Postbus 1 3430 AA IBAN:
Bezoekadres Stadsplein 1 3 4 3 1 LZ
NL49 BNGH 0285 0043 87
Nieuwegein
2015 - 4 3 9 Financiën
Contactpersoon Telefoon E-mail
Gemeenteraad Nieuwegein Postbus 1 3430 AA NIEUWEGEIN
www.nieuwegein.nl
BIC: BNGHNL2G
Harry Harkema
( 0 3 0 ) 607 18 48
[email protected]
Datum
14 oktober 2015
Kenmerk Zaaknummerr Berichtnummer Onderwerp
_ ., ^ ^ ///
n
o O
' ® -^
Septembercirculaire 2015
VERZONDEN 1 4 OKT. 2015 Geachte leden van de raad, Op Prinsjesdag is de septembercirculaire van het gemeentefonds verschenen. In deze circulaire worden de laatste ontwikkelingen met betrekking tot de algemene uitkering en de integratie-uitkering Sociaal domein voor 2015 en volgende jaren beschreven. Onderstaand lichten we de ontwikkelingen voor u toe ten opzichte van de meicirculaire 2015, die als basis is gebruikt voor de najaarsnota 2015 en de begroting 2016.
Uitkeringsjaar 2 0 1 5 Ten opzichte van de meicirculaire is de daling van het accres voor 2015 afgenomen. Dit komt met name door de hogere kosten die het Rijk maakt voor de opvang van vluchtelingen. Overigens is de ontwikkeling van het accres ten opzichte van 2014 nog altijd negatief. In de Najaarsnota hebben wij de ontwikkeling van de meicirculaire verwerkt en de algemene uitkering voor 2015 met € 1.493.000 afgeraamd. We zien steeds grotere schommelingen in de circulaires. In de septembercirculaire leidt dit nu tot een financieel voordeel. Doordat het negatieve accres afneemt, ontstaat er ten opzichte van de meicirculaire een toename van de uitkering met € 275.000. Daarnaast hebben wij de algemene uitkering herrekend op basis van de laatste scores op de maatstaven van het CBS. Dit levert een toename op van de uitkering ten opzichte van de raming in de voorjaarsnota. Met name het aantal woonruimten, voortaan berekend volgens de nieuwe methodiek van de Basisadministratie Gebouwen (BAG), is hoger dan eerder ingeschat. Ook de scores op een aantal andere maatstaven zijn hoger dan eerder geraamd. Per saldo leveren de aangepaste scores op de maatstaven voor 2015 een extra bedrag van € 376.000 op. Dit bedrag werkt overigens niet structureel door naar
Bladnummer
2/6
Kenmerk Onderwerp
Septembercirculaire 2015
2016, omdat bij het opstellen van de begroting 2016 rekening is gehouden met de nieuwe scores op de maatstaven. De septembercirculaire meldt ook een taakmutatie met betrekking tot de uitvoering van een regeling op het gebied van Werk en inkomen (€ 11.000) en een verhoging van de integratie-uitkering WMO (€ 20.000). Deze bedragen betrekken wij bij het sociaal domein. In het sociaal domein is verder sprake van een verlaging van de integratie-uitkering met € 46.000 als gevolg van compensatie voor gemeenten die een groot nadeel ondervinden van toepassing van het woonplaatsbeginsel bij het bepalen van het historisch budget voor Jeugdzorg. Schematisch ziet de bovenstaande ontwikkeling er als volgt uit: Alg. uitkering
I U Soc. dom.
50.852.000
27.189.000
78.041.000
Accres
275.000
0
275.000
Maatstaven
376.000
0
Stand najaarsnota
Totaal
Ontwikkelina alaemene uitkerina
Budgettair effect:
376.000 651.000
Ontwikkelinaen sociaal domein Taakmutatie W&.I IU WMO IU Sociaal domein
11.000
0
20.000
0
20.000
0
-46.000
-46.000
Effect sociaal domein: Stand septembercirculaire
11.000
-15.000 51.534.000
27.143.000
78.677.000
Conclusie: • Voor 2015 is er sprake van een toename van de algemene uitkering met € 651.000 als gevolg van de septembercirculaire en van de herrekening van de maatstaven. Wij stellen voor dit bedrag toe te voegen aan de algemene reserve. Daarmee wordt de onttrekking vanwege het nadelig saldo van de Najaarsnota 2015 ongedaan gemaakt en is deze nota budgettair-neutraal.
2015 - 4 3 9 Bladnummer
3/6
Kenmerk Onderwerp
Septembercirculaire 2015
Daarnaast is er per saldo een nadeel van € 15.000 vanwege aanpassingen die rechtstreeks betrekking hebben op het sociaal domein. Wij zullen deze bedragen betrekken bij de budgetten van het sociaal domein.
Uitkeringsjaar 2016 De stijging van het accres uit 2015 werkt voor een belangrijk deel door naar 2016. Ten opzichte van de begroting 2016 stijgt de algemene uitkering hierdoor m e t € 239.000. Daar komt voor 2016 bij dat er een onderuitputting wordt voorzien bij het BTWcompensatiefonds. Sinds twee jaar is het maximale bedrag dat gemeenten aan BTW uit het fonds kunnen claimen vastgesteld. Afwijkingen (zowel positief als negatief) ten opzichte van dat bedrag worden verrekend met het gemeentefonds. Door minder BTW te claimen, ontvangen de gemeenten naar verwachting in 2016 een extra bedrag uit het gemeentefonds. Voor Nieuwegein gaat het om een bedrag van € 438.000. Hierbij moet wel worden bedacht dat het daadwerkelijke bedrag dat landelijk aan BTW wordt geclaimd pas na afloop van het jaar kan worden vastgesteld. Dit levert een extra risico op afwijkingen van de algemene uitkering op. Verder daalt de uitkering met € 80.000 als gevolg van aanpassing van de uitkeringsbasis en de uitname van een budget voor de uitvoering van de collectieve digitale agenda dienstverlening en informatiebeleid 2020, dat wordt overgedragen aan de VNG. Er is sprake van een daling van de uitkering met € 102.000 als gevolg van aanpassing van maatstaven. Deze hebben deels te maken met het tweede deel van het groot onderhoud aan het gemeentefonds. Daarbij gaat het onder meer om een regeling voor compensatie van gemeenten met veel zorginstellingen en/of studentenhuisvesting, die door de overgang naar de nieuwe maatstaf woonruimten op basis van de Basisadministratie Gebouwen (BAG) een zeer groot nadeel hebben. Bovenstaande onderwerpen leiden voor 2016 per saldo tot toename van de algemene uitkering van € 495.000 ten opzichte van de meicirculaire. Er wordt een bedrag van € 36.000 onttrokken omdat gemeenten met ingang van 2016 niet langer bevoegd gezag zijn voor milieuvergunningen voor een aantal grote bedrijven waarvoor zware milieueisen gelden (zoals Ecolab). Deze mutatie kan binnen de begroting worden ingevuld, omdat op dit punt ook de kosten van de gemeente lager worden.
Bladnummer
4/6
Kenmerk Onderwerp
Septembercirculaire 2015
Naast de hierboven aangegeven wijzigingen in de algemene uitkering, zijn er ook aanpassingen die rechtstreeks betrekking hebben op het sociaal domein. Het gaat hierbij om de toevoeging van uitvoeringskosten voor twee regelingen op het gebied van Werk en inkomen voor een bedrag van € 28.000. Ook voor 2016 is er sprake van een verhoging van de integratie-uitkering WMO (€ 35.000) en een verlaging van de integratie-uitkering Sociaal domein (-€ 63.000). De bijdrage voor de decentralisatie-uitkering huishoudelijke hulp-toelage is € 30.000 lager dan eerder geraamd. Deze bedragen zullen wij verwerken op de betreffende onderdelen van het sociaal domein en hebben daarmee geen effect op de begrotingsruimte. Alg. uitkering
I U Soc. dom.
53.580.000
25.783.000
Stand begroting 2 0 1 6
Totaal 79.363.000
Ontwikkeling algemene uitkering Accres
239.000
239.000
Verrekening BTW-comp.fonds
438.000
438.000
Uitk.basis, digitale agenda
-80.000
-80.000
Overige ontw. en maatstaven
-102.000
-102.000
Budgettair effect: Taakmutatie algemene uitk.
495.000 -36.000
-36.000
Taakmutaties sociaal domein
28.000
28.000
IUWMO
35.000
Ontwikkelingen sociaal domein
IU Sociaal domein DU huishoudelijke hulptoelage
35.000 -63.000
-30.000
-30.000
Effect sociaal domein: Stand septembercirculaire
-63.000 -30.000
54.072.000
25.720.000
79.792.000
Conclusie: • Ten opzichte van de begroting 2016 neemt de algemene uitkering met € 495.000 toe. Wij stellen voor dit bedrag toe te voegen aan de algemene reserve. • Daarnaast is er een negatieve taakmutatie van € 36.000, die in 2016 binnen de begroting ingevuld zal worden.
2015 - * 3 9 Bladnummer
5/6
Kenmerk Onderwerp
Septembercirculaire 2015
Binnen het sociaal domein is er per saldo sprake van een verlaging van de direct toe te rekenen bedragen met € 30.000. Wij zullen de onderliggende bedragen betrekken bij de budgetten van het sociaal domein.
Uitkeringsjaar 2017 en verder De verwachte ontwikkeling van het gemeentefonds voor 2017 en verdere jaren is positief ten opzichte van de stand van de meicirculaire. Dat voordeel ontstaat door verwachte hogere netto-rijksuitgaven en het effect van een lagere claim op het BTW-compensatiefonds. Op basis van de septembercirculaire kan de volgende ontwikkeling worden aangegeven ten opzichte van de stand van de meicirculaire, die is gebruikt voor de begroting 2016: Ontwikkeling accres
2017
2018
2019
Stand meicirculaire
-642.000
-563.000
-456.000
Stand septembercirculaire
-359.000
143.000
206.000
Budgettair effect sept.circul.
283.000
706.000
662.000
De stand van de meicirculaire is verwerkt in het financieel perspectief van de begroting 2016. In de septembercirculaire wordt er voor alle jaren een toename van de uitkering verwacht ten opzichte van deze stand. Dat betekent dat, als de ontwikkeling in volgende circulaires bestendig blijkt te zijn, het mogelijk is om de in de begroting 2016 voorgestelde onttrekkingen aan de stelpost Bestaand beleid (voor het opvangen van risico's) voor 2017 en 2018 te verlagen en voor 2019 achterwege te laten. Wij zullen dit betrekken bij de voorjaarsnota 2016. Met betrekking tot de integratie-uitkering Sociaal domein zijn er op dit moment in meerjarenperspectief geen nieuwe ontwikkelingen te melden. Conclusie: • Als het beeld van de septembercirculaire bestendig blijkt te zijn, levert de ontwikkeling van de algemene uitkering voor de jaren 2017 en verder een positief effect op de meerjarenbegroting op. Wij stellen voor deze ruimte te gebruiken om bij de Voorjaarsnota de inzet van de stelpost Bestaand beleid zoals opgenomen in de begroting 2016 te verlagen.
Bladnummer 6/6 Kenmerk Onderwerp
Septembercirculaire 2015
Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd, zodat u deze informatie kunt betrekken bij de komende bespreking van de financiële stukken.
iendelijke groet, eester en wethouders,
. Liebregts etaris
