Jaarstukken AGV 2014
Goedgekeurd door het DB in de vergadering van 12 mei 2015 Vastgesteld in de vergadering van het AB van 02 juli 2015
INHOUD 0.
Voorwoord
1.
Inleiding en leeswijzer ................................................................................. 4
2.
Samenvatting
2.1.
Beleidsontwikkeling en -beïnvloeding ................................................................. 5
2.2.
Programma’s.................................................................................................. 11
2.3.
Uitkomsten jaarrekening 2014 ......................................................................... 13
2.4.
Kerngegevens ................................................................................................ 17
3.
Jaarverslag 2014
3.1.
Algemeen ...................................................................................................... 18
3.1.1
Programma 1: Veiligheid ................................................................................ 19
3.1.2
Programma 2: Schoon water ........................................................................... 23
3.1.3
Programma 3: Voldoende water ...................................................................... 30
3.1.4
Programma 4: Maatschappelijke neventaken ..................................................... 35
3.1.5
Programma 5: Draagvlak ................................................................................ 37
3.1.6
Programma 6: Algemeen ................................................................................ 39
3.1.7
Programma 7: Duurzaamheid........................................................................... 42
3.2
Paragrafen ..................................................................................................... 44
3.2.1
Ontwikkelingen sinds het vorig begrotingsjaar .................................................... 44
3.2.2
Incidentele baten en lasten .............................................................................. 47
3.2.3
Onttrekkingen aan bestemmingsreserves en voorzieningen.................................. 48
3.2.4
Waterschapsbelastingen ................................................................................. 48
3.2.5
Vermogensbeheer .......................................................................................... 49
3.2.6
Financiering .................................................................................................. 51
3.2.7
Verbonden partijen ........................................................................................ 56
3.2.8
EMU-saldo .................................................................................................... 59
3.2.9
Wet Normering Topinkomens ........................................................................... 60
4.
Jaarrekening 2014
4.1
Exploitatierekening naar programma’s .............................................................. 61
4.2
Exploitatierekening naar beleidsvelden/beleidsproducten ..................................... 62
4.3
Exploitatierekening naar kostendragers ............................................................. 63
4.4
Exploitatierekening naar kosten- en opbrengstensoorten .................................... 65
4.5
Balans en toelichting ...................................................................................... 74
4.5.1
Balans ........................................................................................................... 74
4.5.2
Toelichting op de balans .................................................................................. 76
4.6
Waardering, activering en afschrijven................................................................ 85
4.7
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant .......................................... 87
2 BIJLAGEN 1.
Staat van immateriële vaste activa
2.
Staat van materiële vaste activa
3.
Staat van financiële vaste activa
4.
Staat van reserves en voorzieningen
5.
Staat van vaste schulden
6.
Staat van personeelslasten
7.
Berekening rente-omslagpercentage
8.
Kredietstaat
9a. Kostenverdeelstaat 9b. Kostenverdeling beleidsproducten per financieringsbron 10. Realisatie oninbare vorderingen 11. Opbrengst Belastingheffingen 12.a Peilbesluiten 12.b Peilgebieden ingesteld
Jaarstukken 2014
AGV
3
VOORWOORD Het nieuwe Dagelijks bestuur kijkt met tevredenheid terug op het laatste jaar van de vorige bestuursperiode. In meerdere opzichten was 2014 een opmerkelijk jaar. In maart 2014 is het Oeso-rapport verschenen, waarin nadrukkelijk het bestaansrecht van de waterschappen als zelfstandige bestuurslaag is erkend. Een belangrijke opsteker! In het jaar 2014 heeft het waterschap Amstel, Gooi en Vecht resultaten kunnen neerzetten. Financieel hebben we dit jaar ook met een mooi, positief saldo kunnen afsluiten. Een groot project voor het waterschap Amstel, Gooi en Vecht: de bodemsanering van de rivier Vecht is, na een spannende start met de vondst van enkele bommen en granaten, eind 2014 nagenoeg afgerond. Belangrijk voor ons waterschap, was ook de definitieve uitspraak van de rechtbank Den Haag betrekking tot de dijkafschuiving in Wilnis, waarin is bepaald dat AGV niet aansprakelijk is voor de ontstane schade. Voortvarend zijn begin 2014 ook de voorbereidingen van de waterschapsverkiezingen gestart. Op 1 november 2014 is onze nieuwe dijkgraaf, de heer Gerhard van den Top aangetreden. Op bijzondere en feestelijke wijze, is afscheid genomen van de voormalige dijkgraaf, de heer Johan de Bondt, die na 12 jaar voorzitterschap te kennen heeft gegeven, het stokje te willen overdragen. Een aantal langlopende projecten is afgerond. Op 22 mei 2014 is de nieuwe rioolwaterzuivering Hilversum geopend. En op 24 oktober 2014 is de waterberging Noorderlegmeerpolder feestelijk opgeleverd. In het kader van de samenwerkingsafspraken uit het Bestuursakkoord Water, is op 20 juni een cheque van € 100.000 uitgereikt aan de wethouder van Amstelveen. Door aanpassingen in het rioolstelsel van de gemeente Amstelveen, heeft AGV € 3 miljoen weten te besparen op de uitbreidingskosten van de rioolwaterzuiveringsinstallatie in Amstelveen. Het Dagelijks bestuur wil een ieder bedanken die een bijdrage heeft geleverd aan de totstandkoming van dit mooie resultaat. Het vorige bestuur heeft een prima fundament achtergelaten om op voort te bouwen.
Namens het Dagelijks bestuur, Ariane Hoog Portefeuillehouder financiën
4 1.
Jaarstukken 2014
Inleiding
Hierbij bieden wij u ter vaststelling aan de jaarstukken 2014 van het Waterschap Amstel, Gooi en Vecht. Verslaggeving Vanuit de verslaggevingsregels is het verplicht zowel een presentatie naar programma’s, naar beleidsproducten, naar kostendragers en naar kosten- en opbrengstsoorten op te nemen. Omdat de toelichtingen elkaar deels overlappen is het onvermijdelijk, dat op een aantal plekken in dit jaarverslag dezelfde onderwerpen aan de orde komen. Tenzij anders vermeld zijn alle over- en onderschrijdingen incidenteel. Leeswijzer In hoofdstuk 2 wordt een samenvatting gegeven van beleidsontwikkeling en beleidsbeïnvloeding over het afgelopen jaar, de programma’s en de uitkomsten van de jaarrekening. In hoofdstuk 3 wordt het jaarverslag (programmaverantwoording) behandeld. Bij elk programma wordt een omschrijving, de doelstellingen, de beoogde effecten en eventueel indicatoren weergegeven (welke uit de begroting 2014 zijn overgenomen). Vervolgens volgt een toelichting op de bereikte doelstellingen en effecten uit het programma. Ten slotte komt in dit hoofdstuk een uitwerking van de (wettelijk) verplichte paragrafen aan bod. In hoofdstuk 4 wordt de jaarrekening toegelicht. Deze bestaat conform het Waterschapsbesluit uit de exploitatierekeningen naar programma’s, naar kostendragers en naar kosten- en opbrengstsoorten. Tot slot wordt de opgenomen balans toegelicht. Aan het jaarverslag is een aantal bijlagen gekoppeld voor nader inzicht.
5
AGV
2.
Samenvatting
2.1
Beleidsontwikkeling en beleidsbeïnvloeding 2014
Bestuurlijke ontwikkelingen Nieuwe dijkgraaf Het Algemeen bestuur heeft unaniem de heer dr. ir. G. van den Top voorgedragen als opvolger van vertrekkend dijkgraaf J. de Bondt. De heer Van den Top werkte als algemeen directeur bij Vitens Evides International. De nieuwe dijkgraaf is bij Koninklijk Besluit benoemd en geïnstalleerd op 1 november 2014. Waterschapsverkiezingen 2015 Op 18 maart 2015 zijn de Waterschapsverkiezingen. Voor het eerst zullen de verkiezingen worden gecombineerd met de verkiezingen voor de Provinciale Staten. Het Algemeen bestuur heeft in mei 2014 een projectplan vastgesteld en een bedrag gereserveerd voor de organisatie van de verkiezingen. Er is afgesproken dat de waterschappen een bedrag van € 1,84 per kiesgerechtigde aan de gemeenten betalen voor de organisatie van de stembusgang. Hierover is op Unieniveau lang onderhandeld. Belangrijke uitkomst van die onderhandeling is dat de waterschappen eenmalig dit bedrag betalen. In september is gestart met de uitvoering van het project. De samenwerking met gemeenten in het project is intensief. In een klankbordgroep bestaande uit AB- en duoleden is een campagneplan opgesteld dat tot doel heeft de opkomst onder kiezers te bevorderen. Dit plan is op 17 december vastgesteld.
Nieuw Waterbeheerplan 2016-2021 Met het Waterbeheerplan 2016-2021 is vastgelegd hoe AGV invulling geeft aan de zorg voor haar kerntaken. Het plan verwoordt wat het waterschap op de lange termijn bereikt wil hebben en wat het waterschap gaat doen om deze doelen te bereiken. Het waterbeheerplan 2016-2021 bouwt voort op het plan voor de periode 2010-2015 en houdt tegelijk rekening met nieuwe ontwikkelingen. Het waterbeheer van het waterschap raakt aan veel belangen van mede-overheden en belangenorganisaties op het gebied van onder meer landbouw, natuur, scheepvaart, ruimtelijke ordening, veiligheid en recreatie. Het waterbeheerplan is daarom samen met de partners opgesteld. Tijdens een drietal bestuurlijke conferenties is AGV de dialoog met de bestuurlijke partners aangegaan. Begin 2015 wordt het ontwerp van het waterbeheerplan ter visie gelegd, waarna het eind 2015 voor definitieve vaststelling zal worden aangeboden aan het AB.
Deltaprogramma Het jaar 2014 stond in het teken van de Deltabeslissingen die op Prinsjesdag als bijlage bij de begroting zijn uitgebracht en beleidsmatig zijn verankerd in een herziening van het 1e Nationale Waterplan (NWP1). De komende jaren zal ook de wetgeving worden aangepast conform de Deltabeslissingen. AGV heeft ingespeeld op deze ontwikkelingen door samen met partneroverheden uit de regio een Deltastrategie Regio Amsterdam op te stellen. Deze is gepresenteerd aan het AB. Op basis van de Deltastrategie Regio Amsterdam is in februari en mei vanuit AGV gereageerd op de bestuurlijke consultatierondes voor het Deltaprogramma. De Deltastrategie Regio Amsterdam is uiteindelijk goed verankerd in de Deltabeslissingen. In het AGV-gebied vinden geen grootschalige maatregelen plaats als uitwerking van de Deltabeslissingen. Een aantal maatregelen buiten het AGV-gebied hebben echter grote gevolgen voor de veiligheid, zoetwatervoorziening en het waterbeheer in het gebied. Daarom is in de 2 e helft van 2014 gewerkt aan de vertegenwoordiging van AGV in de vervolgtrajecten en zijn daarover afspraken gemaakt met de Deltacommissaris.
6
Jaarstukken 2014
Daarnaast zijn er maatregelen waarmee AGV in de regio de komende jaren zelf aan de slag moet: onder andere het optimaliseren van het beheer van de watersystemen rond het Noordzeekanaal en het Amsterdam-Rijnkanaal, het voorzieningenniveau en normspecificaties voor een aantal primaire waterkeringen waarvoor nog geen nieuwe normen zijn vastgesteld. In het Deltaprogramma is door de overheden een gezamenlijke ambitie voor ruimtelijke adaptatie afgesproken: klimaatbestendig en waterrobuust inrichten moet een vanzelfsprekend onderdeel worden bij ruimtelijke (her)ontwikkeling op alle schaalniveaus. Hierdoor worden steden leefbaarder en wordt schade in de toekomst voorkomen. Voor Amsterdam wordt hier invulling aan gegeven door het uitvoeren van de programma’s De waterbestendige stad - met Waterbestendig Westpoort als proeftuin - en Amsterdam Rainproof. Voor Waterbestendig Westpoort is geld beschikbaar gesteld vanuit het Deltafonds. In oktober heeft AGV de intentieverklaring ruimtelijke adaptatie ondertekend, samen met 100 marktpartijen, maatschappelijke organisaties, kennisinstellingen en individuele overheden. Zij vertegenwoordigen met elkaar ongeveer 10.000 organisaties. Samen vormen zij een ‘coalition of the willing’ die in de periode van 2015 tot 2020 werk gaat maken van de klimaatbestendige stad.
Crisisbeheersing Goede informatievoorziening tussen alle betrokkenen is cruciaal tijdens de bestrijding van een incident. Uit evaluaties van incidenten en oefeningen blijkt dat op dit vlak verbetering mogelijk is. Daarom is in 2014 gestart met de implementatie van netcentrisch werken. Met de netcentrische werkwijze werkt iedereen in de crisisorganisatie met één en hetzelfde actuele en consistente situatiebeeld. Dit bevordert de kwaliteit en snelheid van de besluitvorming over en de bestrijding van het incident. Om de samenwerking met de partners te verbeteren zijn presentaties gegeven aan de bevelvoerders van de brandweer Amsterdam-Amstelland over de taken van AGV/Waternet en de raakvlakken tussen beide organisaties bij mogelijke incidenten. Samen met Rijkswaterstaat West-Nederland Noord en de veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek is het convenant over samenwerking in de crisisbeheersing voorbereid. In 2014 zijn diverse oefeningen georganiseerd onder meer over uitval van een riool- waterzuiveringsinstallatie en over extreme neerslag. Met de brandweer Gooi en Vechtstreek is geoefend bij de sluis in Blaricum.
Vervolgtraject wetsvoorstel Omgevingswet Het wetsvoorstel beoogt een omvangrijke herziening van de wet- en regelgeving op de terreinen van milieu, ruimtelijke ordening en water. Doel van de wet is een eenvoudiger, transparanter en beter wettelijk stelsel. Er komen minder regels, minder procedures en meer ruimte voor een lokale eigen afweging. Het wetsvoorstel Omgevingswet is vlak voor het zomerreces naar de Tweede Kamer gestuurd. In de lobby richting de Tweede Kamer is aandacht gevraagd voor een stevige verankering van de Watertoets en voor een goede borging van onze waterveiligheidsnormen. De zelfstandige watervergunning voor directe lozingen hebben we weten te behouden. Verder is voor AGV van belang dat het bestemmingsplan als instrument gaat verdwijnen. Het Kabinet gaat een en ander nog in uitvoerings- en invoeringsregelgeving verder uitwerken. Via de Unie wordt een vinger aan de pols gehouden en is AGV bij de totstandkoming van deze uitvoeringsregelgeving betrokken. De behandeling van het wetsvoorstel staat voor 2015 op de agenda.
AGV
7
Samenwerking in de afvalwaterketen (BOWA) In het Bestuursakkoord Water is vastgelegd dat de gemeenten, waterschappen en drinkwaterbedrijven gezamenlijk in de waterketen een doelmatigheidswinst van € 450 miljoen per jaar realiseren in 2020 en opzichte van 2010. Voor dit bestuursakkoord heeft de samenwerking tussen AGV en de gemeente Amsterdam model gestaan. Door de samenwerking vanaf 1997 met de gemeente Amsterdam via eerst DWR en vanaf 2006 via de stichting Waternet heeft AGV al synergievoordelen gerealiseerd. Aanvullend hierop neemt AGV haar verantwoordelijkheid door deelname aan het BOWA-overleg (bestuurlijk overleg water AGV-gebied). AGV werkt in nauwe samenwerking met de 18 inliggende gemeenten aan een verdere invulling van businesscases, die de basis zijn om te komen tot de besparing van de kosten, het verhogen van de kwaliteit en het verminderen van de kwetsbaarheid. Succes is geboekt met een gezamenlijke aankoop in het kader van het Grondwatermeetnet. Op basis van een gezamenlijke afvalwater optimalisatiestudie met de gemeente Amstelveen hoeft AGV € 3 miljoen minder te investeren in de rwzi. AGV draagt voor € 100.000 bij in aanpassingen van het rioolstelsel van de gemeente. De Visitatiecommissie inventariseert en beoordeelt de voortgang in alle regio’s, als onderdeel van de interventieladder, om de waterketendoelstellingen te bereiken. Deze onafhankelijke commissie heeft de voortgang in de besparingsdoelstellingen voor de samenwerking in de afvalwaterketen in het BOWA-overleg positief beoordeeld en heeft het volste vertrouwen dat de regio Amstel, Gooi en Vecht de gestelde ambities gaat halen. Besluit Risico’s Zware Ongevallen (BRZO) De waterschappen hebben bestuurlijk afgesproken een landelijk dekkend netwerk te vormen voor het toezicht op bedrijven die onder het besluit BRZO vallen. Deze bedrijven vormen door de opslag van grote hoeveelheden gevaarlijke stoffen een risico voor de omgeving en dus voor het watersysteem. Samen met vijf andere waterschappen heeft AGV een voortrekkersrol genomen om dit voor de waterschappen vorm te geven.
Economische ontwikkelingen Bezuinigingen Overheid Via aanpassing van de Waterwet en de Waterschapswet is landelijk invulling gegeven aan de € 200 miljoen lastenverschuiving uit het Bestuursakkoord Water op het onderdeel Waterveiligheid. Per 1 januari 2011 is de uitvoering van de bestrijding van muskus- en beverratten van de provincies overgedragen aan de waterschappen. Het Rijk heeft hiervoor het Provinciefonds met € 19 miljoen gekort. Daarnaast dragen de waterschappen tot € 181 miljoen bij aan het HWBP. Voor AGV zijn de kosten van de muskusrattenbeheersing toegenomen met € 1,7 miljoen. De jaarlijkse bijdrage in het HWBP is in 2014 € 11,5 miljoen en loopt in 2015 op naar € 15,9 miljoen per jaar. De tariefstijging van de watersysteemheffing in 2014 (5,4%) werd voor 4,9% veroorzaakt door de kosten van het HWBP. In 2014 is de aanpassing van de Waterwet van kracht, waarmee het nieuwe Hoogwaterbeschermingsprogramma (nHWBP) wordt toegevoegd. Daarin wordt ook de eigen bijdrage van de betreffende waterschappen aan eigen projecten binnen het nHWBP van 10% geregeld en is ook sprake van indexering van de bijdragen vanaf 2016.
Tariefontwikkelingen AGV is zich bewust van de ontwikkelingen in de waterwereld, maar ook van de economische ontwikkelingen. Met name de druk op de nationale koopkrachtontwikkeling vraagt een ingetogen tarievenbeleid. Om dit te realiseren zijn besparingen doorgevoerd, die ook al bij vorige begrotingen zijn afgesproken. Het betreft temporiseren en/of lagere uitgaven van investeringen in rwzi’s, watergebiedsplannen en kadereconstructies, lagere slibverwerkingskosten en per saldo lagere exploitatiekosten door de bouw van een struvietverwijderingsinstallatie op de rwzi West te
8
Jaarstukken 2014
Amsterdam, samen goed voor € 1,3 miljoen. Daarnaast voert Waternet voorgenomen maatregelen door uit het Meerjarenplan 2012-2016, waarmee een efficiencyverbetering wordt gerealiseerd oplopend tot structureel € 10 miljoen per jaar. Volgens planning komt deze efficiency voor € 2,5 miljoen ten gunste van de tarieven van AGV. Waternet heeft ook in 2014 de geplande besparingen succesvol geëffectueerd, waarmee tot en met 2014 € 1,8 miljoen ten gunste van AGV is gerealiseerd (€ 0,3 miljoen meer dan gepland). Door de maatregelen krimpt de personeelsformatie van Waternet in de periode 2012-2016 met 150 fte. Met de vastgestelde tarieven voor 2014 kwam de gemiddelde tariefstijging van de waterschapsbelastingen uit op een aanvaardbaar en maatschappelijk acceptabel niveau van gemiddeld 2,9% ten opzichte van 2013. Dit is het gewogen gemiddelde van de zuiveringsheffing, dat gelijk is gebleven aan het tarief van 2013 én de watersysteemheffing, die gemiddeld met 5,4% moest toenemen. Laatstgenoemde toename is voor een belangrijk deel toe te schrijven aan de doorgeschoven kosten van de provincie (muskusrattenbeheer) en de rijksoverheid (HWBP).
Wet Houdbare overheidsfinanciën (Wet Hof) De op 1 januari 2014 in werking getreden Wet HOF heeft als doelen een structurele reductie van het EMU-tekort, een houdbare overheidsschuld en voor langere termijn houdbare overheidsfinanciën. De wet regelt dat de decentrale overheden een aan het Rijk gelijkwaardige inspanning aan deze doelstellingen leveren en dat bij overschrijding van de normen sancties mogelijk zijn. In het Financieel Akkoord is bepaald dat de decentrale overheden in 2014 en 2015 het huidige aandeel in het EMU-tekort van 0,5% van het BBP mogen handhaven. Over 2014 voldoet AGV aan de norm, vooral door ontvangen bijdragen/subsidies, en de extra afschrijvingen op de oude rwzi Hilversum en het HWBP. Voor het EMU-saldo van 2014 wordt verwezen naar paragraaf 3.2.8
Vervolg Oeso-rapport: toekomstbestendige waterschapsfinanciën De Organisatie voor Economische Samenwerking en Ontwikkeling (OESO) onderzocht het afgelopen jaar in opdracht van het ministerie van Infrastructuur en Milieu en de Unie van Waterschappen de toekomstbestendigheid van het Nederlandse waterbeleid. De hoofdconclusie is positief. Het Nederlandse waterbeheer kent een stabiele financiële structuur. Tegen relatief lage kosten zorgen we voor waterveiligheid, waterkwaliteit en voldoende water. Voor de lange termijn is er een aantal uitdagingen om ons bekostigingssysteem duurzaam en toekomstbestendig te maken. De economische prikkels om efficiënt om te gaan met ‘te veel’, ‘te weinig’ en ‘te vervuild’ water zouden in Nederland volgens de OESO versterkt kunnen worden. De OESO waarschuwt dat de toenemende onevenwichtigheid tussen groei- en krimpregio’s de financiële houdbaarheid van watermanagement op de lange termijn negatief kan beïnvloeden. Verder is er bij het publiek een gebrek aan waterbewustzijn. Weinig mensen weten wat er allemaal bij komt kijken om ons land droog en bewoonbaar te houden, wat er nodig is om goed drinkwater te leveren, wat de overstromingsrisico’s zijn en wat je moet doen als de nood aan de man komt. De minister van Infrastructuur en Milieu komt in het voorjaar van 2015 met een publiekscommunicatie om Nederlanders bewuster te maken van de waterrisico’s in eigen land. Het ministerie doet dit samen met waterschappen, gemeenten, provincies, Rijkswaterstaat, drinkwaterbedrijven en het Deltaprogramma. De aanpak moet de betrokkenheid en zelfredzaamheid van Nederlanders vergroten. Inmiddels is in Unieverband op bestuurlijk niveau een strategische klankbordgroep ingesteld die discussieert en adviseert over de toekomstbestendige en duurzame financiering.
AGV
9
Kwijtscheldingsbeleid In 2014 werd, met betrekking tot de waterschapsbelastingen, hetzelfde kwijtscheldingsbeleid gevoerd als in de jaren ervoor. Kwijtschelding is alleen mogelijk bij heffingen voor particuliere gebruikers van woningen; iemand die een inkomen heeft op of onder 100% van het bijstandsniveau komt in principe voor kwijtschelding in aanmerking. Uiteraard wordt daarbij ook naar andere zaken gekeken, zoals eventueel vermogen. Van wettelijke mogelijkheden tot verruiming van de kwijtschelding werd geen gebruik gemaakt. Het werd echter duidelijk dat dit voor een bepaalde groep onbillijk uit viel. Het inkomen van pensioengerechtigden met alléén een AOW-uitkering was tot en met 2011 gelijk aan het bijstandsniveau, waardoor zij ook voor kwijtschelding in aanmerking kwamen. Door een wettelijke maatregel ging dit echter vanaf 2012 licht uiteen lopen, waardoor dit voor deze groep niet meer het geval was. Het is voor gemeenten en waterschappen mogelijk om deze onbillijkheid te herstellen door voor de groep mensen met alleen een AOW-uitkering voortaan van 100% van de AOW-uitkering uit te gaan in plaats van 100% van het bijstandsniveau. In december 2014 heeft het Algemeen bestuur hiertoe besloten, waarbij het besluit terugwerkt tot 1 januari 2012.
Ruimtelijke ontwikkelingen Veranderingen ruimtelijke ordening De ruimtelijke ordening is in 2014 verder veranderd. Grootschalige centraal aangestuurde gebiedsontwikkeling, zoals op de Zuidas, wordt zeldzamer en geleidelijke transformaties met vele lokale partijen in verschillende allianties komen tot ontwikkeling. De uitdaging voor AGV is om met kleinere stappen de regionale opgaven in te passen. Voor het waterschap is deze verandering een bestuurlijke uitdaging van formaat: het vraagt om een verbinding met andere partijen om wateruitdagingen te koppelen en een andere manier van toepassen van bestaande beleidskaders. Omdat deze veranderingen nog volop gaande zijn, is het belangrijk actief verbonden te zijn met relevante experimenten op dit gebied. Een voorbeeld hiervan in 2014 is de samenwerking met de coöperatie Buiksloterham in Amsterdam en het vernieuwingsplatform ‘Nederlandwordtanders’. Rainproof Het programma Amsterdam Rainproof wil Amsterdam bestand maken tegen de gevolgen van de steeds vaker voorkomende regenbuien en tegelijkertijd het regenwater, dat nu afgevoerd wordt, beter benutten. Het programma betrekt burgers, ondernemers, ambtenaren en kenniswerkers bij het regenbestendig maken van de stad. In oktober 2014 hebben 29 organisaties, waaronder AGV, de intentieverklaring Amsterdam Rainproof ondertekend. Daarin is afgesproken om samen werk te maken van Rainproof. Amsterdam Rainproof is eind 2014 genomineerd voor de Waterinnovatieprijs in de categorie Ruimte voor Innovatie. Het project Rainproof Betondorp, voortgekomen uit WATERgraafsmeer, heeft de Peilstok 2014 gewonnen, een landelijke prijs voor projecten die anderen inspireren om klimaatbestendig en waterrobuust te denken en te handelen. Agrarisch Waterbeheer In 2014 is gestart met het agrarisch waterbeer. Er zijn pilots gestart met agrarische collectieven in oprichting. Deze collectieven moeten vanaf 2016 in staat zijn POP3/GLB subsidie (gemeenschappelijk landbouw beleid van de EU) aan te vragen en blauwe diensten uit te voeren die ten goede komen aan de waterkwaliteit in het AGV-gebied. Daarnaast zijn met alle provincies, UvW en IPO trajecten gestart om verschillende plannen waarin POP3 verankerd moet worden, met elkaar in overeenstemming te brengen.
10
Jaarstukken 2014
Ontwikkelingen duurzaamheid en innovatie Innovatie, water als energiedrager Klimaatverandering, verstedelijking en de toename van de wereldbevolking geven de noodzaak aan tot het duurzaam sluiten van kringlopen en het beperken van uitstoot van broeikasgassen. Het winnen van duurzame energie uit water is een technologische ontwikkeling die hier een grote bijdrage aan kan leveren. In 2014 is een verdere invulling gegeven aan kringloop denken en de circulaire economie. Verder is de struvietinstallatie geopend op de rwzi Amsterdam-West en lopen er haalbaarheidsstudies en realisatietrajecten voor projecten op het terrein van energie en grondstoffen. Samen met het AEB Amsterdam en ook met medewerking van het Havenbedrijf Amsterdam lopen gezamenlijke projecten (o.a. van biogas naar groengas). Topsector Water & Innovatieprogramma Waternet Om als Nederland in 2020 weer tot de top 5 in de wereld van de kenniseconomie te behoren is in 2011 het topsectorenbeleid opgesteld. AGV heeft in 2014 via Waternet een actieve participatie in dit beleid prioriteit gegeven. Deelname maakt het mogelijk te profiteren van de samenwerking van publieke, private en onderzoeksorganisaties in zogenaamde Topconsortia voor Kennis en Innovatie (TKI’s). Water is één van de negen topsectoren en kent drie thema’s waarvoor een zogenaamd innovatiecontract is opgesteld: Deltatechnologie, Watertechnologie en Maritieme technologie. Binnen de TKI Deltatechnologie is gestart met het project “Open boezem open data” waarin AGV/Waternet aan een digitale proeftuin werkt, samen met Rijkswaterstaat, Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier, Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden en Hoogheemraadschap van Rijnland. Deze samenwerking is gericht op het delen van data over de grenzen van de eigen organisatie heen. In de TKI Watertechnologie heeft AGV/Waternet in 2014 geparticipeerd in zes projecten: Energiezuinig duurzaam ziekenhuis ‘Tergooi’, ‘Showcase kringloopsluiting Cleantech Playground Amsterdam’, Met Hollandse calciet de markt op, Ontwerpgrondslagen afvoer huishoudelijk afvalwater, TKI soil: ‘mechanics and dynamics’ (assetmanagement riolering- en drinkwaterleidingen) en ‘Power to Protein’.
Overige ontwikkelingen Het Waterschapshuis Het Waterschapshuis is het samenwerkingsorgaan voor waterschappen op het gebied van ICT. In 2013 is een transitieproces ingezet om Het Waterschapshuis van een ontwikkel en beheer organisatie (HWH 1.0) om te vormen naar een advies en regie organisatie HWH 2.0. In 2014 werd deze transitie voortgezet, maar nog niet afgerond. In oktober is een nieuwe directeur aangesteld. Verwacht wordt dat maart 2015 de nieuwe personele bezetting is afgerond. Informatiebeveiliging In 2014 is de Baseline Informatiebeveiliging Waterschappen (BIWA) van kracht geworden. De BIWA bevat maatregelen die algemeen voorkomende informatiebeveiligingsrisico’s bij de waterschappen afdekken. Om te beoordelen in hoeverre AGV/Waternet aan de vereisten van de BIWA voldoet, wordt een gapanalyse uitgevoerd. Om waterschapsbestuurders te informeren over de BIWA en hen bewuster te maken van beveiligingsrisico's hebben de Unie van Waterschappen en de Taskforce Bestuur Informatie Dienstverlening twee bestuurlijke workshops georganiseerd. AGV/Waternet was gastheer van een van deze workshops.
11
AGV
2.2
Programma’s
Onderstaand wordt per programma een beeld geschetst van de meest in het oog springende onderwerpen en producten uit 2014.
Programma 1. Veiligheid Het Actieprogramma Waterkeringen verloopt voorspoedig. In 2014 is 20 km waterkering gereconstrueerd waaronder de Amstelkade en het Gein. Hiermee is 80% van het Actieprogramma afgerond. Het Dijkverbeteringsprogramma ligt op schema, in 2014 is groot onderhoud aan 6,3 km kering gerealiseerd. Het grootste project is de Ringdijk Bovenkerkerpolder. Het ontwerp dijkverbeteringsplan van de Ipensloter- en Diemerdammersluis is afgerond. Over de kostenverdeling is overeenstemming bereikt tussen Rijkswaterstaat en AGV. Het AB heeft in juli de kredietaanvraag goedgekeurd.
Programma 2. Schoon water In juli 2014 is de twee miljoenste kuub vervuild slib uit de Vecht gebaggerd. De schoonmaak leidt tot verbetering van de waterkwaliteit, een betere leefomgeving voor dieren en planten, en een verbeterde doorvaart. In september 2014 is de struvietverwijderingsinstallatie op de rwzi Amsterdam-West feestelijk in bedrijf genomen. Door het winnen van struviet uit het afvalwater levert AGV met innovatieve toepassingen een bijdrage aan een duurzame groene economie. Ook was er de feestelijke opening van de rwzi Hilversum eind mei 2014. De zuiveringsprestaties van de rwzi’s zijn verder verbeterd ten opzichte van voorgaande jaren, alle normen zijn ruim gehaald. In fase 2 van het uitvoeringsproject is 8,5 km natuurvriendelijke oevers rondom de Loosdrechtse plassen aangelegd (KRW-maatregel). De aanleg van de Gaaspersingel is afgerond en een aantal gemalen is vispasseerbaar gemaakt.
Programma 3. Voldoende water De baggeropgave uit het meerjarenplan onderhoudsbaggeren is ruim gehaald. Er is 8 km meer gebaggerd dan gepland. In oktober 2014 is de waterberging Noorderlegmeerpolder, in Amstelveen, officieel geopend. De waterberging is aangelegd om bij hevige neerslag het overtollige water op te vangen om wateroverlast en schade voor bewoners en bedrijven te voorkomen. Met de vaststelling van de ontwerp-watergebiedsplannen Dorssewaard, Amsterdam Nieuw-West en het peilbesluit Horstermeerpolder is de norm ‘peilbesluiten actueel’ uitgekomen op 91% (norm 90%). Ook is de norm ‘peilen conform peilbesluit ingesteld’ ruim gehaald 75% (norm 65%). In het kader van het programma Technische Systemen zijn de gemalen Pondskoekersluis en Kortenhoef afgerond en is de bouw van het gemaal ’t Poeltje in volle gang. Verder is de voorbereiding van de renovatie van de brug en sluis Nigtevecht samen met de partners opgestart.
12
Jaarstukken 2014
Programma 4. Maatschappelijke neventaken Bij het vaarwegbeheer is duidelijkheid verkregen over de kostenverdeling. In Noord-Holland is de herziening van regelgeving met betrekking tot het vaarwegbeheer tussen de provincie en de waterschappen afgerond. In Zuid-Holland is het proces weer opgestart na enige tijd stil te hebben gelegen. Met de provincie Utrecht is niet op alle punten overeenstemming bereikt. Een zienswijze is ingediend tegen de wijziging van de waterverordening, die niet door de provincie is gehonoreerd. Op het gebied van cultuurhistorie en archeologie zijn de interactieve webpagina’s, voor een twintigtal hoogtepunten over het AGV Watererfgoed, gereed gekomen. Op het vlak van recreatief medegebruik is meegewerkt en/of bijgedragen aan onder andere een kano-overstapplaats nabij de Tuinvaardersvaart bij de Grote Maarsseveense plas en een in- en uitstapvlonder in de Nieuwe Vaart in Amsterdam.
Programma 5. Draagvlak In mei 2014 is het nieuwe belastinginformatiesysteem “live” gegaan; in juli zijn daarmee voor het eerst aanslagen opgelegd en is gestart met de reguliere invorderingswerkzaamheden. Uit het beperkte aantal reacties blijkt dat de kwaliteit van de aanslagen goed is. De mogelijkheden om de perceptiekosten te verlagen zijn in 2014 uitgewerkt. Verbeteringen en kostenverlaging zijn reeds in gang gezet. De effecten daarvan zullen de komende jaren geleidelijk zichtbaar worden en betreffen vooral een reductie van personeelskosten en een reductie van de uitvoeringskosten van de kwijtschelding voor zover het de uitvoering door de gemeente Amsterdam betreft. Bezoeken aan andere waterschappen hebben leerpunten en best practices opgeleverd. Op basis daarvan worden mogelijke verbeteringen van de eigen processen onderzocht en waar zinvol en mogelijk geïmplementeerd.
Programma 6. Algemeen AGV was diverse keren in het nieuws, onder andere via afscheidsinterviews voor de vertrekkende dijkgraaf De Bondt en een groot interview rond de nieuwe dijkgraaf Van den Top. Het waterschap startte in september 2014 met de bewustwordingscampagne “Zonder Waterschap staat alles onder water”. Deze campagne is ingezet in het hele werkgebied van AGV en gaat over de taken en doelstellingen van het waterschap. In 2014 is de beleidsnotitie Samen Innoveren vastgesteld. In deze notitie is het AGV-beleid voor Onderzoek & Innovatie geformuleerd.
Programma 7. Duurzaamheid In het kader van de ‘Green Deal Circulaire Inkopen’ is in 2014 gestart met circulaire inkooptrajecten voor onder andere elektrisch gereedschap en meubilair. Bij de aanschaf worden afspraken met de leverancier gemaakt over hergebruik aan het einde van de gebruiksfase. De indicator ‘reductie broeikasgasemissie’ is uitgekomen op 58%, hiermee is de norm gehaald. Op de rwzi Blaricum is in december 2014 een kleinschalig zonnepaneelproject opgeleverd, de eerste op een rwzi van het waterschap.
13
AGV
2.3 Uitkomsten jaarrekening 2014 De rekening van baten en lasten komt € 0,9 miljoen voordeliger uit dan was begroot en sluit daarmee op een voordelig saldo van € 0,9 miljoen.
2.3.1 Resultaatbepaling zuiveringsbeheer Het resultaat op zuiveringsbeheer is € 0,1 miljoen nadeliger dan begroot. Begroot was een positief resultaat van € 0,2 miljoen; het gerealiseerde resultaat over 2014 op zuiveringsbeheer bedraagt € 0,1 miljoen positief. De opbrengsten waren € 79,6 miljoen en zijn € 0,2 miljoen hoger dan begroot. De kosten waren € 79,5 miljoen en zijn € 0,3 miljoen hoger geweest dan begroot. De voornaamste posten zijn: Bedragen(x1 miljoen) Extra kosten vanwege persleidingbreuken en naheffing energiebelasting voorgaande jaren (AEB) 0,6 Lagere kosten door verrekening elektriciteitskosten voorgaande jaren (Eon) en incidenteel lagere kosten voor het verwerken van slib -0,3 0,3
€ Begroting Begrote exploitatielasten Begrote baten Geraamd voordelig saldo 2014
79.261.180 - 79.434.000 172.820
Dit begrotingsoverschot van € 172.820 werd toegevoegd aan de tariefegalisatiereserve Zuiveringsheffing. € Jaarrekening Werkelijke exploitatielasten Werkelijke baten Gerealiseerd positief saldo 2014
79.518.702 - 79.579.162 60.460
Het verschil tussen begroting en realisatie bedraagt: € Begroot voordelig saldo Werkelijk voordelig saldo Nadelig verschil met de begroting
172.820 60.460 112.360
14
Jaarstukken 2014
2.3.2 Resultaatbepaling watersysteembeheer Het resultaat op watersysteembeheer is € 1,0 miljoen gunstiger dan begroot. Begroot was een negatief resultaat van € 0,2 miljoen; het gerealiseerde resultaat over 2014 op watersysteembeheer bedraagt € 0,8 miljoen positief. De opbrengsten waren € 85,2 miljoen en zijn € 0,7 miljoen lager dan begroot. De kosten waren € 84,4 miljoen en zijn € 1,7 miljoen lager dan begroot. De voornaamste posten zijn: Bedragen x € 1 miljoen Budget WRO is deels niet besteed in verband met verminderde bouwactiviteiten
-0,3
Budget KRW is deels niet besteed Lagere advertentiekosten door digitalisering, minder advieskosten en incidentele hogere opbrengsten leges
-0,2
Incidentele opbrengst verkoop grond
-0,3
Lagere monitoringskosten
-0,3
Lagere kosten Schouw door efficiëntere uitvoering
-0,2
Bij recreatief medegebruik minder cofinanciering initiatieven van derden
-0,4
Meer niet verspreidbare bagger Noorderlegmeerpolder Herstelkosten wateroverlast aan de dijken: Waterleidingkade, Winkeldijk en Haarlemmerdijk Diverse kleine posten
-0,6
0,2 0,6 -0,2 -1,7
€ Begroting Begrote exploitatielasten Begrote baten Geraamd nadelig saldo 2014
86.092.920 - 85.876.290 216.630
Het begrotingstekort werd gedekt door een bijdrage van de tariefsegalisatiereserve watersysteemheffing aan de exploitatie tot een bedrag van € 216.630. € Jaarrekening Werkelijke exploitatielasten Werkelijke baten Gerealiseerd voordelig saldo 2014
84.350.312 - 85.181.982 831.670
Het verschil tussen begroting en realisatie bedraagt: € Begroot nadelig saldo
216.630
Werkelijk voordelig saldo
- 831.670
Voordelig verschil met de begroting
1.048.300
15
AGV
2.3.3 Resultaatbestemming 2014 Overeenkomstig de Nota Financieel Beleid AGV wordt onderstaand de volgende resultaatbepaling voorgesteld. Voorgesteld wordt het resultaat op de taakuitoefening als volgt te bestemmen: Zuiveringsheffing (positief resultaat € 60.460)
een bedrag van € 60.460 te doteren aan de tariefegalisatiereserve zuiveringsheffing.
Watersysteemheffing incl. verontreinigingsheffing (positief resultaat € 831.670)
een bedrag van € 216.630 gelijk aan het geraamde begrotingstekort, conform begroting 2014, te onttrekken aan de tariefegalisatiereserve watersysteemheffing;
een bedrag van € 1.048.300 in te zetten voor het versneld afschrijven van de geactiveerde bijdrage aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma.
2.3.4 Verloop Eigen vermogen Het eigen vermogen, inclusief ‘saneren Vecht’, bedroeg op 1-1-2014 € 15.699.037 positief. Rekening houdend met de voorgestelde resultaatbestemming zal op 31-12-2014 het eigen vermogen uitkomen op € 216.189 negatief. Dit is een afname ten opzichte van 2013 met € 15.915.226. Specificatie mutatie op eigen vermogen in 2014 € Saldo baten en lasten Dotatie bestemmingsreserve ‘te dekken
€ 892.130
3.933.730
exploitatiesaldo’ Onttrekking bestemmingsfonds watersysteemheffing
-18.974.065
‘saneren Vecht’ Onttrekking reserve (resultaatbestemming 2013 t.b.v. versneld afschrijven van het HWBP) Toevoeging aan algemene reserves Toevoeging rente aan reserves Totaal toevoegingen en onttrekkingen Per saldo afname eigen vermogen
-3.213.598 1.000.000 446.577 - 16.807.356 15.915.226
16
Jaarstukken 2014
Verloop eigen vermogen waarbij ‘saneren Vecht’ buiten beschouwing wordt gelaten Omdat het eigen vermogen voor een belangrijk deel wordt gevormd door het bestemmingsfonds watersysteemheffing ‘saneren Vecht’ wordt hieronder het eigen vermogen weergegeven waarbij ‘saneren Vecht’ buiten beschouwing wordt gelaten. Zonder ‘saneren Vecht’ bedroeg het eigen vermogen op 1-1-2014 € 17.040.569 negatief en op 31-12-2014 € 14.407.345 negatief. Per saldo een toename van het eigen vermogen van € 2.633.224. De mutatie is als volgt te specificeren: €
€
Saldo baten en lasten
892.130
Dotatie bestemmingsreserve ‘te dekken exploitatiesaldo’
3.933.730
Onttrekking reserve (resultaatbestemming 2013 t.b.v. versneld afschrijven van het HWBP)
-3.213.598
Toevoeging aan algemene reserves
1.000.000
Toevoeging rente aan reserves
20.962
Totaal toevoegingen en onttrekkingen
1.741.094
Per saldo toename eigen vermogen
2.633.224
Verloop bestemmingsreserve te dekken exploitatiesaldo
10.000.000 0 2005
2007
2009
2011
2013
2015
2017
2019
-10.000.000 -20.000.000 -30.000.000 -40.000.000 -50.000.000 Prognose verloop te dekken exploitatiesaldo (in €) Werkelijk verloop te dekken exploitatiesaldo (in €) Bovenstaande grafiek geeft het werkelijk verloop weer van de bestemmingsreserve ‘te dekken exploitatiesaldo’ ten opzichte van de prognose uit 2006. Uit de grafiek blijkt dat het te dekken exploitatie saldo veel eerder wordt ingelopen (2019) dan de oorspronkelijke prognose (2036). Jaarlijks wordt € 3,9 miljoen gedoteerd aan het te dekken exploitatiesaldo (positieve resultaten bij de zuiveringstaak worden ook hiervoor ingezet). Het te dekken exploitatiesaldo maakt onderdeel uit van het eigen vermogen. Zie voor een nadere toelichting hoofdstuk 4.5.2.3.1 Eigen vermogen.
17
AGV
2.4
Kerngegevens 2014
1. Oppervlakte beheergebied w aarvan open w ater 2. Aantal gemeenten in beheergebied aantal inw oners 3. Bestuurssamenstelling: AGV - Dijkgraaf - Algemeen Bestuur; 30 zetels, 29 leden - categorie ingezetenen; 23 zetels, 22 leden - categorie ongebouw d - categorie natuurterreinen - categorie bedrijven - Dagelijks Bestuur; 6 leden (inclusief dijkgraaf)* - Secretaris-directeur
ca. 70.000 ha ca. 9.500 ha 20 ca. 1,3 miljoen
23 3 1 3
4. Personele gegevens: - Aantal toegestane formatieplaatsen uitgedrukt in volledige arbeidsplaatsen 5. Kerngegevens zuiveringsbeheer: - Areaal transportleidingen (excl. Amsterdam) - Aantal rioolw aterzuiveringsinstallaties - totale capaciteit rioolw aterzuiveringsinstallaties - Slibontw ateringsinstallaties (op 3 locaties) - geproduceerd mechanisch ontw aterd slib -
Investeringen (x € 1 miljoen) Exploitatielasten (x € 1 miljoen) Netto opbrengst zuiveringsheffing (x € 1 miljoen) Verleende kw ijtschelding (x € 1 miljoen)
6. Kerngegevens w atersysteembeheer: - Aantal poldergemalen in beheer - Boezemgemaal Zeeburg - Aantal w aterkeringen/sluizen - Areaal primaire w aterkeringen (in km) - Areaal regionale w aterkeringen (in km) - Areaal niet-regionale w aterkeringen (in km) - Investeringen (x € 1 miljoen) - Exploitatielasten (x € 1 miljoen) - Netto opbrengst w atersysteemheffing (x € 1 miljoen) inclusief verontreinigingsheffing - Verleende kw ijtschelding (x € 1 miljoen) - Bijdrage aan het Rijk inzake HW BP (x € 1 miljoen) - Taak muskusrattenbeheer (x € 1 miljoen)
2
95 km 12 2.070.000 v.e. 3 94.314 ton 12,7 79,5 79,6 6,5
225 1 59 55 570 471 36,3 84,3 85,2 6,3 11,5 1,7
*Uit het Algemeen Bestuur zijn 5 leden gekozen die samen met de dijkgraaf het Dagelijks Bestuur vormen
18
Jaarstukken 2014
3.
Jaarverslag 2014
3.1
Algemeen
In overeenstemming met de regelgeving is het jaarverslag opgesteld naar programma’s. Voor 2014 komen de programma’s overeen met de thema’s die opgenomen zijn in de landelijke benchmark ‘Waterschapsspiegel’. Per programma zijn de doelstellingen beschreven, de beoogde effecten en de wijze waarop het halen van die doelstellingen en effecten in 2014 vorm heeft gekregen.
19
AGV 3.1.1
PROGRAMMA 1 : VEILIGHEID
3.1.1.1 OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA Het programma richt zich primair op de veiligheid van burgers door hen te beschermen tegen wateroverlast vanuit hoger gelegen boezemwateren. Veiligheid staat gelijk aan een geaccepteerd risico voor inundatie. De na te streven veiligheid van een waterkering is gebaseerd op risicoafweging en wordt bepaald door de kans op bezwijken en de gevolgschade van het te beschermen gebied. De kwaliteit van de waterkeringen met inliggende kunstwerken is essentieel voor het waarborgen van de veiligheid. Door o.a. groot onderhoud en reconstructie werkzaamheden aan de keringen wordt hieraan invulling gegeven. Daarnaast is het beheersen van de risico’s ook mogelijk door vermindering van de gevolgschade door bijvoorbeeld compartimentering van waterlopen of het adequaat reageren op hoogwatersituaties. In het beheergebied van AGV zijn in totaal circa 1096 km waterkeringen aanwezig. Deze zijn te onderscheiden in de volgende categorieën: primaire keringen: 55 km regionale keringen: 570 km niet–regionale keringen: 471 km 3.1.1.2 DOELSTELLINGEN AGV stelt de hoogste prioriteit aan het garanderen van voldoende waterstaatkundige veiligheid voor mensen, dieren en goederen. Het Deltaprogramma, het Hoogwaterbeschermingsprogramma (HWBP) en het Kadereconstructieprogramma zullen voor de komende jaren de inspanningen voor dit thema bepalen. 3.1.1.3 BEOOGDE EFFECTEN De bestaande waterkeringen in overeenstemming met de vastgestelde normen houden, met inachtneming van de belangen op het gebied van landschap, natuur en cultuurhistorie. De Keur stelt eisen aan gereguleerde aanpassingen in waterstaatkundige werken. Door toezicht houden en (indien nodig) handhavend optreden zorgt AGV voor veilige waterkeringen, zodat de burger indirect wordt beschermd tegen ‘natte voeten’ (veiligheid). INDICATOREN Indicatoren Programma 1: Veiligheid
Indicator
Indicatornormen
Primaire keringen voldoen aan de normen Meest risicovolle regionale keringen voldoen aan de normen
Percentage van de primaire keringen dat voldoet aan de wettelijke veiligheidsnorm (Waterwet) Percentage van de meest risicovolle regionale keringen dat voldoet aan de norm uit de provinciale waterverordening
Bestrijdingsplannen op orde
Alle plannen permanent actueel
Bestrijdingsplannen geoefend Plannen regelmatig geoefend
Norm
Realisatie
100%
98%
83%
80%
plannen actueel plannen geoefend
plannen actueel plannen geoefend
Eind 2014 voldeed 98% van de primaire keringen aan de norm. Het verschil met de norm wordt veroorzaakt doordat de toetsresultaten van Ipensloter- en Diemerdammersluis onvoldoende zijn. Een nadere toelichting wordt bij “compartimenteringswerken” gegeven. Het Actieprogramma (meest risicovolle regionale keringen) loopt iets achter doordat enkele projecten zijn vertraagd in de tijd (o.a. Winkeldijk).
20
Jaarstukken 2014
INDICATOREN MAATREGELENPROGRAMMA Indicator
Eenheid
Regionale waterkeringen voldoen aan de norm: - Kadereconstructieprogramma conform planning gerealiseerd
Doelstelling Realisatie
km
20
20
KOSTEN EXPLOITATIE Programma 1: Veiligheid Netto kosten Exploitatie (x € 1.000,-) - kapitaallasten - resultaat bestemming HW BP - taakkosten Eindtotaal
2013
2014
Rekening
Begroting
Rekening
16.665 -4.717 7.832 19.780
12.408 0 11.500 23.908
15.687 -3.214 11.372 23.845
De kapitaallasten zijn € 3.279.000 hoger dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het versneld afschrijven van de geactiveerde bijdrage aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma. Bij de vaststelling van de jaarstukken 2013 heeft het AB besloten (BBV14.0273) het positieve resultaat op watersysteembeheer (€ 3.213.598) hiervoor in te zetten. De taakkosten zijn per saldo € 128.000 lager dan begroot. De voornaamste posten zijn: € Herstelkosten wateroverlast aan de dijken: Waterleidingkade , Winkeldijk en Haarlemmerdijk Lagere uitgaven Wet Ruimtelijke Ordening in verband met verminderde bouwactiviteiten (plannen van derden)
-300.000
Lagere advertentiekosten door digitalisering, minder advieskosten en incidentele hogere opbrengst leges (vergunningen en Keurontheffingen)
-300.000
Incidentele opbrengst verkoop grond (50% Veiligheid en 50% Voldoende water)
-126.000
600.000
-126.000
3.1.1.4 DE MATE WAARIN DOELSTELLINGEN EN EFFECTEN BEREIKT ZIJN Meerjarenplan Muskusrattenbeheersing (collegeprogramma (cp) 1.i) Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden heeft gerapporteerd dat er circa 1.500 vangsten zijn geweest in 2014 (0,17 vangsten per uur). Per kilometer watergang is 0,98 uur ingezet. Van de vangsten bestaat 87,5% uit vangsten met een klem en 12,5% door middel van verdrinkingsvangmiddelen. De rechtszaak met de provincie Utrecht, over de ingangsdatum van de overdracht van het muskusrattenbeheer, is geschikt. De provincie heeft AGV € 0,1 miljoen betaald. Dijkverbeteringsprogramma In totaal is er 6,3 km groot onderhoud gerealiseerd. Het grootste project betreft de Ringdijk Bovenkerkerpolder. Daarnaast zijn er herstelwerkzaamheden geweest op de Waterleidingkade. De dijk is versneld gerepareerd. Calamiteitenbestrijding waterkeringen (cp 1.i) De oefendoelen en beleidsmatige aspecten zoals opgenomen in het jaarplan crisisbeheersing zijn uitgevoerd. In 2014 is extra invulling gegeven aan de afspraken genoemd in het convenant van de Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland. Het convenant van Veiligheidsregio Gooi & Vechtstreek is voorbereid en zal in februari 2015 worden ondertekend.
21
AGV
Het coördinatieplan Dijkring 14/15 en 44 is in oktober 2014 goedgekeurd door het bestuur van AGV. De uitwerking van de landelijke visie is in volle gang en de eerste documenten zijn opgeleverd. Toezicht en Handhaving Keur De naleving van wet- en regelgeving wordt bevorderd door toezicht te houden op vergunningvoorschriften en handhavend op te treden tegen overtredingen van wet- en regelgeving. Hierdoor wordt een bijdrage geleverd aan de veiligheid van keringen. Het toezicht en handhaving wordt uitgevoerd volgens de prioritering van activiteiten in het Meerjarenprogramma Toezicht en Handhaving 2010-2015 en conform de Nota Toezicht en Handhaving. Toezicht op dijken AGV houdt toezicht op de veiligheid van keringen. De keringen worden zowel projectmatig als na groot onderhoud gecontroleerd. Wanneer na een eerste waarschuwing niet wordt voldaan aan de Keur, wordt handhavend opgetreden conform de nota Toezicht en Handhaving. Er zijn inmiddels 80 objecten gecontroleerd. Er lopen nog 2 handhavingsprocedures, waarmee de naleving eind 2014 op bijna 100% is gebracht. Vergunningverlening Waterwet In 2014 zijn 772 Waterwetvergunningen afgegeven en 928 meldingen geregistreerd. Advisering op plannen van derden (Watertoets) AGV was bij circa 370 kleine en grote ruimtelijke plannen betrokken. Het aantal plannen is ten opzichte van voorgaande jaren afgenomen, omdat gemeenten de inhaalslag in het op orde brengen van hun bestemmingsplannen hebben afgerond. AGV was in 2014 betrokken bij grote, meerjarige ruimtelijke ontwikkelingen als Amstelkwartier, Bergwijkpark, Blaricummermeent, Bloemendalerpolder, Buiksloterham, Houthavens, De Krijgsman, De Nieuwe Kern, Westwijk, Zeeburgereiland en Zuidas en diverse infraprojecten (aanpassing A1, A6, A9 en N236).
INVESTERINGEN Programma 1: Veiligheid Netto kosten Investeringen (x € 1.000,-) Programma Waterkeringen Compartimenteringsw erken Amstelnoodstuw Bijdrage in HWBP Eindtotaal
2014 Begroting
Realisatie
14.300 300 800 10.380
10.597 87 10 10.320
25.780
21.014
TOELICHTING Programma Waterkeringen (cp1.a) (AB 06/031, 07/016, 08/019a en 08/019b) Uiteindelijk is in 2014 binnen het Actieprogramma 20 km kering gereconstrueerd en is in totaal een bedrag van circa € 10,6 miljoen uitgegeven. De grotere projecten betreffen de Amstelkade en het Gein. Van het Actieprogramma is eind 2014 80% afgerond. De onderbesteding van € 3,7 miljoen wordt veroorzaakt door vertraging van project Winkeldijk. Dit bedrag zal doorschuiven naar 2015. Het toegekend krediet uit 2006 voor het Actieprogramma Waterkeringen is nooit aangepast voor inflatie en de BTW-verhoging (uit 2012). Dit moet nog plaatsvinden in 2015.
22
Jaarstukken 2014
Compartimenteringswerken Eind 2014 is het ontwerp dijkverbeteringsplan van de Ipensloter- en Diemerdammersluis afgerond en voor besluitvorming aan het bestuur aangeboden. De onderhandeling met Rijkswaterstaat (Hoogwaterbeschermingsprogramma) over de kostenverdeling heeft meer tijd in beslag genomen dan voorzien, waardoor het project pas in het najaar van 2014 is doorgestart. Daardoor is circa € 0,2 miljoen minder besteed dan begroot. De voorbereidingswerkzaamheden van de reconstructie van het kruispunt N236 door de provincie Noord-Holland, waarin de vervanging van de balgstuw het Gein wordt meegenomen, zijn in 2014 nagenoeg afgerond. Eind 2014 is een voorbereidingskrediet voor de renovatie van de compartimenteringswerken in de Ringvaart (Watergraafsmeer) goedgekeurd door het Algemeen bestuur. Amstelnoodstuw In 2014 is met Rijkswaterstaat gekeken naar de mogelijkheden om het compartimenteringswerk in de Amstel te combineren met de verbreding van de A9. De verwachting is dat het combineren van de werkzaamheden financieel voordelen gaat opleveren voor AGV. In afwachting van het resultaat van deze verkenning is nog niet gestart met een voorlopig ontwerp. Er zijn nagenoeg geen kosten gemaakt. Bijdrage in Hoogwaterbeschermingsprogramma (HWBP) (AB 14/643) De bijdrage aan Rijkswaterstaat met betrekking tot het HWBP voor 2014 is voldaan. Van de bijdrage (€ 11,5 miljoen) is € 10,3 miljoen geactiveerd en € 1,2 miljoen ten laste van de exploitatie gebracht.
AGV
23
3.1.2
PROGRAMMA 2 : SCHOON WATER
3.1.2.1 OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA Het waterschap draagt als waterkwaliteitsbeheerder de zorg voor een goede kwaliteit van het watersysteem. Deze zorg is mede een opgave vanuit de Europese Kaderrichtlijn Water (KRW). Het Waterschap voert waterstaatkundige maatregelen uit om de kwaliteitsdoelstellingen te behalen. Waar dit effectief is wordt dit gedaan in samenwerking met derden. AGV geeft lozingsvergunningen (Waterwet) aan bedrijven af, houdt hierop toezicht en maakt afspraken met betrokkenen om watervervuiling te voorkomen en geeft vergunningen af voor de sanering van ernstig vervuilde waterbodems (Waterwet). Daarnaast worden watersysteemkundige maatregelen uitgevoerd om de kwaliteit van het oppervlaktewater te verbeteren. Dit betreft vooral maatregelen in het kader van de KRW en het kwaliteitsbaggeren. Direct daaraan gekoppeld is de zorg voor het goed functioneren van de afvalwaterketen. Immers het (afval)water uit de bebouwde omgeving komt al dan niet na behandeling in het oppervlaktewater terecht, waar het van invloed is op de waterkwaliteit. AGV zuivert het via (pers)leidingen getransporteerde afvalwater dat wordt ontvangen uit gemeentelijke rioleringen of anderszins. 3.1.2.2 DOELSTELLINGEN Een (grond)watersysteem met een goede ecologische en chemische waterkwaliteit. Vanuit de KRW worden per waterlichaam ecologische doelstellingen opgelegd, die bij voorkeur in 2015 behaald moeten worden, doch uiterlijk 2027. Hierover wordt gerapporteerd in stroomgebied beheersplannen (SGBP). Door vergunningverlening en advisering worden emissies uit punt- en diffuse lozingen en door derden veroorzaakte, niet gereguleerde, ongewenste (diffuse) emissies teruggedrongen. Het zuiveren van het aangevoerde afvalwater gebeurt binnen de gestelde wettelijke eisen. Voor de meeste zuiveringsinstallaties gelden als lozingseisen voor stikstof totaal 10 mg/l en voor fosfor 1 mg/l. Enkele installaties hebben afwijkende lozingseisen. Zo gelden voor enkele oudere installaties (rwzi Weesp en Loenen) minder strenge lozingseisen en voor bijvoorbeeld rwzi Horstermeer juist strengere lozingseisen. Voorts geldt dat voldaan moet worden aan de gestelde vergunningseisen als gevolg van de Omgevingswet. 3.1.2.3 BEOOGDE EFFECTEN Het beoogde effect is een goede en een zo optimaal mogelijke waterkwaliteit (schoon water voor plant, mens en dier). Voor het zuiveren van afvalwater exploiteert AGV zuiveringtechnische werken, die zij aanlegt en in stand houdt. Al het getransporteerde afvalwater dat wordt ontvangen uit persleidingen, gemeentelijke rioleringen of anderszins moet tenminste volgens de wettelijke vereiste reductiedoelstellingen van geloosde stoffen en minimaal conform de met de gemeente overeengekomen afnamen worden gezuiverd. Voor de rioolwaterinstallaties in het beheergebied als totaal gelden de volgende kwaliteitseisen: de gemiddelde stikstof (N) en fosfaat (P)-eliminatie tenminste 75%; het gemiddelde zuiveringsrendement van v.e.’s tenminste 86%. De gemiddelde stikstof (N) en fosfaat (P)-eliminatie tenminste 75% is een wettelijke gebiedsrendementseis. Het gemiddeld zuiveringsrendement van tenminste 86% is een eigen eis in verband met het boven gemiddeld “scoren” in de benchmark.
24
Jaarstukken 2014
INDICATOREN Indicatoren Programma 2: Schoon w ater Indicator w aterkw aliteit
Indicatornormen
Norm
C hemische kwaliteit overige Percentage van de vaste meetpunten dat wateren verbetert zich voldoet aan de normen voor fosfaat en t.o.v. 2009 stikstof. In de periode 2011-2015 voldoet gemiddeld 30% aan de norm voor fosfaat (P) en 50% aan de norm voor stikstof (N) Voortgang schoonmaken de Voortgang schoonmaken de Vecht in m3: t/m Vecht 2014 100% (2,5 mln m3)
Indicator afvalw ater
Indicatornormen
Zuiveringsprestatie rwzi's
Bovengemiddeld scoren in de zuiveringsbenchmark (combinatie van C ZV-, N- en P-verwijdering) Energie-efficiencyverbetering (gebiedsbreed) in het zuiveringsproces t.o.v. begin 2010
Het zuiveringsproces heeft een optimale energieefficiency
Realisatie
30%/50%
46%/59%
100%
96%
Norm
Realisatie
86,0%
90,1%
10%
16,9%
Mede door een droge herfst, het verhogen van het slibgehalte en een goede score van de rwzi Hilversum is de zuiveringsprestatie uitgekomen op 90,1%. De hogere score van de energie-efficiency is voor een groot deel te danken aan het in bedrijf nemen van de struvietinstallatie op rwzi Amsterdam-West en het afronden van de verbouwingsprojecten op rwzi’s Horstermeer en Hilversum (beide projecten zaten vol met energiebesparende maatregelen). INDICATOR KRW-MAATREGELENPROGRAMMA Indicator
Eenheid Doelstelling Realisatie
- Realiseren tussendoelen, lijst 1 conform het KRW-maatregelen programma
aantal
25
19
Tot en met 2014 zijn 19 maatregelpakketten afgesloten, het aantal van 25 betreft de doelstelling per ultimo 2015. KOSTEN EXPLOITATIE Programma 2: Schoon w ater Netto kosten Exploitatie (x € 1.000,-) - kapitaallasten - ontvangen vergoeding rw zi Hilversum - taakkosten Eindtotaal
2013
2014
Rekening
Begroting
Rekening
37.760 0 45.383 83.143
38.201 0 46.819 85.020
40.796 -2.316 46.649 85.129
De kapitaallasten zijn € 2.595.000 hoger dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het versneld afschrijven (conform het Waterschapsbesluit) van de buiten gebruik gestelde oude rwzi Hilversum (boekwaarde € 2.315.638). De afschrijving is gedekt uit de ontvangen vergoeding van de gemeente Hilversum (€ 5.700.000). Het restant van de vergoeding is ten gunste gebracht van het krediet ‘nieuwbouw rwzi Hilversum’. In 2014 is gestart met de reguliere afschrijving op de nieuwe rwzi Hilversum (planning was 2015). De kapitaallasten (€ 1,6 miljoen) worden grotendeels gecompenseerd door vrijval van de kapitaallasten van de oude rwzi (€ 0,7 miljoen) en lagere kapitaallasten dan begroot (€ 0,6 miljoen). Dit laatste doordat het rente-omslagpercentage lager is uitgekomen dan begroot. Zie voor een nadere toelichting paragraaf 3.2.6.4.
25
AGV De taakkosten zijn € 170.000 lager dan begroot. De voornaamste posten zijn: € Lagere kosten KRW-onderhoud
-200.000
Lagere monitoringkosten
-246.000
Lagere kosten vanwege verrekening elektriciteitskosten voorgaande jaren (met Eon), incidenteel lagere kosten voor het verwerken van slib en incidenteel lagere kosten voor het zuiveren van afvalwater door andere waterschappen (minder v.e.’s bedrijven en particulieren)
-600.000
Extra kosten vanwege calamiteiten (persleidingbreuk C . van Rijplantsoen en Krijn Breurstraat) en naheffing energiebelasting (AEB) Lagere opbrengst m.b.t. het zuiveren van afvalwater voor andere waterschappen (lager aantal v.e.’s en afrekening voorgaande jaren)
600.000 300.000 -146.000
3.1.2.4 WIJZE WAAROP GESTREEFD IS DIE EFFECTEN TE BEREIKEN WATERSYSTEEMBEHEER Toezicht en handhaving Waterwet Toezicht en handhaving in het kader van de Waterwet is primair gericht op het bevorderen van de naleving van de regelgeving en vergunningvoorschriften voor directe lozingen op het oppervlaktewater (zoals glastuinbouw, landbouw, gemeenten, woonboten, rwzi’s) en relevante indirecte lozingen via de riolering. De controles zijn uitgevoerd conform het bestuurlijk vastgestelde Meerjarenplan Handhaving. In totaal zijn dat 1800 Waterwet controles in 2014. In het oog springt het toezicht op het voormalige Cinduterrein in Uithoorn in verband met de opslag en het gebruik van gevaarlijke stoffen door een bedrijf dat haar activiteiten heeft beëindigd. Bij een bedrijf wordt nu onderzoek gedaan naar en nadere eisen gesteld aan de lozing van metalen waaronder zeswaardig chroom. Bij ziekenhuizen wordt onderzoek gedaan naar vervanging van roestvrijstaal door biodegradable plastics. Hierdoor wordt de lozing van spoelwater en metalen teruggedrongen. Bij een bedrijf is opgetreden tegen het niet melden en niet adequaat oplossen van het lozen in het oppervlaktewater. Monitoring De monitoring (fysisch-chemische en ecologisch) is volgens planning uitgevoerd. De kosten zijn lager uitgevallen door vrijval van eerder geraamde kosten. KRW-maatregelen De toestand en potentie van bestaande natuurvriendelijke oevers langs hoofdwatergangen is in beeld gebracht. Het herstel van een aantal oeverlandjes langs de Angstel is afgerond. Bestaande natuurvriendelijke oevers worden op natuurvriendelijke wijze onderhouden. In 2014 is gestart met de pilot agrarisch waterbeheer met de gebiedscollectieven in het beheergebied van AGV, waarin kennis en ervaring wordt opgedaan met de nieuwe werkwijze voor het uitzetten van blauwe diensten. ZUIVERINGSBEHEER Voor het zuiveren van afvalwater exploiteert AGV zuiveringtechnische werken, die zij aanlegt en in stand houdt. Voor het gehele zuiveringsproces zijn 49 eindgemalen in beheer, circa 136 km (inclusief 41 km Amsterdam) transportleidingen, 12 rioolwaterzuiveringsinstallaties (rwzi’s) met een totale ontwerpcapaciteit van ruim 2 miljoen vervuilingseenheden, 1 centrale slibontvangst installatie, 3 slibontwateringsinstallaties en 122 IBA-systemen. Daarnaast wordt er afvalwater van AGV behandeld door de Hoogheemraadschappen De Stichtse Rijnlanden en Rijnland. AGV behandelt op haar rwzi’s
26
Jaarstukken 2014
ook afvalwater voor andere waterschappen, zoals voor Vallei & Veluwe, Rijnland en Hollands Noorderkwartier. Voor een efficiëntere afvalwaterketen is een samenwerkingsovereenkomst tussen de inliggende gemeenten en AGV afgesloten. De hieruit voortvloeiend acties worden uitgevoerd in de periode tot 2020. Samenwerking in de afvalwaterketen leidt tot een verbetering van de afstemming tussen de gemeentelijke rioleringsstelsels en de zuiveringen. Dit heeft als gevolg zinvollere investeringen en verbetering van de waterkwaliteit. Uiteindelijk levert dit een besparing op voor de burger. Met 20 gemeenten (inclusief Amsterdam) wordt gestreefd naar het opstellen van afvalwaterovereenkomsten (AWO’s). Een overeenkomst leidt tot optimalisatie van de afvalwaterketen en is gebaseerd op een daartoe verrichtte integrale optimalisatieafvalwaterstudie (OAS). In 2013 hebben Blaricum, Eemnes (gelegen in regio van het waterschap Vallei & Veluwe) en Laren zich aangesloten bij de regio AGV, waarbij Eemnes zich aansluit, voor het gedeelte van de riolering dat aansluit op de rwzi in Blaricum. Naast Waternet hebben de drinkwaterbedrijven PWN en Vitens zich in 2014 aangesloten bij het BOWA om in 2014 en 2015 de samenwerking met de gemeenten en het waterschap te verkennen. Ook in 2014 voldoet de zuiveringsprestatie van AGV aan de wettelijk gestelde eisen, zoals blijkt uit onderstaande tabel. Ook scoren we boven het benchmarkgemiddelde, (tabel pagina 24). Zuiveringsrendement in %
Type verwijdering Stikstof (N) Fosfaat (P) V.e.'s (Rijksmodule)
Norm 75 75 90
2010 83,7 91,5 93,4
2011 83,8 91,7 93,7
2012 82,8 90,7 92,9
2013 83,8 89,7 92,4
2014 86,4 90,9 92,9
INVESTERINGEN Programma 2:Schoon w ater Netto kosten Investeringen (x € 1.000,-)
2014 Begroting
Realisatie
1. Programma rw zi's Gemalen en persleidingen rw zi Hilversum; nieuw bouw rw zi Horstermeer en Maarssen rw zi Amsterdam-W est; nazorg (fase 2) rw zi Amsterdam-W est optimalisatie en groot onderhoud rw zi Amsterdam-W est; leidingw erken rw zi Amsterdam-W est struvietverw ijderingsinstallatie rw zi Amsterdam-W est Slibdestructie Diverse maatregelen rw zi's rw zi Amstelveen; renovatie
0 3.300 1.325 0 4.100 0 992 500 3.475 1.000
222 3.945 2.855 159 197 177 1.658 0 1.262 481
2. Programma KRW 3. W aterkw aliteitsspoor stedelijk gebied
2.700 687
2.623 1.302
Collegeprogramma 4. Saneren w aterbodem Vecht (cp2.b)* 5. Aansluiten w oonboten op de riolering (cp 3.f)
2.000 550
277
20.629
15.157
Eindtotaal
0
*Saneren waterbodem Vecht: de uitvoeringskosten van 2014 zijn uit het bestemmingsfonds saneren Vecht betaald. Er zijn nog geen kosten ten laste van het AGV-krediet gebracht.
AGV
27
TOELICHTING Gemalen en persleidingen (AB 09/053A/B), AB 11/209A/B en AB 08/054B) Betreft kosten verplaatsen persleiding Muiden-Weesp, onderzoek aanpassing gemaal Muiden, renovatie influent gemaal rwzi’s Blaricum en Huizen en renovatie van een aantal rioolgemalen (Ouderkerk a/d Amstel, Nederhorst den Berg en Sam van Houten). De werkzaamheden zijn in 2014 afgerond. De totale kosten blijven binnen het beschikbaar gestelde kredietbedrag. Uitvoering van de aanpassingen aan het gemaal Muiden vinden vanaf 2015 plaats. Rwzi Hilversum (AB 01/057B) De financiële prognose voor de nieuwbouw van de rwzi Hilversum is aangepast aan de aanbestedingsresultaten. De toename van de kosten in 2014 t.o.v. het Meerjareninvesteringsplan (MIP) 2014 wordt veroorzaakt door meerwerkkosten. De totale kosten blijven binnen het beschikbare kredietbedrag. De betaling van de gemeente bij het vrijkomen van de oude rwzi en de afkoop van de schade derden, per saldo € 3,9 miljoen opbrengst, heeft plaatsgevonden in 2014. Rwzi Horstermeer en Maarssen (AB 07/037, 10/021 en 10/046) De aanbestedingsresultaten voor de aanpassingen aan de stikstof en fosfaat (P&N) verwijderingsinstallatie op rwzi Horstermeer zijn verwerkt in de investeringsprognose. De werkzaamheden (waaronder de water- en sliblijn) zijn in 2014 in plaats van in 2015 afgerond. De nazorg en de aanpassingen aan de gaslijn worden uitgevoerd in 2015-2017. De geplande uitbreiding van de rwzi Maarssen met zandfilters is, vooralsnog doorgeschoven naar 2017– 2018. Het bedrag in het MIP is gereserveerd voor de bouw van zandfilters in 2017–2018. Rwzi Amsterdam-West; optimalisatie en groot onderhoud (AB 11/871, 14/259 en 14/363) In 2014 is de voorbereiding afgesloten. In het tweede kwartaal 2014 is het uitvoeringskrediet verstrekt voor het groot onderhoud (€ 7,6 miljoen) en het vervangen van de ondergrondse leidingen (€ 8,0 miljoen). Om tijdens de werkzaamheden het zuiveringsproces en de afname van het afvalwater vanuit Amsterdam te continueren moet het vervangen van de ondergrondse leidingen gefaseerd gebeuren waarbij de 7 zuiveringsstraten één voor één uitbedrijf gaan, gedurende 2,5 jaar. De grootonderhoudswerkzaamheden en de overige planmatige onderhoudsacties worden in deze planning ondergebracht. Door deze afstemming hoeven de bedrijfsonderdelen niet extra buitengebruik gesteld te worden. De uitgaven voor 2014 zijn circa € 0,5 miljoen. Rwzi Amsterdam-West; struvietverwijderingsinstallatie (AB 11/392 en 13/535) De hoofdaannemer is failliet verklaard; het contract is overgenomen door de onderaannemer, hierdoor heeft het werk 6 weken stilgelegen. De installatie is op 1 september 2014 feestelijk in bedrijf genomen. De uitgaven voor 2014 bedragen circa € 1,6 miljoen. De kosten voor de extra proefopstelling en de extra begeleiding veroorzaken de hogere uitgaven in 2014. De totale uitgaven blijven binnen het beschikbaar gestelde krediet. In tegenstelling tot eerder gemaakte afspraken met het ministerie van Economische Zaken is het struviet nog steeds een afvalstof. Per 1 januari 2015 is het wettelijk mogelijk om het struviet als meststof af te zetten, mits aangetoond kan worden dat het product schoon en onverdacht is. Daarnaast worden de mogelijkheden onderzocht om het struviet als product in de markt te zetten. Rwzi Amsterdam-West; Slibdestructie + Biogas Voor het verder optimaliseren van de slibverwerking en biogasproductie met een mogelijke samenwerking met het Hoogheemraadschap de Stichtse Rijnlanden (HDSR) is in 2013 een business case opgesteld. De daarvoor verwachte investering is in het MIP opgenomen. Het is in potentie een rendabele investering die leidt tot extra inkomsten uit de verkoop van biogas. In 2014 zijn er geen uitgaven gedaan. Medio september 2014 heeft HDSR besloten om de slibeindverwerking openbaar aan te besteden en géén samenwerking aan te gaan met AGV. Alternatieve samenwerkingsverbanden met derden worden verder onderzocht, de realisatie van een thermische drukhydrolyse is hierdoor onzeker.
28
Jaarstukken 2014
Rwzi Amstelveen; renovatie (AB 13/534) De voorbereidingen voor de aanpassingen aan de rwzi Amstelveen zijn in 2014 opgestart (kosten voorbereiding circa € 0,5 miljoen). Eind 2014 is het voorlopig ontwerp afgerond, de uitvoering zal plaatsvinden in 2015/2016. Hierdoor is de investeringsplanning geactualiseerd (de uitgaven voor de uitvoering hebben niet plaatsgevonden in 2014). Diverse maatregelen/aanpassingen rwzi’s Rwzi Westpoort; renovatie (AB 08/040 en 11/685) De renovatie van de rwzi Westpoort verloopt volgens planning. De uitgaven in 2014 zijn circa € 0,5 miljoen lager dan begroot omdat de nazorg en de herstelwerkzaamheden aan het dienstgebouw in 2015 plaatsvinden. Aanpassing dienstgebouw rwzi Horstermeer (AB 13/0218) De benodigde aanpassingen aan het dienstgebouw rwzi Horstermeer zijn geen onderdeel van het krediet voor het verbouwen van de rwzi Horstermeer. Voor het aanpassen van het dienstgebouw zal begin 2015 een uitvoeringskrediet worden aangevraagd. Doordat de uitvoering verschoven is naar de jaren 2015/2016 zijn de verwachte uitgaven in 2014 € 1,0 miljoen lager dan de oorspronkelijke planning. Verleggen persleidingen: KARGO (AB 12/349) De renovatie door Rijkswaterstaat (RWS) van de bruggen Amsterdam-Rijnkanaal loopt volgens planning. In 2014 is een nieuwe brug over het spoor en het Amsterdam-Rijnkanaal nabij Loenersloot door RWS geplaatst. De werkzaamheden aan de brug nabij Breukelen zijn gestart. De totale uitgaven blijven binnen het beschikbare kredietbedrag. Nieuwbouw bedrijfsgebouw rwzi Ronde Venen (AB 05/025 08/029) De nazorg nieuwbouw bedrijfsgebouw De Ronde Venen is afgerond en het krediet wordt in 2015 afgesloten. Voorbereiding nieuwe rwzi Weesp (AB 09/019) De inbedrijfname van de nieuwe zuivering is gepland in 2020. In 2015-2016 zal de voorbereiding worden opgestart. Overig In de begroting 2014 waren uitgaven opgenomen voor ‘Opruimen Sliblagunes’ (€ 0,9 miljoen) en Procesautomatisering migratie Gemalenbeheersysteem Midas (€ 0,1 miljoen). Voor beide activiteiten zal geen krediet worden aangevraagd; de financiering zal in 2015 – 2017 deels plaatsvinden vanuit de exploitatie middels een aanvraag voor incidentele begrotingsuitbreiding. Programma Kaderrichtlijn Water (KRW) In 2014 is circa € 0,1 miljoen minder uitgegeven dan de begroting, doordat de aanbesteding voor de natuurvriendelijke oevers in Loosdrecht gunstig is uitgevallen. In Loosdrecht is fase 2 uitgevoerd; de aanleg van 8,5 km natuurvriendelijke oevers rondom een vijftal eilanden op de Loosdrechtse plassen. De aanleg van de Gaaspersingel is afgerond, evenals de vispassage voor de Noorderijplas en het Noordzeekanaal. De werkzaamheden in de Vuntus en aan de Vechtoevers lopen conform planning door in 2015. Ten slotte is een vijftal onderzoeken afgerond en zijn twee gemalen vispasseerbaar gemaakt. Waterkwaliteitsspoor Stedelijk gebied In 2014 is subsidie uitgekeerd aan gemeente Bussum en gemeente Stichtse Vecht (voormalig gemeente Breukelen). Er is meer uitgekeerd dan begroot, omdat in 2014 een inhaalslag is gemaakt; er zijn aanvragen ingediend en uitgekeerd die oorspronkelijk voor 2013 en eerder gepland stonden. De gemeente Blaricum heeft in tegenstelling tot wat verwacht werd in 2014 geen subsidieaanvraag ingediend. De gemeente heeft laten weten in 2015 ook geen aanvraag in te dienen. Daarmee
AGV
29
worden afspraken uit het convenant mogelijk niet gehaald. Het Dagelijks bestuur zal hierop actie ondernemen richting de gemeente. Saneren waterbodem Vecht (cp 2.b.) In 2014 is 623.552 m3 gebaggerd; dit is minder dan de geplande 675.000 m3. De hoeveelheid voor fase 1 en 2 komt uit op circa 2,4 miljoen m3. In 2015 wordt nog circa 107.000 m3 gebaggerd. Inmiddels zijn met de aannemer afspraken gemaakt om op te leveren op 1 maart 2015. Voor fase 3, de kleine zijwateren inclusief Ballastgat en Nes is door de provincie een subsidie verleend van € 0,5 miljoen. Dat is ongeveer 25% van de aanvraag. Er is nog niets verwijderd van de 25.000 m3 van fase 3 die voor 2014 was gepland. Aan eigenaren van de kleine zijwateren is het aanbod gedaan dat AGV 25% bijdraagt in de kosten van de slibverwijdering en dat AGV het slib afvoert. Het werk moeten de eigenaren zelf uitvoeren. Een aantal eigenaren is op het aanbod ingegaan. Het afvoeren van het slib vindt in de eerste maanden van 2015 plaats. De kosten 2014 zijn uit het bestemmingsfonds sanering Vecht betaald. Het AGV-krediet is nog niet aangesproken. De prognose is dat de kosten circa € 7 miljoen lager uitvallen ten opzichte van de opgenomen bedragen in de MJB 2015–2019. Na de eerder (in de 9-maands rapportage) gemelde inschakeling van advocaten over het geschil met de baggeraannemer over stilstand door explosieven en andere contractkosten wordt er nu zonder advocaten verder onderhandeld om tot overeenstemming te komen, waardoor arbitrage mogelijk uitblijft. Tijdens de onderhandelingen lopen de werkzaamheden gewoon door. Over de schade ten gevolge van de WIKRO-leiding loopt nog een rechtszaak met een zitting in juni 2015. Aansluiten woonboten op riolering (cp 3.f) (AB 10/388) In 2014 zijn 177 woonboten meegenomen in het voorlichtingstraject. De specifieke omstandigheden die het aanleggen van riolering in de binnenstad van Amsterdam met zich meebrengen maken dat het aantal voorgelichte eigenaren van woonboten dit jaar minder is dan voorgaande jaren. Hierdoor is er in 2014 ook minder subsidie aangevraagd dan gepland. In totaal zijn er nu ruim 2.700 van de circa 3.100 eigenaren woonboten in het projectgebied voorgelicht. Van deze 2.700 woonboten liggen er 1.962 in het beheergebied van AGV. De overige boten liggen in het beheergebied van Rijkswaterstaat waar dit project in samenwerking mee wordt uitgevoerd. De door AGV voor dit project vastgestelde subsidieregeling is een groot succes. Tot nu toe heeft ruim 81% van de bewoners van wie de woonboot is aangesloten op het riool gebruik gemaakt van deze regeling. In 2014 zijn er minder kosten gemaakt dan gepland, voornamelijk doordat er minder is voorgelicht dan voorgaande jaren. Naar verwachting zal het project conform planning in 2017 worden afgerond.
30
Jaarstukken 2014
3.1.3
PROGRAMMA 3 : VOLDOENDE WATER
3.1.3.1 OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA Door het inrichten, bedienen en onderhouden van het watersysteem (waterlopen, kunstwerken en grondwater) wordt het watersysteem voortdurend in afstemming gehouden met ontwikkelingen zoals functiewijziging bodemgebruik, bodemdaling en klimaatveranderingen. Regulering vindt plaats op basis van de Keur en andere waterstaatkundige wet- en regelgeving. In de Keur zijn de geboden en verboden vastgelegd. 3.1.3.2 DOELSTELLINGEN Door adequaat onderhoud en het nemen van de juiste maatregelen in het watersysteem, wordt voorkomen dat wateroverlast of watertekort ontstaat. Door advisering en vergunningverlening op basis van de Waterwet, de Keur, het keurbesluit vrijstellingen en beleidsnota’s worden de waterstaatkundige belangen veilig gesteld. Zorg voor voldoende water strekt zich ook uit over het grondwater. Sinds de invoering van de Waterwet in 2010 voert het waterschap het regionale grondwaterbeheer uit, inclusief de bevoegdheid voor het vergunnen van een aantal typen grondwateronttrekkingen. 3.1.3.3 BEOOGDE EFFECTEN Een goed werkend watersysteem dat voldoet aan de eisen met het oog op waterkwantiteit. De Keur stelt eisen aan gereguleerde aanpassingen in het waterstaatkundige systeem. AGV geeft door toezicht houden en (indien nodig) handhavend optreden, invulling aan haar verantwoordelijkheid voor een goede werking van het kwantitatieve watersysteem. INDICATOREN Indicatoren Programma 3: Voldoende w ater Indicator peilbeheer
Indicatornormen
Peilbesluiten actueel
Percentage van het peilbesluitgebied met actueel peilbesluit Percentage van het peilbesluitgebied dat conform peil is ingesteld
Peilen conform peilbesluit ingesteld
Norm
Realisatie
90%
91%
65%
75%
Doordat de waterinrichtingsplannen eenvoudiger worden, is de uitvoeringsduur gemiddeld korter, waardoor de indicator ‘ingesteld conform peilbesluit’ op 75% is uitgekomen.
Indicator hoeveelheid water Indicatornormen
Norm
Wateropgave NBW gerealiseerd
Percentage van de door AGV zelf te realiseren waterberging
Realisatie
85%
Indicator grondwater
Indicatornormen
Norm
Grondwaterzorgtaak conform wetgeving en beleidsdoelen
Grondwatertaak adequaat uitgevoerd: optimalisatie grondwatertaak n.a.v. Optimalisatie Geoptimaliseerd Evaluatiedocument Uitvoering grondwatertaak AGV (2012)
84%
Realisatie
31
AGV INDICATOREN MAATREGELENPROGRAMMA Indicator
Eenheid Doelstelling Realisatie
Realisatie Baggerprogramma 2014 AGV: - Realisatie baggerprogramma 2014 - AGV
km
139
147
Door gunstige aanbestedingen konden meer kilometers gebaggerd worden dan gepland.
KOSTEN EXPLOITATIE Programma 3: Voldoende w ater Netto kosten Exploitatie (x € 1.000,-) - kapitaallasten - taakkosten Eindtotaal
2013
2014
Rekening
Begroting
Rekening
8.272 21.874 30.146
8.934 21.626 30.560
21.143 29.973
8.830
De kapitaallasten zijn nagenoeg in lijn met de begroting (€ 104.000 lager dan begroot). De taakkosten zijn per saldo € 483.000 lager dan begroot. De voornaamste posten zijn: € Lagere kosten Schouw (handhaving Keur) door effectievere handhaving
-150.000
Het waterakkoord met Rijnland is lager uitgevallen
-120.000
Ontvangst van niet begrote legesopbrengsten grondwatervergunning (o.a. grondwaterbeheer) en minder inzet van uitzendkrachten
-250.000
Incidentele opbrengst verkoop grond (50% Veiligheid en 50% Voldoende water)
-126.000
Hogere uitgaven door meer niet verspreidbare bagger dan gepland in de Noorderlegmeerpolder
166.000 -480.000
3.1.3.4 WIJZE WAAROP GESTREEFD IS DIE EFFECTEN TE BEREIKEN Toezicht en handhaving Peilbesluiten Het toezicht richt zicht op het opsporen van illegale verlaging van het peil. De controles worden projectmatig opgepakt. De voorbereiding loopt volgens planning, de uitvoering is in 2015. Het op diepte brengen van secundaire watergangen Op diverse locaties waren problemen met de doorstroming. Om deze reden is de handhaving hierop in 2014 projectmatig opgepakt. Er zijn 275 perceeleigenaren aangeschreven. Inmiddels is 85% van de secundaire watergangen door de eigenaren op diepte gebracht. Voor de watergangen die nog niet op diepte zijn gebracht loopt een handhavingsprocedure. Grondwater De aandacht gaat hierbij uit naar het opsporen van illegale grondwateronttrekkingen. De registratie van grondwateronttrekkingen in het Landelijk Grondwater Register, (LGR)-toezicht, verloopt niet zoals gepland. Dit in verband met een niet goed functionerend systeem. De provincies zijn eigenaar van het Landelijk Grondwater Register. Er wordt nu met de provincie gekeken naar andere mogelijkheden van aanlevering van deze gegevens.
32
Jaarstukken 2014
Schouw De jaarlijkse najaarsschouw is een belangrijk instrument om te zorgen voor een goede aan- en afvoer van het water in de secundaire watergangen. Inmiddels zijn alle overtredingen van de najaarsschouw 2013 opgeheven. Er liepen 5 dwangsomprocedures. De eigenaren voldoen nu aan de onderhoudsplicht. Er lopen eind 2014 ruim 300 handhavingsprocedures in de vorm van een concept dwangsom vanuit de najaarsschouw 2014. Meerjarenplan onderhoudsbaggeren Het baggeren is volgens planning uitgevoerd. Er is 147 km gebaggerd; 8 km meer dan gepland. In de Noorderlegmeerpolder is meer niet verspreidbare bagger aangetroffen dan geraamd, waardoor de kosten hoger zijn uitgevallen. Watergebiedsplannen (cp 1.c) In 2014 zijn de ontwerp-watergebiedsplannen Dorssewaard (128 hectare), Amsterdam Nieuw-West (3.017 hectare) en het peilbesluit Horstermeerpolder (707 hectare) vastgesteld. Het watergebiedsplan Hoeker-Garstenpolder is uitgesteld vanwege een aanvullend onderzoek naar de mogelijkheden om het gemaal te verplaatsen en wordt naar verwachting in 2015 vastgesteld. Rijkswaterstaat heeft nog geen concrete plannen over het eventueel afsluiten van de inlaat in het Watergebiedsplan Hoeker-Gastenpolder. Indien er plannen komen ten aanzien van deze afsluiting die impact heeft op het beheer, zullen die in de daarop volgende bestuursrapportage worden opgenomen. Verder heeft de Gedeputeerde Staten (GS) van Utrecht verlenging van het peilbesluit Baambrugge Oostzijds (865 hectare) goedgekeurd. Het AB heeft ook voor de Horn- en Kuijerpolder verlenging van het peilbesluit aangevraagd bij de provincie Noord Holland. De goedkeuring is echter niet verleend. GS heeft gesteld dat de termijn voor herziening van dit peilbesluit nog niet is verstreken. Volgens de provincie gaat de termijn pas in vanaf het moment dat het peil is ingesteld. Met de provincie vindt overleg plaats. Het percentage ‘peilbesluiten actueel’ is uitgekomen op 91% (norm 90%). Overzicht geplande en gerealiseerde hectare vaststelling peilbesluit: Watergebiedsplan Planning 2014 (ha) Realisatie 2014 (ha) Dorssewaard
128
128
3.017
3.017
Horstermeerpolder
707
707
Hoeker- en Garstenpolder
850
0
0
865
4.702
4.717
Amsterdam Nieuw-West
Baambrugge Oostzijds
Totaal
Bediening & onderhoud watersysteem Het regulier onderhoud aan de circa 280 kunstwerken wordt uitgevoerd conform het onderhoudsprogramma. In 2014 is de communicatie met geautomatiseerde objecten (gemalen, stuwen etc.) via analoge datalijnen overgezet naar een 3G-verbinding. Dit heeft voor 2014 al gezorgd voor lagere telefoon- en energiekosten doordat de gemalen vaker op nachtstroom met een lager tarief kunnen worden ingezet. De bereikte besparing van € 80.000 op de bediening van het watersysteem biedt in 2014 compensatie om de extra kosten voor noodbemaling, in de periode na de hevige regenval in juli, te compenseren.
33
AGV
Verhouding zoet/zout water (cp 2.d) Het Deltaprogramma fase 1 is afgerond met de deltabeslissingen op Prinsjesdag. Dit houdt onder meer in dat de zoetwaterverdeling in samenspraak met provincie, waterschap en gebruikers wordt vastgelegd in het zogenaamde voorzieningenniveau van het gebied. Via het project Slim Watermanagement wordt de besturing van het hoofdwatersysteem en het regionale watersysteem meer in samenhang gedaan. Dit brengt meer duidelijkheid over de mogelijkheden voor de aanvoer van zoet water met zich mee. Fase 2, de uitvoering van het deltaprogramma, is eind 2014 in gang gezet. INVESTERINGEN Programma 3: Voldoende w ater Netto kosten Investeringen (x € 1.000,-)
2014 Begroting
Realisatie
Programma Waterinrichtingsplannen/NBW/ Watergebiedsplannen (cp 10.c)
7.450
7.391
Programma Technische Systemen
5.000
5.104
12.450
12.495
Eindtotaal
TOELICHTING Programma Waterinrichtingsplannen (WIP) (cp 10.c/1.c/1.e) In 2014 zijn de maatregelen uit de volgende WIP’s gereed: Waterinrichtingsplannen Huizen en Blaricummer Bijvanck Groot Wilnis-Vinkeveen (GWV) Groot Mijdrecht Osdorperbinnenpolder Bethunepolder Polder Muyeveld (WIP Zuidelijke Vecht plassen) Duivendrechtse polder en polder de Toekomst
Totaal
Realisatie 2014 (ha) 226 1.162 73 17 537 61 753
2.829
De oplevering van de Duivendrechtse polder en polder de Toekomst (753 hectare) is voortvarender gegaan dan gepland. De realisatie van de peilgebieden in de polder Mijnden uit het WIP Zuidelijke Vechtplassen (in totaal 308 hectare) is door bezwaren tegen de uitvoering uitgesteld naar 2015. De oplevering van het WIP Kustpolders (316 hectare) is vanwege de moeizame grondonderhandelingen verplaatst naar 2015. In 2014 is in totaal 2.829 hectare (in plaats van de geplande 2.745 hectare) gereedgemaakt voor peilinstelling. Het percentage ‘peilen conform peilbesluit ingesteld’ is uitgekomen op 75% (norm 65%). Verder zijn in 2014 nog de volgende WIP’s in uitvoering (oplevering 2015): Westelijke Venen, Hollands sticht Voorburg-West, Bijlmerring, Zuidelijke Vechtplassen en Kustpolders. Programma Nationaal Bestuursakkoord Water (NBW) (cp 1.b) In 2014 is in totaal 4,8 hectare waterberging van de geplande 8,2 hectare binnen de waterinrichtingsplannen (eigen NBW-opgave) gerealiseerd. Het betreft de waterberging in de polder de Toekomst uit het WIP Bijlmerring (0,2 hectare), de waterberging op het landgoed Ruygenhof uit het WIP Holland, Sticht e.o. (1,3 hectare) en de waterbergingen in de Kustpolders (in totaal 3,3 hectare). De realisatie van de wateropgave in polder Nieuwe Bullewijk (WIP Bijlmerring 3,3 hectare)
34
Jaarstukken 2014
wordt meegenomen bij de uitwerking van de maatregelen in het WIP Bijlmerring en wordt in 2015 gerealiseerd. Hiermee is in 2014 84% van de eigen NBW uitgevoerd (norm 85%). Naast de realisatie van eigen NBW-opgaven is eind 2014 ook de waterberging in de Noorderlegmeerpolder opgeleverd. Hiermee is nog eens 7,8 hectare waterberging samen met derden in 2014 gerealiseerd. De waterberging in de Zuiderlegmeerpolder (3,3 hectare) is in 2014 gerealiseerd maar wordt eind januari 2015 opgeleverd.
Programma Technische systemen In 2014 zijn de werkzaamheden aan de gemalen Pondskoekersluis en Kortenhoef afgerond. De oplevering van gemaal ‘t Poeltje is in 2014 niet gelukt, door een langere voorbereidingstijd dan voorzien. De bouw van het gemaal is eind 2014 in volle gang gekomen. De werkzaamheden aan het gemaal Dooijersluis zijn vanwege technische tekortkomingen in 2014 niet afgerond. Voor gemaal Zeeburg zijn veiligheidsmaatregelen getroffen om de vervolg werkzaamheden onder zo veilig mogelijke omstandigheden uit te kunnen voeren. Daarnaast zijn de nieuwe elektromotoren besteld zodat deze begin 2015 kunnen worden geplaatst. De voorbereiding van de renovatie van de brug en sluis Nigtevecht is samen met de gemeente Stichtse Vecht en de provincie Noord-Holland opgestart. Het uitvoeringskrediet voor de gemalen Korte Stammerdijk, Stadwijck en Haarlemmerweg is eind 2014 door het AB goedgekeurd. De werkzaamheden aan de gemalen zijn later gestart dan verwacht. De lagere investeringsomvang voor deze projecten is binnen de programmabegroting gecompenseerd door een hogere investeringsomvang bij gemaal Zeeburg dan was begroot. Hiermee is de begrote programma investering van € 5 miljoen in 2014 gehaald.
35
AGV 3.1.4
PROGRAMMA 4 : MAATSCHAPPELIJKE NEVENTAKEN
3.1.4.1 OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA De hiervoor beschreven taken worden gerekend tot de kerntaken van ieder waterschap. Naast deze taken voeren waterschappen enkele taken uit die nauw aan het waterbeheer zijn verbonden. Op veel van deze taakvelden zijn ook andere instanties en maatschappelijke organisaties actief. Voor AGV gaat het om nautisch en vaarwegbeheer, beheer eigendommen, recreatief medegebruik van de wateren en waterkeringen, natuurbeheer en beheer van cultuurhistorische, landschappelijke en architectonische waarden. 3.1.4.2 DOELSTELLINGEN De belevingswaarde van het water wordt versterkt door onder meer het verzorgen van een hoge zwemwaterkwaliteit, de zorg voor recreatie, landschap en cultuurhistorie en het verzorgen van natuurvriendelijke oevers en rekening houdend met dieren (flora en faunawet, vis). AGV reguleert de nautische belangen en het vaarwegbeheer: vlot en veilig vaarverkeer in de vaarwateren wordt bevorderd en schade aan de oevers door te snel varen wordt voorkomen. Een vaarweg is een watergang waarvan het beheerprofiel voldoet aan de functieprofielen die voor de betreffende watergang gelden en volledig voldoet aan alle, daarbij behorende nautische veiligheidseisen. 3.1.4.3 BEOOGDE EFFECTEN AGV creëert water om van te genieten door vooral de belevingswaarde te verhogen. De vaarweg voldoet aan de vereiste toestand en het vaarwegverkeer verloopt voldoende vlot en veilig. KOSTEN EXPLOITATIE Programma 4: Maatschappelijke neventaken Netto kosten Exploitatie (x € 1.000,-)
2013
2014
Rekening
Begroting
Rekening
732 2.259 2.991
717 3.076 3.793
708 2.695 3.403
- kapitaallasten - taakkosten Eindtotaal
De kapitaallasten zijn nagenoeg in lijn met de begroting. De taakkosten zijn € 381.000 lager dan begroot. De voornaamste post is recreatief medegebruik (minder aanvragen voor cofinanciering van initiatieven van derden). 3.1.4.4 WIJZE WAAROP GESTREEFD IS DIE EFFECTEN TE BEREIKEN Toezicht en handhaving In het toezicht- en handhavingsproces is het nautisch toezicht op de vaarwegen van AGV een belangrijk onderdeel. De toezichthouders/buitengewone opsporingsambtenaren zijn zichtbaar aanwezig op de vaarwegen van AGV en houden toezicht op nautische wet- en regelgeving. Dat betekent dat wordt toegezien op vlot en veilig scheepvaartverkeer (o.a. maximum vaarsnelheid, wrakken, afmeren) en overtredingen van de Keur van AGV. De bootverhuurders zijn geïnformeerd over de geldende regels op het water. Hiermee wordt gezorgd dat informatie over geldende regels zoveel mogelijk bij de burgers bekend is. Het vaarseizoen loopt van 1 april tot 1 oktober. De verhouding tussen het aantal uren toezicht, waarschuwingen en processen-verbaal is ongeveer gelijk aan vorig jaar. Door de mooie zomer zijn er meer vaaruren gemaakt ten opzichte van het jaar daarvoor en als gevolg daarvan is een lichte stijging van het aantal processen-verbaal te zien.
36
Jaarstukken 2014
Recreatief medegebruik (cp 4.a) Het aantal verzoeken om medewerking of cofinanciering van initiatieven van derden is in 2014 beperkt gebleven. AGV heeft aan de volgende projecten en initiatieven meegewerkt/bijgedragen:
Een kano-overstapplaats bij de Tuindersvaart nabij de Grote Maarsseveense plas; Een in- en uitstapvlonder in de Nieuwe Vaart te Amsterdam in het kader van de nieuwe kano-accommodatie van de Kanovereniging Zeeburg; Een sloepenroute door de Gooi & Vechtstreek; Het Voetspoor Middelpolder-Machineweg door Groengebied Amstelland; Structurele bijdrage aan de SMS-service van het Waterkeringpad.
Cultuurhistorie/archeologie (cp 4.c/e) In 2014 is de meeste aandacht uitgegaan naar het ontwikkelen van eigen interactieve webpagina’s over het Watererfgoed van AGV op de website van het waterschap. Voor een twintigtal hoogtepunten zijn de webpagina’s gereed gekomen. De overige activiteiten zijn:
De restauratie van de damsluis in de Vecht te Nieuwersluis. Dit is een element van de Nieuwe Hollandse Waterlinie; De restauratie van het Gemeenlandshuis aan de Diemerzeedijk (afgerond); De invulling van het Waterliniepad langs de Oude Hollandse Waterlinie door het plaatsen van informatieborden bij onder andere de Dooijersluis en de Joostendam; Het realiseren van de fotofilm DE DIJK OP over de historische wandeling over de Zeedijk/Diemerzeedijk; De productie van het tweede deel in de serie boeken ‘Waterstaat, Cultuur & Geschiedenis’ van de Vereniging voor Waterstaatsgeschiedenis over het historische waterbeheer in het gebied tussen Amsterdam en het Gooi. Tegelijkertijd heeft het waterschap als gastheer opgetreden voor de jaarlijkse studie- en excursiedag van de vereniging; Het herbouwen van de inundatiesluis onder de brug in het Zandpad te Maarssen als onderdeel van brug- en wegherstel. De sluis is een element van de Nieuwe Hollandse Waterlinie; Structurele bijdrage aan de Stichting Oude Gemaal Ronde Hoep Structurele bijdrage aan molenaars op basis van de overeenkomsten volgend uit de Molennota; Advies Waterliniemuseum Kenniscentrum; Het realiseren van een land art-object bij Nessersluis is in voorbereiding.
Vaarwegbeheer In Noord-Holland is de herziening van de regelgeving inzake het vaarwegbeheer na een lang overlegtraject tussen provincie en inliggende waterschappen afgerond. De herziening heeft geleid tot een aantal ontwerpbesluiten die in het najaar ter inzage hebben gelegen. Definitieve besluitvorming door Provinciale Staten vindt in februari 2015 plaats. De overeenkomsten vaarwegbeheer en nautisch beheer tussen provincie en AGV worden naar verwachting begin 2015 ondertekend. In Zuid-Holland heeft het proces enige tijd stil gelegen en is in het najaar weer opgestart. De verdere besluitvorming is begin 2015 voorzien en het ondertekenen van de overeenkomst vaarwegbeheer na de verkiezingen. AGV en de provincie Utrecht zijn niet op alle punten tot overeenstemming gekomen. AGV heeft een zienswijze ingediend tegen de wijziging van de waterverordening. Ook is een inhoudelijke onderbouwing uitgevoerd door onderzoeksbureau Deltares en aangeboden aan Gedeputeerde Staten. De zienswijze is niet gehonoreerd. Vervolgstappen worden overwogen. De vaststelling van het verkeersbesluit AGV-1 is aangehouden door het Dagelijks bestuur vanwege de onzekerheid rondom de kostenverdeling met de provincie Utrecht. Zwemwater (cp 2.a) Na goedkeuring van de nota ‘Zwemmen in overig water’ is gestart met het in beeld brengen van locaties waar spontaan kan worden gezwommen. Vervolgens is het meetnet daarop aangepast.
37
AGV 3.1.5
PROGRAMMA 5 : DRAAGVLAK
3.1.5.1 OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA Het implementeren van wet- en regelgeving, opstellen en actueel houden van eigen regels, het opleggen van aanslagen en het afhandelen van verzoek-, bezwaar- en beroepsprocedures op het gebied van belastingaanslagen en daarnaast debiteurenbeheer, kwijtschelding en (dwang)invorderingsmaatregelen op het gebied van waterschapsbelastingen. 3.1.5.2 DOELSTELLINGEN Het realiseren van de geraamde opbrengsten van de waterschapsbelastingen voor AGV. Het betreft de belastingopbrengsten van de zuiveringsheffing, de verontreinigingsheffing en de watersysteemheffing. 3.1.5.3 BEOOGDE EFFECTEN Een juiste, volledige en tijdige aanslagoplegging, inclusief de afhandeling van verzoek-, bezwaaren beroepschriften. Een juiste, volledige en tijdige inning van de waterschapsbelastingen. Een juiste, volledige en tijdige behandeling van verzoeken om kwijtschelding. INDICATOREN Indicatoren Programma 5: Draagvlak Indicator
Indicatornormen
Norm
Openstaande debiteurenposten
Jaarlijks per december staat maximaal 4,5% open van het bedrag aan opgelegde en vervallen aanslagen in het voorgaande jaar
4,5%
Realisatie 3,1%
Het percentage openstaande debiteurenposten valt ruim binnen de norm van 4,5%. Aangezien de belastinginkomsten vrijwel de enige inkomstenbron van het waterschap zijn, geeft dit zekerheid over de beschikbaarheid van middelen. KOSTEN EXPLOITATIE Programma 5: Draagvlak Netto kosten Exploitatie (x € 1.000,-) - kapitaallasten - taakkosten Eindtotaal
2013
2014
Rekening
Begroting
Rekening
0 11.956 11.956
0 12.221 12.221
0 11.998 11.998
De taakkosten zijn € 223.000 lager dan begroot, dit wordt voornamelijk veroorzaakt door vertraging in het invorderingsproces, als gevolg van het nieuwe belastingsysteem. 3.1.5.4 WIJZE WAAROP GESTREEFD IS DIE EFFECTEN TE BEREIKEN Het bovenstaande wordt bereikt door het juist, tijdig en volledig opleggen van belastingaanslagen en het effectief innen en invorderen van deze aanslagen tegen zo laag mogelijke (maatschappelijke) kosten. Klachtenafhandeling Bij de introductie van het nieuwe belastinginformatiesysteem werd rekening gehouden met een groter aantal klachten in het eerste jaar. Dat aantal was ook groter, maar minder dan verwacht. De meeste klachten werden veroorzaakt doordat een aantal mutaties in het kader van de invordering nog niet verwerkt kon worden voordat de aanslagen verstuurd werden.
38
Jaarstukken 2014
Bestandsbeheer De kwaliteit van de bestanden heeft opnieuw volop aandacht gehad. Het in gebruik nemen van het nieuw belastinginformatiesysteem heeft hier ook een impuls aan gegeven. Door de invoering van de basisregistraties verandert de rol van bestandsbeheerder naar afnemer van data. Belastinginformatiesysteem In juli 2014 zijn voor het eerst aanslagen aan particulieren en bedrijven opgelegd met GouwBelastingen en is gestart met de reguliere invorderingswerkzaamheden. Er is een enorme inspanning geleverd. De functionaliteiten zijn uitgebreid getest. Daarnaast is er een intensieve controle geweest op de kwaliteit van de geconverteerde data. Dit heeft geleid tot een geruisloze overgang naar het nieuwe belastingsysteem. Uit het beperkte aantal reacties blijkt dat de kwaliteit van de aanslagen goed is. Verder is in de herfst gestart met testwerkzaamheden ter voorbereiding op het opleggen van aanslagen zuiveringsheffing en verontreinigingsheffing aan bedrijven. Ook is een groot deel van de voorbereidingen gedaan om in het voorjaar van 2015 gebruik te kunnen maken van alle dwanginvorderingsmogelijkheden die GouwBelastingen biedt. De e-overheid In 2014 is opnieuw gebleken dat de invoering van de digitale nota via Finbox geen voordelen biedt. Er wordt wel aangesloten bij het project “Dienstverlening naar mobiel” van Waternet dat als doel heeft in te springen op de verwachte verdere digitalisering de komende jaren. De klant kan dan op een interactieve manier de status van zijn verzoek of bezwaar inzien. Onderdeel van dit project is het treffen van voorbereidingen om klanten te stimuleren hun belastingaanslag digitaal te ontvangen. Daarnaast zijn voorbereidingen getroffen voor de lancering van een interactieve ‘mijnomgeving’, waardoor de klant dus direct inzage heeft in de eigen belastinggegevens. Invordering en debiteurenbeheer De inzet voor het nieuwe belastinginformatiesysteem heeft als gevolg gehad dat er nog geen volledige aandacht is besteed aan de invoering van nieuwe invorderingstechnieken zoals de overheidsvordering. De inzet van externe deurwaarderskantoren heeft wel voor continuïteit gezorgd en heeft inzichten verschaft waar de komende jaren profijt van getrokken zal worden. Daarnaast is in 2014 begonnen met het binnentreden van woningen van aperte wanbetalers waarbij de overige invorderingsmaatregelen waren uitgeput. Daarmee wordt invulling gegeven aan het beleid om krachtig op te treden als mensen niet willen betalen. Kostentoedelingsverordening In 2014 is de nieuwe Kostentoedelingsverordening van kracht geworden. Nieuw daarbij was een tariefdifferentiatie binnen de watersysteemheffing ongebouwd, waardoor voor de eigenaren van wegen voortaan een dubbel tarief gehanteerd wordt. Dit heeft geen aanleiding gegeven tot noemenswaardige problemen. Perceptiekosten (cp 5.c) Er is onderzoek gedaan naar de vraag in hoeverre verlaging van perceptiekosten mogelijk is. De resultaten daarvan zijn met het Algemeen bestuur gedeeld en verbeteringen en kostenverlaging zijn reeds in gang gezet. De effecten daarvan zullen de komende jaren geleidelijk zichtbaar worden en betreffen vooral een reductie van personeelskosten en een reductie van de uitvoeringskosten van de kwijtschelding voor zover dat door de gemeente Amsterdam wordt uitgevoerd. Bezoeken aan andere waterschappen hebben diverse leerpunten en best practices opgeleverd. Op basis daarvan worden mogelijke verbeteringen van de eigen processen onderzocht en waar zinvol en mogelijk geïmplementeerd.
39
AGV 3.1.6
PROGRAMMA 6 : ALGEMEEN
3.1.6.1 OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA In het programma Algemeen staan alle activiteiten die gericht zijn op het besturen van het waterschap, waarin begrepen de ambtelijke ondersteuning (voorbereiding en begeleiding) van bestuursvergaderingen én de centrale en extern gerichte voorlichtende activiteiten van het waterschap. Onder dit programma valt het beleidsveld ‘Bestuur en externe communicatie’. 3.1.6.2 DOELSTELLINGEN Meer zichtbaarheid van het waterschap. Verhogen naamsbekendheid van het waterschap Amstel, Gooi en Vecht. Verhogen van de bekendheid van de visie, functie en activiteiten van het waterschap. Versterken van de verantwoordelijkheid en positie van het waterschapsbestuur versus de verantwoordelijkheid en positie van Waternet. 3.1.6.3 BEOOGDE EFFECTEN Een zichtbare positie van het waterschap Amstel, Gooi en Vecht en haar uitvoeringsorganisatie Waternet. Een eenduidig beeld over de verantwoordelijkheden van het waterschap en Waternet. Transparantie over besluitvorming en het proces waarmee dit tot stand komt. KOSTEN EXPLOITATIE Programma 6: Algemeen Netto kosten Exploitatie (x € 1.000,-) - kapitaallasten - taakkosten Eindtotaal
2013
2014
Rekening
Begroting
Rekening
3 9.450 9.453
0 9.851 9.851
9.521 9.521
0
De taakkosten zijn € 330.000 lager dan begroot. De voornaamste posten zijn:
Meeropbrengst verkoop staatsobligaties (BBV14.0706) € 97.000; De uitgaven van de klimaatprojecten zijn begroot bij programma Algemeen maar worden binnen de diverse programma’s uitgevoerd € 185.000.
INVESTERINGEN Programma 6: Algemeen Netto kosten Investeringen (x € 1.000,-)
2014 Begroting
Realisatie
Waterschapsverkiezingen 2015
0
337
Eindtotaal
0
337
De uitgave in 2014 heeft betrekking op de bewustwordingscampagne “Zonder Waterschap staat alles onder water”. Zie voor een nadere toelichting bij “Zichtbaarheid AGV”. 3.1.6.4 WIJZE WAAROP GESTREEFD IS DIE EFFECTEN TE BEREIKEN Innovatie In 2014 is door AGV de beleidsnotitie Samen Innoveren vastgesteld. In de notitie is het AGV-beleid geformuleerd voor Onderzoek & Innovatie. Daarbij is uitgegaan van het bestaande AGV-beleid, dat
40
Jaarstukken 2014
raakvlakken heeft met Onderzoek & Innovatie, en de voor Onderzoek & Innovatie relevante punten uit het Coalitieprogramma 2013-2015. Het innovatiebeleid Waternet geeft invulling aan het AGV-beleid dat is gericht op het inzetten van innovatieve technieken, het stimuleren van kennisontwikkeling en het met innovaties vormgeven aan duurzaamheid. De focus van innovatie ligt op thema’s binnen de watercyclus waar AGV bij uitstek de voordelen van de watercyclus kan laten zien. Deze thema’s waren in 2014 Water in de stad; Watercyclus in de regio; Energie en grondstoffen uit water; IT en water. In april 2014 is er rond dit thema het symposium ‘Waterinnovatie in de stad’ georganiseerd. Hier is kennis gepresenteerd en gedeeld, en zijn nieuwe coalities gevormd rondom onder meer ontwikkeling van de proeftuin Buiksloterham en energiewinning uit grond- en oppervlaktewaterwinning. Het WATERgraafsmeer-programma is afgesloten met het symposium ‘Spiegelen, dwarsdenken en vlottrekken’ waarin de geleerde lessen gedeeld werden. Het programma Amsterdam Rainproof is in het verlengde hiervan gestart, niet per wijk maar op Amsterdam-niveau. Het toepassen van drones voor o.a. inspectie van dijken, en monitoring en de ontwikkeling van ecologische sleutelfactoren voor ondersteuning van het realiseren van de KWR-doelstellingen zijn genomineerd voor de Waterinnovatieprijs 2014. De opening van de struvietinstallatie op rwzi Amsterdam-West heeft (inter)nationaal tot veel publiciteit geleid met aandacht voor de doelmatigheids- en duurzaamheidswinst. Zichtbaarheid AGV (cp 7.a) In 2014 speelden er veel verschillende zaken voor het waterschap. De dijkgraaf Johan de Bondt ging met pensioen en trad de nieuwe dijkgraaf Gerhard van den Top aan, kwam er 10 jaar na Wilnis een gunstige uitspraak voor het waterschap en ook opende verschillende rwzi’s hun deuren. Daarnaast was het Dagelijks bestuur ten opzichte van voorgaande jaren meer zichtbaar aanwezig tijdens publieksbijeenkomsten in het kader van de promotie van het waterschap. Het waterschap startte in september met de bewustwordingscampagne “Zonder Waterschap staat alles onder water”. Deze campagne is ingezet in het hele werkgebied van AGV en gaat over de taken en doelstellingen van het waterschap. Daarbij werden voor het waterschap ook nieuwe communicatiemiddelen ingezet. Naast abri’s in het hele gebied (september) en driehoeksborden (december) is ook veel inzet gepleegd met de campagne via online media. De campagne is opgedeeld in verschillende delen. Het eerste deel, met als doel bewustwording over taken en verantwoordelijkheden van het waterschap liep van september 2014 tot eind 2014. De resultaten van deze campagne zijn ook gemonitord. De cijfers laten zien dat de campagne een zeer groot bereik heeft gehaald bij de inwoners van het werkgebied van AGV. Uit de eerste metingen in november op basis van de eerste campagneronde in september blijkt dat de outdoor campagne met de billboards in 1 week rond de 1,3 miljoen mensen bereikt heeft, waarbij ruim 80% van deze mensen in de leeftijdsgroep van 13-75 jaar zat. Gemiddeld zagen deze mensen de outdoor borden 10-15 keer. Online zijn er bijna 4 miljoen vertoningen geweest van de campagne en is er bijna 13.000 keer doorgeklikt naar de campagnesite. Ook blijkt dat de landingspagina ruim 400 bezoekers per dag trok en dat er in totaal zo’n 12.000 sessies op diezelfde landingspagina plaatsvonden met bijna 10.500 unieke bezoekers. Ook werd de campagne via Twitter positief beoordeeld. Zowel door collegawaterschappen als anderen. Deze nieuwe aanpak heeft ervoor gezorgd dat er met de campagne veel mensen uit het werkgebied in aanraking zijn gekomen met het waterschap. Voor de zichtbaarheid van het waterschap zijn verschillende evenementen ingezet:
Vismigratiedag als relatie-evenement in mei; Noord-Hollandse Waterweek in samenwerking met provincie Noord-Holland, waterschap Hollands Noorderkwartier en waterbedrijven uit Noord-Holland; Wekelijkse waterles Waterfanaten op lagere scholen in het werkgebied; Opening en open dag van de rwzi Hilversum eind mei; Open dag rwzi Amstelveen begin juni, in combinatie met de Amstellanddag Battle of the Beach, een kinder evenement;
41
AGV
Expeditie Amstel in de nazomer 3 keer; Expeditie Vecht in voorzomer en nazomer in totaal 7 keer; Opening struvietinstallatie rwzi Amsterdam-West, begin september; Open dag rwzi Horstermeer begin november; Kennismakingsbijeenkomst voor nieuwe dijkgraaf; Fietsdriedaagse; 3 Kennismakingsbijenkomsten met raadsleden uit het werkgebied; Verschillende bijeenkomsten voor het waterbeheerplan.
Waar mogelijk is de pers gezocht via persberichten en online media. Dit heeft tot media-aandacht geleid rond de volgende onderwerpen:
Interview Radio 1 over OESO rapport; Interview met Boer en Bestuurder over natuurvriendelijke oevers; Interview voor VIS TV over visstand in Amsterdam; Artikelen over traject kunstwerken Vecht; Interview radioprogramma Vroege Vogels over struviet; Item op RTV Utrecht over beveiligd baggeren; Krant- en radio items over opening rwzi Hilversum; Baggeren 2 miljoenste kuub bagger; Vaarspecial in de Gooi- en Eemlander; Uitspraak gerechtshof over Wilnis; Artikel over samenwerking gemeente Amstelveen en het waterschap en de bezuiniging daardoor; Media aandacht voor wateroverlast door hevige regenval; Samenwerkingsovereenkomst transport rioolslib in Blaricum; Artikelen over de archeologische expositie Vondsten uit de Vecht; Mediavragen en momenten over woonboten aan het Zandpad; Diverse afscheidsinterviews voor de vertrekkende dijkgraaf de Bondt; Media-aandacht en groot interview rond nieuwe dijkgraaf van den Top; Herhaling op RTV Utrecht van de serie Verhalen over de Vecht. Daarnaast werden ook twee afleveringen van deze serie uitgezonden via RTV Noord-Holland.
Via AGV.nl wordt wekelijks gecommuniceerd over de activiteiten van het waterschap en daarnaast wordt er ook elke twee weken een digitale nieuwsbrief verstuurd aan zo’n 500 leden en worden hiervoor ook Twitterberichten verstuurd. In 2014 trok de site rond de 23.500 unieke bezoekers. Daarbij moet wel opgemerkt worden dat deze cijfers pas sinds mei 2014 gemonitord worden. Sinds mei is de wetgeving soepeler geworden. Voor die tijd konden we door de cookiewetgeving onze bezoekerscijfers niet meten. Daarnaast publiceert het waterschap sinds juli 2014 alle officiële publicaties digitaal via mijn overheid.nl en via agv.nl. De grootste uitgaven vanuit het communicatiebudget voor het waterschap zaten in 2014 in de volgende drie onderdelen:
Bewustwordingscampagne “Zonder waterschap staat alles onder water”; Communicatie rondom het Vechtproject; Bestuurlijke openingen (rwzi Hilversum en struvietinstallatie Amsterdam-West) en open dagen van de rwzi’s Hilversum, Amstelveen en Horstermeer.
Stichting Waternet Een klankbordgroep van AB-leden heeft, samen met de dijkgraaf, drie vergaderingen van het Stichtingsbestuur van Waternet voorbereid. In 2014 is door de komst van de nieuwe wethouder van Amsterdam, de heer U. Kock en de nieuwe dijkgraaf, de heer dr. ir. G.M. van den Top de samenstelling van het Stichtingsbestuur gewijzigd.
42
Jaarstukken 2014
3.1.7
PROGRAMMA 7 : DUURZAAMHEID
3.1.7.1 OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA Een aandachtsgebied binnen de overheid is de aandacht voor Good Governance, waarbij het gaat over integriteit, transparantie en verantwoording. Onder andere door middel van Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen (MVO) willen waterschappen dit begrip concreet vormgeven. Het gaat dan om het vinden van een balans tussen people, planet en profit, of wel tussen sociaal-culturele, ecologische en economische doelen. AGV handelt vanuit het MVO-denken. Concreet vindt dit plaats door het duurzaam uitvoeren van de taken, duurzaam inkopen, sluiten van kringlopen en terugdringen van CO2-uitstoot. 3.1.7.2 DOELSTELLINGEN AGV loopt voorop bij het invoeren van duurzame maatregelen die een positief effect op het milieu hebben en kiest daarom voor een duurzaam beleid, gekenmerkt door duurzaam inkopen (100%), het sluiten van kringlopen (terugwinnen energie en grondstoffen) en een klimaat neutrale bedrijfsvoering. 3.1.7.3 BEOOGDE EFFECTEN AGV is in de kern van zijn werk een duurzame organisatie.
INDICATOREN Indicatoren Programma 7: Duurzaamheid Indicator
Indicatornormen
Duurzaam inkopen
Voor alle producten waarvoor geaccepteerde richtlijnen zijn wordt duurzaam ingekocht C ombinatie van energiebesparing en productie van energie uit water leidt tot 2% emmissiereductie per jaar
Reductie broeikasgasemissie
Norm
Realisatie
100%
100%
58%
58%
3.1.7.4 WIJZE WAAROP GESTREEFD IS DIE EFFECTEN TE BEREIKEN Duurzaam inkopen (cp 6.a) Circulair inkopen AGV, Waternet, Amsterdam en 16 andere inkopende organisaties hebben in 2013 de ‘Green Deal Circulair Inkopen’ getekend met de rijksoverheid. De gelieerde organisaties startten in 2014 met twee circulaire inkooptrajecten. Deze organisaties stellen de opgedane kennis en ervaring breed beschikbaar ter bevordering van circulair inkopen in Nederland en uiterlijk in 2016 zorgen de organisaties voor aantoonbare integratie van circulair inkopen in de inkoopprocessen, inkoopbeleid en inkoopstrategie. De nadruk ligt op het verlagen van de totale kosten en risico’s door de verantwoordelijkheid voor een product of dienst te verdelen over de keten. Waternet is in 2014 gestart met enkele circulaire inkooptrajecten, onder andere voor elektrische gereedschap en meubilair.
AGV
43
Klimaatprojecten (cp 6.c) AGV streeft naar het sluiten van de grondstoffen en energiekringlopen, waarbij het zwaartepunt ligt op klimaatneutraal in 2020. In 2014 is de struvietinstallatie op de rwzi Amsterdam-West opgeleverd. Daarnaast is een groot aantal acties uitgevoerd in het kader van de MeerJarenAfspraak die de waterschappen met het Rijk hebben afgesloten. Voorbeelden zijn onder andere diverse efficiencymaatregelen op de rwzi’s Horstermeer, Weesp, Hilversum en Loenen (zoals zuinigere componenten, zuinigere regelingen, verbeterde biologische P-verwijdering), en een full scale test met een nieuwe zuinige beluchtingscompressor op rwzi Westpoort. Verder is de grootschalige groengas productie in de samenwerking tussen rwzi Amsterdam-West en het AEB in voorbereiding (business case). De struvietinstallatie voor rwzi de Horstermeer is nog in studie (business case). Op de rwzi Blaricum is in december 2014 een kleinschalig zonnepaneelproject opgeleverd, de eerste op een rwzi van het waterschap. Op basis van energie-inkoop en productie-cijfers wordt een reductie van de uitstoot van broeikasgassen (Waternet-breed) berekend van 58% (t.o.v. 1990). Met de nog te inventariseren besparingen op transport/vervoer en chemicaliën is de verwachting dat de 58% doelstelling over 2014 zal worden gehaald. De winst is vooral te herleiden tot minder aardgasverbruik en een grotere stadswarmtelevering vanuit het biogas. AGV/Waternet en het AEB zijn in de regio belangrijke spelers in de kringlopen voor water, grondstoffen en energie. Op vele plekken zijn er ambities om deze kringlopen verder te sluiten en goed op elkaar te laten aansluiten. Internationaal, landelijk, regionaal en vanuit de branchekoepels ziet men ook de noodzaak van het sluiten van kringlopen: afval en daarmee ook afvalwater is een grondstof voor nieuwe producten. Drinkwater en het watersysteem sluiten hier perfect op aan. Op de langere termijn zijn de synergievoordelen tussen AGV/Waternet en het AEB groot. De strategische (omgevings-) analyse laat zien dat het perspectief veelbelovend is. Projecten waarbij op dit moment kansen worden gezien, zijn onder andere:
Bio LNG (vloeibaar biogas); Vloeibare afvalstoffen; Windenergie; Stoomleiding; Bioplastics; Incubator; Van biogas naar groengas.
44
Jaarstukken 2014
3.2
Paragrafen
3.2.1
Ontwikkelingen sinds het begrotingsjaar
INTERNE ONTWIKKELINGEN 3.2.1.1
Bestuurlijke aangelegenheden
Nieuwe dijkgraaf Het Algemeen bestuur heeft unaniem de heer dr. ir. G. van den Top voorgedragen als opvolger van vertrekkend dijkgraaf J. de Bondt. De heer Van den Top werkte als algemeen directeur bij Vitens Evides International. De nieuwe dijkgraaf is bij Koninklijk Besluit benoemd en geïnstalleerd op 1 november 2014. Algemeen bestuur Het bestuur van het waterschap Amstel, Gooi en Vecht kent een Algemeen en een Dagelijks bestuur. De, door de Kroon, benoemde dijkgraaf, de heer J. de Bondt en per 1 november de heer dr. ir. G.M. van den Top, is voorzitter van beide colleges. Het Algemeen bestuur (AB) bestaat uit dertig leden en is samengesteld uit personen die bepaalde belangen – categorieën – vertegenwoordigen, zoals benoemd in de Waterschapswet. AGV kent vier categorieën: ingezetenen (23 zetels), ongebouwd (3 zetels), bedrijven (3 zetels), eigenaren van natuurterreinen (1 zetel). De 23 bestuursleden van de eerste categorie (ingezetenen) zijn gekozen via de waterschapsverkiezingen in november 2008. De bestuurszetels van de andere categorieën zijn ‘geborgd’, en deze bestuursleden worden benoemd, respectievelijk door de LTO, de Kamers van Koophandel en het Bosschap. In 2014 kent het bestuur de volgende leden: INGEZETENEN (gekozen via waterschapsverkiezingen) Water Natuurlijk: mevrouw M.M. Sluiter en de heren J.W. Dulfer, R.P. ten Have, M.H. Kraal en H.J.P. Penders PvdA: de dames P.D. Gasseling-Boone en H.J.J. van Vliet-Smit en de heer M.H.J. van der Heijde CDA: de heren N. de Dood, G.C.M. Korrel en W.C. Zwanenburg VVD: de heer A.P.M. Spils en de heer J.G. Smeets (tot 23 april 2014), mevrouw A.P. Glasius (met ingang van 13 februari 2014) en de heer L.P. Peper (met ingang van 23 april 2014) Eigen Woning en Water!: mevrouw A. Willems en de heer H.C. Bremer Socialistische Waterschapsvereniging: mevrouw P.I.E. van de Velde en de heer W.H.J. van Bennekum Partij voor de Dieren: de heer L. van Raan, 1 zetel niet ingevuld Christen-Unie/SGP: de heer H. Hoogenhout Recreatie Wonen en Water: de heer A.A.A. Vendrig Algemene Waterschapspartij: mevrouw M. Kerstens GEBORGDE ZETELS (benoemd door belangenorganisaties) Ongebouwd: de heren P.N. Kruiswijk, A. Mul en A.J.T. van Rijn Bedrijven: de heren D.M. Swagerman, J. Koster en P.J. Rooijmans Natuurterreinen: de heer C.N. de Boer De cursief aangegeven personen treden op als fractievoorzitter namens hun partij, belangengroepering of categorie. Dagelijks bestuur Uit het Algemeen bestuur zijn 5 leden gekozen. Zij vormen samen met de dijkgraaf het Dagelijks bestuur. In 2014 bestond het DB uit de volgende personen: Dijkgraaf, de heer J. de Bondt (met ingang van 1 november: de heer dr. ir. G.M. van den Top Water Natuurlijk: de heer J.W. Dulfer PvdA: de heer M.H.J. van der Heijde CDA: de heer G.C.M. Korrel Ongebouwd: de heer P.N. Kruiswijk Bedrijven: de heer P.J. Rooijmans
45
AGV 3.2.1.2
Wijzigingen in bestuurssamenstelling
Op 13 februari 2014 is mw. A.P. Glasius benoemd als AB-lid voor de VVD-fractie en op 23 april 2014 is de heer L.P. Peper benoemd als AB-lid voor de VVD-fractie, als vervanger van de heer J.G Smeets. Rekenkamercommissie AGV De Rekenkamercommissie heeft in het voorjaar van 2014 een onderzoek afgerond naar het Baggerbeleid van AGV. Ook is onderzoek gedaan naar de doelmatigheid en doeltreffendheid van Inkoop, inhuur en aanbesteding door Waternet bij de uitvoering van werkzaamheden voor AGV. Aan het Algemeen bestuur is in 2014 ook aangeboden een quick scan onderzoek naar de opvolging van de aanbevelingen uit een eerder onderzoek van de rekenkamercommissie over Vergunningverlening en Handhaving. Historisch Archief Het Historisch Archief heeft in 2014 de archiefbank op www.archieven.nl in gebruik genomen, zodat gescand archiefmateriaal op grotere schaal dan voorheen online beschikbaar kan worden gesteld. De mogelijkheden voor onderzoek buiten kantoor en kantooruren zijn hiermee verruimd. Archieftoezicht Het informatiebeheer bij Waternet liet in 2014 ontwikkelingen in de goede richting zien, en het op het in 2012 gesloten Archiefconvenant gebaseerde landelijke ontwikkelprogramma Archief 2020 werpt ook bij Waternet zijn vruchten af. Het is nodig in 2015 de opgaande lijn uit 2014 voort te zetten. Audiovisuele verslaglegging bestuursvergaderingen In 2014 zijn álle openbare vergaderingen live uitgezonden en vastgelegd in een audiovisueel verslag, in combinatie met een besluitenlijst. Bij drie vergaderingen zijn enkele technische problemen geweest. De overige 14 vergaderingen zijn probleemloos vastgelegd. Vanaf september 2014 worden alle documenten én de verslaglegging exclusief aangeboden op de website http://agv.waterschapsinformatie.nl welke via een koppeling benaderd kan worden via de eigen website www.agv.nl. De belangstelling voor de live-weergave van vergaderingen kent een grote spreiding, van 24 kijkers (AB 9 oktober) en 30 kijkers (Commissie 10 september) tot 677 kijkers (Commissie 28 mei) en 1809 kijkers (Commissie 4 juni). Als die vier uitersten niet worden meegeteld zijn er gemiddeld ongeveer 140 kijkers.
3.2.1.3
Besluitvorming in 2014
Vergaderingen In 2014 is het Algemeen bestuur zeven maal bijeen geweest in een besluitvormende ABvergadering. Deze vergaderingen zijn voorafgegaan door acht voorbereidende commissievergaderingen. De AB-vergadering van juli 2014 is namelijk voorafgegaan door twee afzonderlijke voorbereidende commissievergaderingen. In 2014 zijn door het AB 58 formele besluiten genomen. In een tweetal vertrouwelijke AB-vergaderingen is de benoeming van de nieuwe dijkgraaf voorbereid. Op 12 maart 2014 is gesproken over de profielschets voor de nieuwe dijkgraaf en op 21 mei 2014 over het verslag van de benoemingscommissie en de voordracht voor de nieuwe dijkgraaf. Werkbezoeken en themabijeenkomsten Ieder jaar organiseert het waterschapsbestuur themabijeenkomsten en werkbezoeken met als doel een nadere verdieping van onderwerpen die op een later moment ter besluitvorming worden geagendeerd. In 2014 ging het om de volgende bijeenkomsten: Op 30 januari 2014 stond een kennismaking met de Visstandbeheerscommissie (VBL) op het programma aan de hand van een presentatie door dhr. J.G.M. Schouffoer, voorzitter van de VBC en
46
Jaarstukken 2014
tevens lid van het Dagelijks bestuur van het Hoogheemraadschap van Rijnland. Gevolgd door een presentatie over het Programma Akkoord Stikstof, POP-3 en Vernieuwing Agrarisch Waterbeheer: presentaties van actuele ontwikkelingen en achtergronden en de betekenis ervan voor het werkgebied van het waterschap. Op 27 maart 2014 is na een bezoek aan de tentoonstelling ‘vondsten in de Vecht’, gediscussieerd over de visie van het nieuwe waterbeheerplan 2016-2021. De thema-bijeenkomst op 8 mei 2014 stond in het teken van ‘AGV en het Deltaprogramma’, de ‘nieuwe veiligheidsnormen voor de primaire waterkeringen’, de ‘ecologische waterkwaliteit overige wateren’. Werkbezoeken in 2014 hebben de AB- en duoleden een bezoek gebracht aan de Zuidas, de muskusrattenbeheerorganisatie, de rwzi Amsterdam-West en het gemaal Wouda van het wetterskip Fryslân. Overzicht AB-besluiten 2014 (exclusief benoemingsbesluiten en procesbesluiten) Begrotingscyclus-besluiten 13 februari 2014 Controleprotocol AGV 2014 3 juli 2014 Jaarstukken AGV 2013 3 juli 2014 Bestuursrapportage AGV jan-apr 2014 3 juli 2014 Meerjarenbegroting AGV 2014-2018 27 november 2014 Bestuursrapportage AGV jan-sep 2014 27 november 2014 Begroting AGV 2014 27 november 2014 Wijzigingsbesluit Verordening Verontreinigingsheffing AGV 27 november 2014 Wijzigingsbesluit Verordening Zuiveringsheffing AGV 27 november 2014 Wijzigingsbesluit Verordening Watersysteemheffing AGV Investeringsbesluiten 21 mei 2014 Uitvoeringskrediet optimalisatie rwzi Amsterdam-West 3 juli 2014 Kredietaanvraag Ipensloter- en Diemerdammersluis 3 juli 2014 Aanvraag aanvullend voorbereidingskrediet Groot Onderhoud Technische Systemen en uitvoeringskrediet elektromotoren gemaal Zeeburg 3 juli 2014 Rwzi Amsterdam-West: kredietaanvraag leidingen vervangen 27 november 2014 Kredietaanvraag nHWBP Beleidsnota’s 13 februari 2014 23 april 2014 21 mei 2014
Innovatiebeleid AGV Samen Innoveren Beleidsnota Zwemmen in overig Water Plan waterschapsverkiezingen
Watergebiedsplannen en peilbesluiten 13 februari 2014 Peilbesluiten Baambrugge Oostzijds en Horn- en Kuijerpolder, verlenging termijn tot herziening 23 april 2014 Uitstel herziening Peilbesluit Ronde Hoep 9 oktober 2014 Watergebiedsplan Amsterdam Nieuw-West 27 november 2014 Vaststelling peilbesluit en verslag van inspraak Horstermeerpolder en Meeruiterdijkse polder 11 december 2014 Vaststelling watergebiedsplan Dorssewaard Verordeningen en juridische besluiten 13 februari 2014 Vertrouwenscommissie en verordening vervulling vacature dijkgraaf 3 juli 2014 Aanwijzing vestigingsplaats hoofdstembureau 3 juli 2014 Verordening elektronische bekendmakingen 3 juli 2014 9 oktober 2014 11 december 2014
Intrekken beroep legger RWS Rekenkamercommissie AGV – herbenoeming externe leden Verruiming kwijtscheldingsnorm AOW’ers
47
AGV 3.2.1.4
Gesloten akkoorden/convenanten in 2014
Overeenkomsten 13 februari 2014 21 mei 2014 3 juli 2014
3.2.1.5
Aanvullend convenant gebiedsgericht beheer grondwaterverontreinigingen: het Gooi Wijziging overeenkomst AGV-HDSR inzake grensoverschrijdend afvalwater Vaarwegbeheer en nautisch beheer: overeenkomsten met provincie NoordHolland en Zuid-Holland
Juridische procedures
Zandpad Utrecht Aan het Zandpad in Utrecht ligt een aantal prostitutieboten. De ligplaatsen voor die boten werden door AGV verhuurd aan de exploitanten van de boten. Deze huurovereenkomsten liepen oorspronkelijk door tot eind 2016. Het college van B&W van de gemeente Utrecht is in actie gekomen tegen die exploitanten vanwege mensenhandel en heeft de exploitatievergunningen voor de boten ingetrokken. Het DB van AGV is door OM en politie Utrecht over de illegale praktijken van de exploitanten geïnformeerd. Dit vormde voor het DB voldoende aanleiding om de huurovereenkomsten met die exploitanten tussentijds - met ingang van maart 2014 - op te zeggen. Naar aanleiding van de opzegging van de huurovereenkomst door AGV zijn twee exploitanten gezamenlijk een civiele procedure tegen AGV gestart in mei 2014. Deze procedure loopt bij de rechtbank Amsterdam. Wanneer uitspraak gedaan zal worden is niet goed te voorspellen. Partijen hebben tot op heden schriftelijk standpunten uitgewisseld, de zaak is nog niet inhoudelijk op zitting behandeld door de rechter. Ontvangen WOB-verzoeken Er zijn in 2014 tien verzoeken op grond van de Wet Openbaarheid van Bestuur ontvangen. Eén daarvan betrof een oneigenlijk verzoek waarbij het de verzoeker te doen was om aanspraak te maken op een dwangsom die verschuldigd is indien niet adequaat op een WOB-verzoek wordt gereageerd. Acht Wob-verzoeken zijn tijdig afgedaan. Op twee Wob-verzoeken zal in 2015 worden beslist. 3.2.1.6
Zichtbaarheid bestuurders AGV
Zie voor een uitgebreide toelichting Hoofdstuk 6. Algemeen ‘Corporate zichtbaarheid AGV.’ 3.2.2
Incidentele baten en lasten
De uitgaven en inkomsten zijn dit jaar beïnvloed door posten die onverwacht of incidenteel van aard waren. In de begroting was hiermee geen rekening gehouden. Het betreft de volgende posten:
Gegenereerde opbrengsten uit verkopen van gronden voor een totaalbedrag van circa € 253.000. De opbrengsten zijn ten gunste van de programma’s Veiligheid en Schoon water verantwoord; In 2014 zijn de inschrijvingen in het grootboek der Nationale Schuld aan het Agentschap van de Generale Thesaurie ressorterend onder het ministerie van Financiën verkocht. De opbrengst bedraagt € 218.821. Het verschil met de boekwaarde (€ 121.817) bedraagt € 97.004 en is ten gunste van het programma Algemeen verantwoord; In 2014 is van de gemeente Hilversum een bijdrage ontvangen van € 7.400.000 voor sloop- en verwijderingskosten (€ 1,1 miljoen), sanering van de grond voor de oude zuivering (€ 0,6 miljoen) en de meerkosten verbonden aan de realisatie van de nieuwe zuivering op de huidige locatie (€ 5,7 miljoen). Een deel van de laatstgenoemde bijdrage, een bedrag van € 2.316.000, is in de exploitatierekening onder de opbrengsten opgenomen en dekt de extra afschrijvingskosten van de oude zuivering. De opbrengst is ten gunste van het programma Schoon water verantwoord. Deze incidentele baat heeft dus een directe relatie met de direct hieronder beschreven incidentele last; Met het in gebruik nemen van de nieuwe zuivering in Hilversum is de oude zuivering gesloopt. De boekwaarde op 31 december 2013 is in 2014 versneld afgeschreven. Deze extra
48
Jaarstukken 2014
afschrijvingskosten bedragen in 2014 € 2.316.000 en zijn ten laste van het programma Schoon water verantwoord. Deze posten worden in de jaarrekening verklaard bij de begroting naar kosten- en opbrengstsoorten (Hoofdstuk 4.4). 3.2.3
Onttrekkingen aan bestemmingsreserves en voorzieningen
De mutaties in de tariefegalisatiereserves zijn afhankelijk van het jaarresultaat per taak. In bijlage 4. Reserves en voorzieningen is de resultaatbestemming over het boekjaar 2013, zoals besloten in de AB-vergadering van 03 juli 2014, verwerkt. 3.2.4
Waterschapsbelastingen
Hoofdlijnen diverse belastingen De belastingheffing heeft betrekking op de verontreinigingsheffing, de zuiveringsheffing en de watersysteemheffing. De verontreinigingsheffing is gebaseerd op de Waterwet en de Verordening Verontreinigingsheffing Amstel, Gooi en Vecht. De heffing wordt opgelegd aan gebruikers van woningen en bedrijven die direct afvalstoffen lozen op oppervlaktewater. De zuiveringsheffing is gebaseerd op de Waterschapswet en de Verordening Zuiveringsheffing Amstel, Gooi en Vecht. De heffing wordt opgelegd aan gebruikers van woningen en bedrijven die indirect afvalstoffen lozen op oppervlaktewater via een riool of zuiveringtechnische werk. De watersysteemheffing wordt geheven op basis van de Waterschapswet en de Verordening Watersysteemheffing Amstel, Gooi en Vecht. Deze heffing wordt opgelegd aan eigenaren (of andere zakelijk gerechtigden) van een onroerende zaak. Hierbij wordt onderscheid gemaakt naar gebouwd, natuurterreinen en overig ongebouwd eigendom. Daarnaast wordt aan alle inwoners die op 1 januari een woonruimte in gebruik hebben een aanslag watersysteemheffing voor ingezetenen opgelegd. Kwijtscheldingbeleid AGV hanteert, zoals vrijwel alle waterschappen dat doen, de 100%-norm. Dat wil zeggen dat om voor kwijtschelding in aanmerking te komen, men op of onder bijstandsniveau moet zitten. Daarnaast heeft het Algemeen bestuur in 2014 besloten om, met terugwerkende kracht tot 1 januari 2012, de kwijtscheldingsnorm te verruimen voor AOW-gerechtigden. Tarieven waterschapsbelastingen De jaarlijks vast te stellen heffingen worden bepaald aan de hand van de meerjarige tariefprognose voor de zuiveringsheffing en de watersysteemheffing afzonderlijk. Basis is de begroting 2014 en het verwachte meerjarenverloop van kosten tot en met 2018. Deze kosten worden geconfronteerd met de draagvlakken, waarvoor ook de meerjarenontwikkeling is ingeschat. Bij de meerjarige tariefprognose worden de beschikbare tariefegalisatiereserves betrokken. In principe worden deze reserves voortschrijdend voor een termijn van 5 jaar volledig ingezet. Binnen de periode van 5 jaar moet er een volledige kostendekking zijn. In 2014 zijn de volgende tarieven op de aanslagen opgenomen: Zuiveringsheffing Verontreinigingsheffing Watersysteemheffing Ingezetenen Gebouwd Natuurterreinen Overig: ongebouwd Wegen
€ 54,00 per vervuilingseenheid € 54,00 per vervuilingseenheid € 98,65 per woonruimte 0,016845 % van de WOZ-waarde € 2,98 per hectare € 73,15 per hectare € 146,30 per hectare
49
AGV 3.2.5 3.2.5.1
Vermogensbeheer Weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit betreft de financiële mogelijkheden om calamiteiten en onvoorziene zaken op te vangen, zonder dat dat consequenties heeft voor de voortzetting van het bestaande beleid. AGV kan in dit verband 2 bronnen inzetten, te weten de belastingheffing en de algemene reserves. Binnen het eigen vermogen heeft AGV een aantal bestemmingsreserves, die vanwege de vastgestelde bestemming niet tot de weerstandscapaciteit kunnen worden gerekend. Onbenutte belastingcapaciteit Anders dan bijvoorbeeld bij gemeenten en provincies kennen de waterschappen slechts één geldstroom, waaruit de jaarlijkse kosten vrijwel volledig moeten worden gedekt, namelijk de waterschapsbelastingen. De waterschappen stellen de tarieven van de waterschapsbelastingen zelfstandig vast. De belastingheffing is voor de waterschappen verreweg de belangrijkste bron binnen de weerstandscapaciteit. De onbenutte belastingcapaciteit is in beginsel onbeperkt. Onvoorziene kosten doorbelasten in de toekomstige tarieven is in principe een mogelijkheid. Algemene reserves In 2011 zijn algemene reserves ingesteld (algemene reserve zuiverings- en watersysteembeheer). Inclusief dotatie en rente toevoeging is de stand van de algemene reserve uitgekomen op € 3.894.994 (stand per 1 januari € 2.882.024).
3.2.5.2
Risico’s
Crisisbeheersing In 2013 is het Crisisbeheersingsplan AGV-Waternet herzien. In dat plan is de crisisorganisatie van het waterschap beschreven voor de taken die AGV aan Waternet heeft opgedragen en voor de taken die Waternet in opdracht van de gemeente Amsterdam uitvoert. In bestrijdingsplannen is nauwkeurig beschreven op welke wijze voorspelbare incidenten worden aangepakt. Bij de bestrijding van incidenten werkt het waterschap vaak samen met (een van) de veiligheidsregio’s in zijn beheergebied. In 2013 zijn afspraken over die samenwerking tussen de veiligheidsregio AmsterdamAmstelland, de waterschappen in die regio en Rijkswaterstaat West-Nederland Noord vastgelegd in een convenant. Het waterschap heeft besloten dat in 2014 gestart wordt met de implementatie van netcentrisch werken in de crisisorganisatie. Hierdoor zal de crisisorganisatie steeds kunnen beschikken over een actueel, betrouwbaar beeld van de situatie bij incidenten, dat gedeeld kan worden met externe crisispartners.
Overige risico’s Dijkverschuiving Wilnis in augustus 2003 AGV is naar aanleiding van de dijkverschuiving te Wilnis in augustus 2003 verwikkeld in twee afzonderlijke rechtszaken. Enerzijds is AGV door de gemeente De Ronde Venen aansprakelijk gesteld en anderzijds door een groep van 23 inwoners en bedrijven. In beide zaken heeft de Rechtbank te Amsterdam AGV in het gelijk gesteld en geoordeeld dat er geen sprake is geweest van nalatig handelen. Tegen de uitspraak van de Rechtbank hebben zowel de gemeente als de 23 inwoners en bedrijven beroep ingesteld bij het Gerechtshof te Amsterdam. Deze heeft op 9 juni 2009 uitspraak gedaan in de zaak van de gemeente - de procedure van de 23 inwoners en bedrijven is voorlopig opgeschort in afwachting van de uitkomst van de procedure met de gemeente - en geoordeeld dat AGV alle schade en overige kosten die de gemeente ter zake heeft gemaakt moet vergoeden. Tegen deze uitspraak heeft AGV beroep in cassatie ingesteld bij de Hoge Raad. Deze heeft op 17 december 2010 arrest gewezen waarbij de uitspraak van het Hof is vernietigd en de zaak is terug verwezen naar het Gerechtshof te Den Haag.
50
Jaarstukken 2014
De gemeente heeft de zaak in juni 2011 aanhangig gemaakt bij het Hof, waarna AGV in september 2011 een verweerschrift heeft ingediend. Het Hof heeft in april 2012 een tussenvonnis gewezen. Daarbij is bepaald dat de gemeente getuigen mag horen en dat er een deskundige benoemd wordt die de berekeningen in het onderzoekrapport van Geo Delft moet narekenen. Het Hof heeft in mei 2014 uitspraak gedaan en bepaald dat AGV niet aansprakelijk is voor de ontstane schade. Dit arrest is inmiddels onherroepelijk omdat de gemeente geen cassatie heeft ingesteld. Naar verwachting wordt de procedure van de 23 inwoners en bedrijven nu definitief gestaakt maar een bevestiging daarvan is nog niet ontvangen. Dijkverbetering Geerkade In de periode 2005-2006 heeft DWR namens AGV dijkverbeteringswerkzaamheden uitgevoerd aan de Geerkade. Tijdens de voorbereiding van het dijkverbeteringsproject bleek dat het verhogen van de oprit naar een van de woningen ter plekke extra zetting zou kunnen veroorzaken, hetgeen tot schade aan de woning zou kunnen leiden. Er is besloten de oprit naar de woning met gewichtsneutraal ophoogmateriaal te verhogen om schade aan de woning te voorkomen. De woning is na de werkzaamheden (verder) verzakt en vertoont scheuren. In december 2011 heeft de bewoner AGV aansprakelijk gesteld voor deze schade. In 2013 is uit onderzoek gebleken dat de oprit niet met gewichtsneutraal ophoogmateriaal is verhoogd. Ook is duidelijk geworden dat de schade niet gedekt is door de CAR-verzekering (van de aannemer en AGV) omdat de melding van de schade buiten de dekkingstermijn viel. Het verzoek om schadevergoeding wordt op advies van de bezwaarschriftencommissie AGV behandeld als verzoek om nadeelcompensatie en wordt conform de verordening schadevergoeding behandeld. De bewoner claimt € 175.000. Groengebied Amstelland Op 5 maart 2013 is vergunning verleend aan Groengebied Amstelland om een jaagpad (half verhard wandelpad) aan te leggen langs de westoeverkering van de Amstel tussen Ouderkerk aan de Amstel en Nes aan de Amstel. Tijdens de uitvoering bleek dat de aannames (op basis van de legger) voor de toetsing van de vergunningaanvraag niet correct waren en dat de beschermende kleilaag van de kernzone van de kering door de aanleg van het pad te ver zou worden afgegraven. Het werk is in de zomer van 2013 op last van de afdeling handhaving stilgelegd. Het is mogelijk de vergunning geheel in te trekken –onder toekenning van een schadevergoeding-, het is mogelijk een damwand te slaan om het werk in oorspronkelijke vorm doorgang te laten vinden en het is mogelijk het pad in aangepaste vorm aan te leggen met een aangepaste vergunning. De mogelijkheid van een damwand was vanwege onnodig hoge kosten (circa € 600.000) terzijde geschoven. Over het beste alternatief is overleg gevoerd. Er bestond geen uitsluitsel of de schade verzekerd was en het was mogelijk dat deze rond de € 100.000 tot € 200.000 zou uitkomen. Inmiddels is met Groengebied Amstelland overeengekomen het pad in aangepaste vorm aan te leggen. Groengebied Amstelland neemt zelf de kosten van vertraging en aanpassing op zich, de aangepaste vergunning is ambtshalve verleend en bij toekomstige dijkverbeteringen in de komende dertig jaar wordt het jaagpad op kosten van AGV meegenomen. Met deze overeenkomst zijn de kosten voor beide partijen geminimaliseerd en is de kwestie in der minne geschikt. Saneren waterbodem Vecht In 2011 is gestart met het saneren van de Vecht, inclusief Weespertrekvaart, Gaasp en Smalweesp. De uitvoeringswerkzaamheden hebben op twee momenten vertraging opgelopen met schade tot gevolg. In 2011 werden de werkzaamheden gehinderd door de ligging van circa 7 km WIKRO-leiding (persleiding) van de gemeenten Weesp en Muiden, die in 2008 niet volgens de vergunningsvoorschriften was aangelegd. Beide gemeenten zijn in 2011 door het Dagelijks bestuur aansprakelijk gesteld voor de schade en kosten vanwege de ligging van de WIKRO-leiding. In 2012 heeft AGV een claim ingediend die door beide gemeenten is afgewezen. AGV heeft in maart 2014 een dagvaarding uitgebracht, waarop de gemeenten in juli 2014 een conclusie van antwoord hebben ingediend. De claim bedraagt ruim € 1 miljoen. Een verzoek namens AGV om een tweede schriftelijke ronde is door de Rechtbank Amsterdam niet gehonoreerd. De mondelinge behandeling bij de Rechtbank is bepaald op 9 maart 2015.
51
AGV
In 2013 is de sanering tijdelijk stilgelegd vanwege de vondst van wegwerpmunitie uit de Tweede Wereldoorlog. De uitvoeringswerkzaamheden lopen hierdoor uit waardoor een schadepost is ontstaan. Via de gemeenten Stichtse Vecht en Utrecht is een aanvraag ingediend om de schade vergoed te krijgen via de landelijke “Bommenregeling”. Er is inmiddels een bedrag van € 5 miljoen toegekend en de overige kosten worden gedekt uit het saneringsfonds.
Categorie Natuurterreinen
Al sinds 2009 staat voor een aantal percelen grond ter discussie of deze als ongebouwd of als natuurterrein moeten worden aangemerkt. Landelijke voorbeeldprocedures hebben in 2014 geleid tot een arrest van de Hoge Raad, waaruit blijkt dat het begrip natuurterreinen ruimer moet worden uitgelegd dan was voorzien. In 2015 wordt op basis daarvan onderzocht welke percelen de afgelopen jaren ten onrechte als ongebouwd zijn aangemerkt en zullen de bezwaarschriften worden afgehandeld. Dit zal leiden tot een verschuiving van in het meest extreme geval circa 2.700 hectare van de categorie ongebouwd naar natuurterreinen en bijbehorende belastingteruggaven over de belastingjaren vanaf 2009. Hierbij gaat om maximaal circa € 120.000 per belastingjaar.
3.2.5.3
Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de beschikbare middelen (weerstandscapaciteit) en de risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. AGV heeft het beleid met betrekking tot het weerstandsvermogen vastgelegd in de Nota Financieel Beleid AGV 2012. Daarin is vastgelegd dat AGV eventuele risico’s en calamiteiten op de momenten waarop die zich voordoen financieel zoveel mogelijk binnen de begroting oplost. Indien hiervoor geen of onvoldoende dekking gevonden kan worden, dan kan de algemene reserves dekking bieden. Als ook dit ontoereikend is er in principe een mogelijkheid om de tegenvaller in het uiterste geval mee te nemen in de tariefberekening voor het eerstvolgende belastingjaar.
3.2.6 3.2.6.1
Financiering Algemeen
Overeenkomstig artikel 108 van de Waterschapswet heeft het Algemeen bestuur de Verordening beleids- en verantwoordingsfunctie AGV vastgesteld, die betrekking heeft op ‘het financieel beleid, het financieel beheer en de financiële organisatie’ van het waterschap. In artikel 14 van de verordening zijn de regels met betrekking tot de financieringsfunctie opgenomen. De regels bevatten de algemene doelstellingen en de te hanteren richtlijnen en limieten van de financieringsfunctie, alsmede inzake de administratieve organisatie van de financieringsfunctie, daaronder begrepen taken en bevoegdheden, de verantwoordingsrelaties en de bijbehorende informatievoorziening. Naast de verordening is de financieringsparagraaf een belangrijk instrument voor het sturen en beheersen van, verantwoorden over en toezicht houden op de treasuryfunctie. De treasury is er primair op gericht om betrouwbare en degelijke financiering van de AGV-activiteiten te realiseren. In deze paragraaf worden de interne en externe ontwikkelingen en de resultaten met betrekking tot de treasuryfunctie over het jaar 2014 nader toegelicht. De lange rente voor 25-jaars leningen toonde sinds januari 2014 een dalende lijn, dalend van 3,07% eind januari tot 1,80% eind december. De korte rente (rekening-courant krediet) handhaafde zich op lage waarden; gemiddeld voor 2014 bedroeg de rente voor debetstand 0,1%. Vanwege het verschil tussen de korte en lange rente is in 2014 zo lang mogelijk –binnen het wettelijk kader van de kasgeldlimiet- gefinancierd met het goedkopere rekening-courant krediet.
52
3.2.6.2
Jaarstukken 2014
Financiering
Korte financiering Korte financiering vindt geheel plaats via de rekening-courant van de Nederlandse Waterschapsbank (NWB). Bij de ‘geldmarkt-plus rekening’ is de te betalen c.q. te ontvangen rente boven een stand van € 500.000 gelijk aan de Euribor tarieven van de Europese Centrale Bank (ECB). Tot het gestelde grensbedrag geldt bij een credit- en debetstand een opslag, respectievelijk aftrek van 0,25%. Deze bepalingen zijn marktconform te noemen.
Lange financiering De leningenportefeuille bestond per 31-12-2014 uit 36 geldleningen met een restantwaarde van € 655 miljoen. Het gemiddelde rentepercentage van de (langlopende) leningenportefeuille bedroeg eind 2014 afgerond 4,28% (exclusief de leningen voor de rwzi Amsterdam-West bedroeg het rentepercentage 3,78%). In 2014 zijn 3 geldleningen afgesloten:
€ 25 miljoen met een looptijd van 25 jaar tegen een rente van 2,948% € 30 miljoen met een looptijd van 25 jaar tegen een rente van 2,630% € 30 miljoen met een looptijd van 25 jaar tegen een rente van 2,240%
Van de lening van € 25 miljoen was € 17 miljoen bestemd voor de financiering van diverse investeringsobjecten van AGV en € 8 miljoen voor de rwzi Amsterdam-West. Met het aantrekken van bovenstaande leningen is binnen de planning van de begroting gebleven, waarin werd uitgegaan van een maximale financieringsbehoefte van € 89 miljoen.
53
AGV 3.2.6.3
Risicobeheer
In de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet FiDO) is een aantal verplichtingen vastgelegd waaraan minimaal dient te worden voldaan, namelijk de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Daarnaast wordt bij de financiering te allen tijde het uitgangspunt aangehouden dat dit alleen plaatsvindt ten behoeve van de uit te voeren publieke taak, zoals die via de Waterschapswet aan AGV is opgedragen. Toetsing kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is ingesteld met het doel om grote schommelingen in de rentelasten te vermijden. Deze schommelingen zouden kunnen ontstaan wanneer in te grote mate met kort geld wordt gefinancierd. De limiet mag niet worden overschreden door het totaal van de netto vlottende schuld en de overige korte schuld (< 1 jaar). Als de kasgeldlimiet wordt overschreden moet in principe dekking worden gevonden door het aantrekken van geldleningen met een lange looptijd (≥10 jaar). De kasgeldlimiet over het jaar 2014 bedraagt voor AGV € 38,1 miljoen, wat gelijk is aan 23% van het totaal van de begroting 2014. In de onderstaande tabel is over 2014 per kwartaal de toetsing van de kasgeldlimiet weergegeven. Kasgeldlimiet, werkelijk 2014 (bedragen x € 1,000,-) Toegestane kasgeldlimiet (1) In % van de grondslag: 23 - grondslag (= begrotingstotaal) - bedrag kasgeldlimiet
1e kw artaal
2e kw artaal
3e kw artaal
4e kw artaal
165.354 38.100
165.354 38.100
165.354 38.100
165.354 38.100
Omvang vlottende schuld (2) Vlottende middelen (3)
24.163 0
31.856 0
49.284 0
34.199 0
Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld (4); (2-3) Toegestane kasgeldlimiet (1)
24.163 38.100
31.856 38.100
49.284 38.100
34.199 38.100
Ruimte (+) Overschrijding (-); (1-4)
13.937
6.244
-11.184
3.901
De tabel laat zien dat in 2014 de ruimte ten opzichte van de toegestane kasgeldlimiet gemiddeld over het jaar ruim € 3,2 miljoen is geweest. De aangepaste planning van de aanslagoplegging en kwijtschelding, in verband met het moment waarop het nieuwe belastingsysteem (GBS) in gebruik is genomen heeft gevolgen gehad voor het tempo waarin de belastinginkomsten zijn ontvangen. Een deel van de belastinginkomsten is op een later tijdstip ontvangen dan waarmee in de oorspronkelijke planning rekening was gehouden. Hierdoor was het noodzakelijk de kredietlimiet (rood staan) bij de Nederlandse Waterschapbank tijdelijk (4 maanden) te verruimen van € 45 miljoen naar € 75 miljoen. Door deze tijdelijke verruiming is de kasgeldlimiet in het derde kwartaal overschreden. Wettelijk mag deze norm 3 kwartalen achter elkaar worden overschreden voordat er maatregelen (het aantrekken van een langlopende lening) moeten worden genomen.
54
Jaarstukken 2014
Renterisico lange of vaste schuld In de Wet FiDO wordt ter beperking van de lange termijn renterisico’s een risiconorm gehanteerd. Zoals uit de onderstaande tabel blijkt, is de renterisiconorm in 2014 niet overschreden. Renterisiconorm en renterisico's vaste schuld 2014 Renterisico's 1.a Renteherziening op vaste schuld o/g 1.b Renteherziening op vaste schuld u/g 2. Netto renteherziening op vaste schuld (1.a-1.b) 3.a Nieuw aangetrokken vaste schuld 3.b Nieuw verstrekte leningen 4. Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3.a-3.b) 5. Betaalde aflossingen 6. Herfinanciering (laagste van 4 en 5) 7. Renterisico op vaste schuld (2+6) Renterisiconorm 8. Begrotingstotaal 9. Percentage renterisiconorm (%) 10. Renterisiconorm (8*9/100) Toets renterisiconorm 10. Rente risiconorm 7. Renterisico op vaste schuld 11. Ruimte (+) / Overschrijding (-); (10-7)
x €1.000,0 0 0 85.000 0 85.000 43.015 43.015 43.015 165.354 30 49.606 49.606 43.015 6.591
De renterisiconorm heeft als doel bovenmatige risico’s op de langlopende schulden te voorkomen. De opbouw en samenstelling van het langdurig vreemd vermogen moet zodanig zijn dat risico’s door renteaanpassingen en herfinanciering van leningen worden gereduceerd. Deze norm bedraagt voor de waterschappen 30% van het begrotingstotaal.
3.2.6.4
Omslagrente
De omslagrente kan worden geformuleerd als de totale rentekosten uitgedrukt in een percentage van de te financieren boekwaarde van investeringen. Voor 2014 werd dit percentage begroot op 4%, bij een neutraal financieringstekort (exclusief de financiering van de rwzi West te Amsterdam, waarvoor een afzonderlijke projectfinanciering is afgesloten). Het werkelijke percentage 2014 is uitgekomen op 3,853%. De berekening van het rente omslag percentage is uitgewerkt in bijlage 7.
3.2.6.5
Schatkistbankieren
In 2013 heeft de Eerste Kamer ingestemd met het wetsvoorstel verplicht Schatkistbankieren (SKB). Voor decentrale overheden betekent deze aanpassing van de Wet FiDO dat zij verplicht al hun overtollige liquide middelen, boven een bepaald drempelbedrag, moeten aanhouden in de schatkist bij het ministerie van Financiën (in de vorm van een rekening-courant zoals bij een bank). Over de aangehouden middelen zal een voor de Staat marktconforme rente worden vergoed. Om te kunnen Schatkistbankieren is AGV aangemeld bij het “Agentschap Schatkistbankieren” van het ministerie van Financiën. In 2014 beschikte AGV niet over overtollige liquide middelen. Om de rentelasten te beperken wordt altijd gewerkt vanuit een schuldpositie in rekening-courant. Hiertoe heeft AGV een kredietlimiet van € 45 miljoen bij de Nederlandse Waterschapsbank (NWB). Het rekening-courant saldo van AGV bij het ministerie van Financiën in het kader van SKB bedraagt dus nul euro.
55
AGV 3.2.6.6
Administratieve organisatie
In de ‘Verordening beleids- en verantwoordingsfunctie AGV’ (verordening ex art. 108 Waterschapswet) is de rolverdeling bij de uitvoering van de treasurytaken aangegeven. Tevens zijn ook de functiescheiding en procedures vermeld. De accountant heeft de procedures en werkprocessen beoordeeld en akkoord bevonden. De procesbeschrijvingen zijn opgenomen in het handboek Administratieve Organisatie (AO) van Waternet.
3.2.6.7
Informatievoorziening
Periodiek wordt het uitgevoerde beleid getoetst aan het in de verordening beschreven beleid. In de 4- en 9-maandsrapportage is het bestuur gerapporteerd over het uitgevoerde beleid.
56
Jaarstukken 2014
3.2.7 Verbonden partijen Onder verbonden partij wordt verstaan die organisatie (een derde partij), waarmee het waterschap een bestuurlijke én een financiële relatie heeft als gevolg van een bepaalde samenwerking om een bepaalde publieke taak uit te voeren. Partijen worden als verbonden beschouwd indien de ene partij de zeggenschap over de andere partij bezit of belangrijke invloed kan uitoefenen op de financiële en operationele beslissingen van de andere partij. AGV kent vier verbonden partij (VP), de Stichting Waternet en de gemeenschappelijke regeling Het Waterschapshuis, STOWA en de Unie van Waterschappen.
Waternet Rechtsvorm
Stichting
Vestigingsplaats
Amsterdam
Publiek belang dat met VP behartigd
Het uitvoeren van alle waterschapstaken die aan AGV
wordt
zijn opgedragen Waternet is opgericht door AGV en de gemeente Amsterdam. Beide opdrachtgevers zijn vertegenwoordigd in het bestuur van Waternet in de persoon van respectievelijk de dijkgraaf van AGV en de verantwoordelijke wethouder van de gemeente Amsterdam voor de watertaken.
Wijze van behartiging
Hoogte financiële relatie met AGV in 2014
€ 97,0 miljoen
Bereikte resultaten
De aan Waternet opgedragen taken zijn doelmatig en efficiënt uitgevoerd.
Risico’s vanwege de relatie met de VP
Waternet is opgericht door AGV en de gemeente Amsterdam. Voor AGV verzorgt Waternet alle waterschapstaken. Voor Amsterdam zorgt Waternet voor de drinkwatervoorziening, de riolering en het ondiepe grondwater. Zowel de gemeente Amsterdam als AGV zijn in verhouding van de kosten van de opgedragen taken volledig aansprakelijk voor eventuele tekorten van Waternet.
57
AGV
Het Waterschapshuis Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Vestigingsplaats
Amersfoort
Publiek belang dat met VP behartigd
Ondersteuning AGV – met name op het vlak van
wordt
automatisering en ICT- bij het uitvoeren van diens taken
Wijze van behartiging
Het Waterschapshuis is opgericht door alle waterschappen tezamen. AGV is lid van het algemeen bestuur van Het Waterschapshuis en wordt daarin vertegenwoordigd door een lid van het Dagelijks bestuur van AGV
Hoogte financiële relatie met AGV in 2014
€ 636.000
Bereikte resultaten
De taken zijn doelmatig en efficiënt uitgevoerd
Risico’s vanwege de relatie met de VP
De waterschappen dus ook AGV zullen op grond van artikel 41 van de Gemeenschappelijke regeling er steeds voor zorgdragen dat Het Waterschapshuis te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al zijn verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen
Stowa (Stichting toegepast onderzoek waterbeheer) Rechtsvorm Vestigingsplaats Publiek belang dat met VP behartigd wordt
Stichting
Hoogte financiële relatie met AGV in 2014
Den Haag Het (doen) verrichten van toegepast onderzoek ten dienste van instellingen belast met het beheer van watersystemen en waterketen, alsmede het vergaren en verankeren van deze kennis bij de deelnemers. Er zitten minimaal 4 en maximaal 6 waterschapsvertegenwoordigers in het bestuur van Stowa Contributie: € 513.000
Bereikte resultaten
De taken zijn doelmatig en efficiënt uitgevoerd
Risico’s vanwege de relatie met de VP
Geen
Wijze van behartiging
58 Unie van Waterschappen (UVW) Rechtsvorm Vestigingsplaats Publiek belang dat met VP behartigd wordt
Jaarstukken 2014
Vereniging Den Haag Behartiging van de belangen van de Nederlandse waterschappen op nationaal, Europees en internationaal niveau, alsmede de ontwikkeling van een gezamenlijke visie en het bepalen van gezamenlijke standpunten van haar leden en het verlenen van service aan
Wijze van behartiging
haar leden. In de ledenvergadering hebben de voorzitters van alle waterschappen zitting
Hoogte financiële relatie met AGV in 2014
Contributie: € 519.000
Bereikte resultaten
De taken zijn doelmatig en efficiënt uitgevoerd
Risico’s vanwege de relatie met de VP
geen
59
AGV 3.2.8 EMU-saldo Opbouw Emu-saldo bedragen x € 1.000,1. EMU-exploitatiesaldo
-15.916
2. Invloed investeringen (zie staat van materiële en immateriële vaste activa) -/- bruto-investeringsuitgaven (inclusief geactiveerde lasten) -/+ investeringssubsidies + + afschrijvingen + 3. Invloed voorzieningen (zie staat van reserves en voorzieningen) + toevoegingen aan voorzieningen t.l.v. exploitatie -/- onttrekkingen aan voorzieningen t.b.v. exploitatie -/- betalingen rechtstreeks uit voorzieningen + externe vermeerderingen van voorzieningen
+ -/-/+
4. Invloed reserves (zie staat van reserves en voorzieningen) -/- betalingen rechtstreeks uit reserves + externe vermeerderingen van reserves
-/+
5. Deelnemingen en aandelen -/- boekw inst + boekverlies
-/+
EMU-saldo
-25.768
Toelichting opbouw EMU-exploitatiesaldo Gerealiseerd saldo baten en lasten dit saldo is inclusief: Toevoegingen aan reserves Rente Dotaties Onttrekkingen aan reserves Project Saneren Vecht Versnelde afschrijving HWBP (resultaatbestemming 2013) EMU-exploitatiesaldo vóór toevoeging/onttrekking aan reserves
55.229 7.871 37.506
892
+ +
447 4.933
-/-/-
18.974 3.214
=
-15.916
Het EMU-saldo is het vorderingensaldo van de collectieve sector op transactiebasis. Dit is het totale begrotingstekort dan wel -overschot van alle Nederlandse overheden en de sociale fondsen. Het aandeel dat de waterschappen in het overheidstekort mogen hebben voor 2014 was bepaald op € 438 miljoen; het aandeel daarin voor AGV is € 29 miljoen. Het werkelijke EMU-saldo over 2014 (€ 25,8 miljoen) is € 3,2 miljoen lager uitgekomen dan de gestelde referentiewaarde (en is lager dan begroot, € 43,5 miljoen). Het werkelijke EMU-saldo is binnen de referentiewaarde gebleven door ontvangen subsidies/bijdragen (o.a. de bijdrage van de gemeente Hilversum inzake de rwzi Hilversum) en de extra afschrijvingen op de oude rwzi Hilversum en het HWBP.
60 3.2.9
Jaarstukken 2014 Wet Normering Topinkomens (WNT)
In januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) in werking getreden. Met de nieuwe wet (WNT), is de Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) komen te vervallen. Doel van deze wet is het maximeren van de bezoldigingen en vertrekvergoedingen in de publieke en semipublieke sector. Voor 2014 is de WNT-norm gesteld op € 230.474. Een eventuele ontslagvergoeding mag niet meer bedragen dan één jaarsalaris, met een maximum van € 75.000. Naast de normering van de bezoldiging/ontslagvergoeding kent de WNT een publicatieplicht. Dit ongeacht of de bezoldiging hoger of lager is dan de norm. Volgens deze wet moeten van de topfunctionarissen de namen en bezoldigingscomponenten in de jaarrekening worden vermeld. Volgens artikel 1.1 sub b 2° van de wet valt alleen de secretaris-directeur (bij waterschappen) onder de publicatieplicht. Hieronder wordt een overzicht gegeven van de bezoldiging van de secretarisdirecteur over het jaar 2014. Bedragen in €
Functie(s) • Duur dienstverband in 2014 • Omvang dienstverband (fte)
H.J. Kelderman
Sec retarisdirec teur 1/1 - 31/12 1
• Gewezen topfunc tionaris?
nee
• (Fic tieve) dienstbetrekking?
nee
zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam?
ja
Bezoldiging • Beloning • Belastbare onkostenvergoeding • Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging
128.204 602 20.245 149.051
Van de bezoldiging van de secretaris-directeur komt 50% ten laste van AGV en 50% ten laste van Waternet.
61
AGV
4.
Jaarrekening 2014
4.1
Exploitatierekening naar programma’s
nr.
1. 2. 3. 4. 5. 6.
Programma
Veiligheid Schoon water Voldoende water Maatschappelijke neventaken Draagvlak Algemeen Totaal
Realisatie 2013
Begroting 2014
Realisatie 2014
€
€
€
19.780.470 83.142.980 30.145.721 2.991.116 11.956.476 9.453.109
23.908.180 85.020.200 30.559.810 3.793.826 12.220.612 9.851.505
23.845.989 85.129.181 29.972.867 3.402.191 11.998.270 9.520.516
157.469.872
165.354.132
163.869.014
Een uitgebreide toelichting op de uitgaven is opgenomen in hoofdstuk 3.
62 4.2
Jaarstukken 2014 Exploitatierekening naar beleidsvelden/beleidsproducten
BBP nr.
Beleidsveld/Beleidsproduct
1. Planvorming 1. 2.
Eigen plannen Plannen van derden
3.
Beheersinstrumenten waterkeringen
4.
Aanleg en onderhoud waterkeringen
5.
Dijkbewaking en calamiteitenbestrijding
6.
3. Inrichting en onderhoud watersystemen Beheersinstrumenten watersystemen
7. 8.
Aanleg, verbetering en onderhoud watersystemen Baggeren en saneren van waterbodems en waterlopen
2. Aanleg en onderhoud waterkeringen
9. Beheer hoeveelheid water 10. Calamiteitenbestrijding watersystemen 11. Monitoring watersystemen 4. Bouw en exploitatie zuiveringtechnische werken
Realisatie
Begroting
Realisatie
2013
2014
2014
€
€
€
7.198.579
7.718.980
5.832.379 1.366.200
5.965.219 1.753.761
17.871.715
20.297.533
2.395.840
1.904.864
15.121.490
18.039.219
354.385
353.450
34.293.090 3.120.001
36.914.625 3.230.378
9.601.158 8.310.401
10.688.718 8.597.877
10.178.128 415.462
10.750.911 447.881
2.667.940
3.198.860
71.161.243
71.158.574
12. Getransporteerd afvalwater 13. Gezuiverd afvalwater
3.978.552 53.502.947
3.778.559 53.529.657
14. Verwerkt slib 15. Afvalwaterbehandeling door derden
13.020.845 658.899
12.722.468 1.127.890
1.297.129
1.562.261
1.130.923
1.395.514
166.206
166.747
4.325.131 1.863.361
4.866.366 2.130.241
2.461.770
2.736.125
5. Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens 19. Beheersinstrumenten vaarwegen en havens 20. Aanleg en onderhoud vaarwegen en havens 21. Verkeersregeling en verkeersveiligheid vaarwegen en havens 6. Vergunningverlening en handhaving 23. Vergunningen en keurontheffingen 24. Handhaving keur
4.201.524
4.643.012
25. Wvo-vergunningen en meldingen 26. Handhaving Wvo
7. Beheersing van lozingen
869.867 1.199.345
991.229 1.253.820
27. Rioleringsplannen en subsidies lozingen 28. Aanpak diffuse emissies van derden
2.132.312 -
2.397.963 -
311.871
518.598
74.700 237.171
276.612 241.986
12.140.475
12.220.429
8.340.402 3.800.073
8.315.173 3.905.256
4.669.116
5.453.754
2.492.797 845.277
4.099.275
1.331.042
1.354.479
157.469.873
165.354.132
8. Grondwaterzorg 29. Vergunningverlening grondwaterbeheer 30. Handhaving grondwaterbeheer 9. Heffing en invordering 31. Belastingheffing 32. Invordering 10. Bestuur en externe communicatie 33. Bestuur A 33. Overige kosten B 34. Externe communicatie Totaal
Bij de betreffende programma’s is een nadere toelichting op de realisatie gegeven. Beleidsproduct 33 is bij de jaarrekening gesplitst in Bestuur en Overige kosten.
7.543.680
6.162.355 1.381.325 21.051.071
2.520.677 18.181.906 348.488 35.968.145
2.754.148 9.614.054 9.153.701 11.052.906 444.810 2.948.526 71.595.927
3.655.810 54.965.839 12.081.779 892.499 1.528.307 -
1.354.314 173.993 4.336.888
1.785.247 2.551.641 4.304.789
894.160 1.137.371 2.273.258 254.864
17.674 237.190 11.998.270
8.331.390 3.666.880 5.287.073
2.381.432 1.578.859 1.326.782 163.869.014
63
AGV 4.3
Exploitatierekening naar kostendragers
Taken en financieringsbronnen In de Waterschapswet worden de waterschapstaken zuiveringsbeheer en watersysteembeheer onderscheiden. De kosten hiervan worden gedekt uit de opbrengsten van de financieringsbronnen zuiveringsheffing respectievelijk de watersysteemheffing. Naast deze heffingen bestaat er een aparte verontreinigingsheffing voor directe lozingen. In onderstaande tabel zijn de netto kosten per beleidsveld verdeeld over de kostendragers zuiveringsbeheer en watersysteembeheer. De netto kosten van de beleidsvelden moeten samen met de geschatte inkomstenderving wegens kwijtschelding en oninbaar worden goedgemaakt door de opbrengsten uit de op te leggen heffingen. De opbrengst van de verontreinigingsheffing komt hierbij nog ten gunste van de netto kosten van het watersysteembeheer (WSB). Kosten per kostendrager en dekking
(bedragen x € 1.000,-) 1. Planvorming 2. Aanleg en onderhoud w aterkeringen 3. Inrichting en onderhoud w atersystemen 4. Bouw en exploitatie zuiveringtechnische w erken 5. Inrichting en onderhoud vaarw egen en havens 6. Vergunningverlening en handhaving 7. Beheersen van lozingen 8. Grondw aterbeheer 9. Heffing en invordering 10. Bestuur en externe communicatie Netto kosten van de beleidsvelden Onvoorzien Kw ijtschelding Oninbaar Niet te versturen kleine aanslagen Opbrengst verontreinigingsheffing ten gunste van WSB Bruto kosten te dekken door belastingopbrengsten Dekkingsmiddelen a. Bruto op te leggen zuiveringsheffing b. Bruto op te leggen w atersysteemheffing c. Onttrekking uit tariefegalisatiesreserves Totaal dekkingsmiddelen Exploitatieresultaat
Begroting 2014 Rekening 2014 ZuiveringsWater- ZuiveringsWaterbeheer systeembeheer systeembeheer beheer 71.157 5.377 2.727 79.261
7.719 20.297 36.917 1.562 4.866 4.643 519 6.843 2.727 86.093
5.279 2.644 79.519
7.544 21.051 35.968 1.528 4.337 4.305 255 6.719 2.643 84.350
-
-
-
-
6.491 1.021 -
5.747 760 111
6.548 1.025 -
6.277 734 -
86.773
99491.717
87.092
81090.551
86.945
71.596 -
-
87.152
-173 86.773
91.500 217 91.717
91.383 87.152
91.383
-
-
60
832
Onvoorzien Volgens de Waterschapswet dient de begroting een bedrag voor onvoorzien te bevatten. Conform de Nota Financieel Beleid AGV is hiervoor echter geen bedrag in de AGV-begroting opgenomen, omdat het beleid er namelijk op is gericht eventuele risico’s en calamiteiten –op de momenten waarop dit zich voordoet- in eerste instantie zoveel mogelijk binnen de begroting op te lossen.
64
Jaarstukken 2014
Gerealiseerde begrote dividenden en algemene opbrengsten Deze posten maken onderdeel uit van de netto kosten per programma.
Opbrengstrekening
Programma
Begrote opbrengst in €
Gerealisserde opbrengst in €
Ten gunste kostendrager: ZuiveringsWatersysteembeheer beheer
Dividend
Algemeen
-
3.373
Huren en (erf)pachten
Veiligheid
135.000
147.403
100%
Huren en (erf)pachten
Schoon w ater
Huur dienstw oningen
Voldoende w ater
130.000 102.000
147.403 137.245
100% 100%
Precariobelasting- en legesverordening AGV
Veiligheid / Voldoende w ater
Liggelden
Maatsch. neventaken
400.000 500.000
466.812 539.836
100% 100%
7.232.000
6.959.495
-
252.917
Zuiveren afvalw ater voor derden Schoon w ater Verkoop van grond
Veiligheid / Voldoende w ater
Alle bovenvermelde bedragen zijn in het exploitatieresultaat 2014 verwerkt.
50%
50%
100% 100%
65
AGV 4.4
Exploitatierekening naar kosten- en opbrengstensoorten
De exploitatierekening naar kostensoorten is te splitsen in lasten en opbrengsten. De lasten minus de baten, exclusief de opbrengst waterschapsbelastingen én de mutaties in de tariefegalisatiereserves, geven de netto lasten die door de belastingopbrengsten moeten worden gedekt. Deze netto lasten stemmen overeen met de netto kosten per programma. De lasten van AGV bestaan ten eerste uit de directe lasten en baten van AGV zelf. Dit betreft onder andere kapitaallasten van de AGV-activa en kosten van bestuur. Ten tweede zijn de uitvoeringskosten van Waternet opgenomen. Per kostensoort worden de belangrijkste verschillen tussen de cijfers van de begroting 2014 met de jaarrekening 2014 op hoofdlijnen toegelicht. LASTEN Lasten
Rekening 2013
Begroting 2014
Rekening 2014
28.069
(bedragen x € 1.000,-) 1.1
Externe rentelasten
27.481
28.351
1.2
Interne rentelasten
627
1.378
447
1.3
Afschrijving van activa
35.746
31.461
37.506
63.854
61.190
66.022
846
751
724
-
-
-
79 -
62 -
171 -
199
218
86
36 -
180 -
52 -
3.10 Overige diensten door derden
1.432
1.801
1.473
3.10 Toerekening kosten W aternet
91.904
97.676
96.975
400
421
400
Totaal Kapitaallasten 2.1
Salarissen huidig personeel en bestuurders
2.2
Sociale premies
2.4 2.5
Overige personeelslasten Personeel van derden
2.6
Uitkeringen voormalig personeel en bestuurders
3.2 3.4
Overige gebruiks- en verbruiksgoederen Huren en pachten
4.2
Bijdragen aan overigen
5.1
Te verrekenen kosten met fonds 'Saneren Vecht'
16.736
20.300
18.974
5.2
Onvoorzien
-
-
-
Totaal exploitatie
175.486
182.598
184.877
Toevoegingen aan reserves: - Toevoeging rente aan reserves - Toevoeging aan reserves
627
1.378
447
4.934
4.934
4.934
807
-
-
-
173
-
3.214
-
-
Sluitregel: voordelig exploitatiesaldo te muteren in: - Bestemmingsreserve te dekken exploitatiesaldo - Egalisatiereserve W atersysteemheffing - Egalisatiereserve Zuiveringsheffing - Afboeken deel geactiveerde bijdrage HW BP Nog te bestemmen exploitatieresultaat Totaal Lasten
892 185.068
189.083
191.150
66
Jaarstukken 2014
Toelichting Lasten 1.1, 1.2 en 1.3 kapitaallasten De kapitaallasten betreffen rente en afschrijving van activa. De rente bestaat uit te betalen rente op externe geldleningen en rente over eigen financieringsmiddelen (zoals reserves). Met het inzetten van de eigen financieringsmiddelen wordt bespaard op de rentekosten. Deze besparing komt voor hetzelfde bedrag tot uitdrukking aan de opbrengstzijde (post 1.2). Deze opbrengst wordt niet binnen de exploitatie gehouden, maar de rente wordt bijgeschreven op de betreffende reserve die voor financiering is ingezet (zie onder ‘toevoeging rente aan reserves’). De kapitaallasten zijn berekend over de binnen AGV aanwezige objecten, die vanwege hun aard (meerjarig nut) worden beschouwd als activa. Hiertoe behoren onder andere gemalen, zuiveringsinstallaties, slibinstallaties, waterkeringen, watergangen, water(inrichtings)plannen. Het investerings- en afschrijvingsbeleid, inclusief de te hanteren afschrijvingstermijnen, is vastgelegd in de Nota Financieel Beleid AGV. Voor de financiering van vaste activa worden geldleningen op de kapitaalmarkt aangetrokken. De omslagrente van het totale leningenpakket is in 2014 uitgekomen op 3,8530% (begroot was 4%). In de betreffende paragrafen in hoofdstuk 3 wordt uitgebreid ingegaan op vermogensbeheer en financiering. De realisatie op de kapitaallasten bedraagt totaal € 66.022.000 begroot was € 61.190.000. Als gevolg van het versneld afschrijven in 2014 van de bijdrage Hoogwaterbeschermingsprogramma 2012 zijn hogere afschrijvingskosten gegenereerd. Bij de vaststelling van de jaarstukken 2013 heeft het AB besloten het positieve resultaat op watersysteembeheer over 2013 (€ 3.213.598) hiervoor in te zetten, zie ook de toelichting onder opbrengstsoort 6.1 onttrekkingen aan reserves. Met het in gebruik nemen van de nieuwe zuivering Hilversum is de oude zuivering gesloopt. De boekwaarde van de oude zuivering op 31 december 2013 van € 2.315.638 is in 2014 versneld afgeschreven (conform het Waterschapsbesluit). Deze extra afschrijving wordt gedekt uit de bijdrage van de gemeente Hilversum. Zie ook paragraaf 3.2.2 Incidentele baten en lasten. Daarnaast zijn lagere rentelasten gerealiseerd dan was begroot als gevolg van het lager uitvallen van de omslagrente. In de financieringsparagraaf (paragraaf 3.2.6.4) wordt nader ingegaan op het lager uitvallen van het rente-omslagpercentage. 2.1 t/m 2.6 Personeelslasten De personeelslasten bestaan uit salarissen en sociale lasten van de dijkgraaf (1,0 fte) en de secretaris-directeur (0,5 fte). Tevens zijn er overige personeelskosten, zoals reis- en verblijfkosten dienstreizen. Daarnaast zijn de vergoedingen en presentiegelden voor de leden van het Dagelijks en Algemeen bestuur opgenomen. De kosten van voormalig personeel betreffen wachtgeld voor voormalige bestuursleden en de jaarlijkse premie van afgesloten koopsompolissen in verband met wachtgeld- en pensioenverplichtingen van het huidige Dagelijks bestuur. De totale uitgaven personeelslasten bedroegen € 981.000, begroot was € 1.031.000, derhalve een onderschrijding van circa € 50.000. Deze onderschrijding is enerzijds toe te wijzen aan de lagere uitgaaf ‘uitkeringen voormalig personeel en bestuurders’ voor een bedrag van € 132.000. Anderzijds is een overschrijding van € 99.000 gerealiseerd op overige personeelskosten voornamelijk als gevolg van extra uitgaven vanwege het afscheid van de dijkgraaf en wervingskosten voor de nieuwe dijkgraaf. In bijlage 6 is de staat van personeelslasten opgenomen waarin per organisatie-eenheid de personeelslasten zijn opgenomen. 3.2 Overige gebruiks- en verbruiksgoederen De kostensoort omvat alle kosten die samenhangen met de aankoop van goederen die bestemd zijn voor gebruik en verbruik binnen de productieprocessen (anders dan investeringen). Op deze post zijn onder andere uitgaven opgenomen voor hard- en software, schrijf- en bureaubehoeften, druken bindwerk, abonnementen, representatie en kleine materialen. De gerealiseerde uitgaven zijn ten opzichte van de begroting lager uitgevallen.
AGV
67
3.10 Overige diensten door derden Betreft de door derden geleverde diensten, voor zover deze niet behoren tot één van de voorgaande kostensoorten en waarvoor geldt dat er een rechtstreeks verband is tussen de geleverde dienst en de bijbehorende lasten. De totale uitgaven bedragen € 1.474.000. Dit betekent dat de begroting voor een bedrag van € 327.000 wordt onderschreden. De voornaamste uitgaven op deze kostensoort zijn contributies en bijdragen zoals de jaarlijkse bijdrage aan de STOWA (begroot € 558.000, gerealiseerd € 513.000), de contributie aan de Unie van Waterschappen (begroot € 497.000, gerealiseerd € 519.000) en de bijdrage aan Het Waterschapshuis (begroot € 231.000, gerealiseerd € 169.000). De reguliere uitgaven voor de diverse commissies (Bezwaren-, Rekenkamer- en Kunstcommissie) en fractievergoedingen bedragen in totaal € 37.000 respectievelijk € 35.000. Daarnaast zijn extra juridische kosten gerealiseerd vanwege het tussentijds opzeggen van huurovereenkomsten aan het Zandpad. 3.10 Toerekening uitvoeringskosten van Waternet met betrekking tot de AGV-taken Waternet voert alle werkzaamheden uit met betrekking tot de reglementaire taken van AGV. Daarbij behoort tevens de oplegging en inning van de aanslagen waterschapsbelastingen. De realisatie van de uitvoeringskosten bedraagt € 96.974.614. Voor een toelichting op het verschil tussen de begroting en de realisatie op beleidsproducten wordt verwezen naar hoofdstuk 3, waarin per programma onder taakkosten een nadere toelichting is opgenomen. 4.2 Bijdragen aan overigen In de begroting is onder deze kostensoort de bijdrage aan de stichting WereldWaternet opgenomen. In 2014 is overeenkomstig de begroting een bijdrage aan WereldWaternet verstrekt van € 400.000. 5.1 Verrekenen kosten met fonds ‘Saneren Vecht’ De uitvoeringskosten van het project Saneren Vecht worden gefinancierd uit het daartoe gevormde fonds waarin de in 2009 ontvangen rijksbijdrage van € 70 miljoen is gestort. De uitvoeringskosten bedragen in 2014 € 18.974.065. Voor de exploitatie 2014 loopt de uitgaaf kosten neutraal, omdat de verrekening aan de opbrengstzijde voor hetzelfde bedrag is opgenomen onder 6.1 Onttrekkingen aan reserves. Toevoegingen aan reserves De toevoegingen aan de reserves bedragen totaal € 4.933.730. Een bedrag van € 3.933.730 betreft de toevoeging aan de bestemmingsreserve “te dekken exploitatiesaldo”. In de Nota Financieel Beleid AGV is bepaald dat de negatieve stand van de reserve “Te dekken exploitatiesaldo” jaarlijks met een vast bedrag (lineair) wordt afgebouwd. Daarnaast is een bedrag van totaal € 1.000.000 gedoteerd aan een tweetal reserves te weten ‘Algemene reserve zuiveringsheffing’ en ‘Algemene reserve watersysteemheffing’. Alle hierboven vermelde dotaties zijn conform de in de begroting vermelde bedragen. Toevoegingen rente aan reserves De toevoeging bedraagt totaal € 446.577. Overeenkomstig het beleid in de Nota Financieel Beleid AGV wordt rente toegevoegd aan de (tarief)egalisatiereserves op basis van 1-jaars kasgeld. Totaal is aan genoemde reserves een bedrag van € 20.962 aan rente toegevoegd. De rentetoevoeging aan het bestemmingsfonds saneren Vecht bedraagt € 425.615. Ondanks de lagere uitvoeringskosten die uit dit fonds worden gefinancierd valt de rentetoevoeging lager uit dan was begroot. Dit is het gevolg van een lager rentepercentage dan begroot, zie ook paragraaf 3.2.6.4 Omslagrente). Voor een overzicht van de mutaties van de reserves wordt verwezen naar bijlage 4 -Staat van reserves en voorzieningen- .
68
Jaarstukken 2014
OPBRENGSTEN Opbrengsten
Rekening 2013
Begroting 2014
Rekening 2014
627 3
1.378 -
447 100
Verkoop van grond Verkoop van duurzame goederen Opbrengst uit grond en w ater Huuropbrengst uit overige eigendommen Diensten voor derden
59 883 132 -
888 102 -
253 835 137 -
4.4 Bijdragen van overige openbare lichamen
-
-
2.316
30.729 45.622 2.778 54 810 20.464 58.026
31.859 49.154 3.844 25 994 21.627 57.807
32.114 48.448 3.781 29 810 21.381 58.198
421
888
113
160.608
168.566
168.962
21.453
20.300
22.188
1.731 1.276
217 -
-
185.068
189.083
191.150
(bedragen x € 1.000,-) 1.1 1.2 1.3 3.1 3.2 3.4 3.5 3.6
Externe rentebaten Interne rentebaten Dividenden en bonusuitkeringen
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7
Opbrengsten Opbrengsten Opbrengsten Opbrengsten Opbrengsten Opbrengsten Opbrengsten
Watersysteemheffing, gebouw d Watersysteemheffing, ingezetenen Watersysteemheffing, ongebouw d Watersysteemheffing, natuur Verontreinigingsheffing Zuiveringshefiing, bedrijven Zuiveringsheffing, huishoudens
6.2
Geactiveerde lasten
Sub-totaal 6.1
Onttrekkingen aan reserves
Sluitregel: nadelig exploitatiesaldo gemuteerd in: - Bestemmingsreserve te dekken exploitatiesaldo - Egalisatiereserve Watersysteemheffing - Egalisatiereserve Zuiveringsheffing Totaal Opbrengsten
Toelichting Opbrengsten 1.2 Interne rentebaten Zie de toelichting onder kostensoort 1.1, 1.2 en 1.3 realisatie van de kapitaallasten. 1.3 Dividenden en bonusuitkeringen Onder deze rubriek wordt de opbrengst verantwoord van uitgekeerd couponrente uit de inschrijvingen in het grootboek der Nationale Schuld. In 2014 bedragen deze ontvangsten totaal € 3.000. In 2014 zijn de inschrijvingen in het grootboek der Nationale Schuld aan het Agentschap van de Generale Thesaurie ressorterend onder het ministerie van Financiën verkocht. De meeropbrengst van deze verkoop bedraagt totaal € 97.000 en zijn als incidentele opbrengst onder deze rubriek verantwoord.
AGV
69
3.1 Verkoop van grond Op de rubriek worden opbrengsten verantwoord van verkoop van gronden. In 2014 is aan gronden voor een totaalbedrag van circa € 253.000 verkocht. De verkoop van grond was van incidentele aard en werd derhalve niet begroot. 3.4 Opbrengst uit grond en water Onder deze rubriek zijn diverse opbrengsten geplaatst voor een totaal bedrag van € 835.000, begroot was € 888.000. In de begroting was nog een bedrag van € 104.000 opgenomen voor opbrengsten sluisgelden. Het innen van sluisgelden bij de Groote Zeesluis Muiden is met ingang van 2013 beëindigd. Hiermee rekening houdend zijn de meeropbrengsten totaal circa € 50.000. De opbrengsten die onder deze opbrengstsoort worden verantwoord zijn opbrengsten liggelden woonschepen (gerealiseerde opbrengsten € 540.000, begroot was € 500.000) en de opbrengsten huren, pachten, erfpacht en jacht- en visrecht op gronden en water (gerealiseerde opbrengsten totaal € 294.000, begroot was € 284.000). 3.5 Huuropbrengst uit overige eigendommen Onder deze rubriek worden de opbrengsten van voornamelijk dienstwoningen verantwoord. In 2014 is een opbrengst gerealiseerd van € 137.000, begroot was € 102.000. 5.1, 5.2, 5.3 en 5.4 Opbrengsten watersysteemheffing, gebouwd, ingezetenen, ongebouwd en natuur De opbrengstsoort ‘watersysteemheffing’ heeft betrekking op de opbrengst van de belasting, die in 2014 door AGV in het kader van de Waterschapswet en de Verordening Watersysteemheffing Amstel, Gooi en Vecht werd geheven. Daarnaast wordt een zuiveringsheffing geheven bij indirecte lozers voor het bekostigen van het transport en de zuivering van afvalwater. De overige waterkwaliteitstaken zijn nu, met de waterkwantiteitstaken, ondergebracht in de taak watersysteembeheer. Deze taak wordt grotendeels bekostigd uit de watersysteemheffing, maar voor directe lozers wordt een aparte verontreinigingsheffing geheven, waarvan de opbrengst ook ten goede komt aan het watersysteembeheer.
70
Jaarstukken 2014
Toelichting op het verschil tussen de jaarrekening en de begroting
Opbrengsten w atersysteemheffing bedragen in €
2013
2014
Rekening
Begroting
Rekening
32.023.060 24.482 3.844.279
Ingezetenen Netto kohier
31.171.648 50.825 2.827.270 34.049.743 52.123.211 86.172.954
32.090.983 24.830 3.835.617 35.951.430 55.551.802 91.503.232
Kw ijtschelding Oninbaar Totaal belastingjaar
-5.733.263 -709.657 79.730.034
-5.746.560 -760.300 84.882.690
-6.277.344 -734.210 84.491.678
-546.753 79.183.281
84.882.690
-119.935 84.371.743
Gebouw d Natuurterreinen Ongebouw d
Afw ikkeling voorgaande belastingjaren Totaal incl. voorgaande jaren
35.891.821
55.497.729 91.389.550
Het netto resultaat voor de watersysteemheffing bedraagt in totaal € 510.947 lager dan begroot. Voor het belastingjaar 2014 is het resultaat € 391.012 (0,46%) lager dan begroot. De belastingjaren van vóór 2014 laten een resultaat zien van € 119.935 negatief. Belastingjaar 2014 Gebouwd, natuurterreinen en overig ongebouwd De opbrengst over het belastingjaar 2014 voor de watersysteemheffing gebouwd, natuurterreinen en overig ongebouwd samen is € 59.609 hoger uitgevallen dan begroot (0,17%). Dit resultaat bestaat uit positieve resultaten op de categorieën gebouwd (€ 67.923 positief) en natuur (€ 348 positief) en een negatief resultaat op de categorie ongebouwd (€ 8.662 negatief). Het positieve resultaat voor de categorie gebouwd is dermate klein (0,21%) dat kan worden vastgesteld dat de begrote opbrengsten nauwkeurig zijn gerealiseerd en zich geen bijzonderheden hebben voorgedaan die tot afwijkingen hebben geleid. Voor de categorieën ongebouwd en natuurterreinen worden de verschillen verklaard door een verschuiving van hectares grond van de categorie ongebouwd naar de categorie natuurterreinen. Al enige tijd is bekend dat de definitie van natuurterreinen ruimer moet worden uitgelegd dan enkele jaren geleden werd verwacht. De effecten hiervan konden nog niet nauwkeurig worden begroot, maar hebben zich in de realisatiecijfers over 2014 al wel in beperkte mate laten zien. Dit verklaart het negatieve resultaat voor de categorie ongebouwd en het positieve resultaat voor de categorie natuurterreinen. Ingezetenen De opbrengst voor de watersysteemheffing ingezetenen 2014 is € 54.073 (0,1%) hoger dan begroot. Dit sluit aan bij de begroting. Kwijtschelding en oninbaar Het kwijtgescholden bedrag is € 530.784 hoger uitgevallen dan begroot. Dit wordt onder andere veroorzaakt doordat verhoudingsgewijs meer kwijtscheldingsverzoeken zijn toegewezen dan in voorgaande jaren. Het oninbaar geleden bedrag is € 26.090 lager dan begroot. Afwikkeling voorgaande jaren De opbrengsten met betrekking tot de afwikkeling van oude jaren (t/m belastingjaar 2013) laten een negatief resultaat zien van in totaal € 119.935, inclusief kwijtschelding en oninbaar. Dit wordt deels verklaard door meevallende opbrengsten watersysteemheffing gebouwd over de jaren 2012 en
71
AGV
2013, als gevolg van aanvullende WOZ-mutatiebestanden. Andere oorzaken zijn een hoger kwijtgescholden bedrag voor de watersysteemheffing ingezetenen over de jaren 2012 en 2013, en het meer dan verwacht oninbaar lijden van vorderingen over het jaar 2009.
5.5 Opbrengst Verontreinigingsheffing De opbrengst ‘verontreinigingsheffing’ heeft betrekking op de opbrengst van de belasting, die in 2014 door AGV in het kader van de Waterwet en de Verordening Verontreinigingsheffing Amstel, Gooi en Vecht werd geheven. Toelichting op het verschil tussen de jaarrekening en de begroting De opbrengsten zijn als volgt te specificeren: Opbrengsten Verontreinigingsheffing
2013
2014
bedragen in €
Rekening
Begroting
Rekening
Huishoudens Bedrijven Netto kohier
71.743 965.193 1.036.936
48.600 945.000 993.600
64.801 912.625 977.426
Kw ijtschelding Oninbaar Totaal belastingjaar
-54 -1 1.036.881
993.600
-197 0 977.229
-226.846 810.035
993.600
-166.990 810.239
Afw ikkeling voorgaande belastingjaren Totaal incl. voorgaande jaren
Het netto resultaat voor de verontreinigingsheffing bedraagt in totaal € 183.361 lager dan begroot. Voor het belastingjaar 2014 is het resultaat € 16.371 negatief. De belastingjaren van vóór 2014 laten een resultaat zien van € 166.990 negatief. Belastingjaar 2014 Het resultaat over het belastingjaar 2014 is € 16.371 negatief. De opbrengst van particulieren is iets hoger dan begroot, maar de opbrengst van bedrijven is iets lager dan begroot. Afwikkeling voorgaande jaren De opbrengst over de voorgaande jaren is € 166.990 negatief. Dit verschil wordt veroorzaakt door één relatief grote lozer die in 2013 aanmerkelijk minder vervuilingseenheden heeft geloosd dan op basis van de voorgaande jaren kon worden voorzien. Kwijtschelding en oninbaar Kwijtschelding en oninbaar met betrekking tot de verontreinigingsheffing komt vrijwel niet voor. De omvang hiervan is verwaarloosbaar. 5.6 en 5.7 Opbrengst zuiveringsheffing, bedrijven en huishoudens De opbrengstsoort ‘zuiveringsheffing’ heeft betrekking op de opbrengst van de belasting, die in 2014 door AGV in het kader van de Waterschapswet en de Verordening Zuiveringsheffing Amstel, Gooi en Vecht werd geheven. Er wordt een zuiveringsheffing geheven bij indirecte lozers voor het bekostigen van het transport en de zuivering van afvalwater. De tarieven van de zuiveringsheffing en de verontreinigingsheffing zijn overigens wettelijk gelijk gesteld, net als vrijwel alle andere bepalingen in de verordening.
72
Jaarstukken 2014
Toelichting op het verschil tussen de jaarrekening en de begroting De opbrengsten zijn als volgt te specificeren: Opbrengsten Zuiveringsheffing bedragen in €
2013
2014
Rekening
Begroting
Rekening
Huishoudens Bedrijven Netto kohier
65.024.160 21.826.838 86.850.998
65.010.600 21.934.800 86.945.400
65.474.983 21.799.775 87.274.758
Kw ijtschelding Oninbaar Totaal belastingjaar
-6.502.418 -1.042.642 79.305.938
-6.490.800 -1.020.600 79.434.000
-6.547.498 -1.025.451 79.701.809
-815.778 78.490.160
79.434.000
-122.647 79.579.162
Afw ikkeling voorgaande belastingjaren Totaal incl. voorgaande jaren
Het netto resultaat voor de zuiveringsheffing is in totaal € 145.162 hoger dan begroot. Voor het belastingjaar 2014 is het resultaat € 267.809 positief (0,3%). De belastingjaren van vóór 2014 laten een resultaat zien van € 122.647 negatief. Belastingjaar 2014 Voor de ZH-huishoudens is het resultaat (netto kohier) over het belastingjaar 2014 € 464.383 (0,7%) hoger uitgevallen dan was begroot. Ten aanzien van de ZH-bedrijven is resultaat € 135.025 (0,6%) lager dan begroot. De post kwijtschelding is daardoor € 56.698 (0,9%) hoger uitgevallen. Opbrengst ZH-huishoudens De opbrengst (netto kohier) voor de ZH-huishoudens over 2014 valt € 464.383 hoger uit dan begroot. Het aantal vervuilingseenheden (v.e.’s) met betrekking tot de ZH-huishoudens is, ten opzichte van de begroting 2014, 8.600 hoger uitgevallen. Deze toename wordt voornamelijk veroorzaakt door structurele effecten vanuit voorgaande belastingjaren, die voortkomen uit aanvullende bestandsinformatie en –controles. Opbrengst ZH-bedrijven De opbrengst (netto kohier) voor de ZH-bedrijven over 2014 valt € 135.025 lager uit dan begroot. Pas nadat alle aangiftes zijn beoordeeld en de definitieve aanslagen zijn opgelegd, is de definitieve opbrengst vast te stellen. Al enkele jaren is, vanwege economische ontwikkelingen en waterbesparende technieken bij grote bedrijven, een daling van het aantal v.e.’s zichtbaar. Kwijtschelding en oninbaar Het bedrag dat met betrekking tot belastingjaar 2014 is kwijtgescholden is € 56.698 hoger dan begroot. Doordat er meer aanslagen worden opgelegd, neemt ook de kwijtschelding toe. Het resultaat op de post oninbaar over belastingjaar 2014 sluit aan bij de begroting. Afwikkeling voorgaande jaren De netto opbrengst voor de jaren tot 2014 is € 122.647 negatief, bestaande uit € 9.347 negatief voor particulieren en € 113.300 negatief voor bedrijven. De in 2014 opgelegde definitieve aanslagen voor grote bedrijven over de belastingjaren 2011 t/m 2013 zijn lager uitgevallen dan verwacht. Deze afname wordt voornamelijk veroorzaakt door afnemende bedrijvigheid als gevolg van de aanhoudende effecten van de economische crisis. Het positieve resultaat voor particulieren wordt met name veroorzaakt door aanvullende bestandsinformatie en –controles, op basis waarvan voor met name het belastingjaar 2012 nog aanslagen konden worden opgelegd. Deze stijging is structureel van aard.
73
AGV
6.2 Geactiveerde lasten In 2014 is een bedrag aan rentebijschrijving (zgn. bouwrente) verantwoord van € 113.000 voor de in aanbouw zijnde struvietinstallatie op de rwzi Amsterdam-West. In de loop van 2014 is deze installatie in gebruik genomen. Het in de begroting opgenomen bedrag van € 888.000 betreft de geraamde rentebijschrijving van met name de nieuwe rwzi Hilversum. Omdat deze rwzi al in 2014 in gebruik is genomen, eerder dus dan gepland, is voor dit project geen rente bijgeschreven. Zie ook de toelichting op de kapitaallasten (1.1, 1.2 en 1.3). 6.1 Onttrekkingen aan reserves Zie de toelichting onder kostensoort 5.1 Te verrekenen kosten met fonds ‘Saneren Vecht’ (€ 18.974.078). Daarnaast is bij de vaststelling van de jaarstukken 2013 door het AB besloten het positieve resultaat op watersysteembeheer ad € 3.213.598,- in te zetten voor het versneld afschrijven van bijdragen aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma. De hogere afschrijvingskosten gerealiseerd bij het programma Veiligheid (zie ook de toelichting onder kostensoorten 1.1, 1.2 en 1.3 kapitaallasten) worden door deze resultaatbestemming gecompenseerd.
Rekening 2013
Begroting 2014
Rekening 2014
(bedragen x €1.000)
ZB
ZB
ZB
Netto exploitatie-uitgaven
74.525
78.010
74.827
84.599
75.085
83.850
Inkomsten
78.490
79.993
79.434
84.882
79.579
85.182
3.965
1.983
4.607
283
4.494
1.332
500
500
500
500
500
500
Saldo
WSB
WSB
WSB
Resultaatbestemming: Dotaties Dotaties algemene reserves Dotatie "te dekken expl.saldo"
3.934
Exploitatieresultaat (sluitregel)
-469
3.934 1.483
173
3.934 -217
60
832
Sluitregel De sluitregel van de exploitatierekening geeft expliciet het uiteindelijke exploitatiesaldo aan (resultaat voor resultaatbestemming). In bovenstaande tabel is het resultaat gespecificeerd, inclusief de posten die betrekking hebben op de resultaatbestemming.
74
Jaarstukken 2014
4.5
Balans en toelichting
4.5.1
Balans vóór resultaatbestemming
Activa
31-12-2013
Vaste activa Immaterieel
Materieel Werken in exploitatie Onderhanden werk Financieel
651.132.703
Overlopende activa
Totaal activa
660.863.571
70.021.595
43.413.645
580.950.606
617.411.241
555.047.850
617.411.241
25.902.756 160.502
Vlottende activa Kortlopende vorderingen
31-12-2014
38.685 29.418.438
56.008.667
25.016.256
43.662.201
4.402.182
12.346.466
680.551.141
716.872.238
75
AGV
Passiva
31-12-2013
Vaste passiva Eigen vermogen
31-12-2014
628.978.052
655.047.826
15.699.037
-216.189
Algemene reserves
2.882.024
3.894.994
Bestemmingsreserves tariefegalisatie
4.783.029
1.783.961
Bestemmingsreserve te dekken expl.saldo-25.719.227
-20.978.430
Bestemmingsfonds saneren Vecht Te bestemmen resultaat uit expl.rek
32.739.606
14.191.156
1.013.605
892.130
613.279.015
655.264.015
naar kostendragers Vaste schulden langer dan 1 jaar Vlottende passiva Netto vlottende schulden korter dan 1 jaar
51.573.089
61.824.412
5.074.505
10.762.214
Overlopende passiva
16.251.972
16.437.844
Bank- en girosaldi
30.246.612
34.624.354
Totaal passiva
680.551.141
716.872.238
76 4.5.2
Jaarstukken 2014 Toelichting op de balans
4.5.2.1 Vaste activa Voor een overzicht van de investeringen wordt verwezen naar bijlage 8 -Kredietstaat- . Een toelichting op de investeringen is opgenomen bij de afzonderlijke programma’s in hoofdstuk 3.1 van de jaarstukken. 4.5.2.1.1
Immateriële vaste activa
Het verloop van de immateriële vaste activa is als volgt:
Afsluiten geldleningen
31-12-2013
31-12-2014
€
€
469.410
-
-
625.040
18.067.458
18.468.833
Uitgaven onderzoek en ontwikkeling Bijdragen aan activa in eigendom van:
overheden
overigen
2.010.981
2.202.551
Geactiveerde bijdragen hoogwaterbeschermingsprogramma
12.395.726
16.649.963
Overige immateriële vaste activa
37.078.020
5.467.258
Totaal immateriële vaste activa
70.021.595
43.413.645
De uitgaven voor onderzoek en ontwikkeling betreffen de kosten van het vooronderzoek naar de bouw van een nieuwe rioolwaterzuivering in Weesp. De resultaten van dit onderzoek zullen worden betrokken bij de tot in 2018 uitgestelde bouw van de nieuwe zuivering. De kosten ad € 781.300 zijn in 2014 overgebracht van de post zuiveringsinstallaties van de onderhanden werken onder de materiële vaste activa. De eerste afschrijving in 2014 bedraagt € 152.260. De bijdragen aan activa in eigendom van overheden bestaan uit bijdragen en subsidies aan:
Diverse gemeenten in het kader van het waterkwaliteitsspoor en ten behoeve van riolering in buitengebieden; De provincie Noord-Holland voor de aanleg van een natuurverbinding tussen het Naardermeer en de Ankeveense Plassen.
De bijdragen aan activa in eigendom van overigen betreffen vergoedingen aan bewoners bij het aansluiten van woonboten op de riolering. De bijdrage aan het Rijk voor het Hoogwaterbeschermingsprogramma (HWBP) is voor AGV voor 2014 vastgesteld op € 11,5 miljoen, waarvan € 10,3 miljoen wordt geactiveerd (het overige deel komt ten laste van de exploitatie). Bij de resultaatbestemming over 2013 is besloten een bedrag van € 3,2 miljoen versneld af te schrijven op de geactiveerde bijdrage voor het HWBP over het jaar 2012. In de post overige immateriële vaste activa per 31-12-2013 zijn afkoopsommen erfpacht voor gronden begrepen waarvan de boekwaarde ultimo 2013 € 31.625.904 miljoen bedraagt. In 2014 is de afkoop van de erfpacht ten behoeve van de grond van het hoofdkantoor tegen de boekwaarde per 1 januari 2014 van € 1.643.713 aan Waternet overgedragen. In 2014 zijn de gronden welke in erfpacht zijn uitgegeven voor een rubricering conform het Waterschapsbesluit overgebracht naar de materiële vaste activa. De afschrijvingen vinden plaats zoals is aangegeven bij de waarderingsgrondslagen (§ 4.6). Voor een specificatie wordt verwezen naar bijlage 1 - Staat van immateriële activa.
77
AGV 4.5.2.1.2
Materiële vaste activa
De specificatie van de balanspost materiële vaste activa is als volgt: (bedragen inclusief rentebijschrijving op investeringen) 31-12-2013
31-12-2014
€
€
Werken in exploitatie Gronden
5.080.584
36.089.900
Bedrijfsgebouwen
4.213.950
4.087.761
423.511
403.734
116.647.331
122.639.535
27.600.788
29.305.142
Woonruimten Waterkeringen Watergangen, kunstwerken en gemalen Transportsystemen
12.336.980
12.293.982
304.317.764
319.962.686
Slibverwerkingsinstallaties
6.524.168
9.508.954
Vaarwegen en havens
6.418.948
5.974.068
Zuiveringsinstallaties
Overige materiële vaste activa
71.483.826
77.145.479
555.047.850
617.411.241
22.969.542
-
2.933.214
-
580.950.606
617.411.241
Onderhanden werken Zuiveringsinstallaties Slibverwerkingsinstallaties Totaal materiële vaste activa
De materiële vaste activa kennen een voorgeschreven indeling. Onder de post overige materiële vaste activa vallen de watergebiedsplannen, waterinrichtingsplannen, stedelijke plannen, natuurvriendelijke oevers en activa welke niet in een van de andere categorieën zijn in te delen. De post gronden is toegenomen als gevolg van het in 2014 onder de materiële vaste activa rubriceren van gronden (conform het Waterschapsbesluit), waarvan de erfpacht is afgekocht. Deze gronden waren tot en met 2013 ondergebracht onder de overige immateriële vaste activa. Het betreft gronden van diverse rwzi-terreinen welke tot 2047 in erfpacht zijn uitgegeven en het terrein van de rwzi Amsterdam-West welke tot 2053 in erfpacht is uitgegeven, respectievelijk voor boekwaarden per 31-12-2014 van € 19,6 en € 9,9 miljoen. In 2014 is de nieuwe rioolwaterzuivering in Hilversum in gebruik genomen. Van de Gemeente Hilversum is een totaalbedrag van € 7,4 miljoen aan overeengekomen bijdragen ontvangen voor meerkosten verbonden aan de realisatie van de nieuwe zuivering op de huidige locatie (€ 5,7 miljoen) en voor sloop- en verwijderingskosten (€ 1,1 miljoen) en sanering van de grond (€ 0,6 miljoen). Met het in gebruik nemen van de nieuwe zuivering is de oude zuivering gesloopt. De boekwaarde van de oude zuivering op 31 december 2013 van € 2,3 miljoen is in 2014 versneld afgeschreven. De extra afschrijvingsbedragen, respectievelijk € 1,0 en € 1,3 miljoen voor zuiveringsinstallaties en slibverwerkingsinstallaties zijn in bijlage 2 - Staat van materiële vaste activa - opgenomen in de kolom 10 Afschrijvingen. Het verschil van € 5,1 miljoen is ten gunste van de nieuwbouw als bijdrage van derden in de staat van materiële vaste activa in kolom 9 opgenomen. Op de zuivering in Amsterdam-West is in september 2014 de struvietinstallatie in gebruik genomen. De, tot en met 2013, gemaakte kosten van onderzoek naar de bouw van een nieuwe zuivering in Weesp ad € 781.300 zijn in 2014 als uitgaven voor onderzoek en ontwikkeling overgebracht naar de immateriële vaste activa.
78
Jaarstukken 2014
De afschrijvingen vinden plaats zoals is aangegeven bij de waarderingsgrondslagen (§ 4.6). In bijlage 2 - Staat van materiële vaste activa - is een specificatie opgenomen.
4.5.2.1.3
Financiële activa
Het in de balans opgenomen saldo is opgebouwd uit de volgende posten: 31-12-2013
31-12-2014
€
€
Kapitaalverstrekking aan bedrijven
38.685
38.685
van langer dan 1 jaar
121.817
0
Totaal financiële vaste activa
160.502
38.685
Overige uitzettingen met een looptijd
Kapitaalverstrekking aan bedrijven Dit betreft aandelen van de Nederlandse Waterschapsbank Overige uitzettingen met een looptijd van langer dan 1 jaar In december heeft het Algemeen bestuur besloten tot verkoop van de inschrijvingen in het grootboek der Nationale Schuld aan het Agentschap van de Generale Thesaurie ressorterend onder het ministerie van Financiën. De inschrijvingen van 2,5 en 3% zijn verkocht tegen koersen van respectievelijk 162 en 195%. De opbrengst bedraagt € 218.821. Het verschil met de boekwaarde (€ 121.817) bedraagt € 97.004 en is als incidentele bate verantwoord. Voor een detailoverzicht wordt verwezen naar bijlage 3 - Staat van financiële vaste activa - .
4.5.2.2 Vlottende activa 4.5.2.2.1
Kortlopende vorderingen
Het in de balans opgenomen saldo is opgebouwd uit de volgende posten: 31-12-2013
31-12-2014
€ Debiteuren Overige vorderingen Totaal debiteuren
€
25.016.256
43.560.429
-
101.772
25.016.256
43.662.201
79
AGV Debiteuren Belastingdebiteuren In de volgende tabel wordt de debiteurenpositie ZH, WSH en VH nader gespecificeerd. 31-12-2013
31-12-2014
€
€
Belastingjaar t/m 2008
294.290
137.281
2009
641.885
390.625
2010
1.199.572
756.559
2011
2.646.821
1.577.654
2012
4.937.186
2.896.313
2013
23.082.746
5.079.799
2014
-
40.163.103
32.802.500
51.001.334
af te boeken opbrengst vervolgingskosten
- 1.026.914
- 789.015
te verlenen kwijtschelding
- 1.806.700
- 1.152.810
te verlenen oninbaar
- 4.952.630
- 5.499.080
Debiteuren
25.016.256
43.560.429
voorziening voor oninbaar:
In 2014 is het nieuwe belastinginformatiesysteem in productie genomen. De verzending van belastingaanslagen en invorderingsuitingen is om deze reden later dan normaal in het jaar uitgevoerd. De hiermee gepaard gaande belastingontvangsten zijn hierdoor ook later op gang gekomen. De debiteurenpositie ten opzichte van 2013 is met ruim € 18,5 miljoen toegenomen. In het openstaande saldo van € 51 miljoen zit een bedrag van € 10,6 miljoen dat per balansdatum nog niet opeisbaar is. Overige vorderingen De overige vorderingen worden als volgt gespecificeerd: 31-12-2013
31-12-2014
€
€
Ministerie van Financiën
-
101.772
Totaal overige vorderingen
-
101.772
De afwikkeling van de verkoop van de inschrijvingen in het grootboek der Nationale Schuld heeft voor een deel in 2015 plaatsgevonden. Het te vorderen bedrag is in zijn geheel in januari ontvangen van het Agentschap van de Generale Thesaurie (Ministerie van Financiën).
80 4.5.2.2.2
Jaarstukken 2014 Overlopende activa
De specificatie van de balanspost overlopende activa is als volgt: 31-12-2013
31-12-2014
€
€
Nog te ontvangen bedragen Op te leggen aanslagen Vervolgingskosten Overige overlopende activa Totaal overlopende activa
3.795.380
11.983.366
592.900
363.100
4.388.280
12.346.466
13.902
-
4.402.182
12.346.466
De verzending van belastingaanslagen en invorderingsuitingen is vanwege het in productie nemen van het nieuwe belastinginformatiesysteem later dan normaal in het jaar uitgevoerd. Het gevolg hiervan is dat de post op te leggen aanslagen met ruim € 8 miljoen toeneemt.
4.5.2.3
Vaste passiva
4.5.2.3.1
Eigen Vermogen
Algemene reserves Voor nog niet nader gekwantificeerde risico’s en onzekerheden zijn algemene reserves ingesteld waaraan € 1 miljoen per jaar wordt gedoteerd (50% ten laste van de kostendrager zuiveringsbeheer en 50% ten laste van de kostendrager watersysteembeheer). Algemene reserve zuiveringsbeheer
Stand per 1/1
2013
2014
€
€
935.307
1.441.012
5.705
6.485
500.000
500.000
1.441.012
1.947.497
2013
2014
Bij: rente Bij: dotatie Stand per 31/12
Algemene reserve watersysteembeheer € Stand per 1/1 Bij: rente Bij: dotatie Stand per 31/12
€
935.307
1.441.012
5.705
6.485
500.000
500.000
1.441.012
1.947.497
Aan beide reserves wordt 0,45% rente (1-jaars kasgeld) bijgeschreven over de stand per 1-1-2014.
81
AGV Bestemmingsreserves voor tariefegalisatie
De post bestemmingsreserves tariefegalisatie bestaat uit twee reserves, één tariefegalisatiereserve voor de zuiveringsheffing en één voor de watersysteemheffing. Tariefegalisatiereserve zuiveringsheffing 2013 € Stand per 1/1
€
1.574.384
308.068
Bij: rente Resultaatbestemming 2013
2014
9.604
1.386
- 1.275.920
-
308.068
309.454
Stand per 31/12
Na vaststelling van de resultaatbestemming over 2014 door het AB vindt de mutatie in de reserve plaats. Tariefegalisatiereserve watersysteemheffing 2013 € Stand per 1/1 Bij: rente Resultaatbestemming 2013
2014 €
3.179.645
1.467.901
19.396
6.606
- 1.731.140
-
1.467.901
1.474.507
Stand per 31/12
Na vaststelling van de resultaatbestemming over 2014 door het AB vindt de mutatie in de reserve plaats. Aan beide reserves wordt 0,45% rente (1-jaars kasgeld) bijgeschreven over de stand per 1-1-2014. Bestemmingsreserve te dekken exploitatiesaldo Met de ingebruikname van de rwzi Amsterdam-West zijn de rwzi’s Oost en Zuid te Amsterdam buiten gebruik gesteld. De restant boekwaarden van de buitengebruik gestelde installaties van de rwzi’s Oost en Zuid ultimo 2006 zijn onttrokken aan de bestemmingsreserve “te dekken exploitatiesaldo”. In 2014 hebben de volgende mutaties plaatsgevonden:
Stand per 1/1 Bij: dotatie Resultaatbestemming 2013 Stand per 31/12
2013
2014
€
€
- 29.652.957
- 24.912.160
3.933.730
3.933.730
807.067
-
- 24.912.160
- 20.978.430
Bij de vaststelling van de jaarrekening 2006 is besloten de negatieve stand gedurende 30 jaar aan te zuiveren middels jaarlijkse dotaties op basis van annuïteiten. In de, door het Algemeen bestuur, vastgestelde Nota Financieel Beleid AGV van april 2008 is in aanvulling hierop geregeld dat de dotaties met ingang van 2009 jaarlijks van een even groot bedrag zullen zijn (lineair). Nadien heeft het AB de jaarlijkse dotatie verder verhoogd tot een bedrag van € 3.933.730.
82
Jaarstukken 2014
Bestemmingsfonds saneren Vecht AGV en het Ministerie van Verkeer en Waterstaat hebben medio december 2009 een overeenkomst ondertekend, waarin de afspraken zijn vastgelegd voor de sanering van de Vecht en een aantal zijwateren. In deze overeenkomst is vanwege de verontreiniging van de waterbodem een bijdrage van € 70 miljoen opgenomen van het Rijk voor de sanering van de waterbodem. De ultimo december 2009 ontvangen bijdrage is bedoeld voor de uitvoering van de saneringswerkzaamheden als genoemd in de overeenkomsten uit 1996. Omdat er geen sprake is van subsidievoorwaarden, op basis waarvan eventuele niet bestede middelen kunnen worden teruggevorderd door Rijkswaterstaat, is de bijdrage in de jaarrekening 2009 verantwoord als bate. Deze bate is via een voorstel tot resultaatverdeling aan het eigen vermogen toegevoegd. Binnen het eigen vermogen kunnen algemene of bestemmingsreserves worden ingesteld. Verantwoorden als bestemmingreserve is niet toegestaan, omdat niet het bestuur de bestemming van de middelen heeft bepaald, maar een derde. Op basis van de verslaggevingsrichtlijnen is een bestemmingsfonds ingesteld. De werkzaamheden aan de betreffende watergangen worden naar verwachting in 2015 afgerond. In 2014 hebben de volgende mutaties plaatsgevonden: 2013 € Stand per 1/1 Bij: rente Onttrekking Stand per 31/12
48.889.016
2014 € 32.739.606
586.668
425.615
49.475.684
33.165.221
- 16.736.078
- 18.974.065
32.739.606
14.191.156
De uitvoeringskosten bedragen in 2014 afgerond € 19 miljoen. Voor een overzicht van de mutaties van de reserves wordt verwezen naar bijlage 4 - Staat van reserves en voorzieningen - . Vaste schulden langer dan één jaar De vaste schulden betreffen onderhandse geldleningen van binnenlandse banken en zijn opgenomen tegen de nominale waarde. 2013 € Stand per 1/1 Bij: nieuwe leningen
571.013.461
2014 € 613.279.015
82.000.000
85.000.000
Af: aflossingen
- 39.734.446
- 43.015.000
Stand per 31/12
613.279.015
655.264.015
De aflossingsverplichting voor het komende boekjaar bedraagt € 41,8 miljoen. Voor een specificatie van de geldleningen wordt verwezen naar bijlage 5 - Staat van vaste schulden- .
83
AGV 4.5.2.4
Vlottende passiva
4.5.2.4.1
Netto vlottende schulden korter dan één jaar
Rekening-courant (R/C) Waternet Onverschuldigde betalingen Totaal overige schulden
31-12-2013
31-12-2014
€
€
4.600.188
10.594.712
474.317
167.502
5.074.505
10.762.214
Het saldo van de R/C Waternet is samengesteld uit de volgende posten: 2013
2014
€
€
Werkzaamheden ten laste van de begroting
94.946.250
99.869.056
Werkzaamheden ten laste van kredieten
51.920.523
48.889.421
Werkzaamheden ten laste van reserves
16.736.078
18.974.066
163.602.851
167.732.543
- 159.000.000
- 152.804.000
Subtotaal Af: Verstrekte voorschotten door AGV Subtotaal Verrekening overige R/C Waternet per 31/12
4.602.851
14.928.543
- 2.663
- 4.333.831
4.600.188
10.594.712
De begrotingswerkzaamheden die de stichting Waternet als uitvoerende organisatie voor AGV verricht worden maandelijks op basis van de opgestelde begroting verrekend. De uitgaven voor investeringswerkzaamheden worden periodiek achteraf afgerekend. In de post ‘verrekening overige’ zijn onder andere de verrekening van de afkoop erfpacht van het hoofdkantoor van € 1,6 miljoen en een bijdrage van de Gemeente Hilversum van € 2,3 miljoen opgenomen. Het saldo van de R/C met Waternet is begin februari 2015 overgemaakt. Per balansdatum zijn bedragen ontvangen van belastingdebiteuren, welke niet kunnen worden toegekend aan openstaande vorderingen.
84 4.5.2.4.2
Jaarstukken 2014 Overlopende passiva
De overlopende passiva zijn als volgt te specificeren:
Rente geldleningen
31-12-2013
31-12-2014
€
€
16.251.972
16.434.594
-
3.250
16.251.972
16.437.844
Overige overlopende passiva Totaal overlopende passiva
De rente geldleningen betreft de nog ten laste van 2014 komende rentelast van de langlopende leningen, welke pas in 2015 vervallen. Voor een overzicht van de geldleningen wordt verwezen naar bijlage 5 - Staat van vaste schulden – .
4.5.2.4.3
Bank- en girosaldi
Dit betreft het saldo van de rekening aangehouden bij de volgende bankinstelling:
Nederlandse Waterschapsbank
31-12-2013
31-12-2014
€
€
30.246.612
34.624.354
85
AGV 4.6
Waardering, activering en afschrijven
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die de ‘Bepalingen beleidsvoorbereiding en –verantwoording Waterschappen’ (BBVW) daarvoor geeft en met de uitgangspunten die zijn vastgelegd in de Nota Financieel Beleid AGV 2012.
4.6.1
Waardering
De materiële en immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijging- of vervaardigingprijs en verminderd met de (cumulatieve) afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur. De afschrijvingen vinden lineair plaats vanaf 1 januari volgend op het jaar van aanschaf. Een uitzondering is de rwzi Amsterdam West. Deze activa worden annuïtair afgeschreven. De afkoopsom erfpacht (gerangschikt onder immateriële activa) wordt in 50 jaar afgeschreven en de overige materiele activa in 30 jaar. De waardering van de overige activa en passiva geschiedt in het algemeen op nominale waarden. De debiteuren zijn opgenomen tegen de nominale waarde.
4.6.2
Activering
Geactiveerd worden uitvoeringskosten én alle bijkomende kosten die onlosmakelijk met de betreffende investering zijn verbonden. Het betreft de volgende kostenbestanddelen binnen de te onderscheiden projectfasen: Voorbereiding- en plankosten; Projectkosten, inclusief kosten van gebruikte grond- en hulpstoffen én overige kosten welke rechtstreeks zijn gemaakt in verband met de aankoop/uitvoering; Uren van de eigen uitvoerende dienst; Bouwrente. De grens voor activering is vastgesteld op € 250.000. Bedragen onder deze grens worden ten laste van de exploitatie gebracht. De personele kosten van algemene planvorming wordt niet geactiveerd. Vanaf 2011 moeten de waterschappen wettelijk bijdragen aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma. De jaarlijkse bijdrage in het HWBP van € 11,5 miljoen in 2014, loopt in 2015 op naar € 15,9 miljoen per jaar. Jaarlijks wordt een oplopend deel van de kosten ten laste van de exploitatie gebracht, de rest wordt geactiveerd.
4.6.3
Afschrijven
Aanvullend op eerdere afschrijvingstabellen is de termijn voor afschrijving van verbeteringen en aanpassingen aan bestaande installaties beperkt tot maximaal de restant looptijd van het object. De wettelijk verplichte bijdragen aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma worden over een periode van 5 jaar afgeschreven.
86
Jaarstukken 2014
Afschrijvingstabel Activum
Afschrijvingstermijn
Materiële activa
Waterkeringen; aanleg, verbetering/reconstructie
40 jaar
Waterkeringen; groot onderhoud
20 jaar
Watergangen (aanleg en verbetering)
25 jaar
Waterinrichtingsplan: - voorzieningen en waterbouwkundige aanpassingen
25 jaar
Saneren waterbodems
25 jaar
Gemalen (kwaliteits- en kwantiteitsbeheer)
25 jaar
Verbetering/aanpassing bestaande gemalen: - civieltechnisch
reële levensduur, doch maximaal restant looptijd van het object
- mechanische/elektrotechnische onderdelen
reële levensduur, doch maximaal de restant looptijd van het object en niet meer dan 15 jaar
Transportleidingen
40 jaar
Rioolwaterzuiveringsinstallaties (rwzi’s)
30 jaar
Verbetering/aanpassing bestaande rwzi: - Civieltechnisch
reële levensduur, doch maximaal restant looptijd van het object
- mechanische/elektrotechnische onderdelen
reële levensduur, doch maximaal de restant looptijd van het object en niet meer dan 15 jaar
Slibinstallatie
15 jaar
Werkplaatsen
30 jaar
Grond
--
Overige
gelijk aan geschatte gebruiksduur
Immateriële activa
Waterschapsverkiezingen
Waterbeheerplan AGV
6 jaar Bijdragen aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma 5 jaar Bijdrage aan rioleringsplannen (in buitengebied en waterkwaliteitsspoor)
4 jaar
Bijdrage aan overige investering derden
25 jaar gelijk aan geschatte gebruiksduur
87
AGV 4.7
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
88
Jaarstukken 2014
BIJLAGE 1 - STAAT VAN IMMATERIELE VASTE ACTIVA Stand 31-12-2013
Immateriële vaste activa
Mutaties 2014
Cumulatieve
Aanschaf-
ontvangen
prijs
afschrijvingen
2
3
Ver-
Overboeking
Overdracht/
Overboeking
Afschrij-
Aan-
waarde
meer-
onderhanden
verkoop
naar
vingen
schaf-
de-
werk
bijdragen van derden
1
Boeterente herstructurering geldleningen
7.041.142
4
6.571.732
Uitgaven onderzoek en ontwikkeling
materiële
ringen 5
-
Stand 31-12-2014
Boek-
Cumulatieve ontvangen
prijs
afschrijvingen
11
12
vaste activa
6
7
8
Boek-
Wijze/
waarde
duur
t.l.v.
afschrij-
exploi-
ving
tatie
15
16
15
18.086
5
30.103
bijdragen van derden
9
10
13
14
469.410
-
-
-
-
469.410
7.041.142
7.041.142
-
0
-
-
781.300
-
-
156.260
781.300
156.260
-
625.040
Rente
Bijdragen aan activa in eigendom van: - Overheden Aan gemeenten i.h.k.v. het waterkwaliteitsspoor
10.850.515
1.421.983
-
9.428.532
-
-
-
460.073
12.152.699
1.882.056
-
10.270.643
div
363.279
Aan gemeenten t.b.v. riolering buitengebieden
9.346.878
1.707.952
-
7.638.926
-
-
-
-
400.736
9.346.878
2.108.688
-
7.238.190
div
294.326
Aan provincie NH i.h.k.v. aanleg natuurverbinding
1.000.000
-
1.000.000
-
-
-
-
40.000
1.000.000
40.000
-
960.000
25
38.530
- Overigen
2.130.866
-
2.010.981
276.805
-
-
-
85.235
2.407.671
205.120
-
2.202.551
25
77.483
-
12.395.726
10.320.000
-
-
-
6.065.763
31.711.236
15.061.273
-
16.649.963
-
-
-
321.790
18.088.064
1.776.181
10.844.625
5.467.258
7.999.267
82.528.990
28.270.720
10.844.625
43.413.645
1.385.660
82.528.990
28.270.720
10.844.625
43.413.645
1.385.660
119.885,00
1.302.184
Geactiveerde bijdragen aan het Rijk inzake het hoogwaterbeschermingsprogramma (*)
21.391.236
8.995.510
Overige immateriële vaste activa (**)
17.751.131
1.454.391
10.844.625
5.452.115
336.933
69.511.768
20.271.453
10.844.625
38.395.690
12.235.922
33.901.030
2.275.125
103.412.798
22.546.578
Subtotaal
781.300
0
0
1.643.713
29.982.192
1.643.713
29.982.192
5
353.785
div
210.068
In verband met rubricering van afkoopsommen erfpacht van gronden onder materiële vaste activa in 2014 waar deze tot en met 2013 onder de overige immateriële vaste activa waren opgenomen hierbij, ter aansluiting, onderstaande mutatieregel Afkoopsommen erfpacht gronden
Totaal immateriële vaste activa
(*) Het afschrijvingsbedrag op de Bijdragen aan het Rijk inzake het hoogwaterbeschermingsprogramma betreft:
Afschrijvingen kolom 10
- Versnelde afschrijving overeenkomstig resultaatbestemming 2013
3.213.598
- Reguliere afschrijving 2014
2.852.165
Totaal
6.065.763
(**) De boekwaarde van de Overige immateriële vaste activa betreft:
Boekwaarde
-
10.844.625
31.625.905
70.021.595
-
12.235.922
-
781.300
-
7.999.267
BIJLAGE 2 - STAAT VAN MATERIELE VASTE ACTIVA (GECOMPRIMEERD) Materiële vaste activa Aanschafprijs
1
2
Stand 31-12-2013 Cumulatieve afschrijvingen bijdragen en bijdragen van derden/ reserves subsidies 3
4
Boekwaarde
Nieuwbouw derden
Geactiveerde lasten
5
6
7
Mutaties 2014 Overboeking Overboeking onderhanden van werk immateriële vaste activa 8
9
Bijdragen van derden/ subsidies
Afschrijvingen
Aanschafprijs
10
11
12
Stand 31-12-2014 Cumulatieve afschrijvingen bijdragen en bijdragen van derden/ reserves subsidies 13
Boekwaarde
14
15
WERKEN IN EXPLOITATIE Gronden
5.190.705
110.121
-
5.080.584
1.500.000
-
-
Bedrijfsgebouwen
4.659.685
445.735
-
4.213.950
29.134
-
-
776.521
353.010
-
423.511
-
-
-
151.034.218
31.046.240
3.340.647
116.647.331
11.043.346
-
48.573.511
17.638.279
3.334.444
27.600.788
3.469.586
31.981.870
19.644.890
12.336.980
425.509.354
115.455.985
304.317.764
13.868.676
7.344.508
Woonruimten
29.982.192
-
472.876
36.672.897
582.997
-
36.089.900
-
-
155.323
4.688.819
601.058
-
4.087.761
-
-
19.777
776.521
372.787
-
403.734
-
-
368.041
4.683.101
162.077.564
35.729.341
3.708.688
122.639.535
-
-
-
-
1.765.232
52.043.097
19.403.511
3.334.444
29.305.142
988.112
-
-
-
-
1.031.110
32.969.982
20.676.000
13.360.852
14.820.811
461.058.448
130.276.796
1.606.133
18.459.595
8.950.641
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Waterkeringen Watergangen, kunstwerken en gemalen Zuiveringstechnische werken Transportsystemen Zuiveringsinstallaties Slibverwerkingsinstallaties Vaarwegen en havens
5.735.605 -
6.524.168
-
22.188.242
-
-
-
4.590.919
-
-
5.083.361 -
-
12.293.982
10.818.966 -
319.962.686 9.508.954
10.084.727
3.665.779
0
6.418.948
-
-
-
Overige materiële vaste activa
117.216.077
31.422.566
14.309.685
71.483.826
12.589.020
-
-
-
TOTAAL WERKEN IN EXPLOITATIE
808.895.344
227.127.113
26.720.381
555.047.850
42.980.050
-
26.779.161
-
-22.969.542
-
-
-
-
-
-
-
113.016
-4.590.919
-
-
-
-
-
-
-
1.544.689
113.016
-27.560.461
0
-
-
-
-
44.524.739
113.016
-781.300
29.982.192
29.982.192
444.880
10.084.727
4.110.659
0
5.974.068
2.419.838
4.507.529
129.805.097
35.930.095
16.729.523
77.145.479
7.871.240
29.506.772
908.636.747
256.633.885
34.591.621
617.411.241
ONDERHANDEN WERKEN Zuiveringstechnische werken Zuiveringsinstallaties Slibverwerkingsinstallaties
TOTAAL ONDERHANDEN WERKEN
TOTAAL GENERAAL
De post Overige materiële vaste activa betreft: -
Watergebiedsplannen Waterinrichtingsplannen Stedelijke waterplannen Natuurvriendelijke oevers Activa welke niet in één van de andere categorieën zijn in te delen
Totaal
22.969.542
-
-
22.969.542
2.933.214
-
-
2.933.214
25.902.756
-
-
834.798.100
Boekwaarde kolom 15 36.171.665 27.038.757 982.733 170.754 12.781.570 77.145.479
227.127.113
26.720.381
25.902.756
580.950.606
1.544.689
7.871.240
29.506.772
0
908.636.747
256.633.885
34.591.621
0
617.411.241
BIJLAGE 3 - STAAT VAN FINANCIELE VASTE ACTIVA Financiële vaste activa
Stand 31-12-2013
1
Mutaties 2014
Stand 31-12-2014
Aanschaf-
Cumulatieve
Boek-
Vermeer-
Herwaar-
Vermin-
Aanschaf-
Cumulatieve
Boek-
prijs
verminderingen
waarde
deringen
dering
deringen
prijs
verminderingen
waarde
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Kapitaalverstrekking aan bedrijven aandelen A van de Nederlandse Waterschapsbank
31.878
-
31.878
-
-
-
31.878
-
aandelen B van de Nederlandse Waterschapsbank
6.807
-
6.807
-
-
-
6.807
-
6.807
38.685
-
38.685
-
-
-
38.685
-
38.685
inschrijving in het grootboek der Nationale Schuld, 2,5 %
56.291
-
56.291
-
-
56.291
56.291
56.291
0
inschrijving in het grootboek der Nationale Schuld, 3 %
65.526
-
65.526
-
-
65.526
65.526
65.526
0
121.817
-
121.817
-
-
121.817
121.817
121.817
0
160.502
-
160.502
-
-
121.817
160.502
121.817
Totaal kapitaalverstekking aan bedrijven
31.878
Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar
Totaal overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar
Totaal financiële vaste activa
38.685
BIJLAGE 4 - STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN Reserves en voorzieningen
-1-
Stand 01-01-2014
Mutaties in jaar 2014
Ultimo
Resultaatbestemming
Primo
Belegd bij
Beschikbaar voor
Vermeerderingen
2013
over 2013
2014
derden
interne financiering
Rente
Overige
-2-
-3-
-4-
-5-
-6-
-7-
-8-
Stand 31-12-2014 Verminderingen
-9-
Ultimo
Belegd bij
Beschikbaar voor
2014
derden
interne financiering
-10-
-11-
-12-
Algemene reserves - Algemene reserve Zuiveringsbeheer
1.441.012
-
1.441.012
-
1.441.012
6.485
500.000
1.947.497
-
1.947.497
- Algemene reserve Watersysteembeheer
1.441.012
-
1.441.012
-
1.441.012
6.485
500.000
1.947.497
-
1.947.497
Totaal algemene reserves
2.882.024
-
2.882.024
-
2.882.024
12.970
1.000.000
3.894.994
-
3.894.994
-
Bestemmingsreserves tariefegalisatie - Tariefegalisatiereserve Zuiveringsheffing
1.583.988
-1.275.920
308.068
-
308.068
1.386
309.454
-
309.454
- Tariefegalisatiereserve Watersysteemheffing
3.199.041
-1.731.140
1.467.901
-
1.467.901
6.606
1.474.507
-
1.474.507
Totaal bestemmingsreserves tariefegalisatie
4.783.029
-3.007.060
1.775.969
-
1.775.969
7.992
1.783.961
-
1.783.961
-25.719.227
807.067
-24.912.160
-
-24.912.160
32.739.606
-
32.739.606
-
32.739.606
425.615
7.827.446
425.615
-
-
Overige bestemmingsreserves en -fondsen - Bestemmingsreserve te dekken exploitatiesaldo - Bestemmingsfonds saneren Vecht Totaal overige bestemmingsreserves
3.933.730
7.020.379
807.067
7.827.446
-
3.933.730
1.013.605
-1.013.605
0
-
-
0
3.213.598
3.213.598
-
-
1.013.605
2.199.993
3.213.598
-
-
-
892.130
-20.978.430
-
-20.978.430
18.974.065
14.191.156
-
14.191.156
18.974.065
-6.787.274
-
-6.787.274
892.130
-
892.130
3.213.598
-
-
-
3.213.598
892.130
-
892.130
Te bestemmen resultaat - Te bestemmen resultaat
892.130
- bestemd voor versnelde afschrijving van de bijdragen aan het hoogwaterbeschermingsprogramma Totaal te bestemmen resultaat
Voorzieningen - Voorzieningen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Totaal voorzieningen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Totaal reserves en voorzieningen
Dit betreft het overzicht vóór resultaatbestemming over 2014
15.699.037
-
15.699.037
-
12.485.439
446.577
5.825.860
22.187.663
-216.189
-
-216.189
BIJLAGE 5 - STAAT VAN VASTE SCHULDEN Leningen opgenomen bij:
Mutaties in het jaar 2014 Jaar
Oorspronkelijk
van
Loop-
Rente-
nominaal
Stand
stor-
tijd
percen-
lenings-
31-12-2013
tage
bedrag
-4-
-5-
ting -1-
Vermeer-
-2-
-3-
Verminderingen
deringen
-6-
-7-
aflos-
t.l.v.
sings-
2014
Gemiddelden
gewone
extra
Stand
verplich-
komend
rente-
res-
aflos-
aflos-
31-12-2014
tingen
rente-
voet
tant
singen
singen
2015
bedrag
-8-
-9-
-11-
-12-
-10-
looptijd -13-
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
1997
25
5,760
22.689.011
8.168.044
-
907.560
-
7.260.483
907.560
468.156
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
1997
25
6,200
102.100.549
36.756.196
-
4.084.022
-
32.672.174
4.084.022
2.098.824
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
1998
25
5,780
18.151.209
7.260.483
-
726.048
-
6.534.435
726.048
379.322
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
1999
25
4,400
25.000.000
10.000.000
-
1.000.000
-
9.000.000
1.000.000
417.819
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
1999
25
4,770
15.000.000
6.000.000
-
600.000
-
5.400.000
600.000
276.634
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
1999
15
4,290
61.914.323
4.128.139
-
4.128.139
-
0
0
88.549
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2003
25
4,460
50.000.000
30.000.000
-
2.000.000
-
28.000.000
2.000.000
1.278.126
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2005
25
3,990
45.000.000
28.800.000
-
1.800.000
-
27.000.000
1.800.000
1.119.015
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2005
25
3,780
30.000.000
20.400.000
-
1.200.000
-
19.200.000
1.200.000
765.279
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2006
26
3,835
20.000.000
13.846.154
-
769.231
-
13.076.923
769.231
518.634
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2006
25
3,785
35.000.000
25.200.000
-
1.400.000
-
23.800.000
1.400.000
927.107
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2006
25
4,495
25.000.000
18.000.000
-
1.000.000
-
17.000.000
1.000.000
797.770
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2007
25
4,535
34.000.000
24.480.000
-
1.360.000
-
23.120.000
1.360.000
1.079.077
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2007
25
4,820
19.000.000
14.440.000
-
760.000
-
13.680.000
760.000
689.886
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2008
25
4,770
30.000.000
24.000.000
-
1.200.000
-
22.800.000
1.200.000
1.110.770
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2009
10
4,110
7.500.000
4.500.000
-
750.000
-
3.750.000
750.000
163.921
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2011
10
3,510
5.000.000
4.000.000
-
500.000
-
3.500.000
500.000
129.341
ASN Bank N.V.
2012
10
2,565
11.000.000
9.900.000
-
1.100.000
-
8.800.000
1.100.000
226.648
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2012
25
3,070
25.000.000
24.000.000
-
1.000.000
-
23.000.000
1.000.000
717.371
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2012
30
3,140
30.000.000
29.000.000
-
1.000.000
-
28.000.000
1.000.000
907.847
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2013
25
2,920
7.500.000
7.500.000
-
300.000
-
7.200.000
300.000
210.552
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2013
25
2,640
25.000.000
25.000.000
-
1.000.000
-
24.000.000
1.000.000
642.135
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2013
25
2,900
20.000.000
20.000.000
-
800.000
-
19.200.000
800.000
569.385
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2013
25
2,960
22.000.000
22.000.000
-
880.000
-
21.120.000
880.000
650.058
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2014
25
2,948
17.000.000
-
17.000.000
-
-
17.000.000
680.000
464.088
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2014
25
2,630
30.000.000
-
30.000.000
-
-
30.000.000
1.200.000
456.107
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2014
40
2,240
30.000.000
-
30.000.000
-
-
30.000.000
750.000
219.090
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2002
25
6,125
20.000.000
14.400.000
-
800.000
-
13.600.000
800.000
840.921
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2003
25
6,165
10.000.000
7.200.000
-
400.000
-
6.800.000
400.000
423.206
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2003
25
6,205
10.000.000
7.200.000
-
400.000
-
6.800.000
400.000
430.100
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2004
25
6,225
25.000.000
18.000.000
-
1.000.000
-
17.000.000
1.000.000
1.068.312
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2004
25
6,255
25.000.000
18.000.000
-
1.000.000
-
17.000.000
1.000.000
1.068.662
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2005
25
6,285
35.000.000
25.200.000
-
1.400.000
-
23.800.000
1.400.000
1.503.303
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2005
25
6,305
35.000.000
25.200.000
-
1.400.000
-
23.800.000
1.400.000
1.529.610
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2006
25
6,325
20.000.000
14.400.000
-
800.000
-
13.600.000
800.000
868.379
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2006
25
6,335
15.000.000
10.800.000
-
600.000
-
10.200.000
600.000
671.475
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2007
25
4,820
15.000.000
11.400.000
-
600.000
-
10.800.000
600.000
544.647
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2008
25
4,770
10.000.000
8.000.000
-
400.000
-
7.600.000
400.000
370.257
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2009
10
4,110
7.500.000
4.500.000
-
750.000
-
3.750.000
750.000
163.921
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2011
10
3,510
20.000.000
16.000.000
-
2.000.000
-
14.000.000
2.000.000
517.364
ASN Bank N.V.
2012
10
2,565
9.000.000
8.100.000
-
900.000
-
7.200.000
900.000
185.439
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2013
25
2,920
7.500.000
7.500.000
-
300.000
-
7.200.000
300.000
210.552
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2014
25
2,948
8.000.000
-
-
8.000.000
320.000
218.394
655.264.015
41.836.861
27.986.055
-14-
Leningen RWZI-West
Totaal vaste schulden
1.034.855.091
-
613.279.015
8.000.000
85.000.000
43.015.000
-
4,28
18,83
BIJLAGE 6 - STAAT VAN PERSONEELSLASTEN Personele sterkte in f.t.e. jaarrekening 2013 Organisatie eenheid
begroting 2014
Personeelslasten jaarrekening 2014
totaal
totaal
toegestane
werkelijke
toegestane
geraamde
toegestane
werkelijke
jaarrekening
begroting
formatie
formatie
formatie
formatie
formatie
formatie
2013
2014
realisatie jaarrekening 2014
totaal
salarissen
sociale
overige perso-
jaarrekening 2014
eigen
lasten
neelslasten
eigen
eigen
eigen
personeel
eigen
eigen
personeel
personeel
personeel
(incl. soc.lstn)
personeel
personeel
Huidige bestuur AGV : -AGV Dijkgraaf
1,0
1,0
1,0
1,0
1,0
1,0
167.899
-AGV Secretaris-directeur
1,5
1,5
0,5
0,5
0,5
0,5
178.230
163.023
3.090
166.113
241.002
88.830
78.966
1.076
80.042
-AGV Dagelijks bestuur
337.548
356.670
325.068
22.661
347.729
-AGV Algemeen bestuur
179.348
189.210
157.135
143.912
301.047
Wachtgeldregeling voormalige bestuursleden
199.341
217.830
85.615
1.125.138
1.030.770
809.807
Totaal
2,5
2,5
1,5
1,5
1,5
1,5
-
-
170.739
85.615
980.546
BIJLAGE 7 - RENTE-OMSLAGPERCENTAGE -
Financieringsmiddelen Boekwaarde van de kapitaaluitgaven per 1 januari 2014
650.972.201
Af: versnelde afschrijving geactiveerde bijdrage 2012 aan het HWBP a.g.v. resultaatbestemming 2013
-3.213.598
Af: overdracht aandeel Waternet in afkoop erfpacht per 1 januari 2014
-1.643.713 -4.857.311 646.114.890
Restant geldleningen per 1 januari 2014 (bijlage 5) Beschikbaar eigen vermogen per 1 januari 2014 (bijlage 4)
613.279.015 12.485.439 625.764.454
Tekort aan financieringsmiddelen
20.350.436
Rentelasten a. Rente van geldleningen (bijlage 5)
27.986.055
rente betaald op leningen ten behoeve van de rwzi-West
-10.634.669 17.351.386
rente ivm financiering van de negatieve reserve "Te dekken exploitatiesaldo", de rente wordt apart toegerekend aan de exploitatie (BBP 13)
-959.858 16.391.528
b. Rente tijdelijke financiering kapitaaluitgaven met kasgeld
82.551
c. Rente algemene en bestemmingsreserves (bijlage 4)
446.577 16.920.656 (A)
Boekwaarde voor rente-omslag Boekwaarde van de kapitaaluitgaven per 1 januari 2014 Af: boekwaarde van kapitaaluitgaven van de rwzi-West Af: versnelde afschrijving activa rwzi h'sum wegens buitengebruikstelling
646.114.890 204.640.634 2.315.639 206.956.273 439.158.617 (B)
Rente-omslagpercentage voor 2014:
De omslagrente wordt bepaald exclusief de financiering van de rwzi-West te Amsterdam. De aan de rwzi-west toe te rekenen rentelasten worden berekend als de som van de rentelasten van de voor dit projekt aangetrokken financiering.
3,8530 (A/B)
Bestuursbesluit Jaar Nr. Groep (adm.)
BBP nr.
Omschrijving
2006
48 AGVIWS06048
1
Hydraulische maatregelen boezem Planvorming
2008
13 AGVIWS08013
3
Veiligheidstoetsing secundaire waterkeringen 2e fase Beheersinstrumenten Waterkeringen
Kredietbedrag
Uitgaven t/m 2013
Uitgaven 2014
Uitgaven t/m 2014
Saldo 31-12-2014
Prognose Totaaluitgaven
BIJLAGE 8 - KREDIETSTAAT Opmerkingen
Prognose Einddatum
200.000 200.000
208.797 208.797
18.932 18.932
227.728 227.728
-27.728 -27.728
227.728 227.728
2014 wordt afgesloten in 2014
11.500.000 11.500.000
11.269.463 11.269.463
183.861 183.861
11.453.324 11.453.324
46.676 46.676
11.500.000 11.500.000
2016/17
109.100.000 800.000 1.210.000 51.600.000 162.710.000
83.079.069 83.079.069
10.394.495 9.564 87.385 10.320.000 20.811.444
93.473.564 9.564 87.385 10.320.000 103.890.513
15.626.436 790.436 1.122.615 41.280.000 58.819.487
114.100.000 800.000 1.210.000 51.600.000 167.710.000
2016/17 2017 2018 2019
2006 2013 2014 2014
31 548 296 643
AGVIWS06031, 07016, 08019B AGVIWS130548 AGVIWS140296 AGVIWS140643
4 4 4 4
Dijkverbeteringsprojecten Actieprogramma Veilige Waterkeringen Aanleg Amstelnoodkering voorbereidingskrediet Dijkverbet pr kering Ipensl & Diemerd sl Bijdrage nw hoogwaterbeschermingsprogram Aanleg en onderhoud waterkeringen
2003 2004 2005 2006 2006 2006 2007 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2009 2010 2011 2011 2012 2012 2012 2012 2013 2013 2014 2014
40 66 56 32 41 47 28 2 14 14 26 58 64 65 79 52 354 685 612 618 124 168 620 678 61 612
AGVIWS03040 AGVIWS04066 AGVIWS05056A AGVIWS06032 AGVIWS06041B AGVIWS06047 AGVIWS07028A AGVIWS08002 AGVIWS08014A AGVIWS08014B AGVIWS08026 AGVIWS08058 AGVIWS08064A AGVIWS08065 AGVIWS09079 AGVIWS10052 AGVIWS11354 AGVIWS11685A AGVIWS120612 AGVIWS120618 AGVIWS12124 AGVIWS12168A AGVIWS130620 AGVIWS130678 AGVIWS14061A AGVIWS14612A
7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7
Uitv. Inr. WGP Nrd.Vechtplassen (bbp7 20%; bbp8 20%; bbp9 60%) Watergebiedspl Groot Wilnis-Vinkeveen WGP Westeramstel Stedelijke Waterplan Kudelstaart Diverse watergebieds- en waterinrichtingsplannen 2006 WGP Holland Sticht en omgeving WGP Naardermeer, 's Gravelandse polder en omgeving, excl grond Waterhuishouding en waterberging in Marickenland Uitvoering NWB- en KRW-maatregelen Uitvoering extra NWB- en KRW-maatregelen bij watergebiedsplannen WGP Groot Wilnis-Vinkeveen 4e uitvoeringsmodule WGP Zuidelijke Vechtplassen (KRW-deel) WGP Nijenrode, Gr Mijdrecht, Zuidelijke Vechtplassen en Middelpolder NBW-maatregelen Bovenkerker- en Thamerpolder KRW-maatregelen cf Waterbeheerplan 2010-2015 WGP Huizen en Blaricum Bijvanck Waterinrichtingsplan Kustpolders WGP Holland, Sticht Voorburg West WGP de Westelijke Venen Osdorperbinnenpolder-Laag Grondpositie waterberging Zuiderlegmeerpolder Waterinrichtingsmaatregelen Noorderpark Grond en waterberging Zuiderlegmeerpolder Aanpak bruggen ihkv verbetering afvoer Zeeburg A'dam Nw-West waterinrichtingsplannen WIP Horstermeerpolder Aanleg, verbetering en onderhoud watersystemen
6.299.000 2.940.000 3.266.500 474.100 7.642.891 2.000.000 4.980.000 680.000 3.760.000 3.000.000 2.820.000 5.180.000 13.565.000 3.209.000 5.000.000 831.000 402.477 614.000 615.000 619.000 900.000 1.128.000 2.800.000 1.000.000 381.000 700.000 74.806.968
3.727.609 2.361.845 3.272.658 105.490 7.068.489 1.680.045 2.384.679 178.491 1.001.758 1.336.622 786.236 1.415.232 3.580.429 771.901 2.176.908 390.480 109.368 4.700 194.692 1.536.753 172.72333.911.663
1.129.783 352.170 27.904 4.545 1.309.797 53.495 124.999 49.866 22.402 2.472 1.424.924 997.438 1.176.898 1.199.464 396.656 211.453 67.677 47.787 11.368 265.339 1.844.504 10.720.940
4.857.392 2.714.016 3.300.562 110.035 8.378.286 1.733.540 2.509.677 178.491 1.051.624 1.359.024 788.708 2.840.156 4.577.866 1.948.800 3.376.371 787.135 320.822 72.377 0 242.479 1.548.121 92.616 1.844.504 0 0 0 44.632.603
-357.392 225.984 -34.062 364.065 -2.493.395 266.460 2.470.323 501.509 2.708.376 1.640.976 2.031.292 2.339.844 8.987.134 1.260.200 1.623.629 43.865 81.655 541.623 615.000 376.521 -648.121 1.035.384 955.496 1.000.000 381.000 700.000 26.617.365
6.299.000 2.940.000 3.300.000 160.000 7.642.891 1.750.000 3.000.000 680.000 3.200.000 1.700.000 1.100.000 5.180.000 5.000.000 1.600.000 5.000.000 800.000 402.477 614.000 615.000 300.000 900.000 1.000.000 1.500.000 1.000.000 381.000 700.000 56.764.368
2015 2016 2015 2015 2017 2014 2017 2016 2017 2016 2016 2020 2016 2017 2018 2015 2016 2016 2016 2016 2017 2016 2016 2015 2017 2017
8
Saneren Vecht Baggeren van waterlopen en sanering waterbodems
99.900.000 99.900.000
43.458.772 43.458.772
18.974.065 18.974.065
62.432.837 62.432.837
37.467.163 37.467.163
79.000.000 79.000.000
2016 € 70.000.000 wordt gedekt uit een bijdrage van RWS
9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
Poldergemaal Noorderlegmeer Groot onderhoud gemalen/ Onderzoek gemaal Stadwijck Gemalen Gooijergracht, Kromme Mijdrecht, Nieuwe Bullewijk en Betlem WGP Naardermeer, 's Gravelandse polder en omgeving CAW-systeem en aansluiting watersysteemobjecten rayon Noord WGP Nijenrode, Gr Mijdrecht, Zuidelijke Vechtplassen en Middelpolder Renovatie balgstuwen De Omval en Het Gein WGP Bijlmerring Voorber niewbouw gemaal Weesp Renov gem Stadswijck en Haarlemmerweg Technische systemen Noorderpark Verwijderen oude NS brug/ voorbereiden stroomlijnen 6 bruggen Groot onderhoud bij 10 technische objecten A'dam Nw-West technische systemen Renovatie 9 objecten voorber krediet Gemaal Zeeburg verv elektromotoren Gem Stadwijck en Haarlemmerweg renovatie Gemaal Korte Stammerdijk Weesp nwbw Gem Horstermeerpolder voorber krediet Beheer hoeveelheid water
7.460.500 1.779.500 1.699.200 2.050.000 5.150.000 7.735.000 1.200.000 1.600.000 300.000 195.000 250.000 400.000 350.000 224.000 2.460.000 940.000 2.086.800 1.250.000 100.000 37.230.000
7.011.299 1.351.649 1.251.474 1.838.817 2.359.000 1.053.062 919.310 367.220 93.505 18.880 73.286 59.110 16.396.612
306.566 152.962 21.265 849.943 1.181.361 11.021 705.691 167.464 48.231 79.367 525.441 349.585 4.398.896
7.317.865 1.504.611 1.251.474 1.860.081 3.208.943 2.234.423 930.331 1.072.912 260.968 0 67.111 152.652 584.551 0 0 349.585 0 0 0 20.795.508
142.635 274.889 447.726 189.919 1.941.057 5.500.577 269.669 527.088 39.032 195.000 182.889 247.348 -234.551 224.000 2.460.000 590.415 2.086.800 1.250.000 100.000 16.434.492
7.240.000 1.779.500 1.784.000 1.780.000 5.262.100 6.171.500 1.200.000 1.600.000 300.000 195.000 250.000 400.000 350.000 224.000 2.460.000 940.000 2.086.800 1.250.000 100.000 35.372.900
2015 2016 2017 2015 2017 2017 gunstige aanbesteding 2017 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2018 2018 2017 2016 2016 2017
250.000 250.000 1.075.000 1.000.000 2.575.000
276.136 8.888 769.951 46.016 1.100.991
110.412 21.988 56.751 798.961 988.112
386.548 30.876 826.702 844.977 2.089.103
2010
23 AGVIWS10023
2005 2006 2006 2007 2008 2008 2010 2011 2011 2012 2012 2012 2012 2014 2014 2014 2014 2014 2014
56 12 57 28 11 64 54 540 602 834 168 524 531 61 297 297 314 584 612
AGVIWS05056B, 08028B en 10285 AGVIWS06012 AGVIWS06057 AGVIWS07028C en 08028B AGVIWS08011A en B AGVIWS08064B AGVIWS10054 AGVIWS11540 AGVIWS110602 AGVIWS120834 AGVIWS12168B AGVIWS120524 AGVIWS120531 AGVIWS14061B AGVIWS14297A AGVIWS14297B AGVIWS140314 AGVIWS140584 AGVIWS14612B
2009 2009 2011 2012
53 53 9 349
AGVIAW09053A AGVIAW09053B AGVIAW11209A en B AGVIAW12349
12 12 12 12
Verplaatsen rioolwaterpersleiding Muiden Weesp Onderzoek aanpasssing rioolgemaal Muiden Eindgem Ouderk,N den B,SvH (25jr) Verv./aanp. 3 afvalwatertransportleidingen in Amsterdam Getransporteerd afvalwater
136.548219.124 248.298 155.023 485.897
250.000 250.000 820.000 500.000 1.820.000
vanuit 08028B 1,8 mln euro aanvullende krediet. Omvat 4,5 mln euro aan g overschrijding toegestaan bij AB besluit 08/028, subsidie ontvangen 1 mln e
afhankelijk van planning gemeente Aalsmeer zowel WIP als TS (gemaal Dooijersluis), circa 1 mln aan subsidie ontvangen wordt in 2014 afgesloten
Plan wordt deels niet uitgevoerd ivm verbreding A1
en subsidie wordt v
Dit betreft de projecten die door het DB zijn gemandateerd. Restant is niet gemaal Korenmolenweg is voordelig uitgevallen NVO en flexpeil goedkoper dan raming deel van de NVO is stop gezet en er is voordelig aanbesteed gunstige grondaankoop en subsidie
lagere uitgaven door meeliften stadsdeel
lagere prognose door subsidie/gunstige aanbesteding
2015 2016 2014 wordt in 2014 afgesloten 2015 500.000 subsidie RWS
Bestuursbesluit Jaar Nr. Groep (adm.) 2004 2005 2007 2008 2008 2009 2011 2013 2013 2014 2014
2011
18 25 37 40 54 19 871 218 534 259 363
AGVIAW01057B AGVIAW05025 en 08029 AGVIAW07037 10021 en 10046 AGVIAW08040 en 11685 AGVIAW08054B AGVIAW09019 AGVIAW11871 AGVIAW130218 AGVIAW130534 AGVIAW140259 AGVIAW140363
92 AGVIAW11392 en 130535
BBP nr.
Omschrijving
13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13
Bouw RWZI Hilversum (doorstart) Rwzi Ronde Venen (bbp7 30%; bbp8 20%; bpp13 30%; bbp23 20%) Nabehandeling effluent rwzi's Horstermeer en Maarssen Renovatie rwzi Westpoort Renovatie influentgemalen rwzi Blaricum en rwzi Huizen Voorbereiden nieuwe rwzi Weesp Nazorg rwzi West fase 2 Uitbreiding/vernieuwing van het bedrijfsgebouw rwzi Hostermeer Modernisering rwzi Amstelveen voorbereidingskrediet Optimalisatie en groot onderhoud rwzi Amsterdam-West Vervanging ondergrondse leidingwerk rwzi Amsterdam-West Gezuiverd afvalwater
14
RWZI West fosfaatverwijderingsinst Verwerkt slib
Kredietbedrag
Uitgaven t/m 2013
Uitgaven 2014
32.981.967 9.480.000 38.000.000 6.860.000 400.000 1.000.000 700.000 250.000 600.000 7.600.000 8.000.000 105.871.967
22.188.241 5.385.193 25.194.386 5.141.829 329.451 781.300 494.672 59.515.071
4.670.000 4.670.000
2.933.214 2.933.214
0
2.016.500 1.223.000 1.600.000 600.000 9.581.678 1.320.000 4.130.000 1.199.000 3.525.000 400.250 580.000 26.175.428
Uitgaven t/m 2014
3.944.681 27.297 2.855.284 461.409 30.375 28.479158.669 1.836 481.432 197.272 176.849 8.306.625
Saldo 31-12-2014
Prognose Totaaluitgaven
Prognose Einddatum
26.132.922 5.412.490 28.049.669 5.603.238 359.826 724.342 653.341 1.836 481.432 197.272 176.849 67.793.218
6.849.045 4.067.510 9.950.331 1.256.762 40.174 275.658 46.659 248.164 118.568 7.402.728 7.823.151 38.078.749
29.000.000 5.438.000 32.700.000 6.800.000 400.000 781.300 700.000 250.000 600.000 7.600.000 8.000.000 92.269.300
1.657.705 1.657.705
4.590.918 4.590.918
79.082 79.082
4.670.000 4.670.000
0
0
0
0
0
979.641 1.417.886 615.605 331.801 9.196.798 1.249.855 3.319.703 59.133 2.130.867 193.196 19.494.483
593.703 708.481 276.805 1.578.989
979.641 1.417.886 1.209.308 331.801 9.196.798 1.249.855 4.028.184 59.133 2.407.671 193.196 0 21.073.472
1.036.859 -194.886 390.692 268.199 384.880 70.145 101.816 1.139.867 1.117.329 207.054 580.000 5.101.956
979.640 1.417.886 1.600.000 600.000 9.318.848 1.249.855 4.130.000 2.391.990 3.525.000 400.250 580.000 26.193.469
2014 2014 2014 2020 2013 2014 2016 2012 2017 2015 2016
336.933 336.933
336.933 336.933
2.203.067 2.203.067
2.540.000 2.540.000
2015
67.976.502
339.316.158
185.306.205
478.067.765
Opmerkingen
2015 2015 2019 € 32,7 mln is incl. € 5,3 mln subsidie 2016 2014 wordt in 2014 afgesloten 2014 wordt in 2014 afgesloten 2015 2015 2017 2017 2018
2015
20 Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens
2001 2004 2004 2004 2006 2006 2006 2008 2010 2011 2013
2014
28 19 20 48 5 43 72 20 388 510 908
AGVIKM01028 en 05007 AGVIKM04019 AGVIKM04020 AGVIAW04048 AGVIKM03060 en 06005 AGVIKM06043 AGVIKM06072 AGVIKM08020 AGVIWS10388 AGVIKM10510 AGVIKM130908
41 AGVIBD140241
27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27
31
Rioleringszaken, bijdr. in rioleringskosten buitengeb.: Waterkwaliteitsspoor Muiden WKS Maarssen WKS Breukelen Samenw. in waterketen Subsidies riolering buitengebieden WKS Abcoude WKS Bussum WKS De Ronde Venen, Maarssen, Ouder Amstel en Weesp Schoon Schip (woonboten stoppen met lozen) WKS Blaricum WKS Bussum aanvulling Beheersen van lozingen Waterschapsverkiezingen 2015 Bestuur en externe communicatie TOTAAL
2.540.000 2.540.000 528.179.363
271.368.135
wordt in 2014 afgesloten wordt in 2014 afgesloten wordt in 2014 afgesloten wordt in 2014 afgesloten wordt in 2014 afgesloten aanvullend krediet wordt tzt aangevraagd
BIJLAGE 9a - KOSTENVERDEELSTAAT Totaal realisatie 2013
Totaal begroting 2014
Totaal realisatie 2014
Realisatie 2014 ZuiveringsWatersysteembeheer beheer
LASTEN 1.1 1.2 1.3 2.1/2.2 2.4 2.6 3.2 3.10 3.10 4.2 5.1
Externe rentelasten Interne rentelasten Afschrijvingen van activa Salarissen huidig personeel en bestuurders (incl premies) Overige personeelslasten Uitkeringen voormalig personeel en bestuurders Overige gebruiks-en verbruiksgoederen Overige diensten door derden Toerekening kosten Waternet Bijdragen aan overigen Te verrekenen kosten met fonds 'Saneren Vecht'
27.481.176 627.078 35.745.559 846.466 79.330 199.342 35.426 1.432.317 91.903.463 400.000 16.736.078
28.350.860 1.377.890 31.460.770 751.220 61.720 217.830 179.810 1.800.900 97.675.780 421.380 20.300.000
28.068.605,78 446.577,00 37.506.038,45 724.192,15 170.739,05 85.615,24 52.260,22 1.474.075,84 96.974.614,08 400.000,00 18.974.065,49
18.458.669,09 7.871,00 18.476.459,71 362.096,06 85.369,51 42.807,62 26.130,09 838.893,46 39.065.517,62 200.000,00 -
9.609.936,69 438.706,00 19.029.578,74 362.096,09 85.369,54 42.807,62 26.130,13 635.182,38 57.909.096,46 200.000,00 18.974.065,49
Totaal exploitatie
175.486.235
182.598.160
184.876.783,30
77.563.814,16
107.312.969,14
4.933.730 627.078
4.933.730 1.377.890
4.933.730,00 446.577,00
4.433.730,00 7.871,00
500.000,00 438.706,00
181.047.043
188.909.780
190.257.090,30
82.005.415,16
108.251.675,14
Interne rentebaten Dividenden en bonusuitkeringen Verkoop van grond Opbrengst uit grond en water Huuropbrengst uit overige eigendommen Bijdragen van overige openbare lichamen Opbrengsten Watersysteemheffing, gebouwd Opbrengsten Watersysteemheffing, ingezetenen Opbrengsten Watersysteemheffing, ongebouwd Opbrengsten Watersysteemheffing, natuur Opbrengst Verontreinigingsheffing Opbrengst Zuiveringsheffing, bedrijven Opbrengst Zuiveringsheffing, huishoudens Geactiveerde lasten
627.078 3.374 58.593 882.190 131.927 30.729.136 45.622.032 2.778.272 53.841 810.035 20.464.440 58.025.720 420.669
1.377.890 888.000 102.000 31.858.670 49.155.310 3.844.210 24.500 993.600 21.627.000 57.807.000 887.820
446.577,00 100.376,82 252.917,40 834.642,42 137.245,10 2.315.638,00 32.114.006,51 48.447.709,59 3.781.290,28 28.736,17 810.239,22 21.381.252,36 58.197.909,72 113.015,89
7.871,00 50.188,41 2.315.638,00 21.381.252,36 58.197.909,72 113.015,89
438.706,00 50.188,41 252.917,40 834.642,42 137.245,10 32.114.006,51 48.447.709,59 3.781.290,28 28.736,17 810.239,22 -
Totaal exploitatie
160.607.307
168.566.000
168.961.556,48
82.065.875,38
86.895.681,10
21.453.341
20.300.000
22.187.663,49
TOTAAL OPBRENGSTEN
182.060.648
188.866.000
191.149.219,97
82.065.875,38
109.083.344,59
EXPLOITATIERESULTAAT
1.013.605
-43.780
892.129,67
60.460,22
831.669,45
Toevoegingen aan reserves Toevoegingen rente aan reserves TOTAAL LASTEN
OPBRENGSTEN 1.2 1.3 3.1 3.4 3.5 4.4 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 6.2
6.1
Onttrekkingen aan reserves
-
22.187.663,49
BIJLAGE 9b - KOSTENVERDELING BELEIDSPRODUCTEN PER FINANCIERINGSBRON -
Beleidsproduct
Begrote uitgaven beleidsproducten totaal
Gerealiseerde uitgaven beleidsproducten totaal
Begrote uitgaven beleidsproducten totaal (zuiveringsbeheer)
Gerealiseerde Begrote Gerealiseerde uitgaven uitgaven uitgaven beleidsproducten beleidsproducten beleidsproducten totaal (zuiveringsbeheer) totaal (watersysteembeheer)totaal (watersysteembeheer)
1. Eigen plannen 2. Plannen van derden 3. Beheersinstrumenten waterkeringen 4. Aanleg en onderhoud waterkeringen 5. Dijkbewaking en calamiteitenbestr. 6. Beheersinstrumenten watersystemen 7. Aanleg,verb. en onderh watersystemen 8. Bag. waterlopen en san. waterbodems 9. Beheer hoeveelheid water 10. Calamiteitenbetrijding watersystemen 11. Monitoring watersystemen 12. Getransporteerd afvalwater 13, Gezuiverd afvalwater 14. Verwerkt slib 15. Afvalwaterbehandeling door derden 19. Beheersinstrumenten vaarwegen/havens 20. Aanleg, onderh. vaarwegen en havens 21. Verk.reg. en -veiligheid vaarw. en hav. 22. Keur 23. Vergunningen en keurontheffingen 24. Handhaving keur 25. WVO-vergunningen en meldingen 26. Handhaving WVO 27. Rioleringspl. en subsidies lozingen 28. Aanpak diffuse emissies derden 29. Vergunningverlening grondwaterbeheer 30. Handhaving grondwaterbeheer 31. Belastingheffing 32. Invordering 33. Bestuur 34. Externe communicatie
5.965.220 1.753.760 1.904.860 18.039.220 353.450 3.230.380 10.688.720 8.597.880 10.750.910 447.880 3.198.860 3.778.560 53.529.660 12.722.410 1.127.890 1.395.510 166.750 2.130.240 2.736.130 991.230 1.253.820 2.397.960 276.610 241.990 8.315.170 3.905.260 4.099.300 1.354.470
6.162.355 1.381.325 2.520.677 18.181.906 348.488 2.754.148 9.614.054 9.153.701 11.052.906 444.810 2.948.526 3.655.810 54.965.839 12.081.779 892.499 1.354.314 173.993 1.785.247 2.551.641 894.160 1.137.371 2.273.258 17.674 237.190 8.331.390 3.666.880 3.960.291 1.326.782
3.778.560 53.529.660 12.722.410 1.127.890 3.658.680 1.718.320 2.049.650 676.010
3.655.810 54.965.839 12.081.779 892.499 3.665.812 1.613.427 1.980.145 663.391
5.965.220 1.753.760 1.904.860 18.039.220 353.450 3.230.380 10.688.720 8.597.880 10.750.910 447.880 3.198.860 1.395.510 166.750 2.130.240 2.736.130 991.230 1.253.820 2.397.960 276.610 241.990 4.656.490 2.186.940 2.049.650 678.460
6.162.355 1.381.325 2.520.677 18.181.906 348.488 2.754.148 9.614.054 9.153.701 11.052.906 444.810 2.948.526 1.354.314 173.993 1.785.247 2.551.641 894.160 1.137.371 2.273.258 17.674 237.190 4.665.578 2.053.453 1.980.146 663.391
Totaal
165.354.100
163.869.014
79.261.180
79.518.702
86.092.920
84.350.312
BIJLAGE 10 - REALISATIE ONINBARE VORDERINGEN Belastingsoort Zuiveringsheffing/verontreinigingheffing Huishoudens Belastingjaar 2014
35.028
Belastingjaar 2013
57.592
Belastingjaar 2012
170.669
Belastingjaar 2011
115.452
Belastingjaar 2010
55.589
Belastingjaar 2009
38.238
Belastingjaar t/m 2008 (WVO)
25.711
Subtotaal huishoudens
498.279
Bedrijven Belastingjaar 2014
13.123
Belastingjaar 2013
19.914
Belastingjaar 2012
63.847
Belastingjaar 2011
58.365
Belastingjaar 2010
30.208
Belastingjaar 2009
30.472
Belastingjaar t/m 2008 (WVO)
26.779
Subtotaal bedrijven Totaal zuiveringsheffing-verontreinigingsheffing/WVO
242.708 740.987
Watersysteemheffing Belastingjaar 2014
31.510
Belastingjaar 2013
72.628
Belastingjaar 2012
135.709
Belastingjaar 2011
76.864
Belastingjaar 2010
31.796
Belastingjaar 2009
37.313
Belastingjaar t/m 2008 (Omslagheffng)
10.162
Totaal watersysteemheffing/omslagheffing
Totaal
De bovenstaande bedragen zijn de werkelijk in het kalenderjaar 2014 afgeboekte oninbare vorderingen.
395.982
1.136.969
BIJLAGE 11 - Opbrengst Belastingheffingen Watersysteemheffing
Ingezetenen
Gebouwd
Ongebouwd
Natuur
Totaal
Begroot 2014 Bruto opbrengst Kwijtschelding Oninbaar Netto opbrengst
55.497.729 -5.746.560 -596.320 49.154.849
32.023.060 0 -163.980 31.859.080
3.844.279 0 0 3.844.279
24.482 0 0 24.482
91.389.550 -5.746.560 -760.300 84.882.690
Jaarrekening 2014 Bruto opbrengst Kwijtschelding Oninbaar Netto opbrengst 2014 Afwik. Vorige jaren Netto opbrengst incl. vorige jaren
55.551.802 -6.277.344 -594.418 48.680.040 -232.331 48.447.709
32.090.983 0 -128.285 31.962.698 151.309 32.114.007
3.835.617 0 -11.507 3.824.110 -42.819 3.781.291
24.830 0 0 24.830 3.906 28.736
91.503.232 -6.277.344 -734.210 84.491.678 -119.935 84.371.743
-707.140
254.927
-62.988
4.254
-510.947
Resultaat
Zuiveringsheffing
Huishoudens
Bedrijven
Totaal
Begroot 2014 Bruto opbrengst Kwijtschelding Oninbaar Netto opbrengst
65.010.600 -6.490.800 -712.800 57.807.000
21.934.800 0 -307.800 21.627.000
86.945.400 -6.490.800 -1.020.600 79.434.000
Jaarrekening 2014 Bruto opbrengst Kwijtschelding Oninbaar Netto opbrengst 2014 Afwik. Vorige jaren Netto opbrengst incl. vorige jaren
65.474.983 -6.547.498 -720.228 58.207.257 -9.347 58.197.910
21.799.775 0 -305.223 21.494.552 -113.300 21.381.252
87.274.758 -6.547.498 -1.025.451 79.701.809 -122.647 79.579.162
390.910
-245.748
145.162
Resultaat
Verontreinigingsheffing
Huishoudens
Bedrijven
Totaal
Begroot 2014 Bruto opbrengst Kwijtschelding Oninbaar Netto opbrengst
48.600 0 0 48.600
945.000 0 0 945.000
993.600 0 0 993.600
Jaarrekening 2014 Bruto opbrengst Kwijtschelding Oninbaar Netto opbrengst 2014 Afwik. Vorige jaren Netto opbrengst incl. vorige jaren
64.801 -197 0 64.604 -93 64.511
912.625 0 0 912.625 -166.897 745.728
977.426 -197 0 977.229 -166.990 810.239
15.911
-199.272
-183.361
Resultaat
±
Jaarrekening Peilbesluiten 2014 Programma Watergebiedsplannen en Peilbesluiten 2014 Verklaring
Stand van zaken op 31 december 2014 Peilbesluit actueel Peilbesluit actueel na verlenging
^
Peilbesluit moet herzien worden AMSTERDAM
^ ^
^ ^
^
In 2014 peilbesluit vastgelegd In 2014 verlenging voor peilbesluit aangevraagd Grens AGV-gebied
^ ^ ^ ^
BADHOEVEDORP
WEESP
AMSTELVEEN
HUIZEN
ABCOUDE
^
^
^ LAREN
^
UITHOORN
^ ^
^ HILVERSUM
VINKEVEEN MIJDRECHT
Tekenaar:
Par.: Datum tekening:
T. van den Berg
27-01-2015
Opdrachtgever:
Projectnummer:
Planvorming
Projectleider:
Par.: Controleur:
M. Amesz
W. de Meijere Schaal:
Datum uitgifte:
Tekeningnummer:
A3
1:130000
27-01-2015
IB20150014
Programma Watergebiedsplannen en Peilbesluiten 2014
Sector Watersysteem
Copyright: 2015 Waternet, Amsterdam
0
1
2
3
4
5 km
Bezoekadres: Korte Ouderkerkerdijk 7 1096 BA Amsterdam Tel. 0900-9394
Definitief
Formaat:
Jaarrekening Peilbesluiten 2014 MAARSSEN
Par.: Status tekening:
Bladnr:
±
Ingestelde peilgebieden Stand van zaken 31-12-2014 Verklaring
Stand van zaken op 31 december 2014 Nieuw peilbesluit, instelling is nog op het 'oude' besluit Peilbesluit vigerend en peilgebied conform ingesteld Instellingsgrondslag onbekend
AMSTERDAM
Grens AGV-gebied
BADHOEVEDORP
WEESP
AMSTELVEEN
HUIZEN
ABCOUDE
LAREN UITHOORN
HILVERSUM VINKEVEEN MIJDRECHT
Tekenaar:
Par.: Datum tekening:
T. van den Berg
27-01-2015
Opdrachtgever:
Projectnummer:
Watersysteembesturing
Projectleider:
Par.: Controleur:
C. Stavast
W. de Meijere Schaal:
Datum uitgifte:
Tekeningnummer:
A3
1:130000
27-01-2015
IB20150015
Stand van zaken 31-12-2014
Sector Watersysteem
Copyright: 2015 Waternet, Amsterdam
0
1
2
3
4
5 km
Bezoekadres: Korte Ouderkerkerdijk 7 1096 BA Amsterdam Tel. 0900-9394
Definitief
Formaat:
Ingestelde peilgebieden MAARSSEN
Par.: Status tekening:
Bladnr:
