringen Buig in relatie tot de doeluitkering

70%

€

1.820.000

Verminderde inkomsten bouwleges

90%

€

500.000

Vorderingen Buig

90%

€

800.000

* Dit betreft de uitkomsten van de afzonderlijk voor deze exploitaties uitgevoerde analyse en de daarop toegepaste risicosimulatie naar de stand van 31 december 2012. Bovenvermeld overzicht bevat zowel structurele risico’s als incidentele risico’s. T.a.v. de structurele risico’s hebben wij als uitgangspunt genomen dat deze risico’s binnen een termijn van vier jaar zijn opgelost c.q. dat er alternatieve dekkingsmiddelen zijn



Datu m

gevonden om de gevolgen op te vangen. In de berekening hebben wij daartoe de omvang van het jaarrisico vermenigvuldigd met de factor 4. Benodigde weerstandscapaciteit Om het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen moet de beschikbare weerstandscapaciteit afgezet worden tegen de risico’s. Het totale ingeschatte maximale gevolg op basis van kansberekening van alle geïnventariseerde risico’s bedraagt € 44.868.000. (het hierbij om het maximale gevolg van ALLE risico’s en niet alleen het gevolg van de belangrijkste risico’s zoals vermeld op de voorgaande pagina) Door de maximale gevolgen van de individuele risico’s bij elkaar op te tellen ontstaat een te negatief oordeel over het weerstandsvermogen. Het is immers vrijwel zeker dat niet alle risico’s zich tegelijkertijd voor zullen doen. Daarnaast zal niet ieder risico zich daadwerkelijk in de maximale omvang voordoen. Om deze overschatting van risico’s te voorkomen is gebruik gemaakt van risicosimulatie (de Monte Carlo methode). In de nota risicomanagement en weerstandsvermogen is vastgesteld dat voor de bepaling van de benodigde weerstandscapaciteit wordt uitgegaan van een risicosimulatie waarbij een zekerheidspercentage van 90% wordt gehanteerd. Uit de uitgevoerde risicosimulatie volgt dat met 90% zekerheid een bedrag van € 26.790.000 voldoende is om alle risico’s van de gemeente te kunnen afdekken (de benodigde weerstandscapaciteit). Grondexploitaties Per 31 december 2012 zijn de grondexploitaties geactualiseerd. In het kader van het voorzichtigheidsprincipe dienen verwachte verliezen direct te worden afgedekt. In tegenstelling tot de verliezen die direct dienen te worden genomen, mogen winsten pas worden genomen op het moment dat ze nagenoeg volledig zijn gerealiseerd. Dit betekent dat winstgevende grondexploitaties die nog moeten worden afgerond, niet in de balanspositie van het grondbedrijf zijn opgenomen. De contante waarde van de winsten op nog niet afgesloten grondexploitaties bedraagt per saldo afgerond € 14,6 miljoen. Dit bedrag kan worden aangemerkt als de buffer die binnen de grondexploitaties nog aanwezig is. Voorzichtigheidshalve hebben wij deze buffer voor de berekening van de beschikbare weerstandscapaciteit niet meegenomen. Wel is – zoals al eerder opgemerkt – t.b.v. de berekening van de weerstandscapaciteit ook het voordelig saldo van het grondbedrijf over 2012 meegenomen. Relatie benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit De benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit, kan worden afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen. Beschikbare Ratio weerstandsvermogen =

weerstandscapaciteit Benodigde

=

EUR 40.331.000

= 1,505

EUR 26.790.000

weerstandscapaciteit We streven naar een beschikbaar weerstandsvermogen dat tenminste voldoende is. Dat betekent een ratio weerstandsvermogen tussen de 1,0 en 1,4. De ratio weerstandsvermogen van Nieuwegein ligt met 1,505 dus net boven deze norm. De ratio weerstandsvermogen in de jaarrekening 2012 is lager dan berekend bij de


Versie

83 (155)

Datu m

jaarrekening 2011 (1,9) en de begroting 2013 (1,6). Dit wordt met name veroorzaakt door het toegenomen risicoprofiel in de parkeerexploitatie en de grondexploitaties als gevolg van de situatie op de vastgoedmarkt. Ook mogelijke frictiekosten bij het doorvoeren van ombuigingen als gevolg van de kortingen op het gemeentefonds veroorzaken een hoger risicoprofiel. 2.2.4

Financiering

Deze financieringsparagraaf is een wettelijke verplichting op grond van de Wet Financiering decentrale overheden (Fido). In deze paragraaf gaan wij in op de treasuryfunctie van de gemeente. Voor de treasuryfunctie hebben wij een statuut vastgesteld dat een uiteenzetting geeft van het treasurybeleid van de gemeente Nieuwegein. De kaders van het treasurybeleid staan in dit financieringsstatuut. De richting van het treasurybeleid geven wij gemotiveerd aan in de strategienota’s treasury. Ingevolge het statuut worden deze u twee maal per jaar aangeboden maar door langdurig ziekteverzuim is dat in 2012 jaar beperkt gebleven tot éénmaal. Omvang portefeuille De portefeuille middelen telt op 31 december 2012: € 0,9 miljoen uitgezette onderhandse geldleningen met een looptijd van oorspronkelijk langer dan een jaar € 151,5 miljoen opgenomen leningen, waarvan € 134,5 miljoen met een looptijd van oorspronkelijk langer dan een jaar Zoals was voorzien is ook dit jaar de negatieve omvang van de portefeuille per saldo toegenomen. Dit keer met € 9,8 miljoen. Weliswaar overstijgen dit jaar bij het Grondbedrijf de opbrengsten de uitgaven, met name door een tweetal grote grondverkopen, maar aan de andere kant zijn er dit jaar ook de nodige investeringen gedaan. Naast de reguliere investeringen, zoals bijvoorbeeld rioleringen zorgen met name de investeringen in parkeren, theater en stadshuis voor de per saldo negatieve kasstroom. Portefeuille-omvang

2009

2010

2011

2012

belegde gelden (U/G) 28.014.120

14.493.741

4.671.673

942.848

-17.945.868

-13.520.378

-9.822.068

-3.728.825

totaal aangetrokken

-58.343.224

-88.000.000

-145.331.162

-151.373.778

mutatie in portefeuille O/G

-14.343.224

-29.656.776

-57.331.162

-6.042.616

totaal portefeuille

-30.329.105

-73.506.259

-140.659.489

-150.430.930

mutatie in portefeuille totaal

-32.289.092

-43.177.154

-67.153.230

-9.771.441

totaal belegd mutatie in portefeuille U/G aangetrokken gelden (O/G)

Samenstelling portefeuille De portefeuille bestaat eind 2012 bijna geheel uit aangetrokken gelden. Vrijwel alle langlopende beleggingen zijn vervallen. Van eerdere jaren resteren nog slechts drie kleinere langlopende beleggingen, één bij een verbonden partij en twee kleintjes uit



Datu m

oogpunt van maatschappelijk belang (het Hospice en de stichting Museumwerf). Daarnaast zijn investeringen in het stadshuis gedaan ten behoeve van Movactor, waarvoor een jaarlijkse vergoeding bovenop de huur in rekening wordt gebracht. Feitelijk zijn dit ook leningen: één van € 100.000 voor de keuken van Fairs, die per 1 januari 2012 is ingegaan. Daarnaast één van € 250.000 voor de inrichting van de tweede verdieping. Hiervan zal de rente en aflossing per 1 januari 2013 ingaan. Het totaal aan opgenomen langlopende leningen is dit jaar gelijk gebleven, € 134 miljoen. Tijdelijke tekorten in het eerste deel van het jaar hebben we opgevangen met incidentele kasgeldleningen en toen vanaf mei structureel een negatieve cashflow ontstond hebben we dit steeds opgevangen met kort geld. Aan het eind van het jaar is het saldo daarvan opgelopen tot € 17 miljoen. Hierbij is wel voldaan aan de vereisten voor de kasgeldlimiet ingevolge de wet Fido. De gemeente heeft geen derivaten afgesloten. Renteresultaat Op het overzicht algemene dekkingsmiddelen worden de budgettaire consequenties van het renteresultaat verantwoord. Dit betekent op hoofdlijnen het volgende beeld (in duizendtallen, met tussen haakjes de bedragen van 2011): 1. Rente uit beleggingen en kasbeheer (netto) 2. Rente van opgenomen geld 3. Doorbelaste rente aan investeringen 4. Rente grondbedrijf Renteresultaat

130

(

482)

-5.117

( -4.366)

9.450

( 8.385)

988 5.450

(

1.243)

( 5.744)

Het renteresultaat van de gemeente als geheel is circa € 5,5 miljoen. Een onderdeel daarvan wordt gevormd door de rente uit directe beleggingen en de betaalde rente van opgenomen leningen, het zogenaamde portefeuilleresultaat (nrs. 1 en 2). De beleggingen en daarmee de rente-opbrengsten zijn weer verder afgenomen. De vrijval van deze middelen was ontoereikend om het huidige investeringsniveau te financieren, zodat daarnaast dit jaar ook € 6 miljoen extra is aangetrokken aan kort geld. Het korte geld is erg goedkoop geleend. De toename van de rentelasten ten opzichte van vorig jaar wordt vooral veroorzaakt door de in de loop van 2011 aangetrokken langlopende geldleningen. Daarover is nu voor het eerst over een heel jaar rente betaald. In onderstaande tabel staan de portefeuilleresultaten over de afgelopen jaren.


Versie

85 (155)

Datu m

renteresultaat

2009

2010

2011

2012

belegde gelden (U/G) rente kortlopende leningen

0

8.858

2.430

4.377

rente langlopende leningen

1.777.556

931.568

479.777

125.181

totaal rente-inkomsten

1.777.556

940.427

482.207

129.558

4,29%

4,30%

4,13%

4,14%

rendement portefeuille U/G aangetrokken gelden (O/G) rente kortlopende geldleningen

-67.120

-22.460

-77.204

-24.097

rente langlopende geldleningen

-1.853.307

-2.633.586

-4.195.149

-5.092.515

totaal rente-uitgaven

-1.920.427

-2.656.046

-4.272.353

-5.116.612

3,77%

3,85%

3,73%

3,64%

-142.871

-1.715.620

-3.790.146

-4.987.054

kosten portefeuille O/G gesaldeerd totaal renteresultaat

Het rendementspercentage van de beleggingen is al enkele jaren vrij stabiel, iets boven de 4%. De gemiddelde rente op de aangetrokken gelden ligt met 3,64% onder de rekenrente van 4%. Het portefeuilleresultaat is uiteindelijk uitgekomen op € 4.987.054. Omdat bij de begroting nog rekening was gehouden met een hogere marktrente, maar de markt zich anders ontwikkelde, is bij de Najaarsnota het renteresultaat naar boven bijgesteld met € 330.000. Dit voordeel was echter iets te positief ingeschat, het valt per saldo € 47.000 minder hoog uit. Dat komt ook doordat er uiteindelijk minder gelden zijn aangetrokken dan was begroot wat weer samenhangt met de overloop van investeringen naar het volgende jaar. Daardoor is de doorberekening van rente aan investeringen (tegen de vaste rekenrente van 4%) eveneens lager dan geraamd en daarmee ook het voordeel tussen deze rekenrente en de daadwerkelijk lagere marktrente. Het totale renteresultaat bedraagt € 5.450.000, terwijl er € 5.498.000 was geraamd. Naast het portefeuilleresultaat wordt het renteresultaat ook gevormd door de intern doorberekende rente aan investeringen en aan investeringen van het Grondbedrijf. Het Grondbedrijf vergoedt in 2012 een bedrag van € 988.000 aan rente. Dit bedrag is als bate in het renteresultaat opgenomen. Tot een aantal jaren terug werd er juist rente aan het grondbedrijf vergoed, als rentevergoeding over de reserve van het Grondbedrijf (die werd belegd bij de algemene dienst). Door de vele investeringen van de afgelopen jaren is de boekwaarde van de complexen echter inmiddels aanmerkelijk hoger dan de reserve van het grondbedrijf en sinds eind 2004 bevindt het Grondbedrijf zich dan ook in een leensituatie (bij de Algemene dienst). Renterisiconorm De renterisiconorm, die in de Wet Fido (Financiering decentrale overheden) vastligt, stelt dat de te herfinancieren schuld niet meer mag bedragen dan 20% van het



Datu m

begrotingstotaal. Voor Nieuwegein betekent dat een norm van bijna € 40 miljoen. Er was dit jaar echter wederom geen sprake van vrijvallende langlopende schulden die opnieuw gefinancierd moesten worden én er zijn geen nieuwe langlopende geldleningen afgesloten, waarmee automatisch aan de norm is voldaan. Kasgeldlimiet De Wet Fido bepaalt dat een gemeente slechts een beperkt deel van haar financieringsbehoefte met kort geld (looptijd minder dan een jaar) mag financieren. Deze kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,5% van het begrotingstotaal, wat voor Nieuwegein voor 2012 een maximum betekent van € 17,7 miljoen. Dit maximum wordt berekend als gemiddelde per kwartaal en deze limiet mag niet langer dan twee kwartalen achtereen overschreden worden. De kasgeldlimiet is in 2012 in geen enkel kwartaal overschreden. 2.1.5

Onderhoud kapitaalgoederen

Wegen, bruggen, tunnels en viaducten (Beheer openbare ruimte) Beleidskader

In 2001 is een inventarisatie gemaakt van het onderhoud van alle tunnels en viaducten binnen de gemeente Nieuwegein. Verder is het Beleidskader wegen en bruggen in 2010 geactualiseerd. Realisatie

In 2012 is onder andere aan de volgende wegen groot onderhoud, vorstonderhoud en rehabilitatie uitgevoerd. Parkpaden (de parkpaden die niet waren opgenomen in het onderhoudsplan parkpaden) Kruijderlaan Bedumerschans Diverse verhardingen in de Gaarden Ten Baanstraat Stormerdijkstraat Achterweg Groningerhaven Asfaltonderhoud Koekoekslaan In 2012 zijn voorbereidingen gestart voor de 3e fase werkzaamheden in de wijk Merwestein. In 2013 zullen in het kader van de integrale aanpak de werkzaamheden in de wijk Merwestein worden gerealiseerd. Aan de volgende bruggen, tunnels en/of viaducten is in 2012 groot onderhoud uitgevoerd: Blauwe Brug en Geinbrug (aanbrengen slijtlaag) Rijnhuizerbrug (vervangen hydrauliek) Veertunnel Duikerbrug De Specht


Versie

Datu m

87 (155)

Diverse vaste houten bruggen in onder andere Batau-Noord, Fokkesteeg en Zuilenstein Riolering (Beheer openbare ruimte) Beleidskader

Ten behoeve van het onderhoud van de riolering is in 2008 het Gemeentelijk Rioleringsplan vastgesteld. In deze nota zijn de hoofdlijnen en doelstellingen van het rioleringsbeleid voor de periode 2009-2013 vastgelegd. De gemeentelijke rioleringsplannen moeten om de vijf jaar geactualiseerd worden. Realisatie

Eind 2012 is de samenwerkingsovereenkomst Winnet getekend. Winnet staat voor water innovatief netwerk. Aan Winnet doen 14 gemeenten in het verzorgingsgebied van het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden mee. Winnet is 1 van de 65 regionale samenwerkingsverbanden op het gebied van riolering in Nederland. Meestal werken 5 of 6 gemeenten mee in een samenwerkingsverband. Winnet vloeit voort uit het Bestuursakkoord Water. Als gevolg van klimaatveranderingen, zeespiegelstijging, bodemdaling en verstedelijking worden op rijksniveau de komende jaren forse uitgaven verwacht om al het hemel-, gronden afvalwater af te kunnen voeren. Dit heeft gevolgen voor de rioolheffing. Om de te verwachten stijging van de rioolheffing zoveel mogelijk te beperken, dient er op de huidige uitgaven te worden bezuinigd. In totaal dient er door gemeenten en waterschappen per 2020 een bedrag van 380 miljoen euro per jaar gezamenlijk te worden bezuinigd. Voor Nieuwegein komt dit erop neer dat een bezuiniging oplopend tot 12,5 % van de huidige uitgaven dient te worden gerealiseerd. In 2012 is tevens gestart met het polsen van de mogelijkheden om samen te werken op het gebied van de rioleringszorg met de gemeente IJsselstein. In 2012 is gestart met het actualiseren van het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2009-2013. De actualisatie is fasegewijs aangepakt. Gestart is met het opstellen van de Beleidsnotitie invulling grondwater- en hemelwaterzorgplicht. Deze notitie is volgens planning eind 2012 vastgesteld. Hiermee voldoet de gemeente aan haar verplichting om de grondwater- en hemelwaterzorgplichten per januari 2013 te hebben vastgesteld. Eind 2012 is gestart met actualiseren van de afvalwaterzorg voor de periode 20142018. In 2012 zijn de voorbereidingen voor rioolvervanging Vreeswijk afgerond. De uitvoering werd vertraagd, doordat bij de aanbesteding een aannemer een kort geding heeft aangespannen (alle vorderingen van de aannemer zijn afgewezen in januari 2013). In 2012 zijn voorbereidingen getroffen om de riolering en de duikerbrug aan de Graaf Albertsingel te vervangen. In de Kruyderlaan en de Ten Baanstraat is de riolering vervangen.



Datu m

Het gemalenbeheersysteem is geoptimaliseerd. Het systeem is overgezet op Mous Aquaweb. Gemalen kunnen hiermee op afstand worden bestuurd en er kunnen overzichtsgrafieken worden gemaakt van het functioneren van pompen en gemalen. Het peilbuizenmeetnet is geoptimaliseerd. Er zijn 8 extra geautomatiseerde peilbuizen geplaatst in Hoogzandveld. Dit is mede nodig in relatie tot het project Ruimte voor de Lek. Om de nationale veiligheid tegen overstromend water te vergroten worden geulen gegraven in de uiterwaarden. Speelbehoefte (Onderwijs, opvoeding en jeugd) Beleidskader

Voor de aanleg, het beheer en het onderhoud van speelvoorzieningen is het Speelruimtebeleidsplan Nieuwegein 1999-2009 vastgesteld. In 2010 heeft de raad besloten extra middelen ter beschikking te stellen voor de kwaliteitsimpuls speel/beweeg/sportvoorzieningen. Realisatie

In overleg met alle wijkplatforms is de kwaliteitsimpuls spelen in 2012 als volgt uitgewerkt. In alle wijken is het wijkplatform gevraagd om vertegenwoordigers af te vaardigen naar de werkgroep spelen. In de wijk Merwestein is de kwaliteitsimpuls afgerond, onder meer door het plaatsen van een mooie voetbalkooi aan de Vlietwal en een trimstraat. In Galecop is de uitvoering van de kwaliteitsimpuls grotendeels gereed. De omgevingsvergunning voor het realiseren van het skatelandschap in de Galecopperzoom doorliep de procedure. In de wijken Hoogzandveld Lekboulevard, Vreeswijk, Fokkesteeg en Doorslag is de kwaliteitsimpuls eveneens grotendeels gerealiseerd. De uitvoering van de kwaliteitsimpuls spelen is gestart in Batau Zuid, Batau Noord, Jutphaas/Wijkersloot en Zuilenstein/Huisdegeer/Blokhoeve. In Batau Zuid wordt samen met de werkgroep Spelen van het wijkplatform, bewoners van de Opaaldrift, gemeente en politie gewerkt aan het vraagstuk rond de voetbalkooi aan de Opaaldrift. In de wijk Jutphaas/Wijkersloot wordt samen met de afdeling Ruimtelijke Ontwikkeling en Strategische Maatschappelijke Ontwikkeling gewerkt aan de uitvoering van de Kwaliteitsimpuls spelen in combinatie met de realisatie van de Gebiedsvisie Jutphaas/Wijkersloot. De speelvoorzieningen aan het Nijpelsplantsoen zijn in 2012 gedeeltelijk reeds opgeknapt. Groen Beleidskader

De Nota boombeheer is in 2008 opgesteld. De uitkomst van de gehouden quick-scan naar het achterstallig onderhoud van bomen is leidend in de onderhoudsplanning voor het wegwerken van de snoeiachterstanden. Het achterstallig onderhoud is grotendeels weggewerkt, waardoor de nadruk nu komt te liggen op regulier onderhoud. In 2012 heeft de raad de Bomenlijs, de bomenverordening en het bomenbeschermingsplan vastgesteld. Dit is een belangrijk beleidskader voor de toekomst.


Versie

Datu m

89 (155)

Realisatie

In 2011/2012 is met name ingezet op regulier onderhoud in Batau-Zuid. In 2012 is gestart met regulier onderhoud in park Oudegein en een gedeelte in Fokkesteeg. Verder vond een visuele inspectie van de bomen plaats in verschillende wijken. De meeste snoeiaandachtspunten in de wijken zijn aangepakt. Beschoeiingen Beleidskader

In 2007 is het Beheerplan onderhoud en vervanging beschoeiingen opgesteld. Realisatie

In 2012 is begonnen met het vervangen van gemeentelijke beschoeiing van particuliere tuinen. De vervanging in de wijk Doorslag is afgerond. Verkeersborden en straatnaamborden Beleidskader

In 2007 is het Beheerplan bebording en bebakening opgesteld. De uitvoering van dit plan is in 2008 gestart en ligt op schema. Realisatie

Vervanging gebeurt op basis van een inventarisatie van alle borden en na een juridisch advies. In 2012 is de vervanging gerealiseerd van de borden in de wijk Fokkesteeg en zijn de komborden vervangen. Parkpaden Beleidskader

In 2007 is het Beheerplan onderhoud parkpaden opgesteld. In 2008 is gestart met de uitvoering en in 2013 zijn de laatste vervangingen gepland. Realisatie

In 2012 is onderhoud gepleegd aan de parkpaden in wijk Blokhoeve, Batau Zuid en – Noord, Zuilenstein, Huis De Geer, Jutphaas en diverse klachtenafhandelingen in overige wijken. Geluidschermen Beleidskader

In 2010 is een beleidskader opgesteld met betrekking tot de vervanging van de geluidschermen. Realisatie

In 2012 zijn geluidschermen vervangen langs de Pletttenburgerbaan en is de vervanging voorbereid van geluidschermen langs de Graaf Florisweg. Bij de Graaf



Datu m

Florisweg is vertraging opgelopen door de aanwezigheid van zeer veel kabels en leidingen. De vervanging van de geluidschermen wordt uitgevoerd in afstemming met groot onderhoud aan het asfalt. Voor de vervanging van geluidschermen langs de Stadsas is een start gemaakt met het opstellen van een integraal plan op basis waarvan prioriteiten gesteld kunnen worden. Kapitaalgoederen zonder beheerplan (Beheer openbare ruimte) In 2011 is de brug over het Inudatiekanaal als monument aangemerkt. Er is een gebiedsvisie opgesteld voor het gebied Laagraven waarbij de Waterlinie een centrale plaats heeft gekregen. Het huidige ontwerpvoorstel van de brug doet geen recht aan de status van de bru als monument van de Hollandse Waterlinie en past naar alle waarschijnlijkheid niet in de Gebiedsvisie Laagraven. Op basis van de geheel nieuwe situatie zal er een nieuw onderzoek worden gestart. Maatregelen korte termijn Op korte termijn zal een nieuw onderzoek worden gestart ter vaststelling van de huidige onderhoudstoestand van de brug. Op basis van dit rapport zal een pakket maatregelen worden vastgesteld ter beperking van een mogelijk verdere degradatie van de brug en om de veiligheid van de gebruikers van de brug te waarborgen. Vooronderzoek Op basis van de rapportage onderhoudstoestand zal worden onderzocht of het mogelijk is de brug te herstellen. Gekoppeld hieraan zal worden bezien in hoeverre er mogelijkheden om subsidie te krijgen. Mocht het niet mogelijk zijn de huidige bestaande brug te herstellen dan is een 100% vervanging de enige mogelijke optie. Van belang is dan om vast te stellen of de brug in de huidige vorm terug moet komen. Hieraan gekoppeld dient eveneens te worden gezocht naar mogelijkheden van subsidieverkrijging. Belangrijk is dat er een goede aansluiting wordt gemaakt op de Gebiedsvisie Laagraven. In dit kader is het van belang ook te kijken naar de spelers op het veld.

Gebouwen Bij alle gemeentelijke gebouwen vindt het technisch onderhoud plaats op basis van de huidige meerjarenonderhoudsplannen (MJOP’s), waarbij rekening wordt gehouden met de in 2010 vastgestelde structurele taakstellingen op technisch gebouwonderhoud. Voor de nieuwe gebouwen Stadshuis, Theater en Parkeergarages zijn in 2012 MJOP's opgesteld en voorzieningen gevormd. Van alle overige gemeentelijke gebouwen zijn in 2012 en begin 2013 de MJOP's geactualiseerd. Aan de hand van deze geactualiseerde MJOP’s zullen in 2013 per voorziening beleidsvoorstellen worden opgesteld voor de financiële dekking van het technisch gebouwonderhoud gedurende de periode 2013 tot en met 2022. Dekking van het onderhoud van de gemeentelijke gebouwen vindt plaats uit de daarvoor in de begroting opgenomen voorzieningen. 2.1.6

Bedrijfsvoering

In deze paragraaf worden de belangrijkste in 2012 gerealiseerde onderwerpen op het gebied van de bedrijfsvoering weergegeven.


Versie

Datu m

91 (155)

Arbeidsmobiliteit, vergrijzing en arbeidsmarkt De steeds veranderende vraag aan gemeenten en de bijbehorende wijziging van taken in combinatie met bezuinigingen, noodzaakt tot een voortdurende ontwikkeling van de gemeentelijke organisatie. In 2012 hebben wij inspanningen geleverd om de flexibiliteit en inzetbaarheid van de medewerkers te vergroten en hen te ondersteunen in hun ontwikkeling. Dit hebben wij gedaan door middel van opleidingen, interne loopbaanoriëntatietrainingen en gerichte loopbaanadviezen. Regionale samenwerking Vanaf eind 2011 participeert Nieuwegein in het samenwerkingsverband “Regionale arbeidsmarkt Utrecht”. Het doel is uitwisseling van personeel en bevordering van de onderlinge samenwerking met de gemeenten Utrecht, Amersfoort, Houten, IJsselstein, De Stichtse Vecht en de provincie Utrecht. De verwachting is dat meer Utrechtse overheidsorganisaties zullen gaan deelnemen. Andere vormen van samenwerking die in 2011 zijn gestart en die in 2012 verder zijn vormgegeven, zijn de samenwerking op het gebied van inkoopcoördinatie, maatschappelijk vastgoed, rechtspositionele advisering (gemeente Utrecht) en de samenwerking van de sociale diensten van Nieuwegein, Houten, Lopik, Vianen en IJsselstein (WIL). Verdergaande samenwerking op andere terreinen sluiten wij niet uit. Formatie en inhuur derden Verschillende ontwikkelingen zijn van invloed op de formatiebehoefte bij de gemeente en de behoefte aan inhuur van derden. Denk hierbij aan bezuinigingen op het gemeentefonds, nieuwe taken voor gemeenten en wijzigingen in de regelgeving. Zoals is afgesproken in het collegeprogramma wordt gewerkt met een kleine, deskundige en flexibele ambtelijke organisatie en beperken wij de inhuur van tijdelijk personeel. Concrete resultaten voor 2012 zijn: implementatie Europese aanbesteding inhuur beneden schaal 9 (aanbesteding samen met gemeente Houten); doorontwikkeling centrale coördinatie/administratie op alle inhuur bij P&O, in samenwerking met afdeling Financiën en de concerncontroller; periodieke managementinformatie en evaluatie van inhuur; de ontwikkeling van een strategisch personeelsplan 2012-2016 (gestart eind 2012). Loonsom De werkelijke loonsom van de ambtelijke organisatie is in 2012 gestegen met 4% (€ 1.146.206,24). Daarvan wordt 3,25% (€ 928.584,45) verklaard door de caoloonstijging, sociale premies en de eenmalige uitkering in 2012. De overige 0,76% (€ 217.621,79) wordt verklaard door verschillende oorzaken zoals overwerk, toelagen, stagiaires en bijvoorbeeld de omslag van korte inhuur naar tijdelijke contracten (inkoopvoordeel). De werkelijke loonsom voor het bestuur (dit is een andere cao dan voor ambtenaren) is marginaal gestegen met 0,12% (€ 1.541,44). Bij inhuur derden zien we dat (twee incidenteel begrote posten buiten beschouwing gelaten) de dalende lijn van de afgelopen jaren wordt doorgezet.



Datu m

Integriteit De gemeentelijke organisatie moet zich er voortdurend van bewust zijn dat de gemeente op de juiste manier omgaat met de middelen die haar ter beschikking zijn gesteld. In 2012 is het bestaande integriteitsbeleid geactualiseerd. Denk daarbij aan de Klokkenluidersregeling, de Klachtenregeling ongewenste omgangsvormen en de Regeling registratie van nevenwerkzaamheden. Sommige van deze regelingen zijn eind 2011 geïmplementeerd, andere begin 2012. Begin 2012 is ook een nieuwe Klachtencommissie ongewenste omgangsvormen benoemd. Wij zijn hiervoor aangesloten bij de landelijke klachtencommissie van de VNG. Dienstverlening/Burgers KCC Bezuinigingen en taakstellingen maakten het noodzakelijk de ambities ten aanzien van het dienstverleningsniveau bij te stellen naar een meer realistisch niveau. Nieuwegein gaat voor een goed niveau van dienstverlening. Het Klantcontactcentrum (KCC) bevindt zich in de overgangsfase tussen fase 3 en eindfase 4 van het Serviceconcept antwoord©. Ook in 2012 is veel energie gestoken in het zelfstandig en direct beantwoorden van vragen door het KCC. In 2012 kwam het gemiddelde percentage hiervan uit op 41%. In 2012 is landelijk een visiediscussie op gang gekomen over de haalbaarheid van het door de commissie Jorritsma ooit geschetste doel in het Antwoord© Concept (80% beantwoorden in eerste aanleg). Het niveau van dienstverlening in de meest gebruikte kanalen (telefoon, digitaal loket en balie) is in 2012 gemeten door aan onze klanten te vragen hoe zij die dienstverlening hebben ervaren. Voor een gedetailleerd overzicht verwijzen wij u naar onze website http://www.nieuwegein.nl/infotype/loket/product/view.asp?objectID=36090 In 2011 is geïnvesteerd in nieuwe technologie bij het betalingsverkeer. Dit heeft ertoe geleid dat in 2012 het contante geldverkeer aanzienlijk is teruggebracht. Dat bedraagt nu nog maar 19% van de omzet in de Stadswinkel. In 2012 is de Paspomaat in gebruik genomen, een transportsysteem dat zorgt voor een zeer snelle toelevering van af te halen producten, zoals rijbewijzen en reisdocumenten. Wachttijden bij het ophalen zijn voor deze producten daardoor tot een minimum beperkt en het serviceniveau is ook hoger, omdat de medewerker van het KCC met de klant visueel contact blijft houden gedurende het proces. Vanaf april 2012 zijn wij, in eerste instantie voor het product paspoorten en later ook voor ID-kaarten en rijbewijzen, gestart met de service dat klanten hun mobiele telefoonnummer aan ons kunnen geven, zodat ze een SMS-notificatie krijgen zodra het aangevraagde product gereed is. Deze service wordt erg gewaardeerd en beoogt te voorkomen dat klanten onnodig bellen om te vragen of het product al gereed is. Zelfs met een dergelijke gefaseerde invoer heeft al meer dan 53% van de klanten aangegeven een SMS te willen ontvangen, wat heeft geleid tot het verzenden van in totaal 6.756 SMS’jes in die negen maanden.


Versie

Datu m

93 (155)

ICT Het jaar 2012 heeft zich gekenmerkt door grote veranderingen. Medewerkers hebben de mogelijkheid gekregen om thuis op de gemeentelijke servers in te loggen, raadsen collegeleden krijgen thans hun stukken digitaal aangeleverd, medewerkers kunnen zelf digitaal vergaderruimtes reserveren, archieven zijn digitaal, er wordt gebeld via VOIP volgens de modernste ontwikkelingen, waarbij mobiele telefonie, vaste telefoons en digitale agenda’s gekoppeld zijn. Ook gaat voor een deel van de organisatie de post alleen nog maar digitaal het Stadshuis in. Het project Digitale Postvoorziening zal in het komende jaar verder worden geïmplementeerd. Organisatie ontwikkeling In november 2012 hebben wij door bureau InternetSpiegel een medewerkertevredenheidsonderzoek laten houden. De bedoeling van dit onderzoek is inzicht te krijgen in hoe medewerkers aankijken tegen de verschillende aspecten van hun baan en de organisatie. Dit inzicht is om meerdere redenen van belang. Tevreden medewerkers hebben meer plezier in hun werk, doen hun werk vaak beter, zijn productiever en hebben vaak meer oog voor de prestaties van de organisatie als geheel. De respons in Nieuwegein was met 78% hoog (gemiddeld is dit 75%). Van alle medewerkers is 85% (zeer) tevreden over de baan en 78% (zeer) tevreden over de organisatie. Ten opzichte van de benchmarkorganisaties (172 organisaties, waarvan 80 gemeenten) zijn dit gemiddelde tot bovengemiddelde cijfers. Qua tevredenheid over de organisatie behoort Nieuwegein tot de 25% best scorende organisaties in de publieke sector. Andere mooie uitkomst is dat de mate van zelfstandigheid met 93% heel hoog wordt gewaardeerd. Dit is met name een belangrijke uitkomst met het oog op het flexwerken waarmee wij in het nieuwe Stadshuis van start zijn gegaan. Natuurlijk zijn er ook aandachtpunten, concernbreed, maar ook specifiek voor bepaalde afdelingen. Het management zal in nauw overleg met de Ondernemingsraad speerpunten voor 2013 en daarna benoemen. In 2012 is hard is gewerkt aan de overgang van ruim 60 van onze medewerkers naar de regionale Sociale dienst Werk en Inkomen Lekstroom (WIL). Daarnaast zijn wij verder gegaan met het voorbereiden van de drie grote decentralisaties vanuit de rijksoverheid naar de gemeenten namelijk de invoering van de Participatiewet , delen van de AWBZ en de Jeugdzorg. Ook is in 2012 gestart met het aanpassen van de organisatie aan de nieuwe situatie in het ruimtelijk domein, de taakuitbreidingen in het sociale domein en de komende bezuinigingen in het gemeentefonds. Inhuur wordt zoveel mogelijk beperkt en het streven is om 30% van de medewerkers flexibel in te zetten. Een andere belangrijke ontwikkeling is de verdere doorontwikkeling en professionalisering van projectmatig werken. Goed werkgeverschap ‘Goed werkgeverschap’ staat hoog op onze agenda. Hieronder verstaan wij een pakket aan maatregelen dat ervoor moet zorgen dat wij een aantrekkelijke werkgever zijn voor bestaande en nieuwe medewerkers. Denk daarbij onder meer aan inhoudelijk interessant werk (overheid biedt relevant werk, samenwerking in de regio),



Datu m

professionele collega’s (dienstverlening, aansturing, projectmatig werken), goede werksfeer (willen wij behouden), ruimte voor ontwikkeling (investeren in loopbaanontwikkeling en opleidingen) en goede faciliteiten (Stadshuis, thuiswerkregeling, fietsregeling, UB-pas). Bij een veranderende gemeente horen ook andere medewerkers, nieuwe arbeidsverhoudingen, ‘het nieuwe werken’ en andere arbeidsvoorwaarden. Wij volgen nauwgezet de landelijke ontwikkelingen op het vlak van normalisatie van de arbeidsverhoudingen en de ‘CAO van de toekomst’ en implementeren de gemaakte afspraken. Zo heeft met ingang van 1 januari 2013 iedere medewerker van Nieuwegein een aanstelling in algemene dienst en hebben wij hiervoor een regeling vastgesteld. Deze regeling is dezelfde als de voorbeeldregeling zoals landelijk door werkgevers en werknemers is opgesteld. Overleg in het lokaal Georganiseerd Overleg was daarom niet nodig. Het vertalen van de arbeidsvoorwaarden naar de nieuwe Werkkostenregeling van de Belastingdienst hebben wij vanwege vele andere prioriteiten uitgesteld. Zoals het zich nu laat aanzien, bestaat de kans dat deze regeling door de Rijksoverheid veranderd wordt. Ook is de verwachting dat de verplichte invoeringsdatum later wordt. Ziekteverzuim, Arbobeleid en vitaliteit De gemeente Nieuwegein heeft de afgelopen jaren een verzuimpercentage dat schommelt rond 5% (net rond het landelijke gemiddelde). Het streven is om dit percentage met gerichte maatregelen omlaag te brengen. Zo hebben wij in 2012 het IZA-bedrijfszorgpakket aangeschaft waar veel gebruik van is gemaakt door medewerkers. Wij zien in de tweede helft van 2012 dan ook een daling in het verzuimpercentage, maar over heel 2012 is het percentage toch nog 5,62% (ter vergelijking: in 2011 was het verzuimcijfer 5,9% , dus een lichte daling). Daarnaast is in 2012 veel aandacht besteed aan veiligheid van medewerkers in het nieuwe Stadshuis. De maatregelen ten aanzien van o.a. agressie en geweld zijn opnieuw geëvalueerd en het agressieprotocol is herzien. Het flexconcept (het nieuwe werken) stelt de nodige nieuwe voorwaarden, waaronder de mogelijkheden tot een ergonomische werkhouding op elke werkplek, maar ook ten aanzien van gedrag en omgang met elkaar. Wij zijn in 2012 gestart met een organisatiebrede werkplektraining. Ook hebben wij in 2012 medewerkers voorlichting gegeven over stresspreventie en gezondheidsinterventies. Met deze preventieve maatregelen willen wij verzuim voorkomen. Communicatie Social media spelen een steeds grotere rol in de gemeentelijke informatievoorziening. Sinds 2012 zetten wij, naast alle andere communicatiemiddelen, alle nieuwsberichten standaard op Twitter en wij monitoren tweets van inwoners over Nieuwegein. Als er aanleiding voor is, reageren wij daar actief op. In juli 2012 is de Facebookpagina van de gemeente Nieuwegein live gegaan. Zie verder hoofdstuk 1, onderdeel Communicatie. Wat betreft de interne communicatie was een belangrijk speerpunt in 2012 de arbeidsmobiliteit, waarbij wij onze medewerkers vooral hebben geïnformeerd over ons interne loopbaancentrum en onze regionale samenwerking. Medio 2012 hebben wij samen met onze regionale partners de website “www.werkeninhethartvannederland.nl”gelanceerd, waarop wij onderling vacatures en


Versie

95 (155)

Datu m

tijdelijke klussen uitwisselen. Tot slot willen wij niet onvermeld laten dat binnen onze organisatie een groep medewerkers actief is (Ambassadeurs 2.0) die de mogelijkheden van de nieuwe media actief promoten door onder andere bijeenkomsten en voorlichting. Interne controle en beheersing Op basis van aanbevelingen uit de nulmeting van onze accountant, Ernst & Young, is een start gemaakt met het opnieuw inrichten van de interne controle. In 2012 is een nieuw intern controlplan opgesteld, met voor alle processen een werkprogramma. Een en ander is in lijn met de werkwijze van de accountant. Hiermee is de eerste fase van een verbeteringstraject gerealiseerd, namelijk de opzet. Met de tweede fase van inrichting en operationalisatie is eind 2012 een begin gemaakt. Vereenvoudiging en verbetering P&C cyclus Tijdens een ontmoetingsbijeenkomst op 8 februari 2012 is met de raad gesproken over mogelijke verbeteringen in de planningen control cyclus. Aan de hand van de input op deze avond zijn in de loop van 2012 enkele wijzigingen doorgevoerd. De Voorjaarsnota en de Kadernota zijn samengevoegd tot één document. De behandeling van de Voorjaarsnota 2012 (inclusief de kaders voor de begroting 2013) én de jaarstukken 2011 (met de stukken inzake gronden parkeerexploitatie) heeft plaatsgevonden in één raadscyclus vóór het zomerreces. Voor de tweede helft van het jaar was het de insteek om de Najaarsnota en de begroting tegelijkertijd te behandelen in de raadscyclus van november. Daarmee werd de mogelijkheid tot besluitvorming over de Najaarsnota ruim een maand vervroegd ten opzichte van vorig jaar. Dit was haalbaar door in deze Najaarsnota alleen te rapporteren op de financiële afwijkingen op hoofdlijnen (boven € 25.000). In de loop van 2013 zullen deze wijzigingen worden geformaliseerd door aanpassing van de Financiële beheersverordening. 2.1.7

Verbonden partijen

Verbonden partijen zijn instellingen waar de gemeente zowel een bestuurlijk als een financieel belang in heeft. De verplichte paragraaf “verbonden partijen” geeft inzicht in de stand van zaken met betrekking tot de doelstellingen en beleidsvoornemens van de verbonden partijen in de jaarrekening 2012. Naam + Vestigingsplaats

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) Den Haag

Doel

Het behouden van substantiële marktaandelen in het Nederlandse publieke en semipublieke domein en het behalen van een redelijk rendement voor de aandeelhouders.

Openbaar belang dat wordt

De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen

behartigd

voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde dienstverlening draagt de BNG bij aan het zo laag mogelijk houden van kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger

Programma

Algemene dekkingsmiddelen

Bestuurlijk belang

-

Financieel belang

De Gemeente Nieuwegein bezit 80.184 aandelen, dat is 0,14% van het totale aandelenkapitaal. De waarde van één aandeel is nominaal € 2,50. Omdat de aandelen niet



Datu m

verhandelbaar zijn, is er geen marktwaarde bekend. Het totale aantal aandelen bedraagt per 31 december 2011 55.690.720. Door de financiële crisis is het kredietrisico toegenomen. Veranderingen in het belang

n.v.t.

dat de gemeente in de verbonden partij heeft Eigen vermogen begin en einde

€ 2.259 mln.

boekjaar 2011

€ 1.897 mln.

Vreemd vermogen begin en

€ 116.274 mln.

einde boekjaar 2011

€ 134.563 mln.

Financieel resultaat 2011 voor

Nettowinst na belastingen € 256 mln. Over 2011 is aan

bestemming

Nieuwegein € 92.211,60 aan dividend uitgekeerd.

Risico’s

Door de financiële crisis is het kredietrisico toegenomen

Naam + Vestigingsplaats

Vitens N.V. Utrecht

Doel

Exploitatie van het grootste drinkwaterbedrijf in Nederland.


Het duurzaam leveren van veilig en betrouwbaar

behartigd

drinkwater, het verantwoord omgaan met natuur en milieu, waarbij Vitens als belangrijkste milieuaspecten noemt het voorkomen van verdroging of vernatting, het gebruik van duurzame energie, een verantwoorde omgang met reststoffen en een ecologisch verantwoord beheer van waterwingebieden

Programma


Bestuurlijk belang

Geen, behalve het stemrecht als aandeelhouder

Financieel belang

Gemeente Nieuwegein bezit 61.246 aandelen met een nominale waarde van € 1,00 per aandeel. Dit is 1,219% van het totale geplaatste aandelen kapitaal

Veranderingen in het belang

N.v.t.

dat de gemeente in de verbonden partij heeft Eigen vermogen begin en

€ 359 mln.

einde boekjaar 2011

€ 403 mln.


€ 1.323 mln.

einde boekjaar 2011

€ 1.278 mln.


€ 36 mln. Aan Nieuwegein is over 2011 € 139.518,39 aan

bestemming

dividend uitgekeerd.

Beleidsvoornemens Vitens N.V. streeft naar zo laag mogelijke drinkwatertarieven en naar een resultaat dat toereikend is om rente en dividend te vergoeden aan de vermogensverschaffers. Risico’s

-


Stichting Administratiekantoor Dataland BV Reeuwijk

Doel

De missie van Dataland BV is het realiseren van een


Versie

97 (155)

Datu m

landelijke voorziening, die leidt tot het breed toegankelijk en beschikbaar maken van vastgoed- en hieraan gerelateerde gegevens uit het informatiedomein van gemeenten voor de overheid, de burgers en het bedrijfsleven. Openbaar belang dat wordt

Het breed toegankelijk en beschikbaar maken van

behartigd

vastgoed en hieraan gerelateerde gegevens, voortkomend uit het informatiedomein van gemeenten, voor de overheid, de burgers en het bedrijfsleven

Programma


Bestuurlijke belang

De gemeente heeft geen rechtstreeks bestuurlijk belang

Financieel belang

Het aantal certificaten van de gemeente Nieuwegein bedraagt 29.848 met een waarde van € 0,10 per certificaat. Dit is 0,43% van het totale aantal (6.894.501).


N.v.t.

dat de gemeente in de partij verbonden heeft Eigen vermogen begin en

-€ 93.355

einde boekjaar 2011

€ 144.893


€ 847.664

einde boekjaar 2011

€ 701.496


De winsten verliesrekening over 2011 sluit met een

bestemming

positief resultaat.

Beleidsvoornemens

Bij de bestuurlijke oriëntatie zijn vijf ambities onderkend die richting geven aan de toekomst van DataLand. De vijf ambities zijn uitgewerkt onder de thema’s: 1. Dataland is van en voor gemeenten; 2. Afstemming met VNG en het KING initiatief; 3. Invoering stelsel van basisregistraties en komst van landelijke voorzieningen; 4. Het GIDEON-rapport; 5. Samenwerking met het Kadaster.

Risico’s

-


Coöperatie ParkeerService UA Amersfoort

Doel

Samenwerking met andere gemeenten het parkeerbeheer inclusief fietsparkeren op een zo'n efficiënt mogelijke wijze uitvoeren. Hieronder vallen alle beheertaken in gemeentelijke parkeergarages, fietsenstallingen en parkeerplaatsen in de openbare ruimte


Het realiseren van een excellente dienstverlening voor

behantigd

parkeerders in garages en op straat voor bezoekers, bewoners en bedrijven in Nieuwegein. Het exploiteren van parkeren tegen zo laag mogelijke kosten en optimale opbrengsten, zodat de exploitatie kostendekkend is.



Datu m

Programma


Bestuurlijk belang

De gemeente wordt als lid tijdens de ALV vertegenwoordigd door de door de burgemeester aangewezen wethouder. Daarnaast bestaat er een RvC, bestaande uit vijf onafhankelijke leden.

Financieel belang

De kosten van de taken worden bij de deelnemers in rekening gebracht, per contract, voor alle taken conform de DVO die het parkeerbedrijf in 2012 voor de gemeente Nieuwegein heeft uitgevoerd.

Eigen vermogen begin en

€ 281.326

einde boekjaar 2011

€ 8.530


€ 943.0084

einde boekjaar 2011

€ 1.347.354


€ 4.416.049

bestemming Beleidsvoornemens

Nieuwegein heeft voor aansluiting gekozen, om quasi inbesteden van het parkeerbeheer op een zo efficiënt mogelijke wijze met behoud van optimale sturing, te realiseren.

Risico’s

Daar de coöperatie Uitgezonderd Aansprakelijkheid is, is er geen extern risico bovenop het reguliere risico van de parkeerexploitatie Nieuwegein, waarvoor reeds bij de bepaling van het weerstandsvermogen van de gemeente rekening is gehouden

Naam + Vestigingsplaats Doel

Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN) Soest Het RMN is een openbaar lichaam en heeft als doel het realiseren van een effectieve, efficiënte en kwalitatief hoogwaardig en klantvriendelijke uitvoering van de voormalige reinigingsdiensttaken


Het openbaar lichaam heeft tot taak het beheren en

behartigd

instandhouden van de gemeenschappelijke regeling waaruit de volgende taak wordt verricht: het inzamelen en bewerken van afvalstoffen

Programma

Duurzame ontwikkeling

Bestuurlijk belang

De Colleges van B&W van de deelnemende gemeenten benoemen elk één lid en een plaatsvervangend lid voor het algemeen bestuur. Voor de gemeente Nieuwegein is dit wethouder drs. J. H. Reusch. De voorzitter van het algemeen en tevens voorzitter van het dagelijks bestuur wordt per zittingsperiode aangewezen door en uit het algemeen bestuur. De deelnemers leveren bij toerbeurt de voorzitter.


Versie

99 (155)

Datu m

Veranderingen in het belang dat

N.v.t.

de gemeente in de verbonden partij heeft Financieel belang

De kosten van de taken worden bij de deelnemers in rekening gebracht, per contract, op basis van vaste uurtarieven. Voor alle taken conform de DVO die de RMN in 2012 voor de gemeente Nieuwegein heeft uitgevoerd, is € 3.310.488 betaald.

Eigen vermogen begin en

€ 306.500

einde boekjaar 2011

€ 473.800


€ 4.903.400

einde boekjaar 2011

€ 9.086.800


Voordeel € 167.200


In 2012 zijn de navolgende beleidswijzigingen opgestart: Proefwijk invoering mc voor inzamelen oud papier.

Risico’s

De deelnemende gemeenten dragen naar evenredigheid bij voor wat betreft zeggenschap en financiële risico’s. Als belangrijkste risico’s zijn gedefinieerd: Brandschade wagenpark i.c. verschil tussen nieuwwaarde en dagwaarde Ziekteverzuim: er is geen voorziening getroffen en geen verzekering gesloten


Veiligheidsregio Utrecht Utrecht

Doel

Het doel van deze regeling is het door de Veiligheidsregio Utrecht realiseren van een gelijkwaardig kwaliteitsniveau van de beheersing van rampen en crises in de Utrechtse gemeenten.


In het kader van de gemeenschappelijke regeling worden

behartigd

de (gemeenschappelijke) belangen van de deelnemende gemeenten behartigd ter bevordering en waarborging van de voorbereiding op rampen en crises, zulks met inachtneming van hetgeen in of krachtens de regeling is bepaald met betrekking tot de taken en bevoegdheden van de veiligheidsregio

Programma


Bestuurlijk belang

Het algemeen bestuur bestaat uit de burgemeesters van de deelnemende gemeenten.

Financieel belang

In de meerjarenbegroting van de gemeente Nieuwegein 2011-2014 is structureel een bedrag beschikbaar van € 3.050.200.




Datu m

N.v.t.


€

2.494.119

einde boekjaar 2012

€

2.583.644


€

60.539.938

einde boekjaar 2012

€

54.358.172


€

89.523


De Wet Veiligheidsregio's (WVR) verplicht het bestuur van de VRU om iedere vier jaar een beleidsplan vast te stellen. In dit beleidsplan wordt richting gegeven aan de ambities van de VRU op het terrein van de rampenbestrijding, crisisbeheersing en brandweerzorg voor de periode 2012 2015. De speerpunten zijn: het regionaal risicoprofiel, risicobeheersing, crisisbeheersing, incidentenbestrijding (respons) en herstel (nazorg en evaluatie) en kwaliteitszorg, kennis-, informatie-, en netwerkmanagement.

Risico’s

-

Naam + Vestigingsplaat

Afval Verwijdering Utrecht (AVU) Utrecht

Doel

Op een doelmatige en uit oogpunt van milieuhygiëne verantwoorde wijze sturing en uitvoering geven aan het afvalstoffenbeleid in de provincie Utrecht.


Het zorgdragen voor een goede, reguliere en

behartigd

milieuverantwoorde verwerking van door de gemeenten ingezamelde huishoudelijke afvalstoffen en de inzameling van glas, papier en karton, ofwel de inzameling, het overladen, het transport, en de verwerking van huishoudelijke afvalstoffen

Programma


Bestuurlijk belang

Het algemeen bestuur bestaat uit twee leden te benoemen door provinciale staten, twee leden uit de stad Utrecht te benoemen door de raad en een deelnemer per overige gemeente, te benoemen door de betreffende gemeenteraden. Nieuwegein wordt in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door wethouder drs. J. H. Reusch.

Financieel belang

De AVU sluit contracten af met verwerkers voor het transport en de verwerking van diverse afvalstromen. De kosten van de taken worden bij de deelnemers in rekening gebracht. Alle in enig jaar gemaakte kosten worden in dat jaar verrekend met de deelnemende gemeenten. De GR kent dan ook geen reserves en voorzieningen. Nieuwegein betaalt niet direct aan de AVU. De kosten voor de afvalverwerking worden via de RMN verrekend. Volgens de vastgestelde jaarrekening 2011 van de AVU bedroegen de


Versie

101 (155)

Datu m

Naam + Vestigingsplaat

Afval Verwijdering Utrecht (AVU) Utrecht totale bijdragen van de deelnemers € 22,6 mln. De totale netto lasten voor de gemeente Nieuwegein waren € 718.000.


N.v.t.


N.v.t.

einde boekjaar 2011

N.v.t. Het saldo van de lasten en baten wordt met de deelnemers verrekend.


N.v.t.

einde boekjaar 2011

N.v.t.


€ 0,00

bestemming Overige relevante gegevens

De gemeenschappelijke regeling AVU heeft op 31 december 2011 deelnemingen in: – N.V. Afvalverwijdering Utrecht 100% belang; € 45.378; – N.V. Rova Holding, minderheidsbelang; € 45.378; – N.V. Rova Holding, achtergestelde lening € 69.882; – B.V. Afvaloverslag Ede50% belang € 9.000. Namens de GR oefent het dagelijks bestuur stemrecht uit in de algemene vergadering van aandeelhouders van de N.V. AVU. Fiscaal gezien is dan ook sprake van een eenheid. Uit dien hoofde is de GR hoofdelijk aansprakelijk voor eventuele omzetbelastingschulden van de vennootschap

Risico’s

Door verkoop begin 2006 van de aandelen die de gemeente Rotterdam had in de N.V. Afvalverwerking Rijnmond, is de AVR een volledig private onderneming geworden. Een mogelijke liquidatie kan dan sneller negatieve gevolgen hebben voor de deelnemers, waaronder de AVU en indirect dus ook de gemeente Nieuwegein. Door het ontbreken van reserves en voorzieningen heeft de AVU geen weerstandsvermogen. Alle in enig jaar gemaakte kosten worden aan de deelnemers doorberekend. Als gevolg hiervan kunnen schommelingen optreden in de jaarlijks te betalen bedragen.


Welstand en Monumenten Midden Nederland (Welmon) Bunnik

Doel

Welmon is opgericht met als hoofddoelstelling "de instandhouding van het bouwkundig schoon, het



Datu m

landschap- en stedenschoon". Deze adviescommissie voor ruimtelijke kwaliteit is een onafhankelijke deskundige op het gebied van welstand. Hiermee wordt voldaan aan de wettelijke eisen van welstandstoezichtvolgend uit de Woningwet. Op 17 februari 2010 heeft de gemeenteraad het huidige welstandsbeleid vastgesteld in de Welstandsnota Nieuwegein 2010, zoals wettelijk is voorgeschreven. Welmon adviseert op basis van de criteria uit de nota Openbaar belang dat wordt

De ruimtelijke kwaliteit van de bebouwde omgeving blijft

behartigd

voor de burgers onafhankelijk bewaakt, binnen het kader van af te geven omgevingsvergunningen.

Programma

Ruimtelijke ontwikkelingen

Bestuurlijk belang

De gemeente wordt in het bestuur vertegenwoordigd door wethouder H. Adriani.

Financieel belang

De tarieven voor het uitbrengen van de adviezen worden door het Algemeen Bestuur vastgesteld. De daarvoor in rekening gebrachte adviezen worden door de deelnemende gemeenten aan de aanvragers in rekening gebracht.


N.v.t.


€ 565.058

einde boekjaar 2011

€ 526.653


€ 276.647

einde boekjaar 2011

€ 272.632


-€ 38.405

bestemming Financieel resultaat 2011 na

-€ 56.720


Consistente advisering en optimale bediening besturen van de aangesloten gemeenten.

Risico’s

-


Intergemeentelijk Samenwerkingsorgaan Gezondheidszorg (GGD) Zeist

Doel

De regeling dient de behartiging van de belangen van de deelnemers op het gebied van de openbare gezondheidszorg.


De regeling voorziet in de behoefte in de gemeenten aan

behartigd

openbare gezondheidszorg

Programma

Maatschappelijke ondersteuning en participatie

Bestuurlijke belang

De gemeente Nieuwegein wordt vertegenwoordigd in het Algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling door wethouder A.J. Adriani


Versie

103 (155)

Datu m

Financieel belang

De inwonerbijdrage voor 2013 is in de begroting bepaald op € 12,48 per inwoner

Verandering in het belang dat

N.v.t.

de gemeente in de verbonden partij heeft Eigen vermogen en

€ 4.064.485

einde boekjaar 2011

€ 3.281.058


€ 10.030.279

einde boekjaar 2011

€ 10.211.223


-€ 193.153


De GGD heeft met het oog op bezuiniging een herschikking in taken gemaakt. Gemeenten zijn niet langer verplicht alle taken af te nemen, maar krijgen hiermee de gelegenheid om een deel van de taken op lokaal of subregionaal niveau in te kopen.

Risico’s

De deelnemende gemeenten zijn financieel aansprakelijk


N.V. Sportinrichtingen Nieuwegein Nieuwegein

Doel

Exploitatie van het sportcomplex Merwestein


De NV exploiteert het sportcomplex Merwestein en levert

behartigd

daarmee een belangrijke bijdrage aan de uitvoering van het gemeentelijk sportbeleid

Programma


Bestuurlijk belang

De gemeente is 100% aandeelhouder van de NV

Financieel belang

De gemeente verstrekt de NV jaarlijks een bijdrage van ongeveer € 900.000 ter compensatie van de zwemactiviteiten. Daarnaast wordt alleen bij majeure investeringen afgewogen of ondersteuning van de gemeente reëel en haalbaar is.


N.v.t.


€ 10.684.875

einde boekjaar 2011

€ 10.714.521


€ 474.402

einde boekjaar 2011

€ 719.676


€

29.646


De NV streeft ernaar een behoorlijke omzetstijging te realiseren.

Risico’s

-


Samenwerkingsorgaan Stichtse Groenlanden (SSG) Utrecht

Doel

Behartigen van de belangen van de deelnemers bij de



Datu m

gemeentelijke regeling en beheren en investeren in natuur en landschap. Openbaar belang dat wordt

Het beheren, onderhouden en realiseren van recreatief

behartigd

groen en zwemwater in de regio

Programma


Bestuurlijk belang

De gemeente Nieuwegein werd in 2012 vertegenwoordigd in het algemeen bestuur door wethouder H.J. van den Berg, MA.

Financieel belang

De gemeente verstrekt een deelnemersbijdrage naar rato van het aantal inwoners. De gemeentelijke bijdrage over 2011 bedroeg € 197.998.


N.v.t.


€ 3.290.263

einde boekjaar 2011

€ 5.754.369


€ 3.295.847

einde boekjaar 2011

€ 2.974.160


€ 2.458.094 voordelig

bestemming Financieel resultaat 2011 na

€ 55.758 voordelig


Kansen voor de toekomst liggen in verdergaande ontwikkeling op de recreatieterreinen door het toestaan van commerciële initiatieven. Dit zorgt voor een aantrekkelijk en eigentijds recreatief aanbod en legt voor het beheer een minder zwaar beslag op alleen publieke middelen.

Risico’s

Weersinvloeden op de inkomsten strandbad Maarsseveense plassen.


Gemeenschappelijke Regeling Sociale Werkvoorzieningsschap "Het Westelijk Gebied van Utrecht" (opererend onder de handelsnaam "Pauw Bedrijven") Breukelen

Doel

De regeling is getroffen ter behartiging van de integrale uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) en de daaruit voortvloeiende en daarmee verband houdende voorschriften en regelingen.


PAUW bedrijven biedt passende en volwaardige banen aan

behartigd

mensen met een arbeidshandicap die in één van de samenwerkende gemeenten wonen. De regeling is getroffen ter behartiging van de integrale uitvoering van de Wet Sociale Werkvorziening en de daaruit voortvoeiende en daarmee verband houdende voorschriften en regelingen

Programma

Economie, werk en vrije tijd

Bestuurlijk belang

Wethouder J. Gadella vertegenwoordigt de gemeente


Versie

105 (155)

Datu m

Nieuwegein in het dagelijks bestuur en in het algemeen bestuur Financieel belang

De gemeente verstrekt een gemeentelijke bijdrage per geplaatste werknemer en een compensatiebijdrage wswwerknemers buitengemeenten. De gemeentelijke bijdrage 2012 bedraagt € 270.777


N.v.t.


€ 3.845.000

einde boekjaar 2012

€ 2.757.000


€ 4.888.000

einde boekjaar 2012

€ 5.594.000

Financieel resultaat 2012

- € 851.000

na bestemming Beleidsvoornemens

Als gevolg van het verdwijnen van de herstructureringsfaciliteit wordt er voorlopig niet gecontinueerd met de herstructurering, maar gaat de ontwikkeling van Pauw naar een brede ontwikkelorganisatie wel gewoon door. Verder zijn we in afwachting van nieuwe landelijke wetgeving.

Risico’s

De bezuinigingen op de rijksbijdrage beïnvloeden het bedrijfsresultaat negatief. De Algemene Reserve van Pauw bedrijven is voor de korte termijn afdoende om deze tegenvallers op te vangen. De risico)s voor de langere termijn zijn opgenomen in de weerstandsparagraaf bij deze jaarrekening.


Bestuur Regio Utrecht (BRU) Utrecht


Bij Bestuur Regio Utrecht wordt beleid voor de regio

behartigd

ontwikkeld en vastgesteld. Vervolgens begeleidt Bestuur Regio Utrecht de uitvoering en ziet het toe op concrete resultaten. De samenwerking in Bestuur Regio Utrecht biedt nog een voordeel: de regio kan met één krachtige stem naar buiten treden. Zo staan de gemeenten samen sterker in hun contacten met bijvoorbeeld de landelijke overheid.

Programma

Bestuur, samenleving en dienstverlening

Bestuurlijk belang

De gemeente Nieuwegein is in het Algemeen Bestuur vertegenwoordigd door 3 raadsleden en een wethouder. Wethouder A.J. Adriani lid van het dagelijks bestuur.

Financieel belang

De bijdrage per inwoner bedroeg voor 2012 € 3,37. De totale gemeentelijke bijdrage komt daarmee op € 205.220.


n.v.t.


€ 14.292.665



Datu m

einde boekjaar 2012

€ 16.860.692


€ 7.069.766

einde boekjaar 2012

€ 4.633.651


€ 2.568.000

bestemming Risico’s

Het voortbestaan van het BRU is onzeker. Vooralsnog wordt er vanuit gegaan dat opheffing niet eerder dan per 1 januari 2014 zal geschieden. In dat geval zullen alle wettelijke taken overgedragen worden aan de provincie Utrecht

2.2.8

Grondbeleid

In deze paragraaf grondbeleid gaan wij in op het te gehanteerde grondbeleid, de uitvoering van dit beleid per plangebied en de financiële positie van het Grondbedrijf. A.

Grondbeleid

Voor de realisatie van het project Nieuwegein (periode 1971-2000) is bijna uitsluitend actief grondbeleid toegepast. Dat wil zeggen dat de grond door de gemeente voor eigen rekening en risico werd aangekocht, bouwen woonrijp gemaakt en uitgegeven. De aard van de opgave was vooral “uitleg”: het omzetten van agrarisch gebied in stedelijk grondgebied. De gemeente voerde bijna als vanzelfsprekend de grondexploitatie en kon daar in brede zin haar kosten mee terugverdienen. De nieuwe opgaven zijn vooral herontwikkeling van bestaand stedelijk gebied. Er zijn veel bestaande functies, die ofwel een plaats moeten houden, ofwel tegen hoge kosten beëindigd moeten worden. Er zijn vele spelers en een grote maatschappelijke betrokkenheid. Het is duidelijk dat de nieuwe taakstellingen waar de gemeente zich voor gesteld ziet niet meer aan de hand van de voor de gemeente gebruikelijke grondbeleidaanpak kan worden gerealiseerd. De situatie waarin Nieuwegein zich bevindt en de ambities die zij heeft, vereisen een vernieuwd ondernemerschap. Uiteraard is Nieuwegein bij de uitvoering van het vernieuwde ondernemerschap afhankelijk van een groot aantal externe omstandigheden, die maar beperkt of niet beïnvloedbaar zijn. De gemeente zal echter zelf alle moeite doen om de strategie ook te realiseren. Dit betekent dat zowel generiek als per locatie een specifieke benadering nodig is. In de Nota grondbeleid (raadsstuk 2009-132) is het vernieuwde ondernemerschap vertaald in een drietal speerpunten, te weten: 1.

het voeren van een actief grondbeleid waar dat mogelijk is

2.

strategische verwervingen en

3.

prioriteit geven aan winstgevende locaties

In de vastgestelde Nota grondbeleid zijn deze speerpunten nader uitgewerkt. Ook binnen de lopende en op te starten ontwikkellocaties zal het vernieuwde ondernemerschap worden vorm gegeven.


Versie

107 (155)

Datu m

B.

Uitvoering grondbeleid

I

Herontwikkeling gebieden

Door de raad is in de afgelopen jaren besloten om een vier gebieden te herontwikkelen, te weten: •

Vreeswijk Noord

•

Blokhoeve

•

Binnenstad

•

Lekboulevard-Hoog Zandveld

Met uitzondering van een aantal bouwblokken c.q. deelgebieden wordt binnen de genoemde gebieden actief grondbeleid toegepast. Voor de volgende bouwblokken c.q. deelgebieden wordt voor faciliterend grondbeleid geopteerd. Faciliterend grondbeleid houdt in dat de gemeente zelf geen grondexploitaties voert maar dit overlaat aan private ontwikkelaars. De gemeente 'faciliteert' deze grondexploitaties door te investeren in plankosten, zoals het maken van een nieuw bestemmingsplan Binnenstad: bouwblok 2 (gedeeltelijk: NVM locatie) en bouwblok 9 (Albert Heijn/Blokker/C&A locatie); Lekboulevard-Hoog Zandveld: deelgebied 3 (winkelcentrum Hoog Zandveld). II.

Uitleggebieden

Naast de hiervoor behandelde herontwikkelingsopgaven lopen de grondexploitaties van twee uitleggebieden. Deze gebieden, te weten Het Klooster en de Galecopperzoom zullen op basis van actief grondbeleid worden gerealiseerd. Voor de uitvoering grondbeleid per plangebied verwijzen wij u naar paragraaf 2.1.9 Grote Gebiedsontwikkeling. C.

Financiële positie van het Grondbedrijf

Met inachtneming van de resultaten over 2012 is er een nieuw beeld van de financiële positie van het Grondbedrijf per 01-01-2013 beschikbaar. Dit beeld is hieronder voor u weergegeven. Financiële positie Grondbedrijf per 1-1-2013 (in € miljoen) Algemene reserve Grondbedrijf per 1-1-2012

0,4

Resultaat 2012

3,2

Toevoeging aan Voorziening nog niet in exploitatie genomen gronden Algemene reserve Grondbedrijf per 1-1-2013 (na resultaatbestemming)

-2,2 1,4

Nog niet gerealiseerd (winstgevend) resultaat Het Klooster

14,6

Beschikbaar weerstandsvermogen per 1-1-2013

16,0

Risicoposten (benodigde weerstandsvermogen bij 90% zekerheidspercentage)

13,9

Buffer (incl. nog niet gerealiseerd resultaat)

2,1



Datu m

Per 1 januari 2012 was de reserve € 0,4 miljoen positief. Van het jaarresultaat 2012 van € 3,2 miljoen positief wordt voorgesteld om via de resultaatbestemming € 2,2 miljoen toe te voegen aan de Voorziening Niet in exploitatie genomen gronden en het restant van € 1,0 miljoen toe te voegen aan de Algemene reserve van het Grondbedrijf. Na resultaatbestemming is de stand van de Algemene reserve per 1 januari 2013 € 1,4 miljoen positief. Hoe verder? De economische vooruitzichten zijn nog steeds onzeker en de vastgoedmarkten blijven zeer volatiel. We hebben als gemeente een grote portefeuille aan lopende grondexploitatieprojecten en blijven dus ook aanzienlijke risico's houden. Deze risico’s worden gedeeltelijk afgezwakt met de gunstige vooruitzichten van Het Klooster. De portefeuille van grondexploitatieprojecten blijft nog steeds kwetsbaar en feitelijk is een grotere reserve c.q. buffer Grondbedrijf gewenst. Het project Binnenstad blijft extra aandacht krijgen om het grote tekort op de grondexploitatie niet verder te laten oplopen. Het Grondbedrijf heeft een inventarisatie gemaakt van mogelijke woningbouwlocaties middels actieve grondpolitiek die een voordelig resultaat voor de grondexploitatie kunnen opleveren. Deze request-for-proposal projecten worden in 2013 opgestart en in 2013/2014 op de markt gezet. Ontwikkeling van deze locaties zal een bijdrage leveren aan de taakstelling van 1.600 extra binnenstedelijke woningen én tevens de financiële positie van het Grondbedrijf helpen verbeteren. Eindconclusie/voorstel Het Grondbedrijf opereert de laatste jaren in een zeer risicovolle omgeving. De ambities zijn groot en het onderhanden werk omvangrijk. Maar er wordt ook voortgang geboekt. In 2012 is voor € 17,2 miljoen aan opbrengsten ontvangen. De stand van de reserve Grondbedrijf is per 1 januari 2013 t.o.v. 1 januari 2012 verbeterd met € 1,0 miljoen na resultaatbestemming. Door de fundamentele wijzigingen op de vastgoedmarkten moet de gemeente voorzichtig blijven met de ramingen van toekomstige grondopbrengsten. Wij proberen de moeilijke marktsituatie het hoofd te bieden met slimme marktconforme plannen, een goede analyse van de risico’s, een lage parameter voor opbrengstenstijgingen en goede ontwikkelstrategieën. Hierdoor moeten verdere aframingen van opbrengsten zoveel mogelijk worden vermeden. In 2013 blijven we de lopende grondexploitaties nauwlettend in de gaten houden.


Versie

Datu m

3

Jaarrekening

3.1

Financieel verslag

3.1.1

Inleiding

109 (155)

In dit financiële verslag doen wij u op hoofdlijnen verslag van het resultatenoverzicht over 2012 en de balans van 2012. 3.1.2

Financieel verslag op hoofdlijnen

In onderstaande tabel is op hoofdlijnen een overzicht gegeven van de samenstelling van het resultaat. Het resultaat is € 4.831.289 positief en bestaat uit het positief resultaat van de algemene dienst van € 1.626.450 en het voordelig resultaat op de grondexploitatie van € 3.204.839. Het resultaat van de algemene dienst wordt voornamelijk veroorzaakt door activiteiten die niet zijn uitgevoerd. Dit betreft een bedrag van € 1.711.520. In het voorstel resultaatbestemming zal worden voorgesteld de hiermee gepaard gaande bedragen over te hevelen naar 2013.


Progr.


Datu m

Omschrijving Progr

Lasten Prim. Begr. Begr. na wijz.

5.372.198

5.367.204

4.993.372

614.062

529.070

510.545

Onderwijs, opvoeding en jeugd

13.427.552

14.387.569

14.263.475

3.169.993

3.700.947

3.987.489

04


41.526.732

47.601.035

45.341.623

15.562.157

16.661.207

17.038.754

05

Economie, werk en vrije tijd

10.339.229

8.410.685

8.339.825

7.937.762

5.864.665

6.270.022

2.546.020

2.069.803

06

Ruimtelijke ontwikkeling

35.030.538

37.762.398

32.725.079

28.265.131

27.988.596

25.733.995

9.773.802

6.991.084 2.782.718

07

Duurzame ontwikkeling

7.913.633

8.443.896

8.272.399

5.262.861

5.412.067

5.557.981

3.031.829

2.714.418

317.412

08

Beheer openbare ruimte

23.940.092

24.043.916

23.071.827

6.365.597

6.942.153

6.412.611

17.101.763 16.659.216

442.547

156.947.233 147.694.921

68.528.223

68.435.012

66.975.226

0

20

Overzicht Algemene dekkingsmiddelen

30

Overzicht stelposten

Saldo rekening (bruto) 40

Overzicht reservemutaties

Saldo rekening (netto)

-147.635

9.594.223

9.223.492

370.731

4.838.134

4.482.828

355.306

10.686.622 10.275.987

410.635

30.939.828 28.302.869 2.636.959

2.937.241

0

0

0

68.528.223

68.435.012

66.975.226

82.118.456

81.081.070 -76.284.605 -75.869.279

5.833.851

5.211.791

80.217.620

495.841

-290.395

0

0

154.604.800 162.343.054 155.843.953 148.745.843 11.333.017

10.386.537

8.938.783

0

-147.635

2.937.241 -3.084.876

88.364.586 83.656.936 4.707.650

0

-290.395

150.553.468 148.056.296

11.789.586

23.122.603

476.217

88.512.221 80.719.695 7.792.526

156.799.598 150.632.162

5.978.983

3.079.826

1.463.829

Verschil


Totaal programma's incl. calculatieresultaat 148.129.976

1.336.307

Rekening

03

Begr.saldo/Calculatieresultaat

1.350.660

Begr. na wijz.

02

35

10.687.321

Werkelijk

Bestuur, samenleving en dienstverlening

148.129.976

10.930.530

Saldo

Prim. Begr. Begroot na wijz.

01

Totaal programma's

10.580.002

Inkomsten Werkelijk

0

-290.395

7.787.657 4.001.929

23.005.483 -11.789.586 -12.618.946 0

-415.326

829.360

-4.831.289 4.831.289


3.1.3

Versie

111 (155)

Datu m

Overzicht algemene dekkingsmiddelen

Algemene uitkering 2012 In 2012 is een bedrag van € 55.646.107 ontvangen aan algemene uitkering uit het gemeentefonds. Daarin is, op ramingsbasis, rekening gehouden met een nog te verwachten negatieve afrekening als gevolg van onderuitputting bij de nettorijksuitgaven over 2012. Het Ministerie van Financiën heeft inmiddels aangegeven pas in de meicirculaire met de definitieve cijfers te komen. Schematisch gezien kan de ontwikkeling van de algemene uitkering in 2012 als volgt worden weergegeven: Primitieve

Begroting incl.

begroting

wijzigingen

Raming primitieve begroting 2012

54.335.000

Raming najaarsnota 2012 1. Wijziging accres

55.694.843 -1.467.037

-340.299

2.013.291

62.538

3. Aanpassing scores maatstaven

322.454

79.660

4. Ontwikkeling uitkeringsbasis

300.464

75.622

5. Verrekening voorgaande jaren

141.935

73.743

55.646.107

55.646.107

2. Taakmutaties

Stand jaarrekening 2012

De algemene uitkering is € 1.311.107 hoger dan in de primitieve begroting geraamd en € 48.736 lager dan in de begroting inclusief wijzigingen. De verschillen in de algemene uitkering in 2012 zijn ontstaan door de volgende oorzaken: 1.

In 2012 is het accres weer gekoppeld aan de ontwikkeling van de nettorijksuitgaven. Ten opzichte van de primitieve begroting heeft dit geleid tot een daling van de uitkering met € 1.467.037, met name als gevolg van de doorwerking van rijkbezuinigingen. Ten opzichte van de begroting met wijzigingen is er een daling met € 340.299. Dit ontstaat doordat rekening is gehouden met een verlaging als gevolg van de verwachte onderuitputting van de netto-rijksuitgaven in 2012. Omdat de omvang hiervan nog niet formeel vastgesteld is, is op dit punt een inschatting gemaakt 1.

2.

1

In 2012 zijn diverse bedragen toegevoegd aan de algemene uitkering vanwege taakmutaties en als decentralisatie- en integratie-uitkering. Ten opzichte van de begroting 2012 gaat het om een bedrag van totaal € 2.013.291. Een groot deel hiervan is als decentralisatie-uitkering bestemd voor het Centrum voor Jeugd en Gezin. Daarnaast is een bedrag ontvangen voor de nominale ontwikkeling van de WMO en voor combinatiefuncties. Na de Najaarsnota is in december nog eenmalig een bedrag van € 62.538 toegevoegd voor de invoeringskosten van de regionale

Aangesloten is bij de voorlopige mededeling van het Ministerie van Financiën dat het effect van de onderuitputting van de rijksuitgaven op de algemene uitkering over 2012 € 106 mln. bedraagt. Dit betekent een daling met 9 uitkeringspunten ten opzichte van de stand in de decembercirculaire.



Datu m

uitvoeringsdiensten. In 2012 zijn hiervoor nog geen kosten gemaakt, omdat het proces in de provincie Utrecht nog niet heeft geleid tot concrete uitwerking. In 2013 zal de RUD tot stand worden gebracht en zullen er wel frictiekosten zijn (regionaal en gemeentelijk). In de Voorjaarsnota 2013 zal een voorstel voor de besteding van deze middelen worden gedaan. 3.

De scores van de gemeente op de maatstaven in de algemene uitkering worden regelmatig door het ministerie opnieuw berekend op basis van de meest actuele gegevens van onder meer het CBS. Daarbij wijkt met name de ontwikkeling van de WOZ-waarden af van de eerste raming in de begroting. Voor het overige is het aantal bijstandsontvangers, ouderen en minderheden hoger dan in de primitieve begroting geraamd. Het aantal inwoners, jongeren en woonruimten is juist lager dan in de begroting 2012 geraamd. De regiofunctie, gemeten in de klantenpotentiëlen, is gedaald door de toename van het aantal inwoners in de regiogemeenten. Per saldo leiden de scores op de maatstaven tot een verhoging van de uitkering met € 322.454 ten opzichte van de primitieve begroting en een verhoging met € 79.660 ten opzichte van de stand bij de Najaarsnota.

4

Als gevolg van afwijkingen ten opzichte van de geraamde ontwikkeling van de maatstaven bij alle gemeenten samen is in 2012 de uitkeringsbasis aangepast. Ook is een technische correctie doorgevoerd. Het effect van deze aanpassingen ten opzichte van de begroting bedraagt € 300.464 positief. Ten opzichte van de stand van de najaarsnota is de uitkeringsbasis met € 75.622 positief aangepast.

5

Omdat de scores op de meeste maatstaven pas na afloop van het jaar definitief worden vastgesteld, vinden geregeld correcties over voorgaande jaren plaats. Ten opzichte van de primitieve begroting heeft de gemeente in 2012 per saldo nog € 141.935 ontvangen over voorgaande jaren. Ten opzichte van de Najaarsnota was dat € 73.743.

3.1.4 Stelposten en calculatieresultaten Stelposten De stand van de stelposten per 31 december 2012 is per saldo € 290.395 negatief. Dit is per stelpost als volgt opgebouwd. Op de stelpost Taakmutaties algemene uitkering staat een bedrag van € 115.286 vanwege maatregelen op het gebied van e-overheid (een kasschuif waar een korting op de uitkering in 2015 tegenover staat). Deze middelen zijn in 2012 niet aangewend. Op de stelposten Niet ingevulde bezuinigingen, Intensiveringen collegeprogramma en Efficiency- en versoberingsmaatregelen resteert per saldo een negatief bedrag van € 382.786. Dit heeft grotendeels betrekking op de inkooptaakstelling. Ondanks onze inspanningen, is het ons nog niet gelukt deze taakstelling voor 2012 volledig in te vullen. Bij de voorjaarsnota 2013 zullen wij met definitieve voorstellen komen voor een structurele invulling van deze stelpost. De stelpost Strategische heroriëntatie staat een negatief bedrag van € 47.904. Dit betreft een deel van de taakstelling op communicatie die op begrotingsbasis niet kon worden ingevuld. Op de taakstelling contractering beheer openbare ruimte zijn in 2012 voordelige aanbestedingsresultaten behaald. Deze zijn in het programma Beheer openbare ruimte verantwoord en daardoor niet in mindering gebracht op deze stelpost. De stelpost Kapitaallasten gemeentewerf ad € 25.142 is in 2012 niet aangewend.


Versie

113 (155)

Datu m

Calculatieresultaten Kostenplaats

Geraamd

Werkelijk

Verschil

Lasten

47.240.830

47.501.169

-260.339

Baten

45.755.552

43.729.107

-2.026.445

Lasten

5.501.655

5.468.843

32.812

Baten

5.230.862

5.191.531

-39.331

Lasten

6.118.106

6.200.312

-82.206

Baten

7.878.332

7.286.888

-591.444

Lasten

784.862

826.753

-41.891

Baten

778.735

852.309

73.574

Lasten

2.509.097

2.533.953

-24.856

Baten

2.509.097

2.533.953

24.856

Lasten

899.935

1.168.385

-268.450

Baten

899.935

1.168.385

268.450

Afdelingen

Overige bedrijfsvoering

Huisvesting

Tractie

Sportaccommodaties

Onderwijsaccommodaties

Totaal

2.937.241

Algemeen Het totale resultaat op de kostenplaatsen bedraagt € 2.937.241. Hieronder treft u een toelichting aan op de belangrijkste afwijkingen per kostenplaats. Voor een meer gedetailleerde toelichting verwijzen wij u naar de bijlage bij het verslag productenrealisatie. Afdelingen De totale afwijking van de lasten van alle afdelingen bedraagt € 260.339 (nadelig). De hogere lasten salaris en inhuur bedragen € 287.045. Voor een bedrag van € 175.000 wordt dit veroorzaakt door extra inhuur ten behoeve van werkzaamheden Projectmanagent Binnenstad. Het saldo van de kostenplaats Binnenstad wordt volledig ten laste gebracht van de planontwikkelingskosten Binnenstad. Het restant, € 246.000, wordt veroorzaakt door afdeling Werk en Inkomen als gevolg van extra voorbereidingswerkzaamheden in het kader van de samenwerking Werk en Inkomen Lekstroom. Het resterende verschil op de post salarissen en inhuur personeel wordt veroorzaakt door geringe afwijkingen binnen alle afdelingen. De totale afwijking in de baten bedraagt € 2.026.445 (nadelig). Voor een bedrag van € 1.895.000 wordt dit veroorzaakt doordat er minder uren zijn doorbelast naar de programma’s. Dit nadeel in het calculatieresultaat levert een voordeel op op de programma’s; deze voordelen worden verder toegelicht bij de diverse programma’s. Het effect op het totaalsaldo is daarom nihil.



Datu m

De lagere lasten investeringen worden veroorzaakt door achterblijvende projectwerkzaamheden. De overige afwijkingen betreffen geringe afwijkingen bij alle afdelingen. De belangrijkste overschrijding op de afdeling Automatisering en Informatisering betreft die van het budget “diensten computercentra” van € 72.000. Hierop worden de kosten voor de gebruiksvergoeding en onderhoudskosten van een groot aantal applicaties verantwoord. De belangrijkste onderschrijdingen betreffen decentrale infrastructuur/werkplekvervanging van € 60.000 doordat er geen werkplekvervangingsinvesteringen zijn gedaan met het oog op de komende vorming van WIL (Samenwerkingsverband van de Lekstroomgemeenten op het terrein van Werk en Inkomen). Hierdoor vervallen namelijk 70 werkplekconfiguraties. De vrijvallende PC-configuraties/thincliënts en beeldschermen worden ingezet op werkplekken die in aanmerking komen voor vervanging c.q. uitbreiding. Er is een voordeel op de overige ondersteunende ICT-budgetten van € 82.677 doordat er tijdelijk gestopt is met de verlenging van de lopende contracten voor de exploitatie van de IT infrastructuur en het opstarten van een herijkingsproces van het huidige server/storage concept om te komen tot een nieuw IT infrastructuur-concept voor de toekomst. Huisvesting De lagere baten worden vooral veroorzaakt door een lagere opbrengst van bij de verkoop van gemeentewerf voor een bedrag van € 587.833. De verkoop van het terrein is gedeeltelijk gerealiseerd en het resterende deel is gepland voor 2014. Onderwijsaccommodaties Hogere lasten voor energieverbruik, € 91.000 en waterverbruik, € 16.000 zorgen voor een overschrijding van € 107.000 De kosten van beheer en exploitatie zijn € 84.000 hoger dan geraamd. De publiekrechtelijke heffingen zijn € 46.000 hoger dan geraamd, onder andere doordat deze kosten zijn verhoogd. Daarnaast zijn de kosten voor onderhoud en reparaties € 38.000 hoger uitgevallen, doordat er meer klein dagelijks onderhoud is gepleegd. 3.1.5

Reservemutaties

Algemeen Het voordelige resultaat van € 4.831.289 wordt afzonderlijk op de balans tot uitdrukking gebracht en betreft het voordelige resultaat van de algemene dienst (€ 1.626.450) en het voordelige resultaat op de grondexploitatie (€ 3.204.839). U wordt gevraagd het resultaat ook daadwerkelijk vast te stellen. Dit noemen we de zogenaamde ‘resultaatbepaling’. Na de resultaatbepaling kunt u bij de besluitvorming over de jaarrekening bepalen wat er met het resultaat moet gebeuren. Binnen het bestaande financiële beleid moet bij de resultaatbestemming nog met enkele elementen rekening worden gehouden. Die zaken worden hierna nader toegelicht. Overhevelingsreserve Op 7 november 2012 (raadsbesluit 2012-378) heeft de Raad besloten tot instelling van een overhevelingsreserve. Conform dit besluit worden door middel van een


Versie

Datu m

115 (155)

begrotingswijziging de restant budgetten 2012 van de vastgestelde projecten in 2013 als budget opgevoerd. In voornoemd raadsvoorstel hebben wij opgemerkt dat voor transitie Wet werken naar vermogen een bestedingsplan was vastgesteld, wat door de val van het kabinet en de onduidelijkheid daarmee over de decentralisatie, niet meer actueel was. Voor transitie Jeugdzorg en transitie AWBZ waren nog geen bestedingsplannen vastgesteld. Inmiddels is duidelijk geworden dat het nieuwe kabinet de decentralisaties zal doorzetten en de gemeente derhalve kosten moet maken om zich voor te bereiden op haar nieuwe taken. Wij zijn dan ook van mening dat de restant budgetten 2012 overgeheveld dienen te worden naar 2013. De actuele stand van deze transitietrajecten is als volgt. AWBZ De Transitie AWBZ gaat in per 2015. Er is een functie (persoonlijke verzorging) bijgekomen en door afbouw ZZP-pakketten wordt de opgave voor de gemeente zwaarder. Er is nog geen duidelijkheid over de implementatie van begeleiding. Wellicht dat dit al in 2014 in gaat. Op dit moment bereiden wij de transitie AWBZ voor. Een visietraject en een aantal pilots en implementatie van nieuwe werkwijzen gaan ervoor zorgen dat we in 2015 klaar zijn voor de ontvangst van nieuwe doelgroepen. In het tweede kwartaal 2013 informeren wij u over het actie- en bestedingsplan. Het resterende budget bedraagt € 85.000. Jeugdzorg Conform eerdere plannen zal de transitie van provinciale jeugdzorg, jeugd-GGZ, jeugdLVB en jeugdzorg-plus, per 2015 in gaan. De lokale en regionale planvorming is in volle gang. Deze plannen worden verankerd in een “Kadernota jeugdzorg” waarin visie en programma worden gecombineerd. Hier zal ook een bestedingsplan aan gekoppeld worden. De transitiemiddelen zullen onderdeel uitmaken van dit bestedingsplan. De kadernota wordt naar verwachting 2e kwartaal 2013 voorgelegd aan de raad. In 2012 is nog een budget van € 32.000 beschikbaar. Wet werken naar vermogen/participatiewet De essentie van de door het vorige kabinet beoogde Wet Werken naar Vermogen (WWV) wordt ook door het huidige kabinet nagestreefd en voortgezet in de Participatiewet. In de uitvoering is daarop door de afdeling Werk en Inkomen reeds vanaf begin 2012 voorgesorteerd, mede op basis van de door de Raad in februari 2012 beschikbaar gestelde transitie-impuls. Omdat een aantal aan de transitie gerelateerde bestedingen konden worden bekostigd uit de door het rijk verstrekte participatiemiddelen is het budget transitie-impuls beperkt benut. Gelet op de plannen van het nieuwe kabinet zal de transitie Participatiewet onverkort moeten worden doorgezet door de gemeente. Op korte termijn zal voor de stuurgroep Transities in beeld worden gebracht welke financiële inspanningen nog gemoeid zijn met de activiteiten om de participatiewet in te voeren in samenhang met de overige transities en de samenwerking met WIL goed uit te voeren. De verwachting is dat een groot deel of het volledige bedrag nodig is om de Participatiewet in de samenhang met de overige transities en de samenwerking met WIL goed uit te voeren en dat de besteding binnen de opdracht van de Raad valt. De nog beschikbare middelen over 2012 bedragen € 1.462.000.



Datu m

Samengevat stellen wij u voor budgetten met een totaalbedrag van € 1.711.520 via de resultaatbestemming toe te voegen aan de Overhevelingsreserve. Reserve herstructurering wijken In 2012 is een bijdrage van € 89.170 ontvangen vanuit de Voorziening groot onderhoud wegen voor het herstraten van wegen. In het kader van integraal werken zijn activiteiten van wortelopdruk en herstraten samengevoegd. Door een vertraging in de uitvoering van een project wortelopdruk is het ontvangen aandeel van groot onderhoud wegen, conform planning, in 2012 wel verwerkt, terwijl de werkzaamheden pas in het 1e halfjaar van 2013 plaats vinden. In verband daarmee stellen wij u voor het genoemde bedrag via resultaatbestemming toe te voegen aan de reserve. Algemene reserve Het dienstjaar 2012 wordt afgesloten met een voordelig exploitatieresultaat van € 1.626.450. Hiervoor is voorgesteld om via resultaatbestemming € 1.800.690 toe te voegen aan de Overhevelingsresere en de Reserve herstructurering wijken. Het totaalbedrag overschrijdt het voordelige resultaat over 2012. Om de overheveling mogelijk te maken, stellen wij u voor om via resultaatbestemming een bedrag van € 174.240 te onttrekken aan de Algemene reserve. Resultaat Grondbedrijf Het resultaat van het Grondbedrijf sluit in 2012 met een voordelig saldo van € 3.204.839. Gebruikelijk is dat het resultaat van de grondexploitatie wordt verrekend met de (bestemmings)reserve van het Grondbedrijf. De stand van de reserve per ultimo 2012 bedraagt € 406.978. Via resultaatbestemming wordt voorgesteld om van het voordelige resultaat van het Grondbedrijf een bedrag van € 2.200.000 toe te voegen aan de Voorziening nog niet in exploitatie genomen gronden en het resterende bedrag van € 1.004.839 toe te voegen aan de Reserve Grondbedrijf. Na toevoeging bedraagt het saldo van de reserve € 1.411.817. Op grond van het bovenstaande stellen wij u voor het voordelige resultaat 2012 als volgt te bestemmen. Bestemming resultaat Voordelig resultaat algemene dienst van € 1.626.450,29: een bedrag van € 1.711.520 toe te voegen aan de Overhevelingsreserve; een bedrag van € 89.170 toe te voegen aan de Reserve herstructurering wijken; een bedrag van € 174.240 te onttrekken aan de Algemene reserve en het voordelige resultaat van het Grondbedrijf van € 3.204.838.95: een bedrag van € 2.200.000 toe te voegen aan de Voorziening nog niet in exploitatie genomen gronden; en het resterende bedrag van € 1.004.838,95 toe te voegen aan de Reserve Grondbedrijf.


Versie

Datu m

117 (155)



3.2

Datu m

Balans

3.2.1 Activa in euro x 1.000

ACTIVA Nr.

Omschrijving

31-12-2011

31-12-2012

VASTE ACTIVA 1

Immateriële vaste activa Kosten verbonden aan sluiten geldleningen Kosten onderzoek en ontwikkeling

3

Materiële vaste activa Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

5

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

1.034 0

1.446

1.034

0 1.446

223.953

237.744

33.553

30.294

147.155

156.664

12.051

12.035

653

543

28.498

29.607

2.043

8.601

17.073

13.660

10.703

10.733

Kapitaalverstrekkingen aan overige verbonden partijen

322

267

Leningen aan woningbouwcorporaties

919

1.319

Leningen aan deelnemingen

557

501

Overige langlopende leningen Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar Bijdragen aan activa in eigendom van derden

TOTAAL VASTE ACTIVA

207

157

4.115

441

250

242

242.060

252.850

27.521

25.029

18.861

16.369

8.593

8.593

67

67

VLOTTENDE ACTIVA 9

Voorraden Voorraden in exploitatie genomen gronden Voorraden niet in exploitatie genomen gronden Voorraden erfpachtsgronden

11

13

15

Vorderingen

28.353

11.593

Vorderingen op openbare lichamen

15.561

6.458

Vorderingen overig

12.792

5.135

Liquide middelen

135

2.171

Liquide middelen (kas, bank en giro)

135

2.171

Overlopende activa

571

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

TOTAAL ACTIVA

188

56.580

38.981

298.640

291.831

17

Debiteuren nog te transporteren gronden

0

0

19

Aankoop nog te transporteren gronden

0

0


Versie

119 (155)

Datu m

3.2.2 Passiva in euro x 1.000

PASSIVA Nr.

Omschrijving

31-12-2011

31-12-2012

Algemene reserve

79.667

74.625

Egalisatiereserves

2.748

2.858

26.973

21.559

109.388

99.042

2.274

4.831

111.662

103.873

15.465

17.019

134.500

134.500

134.500

134.500

27

43

Totaal vreemd vermogen

149.992

151.562

TOTAAL VASTE PASSIVA

261.654

255.435

VASTE PASSIVA Eigen vermogen 2

Reserves

Overige bestemmingsreserves Totaal reserves 4

Saldo van de rekening van baten en lasten

Totaal eigen vermogen

Vreemd vermogen 6

Voorzieningen

8

Vaste schulden > 1 jaar Vaste schuld banken en overige financiële instellingen

10

Waarborgsommen

VLOTTENDE PASSIVA 12

Liquide middelen

10.984

0

14

Kortlopende schulden

20.329

32.821

16

Overlopende passiva

5.673

3.575

36.986

36.396

TOTAAL PASSIVA

298.640

291.831

18

Gewaarborgde geldleningen

245.674

240.575

20

Opbrengst nog te transporteren gronden

0

0

22

Crediteuren nog te transporteren gronden

0

0

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA


3.2.3


Datu m

Balanswaardering en grondslagen waardering

Algemeen

De jaarrekening heeft betrekking op de hele gemeentelijke organisatie. De balans en de exploitatierekening van de Algemene dienst, het Grondbedrijf en de omzetten van de Coöperatieve Vereniging Parkeerservice Amersfoort UA zijn geïntegreerd en zijn als één verantwoordingsdocument gepresenteerd. In tegenstelling tot de afspraken is de jaarrekening van de parkeerservice. De jaarrekening is opgesteld overeenkomstig de bepalingen van het “Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten” (BBV). In tegenstelling tot de afspraken is de jaarrekening van de parkeerservice niet eind januari opgeleverd, maar in maart 2013. Als gevolg hiervan zullen de geringe (balans)mutaties worden verwerkt in 2013. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

Hieronder zijn de uitgangspunten geformuleerd, die zijn gehanteerd voor de balanswaardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat. Naast de bepalingen van het BBV liggen aan de waardering vier beleidsnota’s ten grondslag, de Nota “Investerings- en afschrijvingsbeleid” (raadsbesluit van 11 april 2001, nr. 152, herzien per 25 februari 2009, nr. 288), de Nota “Beleid reserves en voorzieningen 2011-2014” (raadsbesluit van 30 november 2011, nr. 271), de “Financiële beheersverordening Nieuwegein” (ex artikel 212 van de Gemeentewet) en de ”Hoofdlijnennotitie resultaatbestemming” (raadsbesluit 24 september 2008, nr.353). Waardering activa Algemeen

In de Nota “Investerings- en afschrijvingsbeleid” is aangegeven dat op investeringen wordt afgeschreven, indien meer dan 10% of € 15.000 is uitgegeven. In het kader van het BBV mag er alleen nog worden afgeschreven op investeringen, die daadwerkelijk in gebruik zijn genomen. Deze handelswijze wordt in deze jaarrekening toegepast. De rente wordt berekend over het werkelijk geïnvesteerde bedrag. Immateriële activa

Disagio dat wordt betaald bij het overnemen van uitgezette geldleningen wordt geactiveerd en afgeschreven over de restantlooptijd van de desbetreffende lening. Materiële vaste activa

Investeringen kleiner dan € 15.000 worden niet geactiveerd. Uitgaven voor investeringen met maatschappelijk nut worden in principe niet geactiveerd en komen rechtstreeks ten laste van de exploitatie. Jaarlijks wordt bij de uitgangspunten voor het opmaken van de begroting het rentepercentage voor de berekening van de rentelasten van de investeringen vastgesteld. Dit percentage hangt samen met de situatie van de rente op de kapitaalmarkt. Voor 2012 is dit bepaald op 4%. De afschrijving wordt berekend op grond van de tabel met afschrijvingstermijnen, die bij de nota hoort. In principe wordt op alle investeringen lineair afgeschreven. Op deze regel is een uitzondering gemaakt voor de investeringen in de Binnenstad. Die worden op basis van een annuïteit afgeschreven.


Versie

Datu m

121 (155)

Financiële vaste activa

De financiële activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of duurzaam lagere marktwaarde. In de Nota van toelichting bij het Besluit Begroting en Verantwoording staat expliciet dat bij waardevermindering gedacht kan worden aan aantasting van het vermogen van deelnemingen. In dat licht bezien is de NV Sportinrichtingen Nieuwegein gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs met een eventuele correctie voor de duurzame lagere marktwaarde die gelijk is aan de negatieve overige reserves (ofwel de cumulatieve verliezen uit het verleden van de NV). Als de NV de komende jaren winst maakt en de overige reserves positief komen te staan, dan is niet langer sprake van duurzaam lagere marktwaarde en zal de deelneming gewaardeerd worden op verkrijgingsprijs (= gestort aandelenkapitaal). Grondbedrijf Verslaggeving grondexploitaties

In de verordening ex artikel 212 van de Gemeentewet, de “Financiële beheersverordening Nieuwegein”, heeft de raad bij besluit van 9 oktober 2003 de kaders voor de financiële organisatie, het financiële beheer en het financiële beleid vastgesteld. Deze verordening is voor het laatst door de raad herzien op 17 februari 2010. Op grond van deze verordening dient het college van burgemeester en wethouders tenminste eens in de vier jaar een (bijgestelde) Nota “Grondbeleid” aan de raad ter vaststelling aan te bieden. In 2009 is deze nota door de raad vastgesteld. In artikel 28 van de “Financiële beheersverordening Nieuwegein” is de systematiek van de verslaglegging van de grondexploitaties vermeld. In geval van verliesgevende complexen wordt vooraf (via de exploitatie) een voorziening gevormd, die in mindering op de boekwaarde van het onderhanden werk wordt gebracht. De winst wordt genomen vanaf het moment dat 50% van het complex is gerealiseerd. Dit vindt plaats naar rato van de realisatie van de verwachte opbrengsten uit grondverkopen. Op winstgevende complexen wordt rente op de boekwaarde bijgeschreven. Op verliesgevende complexen wordt geen rente bijgeschreven. In dat geval wordt de rente rechtstreeks ten laste van het resultaat van het grondbedrijf gebracht. Mutaties onderhanden werk

De uitgaven voor beheer, aankopen en bouwrijp maken en ook de inkomsten uit grondverkopen worden in de rekening van baten en lasten opgenomen. Onderhanden werk

De door het Grondbedrijf (wel en niet) in exploitatie genomen gronden zijn op de balans opgenomen op de post “Onderhanden werk”. Deze post geeft het saldo weer van de werkelijk gemaakte kosten en ontvangen opbrengsten van een bepaald complex. De boekwaarde (het saldo van deze post) kan zowel positief als negatief zijn. Bij een negatieve boekwaarde worden renteopbrengsten gerealiseerd, terwijl bij een positieve boekwaarde er sprake is van rentekosten.



Datu m

Resultaat Grondbedrijf

Het jaarresultaat van het Grondbedrijf bestaat uit drie componenten, te weten: het resultaat herziening kostprijsberekeningen (ramingen) het resultaat beheer calculatieverschillen. Het eerste resultaat is het saldo van de aanpassing van de kostprijsberekeningen. Deze ramingen hebben zowel betrekking op de kostenkant (indexering kosten, gewijzigde kosten in verband met ruilverkavelingen) als op de opbrengstenkant (indexering opbrengsten, gewijzigde opbrengstramingen). Het resultaat beheer behelst het saldo van kosten en opbrengsten van het dagelijks beheer van de complexen. Onder de kosten zijn begrepen belastingen, onderhoud, assurantiën, algemene kosten en betaalde rente kapitaalverstrekking. Tot de opbrengsten behoren huren, pachten, rente bij verkoop en opties tot verkoop. De calculatieverschillen zijn het gevolg van hoeveelheid- en prijsverschillen tussen werkelijke gerealiseerde kosten en opbrengsten en wat daartoe in de kostprijs is voorgecalculeerd. Waardering passiva Reserves en voorzieningen

Op 30 november 2011 heeft de raad de Nota “Beleid reserves en voorzieningen 20112014“ vastgesteld. Deze nota vormt de grondslag voor de waardering van de reserves en de voorzieningen. Reserves

De vorming van reserves is gebaseerd op artikel 43 van het Besluit “Begroting en verantwoording provincies en gemeenten” (BBV). Het BBV onderscheidt drie soorten reserves: een algemene reserve bestemmingsreserves die dienen om ongewenste schommelingen in tarieven op te vangen, die aan derden in rekening worden gebracht, maar die niet specifiek besteed hoeven te worden overige bestemmingsreserves. Op de balans wordt het jaarresultaat apart van de reserves onder het eigen vermogen tot uitdrukking gebracht. De feitelijke bestemming van het jaarresultaat vindt pas plaats, nadat de raad heeft beslist over een voorstel tot bestemming ervan. Het jaarresultaat wordt in principe gestort dan wel onttrokken aan de Algemene reserve met inachtneming van het besluit van de raad over de resultaatbestemming . Voorzieningen

Voorzieningen worden gevormd op grond van artikel 44 van het BBV. Dit artikel geeft een bredere uitleg aan het begrip voorzieningen, omdat gemeenten heel vaak middelen ontvangen, die voor een bepaald doel zijn bestemd. Over voorzieningen zegt dit artikel het volgende. 1. Voorzieningen worden gevormd wegens:


Versie

123 (155)

Datu m

verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, maar redelijkerwijs kan worden ingeschat; op de balansdatum bestaande risico´s van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen, waarvan de omvang redelijkerwijs kan worden ingeschat; kosten, die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal jaren. 2. Voorzieningen worden niet gevormd voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Van derden verkregen middelen

De van derden verkregen middelen, die specifiek moeten worden besteed, met uitzondering van de voorschotbedragen, bedoeld in artikel 49, onderdeel b., behoren niet tot de voorzieningen, maar worden op de balans verantwoord als “Overlopende passiva”. 3.3

Toelichting op de balans (activa)

3.3.1 Immateriële vaste activa (01) Omschrijving

Boekwaarde

Investe-

Afschrij-

Bijdrage

Boekwaarde

01-01-2012

ringen

ving

van derden

31-12-2012

Kosten sluiten

0

0

geldleningen Kosten onderzoek en

1.034

477

-65

1.446

1.034

477

-65

1.446

ontwikkeling Totaal

Toelichting op de mutaties “Immateriële vaste activa” Het geïnvesteerde bedrag heeft betrekking op de onderzoekskosten voor de realisatie van de brede school Lekboulevard/Hoog-Zandveld en de planontwikkelingskosten Lekboulevard. 3.3.2 Materiële vaste activa (03) Omschrijving Gronden

Boekwaarde

Correctie

01-01-2012

boekwaarde

33.553

-6.549*

Investe- Afschrijving ringen 3.290

Overige

Boekwaarde

mutaties

31-12-2012 30.294

Bedrijfsgebouwen

147.155

14.446

-4.937

156.664

Grond-, weg-, en

12.051

391

-407

12.035

653

99

-209

543

28.498

3.659

-2.550

29.607

977

-968

8.601

waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines,app. etc. Overige materiële uitgaven

2.043

6.549*


Subtotaal


Datu m

223.953

22.862

-9.071

0

237.744

*Dit betreft een correctie van de boekwaarden naar aanleiding van de jaarrekening 2011. Van gronden en terreinen naar overige materiële vaste activa.

Toelichting op de mutaties “Materiële vaste activa” De belangrijkste investeringen betreffen: Gronden

horecaruimten parkeergarage P6

€

1.500.000

brede school

€

931.700

parkeergarage P10

€

858.800

casco parkeergarages P4, P5, P6 en P10

€

7.725.700

casco theater

€

3.052.000

casco horecaruimten parkeergarage P6

€

1.600.000

casco stadshuis

€

254.600

inrichting stadshuis

€

554.300

integratieheffing

€

843.500

brede school

€

149.100

sportzaal Batau

€

113.600

winkels stadshuis

€

46.600

diverse rioolvervangingen

€

387.000

hemelwaterafvoer

€

84.800

verkeersregelinstallaties

€

88.000

€

99.100

installaties parkeergarages P4, P5 en P6

€

2.717.000

installatie theater

€

4.316.300

installatie stadshuis

€

3.734.700

installaties 6 horecaruimten parkeergarage P6

€

500.000

vervanging servers

€

113.600

parkeerverwijssysteem

€

107.400

telefonie stadshuis

€

103.500

geluidsinstallatie raadzaal

€

50.900

veiligheidsinstallaties bpo

€

50.200

Bedrijfsgebouwen

Grond-, wegen waterbouwkundige werken

Vervoermiddelen

vervanging diverse vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties

Overige materiële uitgaven

inrichting theater

€

681.600

aanpassing beveiliging internet

€

140.600

cad-systeem

€

98.500

aanpassing dierenweides

€

51.700


Versie

125 (155)

Datu m

3.3.3 Financiële activa Omschrijving Deelneming NV Sportinrichtingen Nieuwegein Deelneming parkeerbeheer Effecten

Boekwaarde Investe- Afschrijving Bijdrage Boekwaarde 01-01-2012 ringen van 31-12-2012 derden 10.685 30 10.715

Leningen aan woningbouwcorporaties Leningen aan deelnemingen Overige langlopende leningen Bijdrage aan activa in eigendom van derden Totaal

18

18

322

-55

919

400

1.319

557 4.322

351

249 17.072

267

781

0

-56

501

-4.075

598

-7

242

-4.193

13.660

Toelichting op de mutaties “Financiële vaste activa” Overige leningen aan woningbouwcorporaties

In 2012 is een bedrag van € 400.000 aan startersleningen verstrekt. Het totaalbedrag van deze leningen komt daarmee op € 1.319.711. Overige langlopende geldleningen Omschrijving Verstrekte leningen langer dan 1

Stand per

Verstrek-

01-01-2012

kingen

4.115

351

Aflossing

Stand per 31-12-2012

-4.024

442

-51

156

-4.075

598

jaar Bijstandsvorderingen lang Totaal

207 4.322

351

Beleggingen

De gemeente belegt haar overtollige middelen. In 2012 is hierop ruim € 4 miljoen afgelost. De afname is grotendeels het gevolg van de aanzienlijke investeringen, die in 2012 zijn gedaan, onder meer voor de Binnenstad. Het saldo van de middelen, die langer dan 1 jaar zijn belegd, bedraagt aan het eind van het jaar € 0,4 miljoen. Bijstandsvorderingen lang

Overeenkomstig de voorschriften worden langlopende bijstandsvorderingen onder de financiële activa verantwoord. Van deze vorderingen wordt circa € 0,5 miljoen als dubieus beschouwd. Na correctie bedraagt het saldo van deze vorderingen aan het eind van het boekjaar € 156.770.



Datu m

Effecten Omschrijving

Waarde per 01-01-2012

Vermeerderingen

Verminderingen

Waarde per 31-12-2012

Aandelen BNG

201

Aandelen GCN

55

Aandelen Hydron

63

63

3

3

Aandelen Dataland Totaal

322

201 -55

0

-55

0

267

De vermindering betreft de afwaardering van de boekwaarde in verband met de verkoop van de aandelen, die al in 2003 heeft plaatsgevonden. 3.3.4 Voorraden De onderstaande tabel geeft een overzicht van de (niet) in exploitatie genomen gronden. De verslaglegging van de grondexploitatie is uitvoerig toegelicht in het programma “Ruimtelijke ontwikkeling” (programma 6, paragraaf 2.1.6 en paragraaf 2.2.8. “Grondbedrijf”).

Complex

Boekwaarde 31-12-2011


Mutatie 2012

242.148-

54.193

296.340

127.143

131.802

4.659

In exploitatie genomen gronden

Nagenoeg voltooide complexen Hildo Kropstraat Vredebestlaan

23.144-

68.907-

45.762-

Deventerschans

720.155

752.654

32.498

0

108.926

108.926

8.479.281-

5.729.909-

2.749.371

Herontwikkeling terrein Klimop

Galecop Voorziening Galecop

0

0

Totaal

8.479.281-

5.729.909-

2.749.371

Het Klooster

24.169.912

26.566.238

2.396.326

Voorziening Het Klooster Totaal

0

0

24.169.912

26.566.238

2.396.326

3.960.524

3.329.237

631.288-

Voorziening Lekboulevard

5.404.773-

5.400.000-

Totaal

1.444.249-

2.070.763-

631.288-

Nieuwe Vreeswijk

13.289.783

13.295.599

5.817

14.201.753-

13.195.000-

1.006.753

911.970-

100.599

1.012.570

3.871.389

4.655.026

783.637

Lekboulevard

Voorziening Nieuw Vreeswijk Totaal

Blokhoeve


Versie

127 (155)

Datu m

Voorziening Blokhoeve

5.110.000-

5.110.000-

0

Totaal

1.238.611-

454.974-

783.637

Binnenstad

58.413.210

49.208.944

9.204.266-

52.230.000-

52.230.000-

0

6.183.210

3.021.056-

9.204.266-

18.861.018

16.368.802

2.496.989-

Galecopperzoom

18.445.490

18.445.490

0

Voorziening Galecopperzoom

9.852.500-

9.852.500-

8.592.990

8.592.990

0

27.454.008

24.961.792

2.496.989-

66.706

66.706

0

27.520.714

25.028.498

2.496.989-

Voorziening Binnenstad Totaal

Totaal van alle complexen Nog niet in exploitatie genomen gronden

Totaal niet in expl. Genomen gronden

Totaal boekwaarde (ohw)

Erfpachtgronden Totaal grondexploitatie (voorraden)

3.3.5 Vorderingen(11) Omschrijving

Ultimo 2011

Ultimo 2012

Vorderingen op andere publiekrechtelijk lichamen Verstrekte kasgeldleningen

15.561

6.458

0

0

Rekening-courantverhoudingen met niet financiële instellingen Overige vorderingen

0

0

14.713

7.052

Af: Voorziening dubieuze debiteuren Totaal

-2.065

-1.917

28.209

11.593

Toelichting op de mutaties “Vorderingen op andere publiekrechtelijke lichamen” Het saldo van de vorderingen op publiekrechtelijke lichamen bestaat voornamelijk uit BTW (€ 5,9 miljoen) die nog met het rijk moet worden verrekend, onder andere voor het BTW-compensatiefonds. Toelichting op de mutaties “Overige vorderingen” Het saldo van de overige vorderingen bedraagt eind 2012 rond € 7 miljoen. Hierin is begrepen het nominale bedrag van de vorderingen van de sociale dienst van € 2,2 miljoen. De Voorziening dubieuze debiteuren maakt deel uit van “Overige vorderingen”. Het saldo van de voorziening bedraagt aan het eind van het jaar € 2,4 miljoen. Hiervan heeft € 0,5 betrekking op langlopende vorderingen van de sociale dienst, welk bedrag is verantwoord onder “Overige langlopende geldleningen”.



Datu m

In totaal is voor de vorderingen van de sociale dienst een voorziening getroffen van € 2,2 miljoen (€ 1,7 kort plus € 0,5 lang). 3.3.6 Liquide middelen Omschrijving

Ultimo 2011

Ultimo 2012

Bank- en girosaldo

52

2.171

Liquide middelen Parkeerservice Nieuwegein

83

0

0

0

135

2.171

Kruisposten Totaal

Dit saldo is vrij beschikbaar. 3.3.7 Overlopende activa Omschrijving

Ultimo 2011

Ultimo 2012

Overlopende activa

571

188

Totaal

571

188

3.4 3.4.1

Toelichting op de balans (passiva) Reserves (02)

Het resultaat van de gemeente bestaat uit het saldo van de lasten en baten van de programma’s, de calculatieresultaten plus de algemene dekkingsmiddelen. Hieruit ontstaat het resultaat vóór bestemming. Vervolgens wordt hieraan toegevoegd het saldo van de reservemutaties. Dit is het resultaat na bestemming, bij u bekend als begrotingsruimte c.q. rekeningresultaat. In deze paragraaf presenteren wij u het verloop van de reserves in 2012. De mutaties in de reserves zijn gebaseerd op de door u vastgestelde Richtlijnen voor resultaatbestemming (raadsbesluit van 24 september 2008). Het onderscheid in resultaat vóór en na bestemming dient om inzichtelijk te maken wat de gemeente in de begroting en de jaarrekening met de reserves verrekent. In onderstaand overzicht zijn per reserve de mutaties van 2012 weergegeven. De mutaties in de Algemene reserve zijn in overeenstemming met de door u goedgekeurde mutaties in 2012. Die zijn het gevolg van aanpassingen van het begrotingssaldo in de loop van het jaar, waaronder de resultaten van de Voor- en de Najaarsnota. De mutaties in de overige reserves zijn gebaseerd op de werkelijk inkomsten en uitgaven gedurende 2012. Rekeningresultaat 2011 Het rekeningresultaat 2011 van € 2.273.878 is bestemd, zoals door u bij de goedkeuring van de jaarrekening 2011 is bepaald. In het overzicht is aangegeven met welke reserves het resultaat is verrekend.


Omschrijving

Versie

129 (155)

Datu m


Vermeerderingen Resultaat bestemming 2011

Algemene reserve Reserve dekking kapitaallasten Reserve beeldende kunst Reserve kunst en cultuur binnenstad Reserve ISVgelden Reserve herstructurering wijken Reserve maatregelen luchtkwaliteit Reserve stad op orde Reserve urgentieprogamma 1.600 woningen Reserve ontwikkeling gebied park Oudegein Reserve incidentele kosten stadshuis Reserve stadshuis en theater Reserve parkeren Reserve actieplan geluid Reserve grondbedrijf Reserve egalisatie afvalstoffen Reserve egalisatie rioolrechten Totaal reservemutaties

20.112.609

2.706.122

59.554.469 147.202

-52.039

1.190.723

-265.567

Toevoeging 2012

Verminderingen Aanwending 2012


3.536.958

9.221.716

17.133.973

720.000

2.783.283

57.491.186

288.640

118.632

265.171

218.297

706.859

30.000

1.027.026

1.057.026 555.955

-168.784

64.500

322.671

351.260

68.229

89.401

330.088

1.160.734

1.160.734

167.636

859.089

2.321.468 1.007.531

19.194

0 69.943

0 99.781

9.854.235 7.611.975

-591.255

2.900.000

-43.443

-94.662

501.640

169.724 23.310

1.173.858

8.703.687

2.312.198

4.273.015

5.059.903

309.443

2.547.114 406.978

1.774.466

80.652

1.855.118

973.306

29.812

1.003.118

109.387.506

2.273.878

6.991.570 19.610.515

99.042.439

Resultaat reservemutaties t.o.v. de begroting inkomsten

uitgaven

saldo

Reservemutaties 2012

6.991.570

19.610.515

12.618.945

Resultaatbestemming 2011

3.394.966

1.121.088

-2.273.878

10.386.536

20.731.603

10.345.067

11.333.017

20.848.725

-9.515.708

946.481

-117.122

829.359

Geraamde reserve-mutaties Voordelig resultaat ten opzichte van raming

Uit het overzicht blijkt dat, na eliminatie van het resultaat over 2011, aan de reserves € 946.481 minder is toegevoegd dan geraamd en voor een bedrag van € 117.122 minder is onttrokken. De afwijkingen van per saldo € 829.359 zijn toegestaan binnen de door u vastgestelde richtlijnen voor de bestemming van het resultaat. Die houden kort samengevat in dat



Datu m

de goedgekeurde mutaties in de Algemene reserve, die alle betrekking hebben op bijstelling van het verwachte begrotingsresultaat, volledig zijn verwerkt; toevoegingen en onttrekkingen aan de bestemmingsreserves in de jaarrekening verwerkt zijn tot de werkelijke ontvangen en uitgegeven bedragen, echter tot maximaal de bedragen die via begrotingswijzigingen zijn goedgekeurd; toevoegingen en onttrekkingen aan egalisatiereserves in de jaarrekening van het lopende boekjaar zijn verwerkt tot het werkelijke saldo van de bestedingen en ontvangsten; deze afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn hieronder nader toegelicht. Algemene reserve Het saldo van de Algemene reserve bedroeg aan het begin van het jaar € 20.112.609. Het resultaat 2011 van € 2.706.122 is aan de reserve toegevoegd. Zowel in de primitieve begroting als in de loop van het jaar, bijvoorbeeld via de Vooren Najaarsnota, is een groot aantal mutaties in de Algemene reserve geraamd. Die mutaties hebben alle betrekking op bijstelling van het begrotingsresultaat. Omdat de mutaties het resultaat zijn van vele aanpassingen zijn alle geraamde en door de raad goedgekeurde wijzigingen in de jaarrekening verwerkt. Hierdoor is in 2012 per saldo een bedrag van € 5.684.758 aan de reserve onttrokken. De reserve is aan het einde van het jaar € 17.133.973. Bestemmingsreserves Algemeen

De mutaties in de bestemmingsreserves zijn gebaseerd op de werkelijke resultaten van de budgetten waarvoor de reserves mogen worden gemuteerd. De toevoegingen en onttrekkingen bedragen niet meer dan de bedragen die door de raad zijn goedgekeurd. De mutaties zijn terug te vinden in het hiervoor opgenomen overzicht en zijn niet nader toegelicht. Hieronder is een uitzondering gemaakt voor de Reserve parkeren en de Reserve grondbedrijf. Reserve parkeren

Het nadelig resultaat 2011 van € 591.255 is ten laste van de reserve gebracht. Na gereed komen van de jaarrekening 2011 is geconstateerd dat in de parkeerexploitatie een dubbele boeking was verwerkt van € 2.285.000. In 2012 is deze omissie via een begrotingswijziging hersteld ten laste van de Algemene reserve en is het bedrag toegevoegd aan de Reserve parkeren. Ook het nadelig exploitatieresultaat parkeren, groot € 4.273.015 , is ten laste van de reserve gebracht. Het saldo van de reserve bedraagt aan het eind van het jaar € 5.059.903. Reserve grondbedrijf

Het voordelig resultaat over 2011 van € 501.640 is in 2012 aan de reserve toegevoegd. Hierdoor is het saldo van de reserve € 406.978. In de begroting is een voordelig resultaat geraamd voor het beheer van de commerciële plint van € 32.956 en is per saldo een nadelig resultaat voorzien van € 155.739. Beide resultaten zijn niet geëffectueerd, omdat ze deel uitmaken van het totale resultaat op de grondexploitatie. Het eindresultaat van de exploitatie van het Grondbedrijf over 2012 bedraagt € 3.204.838. Voorgesteld wordt om via resultaatbestemming € 2.200.000 toe te voegen aan de Voorziening nog niet in exploitatie genomen gronden en het resterende


Versie

131 (155)

Datu m

bedrag van € 1.004.838 toe te voegen aan de Reserve grondbedrijf. Het eindsaldo van de reserve komt daarmee op € 1.411.816. Egalisatiereserves Reserve egalisatie afvalstoffen

Voor de afvalstoffen is een onttrekking aan de Reserve egalisatie afvalstoffen geraamd in verband met een verwacht nadelig exploitatiesaldo van € 51.870. Het werkelijk saldo op afvalstoffen bedraagt echter € 80.652 voordelig. Ten opzichte van de begroting betekent dit een nadelig verschil voor de exploitatie van € 132.522. Reserve egalisatie rioolheffing

Voor rioolheffing is een onttrekking aan de Reserve egalisatie afvalstoffen geraamd in verband met een verwacht nadelig exploitatiesaldo van € 113.437. Het werkelijk saldo op afvalstoffen bedraagt echter € 29.812 voordelig. Ten opzichte van de begroting betekent dit een nadelig verschil voor de exploitatie van € 143.249. 3.4.2

Saldo van baten en lasten (04)

Omschrijving

Ultimo 2011

Ultimo 2012

Saldo van de rekening van baten en lasten

2.274

4.831

Totaal

2.274

4.831

Toelichting op het “Saldo van baten en lasten” Het exploitatiejaar is afgesloten met een voordelig resultaat van € 4.831.289. Hierin is ook het resultaat van het Grondbedrijf verwerkt. Het resultaat wordt als volgt gespecificeerd. resultaat Algemene dienst

€

1.626.450

resultaat Grondbedrijf

€ €

3.204.839 4.831.289

Voor het voorstel aan de raad voor de bestemming van het resultaat wordt verwezen naar paragraaf 1.3.1. 3.4.3

Voorzieningen (06)

Toelichting verloop “Voorzieningen” Het saldo van de voorzieningen bedroeg op 01-01-2012 € 15.465.272. De voorzieningen zijn tijdens het jaar ingezet ter uitvoering van bestaande onderhoudsplannen. In 2012 zijn de onderhoudsvoorzieningen opnieuw gewaardeerd. Waar nodig zijn de voorzieningen ten laste van de exploitatie 2012 op het gewenste niveau gebracht. Het saldo van de voorzieningen bedraagt aan het einde van het jaar € 17.019.160.



Datu m

Het verloop van de voorzieningen is weergegeven in onderstaand overzicht . Omschrijving

Boekwaarde Vermeerde- Aanwending Boekwaarde 01-01-2012

ringen tgv

31-12-2012

de exploitatie Voorziening onderhoud sportaccommodaties

893.635

188.302

226.836

855.100

Voorziening onderhoud overige accommodaties

602.878

68.072

32.694

638.256

Voorziening wethouderspensioenen

3.619.100

580.980

127.031

4.073.049

Voorziening IHPO

2.444.196

558.842

638.813

2.364.225

MO

927.198

180.373

146.513

961.058

Voorziening onderhoud bruggen,

761.649

260.636

487.169

535.116

6.046.110

2.799.149

1.745.321

7.099.938

170.507

141.764

160.549

151.721

Voorziening groot onderhoud stadshuis

0

301.430

Voorziening gladheidsbestrijding

0

103.000

63.733

39.267

15.465.272

5.182.548

3.628.660

17.019.160

Voorziening onderhoud accommodaties

tunnels en viaducten Voorziening onderhoud wegen Voorziening groot onderhoud sportvelden

Totaal voorzieningen

3.4.4

301.430

Langlopende schulden (08)

Omschrijving Langlopende leningen Totaal

Boekwaarde

Vermeerde-

01-01-2012

ringen

Aflossing


134.500 134.500

134.500 0

0

134.500

Toelichting “Langlopende schulden” Het saldo van de langlopende schulden bedraagt aan het einde van het boekjaar € 134.500.000. Dit bedrag betreft het saldo van opgenomen kasgeldleningen met een oorspronkelijke looptijd langer dan 1 jaar. Deze leningen zijn opgenomen om in de grote liquiditeitsbehoefte te voorzien die is ontstaan door de grote projecten en investeringen waaronder de bouw van het Stadshuis, het theater en diverse parkeergarages in het stadscentrum. De betaalde rente over de opgenomen leningen bedroeg in 2012 € 5.092.515. De opgenomen kasgeldleningen met een looptijd korter dan 1 jaar zijn opgenomen onder de “kortlopende schulden”. Het saldo daarvan is op het einde van het boekjaar. € 19.000.000. 3.4.5

Waarborgsommen (10)

Het saldo van ontvangen waarborgsommen bedraagt aan het einde van het boekjaar € 43.070. Het grootste deel hiervan bestaat uit waarborgsommen bij grondverkopen van het Grondbedrijf.


3.4.6

Versie

133 (155)

Datu m

Kredietinstellingen (12)

Omschrijving

Ultimo 2011

Banksaldo

10.984

0

0

0

10.984

0

Ultimo 2011

Ultimo 2012

0

19.000

19.793

13.821

Kruisposten Totaal

3.4.7

Ultimo 2012

Kortlopende schulden (14)

Omschrijving Kasgeldleningen Overige schulden Schulden Parkeerservice Totaal

536

0

20.329

32.821

Toelichting “Overige schulden” In grote lijnen kan het saldo van de “Overige schulden” als volgt worden verklaard. Onderhanden werk Beheer en Binnenstad

€

3.556.400

Diverse afdrachten algemene dienst

€

3.128.700

Transitorische rente

€

2.559.900

Afdrachten sociale dienst

€

572.000

Personeel derden

€

562.800

Diverse publiekrechtelijke lichamen

€

456.200

Parkeerservice

€

448.900

Theater De Kom

€

280.200

Diverse subsidies en bijdragen

€

205.400

Overige crediteuren

€

2.049.700

3.4.8

Overlopende passiva (16)

Omschrijving Overlopende passiva

Ultimo 2011

Ultimo 2012

822

73

Vooruit ontvangen middelen overheden

4.851

3.502

Totaal

5.673

3.575

Onder de post “Vooruit ontvangen middelen” zijn onder andere opgenomen de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen middelen met een specifiek bestedingsdoel. Het verloop van deze post wordt hieronder weergegeven.



Datu m

Specificatie “Vooruit ontvangen middelen overheden” Omschrijving


Vermeerderingen

Verminderingen

Terugbet. bijdragen


Vooruit ontvangen middelen overheden Werkdeel Wet werk en bijstand

1.764

1.529.158

1.530.922

0

129.512

414.359

461.291

82.580

1.004.487

684.078

1.531.622

156.944

Milieusubsidies en vergoedingen

286.547

22.543

66.574

242.515

Middelen regionaal meldpunt coördinatie leerplicht

208.737

358.521

377.416

189.842

ISV-algemeen

601.911

250.000

351.911

ISV-bodem

69.495

12.142

57.353

Natuurkwartier

47.077

22.565

24.512

Inburgering oudkomerseducatie Kinderopvang en buitensch.opvang Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid

17.308

17.308

Inburgering

431.951

Provinciaal fonds stedelijk bouwen en wonen

475.252

169.477

305.775

Regeling afwikkeling nalatenschap oude vreemdelingenwet

76.651

59.254

17.397

Centrum jeugd en gezin Tijdelijke regeling sportstimulering 2008-2011

489.893

489.893

12.850

12.850

Inburgering/participatie

202.655

Tijdelijke stimuleringsregeling woningbouw Regeling binnenklimaat huisvesting

182.700

Participatie/educatie Landschapsvisie Laagraven

431.951

567.976

699.324

71.307

165.200

17.500

53.370

53.370

270

270

-4.408

4.725

Energiebesparing particuliere woningen Sanering verkeerslawaai

-17.600

17.600

65.588

61.864

99.219

Fietsbrug Plofsluis

216.864

788.400

509.958

495.306

Actieplan jeugdwerkloosheid

261.420

222.530

268.490

215.460

36.953

72.000

72.000

36.953

LL werk aan Overeindseweg

0

135.842

540

135.302

Inrichtingsvisie Fort Jutphaas

0

28.802

1.972

26.830

Multiprobleemgezinnen

0

96.000

30.000

66.000

4.851.246

5.004.398

6.328.283

Popactiviteiten

Totaal vooruitontvangen middelen

3.4.9

317

0 0 25.080

25.080

Gewaarborgde geldleningen (18)

De gemeente staat borg voor nog uitstaande geldleningen van diverse instellingen tot een bedrag van € 1.182.507. Daarnaast heeft de gemeente heeft ten aanzien van het Waarborgfonds Sociale Woningbouw een achtervangfunctie. Dit betreft een bedrag van € 239.392.000. De achtervangfunctie houdt in dat bij een beroep op de garantstelling eerst het WSW als totaal wordt aangesproken en dan pas de gemeente. Het WSW heeft een AAA- en een Aaa-rating. Het totaal van de gewaarborgde geldleningen bedraagt € 240.574.507. Dit bedrag kan als volgt worden gespecificeerd.

3.152

3.502.281


Versie

135 (155)

Datu m

Saldo gewaarborgde geldleningen per 01-01-2012

€

In 2011 gewaarborgde geldleningen

€

75.000

Totaal gewone en buitengewone aflossingen

€

-97.155

Saldo gewaarborgde geldleningen per 31-12-2012

€

1.182.507

Achtervang Waarborgfonds Sociale Woningbouw

€

239.392.000

Totaal gewaarborgde geldlening per 31-12-2012

€

240.574.507

3.5

1.204.662

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

RMN Voor de afvalverwerking in de gemeente Nieuwegein zijn we een langlopende verplichting aangegaan met als ingangsdatum 1 januari 2008. Jaarlijks wordt het bedrag conform de begroting van de RMN per de 1e van het kwartaal betaalbaar gesteld. Over 2012 bedroeg het bedrag € 3.310.500. Beeldbestekken Voor het groenonderhoud is voor de periode 2012 t/m 2014 (3 jaar) het onderhoud van het groen aanbesteed in de vorm van beeldbestekken aan de navolgende ondernemingen: 1. Verheij integrale groenzorg BV voor een bedrag van € 2.268.925; 2. Scholman/De Heer voor een bedrag van € 1.593.720; 3. Pauw Bedrijven voor een bedrag van € 920.791; 4. Van Wijk voor een bedrag van € 126.000. Schoonmaakonderhoud In 2011 is alle schoonmaakonderhoud van gemeentelijke gebouwen waarvoor de gemeente verantwoordelijk is, ondergebracht in 2 alleenrechten voor het regionale SWbedrijf Pauw Bedrijven uit IJsselstein. De hiermee gemoeide totale kosten bedragen ongeveer € 430.000 excl. BTW per jaar, waarvan € 290.000 voor de schoonmaak van het Stadshuis. Daarnaast is er nog een contract voor de glasbewassing van het Stadshuis, voor een bedrag van ca. € 30.000 per jaar. De kosten voor schoonmaak en glasbewassing van het Stadshuis worden voor een deel via de servicekosten verrekend met de huurders in het gebouw. Deze verrekening is van toepassing vanaf 1 januari 2012 en bedraagt op basis van bevoorschotting een bedrag van € 82.000 excl. BTW. Levering energie Voor de levering van energie aan gemeentelijke gebouwen en objecten zijn er in BRUverband Europees aanbestede contracten voor elektriciteit en aardgas, met resp. Greenchoice en Dong. Het contract met Greenchoice is voor 100% verduurzaamde energie. Voor de openbare straatverlichting is er een contract met CityTec. Daarnaast zijn er nog contracten met Stedin voor transport elektriciteit, meter- en transformatorhuur, en met Vaanster voor de levering van warmte en koeling uit warmte-koude-opslag (WKO) voor het nieuwe Stadshuis en contracten met Vitens voor de levering van water. De totale kosten voor energie bedroegen in 2012 € 1.812.293 incl. BTW. Dat is inclusief de openbare straatverlichting.



Datu m

Telecommunicatie Voor telecommunicatiediensten en onderhoud zijn er met 3 partijen contracten, te weten KPN en Tele2 voor vaste telefonie, en Vodafone voor mobiel bellen. De kosten bedragen ca. € 125.000 per jaar. Beveiliging Voor de beveiliging en alarmopvolging van gemeentelijke gebouwen is, samen met de gemeente Utrecht, een mantelcontract afgesloten met een beveiligingsbedrijf. De kosten voor beveiliging, alarmopvolging, openen sluitrondes van het Stadshuis bedragen ongeveer € 75.000 per jaar. De kosten voor beveiliging en alarmopvolging van de overige gemeentelijke gebouwen bedragen eveneens ongeveer € 75.000. Copiers/printers Het betreft hier de lease en het onderhoud van het gemeentelijke park van printers/ kopieermachines. De kosten bedragen circa € 250.000 per jaar. PC vervanging Jaarlijks wordt een deel van de pc’s binnen de gemeentelijke organisatie vervangen. Deze vervanging is Europees aanbesteed. De jaarlijkse vervanging bedraagt circa € 160.000. Er is geen eindtijd gespecificeerd voor deze vervanging. Wel wordt de Europese aanbesteding conform de daarvoor geldende regels herzien. Licenties Microsoft Voor de kantoorautomatisering als ook de besturingssystemen op pc’s en servers, neemt de gemeente Nieuwegein een breed scala aan producten af van Microsoft. De jaarlijkse kosten hiervan bedragen € 200.000. Portokosten Jaarlijks geeft de gemeente Nieuwegein circa € 150.000 uit aan portokosten. Ieder jaar wordt het lopende contract op onderdelen herzien. Taxatiekosten Voor de herwaardering van de gemeentelijke objecten in het kader van de wet WOZ is een contract afgesloten met een hierin gespecialiseerd bureau. De hoogte van het contract is € 116.000. MID office Ten behoeve van het jaarlijks onderhoud van de Perfect View Mid Office suite is een overeenkomst aangegaan met Perfect View. Voor 2012 is een bedrag overeengekomen van € 33.000 exclusief BTW. Vanaf 1 januari 2013 geldt een bedrag van € 1,00 per inwoner (per jaar). Archieven Voor de opslag en het beheer van de gemeentelijke archieven zijn dienstverleningsovereenkomsten aangegaan met Het Utrechts Archief (de formeel overgedragen historische archieven tot 2010) en Hulshof Amsterdam (de dynamische archieven). De overeenkomst met Het Utrechts Archief (HUA) heeft een looptijd van 10 jaar. Gebaseerd op een gemiddeld aantal te beheren strekkende meters archief is, geldend vanaf 1 januari 2011, een jaarlijks bedrag vastgesteld van € 122.768, per jaar exclusief BTW en jaarlijks te indexeren conform de wijziging van het door het


Versie

Datu m

137 (155)

Centraal Bureau voor de Statistiek vastgestelde prijsindexcijfer gezinsconsumptie van het voorgaande jaar. Met Hulshof Amsterdam is een bedrag per doos (ad. € 3,76) overeengekomen, neerkomende op € 10.429 voor 2012. Verzekeringen Voor de verzekering van de gemeentelijke gebouwen is een brandverzekeringscontract afgesloten. De polis loopt tot 1 januari 2013. De hoogte van het contract inclusief assurantiebelasting bedraagt voor 2012 rond € 180.000. Personeel van derden Voor de inhuur van personeel zijn twee contracten afgesloten. De duur van beide contracten is vier jaar. De waarde voor de Europese aanbesteding van het contract voor personeel onder schaal 9 bedraagt € 550.000 per jaar. De waarde van de Europese aanbesteding van het contract voor personeel voor schaal 9 en hoger bedraagt € 7.000.000 per jaar. Arbodienstverlening De gemeente huurt voor de verzuimbegeleiding van haar medewerkers een aantal diensten in van arbodienst Maetis/Ardyn. Het gaat om een bedrijfsarts (o.a. spreekuren, rapportage, advies), de bijbehorende administratie en de begeleiding op grond van de Wet Verbetering Poortwachter. De kosten hiervan op jaarbasis waren in 2012 € 60.000. UB-pas Het college biedt medewerkers de UB-pas aan als onderdeel van een pakket aan maatregelen voor woon werkverkeer. De UB-pas is een pas die alleen via de werkgever kan worden aangeschaft. Met de pas kan tegen een eenmalige bijdrage per jaar gratis gebruik worden gemaakt van openbaar vervoer in de regio (exclusief NS). Omdat de werkgever garant moet staan voor de afname van een ambitieus aantal, probeert UB de werkgever te bewegen om het gebruik van OV verder te stimuleren. Voor 2012 zijn wij akkoord gegaan met een gegarandeerde afname van 175 UB-passen (150 euro per stuk) = € 26.250. IZA-bedrijfszorgpakket Sinds april 2012 heeft de Gemeente Nieuwegein bij wijze van pilot voor haar medewerkers het IZA Bedrijf zorgpakket PLUS ingekocht. De interventies vanuit het IZA Bedrijf zorgpakket PLUS zijn in te zetten ter voorkoming van verzuim maar ook als middel om herstel van verzuimende medewerkers te bevorderen. De kosten hiervan waren in 2012 € 33.000. Inwonerenquête De gemeente doet eens per twee jaar breed onderzoek onder de inwoners van Nieuwegein over een breed scala aan beleidsonderwerpen. In 2012 is daarvoor bij onderzoeksbureau IVA Tilburg een contract afgesloten voor een totaalbedrag in 2012 van € 33.000.



Datu m

Catering Eind 2011 is de catering (voorziening bedrijfsrestaurant) van het Stadshuis en de gemeentewerf na een Europese aanbesteding uitbesteed aan het cateringbedijf Appèl. Vijf cateringmedewerkers van de gemeente zijn bij de cateraar gedetacheerd. Over het jaar 2012 bedroegen de kosten voor catering circa € 140.000. Vaststellingsovereenkomst Corio inzake parkeerexploitatie In bijlage 15 van de Vaststellingsovereenkomst met Corio, het zogenaamde parafenstuk, wordt het één en ander geregeld voor het geval dat de parkeerexploitatie in de eerste 30 jaar een voordelig exploitatiesaldo laat zien. In het kort komen de afspraken op het volgende neer. 1.

Uitgangspunt voor de parkeerexploitatie (pex) is een kostendekkende exploitatie voor de komende 30 jaar.

2.

Het is niet de bedoeling dat de gemeente uit de algemene middelen bijdraagt aan de pex.

3.

De pex met de bijbehorende garages heeft tot doel het parkeren in en rondom de binnenstad in relatie tot de daar aanwezige functies te ondersteunen.

4.

Gemeente en Corio hebben in dat opzicht een gedeeld belang

5.

Gemeente en Corio zien er beide op toe en sturen zo nodig bij ter zake van een zo bedrijfsmatig mogelijke exploitatie binnen de opzet van budgetneutraliteit.

6.

Jaarlijks wordt aan de hand van de jaarrekening nagegaan of op basis van de tariefstelling en kostenopzet een reserve ontstaat.

7.

Als een reservevorming blijkt en deze wordt niet aangewend voor een kwaliteitsverbetering dan komt de aldus gerealiseerde winst toe aan Corio naar rato van haar eigendomsverhouding.

8.

Corio gaat er vanuit dat de gemeente aan de andere eigenaren van parkeergarages geen groter winstdeel toekent dan aan Corio. Als dat wel zo is, dan wordt deze meer lucratieve regeling automatisch ook op Corio van toepassing.

De laatste exploitatieberekening van 1 januari 2013 laat voor het eerst een gecumuleerd positief resultaat zien na 2043. De verplichting kan hierdoor per ultimo 2012 op nihil worden gesteld.


4.

Versie

Datu m

139 (155)

Accountantsverklaring

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan:

Gemeente Nieuwegein

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2012 van de gemeente Nieuwegein gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de programmarekening over 2012 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSa-bijlage.

Verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Nieuwegein is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen. Het college van burgemeester en wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in Artikel 213, lid 2 van de gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (BADO). Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Op basis van Artikel 2 lid 7 BADO is deze goedkeuringstolerantie door de gemeenteraad bij raadsbesluit vastgesteld.



Datu m

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeente Nieuwegein een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2012 als van de activa en passiva per 31 december 2012 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2012 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge Artikel 213 lid 3 onder de gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Utrecht, 21 mei 2013

Ernst & Young Accountants LLP

w.g. drs. J.M.A. Drost RA


5.

Versie

Datu m

141 (155)

Bijlage SISA

In dit hoofdstuk is een bijlage SISA (Single Information Single Audit) opgenomen. Deze bijlage bevat informatie over specifieke uitkeringen die door de gemeente zijn ontvangen. Voor de in de bijlage vermelde regelingen behoeft vanwege het rijk geen aparte verantwoording meer te worden afgelegd. Ook is geen specifieke accountantsverklaring per regeling meer nodig omdat de controle door de accountant deel uitmaakt van de reguliere controle van de jaarrekening. Voor de gemeente Nieuwegein is de SISA-regeling van toepassing op de volgende uitkeringen: Nr.

Naam specifieke uitkering

E5

Verzameluitkering I&M Subsidieregeling sanering verkeerslawaai(incl.bestrijding

E3

spoorweglawaai)

D9

Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2014 (OAB)

G1C-1

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeentedeel 2012 Wet sociale werkvoorziening (Wsw) gemeenten inclusief Wgr

G1C-2

totaal 2011

G2

Gebundelde uitkering 2012 Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief

G3

levensonderhoud be

G5

Wet Participatiebudget (WPB) 2012

H10_2010 Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin (BDU CJG)


De Numm par er tem ent

OC W

D9


Specifieke uitkering

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Juridische grondslag

I N D I C A T O R E N

Ontvanger Onderwijsachte rstandenbeleid 2011-2014 (OAB)

Gemeenten

Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO) Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01

I&M

E3

Datu m

Subsidieregelin g sanering verkeerslawaai (inclusief bestrijding spoorweglawaa i) Subsidieregeling sanering verkeerslawaai

€ 464.831 Hieronder per regel één beschikkingsnumm er en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinf ormatie

Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

Besteding (jaar T) aan afspraken over vooren vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 02

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 03

€ 120.000 Besteding (jaar T) ten laste van rijksmiddelen

€ 29.190 Overige bestedingen (jaar T)

Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1) Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie.

Aard controle nvt Indicatornummer: D9 / 04

€ 1.004.487 Eindverantwoording Kosten ProRail (jaar T) als bedoeld in Ja/Nee artikel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van rijksmiddelen



Versie

Datu m

143 (155)





Ontvanger Provincies, gemeenten en gemeenschappel ijke regelingen (Wgr)

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E3 / 01

I&M

E5

Aard controle R Indicatornummer: E3 / 02

Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E3 Indicatornummer: E3 / / 03 04

1 457.002.02 € 65.120 € 7.259 Ja €0 Verzameluitkeri Besteding (jaar T) ng I&M (en eventueel besteding van voorgaande jaren voor zover nog niet eerder verantwoord) Regeling verzameluitkerin g Provincies, gemeenten en gemeenschappel ijke regelingen (Wgr) Aard controle R Indicatornummer: E5 / 01

€ 3.673

Aard controle R Indicatornummer: E3 / 05



SZ W


Datu m





Ontvanger G1C-1 Wet sociale werkvoorzienin g (Wsw) Gemeentedeel 2012 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Het totaal aantal Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in geïndiceerde arbeidsjaren; inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en exclusief deel openbaar lichaam beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T);

Gemeenten verantwoorden hier alleen het gemeentelijk deel indien er in (jaar T) enkele of alle inwoners exclusief deel werkzaam zijn bij openbaar lichaam een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr.

Aard controle R Indicatornummer: G1C-1 / 01

48,5


2,03



SZ W

Versie

145 (155)

Datu m





Ontvanger G1C-2 Wet sociale werkvoorzienin g (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1)

Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinf ormatie voor die gemeente invullen

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T-1);

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestan d in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar inclusief deel lichaam openbaar lichaam

inclusief deel openbaar lichaam Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1C-2 / 01

1 0356 (Nieuwegein) 2 3 4


232,00


7,38


161,37


7,19




Datu m





Ontvanger 5 SZ W

G2

I Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB I.1 WWB: algemene bijstand

Besteding (jaar T) algemene bijstand

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 01

€ 12.942.033

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 02

€ 519.710



Versie

Datu m

147 (155)





Ontvanger I. 2 Wet Besteding (jaar T) inkomensvoorzi IOAW ening oudere en gedeeltelijk arbeidsongesc hikte werkloze werknemers (IOAW)

Baten (jaar T) IOAW

(exclusief Rijk)


€ 340.498


€ 4.999




Datu m





Ontvanger I.3 Wet Besteding (jaar T) inkomensvoorzi IOAZ ening oudere en gedeeltelijk arbeidsongesc hikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Baten (jaar T) IOAZ

(exclusief Rijk)


€ 32.685


€ 48



Versie

Datu m

149 (155)





Ontvanger I.4 Besluit bijstandverleni ng zelfstandigen 2004 (levensonderho ud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen


€ 44.563


€ 3.078




Datu m





Ontvanger I. 5 Wet werk en Baten (jaar T) WWIK inkomen kunstenaars (WWIK)

(exclusief Rijk)


SZ W

G3

Besluit bijstandverleni ng zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderho ud beginnende zelfstandigen)

€0 Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)

Besteding (jaar T) Baten (jaar T) kapitaalverstrekking levensonderhoud (exclusief Bob) gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) Besteding (jaar T) aan onderzoek als Bob bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)



Versie

151 (155)

Datu m





Ontvanger Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. Aard controle R Indicatornummer: G3 / 01

€ 196.460 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) Aard controle R Indicatornummer: G3 / 07

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 02




€ 58.855 € 13.222 € 102.950 € 47.338 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004



€0




Datu m





Ontvanger SZ W

G5

Wet participatiebud get (WPB)

€0 Besteding (jaar T) participatiebudget

€0 Waarvan besteding Baten (jaar T) (niet- Waarvan baten (jaar T) van Rijk) (jaar T) van educatie bij roc's participatiebudget educatie bij roc’s

Wet participatiebudge t (WPB)

Besteding (jaar T) Regelluw Dit onderdeel is van toepassing voor gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.

Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. Aard controle R Indicatornummer: G5 / 01

€ 2.635.040


€ 387.541


€ 31.571


€0


€ 50.000



Versie

Datu m

153 (155)





Ontvanger Het aantal door de gemeente in (jaar T) ingekochte trajecten basisvaardigheden Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 06

VW H10_201 Brede 0 S doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin (BDU CJG)_Hernieuw de uitvraag 2008 tot en met 2011 Tijdelijke regeling CJG

Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in (jaar T) behaalde NT2-certificaten, dat niet meetelt bij de output-verdeelmaatstaven uit de verdeelsleutel van Onze Minister voor Immigratie, Integratie en Asiel.

Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 07

94 Besteding 2008 aan jeugdgezondheidsz org, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

0 Besteding 2009 aan jeugdgezondheidsz org, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Besteding 2010 aan jeugdgezondheidsz org, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 01



Besteding 2011 aan jeugdgezondheidsz org, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Is er ten minste één centrum voor jeugd en gezin in uw gemeente gerealiseerd in de periode 2008 tot en met 2011? Ja/Nee

Gemeenten Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 04

Aard controle D1 Indicatornummer: H10_2010 / 05




Datu m





Ontvanger € 812.956

€ 1.103.447

€ 1.216.815

€ 1.369.213

Ja


Versie

Datu m

155 (155)

Gemeenteraad

Onderwerp

Reactie op het accountantsverslag jaarrekening 2012

Datum

13 mei 2013

Raadsvoorstel

Afdeling Financiën Portefeuilleh ouder

1.

J. Gadella

Onderwerp

Reactie op het accountantsverslag jaarrekening 2012.

2.

Gevraagd besluit

Kennis nemen van het accountantsverslag van Ernst & Young over de uitgevoerde controle van de jaarrekening 2012 en instemmen met de, via dit raadsvoorstel, op het rapport gegeven reactie door het college van burgemeester en wethouders d.d. 21 mei 2013.

3.

Aanleiding en probleembeschrijving

De accountant heeft de jaarrekening 2012 gecontroleerd en daarvan verslag uitgebracht. Zowel qua getrouwheid als rechtmatigheid geeft de accountant goedkeuring. Voor de jaarrekening heeft de gemeente een deugdelijk rechtmatigheidsonderzoek uitgevoerd en zijn de begrotingsverschillen goed toegelicht. De jaarrekening en het jaarverslag vertonen geen materiële afwijkingen ten opzichte van de BBV. Het weerstandsvermogen is van voldoende omvang en de financieringsstructuur begeeft zich binnen de wettelijke kaders. In hoofdstuk 2 van het accountantsverslag staan aandachtspunten en suggesties voor verbetering. Onder punt 6 van dit raadsvoorstel gaan wij op een aantal van deze aandachtspunten nader in.

4.

Gewenst maatschappelijk effect

Verantwoording B&W aan de raad over het gevoerde financiële beleid en de controle daarvan.

5.

Bestaand beleidskader

Zie 6.

6.

Voorgestelde oplossing

In het verslag van de accountant zijn de uitkomsten van de jaarrekeningcontrole weergegeven. In hoofdstuk 2 wordt een aantal zaken aan de orde gesteld waarop we hieronder nader ingaan.

Analyse van de financieringsstructuur Binnen de gemeente Nieuwegein zijn liquiditeitsprognoses voorhanden. In het kader van de wet HOF is het wenselijk deze “dynamisch” in te richten. Dit betekent concreet dat bekend is met welke inkomsten en uitgaven geschoven kan worden ten einde te voorkomen dat het EMU saldo wordt overschreden. Reactie: de gevolgen van de wet HOF voor onze eigen liquiditeitsprognoses en de mogelijkheden om deze verder te dynamiseren zullen in de reguliere P&C-cyclus worden meegenomen. Leningen aan derden Mede in het licht van de huidige economische situatie is het uitermate belangrijk dat de financiële positie van de betreffende instellingen wordt gemonitord om mogelijke inningsrisico’s tijdig te signaleren. Reactie: binnenkort zal een nota Verbonden partijen aan u worden voorgelegd. In deze nota zullen de risico’s en de wijze van monitoren van deze risico’s worden meegenomen. Parkeerservice Midden Nederland Over 2012 is door de Coöperatie een financiële rapportage opgesteld waarbij een verklaring met beperking is afgegeven. Deze beperking heeft betrekking op de volledigheid van de opbrengstcategorie vergunningen, gericht op de nieuw verstrekte vergunningen. Deze beperking leidt niet tot materiële controleverschillen bij de gemeente Nieuwegein. Wij onderschrijven uw acties richting de Coöperatie om te komen tot een transparante en tijdige informatieverstrekking over de volledigheid van de parkeeropbrengsten. Reactie: Er zijn inmiddels nadere afspraken gemaakt met Parkeerservice Midden Nederland over de wijze van informatieverstrekking. De informatie die over het 1e kwartaal 2013 is aangeleverd is al sterk verbeterd. In de loop van 2013 zal een nog verdere fine tuning van de rapportage plaatsvinden. Met ingang van de 2 e helft van 2013 zal de financiële rapportage per maand worden opgemaakt in plaats van per kwartaal. Waardering vastgoed portefeuille Om vast te stellen of het vastgoed tegen de juiste waarde op de balans staat (historische kostprijs verminderd met afschrijvingen OF lagere markwaarde) adviseren wij u periodiek de waardering van de vastgoedportefeuille te analyseren. Een mogelijkheid daartoe is het vergelijken van de WOZ-waarden met de boekwaarde van de panden. Reactie: Eind dit jaar/begin volgend jaar starten wij met het periodiek analyseren van het vastgoed. Reserves en voorzieningen Voor de juiste bepaling van de onderhoudsvoorzieningen dienen de onderhoudsplannen tijdig te worden geactualiseerd. Alleen hierdoor kan worden vastgesteld wat de omvang van de financiële verplichting daadwerkelijk is. Wij onderschrijven uw voornemen om de onderbouwde planning, inclusief financiële vertaling, op korte termijn te

actualiseren. Reactie: Conform artikel 16 van onze Financiële Beheersverordening worden de onderhoudsplannen één keer per vijf jaar geactualiseerd. Binnenkort zal het geactualiseerde plan Onderhoud gebouwen worden aangeboden.

7.

Alternatieven

N.v.t.

8.

Financiële aspecten

Zie bijgevoegde jaarstukken en het accountantsrapport.

9.

Communicatie aspecten

In samenwerking met de afdeling CJP wordt een persbericht opgesteld.

10. Juridische aspecten

N.v.t.

11. Risico’s

N.v.t.

12. Bijlagen

Accountantsrapport Ernst & Young

burgemeester en wethouders,

drs. P.C.M. van Elteren

F.T.J.M. Backhuijs

secretaris

burgemeester

e eente

ieuweqein

Accountentsverstaç Rapportage aan de raad

2012

.)

Itt

11111111111111/111111111111111""'"

i!J ERNST & YOUNG

DJ

'.)

Ernst & Young Accountants LLP Euclideslaan 1 3584 Bl Utrecht Postbus 3053 3502 GB Utrecht Tel.: +31(0) 88 - 407 3175 Fax: +31 (O) 88 - 407 3030 www.ey.nJ

VERTROUWEL!JK De raad van de gemeente Nieuwegein Postbus 1 3430 AA NIEUWEGEIN

utrecht, 21 mei 2013

RHAX-97HCSH/ AD/ JD/RH/jb

Geachte leden van de raad, Naar aanleiding van onze controle van de jaarrekening 2012 van de gemeente Nieuwegein, hebben wij het genoegen u hierbij de uitkomsten van onze werkzaamheden te presenteren. De onderwerpen die in dit verslag aan de arde komen, hebben onderdeel uitgemaakt van onze overwegingen bij de bepaling van de aard, het tijdstip van uitvoering en de diepgang van de controlemaatregelen die zijn toegepast in het kader van de controle van de jaarrekening 2012 van de gemeente Nieuwegein. De in dit verslag opgenomen bevindingen doen geen afbreuk aan ons oordeel omtrent de getrouwheid en rechtmatigheid van de jaarrekening 2012. Daarnaast geven wij, vanuit onze natuurlijke adviesfunctie, een aantal aanbevelingen waarmee wij beogen u als raad te ondersteunen in uw kadersteilende en controlerende taak. Wij complimenteren u met de gemaakte verbeterslagen ten aanzien van de doorgevoerde ontwikkelingen inzake de interne beheersing. In onze managementletter d.d. 31 januari 2013 gericht aan het college hebben wij de belangrijkste uitkomsten van onze beoordeling van de inrichting en het functioneren van de besturing en beheersing van de bedrijfsprocessen vastgelegd. In het hoofdstuk "Bestuurlijke samenvatting" hebben wij hiervan een korte samenvatting opgenomen. Het concept van dit verslag is d.d. 6 mei 2013 besproken met een afvaardiging van de afdeling Financiën. Wij stellen het zeer op prijs deze rapportage persoonlijk aan u toe te lichten of eventuele vragen van u te beantwoorden.

Erns.t & Young Accountants lLP is n limited liability partnership cpçerkht naar het recht van EnQeland en Wares en qereqlstreerd tllj Companies House onder reQistratienummer OC335594. In relatle tot Ernst & Young Accountants lLP wordt de term partner gebruikt voor een (verteQenwoordiqer van een) vennoot van Ernst & Young Accountants LLP. Ernst & Young Accountants LLP is statutalt gevestigd te Lambeth Palace Road i. London SEl 7EU. V.renigd Kaninkrijk. heeït haar hoofdvestiging aan Boompie, 258.3011 XZ Rotterdam, Nederland en is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel Rotterdam onder nummer 24432944. Op onze werkzaamheden ziJn algemene voorwaarden van tcepassínq, waMin een beperkitlg van de aansprakeliìkheid is apgenamen.

I]

1111111111111111111111111111111,,""

ill ERNST s YOUNG

JJJ Inhoudsopgave 1

1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6

Bestuurlijke samenvatting Inleiding Controleverklaring bij de jaarrekening 2012 Het resultaat over 2012 en de financiële positie per 31 december 2012 Belangrijkste bevindingen in het kader van de jaarrekeningcontrole De ï'nformatiewaarde van de jaarstukken 2012 Samenvatting bevindingen tussentijdse controle 2012 en follow-up

2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10

Uitkomsten van de jaarrekeningcontrole (getrouwheid) Onze verklaring bevat een beperking Het resultaat nader geanalyseerd Analyse van de financieringsstructuur Analyse van de financiële positie en het weerstandsvermogen Actieve grondexploitaties en Niet in exploitatie genomen granden Regiefunctie bij op afstand gezette taken en verbanden partijen Parkeerservice Amersfoort Gemeenschappelijke Regeling Werk en Inkamen Lekstroam Waardering vastgaed portefeuille Reserves en voorzieningen

8 11 11 12 12 12

3

Belangrijkste bevindingen in het kader van rechtmatigheid

14

4

Uitkomsten van de jaarrekeningcontrole (SiSa)

15

Bijlagen 1 2

Onze controleaanpak Informatie uit hoofde van onze functie als controlerend accountant

1 1 1 2

2 3 4

4 4 5 7

J UJ

11111111111111111111111111111111,""

i!J ERNST & YOUNG

Pagina 1

tri "

)

1

Bestuurlijke samenvatting

1.1

In/eidinq

ln dit hoofdstuk geven wij kort weer onze bestuurlìjk belangrijkste conclusies naar aanleiding van de door ons uitgevaerde controle van de jaarrekening 2012. In de laatste paragraaf van dit hoofdstuk zijn de belangrijkste bevindingen en aanbevelingen opgenamen van de uitgevoerde tussentijdse controle 2012.

1.2

Controleverklarinq

bij de jaarrekeninq

2012

Wij hebben het college van burgemeester en wethouders van uw gemeente gemachtigd onze controleverklaring d.d. 21 mei 2013 bij de jaarrekening 2012 van uw gemeente op te nemen. Onze oordelen zeals apgenomen in deze controleverklaring zijn als voigt:

Getrouwheid Rechtmatigheid

Goedkeurend Goedkeurend

Hierbij zijn wij ervan uitgegaan dat de raad de nu voorliggende jaarrekening ongewijzigd vaststelt. Indien er nag wijzigingen worden aangebracht in de definitieve vorm van de jaarrekening dienen wij deze te beoordelen aívorens onze controleverklaring hierbij mag worden opgenomen. De goedkeurende strekking van de controleverklaring voor zowel het getrouwheids- als het rechtmatigheidsoordeel betekent dat de jaarrekening met een redelijke mate van zekerheid geen fouten of onzekerheden bevat die in totaliteit de voor de jaarrekeningcantrale gehanteerde goedkeuringstolerantie overschrijden.

1.3

Het resultaat over 2012 en de financië/e positie per 31 december 2012

Het saldo van baten en lasten over 2012, na verwerking van toevoegingen en onttrekkingen reserves, bedraagt € 4,8 miljoen voordelig en is als voigt samengesteid:

Totale baten Totale lasten Resultaat vóór bestemming Mutaties in reserves Resultaat na bestemming

150.553 (162.343) (11.790) 11.790

O

148.056 (155.844) C7.788) 12.619 4.831

aan de

(2.500) 6.499 4.002 829 4.831

1111111111111111111111111111111,,'' '

go ERNST 8:YOUNG

Pagina 2

Voor een nadere analyse op het voordelige resultaat van € 4,8 miljoen verwijzen wij naar de financiële analyse, zoals opgenomen in de financiële toelichtingen per programma in de programmarekening. Daar zljn de afwijkingen tussen realisatie en begroting opgenomen. Deze toelichtingen tezamen zorgen ervoor dat de afwijkingen toereikend zijn toegelicht. Wij hebben vastgesteld dat de afwijking van het resultaat na bestemming in belangrijke mate wordt verklaard door externe factoren dan wei gebeurtenissen in de laatste maanden van het jaar die niet vooraf te overzien waren. Voor een goede beoordeling van de financiële positie dienen ook de niet uit de balans blijkende (financiële) risico's in ogenschouw te worden genomen. De belangrijkste financiële rislco's die de gemeente loopt zijn toegelicht in de paragraaf weerstandsvermogen van de programmarekening.

[' Zb~~~iiiJ~b';h~rW~~~i¥~~:ªi~~igg§~Ä;~~Äd~;g~~M~~hr~Ff~k~h;g¿: "~i iX: .•"••,...... ., }tJ()udE;!ndlTl,etd,t?t.otêllér~st?rY~P8sItié,;h~t tJuicii9E:!.Jinähdë.IE:!,.be,l~ici,encfe,',., .••,.,."'.' ••' :-: '.: in qerisicoparagraaf.8rnsc:hr~venrisiso's)sd.~;fin~nëi~.lepqsiti¢.yan / )\ •••• .•.. ;..•.•.• volcjoende nive.aú>Voor e~rll1adecêJoE'!lictJt.IhÇJ ~11 ~l1alyse hiE:!coITltrent.·.'.•..-.•.·•········ .• yery.¡ii:lenwijQaar paragrêlaf;2.4·"an dezerapportêl9€!; . . . .... ..

1.4

Belangrijkste bevindingen in het kader van de jaarrekeningcontrole

Uit onze werkzaamheden zijn geen controleverschillen gebleken die hebben geleid tot aanpassing van de jaarrekening en die afzonderHjk grater zijn dan de met uw raad overeengekomen rapporteringstolerantie van € 100.000. De belangrijkste bevindingen en aanbevelingen naar aanleiding van de controle van de jaarrekening 2012 van uw gemeente hebben betrekking op de volgende ond erwerpen: Bouwgrondexploitaties en Niet in exploitatie genomen gronden; Verbonden partijen; Parkeerservice Midden Nederland; Gemeenschappelijke regeling Werk en Inkomen Lekstroom; Waardering vastgoed portefeuille; Reserves en voorzieningen. Uw gemeente is verplicht voor een aantal specifieke uitkeringen de verantwoordingsinformatie hieromtrent op te nemen in een bijlage bij de jaarrekening. Uit de controle van deze bijlage zijn geen contraleverschillen gebleken die per specifieke uitkering grater zijn dan de hieramtrent in het Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden (BADO) voorgeschreven rapporteringstolerantie voor Single information en Single audit.

1.5

De informatiewaarde

van de jaarstukken

2012

Wij zijn van mening dat de jaarrekening een goed inzicht geeft in het gerealiseerde resultaat over het jaar 2012 en de financiële positie per 31 december 2012. Daarnaast wordt inzicht gegeven in de financiële afwijkingen die ten opzichte van de door uw Raad goedgekeurde begroting bestaan. Conform de hiervoor geldende voorschriften is door ons nagegaan of de programmaverantwoording de minimale wettelijke voorgeschreven informatie bevat en of de inhoud van dit verslag geen tegenstrijdigheden bevat met de door ons gecontroleerde jaarrekening. Op grand hiervan hebben wij vastgesteld dat de inhoud van het jaarverslag niet in strijd is met de jaarrekening.

tU ,ILl ,

111111111111111111111111111111'"' '

€li ERNST & YOUNG

Pagina 3

j

j

1.6

Samenvattinq follow-up

bevindingen tussentijdse controle 2012 en

In het kader van de jaarrekeningcontrole hebben wij de opzet, het bestaan en de werking van de interne beheersingsmaatregelen onderzocht voor lover wij dit in het kader van de jaarrekening noodzakelijk achtten en niet met het doel om zekerheid te verschaffen omtrent het interne beheersingssysteem. Op grand van ons onderzoek zijn wij van mening dat de administratieve organisatie en de daarln opgenomen maatregelen van interne controle voldoen aan de daaraan te stellen eisen. Hiermee is een goede basis gelegd voor een betrouwbare informatieverzorging. In onze managementletter d.d. 31 januari 2013 hebben wij aanbevelingen gerapporteerd ter verdere verbetering van de interne beheersing. Wij hebben kennis genomen van de reactie van het management op onze management letter. Wij hebben vastgesteld dat onze aanbevelingen in onze tussentijdse rapportage met een hage prioriteit in het kader van de jaarrekening in voldoende mate zijn opgevolgd. Tevens hebben wij geconstateerd dat de bevindingen met een minder hogere prioriteit eveneens zijn opgevolgd dan wei onderhanden zijn binnen uw organisatie. Tevens hebben wij In onze managementletter d.d. 31 januari 2013 ten behoeve van de jaarrekeningcontrole een aantal aandachtspunten meegegeven. De opvolging hiervan is als voIgt:

IImln

2

Niet In Exploitatie Genomen Gronden Gegeven het hoge (re) risicoprofiel ten aanzien van de waardering van NIEGG's dient aandacht te worden besteed aan de hoogte van de boekwaarde in combinatie met de vraag of dit in de toekomst kan worden terugverdiend. In voorkomende gevallen zal mogelijk een afwaardering plaats moeten vinden. Grondexploitaties Wij onderschrijven uw voornemen om de grondexpJoitatieberekeningen ten behoeve van de jaarrekening 2012 te actualiseren.

U heeft de niet in exploitatie genomen gronden voor aanvang van de jaarrekeningcontrole beoordeeJd. Dit heeft niet geleid tot een herijking van de bestaande NIEGG's.

U heeft analyses op de binnen uw gemeente lopende grondexploitaties uitgevoerd. In overleg met de diverse partijen zijn de huidige scenario's (inclusief negatieve financiële bijstelling) geactualiseerd en verwerkt in de jaarrekening 2012. Voor een nadere toelichting verwljzen wij naar hoofdstuk 2.5 van deze rapportage .

• op adeqUate wijie inlJtJlling heeftgegevènaan,onze

eerdere ädviezen.

.

11111111111111111111111111111111,""

2

i!J ERNST & YOUNG

Pagina 4

Uitkomsten van de jaarrekeningcontrole (getrouwheid)

ln dit hoofdstuk behandelen wij de uitkomsten van onze werkzaamheden naar aanleiding van de controle van de jaarrekening.

2.1

Onze verklarinq is qoedkeurend Wij hebben bij de jaarrekening van de gemeente Nieuwegein een goedkeurende controleverklaring afgegeven met betrekking tot de getrouwheid.

De jaarrekening is getrouw

Dit betekent dat het jaarverslag en de jaarrekening 2012 zijn ingericht in overeenstemming met het BBV en de in de programmarekening opgenomen balans en toelichting en rekening van baten en lasten een getrouwe weergave zijn van de financiële positie en baten en lasten van de gemeente Nieuwegein. Jaarverslag niet strijdig met jaarrekening

De jaarrekening en het jaarverslag dienen te worden opgemaakt in overeenstemming met het BBV. Wij hebben vastgesteld dat de jaarrekening 2012 van uw organisatie geen materiële afwijkingen vertoont ten opzichte van de voorschriften van het BBV. Daarnaast is door ons nagegaan of het jaarverslag de minimale wettelijke voorgeschreven informatie bevat en of de inhoud van dit verslag geen tegenstrijdigheden bevat met de door ons gecontroleerde jaarrekening. Wij hebben vastgesteld dat de inhoud van het jaarverslag niet strijdig is met de jaarrekening.

Befangrijke voorwaarde: ongewijzigde vaststeffing

Wij zijn er bij ons oordeel van uitgegaan dat de raad de nu voorliggende jaarrekening ongewijzigd vaststelt. Indien er nog wijzigingen worden aangebracht in de definitieve vorm van de jaarrekening dienen wij deze te beoordelen alvorens onze controleverklaring hierbij mag worden opgenomen.

2.2

Het resultaat

nader qeanalyseerd

Het voordelige resultaat over 2012 na bestemming bedraagt € 4.8 miljoen ten opzichte van een (bijgesteld) beg root resuttaat van nihil. Dit resultaat laat zich als voIgt nader verklaren:

Totale baten Totale lasten

150.553 (162.343)

148.056 (155.844)

(2.500) 6.499

111111 111111111111111111111111

go ERNST & YOUNG

,,'"'

Resultaat vóór bestemming Mutaìies in reserves Resultaat na bestemming

(11.790) 11.790

O

Pagina 5

(7.788) 12.619

4.831

4.002 829

4.831

Voor een nadere resultaatanalyse verwíjzen wij u naar de financiële analyse, zoals opgenomen in de financiële toelichtingen per programma in de programmarekening. Daar zijn de afwijkingen tussen realisatie en begroting opgenomen. Deze toelichtingen tezamen zorgen ervoor dat de afwijkingen toereikend zijn toegelicht. Wij hebben vastgesteld dat de afwijking van het resultaat na bestemming in belangrijke mate wordt verklaard door externe factoren dan wei gebeurtenissen in de laatste maanden van het jaar die niet vooraf te voorzien waren. Ten aanzien van de bezuinigingen hebben wij in onze controle vastgesteld dat diverse voarstellen voor bezuinigingen in uitvoering zijn. Wij hebben geconstateerd dat niet alle bezuinigingen uit het verleden kunnen worden gerealiseerd. In de jaarrekening wordt de stand van zaken van de ombuigingen toegelicht bij de diverse programma's. De gerealiseerde bezuinigingen 2012 ten bed rage van € 3,1 miljoen blijven (licht) achter op de begrote bezuinigingen 2012 ten bedrage van € 3,6 miljoen. De belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de realisatie zijn als voigt te specìficeren: Inkooptaakstelling € 0,3 miljoen Invulling Afdeling Ingenieursbureau . € 0,1 miljoen De hierboven genoemde afwijkingen zijn vanaf 2013 structureel ingevuld. Mede op grond van de gesprekken die wij hebben gevoerd met de afdeling Financiën en de rapportages die ans zijn getoond, blijkt dat de gemeente Nieuwegein zieh zeer bewust is van de economische sltuatie, de vereiste bezuinigingen en de noodzaak om hierop te anticiperen. De realisatie van de doorgevoerde ombuigingsmaatregelen wordt blijvend periodiek gemonitord, waardoor u op frequente en gestructureerde wijze wordt geïnformeerd over de voortgang en realisatie van de voorgenomen maatregelen.

···········:~;j.:¿6n¿15d~~¡M d~t··d·~···~·~·~.~.;ri~;<~¡~5~;¿~·ik;:;t ••d;¡rià;;~·~tk.... ...•.. . •b~zu.i~igingen i~. b~lanÇJriJkemate anticipeert ..opdehüidige économische . .omgeving.en.onderschrijv~n het belang yan hetperiodi~krnonitorenvalÌ.··· •de teaHsatië van de doorgevoerde ombuigingsnùlätregelen. .. . . ..

2.3

Analyse van de financieringssfrucfuur

Bl] onze controle hebben wij aandacht besteed aan de financieringsstructuur van de gemeente Nieuwegein. In navolgend overzicht zijn de verstrekte leningen (Ieningen aan derden) versus de aangetrokken leningen opgenomen.

ª'

111111111111111111111111111111'"' '

ERNST & YOUNG

Pagina 6

bedragen x €1.000 ZO.OOO.ooo O

...

-ZO.OOO.OOO -40.000.000 -60.000.000

Leningen u/g -liquide

-80.000.000

middelen

Leningen o/g -100.000.000 -lZ0.000.000 -140.000.000 -160.000.000 31-12-2010

31-12-2011

31-12-2012

De totale vermogenspositie wordt onder andere tot uitdrukking gebracht door middel van het solvabiliteitspercentage. Dit percentage wordt bepaald door het eigen vermogen te del en door het balanstotaal. Een dergelijk percentage geeft inzicht in welke mate de organisatie in staat is am aan zlín financiële verplichtingen te voldoen (ultimo jaareinde). Het huidige solvabiliteitspercentage voor uw gemeente bedraagt 35,6% (2011: 37,4%) en is hiermee van toereikende omvang. Uit bovenstaand overzicht is op te maken dat het saldo (financieringstekort) afgelopen jaar licht is afgenomen met € 2,5 miljoen naar € 130,3 miljoen. Tevens dient te worden opgemerkt dat een deel van de middelen niet op karte termijn aanwendbaar is (€ 2,0 miljoen). De gemeente is in relatief hage mate afhankelijk van financiering door derden. In 2012 heeft u in totaal € 134,5 miljoen (2011: € 134,5 miljoen) aan langlopende lening(en) op de balans staan. Voor een nadere beschouwing ten aanzien van uw financieringspositie verwijzen wij u naar de paragraaf Financiering van de jaarrekening 2012. De rentelasten ter hoogte van € S,l miljoen drukken daarmee materieel op de begrating. Oe rentelasten zullen naar waarsehijnfijkheid in 2013 verder toenemen door het verder oplopen van de leningen o/g. Dit past in de meerjarenvisie zoals vastgelegd in de strategienota .

..•..het kader van de 'A/et.HOFis h~t·\'JensE;liJkdez~ 'dynamisc;h'iinterishten

.: .Ditbetekert çoncréefdaíbekend ls rnet welkè ìrikornsten en~itgaven ••• · ... geschoven kan worden ten eindeté voorkómen dat.het EMU slado wordt .. overschreden. . . . .. ... ... -Ò:

•••••••

•

•

•

111111111111111111111111111111"'"'

~

s

ERNST YOUNG

Pagina 7

Leningen aan derden Ultimo 2012 staan diverse langlopende uitzettingen aan derden uit. De omvang van deze leningen is gedurende 2012 toegenomen met € 0,3 miljoen naar € 2,0 miljoen. De leningen aan derden betreft voornameJijk een aantalleningen met name aan woningbouweorporaties (hoofdzakelijk startersleningen) en overige verbonden partijen . Ons is medegedeeld dat met de besturen van deze instellingen periodiek gesprekken worden gevoerd om te komen tot goede afspraken en een verantwoorde (finaneiële) beheersstructuur.

.....•....•.•..• :WiJ b~~~d;Lkk¢~,;~~d~·. iF~h~I'i¿·hti~~ ~..8·~· .•h·~.¡d¡~·~:·;¿6ri()~i·~¿~Z~i~~·~ti·~·,··· . ; hetpelallg·yan het blijv~lld monitor~nvan ge financiële: positie van de ••....... betreffende irïsteJIingenteneinde mogeljJke inningsrisico's tijdig të .. . signalf;:ren.··· . ... ... .... . ..... ...... .... ... . c'.

2.4

Analyse van de financië/e posifie en hef weersfandsvermoqen

Het eigen vermagen, exelusief het resultaat na bestemming ten bedrage van € 4,8 miljoen voordelig, bedraagt per jaareinde 2012 volgens de jaarrekening € 99,0 miljoen en heeft zieh vanaf 2010 als voigt ontwikkeld.

bedragen x €1.000 120.000.000

100.000.000

80.000.000

Bestemmingsreserves

60.000.000 i!!I

Aigemene reserve

40.000.000

20.000.000

o 31-12-2010

31-12-2011

31-12-2012

Van de totale reserves ter hooqte van € 99,0 miljoen is € 17,1 miljoen opgenomen als algemene vrije reserve. Het saldo van deze reserve is ten opzichte van 2011 afgenomen met € 3,0 miljoen.

1111111111111111111111111111111,,'"

ill ERNST & YOUNG

Pagina 8

De ontwikkeling van het eigen vermogen is onderstaand schematisch weergegeven:

20.113 6.243

89.275 3.023

109.388 9.266

Onttrekkingen 2012 ten gunste van resultaat

(9.222)

(10.389)

(19.611)

Saldo 31 december 2012 (voor

17.134

81.908

98.993

Saldo 1 januari 2012 Stortingen 2012 ten laste van resultaat

resultaatbestemming) In uw paragraaf weerstandsvermogen worden beschikbare en gewenste weerstandscapaciteit rekening houdend met een inventarisatie van concrete rlsico's - nader uiteengezet. De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, te dekken. Het kwantificeren van de omvang en de kans van het voordoen van risico's is ontleend aan de Nota Risicomanagement 2012 gemeente Nieuwegein. De onderkende risico's zijn voor zover mogelijk gekwantificeerd, waardoor een directe vergelijking tussen risico's en omvang weerstandvermogen mogelijk is. Het benodigde weerstandvermogen is door de gemeente Nieuwegein berekend. Uit deze analyses voigt een benodigd weerstandsvermogen van € 26,8 miljoen en een beschikbare weerstandscapaciteit van € 40,3 miljoen. Het weerstandsvermogen heeft momenteel een weerstandscapaciteitsratio van 1,50. Het weerstandsvermogen ligt hiermee boven de (algemene) streefwaarde van de minimale weerstandscapaciteit van 1,0.

..,iln

........••.•.•. •..b~sll.lityorfT1ing d~..RaM·'Nij ()~derschrijve~ l.Iw actie~prndélthet ..•.. ... . .. W~~rstä~dslJ~rrTI9g~n.p~ri9diek wgrdt geanalysè¢ï-d;·· .... ....

2.5

Actieve qrondexploitaties

en Niet in exploitatie

genomen qronden

In het kader van de controle van de jaarrekening van de gemeente Nieuwegein hebben wij de grondexploitaties gecontroleerd. De granden van de gemeente Nieuwegein zijn als voigt te specificeren:

nnR!

I

I:111m

Gereed product en handelsgoederen Niet in exploitatie genomen gronden Onderhanden werken Bruto waarde Voorziening dekking verliessaldi Netto waarde

o

o

18.513 92.303 110.816 (85.788) 25.028

18.513 95.807 114.320 (86.799) 27.521

111111111111111111111I1I11I1I11I"""!Il

ERNST & YOUNG

Pagina 9

Zoals uit het bovenstaande overzicht blijkt wordt binnen de jaarverslaggevingsregels onderscheid gemaakt tussen gereed product en handelsgoederen, nag niet in exploitatie genomen bouwgronden en het zogenaamde onderhanden werk. Er is sprake van onderhanden werk op het moment dat er een vastgesteld exploitatieplan aanwezig is, waarbij de bestemming van de gronden definitief is vastgelegd. Als dit nog niet het geval is, maar de raad wei het stellige voornemen heeft de granden binnen afzienbare termijn te ontwikkelen dan dienen de betreffende gronden te worden gepresenteerd als bouwgronden die nag niet in exploitatie zijn genomen. Hierbij is er dus nog geen zekerheid over de wijze waarap de bouwgrond in eigendom van de gemeente geëxploiteerd gaat worden. Met ingang van boekjaar 2012 heeft de Commissie BBV gesteid dat die granden waarvoor de raad geen stellig voornemen heeft deze te ontwikkelen geclassificeerd dienen te worden als overige grond en hulpstoffen. Wij hebben vastgesteld dat uw gemeente op een juiste wijze invulling heeft gegeven aan deze wijziging in de regelgeving.

Actieve grondexploitaties De netto boekwaarde van de in exploitatie genomen projecten zijn op hoofdlijnen als voigt te specificeren. im

Lekboulevard Nieuw Vreeswijk Blokhoeve Binnenstad Overige projecten Totaal in exploitatie

(5.730) 26.566 (2.071) 101 (455) (3.021) 979 genomen projecten

16.369

(8.479) 24.170 (1.444)

(912) (1.239)

6.183 582 18.861

De boekwaarde van het totaal saldo onderhanden werk en bouwgronden in exploitatie ter hoogte van € 16,3 miljoen (inciusief voorziening voor verlìeslatende projecten) is in 2012 met circa € 2,5 miljoen afgenomen ten opzichte van 2011. De belangrijkste mutatíes in het verloop van het onderhanden werk zijn als voigt te specificeren: Galecop: besparing in de aanbesteding van geluidwerende voorziening ten bedrage van € 2,0 miljoen positief. Klooster: toename ín de kosten ten bedrage van € 2,0 miljoen. Nieuw Vreeswijk: herziening kostprijsberekening ten bedrage van € 1,0 miljoen positief. Binnenstad: Verkoopopbrengsten ten bedrage van € 15,0 miljoen, daartegenover kosten ten bedrage van € 5,9 miljoen. De totale voorziening voor verlieslatende projecten (€ 75,9 miljoen) heeft voornamelijk betrekking op de exploitatie van de Binnenstad (€ 52,2 miljoen) en Nieuw Vreeswijk C€ 13,2 miljoen). Op grand van geactualiseerde berekeningen is de voorziening met € 1,0 miljoen afgenomen ten opzlchte van vorig jaar. U heeft analyses op de binnen uw gemeente lopende grondexploitaties uitgevoerd. Hieruit komt naar voren dat voor de exploitatie van de Binnenstad materiële aanpassingen nodig zijn zodat geen verdere

i!I ERNST & YOUNG

1111111111111111111111111111111"'"'

Pagina 10

dotatie aan de verliesvoorziening van € 52,2 miljoen nodig is. Inmiddels is een herijkingsproces door het College inçezet, waarbij de resultaten in september 2013 gepresenteerd zullen worden aan de Raad.

;•.• ·•· .••• ··••·.....öp·.·.·basîs·.·\ìàn· ••~efîngeZeH:eh~.r¡jkj6gspr6~és.ê.iíbef.·yifgang~pyöfvañ·~·~t•.·••· •••••••..•.••••....•.... .••.•.•....•.•..• : c:oll~ge

1i

0ITI.· d£;v.E!rnE!sv~or*iening\J{)6r.~e·Bin!)ens.ta~lìièt·YE!rdt=r:teJ.atef1••. ···· ••.•........ '...•. ~

/~~¿'ghd~

'ii} i

~

tt:~~di%tf~{¿wiJ~~~eW:jg~föW8~~drb5Q~k¿)~~B¿~kI6g8~~ij~e

1 •••·•··•······.·.· ••e)(ploi~atiexall· (je ',E3Innènstadrnat£;ri~èl~ijn en daarcf()()rl'l'l()9t?lijk <. \.> .•.•..•..•.... •.•.••.•..•....••••. fu ndamentele kE!UZi?S gel11aaktcli è.nente.lNorden .:()rr1.•~i?t V()()rgel1()men.· . ........•uitCjangsPLllltil1zªk¢ çlE!VE!EliE!~IJ{)c)r~i~rlil1g t¢ ~yh.!)E!rl rE!¡:¡lisE!r~Il:·;·········· .... Niet in exploitatie

genomen gronden

De boekwaarde van de niet in exploitatie genomen gronden zijn als voigt te specificeren.

Galecopperzoom Totaal niet in exploitatie

genomen bouwgronden

8.593 8.593

8.593

De boekwaarde van het saldo niet in exploitatie genomen gronden bedraagt € 8,6 miljoen en is in 2012 niet gewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Met ingang van 2012 zijn de regels ten aanzien van de niet in exploitatie genomen gronden (zogenaamde N!EGG's) aangescherpt. Voor het activeren van kosten van NIEGG'S dient een reëel en stellig voornemen te bestaan, dat deze in de nabije toekomst zal worden geëxploiteerd. Deze verwachting moet gebaseerd zljn op een raadsbesluit, waarin inhoud wordt gegeven aan ambitie en planperiode. Binnen de gemeente Nieuwegein geschiedt de waardering van de overige gronden tegen agrarische waarde, derhalve is het risico inzake een mogelijke verdere afwaardering vrijwel nihil. De toekomstige ontwikkeling van deze gronden is op adequate wijze uiteengezet in de jaarrekening .

•doculTlt=ntatiëstel!enwijv¡:¡stdat vel""erktinde jaarrekëning2()lf;

dé uitkonïstel) op adequate .wijze zijn .: . . . .. ..

...

)

LU

111111111111111111111111111111'' ' '

~

ERNST & YOUNG

Pagina 11

rrf)

.(

2.6

Regiefunctie bij op afstand gezette taken en verbonden partijen

Als gemeente bent u verbanden met een aantal partijen die gedeeltelijk een maatschappelijk of bestuurlijk belang uitoefenen namens de gemeente. Wij noemen hiertoe bijvoorbeeld de uitbesteding van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) bij de gemeenschappelijke regeling PAUW-Bedrijven en de uitvoering van de huishoudelijke hulp in het kader van de Wet maatschappelijke Ondersteuning bij een divers aantal instellingen. Een belangrijk kenmerk bij deze partijen is dat de financiële stroom die met deze activiteiten is gemoeid, weI in de begroting en jaarrekening van uw gemeente is opgenomen. De gemeente Nieuwegein blijft om die reden verantwoordelijk voor de rechtmatige uitvoering. Wij hebben bij onze tussentijdse controle vastgesteld dat de gemeente Nieuwegein vooraf tijdig met de uitvoeringsorganisatie adequate afspraken maakt over de wijze van verantwoorden en over de eisen die aan zowel de tussentijdse informatievoorziening als de rechtmatige uitvoering van de regeling worden gesteid. Op basis van onze gesprekken en aan ons getoonde documentatie constateren wij - met uw ambtelijke organisatie - dat in 2012 de aangeleverde tussentijdse informatievoorziening tijdig heeft plaatsgevonden. Wij benadrukken dat in de jaarrekening de financiële resultaten van de samenwerking c.q. uitbestede taken op adequate wijze zijn toegelicht. Het gemeentelijk beleid ten aanzien van het beheer en de verantwoording van relaties met verbanden partijen binnen uw gemeente is vooralsnog niet vastgelegd in bijvoorbeeld een nota "Verbanden Partijen". Door het ontbreken van een beleidsnota verbanden partijen zijn er (nag) geen handvatten op welke wijze de beleidsmedewerkers de informatie van de verbanden partijen dienen te beoordelen.

, <. i·••··idi,,~rs~.()Pélfsfar#

g~¥~tt~

p~.bli~k~itaK~ni!1.SI~ pr(J.~rélmmél.rek~bjng9P.·•·./; . \.••. i !(·.·.if()èrei~.~.h~·~.···Vjijz.e zij.!1.t()eÇJélif~t;W.ij9ncl~rs.ch.rijVf,!nü"'i•·"o()rn~mehorn . > { •••...•..•••.. ;.h~tgE?fTl~eptèlij~ q~lE!idjo.mt[~!1t\lerb(Jnd.e.~••partij~.!1..en .•. h¢t toeziçht· ••b.ierOp.· ••.• ·.·. ii···.· .• .• >. gp kort€!terrnijn lJélstte)leggen.i~ëen separate nota:

:.y ii

-Ò:r-

2.7

Parkeerservice

•

••••••••

•••

••

••

•••

••

Midden Nederland

In 2011 is de gemeente Nieuwegein voor de parkeerorganisatie van Nieuwegein toegetreden tot de Coöperatieve Vereniging Parkeerservice Midden Nederland UA (hie rna: Coöperatie) en heeft haar contract met ParkeerService Nieuwegein opgezegd. De Coöperatie betreft de samenwerking met andere gemeenten om het parkeerbeheer op een zo'n efficiënt mogelijke wijze uit te voeren. Tussen de gemeenten Nieuwegein en de Coöperatie is een "service level agreement" afgesloten, waarin onder meer afspraken zijn vastgelegd omtrent de verantwoording van de opbrengsten van de parkeerfacHiteiten van de gemeente Nieuwegein. Over 2012 is door de Coöperatie een financiële rapportage opgesteld waarbij een verklaring met beperking is afgegeven door de externe accountant. In tegenstelling tot de afspraken is de jaarrekening niet eind januari opgeleverd, maar in maart 2013. Hierdoor is de controle vanuit de gemeente Nieuwegein en de verwerking van de gegevens in de jaarrekening 2012 vertraagd en zullen de geringe balansmutaties verwerkt worden in 2013. De beperking heeft betrekking op de volledigheid van de opbrengstcategorie vergunningen, gericht op de nieuw verstrekte vergunningen. Er zijn afspraken met de Coöperatie gemaakt om de processen en de informatievoorziening te verbeteren.

iJj ERNST & YOUNG

11111111111111111111111111111111,'"

·i

Pagina 12

NI(;!u';\lE:!ÇJE:!in:J/IIij.ohdèr~çhrijven uW ªctlesrichti~g •.~.~••Coöpèr~tie 0rr(te.·••··••.... ·•· •.••. ·.· .••·.·.···.·.·.·· • ·éntijdig è.in.forrnatieVerstrékkingpv.er .de.·.··.···.··.····.········· \lóll~(jjÇJh~i~yari de parkeeròpbrehg~~~n~ i ... . .... .

'i •..••.•.•.•i kOrTÌ.en tote'enJransp~rante

..

2.8

Gemeenschappelijke Reqelinq Werk en Inkomen Lekstroom

In onze management letter d.d. 31 januari 2013 zijn wij reeds ingegaan op de overdracht van Sociale Zaken naar de gemeenschappelijke regeling Werk en tnkomen Lekstroom (hierna: WIL). Per 1 mei is uw gemeente tezamen met een viertal andere gemeenten daadwerkelijk overgegaan naar de nieuwe organisatie. De wederzijdse rechten en verplichtingen zijn vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst. Wij benadrukken dat de gemeente verantwoordelijk is en blijft voor het uitvoeren van haar regiefunctie.

..•...•....p'l/erge9aa~ Mar~e gëlTlëensçbappelIjkE:!Te.gE:!ling WJL;.'J\IE:llicllttèp ...•..... > ' ....' ..• oy~rvloedèmerkenwjj op datdeyer~l1tlNoordélijkhèid v()or~e > .•.... .recht atige ~itvoerin9 bi] uw gerneente blijft. ...... .... .. . ....

rl1

2.9

Waarderinq vastqoed portefeuille

Het dagelijkse nieuws wordt thans beheerst door de dalende vastgoedprijzen en de financiële crisis. Uw gemeente bezit een omvangrijke vastgoedportefeuille met een boekwaarde ultimo 2012 van circa € 156,7 miljoen (2011: € 147,1 miljoen) dat een substantieel onderdeel uitmaakt van de gemeentelijke bezittingen. De waarderingsgrondslag is historische kostprijs, verminderd met afschrijvingen of lagere marktwaarde. Om vast te stellen of er sprake is van lagere marktwaarde en dus een bijzondere waardevermindering, dient de gemeente jaarlijks te beoordelen of er sprake is van indicaties die een lagere marktwaarde doen vermoeden. Uit onze eigen analyse blijken vooralsnog geen bijzonderheden .

....,....•.•••.• wa~rderif1g vari uwvastg{)edportE:!feuill~te apalyserep ••••• E¡;:f1mögeliJkhe.id > .•........ .....• b lértóe.ls hetvergelijken van de WOZ~waardenmet de böe~waarde van de ipán~el1;·· , ,. , ..

2.10 Reserves en voorzieninqen Voor tal van economische en juridische verplichtingen zijn in uw jaarrekening voorzieningen gevormd. De kaderstelling hiertoe is in belangrijke mate uiteengezet in het Besluit Begroting en Verantwoording en uw Nota Reserves en Voorzieningen. Wij hebben vastgesteld dat de aard en reden van reserves en voorzieningen niet in strijd is met vigerende regelgeving en dat de voorgestelde wijzigingen voortvloeiend uit bestuursrapportages, raadsbesluiten, en dergelijke op adequate wijze in de jaarstukken zijn verwerkt.

ill ERNST & YOUNG

1111111111111111111111111111111,,'"

Pagina 13

Actualiteit beheerplannen Vanuìt het Besluìt Begroting en Verantwoording wordt een aantal eisen gesteId aan het vormen van voorzìenìngen. Voorzieningen die gevormd worden ten behoeve van de egalisatie van kosten over een langere periode dienen onderbouwd te zijn met een onderhoudsplan. Wanneer deze onderbouwing ontbreekt, bestaat het risico dat de financiële posìtie van de gemeente Nieuwegeìn mogelijk onjuist wordt voorgesteld. Geiet op aangescherpte verslaggevingsregels dienen dergelijke voorzieningen vrij te vallen ten gunste van het resultaat . Wij hebben vastgesteld dat aan de meeste voorzieningen (geactualiseerde) beheerplannen ten grondslag liggen. Wij noemen hiertoe de geactualiseerde plannen inzake het onderhoud van wegen en het onderhoud van (gemeentelijke) gebouwen. Wij merken overigens op dat een groot deel van deze beheerplannen dateren van 2009 en mede in het licht van de huidige economische tijdsgeest wellicht op punten achterhaald zijn. Ons is medegedeeld dat actualisatie van de onderbouwende planning, inclusief financiële vertaling zal plaatsvinden in 2013.

l"7E\Átij.~·~·g~dELRk$ri¡'~t•·bê,~rig • "t¿R~é~iA.~"iéké/~pHjtgf¡ri·.g-·~B~.~IYê¡¡~~t¡~ 0ári••·•< -;>; .. i dE:9Q¡jt::r~8u¡jsplaQDen.;~lleE!h•• h.ie,rd9()rkëlfl WRr¡j~fl vël.§tges!E!.I¡j.\'Y~t ••. de:< > < .•.•·.·.·.·.·-.·.·1 o.TTlv.ang"y~n(jéfinëlnciëlE! YE!rplichtìD9 ¡jaéldwE!rkèlijk j~;Wìj9n¡jersë.hrijveri >i ..···•.. . uwVOOtfl.E:rnel'lorri de onderbolJw~l'Idt?plëlnning,· •.. inclusIef finëlnciëley . yertalir-.g, CIP kortetermijnte ëlctüâlisér~n; .. .

L>

f

Voorziening pensioenaanspraken (ex)wethouders Als onderdeel van onze controle hebben wij vastgesteld dat de voorziening "Pensioenvoorziening voor (ex)wethouders" in overeenstemming is met de Aigemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA). Aan de hoogte van de voorziening ligt een aduariële berekening ten grondslag.

1111111111111111111111111111111"""

"") ')

')

') ;') ')

,)

)

3

i!J ERNST & YOUNG

Belangrijkste bevindingen in het kader van rechtmatigheid

Pagina 14

1111111111111111111111111111111"'' '

4

iJJ ERNST & YOUNG

Pagina 15

Uitkomsten van de jaarrekeningcontrole

(SiSa)

n.v.t.

n.v.t.

Sanering Verkeerslawaai

n.v.t.

n.v.t.

E5

Verzameluitkering

n.v.t.

n.v.t.

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeentedeel 2012

n.v.t.

n.v.t.

GIC-l

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) (Gemeenten (inclusief WGR) Totaal 2011)

n.v.t.

n.v.t.

G1C-2

n.v.t.

n.v.t.

G2

Gebundeide uitkering (WWB+WIJ+IOAW+IOAZ+levensonderhoud beginnende zelfstandigen Bbz 2004+WWIK Gemeentedeel2012

n.v.t.

n.v.t.

G3

Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen) Gemeentedeel 2012

G5

Wet Participatiebudget

n.v.t.

n.v.t.

H10

Brede doeluitkering Centra

n.v.t.

n.v.t.

09

Onderwijsachterstandenbeleid

E3

2011-2014

(OAB)

I&M

(WPB) Gemeentedeel 2012

voor Jeugd en Gezin

Op grand van de nota verwachtingen accountantscontrole van het Ministerie van BZK kan de controle voor de in de bijlage bij de jaarrekening opgenomen indicataren "zonder financiële vaststelling" beperkt blijven tot het beoordelen van de deugdelijke toìstandkoming ervan. Dit onderzoek heeft niet geleid tot bevindingen waarvan vermelding in dit verslag noadzakelijk wordt geacht. Het is overigens verplicht de bovenstaande tabel op te nemen, oak als er geen bevindingen zijn geconstateerd. De SiSa-bijlage dient door uw gemeente samen met een aantal andere verplicht vaargeschreven verantwaardingsstukken voor 15 juli 2013 elektronisch bij het CBS te worden aangeleverd.

.~

IJI

1IIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIil '"'

ª'

ERNST & YOUNG

;" "'l

", ->I

Bijlagen

)

tU

1111111111111111111111111111111'' ' '

ä!J ERNST & YOUNG

Bijlage 1

'IJJ i)

Onze controleaanpak Onze controleaanpak

in het kort

Onze controle am vat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de ult te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professioneie oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico's van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowe! de baten en lasten als de activa en passiva, alsmede net voor de naleving van de weten regelgeving relevante interne beheersingssysìeem, ìeneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat ziln, maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de gemeente. Tevens am vat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving, van de redelijkheid van schattingen die het college van burgemeester en wethauders van de gemeente heeft gemaakt en een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij ziin van mening dat de door ons verkregen cantrole-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.

Reikwijdte van de opdracht en uw aandachtspunfen Onze controleaanpak richt zich zowel op het getrouwe beeld van de baten en lasten over 2012 en van de financiële positie per 31 december 2012 als op de financiële rechtmatigheid van die baten en lasten én van de balansmutaties in de jaarrekening 2012. Hoewel de wettelijke plicht om het doelmatigheidsbeheer te laten beoordelen door de accountant is komen te vervallen, rapporteren wij u daar wei over indien wij bijzonderheden hebben geconstateerd en u hieromtrent adviezen kunnen verstrekken.

Controle van de qetrouwheid De controle van de getrauwheid van de jaarrekening heeft tot doel vast te stellen dat de in de jaarrekening opgenomen financiële informatie een getrouw beeld geeft van de werkelijkheid. Bij deze controle maken wij gebruik van de bij de gemeente ingebouwde controles in de uitvoeringsprocessen en gaan wij na in welke mate gesteund kan worden op de interne organisatie. Wij stellen dus vooral vast dat de gemeente zelt de processen adequaat beheerst en daardoor betrouwbare tinanciële informatie tot stand kan brengen. In de afrondende controlefase gaan wij na of de door uw gemeente opgestelde conceptjaarrekening juist is afgeleid ult de financiële administratie en stellen wij vast of deze conceptjaarrekening voldoende inzicht biedt en oak verder valdoet aan de in weten regelgeving gesteide eisen. Gezien de aard van de door ons uitgevoerde controlewerkzaamheden, welke zijn gebaseerd op de door uw Raad aan ons verstrekte opdracht en de daarbij te hanteren goedkeuringstolerantie kan deze nooit de absolute zekerheid geven dat er geen materiële onjuistheden in de jaarrekening voorkomen. In onze controleverklaring geven wij dit weer met de woorden "redelijke mate van zekerheid".

IIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIII"""!!J

ERNST & YOUNG

Bijlage 1

Controle van de rechtmatiqheid De controle van de rechtmatigheid richt zich op de naleving van relevante weten regelgeving en besluiten van de raad, voor zover de foutenkans die voortvloeit uit het niet naleven van de weten regelgeving en/of raadsbesluiten direct financiële consequenties heeft voor de jaarrekening. In overeenstemming met de opdracht van de Raad, nader vastgelegd in het controleprotocol, hebben wij de rechtmatigheidscontrole uitgevoerd. Wij toetsen, op basis van risicoanalyse, overigens primair of de organisatie vo!doende maatregelen heeft getroffen om de naleving van weten regelgeving te waarborgen. Dit houdt in dat wij niet zelfstandig alle weten regelgeving in detail beoordelen op de mogelijkheid van het zich voordoen van (juridische en financiële) risico's. Wij maken hiervoor gebruik van de door uw gemeente uitgevoerde werkzaamheden met betrekking tot het rechtmatigheidsbeheer.

De met u afqesproken qoedkeurinqs- en rapporterinqsfoleranties Op grond van het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten stelt de raad de goedkeuringstolerantie vast die de accountant bij zijn jaarrekeningcontrole dient te hanteren. Het normenkader en de goedkeuringstolerantie zijn vastgesteld door het colleçe van burgemeester en wethouders en vervolgens ter kennisgeving gebracht van de raad. U heeft ons voor het boekjaar 2012 opgedragen om bij onze oordeelsvorming vermelde goedkeuringstolerantie: •

uit te gaan van de hierna

i

Fouten in de jaarrekening (% lasten) Onzekerheden in de controle (% lasten)

>1%<3%

s 3%

>3%<10%

;¡ 10%

Op grond van de jaarrekening 2012 bedraagt de goedkeuringstolerantie

voor fouten afgerond niet wordt worden afgegeven.

€ 1,1 miljoen (1%) en voor onzekerheden € 3.4 miljoen (3%). Als de goedkeuringstolerantie overschreden, kan een goedkeurende contro!everklaring

Deze goedkeuringstolerantie is een kwantitatief criterium, de uiteindelijke oordeelsvorming altijd een combinatie van kwalitatieve en kwantitatieve afwegingen.

is echter

De rapporteringstolerantie, de maatstaf die geldt voor het rapporteren van fouten en onzekerheden, is door de raad bepaald op € 100.000. Dit houdt in dat in voorliggende rapportage aile door ons geconstateerde tekortkomingen en onzekerheden zlln opgenomen die afzonderlijk de rapporteringstolerantie overtreffen.

1IIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIII'' ' !!1 ERNST & YOUNG

Bijlage 1

Verplichtingen inzake Single information en Single audit (SiSa) Uw gemeente is op grand van wettelijk voorschrift verplicht de verantwoordingsinformatie voor de met name benoemde specitieke uitkeringen hieromtrent op te nemen in een bijlage bij de jaarrekening op basis van een door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) voorgeschreven model. Bij de controle van deze bijlage betrekken wij de door het ministerie van BZK hiervoor gegeven aanwijzingen (Circulaire Single Information Single Audit 2012 d.d. 7 november 2012, waarin onder andere opgenomen de Nota verwachtingen accountantscontrole 2012). De hierbij geconstateerde tauten en onzekerheden dienen op grand van het Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden (BADO) in het verslag van bevindingen te worden opgenomen indien de navolgende rapporteringstoleraníie per specifieke uitkering wordt overschreden: € 10.000 indien de omvangbasis kleiner dan of gelijk aan € 100.000 is; 10% indien de omvangbasis grater dan € 100.000 en kleiner dan of gelijk aan € 1.000.000 is; € 100.000 indien de omvangbasis grater dan € 1.000.000 is.

() LU

111111111111111111111111111111111'"'

ill ERNST & YOUNG

Bijlage 2

[[f

'.J

Informatie uit hoofde van onze functie ais controlerend accountant Aigemeen aanvaarde controlestandaarden Onze controle is verricht in overeenstemming met Nederlands recht waaronder het Besluit Accauntantscantrole Provincíes en Gerneenten. Dit betekent dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen anjuistheden van materieel belang bevat. Onderdeel van onze controle is het uitvoeren van een evaluatie van de interne beheersingsmaatregelen teneinde de mate en diepgang van onze testwerkzaamheden te pJannen. Belangrijke verslaggevinggrondslagen Wij beoordelen de keuze van en de wijzigingen in belangrijke verslaggevingsgrondslagen en controJeren de toepassing van het Besluit Begrating en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV). Onze mening over de gehanteerde waarderingsgrondslagen en naleving van wettelijke bepalingen en richtlijnen voor de financiële verslaggeving Wij bespreken met het college en het management de kwaliteit en niet alleen de aanvaardbaarheid van de gehanteerde waarderingsgrandslagen, de consistente toepassing daarvan alsmede de duidelijkheid en volledigheid van de jaarverslaggeving. In deze bespreking kamen tevens zaken aan de orde die een significante invloed hebben op de kwaliteit van de jaarverslaggeving, zoals: nieuwe of gewijzigde waarderingsgrondslagen; schattingen, beoordelingen en onzekerheden; bijzondere transacties; waarderingsgrondslagen met betrekking tot significante jaarrekening posten, inclusief het tijdstip waarop transacties plaatsvinden en de periode waarin die worden verantwoord.

Bij de jaarrekening 2012 zijn wij voornemens een goedkeurende controleverklaring op het gebied van de getrouwheid en rechtmatigheid at te geven.

Er hebben zieh in 2012 geen belangrijke wijzigingen voorgedaan in de gehanteerde verslaggevingsgrondslagen.

De gekozen waarderingsgrondslagen zijn aanvaardbaar en consistent toegepast met betrekking tot de significante jaarrekeningposten en bijzondere transacties. Dit geldt tevens voor het tijdstip waarop die transacties hebben plaatsgevonden, de periode waarin zl] zlln verantwoord en de desbetreffende toelichtingen in de jaarrekening.

111111111111111111111111111111'"' '

i!J ERNST s YOUNG

VerschilIen van inzicht met het management over administratieve en verslaggevingkwesties

Beoordelingen en schattingen van het management Voor het opstellen van de jaarrekening moeten vaak schattingen worden gemaakt. Bepaalde schattingen zijn van bijzonder belang door hun invloed op de jaarrekening en de waarschijnlijkheid dat toekomstige gebeurtenissen significant afwijken van de verwachtingen van het college en het management. Volledigheid verplichtingen, claims, risico's en garanties De gemeente gaat gedurende een boekjaar tal van transacties aan. Het overgrote deel van deze transacties hebben hun weers lag in de financiële administratie. Een deel van de door uw gemeente in 2012 aangegane transacties heeft geen weerslag in de financiële administratie aver 2012, terwijl hieruit wei financiële consequenties kunnen volgen. Als voorbeeld in dit kader noemen wij afgesloten contracten en aansprakelijkheidsstellingen. Werking van de interne beheersingsmaatregelen (waaronder de continuïteit en betrouwbaarheid) van de geautomatiseerde gegevensverwerking In het kader van de controle van de jaarrekening brengt de accountant verslag uit omtrent zijn bevindingen met betrekking tot de continuïteit en betrouwbaarheid van de geautomatiseerde gegevensverwerking. Onze controle was niet primair gericht op het doen van een uiìspraak omtrent de continuïteit en betrouwbaarheid van (delen van) de geautomatiseerde gegevensverwerking en wij hebben daartoe oak geen opdracht van het management ontvangen.

Bijlage 2

Er waren geen verschilien van inzicht met het College en het management over de waarderingsgrondslagen, de financiële administratie, de verslaggeving of onze controlewerkzaamheden.

Wij onderschrijven de schaUingen en de wijze waarop deze worden gemaakt door het management en het college.

Aangezien wij als accountant niet in staat zlìn vast te stellen dat alle niet uit de administratie blijkende relevante verplichtingen, risico's en garanties volledig en juist in de jaarrekening zijn verwerkt, hebben wij het College gevraagd schriftelijk te bevestigen dat bij het opmaken van de jaarrekening alle relevante (en bekende) feiten en omstandigheden zijn betrokken. Wij hebben deze bevestiging d.d. 21 mei 2013 ontvangen.

De jaarrekeningcontrole heeft geen tekortkomingen in de continuïteit en betrouwbaarheid van de geautomatiseerde gegevensverwerking aan het licht gebracht.

IIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIP"'' '

á!J ERNST & YOUNG

Il

Overige informatie in documenten die de gecontroleerde jaarrekening bevatten

MateriëJe fouten, fraudes en illegale handelingen

Onze onafhankelijkheid Onafhankelijkheid is naast deskundigheid een van de pijlers van onze beroepsuitoefening. Wij hechten aan onze reputatie op het gebied van deskundigheid en onafhankelijkheid. Wij kennen een groot aantaJ rnaatreqelen, vastgelegd in een continu geadualiseerde database, die de onafhankelijkheid dienen te waarborgen. Periodiek wordt de naleving van interne en externe onafhankelijkheidsvoorschriften beoordeeld, bijvoorbeeld ten aanzien van potentieel conflicterende diensten en de financiële onafhankelijkheid. Onze professionals moeten jaarlijks hun onafhankelijkheid bevestigen.

Bijlage 2

II!

Uit hoofde van onze wettelijke controletaak hebben wij alleen de jaarrekening gecontroleerd. Het jaarverslag is door ons beoordeeld op mogelijke tegenstrijdigheden met de jaarrekening. Hoewel hier niet specifiek op gericht, hebben onze controlewerkzaamheden het afgelopen jaar geen materiële fouten, fraudes of andere illegale handelingen, uitgevoerd door het college, het management of andere werknemers, aan het lieht gebracht. Wij voldoen op alle punten aan de onafhankelijkheidsregelgeving die op ons van toepassing is.

Jaarstukken Financiën. Postbus AA Bezoekadres Stadsplein LZ Raadsnummer

Recommend Documents