Jaarstukken 2014 Ridderkerk, 25 juni

Jaarstukken 2014

Ridderkerk, 25 juni 2015

1

2

Jaarstukken 2014

juni 2015

Inhoudsopgave VOORWOORD .................................................................................................................................................. 5 EXPLOITATIEREKENING IN ÉÉN OOGOPSLAG ................................................................................................... 6 1.

INLEIDING .............................................................................................................................................. 7 1.1 1.2 1.3 1.4

2.

ALGEMEEN................................................................................................................................................... 7 MISSIE ........................................................................................................................................................ 7 PRESENTATIE ................................................................................................................................................ 7 LEESWIJZER .................................................................................................................................................. 7 BESTUURLIJKE SAMENVATTING ............................................................................................................. 9

2.1 2.2

FINANCIËLE BESCHOUWING EXPLOITATIERESULTAAT 2014..................................................................................... 9 JAARREKENING NAAR KOSTENDRAGERS ............................................................................................................ 12

JAARVERSLAG ................................................................................................................................................ 14 3.

PROGRAMMAVERANTWOORDING ...................................................................................................... 15 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6

4.

PROGRAMMA 1 – WATERKERINGEN ............................................................................................................... 15 PROGRAMMA 2 – WATER............................................................................................................................. 21 PROGRAMMA 3 – ZUIVEREN ......................................................................................................................... 33 PROGRAMMA 4 – WEGEN ............................................................................................................................ 39 PROGRAMMA 5 – ALGEMENE BELEIDSTAKEN .................................................................................................... 45 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN .............................................................................................. 50 PARAGRAFEN ...................................................................................................................................... 52

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 4.10 4.11

ONTWIKKELINGEN SINDS HET VORIG BEGROTINGSJAAR ........................................................................................ 52 INCIDENTELE BATEN EN LASTEN ...................................................................................................................... 53 RESERVES EN VOORZIENINGEN ....................................................................................................................... 54 WATERSCHAPSBELASTINGEN.......................................................................................................................... 55 WEERSTANDSVERMOGEN.............................................................................................................................. 60 FINANCIERING ............................................................................................................................................ 66 VERBONDEN PARTIJEN .................................................................................................................................. 68 BEDRIJFSVOERING........................................................................................................................................ 80 EMU-SALDO .............................................................................................................................................. 83 DUURZAAMHEID ...................................................................................................................................... 84 RECHTMATIGHEID .................................................................................................................................... 85

JAARREKENING 2014 ..................................................................................................................................... 89 5.

BALANS 2014 ....................................................................................................................................... 90 5.1 5.2 5.3

BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ................................................................................................................... 90 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBESTEMMING.......................................................................... 91 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ........................................................................................ 94

6.

EXPLOITATIEREKENING NAAR PROGRAMMA’S.................................................................................. 112

7.

TOELICHTING EXPLOITATIEREKENING NAAR PROGRAMMA .............................................................. 115 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7.6 7.7

PROGRAMMA 1 – WATERKERINGEN ............................................................................................................. 118 PROGRAMMA 2 – WATER........................................................................................................................... 120 PROGRAMMA 3 – ZUIVEREN ....................................................................................................................... 125 PROGRAMMA 4 – WEGEN .......................................................................................................................... 127 ALGEMENE BELEIDSTAKEN ........................................................................................................................... 129 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN ............................................................................................ 130 ONDERSTEUNING EN BEDRIJFSVOERING.......................................................................................................... 132

8.

EXPLOITATIEREKENING NAAR KOSTENDRAGERS ............................................................................... 138

9.

EXPLOITATIEREKENING NAAR KOSTEN- EN OPBRENGSTSOORTEN .................................................... 139 3

Jaarstukken 2014

juni 2015

OVERIGE GEGEVENS..................................................................................................................................... 140 10.

BESLUIT TER VASTSTELLING ............................................................................................................... 141

11.

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT .................................................... 142

BIJLAGEN ..................................................................................................................................................... 145 BIJLAGE 1 OVERZICHT LOPENDE EN AFGESLOTEN INVESTERINGEN, TOELICHTINGEN ............................................................ 146 BIJLAGE 2 STATUS VOLGENS PROGRAMMABEGROTING 2014-2018 GEPLANDE INVESTERINGEN .......................................... 165 BIJLAGE 3 STAAT VAN VASTE SCHULDEN.................................................................................................................... 170 BIJLAGE 4 OVERZICHT RECHTSGEDINGEN .................................................................................................................. 172 BIJLAGE 5 LIJST VAN AFKORTINGEN .......................................................................................................................... 174

4

Jaarstukken 2014

juni 2015

Voorwoord

Geachte lezer, Voor de inwoners en bedrijven op de Zuid-Hollandse eilanden (het werkgebied van waterschap Hollandse Delta) zorgt het waterschap voor sterke dijken, veilige wegen, voldoende en schoon water én voor het zuiveren van uw afvalwater. Zo kunt u veilig wonen, werken en recreëren in dit gebied. U betaalt hiervoor waterschapsbelasting. In de jaarstukken over 2014 kunt u zien waar het waterschap uw belastinggeld in het afgelopen jaar aan heeft besteed. Wij geven aan wat er in 2014 is bereikt en hoe dit financieel is verantwoord. De vraagstukken op het gebied van water zijn talrijk en complex. In Zuid-Holland zuid hebben we zowel met sterk verstedelijkte als agrarische gebieden te maken. Daarom wordt doorlopend gezocht naar mogelijkheden om onderwerpen met elkaar te verbinden en samen te werken met bijvoorbeeld gemeenten, provincie en rijk. Daarbij stellen wij de belangen en behoeften van inwoners en bedrijven centraal en streven naar de beste verhouding tussen maatschappelijke lasten en baten. Zo werken wij bijvoorbeeld samen met het rijk aan het versterken van dijken, samen met de provincie aan het aanleggen van fietspaden en samen met gemeenten aan een efficiënte afvalwaterketen (inzameling, transport en zuivering van afvalwater). Het jaar 2014 heeft een aantal bijzonderheden opgeleverd. Helaas hebben zich branden voorgedaan in gemaal Hooge Nesse in Heerjansdam, de rioolwaterzuivering Dokhaven en slibverwerkingsbedrijf Sluisjesdijk, beiden in Rotterdam. De impact hiervan op onze organisatie was groot. Door de inzet van noodmaatregelen konden de installaties in bedrijf blijven. De werkzaamheden om de schade op de drie locaties te herstellen, zijn nog steeds in volle gang. Voor het Deltaprogramma, dat op Prinsjesdag gepresenteerd is, heeft ons waterschap de afgelopen jaren met succes de nadruk gelegd op het belang van dijken als bescherming tegen hoogwater en het aanbod van zoet water voor onze regio. Daarnaast is het ontwerp Waterbeheer Programma opgesteld waarmee de doelen voor waterveiligheid, voldoende en schoon water en de (afval)waterketen worden bepaald tot en met 2021. De komende jaren wordt dit de leidraad voor de uitvoering van de taken van het waterschap.

Dijkgraaf,

Ing. J.M. Geluk

5

Jaarstukken 2014

juni 2015

Exploitatierekening in één oogopslag Exploitatie (bedragen x € 1.000)

Begroting 2014

Begroting 2014 incl. wijzigingen

Jaarrekening 2014

Lasten Rente & Afschrijving

33.331

31.090

31.270

Personeelslasten

45.861

50.828

47.639

Goederen en diensten van derden

72.115

73.567

71.264

Bijdragen aan derden

10.123

10.363

9.962

Toev. Reserves en onvoorzien

600

425

3.023

162.029

166.273

163.157

Financiële baten

-2.103

-1.302

-1.122

Personeelsbaten

0

-30

-302

Totaal Lasten Baten

Goederen en diensten aan derden

-3.698

-3.209

-4.070

Bijdragen van derden

-9.235

-10.358

-12.643

-141.166

-141.166

-135.135

Waterschapsbelastingen Vrijval voorzieningen Interne verrekeningen

-9.814

Totaal Baten

-76

-76

-12.863

-11.098

-166.016

-169.004

-164.445

-3.986

-2.730 (V)

-1.288 (V)

Toevoeging aan reserves

5.559

11.309

10.726

Onttrekking aan reserves

-1.573

-8.373

-7.744

0

205 (N)

1.693 (N)

Saldo van baten en lasten voor bestemming

Saldo van baten en lasten na bestemming

6

Jaarstukken 2014

juni 2015

1. Inleiding 1.1

Algemeen

Hierbij bieden wij u de Jaarstukken 2014 van waterschap Hollandse Delta aan. Met de jaarstukken legt het college van dijkgraaf en heemraden (D&H) verantwoording af aan de Verenigde Vergadering (VV) over de prestaties, activiteiten en werken van het afgelopen jaar met daaraan gekoppeld de verantwoording van de lasten en baten, alsmede de financiële positie van het waterschap. 1.2

Missie

De missie voor waterschap Hollandse Delta is als volgt geformuleerd. Bepalend hierbij is het gebied, de taken, het kwaliteitsniveau en de relatie met anderen (zowel inwoners als medeoverheden) en de medewerkers. “Waterschap Hollandse Delta beschermt de Zuid-Hollandse Eilanden tegen wateroverlast, beheert het oppervlaktewater, zuivert het afvalwater, beheert de (vaar)wegen en levert een actieve bijdrage aan de ruimtelijke invulling van zijn gebied. Het richt zich daarbij, samen met anderen, op veilig en duurzaam wonen, werken en recreëren voor burgers, bedrijven en andere gebruikers. Hollandse Delta is vooruitstrevend, open en transparant in de uitvoering van zijn taken, streeft naar de beste verhouding tussen maatschappelijke kosten en baten, stelt zich ten dienste van zijn omgeving en is een goed en aantrekkelijk werkgever.” 1.3

Presentatie

De opzet van de jaarstukken is ingericht op basis van de verslaggevingsregels voor de waterschappen. De hoofdlijnen van deze voorschriften zijn vastgelegd in hoofdstuk 4 van het Waterschapsbesluit en gedetailleerd uitgewerkt in de Regeling Beleidsvoorbereiding en Verantwoording Waterschappen (RBVW). Ze vormen samen de verslaggevingvoorschriften van de waterschappen. 1.4

Leeswijzer

De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag, de jaarrekening en de overige gegevens. Het besluiten tot vaststelling door de VV en de controleverklaring van de accountant maken onderdeel uit van de “overige gegevens”. De opzet van de jaarstukken is conform de verplichte bepalingen van het RBVW waarbij gebruik gemaakt wordt van een programmaplan met de vijf programma’s van waterschap Hollandse Delta, te weten: · Programma 1: Waterkeringen · Programma 2: Water · Programma 3: Zuiveren · Programma 4: Wegen · Programma 5: Algemene beleidstaken Het programmaplan wordt afgesloten met het overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. In hoofdstuk 2 wordt in hoofdlijnen ingegaan op het exploitatieresultaat 2014. De programma’s worden toegelicht in hoofdstuk 3. De programma’s zijn opgedeeld in beleidsproducten. Per beleidsproduct worden de volgende onderwerpen toegelicht: · Basisgegevens; · Wettelijke en maatschappelijke kaders; · Wat wilden we bereiken in 2014; · Prestatie-indicatoren; · Wat gaan we daarvoor doen en wat hebben we gedaan in 2014. 7

Jaarstukken 2014

juni 2015

Met de prestatie-indicatoren worden de te realiseren beleidsdoelen geconcretiseerd. Door deze concretisering kan in de jaarstukken beter worden gerapporteerd over de voortgang en de realisatie van de beleidsproducten. Niet bij elk beleidsproduct zijn prestatie-indicatoren opgenomen. Een meetbare indicator is niet altijd beschikbaar. In hoofdstuk 4 zijn de verplichte paragrafen opgenomen zoals waterschapsbelasting, toelichting op de reserves en voorzieningen en het weerstandsvermogen. De hoofdstukken 5 tot en met 9 bevatten de toelichting op de jaarrekening. De jaarrekening bestaat uit: · De balans en de toelichting op de balans; · De exploitatierekening naar programma’s plus de toelichting per programma; · De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT); · De exploitatierekening naar kostendragers; · De exploitatierekening naar kosten- en opbrengstsoorten. In het onderdeel overige gegevens is het besluit tot vaststelling van de jaarrekening 2014 door de VV opgenomen. Hierin stelt de VV het jaarverslag 2014 alsmede het te bestemmen resultaat over 2014 en de resultaatbestemming vast. Een ander onderdeel van de overige gegevens vormt de controleverklaring van de onafhankelijke accountant. In de verklaring geeft de accountant zijn oordeel over het getrouwe beeld van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties. Van het jaarverslag stelt de accountant vast dat het verenigbaar is met de jaarrekening waarmee het jaarverslag dus niet inhoudelijk wordt gecontroleerd. De jaarstukken 2014 worden afgesloten met een aantal bijlagen zoals: het overzicht van lopende en afgesloten investeringsprojecten, de status van de volgens de Programmabegroting 2014-2018 geplande investeringen met toelichting, de staat van vaste schulden en het overzicht rechtsgedingen. Tevens is een lijst van afkortingen opgenomen.

8

Jaarstukken 2014

juni 2015

2. Bestuurlijke samenvatting 2.1

Financiële beschouwing exploitatieresultaat 2014

Het nog te bestemmen resultaat 2014 bedraagt € 1.693.000 nadelig. Dit resultaat is opgebouwd uit een voordelig saldo van baten en lasten van € 1.288.000 verminderd met het saldo van de tussentijdse mutaties in de reserves van € 2.982.000 waartoe de Verenigde Vergadering heeft besloten bij het vaststellen van de Programmabegroting 2014-2018 en de Buraps.

Waterkeringen

12.823

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 incl. (V) / 2014 tov begroting Nadeel wijzigingen na (N) wijziging 2014 16.154 15.648 14.211 -1.436 V

Water

39.301

40.786

41.347

39.561

-1.786

V

Zuiveren

54.873

56.371

56.908

56.265

-642

V

Wegen

7.469

8.348

7.878

7.246

-632

V

Algemene beleidstaken

9.862

11.669

11.418

10.002

-1.416

V

-126.993

-137.315

-136.378

-128.988

7.390

N

421

0

448

415

-33

V

-2.244

-3.986

-2.731

-1.288

1.443

N

Exploitatie (bedragen x € 1.000)

Algemene dekkingsmiddelen

Jaarrekening Begroting 2013 2014

Ondersteuning en bedrijfsvoering Saldo van baten en lasten voor bestemming Toevoeging aan reserves

8.473

5.559

11.309

10.726

-584

V


-7.041

-1.573

-8.373

-7.744

629

N

-812

0

205

1.693

1.488

N


Het voordeel op waterkeringen wordt onder andere veroorzaakt omdat gebleken is dat de uren besteed voor kabels en leidingen in het kader van HWBP projecten subsidiabel zijn binnen het HWBP. De uren zijn inmiddels verantwoord binnen het HWBP (zie paragraaf 7.1). Binnen het programma water wordt het voordeel veroorzaakt door lagere uitgaven op baggeren en het samenvoegen van de waterbeheerrapportage 2013 en 2014 (zie paragraaf 7.2). Door de herstelwerkzaamheden als gevolg van de branden op Dokhaven en Sluisjesdijk zijn er minder reguliere werkzaamheden uitgevoerd op deze locaties. Dit heeft geleid tot een voordeel op het programma Zuiveren (zie paragraaf 7.3). Vertraging in de uitvoering van het herstellen van kunstwerken is de belangrijkste reden voor het voordeel binnen programma wegen (zie paragraaf 7.4). Het nadelig saldo op algemene dekkingsmiddelen is het gevolg van een lagere realisatie op de waterschapsbelastingen (zie paragraaf 4.4 Waterschapsbelastingen). Bovenstaand overzicht laat zien dat er in 2014 ook diverse toevoegingen en onttrekkingen, conform besluitvorming van de VV, aan de reserves hebben plaatsgevonden. Voor een nadere toelichting op de mutaties in de reserves wordt verwezen naar de toelichting op de balans, paragraaf 5.3. Onderstaande tabel geeft per programma een opsomming van de voor- en nadelen groter dan € 50.000. Het gaat hier om alle mutaties ten opzichte van Burap 2-2014 zowel structureel als incidenteel.

9

Jaarstukken 2014

Programma

juni 2015

§

Voordelen (bedragen x € 1.000)

Bedrag

Waterkeringen

7.1.3

Lasten voor de muskusrattenbestrijding lager

Watersysteem

7.2.1

Lagere bijdragen aan LNC, Deltaplan en ISGO i.v.m. opheffingen

109

I/S

Watersysteem Watersysteem

7.2.2 7.2.2

Minder werkzaamheden uitgevoerd aan de beschoeiingen Lagere kosten voor renovatie van stuw Achterdijk en de gemalen Korperweg en Kilhaven

200 80

I I

Watersysteem

7.2.2

Besturingsonderdelen zijn niet geleverd en werk is in de tijd doorgeschoven

200

I

Watersysteem

7.2.3

Lagere kosten voor verbruik elektra

200

I

Watersysteem

7.2.3

Minder onderhoud aan installaties

100

I

Watersysteem

7.2.4

180

I

Watersysteem

7.2.4

68

I

Watersysteem

7.2.4

Onderzoek naar voorzuivering inlaatwater Oostvliet gestopt

69

I

Watersysteem

7.2.5

Vertraging stedelijk baggeren e.d.

363

I

Watersysteem

7.2.7

Afwikkeling brand Hooge Nesse

159

I

Watersysteem

7.2.8

Aantal afkoppelprojecten is vertraagd of wordt niet meer uitgevoerd

300

I

Watersysteem Zuiveren Zuiveren

7.2.8 7.3.1 7.3.2

Door de actualisatie van Beheerovereenkomst is opstellen IBC's uitgesteld Afronding project Z info in 2015 Lagere vergoedingen aan derden voor de kosten aan transportstelsel

50 154 85

I I I

Zuiveren Zuiveren

7.3.2 7.3.2

Geplande onderhoudsklussen op Dokhaven en Sluisjesdijk naar 2015 De uitgaven slibverwerking in 2014 voor zowel zand als slib zijn lager

336 365

I I

Zuiveren

7.3.2

Kosten voor proceschemicalien, grondstoffen en vuilafvoer

472

I

Zuiveren Wegen Wegen

7.3.2 7.4.2 7.4.2

221 674 180

I I I

Wegen

7.4.3

150

I

Alg beleidstaken

7.5.3

92

I

Alg dekking

7.6.1

75

I

Alg dekking

7.6.1

Verlaging van de voorziening dubieuze debiteuren

585

I

Alg dekking

7.6.1

Vrijval transitorische posten opgenomen bij jaarrekening 2013

283

I

Alg dekking Alg dekking Onderst + BV

7.6.2 7.6.4 7.7.1

Resterende deel van de post onvoorzien Lagere toevoeging aan de reserves Ontvangen vergoedingen UWV (ziekte, WAO en zwangerschap)

250 584 111

I I I

Onderst + BV

7.7.1

Lagere kosten voor het project aanbesteden op maat en Duurzaam GWW

Onderst + BV

7.7.2

Onderst + BV

7.7.2

Onderschrijding salarissen, sociale lasten en inhuur exclusief geactiveerde lasten Uren kabels en leidingen subsidiabel binnen HWBP

Onderst + BV Onderst + BV

7.7.3 7.7.4

Lagere kosten KAM Lagere uitgaven telefonie, onderhoud software en hardware

Onderst + BV

7.7.6

Lagere premies CAR verzekering

50

I

Onderst + BV

7.7.7

Schadeloosstelling i.v.m. vervallen erfdienstbaarheid weg

95

I

Onderst + BV

7.7.8

229

I

Onderst + BV

7.7.8

85 236

S I

Herijking, scopewijziging van projecten en voortijdig stoppen van onderzoek Lagere kosten voor verbruik elektra

Minder besteed aan gereedschappen en apparaten Minder uitgaven voor kunstwerken in wegen Gunstige aanbestedingen voor het grootschalige en kleinschalige asfaltonderhoud Lagere kosten i.v.m. minder strooiwerkzaamheden Meer aanvragen voor vergunningen en ontvangsten dwangsommen (hogere baat) Lagere kosten heffing en invordering voor verwerking Grensoverschrijdend afvalwater

Lagere huisvestingskosten als schoonmaak, receptie, vuilafvoer, energie, OZB Lagere lasten door digitalisering drukwerk Overige verschillen < € 50.000

Totaal voordelen

69

I/S

239

I

1.495

I

500

I

50 653

I (I/S)

10.396

10

I

Jaarstukken 2014

Programma

juni 2015

§

Bedrag

Nadelen (bedragen x € 1.000)

Watersysteem

7.2.2

Watersysteem

7.2.7

Zuiveren Zuiveren

7.3.2 7.3.2

Zuiveren

7.3.3

Wegen Wegen

7.4.2 7.4.3

Wegen Alg beleidstaken Alg beleidstaken Alg dekking Alg dekking

7.6.3

Afwikkeling van de waterschapsbelastingen (zie belastingparagraaf)

Alg dekking

7.6.4

Lagere onttrekking aan de reserves

Onderst + BV Onderst + BV

7.7.1 7.7.1

Toevoeging aan de voorziening pensioenen en wachtgeld voor medewerkers Bijdrage derden Duurzaam GWW Overige verschillen < € 50.000

I/S

Hogere kosten voor het verbruik elektra Eigen kosten als gevolg van brandschade gemaal Hooge Nesse

337

I

89

I

Meer inkoop van elektra als gevolg van lagere productie biogas

350 280

I I

78

I

Kosten asbestsanering Groene Verbinding Minder inkomsten van derden openbare verlichting

124 100

I I

7.4.3

Minder inkomsten van derden a.g.v. lagere kosten strooiwerkzaamheden

100

I

7.5.1 7.5.1 7.6.3

Lagere baten als gevolg van doorschuiven enkele grondverkopen naar 2015 Uitgaven overige goederen en diensten bestuur

81 97 2.005

I I I

6.618

I

511

I

905 200 9

I I

Lagere bijdrage van gemeenten Kosten voor eigen rekening als gevolg van branden Dokhaven en Sluisjesdijk

Toevoeging aan de voorzieningen tbv bezwaar ongebouwd en grensoverschrijdend afvalwater

Totaal nadelen

11.884 Saldo voor- en nadelen (nadelig)

(1.488)

Resultaat na Burap 2-2014 (nadelig)

(205)

Nog te bestemmen resultaat (nadelig)

(1.693)

Incidentele baten en lasten Bij incidentele baten en lasten wordt als richtlijn gehanteerd dat deze baten en lasten zich gedurende maximaal 3 jaar voordoen conform artikel 4.14 Waterschapsbesluit. Incidentele baten en lasten leiden tot minder inzicht in het reguliere, meerjarige beeld van de nettokosten. Om dit te voorkomen en om de financiële positie van het waterschap te kunnen beoordelen, wordt een nadere beschouwing gegeven van de incidentele baten en lasten voor het begrotingsjaar 2014. Eliminatie van de incidentele baten en lasten op het resultaat na bestemming, levert een gezuiverd netto resultaat op. Dit biedt meer inzicht op het meerjarig structureel financieel perspectief. In de verplichte paragraaf "incidentele baten en lasten" (paragraaf 4.2) staat de tabel met de incidentele baten en lasten 2014. Het uiteindelijke resultaat uit het overzicht incidentele baten en lasten geeft het volgende overzicht.

Omschrijving (bedragen x € 1.000) Jaarrekeningresultaat 2014

€ 1.693

Voordelig (V)/ nadelig (N) N

Uit overzicht incidentele baten en lasten Saldo incidentele lasten Saldo incidentele baten

14.922 8.844

V N

4.385

V

Gecorrigeerd resultaat 2014

Het jaarrekeningresultaat gecorrigeerd voor incidentele baten en laten komt op € 4.385.000 voordelig uit.

11

Jaarstukken 2014

2.2

juni 2015

Jaarrekening naar kostendragers Primitieve begroting 2014

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

Realisatie 2014

Netto-lasten: Watersysteemheffing Zuiveringsheffing Wegenheffing Totaal netto-lasten

66.696 61.292 9.191 137.179

62.259 60.933 8.064 131.256

2.224 1.676 87 3.987

2.018 1.009 -46 2.981

-68.920

-67.963

-62.968 -9.278 -141.166

-55.422 -9.159 -132.544

Mutaties reserves: Watersysteemheffing Zuiveringsheffing Wegenheffing Totaal mutaties reserves Netto-belastingopbrengsten: Watersysteemheffing Zuiveringsheffing Wegenheffing Totaal netto-belastingopbrengsten

Resultaat: Watersysteemheffing Zuiveringsheffing Wegenheffing

-3.686 6.520 -1.141

Resultaat

0

1.693 (N)

Specificatie verdeling beleidsproducten naar de kostendragers

Omschrijving

(bedragen x € 1.000)

PC_1 Waterkeringen 1.10. Plannen,instrumenten®isters waterker. 1.20. Versterken waterkeringen 1.30. Behouden waterkeringen 1.40. Calamiteiten waterkeringen Totaal waterkeringen PC_2 Water 2.10. Plannen,instrumenten®isters watersys. 2.20. Droge voeten 2.30. Voldoende water 2.40. Schoon en gezond water 2.50. Baggeren 2.60. Vaarwegenbeheer 2.70. Calamiteiten watersystemen 2.80. Samenwerken in de afvalwaterketen Totaal Water

12

Totaal

Watersysteemheffing

Zuiveringsheffing

Wegenheffing

1.733 7.221 4.235 1.022 14.211

1.733 7.221 4.235 1.022 14.211

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

8.013 20.762 1.659 1.235 5.831 488 529

8.013 20.762 1.659 1.235 5.831 488 529

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

1.044 39.561

1.044 39.561

0 0

0 0

Jaarstukken 2014

Omschrijving

juni 2015

(bedragen x € 1.000) Totaal

Watersysteemheffing

Zuiveringsheffing

Wegenheffing

PC_3 Zuiveren 3.10. Plannen,instrumenten®isters zuiv.beh. 3.20. Gezuiverd afvalwater 3.30. Calamiteiten zuiveringsbeheer Totaal Zuiveren PC_4 Wegen 4.10. Plannen,instrumenten®isters wegenbeh. 4.20. Berijdbaarheid 4.30. Verkeersveiligheid 4.40. Calamiteiten wegenbeheer Totaal Wegen PC_7 Algemene beleidstaken 7.10. Bestuur 7.20. Externe communicatie 7.30. Waterwet Totaal Algemene beleidstaken PC_8 Algemene dekkingsmiddelen 8.10. Algemene lasten en baten 8.20. Onvoorzien 8.30. Belastingen 8.40. Exploitatiesaldo Totaal Algemene dekkingsmiddelen Nettolasten Mutaties reserves Onttrekkingen Waterkeringen Water Zuiveren Wegen Algemene beleidstaken Algemene dekkingsmiddelen Totaal onttrekkingen Toevoegingen Waterkeringen Water Zuiveren Wegen Algemene beleidstaken Algemene dekkingsmiddelen Totaal toevoegingen Totaal mutaties reserves Te dekken door belastingopbrengsten Watersysteemheffing Zuiveringsheffing Wegenheffing Totaal belastingopbrengsten Resultaat

13

1.338 54.733 194 56.265

0 0 0 0

1.338 54.733 194 56.265

0 0 0 0

1.220 3.532 2.400 95 7.246

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

1.220 3.532 2.400 95 7.246

2.814 1.392 5.795 10.002

1.126 557 5.216 6.898

1.407 696 580 2.683

281 139 0 421

3.970 0 0 0 3.970

1.588 0 0 0 1.588

1.985 0 0 0 1.985

397 0 0 0 397

131.256

62.259

60.933

8.064

-15 -161 -1.104 -469 0 -5.996 -7.744 0 504 0 0 0 10.222 10.726 2.981

-15 -161 0 0 0 -2.398 -2.574 0 504 0 0 0 4.089 4.593 2.018

0 0 -1.104 0 0 -2.998 -4.101 0 0 0 0 0 5.111 5.111 1.009

0 0 0 -469 0 -600 -1.069 0 0 0 0 0 1.022 1.022 -46

-67.963 -55.422 -9.159 -132.544

-67.963 0 0 -67.963

0 -55.422 0 -55.422

0 0 -9.159 -9.159

1.693

-3.686

6.520

-1.141

Jaarstukken 2014

juni 2015

JAARVERSLAG

14

Jaarstukken 2014

juni 2015

3. Programmaverantwoording 3.1

Programma 1 – Waterkeringen

Inhoud programma Omschrijving Het programma Waterkeringen betreft alle activiteiten van het waterschap die er op gericht zijn het stelsel van waterkeringen, dat het beheergebied beschermt tegen overstroming nu en in de toekomst, in stand te houden. 'Veilige Waterkeringen' zijn van groot maatschappelijk belang. Het onderwerp staat dan ook volop in de belangstelling. Het speelveld is in beweging. Enerzijds zijn in 2014, in het kader van het Deltaprogramma, Deltabeslissingen voorbereid over een nieuw normenstelsel voor de primaire waterkeringen en voor het toepassen van het concept van meerlaagsveiligheid (MLV). Anderzijds is in het Bestuursakkoord Water in 2011 vastgelegd, dat de rol van het waterschap als dijkbeheerder meer tot uitdrukking moet komen. Dit betekent dat in de komende jaren een grote maatschappelijke aandacht is voor het effectief en efficiënt uitvoeren van dit programma. Algemene beleidsuitgangspunten De · · · ·

algemene beleidsuitgangspunten zijn vermeld in: De Europese Hoogwaterrichtlijn. De Waterwet. De Waterschapswet. De Verordening waterkering West-Nederland.

Daarnaast dient rekening te worden gehouden met de volgende ontwikkelingen: · Het Deltaprogramma met de Deltabeslissingen in 2014. · Het nieuwe Hoogwaterbeschermingsprogramma (nHWBP), als onderdeel van het Deltaprogramma. · Nieuwe normering en toetsinstrumentarium voor waterveiligheid. · Het Bestuursakkoord Water. Kaderstellende beleidsnota's · ·

Het Beleidsplan Waterkeringen 'Kijk op Dijk en Duin' uit 2006 Basisrapportage HWBP 2 het kader voor de dijkversterking.

15

Jaarstukken 2014

3.1.1

juni 2015

Plannen/instrumenten en registers waterkeringen

Basisgegevens Het formuleren en vastleggen van het beleidskader voor de reglementaire beheerstaak “Waterkeringszorg”. Het vaststellen en onderhouden van leggers en beheerregisters. Het monitoren van de standzekerheid van de waterkeringen. Kerngegevens - 344 km primaire waterkeringen in beheer - 435 km regionale waterkeringen in beheer Wettelijke en maatschappelijke kaders • De plicht tot het opstellen van overstromingsrisicobeheersplannen op grond van de Europese Hoogwaterrichtlijn. • De opname in de Waterwet van de nieuwe regelgeving rond het nieuwe Hoogwaterbeschermingsprogramma en de nieuwe frequentie van toetsing van de primaire waterkeringen. • De ontwikkeling van een nieuw normeringsstelsel voor de primaire waterkeringen. • Het provinciaal onderzoek naar aanwijzing en eventuele normering van regionale keringen. • De vaststelling van de Rijksstructuurvisie Grevelingen en Volkerak-Zoommeer. • De plicht tot bijhouden van leggers en beheerregisters, de plicht tot uitbrengen van periodiek verslag over de toestand van de waterkering, op grond van Waterwet of provinciale verordening waterbeheer. • De wens tot verregaande uniformering van waterschapinstrumenten in Unie van Waterschappen verband. Wat wilden we bereiken • Opname van de dijkversterkingen voortvloeiend uit de verlengde 3e toetsronde in het voortrollend programma nHWBP. • Beheerplan waterkeringen integreren in waterbeheerprogramma. • Blijven voldoen aan de plicht tot het onderhouden van actuele leggers en beheerregisters. • Harmonisering en onderbouwing van de wijze waarop keurzones rond waterkeringen worden vastgesteld tussen de dijkringen van het waterschap. • Toekomstvisie op bescherming van de benodigde ruimte voor eventuele dijkversterkingen door vaststelling in de legger van het Profiel van Vrije Ruimte. • Duidelijkheid over aanwijzing en mogelijke normering van regionale keringen. • Overgaan op een systematiek van continue toetsing ten behoeve van de 4e toetsronde primaire waterkeringen. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Vaststellen uitvoeringsmaatregelen naar Het vaststellen van de uitvoeringsmaatregelen aanleiding van de uitkomsten van de in 2013 naar aanleiding van de uitkomsten van de in uitgevoerde boezemkadetoets en opname 2013 uitgevoerde boezemkadetoets en opname hiervan in kadernota en begroting 2015 is hiervan in kadernota en begroting 2015 e.v.. ambtelijk gereed. Definitief plan wordt begin 2015 vastgesteld. Participatie in voor het waterschap relevante Participatie in voor het waterschap relevante Deltadeelprogramma’s. Deltadeelprogramma’s is in 2014 conform planning verlopen. Opname van de WSHD dijkversterkingen uit De opgave vanuit WSHD is in juli vastgesteld in de verlengde 3e toetsronde in het nHWBP het college van D&H en vervolgens doorgegeven 2016-2021. aan de programmadirectie van het HWBP. Bepalen overige maatregelen naar aanleiding Voordat de beheermaatregelen bepaald kunnen worden, dient een algemene lijn vastgesteld te van de verlengde 3e toetsronde worden over hoe om te gaan met de boezemkadetoets en opname hiervan in goedgekeurde waterkeringen waarvan de kadernota en begroting 2015 e.v.. bekleding is afgekeurd. Planning voor vaststelling van deze algemene lijn is het eerste kwartaal van 2015. Verwerken resultaten verlengde 3e toetsronde Het concept plan van aanpak is gereed. en maken plan van aanpak voor de 4e toetsronde primaire keringen. Verdere uitwerking van de aanwijzing en Verdere uitwerking van de aanwijzing en normering van regionale keringen, in normering van regionale keringen, in 16

Jaarstukken 2014

juni 2015

samenwerking met provincie Zuid-Holland.

samenwerking met provincie Zuid-Holland loopt door in 2015.

Herzien van het Uitvoeringsbesluit regionale waterkeringen West-Nederland 2009.

Het uitvoeringsbesluit regionale waterkeringen West Nederland 2014 is in samenwerking met drie provincies en acht waterschappen in WestNederland opgesteld en vastgesteld door de provincie Zuid-Holland. In het kader van het project Objectenmanagement is de informatiebehoefte vastgesteld.

Vaststellen gegevens- en informatiebehoefte rondom de geografische informatie voor waterkeringen.

3.1.2

Versterken waterkeringen

Basisgegevens Het tot stand brengen, vernieuwen, aanpassen en het eventueel van derden overnemen van waterkeringen (inclusief keermiddelen in kunstwerken) om het wettelijk vastgestelde beschermingsniveau van het bedijkte gebied in stand te houden. Hieronder zijn begrepen de primaire, regionale en overige waterkeringen plus de daarin opgenomen waterkerende keermiddelen in kustwerken. Ook de specifieke voorzieningen, die onder de noemer “Brede Blik” op of nabij waterkeringen worden getroffen, zijn hieronder begrepen. Wettelijke en maatschappelijke kaders • Het tweede hoogwaterbeschermingsprogramma (HWBP 2), bestaande uit projecten die in de eerste (2001) en de tweede (2006) toetsronde zijn afgekeurd. • Het nieuwe Hoogwaterbeschermingsprogramma (nHWBP), in de vorm van een voortrollend programma. • De Waterwet, waarin de afspraken over doelmatigheid en bekostiging van de hoogwaterbescherming uit het Bestuursakkoord Water wettelijk zijn verankerd. • Het Uitvoeringsbesluit regionale waterkeringen West-Nederland 2009. • Planologische Kernbeslissing ‘Ruimte voor de Rivier’. Wat wilden we bereiken • De versterkingswerken die het waterschap uitvoert binnen het programma HWBP 2, zijn in 2017 afgerond. Daarmee voldoen de waterkeringen die in toetsrondes 1 en 2 zijn afgekeurd, weer aan de veiligheidsnorm. • Het HWBP 2 versterkingsprogramma blijft binnen de totale raming van € 444 mln. • Maatregelen die nodig zijn om het Volkerak-Zoommeer in te richten voor waterberging worden uitgevoerd binnen het daarvoor door het Rijk beschikbaar gestelde budget. • Projecten die voortkomen uit de verlengde 3e toetsronde en toekomstige toetsrondes, worden opgenomen in het (voortrollend) nHWBP. • Voor de afgekeurde delen uit de toetsing van de regionale waterkeringen wordt een verbeterplan vastgesteld en uitgevoerd, dat erop gericht is om in 2020 alle maatregelen uitgevoerd te hebben. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? In 2014 zal voor alle HWBP-investeringen de Planvorming is volgens planning afgerond en alle planvormingsfase worden afgerond en zal de aanbestedingen zijn in 2014 gestart en ook aanbesteding zijn gestart. afgerond. In 2014 zal, op basis van de resultaten van de De opgave is in juli in D&H vastgesteld en verlengde 3e toetsronde, de opgave voor het doorgegeven aan het programmabureau HWBP. voortrollend nHWBP, geactualiseerd worden. Voor de afgekeurde delen van de regionale Concept verbeterplan is gereed. Definitief plan waterkeringen zal een verbeterplan opgesteld wordt begin 2015 vastgesteld. worden.

17

Jaarstukken 2014

juni 2015

Prestatie indicatoren Nulmeting Streefwaarde Prognose Realisatie Uitvoering HWBP 2 versterkings15,6 38,3 18,8 programma conform actuele planning in km (cumulatief) Toelichting In 2014 zijn volgens planning de dijkversterkingen Oostmolendijk (1,8 km) en Hellevoetsluis (1,4 km) gereed gekomen. Zettingsvloeiing Spui (7,3 km) is in het eerste kwartaal van 2015 gereed. Doordat de subsidiebeschikking later is verleend, is het werk met enkele maanden vertraagd en derhalve niet meegenomen in de gerealiseerde kilometers dijkversterking. De situatie was in 2014 veilig. In de streefwaarde van 38,3 km is jaarlijks ook naar rato een deel van de dijkversterkingen die in uitvoering zijn meegenomen. Dit hoewel het einde van de uitvoeringsfase volgens vigerende planning pas later gereed is. Dit verklaart de rest van de afwijking (12,2 km). Deze wijze van rapporteren geeft een enigszins vertekend beeld. In Burap 1-2015 zullen de prestatie-indicator en streefwaarden worden aangepast. Ten overvloede wordt vermeld dat dit niet het gevolg is van een wijziging in de vigerende planning.

3.1.3

Behouden waterkeringen

Basisgegevens Het met beheer en onderhoud waarborgen van het waterkerend vermogen van de waterkeringen die in beheer zijn bij het waterschap. Uitvoering van en toezicht houden op onderhoudswerkzaamheden aan de waterkeringen en daarin gelegen waterkerende kunstwerken en specifieke voorzieningen, die in beheer zijn bij het waterschap. Hieronder vallen zowel primaire, regionale als overige keringen. Het onderhoud omvat ook de beheersing van plaagsoorten die de standzekerheid van de waterkering aantasten. Wettelijke en maatschappelijke kaders • Waterwet • Flora- en Faunawet • Natura 2000 wetgeving Wat wilden we bereiken • Een volledige overstap van jaarlijkse vaste onderhoudsbudgetten naar onderhoud en budgettering volgens een meerjaren risicogestuurd beheer- en onderhoudsplan. • Erosiebestendige grasbekleding op de groene waterkeringen. • Doelmatige beheersing van muskus- en beverratten. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? In 2014 wordt een start gemaakt met het uitwerken van het risicogestuurd meerjarenonderhoudsplan waterkeringen, waarbij prestatie-indicatoren ontwikkeld worden om het beheer van de waterkeringen te kunnen kwalificeren.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? De verschillende vormen van inspecties die worden beschreven in het inspectieplan waterkeringen en de systematiek voor het prioriteren, plannen en financieren van onderhoudswerken die nader uitgewerkt wordt op basis van de risicomatrix waterkeringen zijn onderdeel van het project Objectenmanagement.

Het beleidsdocument met risicomatrixen is gereed. Bestuurlijke besluitvorming volgt in 1e kwartaal 2015. De te nemen beheer- en Het bepalen van de te nemen beheer- en onderhoudsmaatregelen, als gevolg van de onderhoudsmaatregelen, als gevolg van de verlengde 3e toetsronde loopt door tot in 2015 verlengde 3e toetsronde, zullen worden en worden opgenomen in het bepaald en worden opgenomen in het meerjarenonderhoudplan. Dit plan wordt in meerjarenonderhoudplan. 2015 opgesteld. De verschillende vormen van inspecties zullen Loopt via project Objectenmanagement. worden beschreven in het inspectieplan Activiteiten lopen door in 2015 en verder. In

18

Jaarstukken 2014

juni 2015

waterkeringen.

2014 is geen inspectieplan opgesteld.

De waterkerende kunstwerken in de primaire waterkeringen zullen worden opgenomen in het onderhoudbeheersysteem. De systematiek voor het prioriteren, plannen en financieren van onderhoudswerken wordt nader uitgewerkt op basis van de risicomatrix waterkeringen.

Dit is onderdeel van het project Objectenmanagement. De activiteiten lopen door tot in 2015. Dit is onderdeel van het project Objectenmanagement.Het ontwikkelen van deze systematiek vergt langere doorlooptijd en loopt door in 2015 en verder.

3.1.4

Calamiteiten waterkeringen

Basisgegevens Het plan- en doelmatig bewaken van de waterkeringen in bedreigende situaties en het (doen of laten) treffen van maatregelen om de waterkerende functie te waarborgen en de gevolgen van calamiteiten te beperken. Wettelijke en maatschappelijke kaders • Waterwet • Wet Veiligheidsregio’s • Landelijk draaiboek Hoogwater en Overstroming Wat wilden we bereiken • Een qua omvang, uitrusting, opleidingsniveau en training op haar taak toegeruste calamiteitenorganisatie. • Waterschap Hollandse Delta pleit voor een goede samenhang in meerlaagse veiligheid. WSHD wil slagvaardig kunnen zijn in het bestrijden van calamiteiten, waarbij voor wat betreft de dijkwachtorganisatie een tweede shift wenselijk is. Hiervoor is in de planperiode een gestage groei van de vrijwilligersgroep noodzakelijk. De voorraad aan middelen moet toereikend zijn om zonder tijdverlies noodzakelijke maatregelen slagvaardig te kunnen treffen. Goed opgeleide medewerkers en vrijwilligers in het dijkleger zijn essentieel. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? De uitrusting van de calamiteiten- en De uitrusting van de calamiteiten- en dijkwachtorganisatie wordt permanent op dijkwachtorganisatie is in 2014 op niveau niveau gehouden. gehouden. Evalueren en actualiseren van het Het calamiteitenbestrijdingsplan waterkeringen is calamiteitenbestrijdingsplan waterkeringen. opgeleverd en vastgesteld. Daarnaast beoordelen of op grond van deze evaluatie en actualisatie aanvalsplannen of draaiboeken moeten worden opgesteld, gewijzigd of kunnen vervallen. Herzien programma van eisen van de Herzien programma van eisen van de dijkbewakingsorganisatie (Eindverslag dijkbewakingsorganisatie is in concept gereed projectgroep dijkbewakingsorganisatie 2008), maar loopt door in 2015. op grond waarvan de uitrusting van de dijkbewakingsorganisatie permanent op niveau wordt gehouden. WSHD voert het meerjarenbeleidsplan OTO Meerjarenbeleidsplan OTO is opgesteld en wordt in 2015 ter besluitvorming voorgelegd. (opleidings-, trainings- en oefenprogramma) 2014-2017/2018 voor de calamiteitenzorgorganisatie, inclusief de dijkbewakingsorganisatie, uit. WSHD doet dit in afstemming en/of samenwerking met andere waterschappen, de veiligheidsregio’s en Rijkswaterstaat. N.B. Indien daadwerkelijk opgetreden incidenten of calamiteiten worden geëvalueerd kan dit als oefening worden gezien. WSHD implementeert netcentrisch werken bij De implementatie van netcentrisch werken is in crisisbeheersing in samenwerking met september gestart. In januari 2015 is aan de

19

Jaarstukken 2014

juni 2015

waterschap Rivierenland.

stuurgroep calamiteitenzorg en directieraad het plan van aanpak voor de implementatie van de 2e fase opgeleverd. Het traject gebeurt niet meer in samenwerking met waterschap Rivierenland, zij hebben zich teruggetrokken.

Prestatie indicatoren

Nulmeting Streefwaarde Prognose Realisatie

1. % van de bij de dijkbewaking 70% 80% 80% ingedeelde personeelsleden en vrijwilligers die de opleidingen en trainingen hebben bijgewoond 2. gemiddelde bezettingsgraad 67,5% 80% 70% opgeroepen WAC's en dijkposten op afgesproken tijdstip Toelichting 1. Gemiddeld zijn er twee personen afwezig bij een dijkpostoefening of bijeenkomst. In totaal komt het er op neer dat 80% aanwezig is. 2. Op basis van de huidige (2014) bezetting WAC en de aanwezigheid bij de calamiteit op 22 oktober 2014 is de conclusie dat 70% opgekomen is.

3.1.5

Wat heeft het gekost?

Uit het volgende overzicht blijkt de verdeling van de totale kosten van dit programma naar de verschillende beleidsproducten: Beleidsproduct (bedragen x € 1.000)

1.10. Plannen,instrumenten®isters waterker.

1.20. Versterken waterkeringen

1.30. Behouden waterkeringen

1.40. Calamiteiten waterkeringen


1.841

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 tov 2014 incl. (V) / begroting Nadeel wijzigingen na (N) wijziging 2014 2.209 1.994 1.838 -156 V

Saldo

1.841

2.209

1.994

1.838

-156

V

Lasten

5.790

7.966

7.978

7.221

-757

V

Baten

-6

0

-90

-105

-15

V

Saldo

5.783

7.966

7.888

7.116

-772

V

Lasten

4.518

5.381

5.199

4.603

-595

V

Baten

-362

-374

-374

-369

5

N

Saldo

4.157

5.007

4.825

4.235

-590

V

Lasten

1.042

972

942

1.022

81

N

Lasten Baten

Baten

0

Saldo Saldo van baten en lasten voor bestemming Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo van baten en lasten na bestemming

1.042

972

942

1.022

81

N

12.823

16.154

15.648

14.211

-1.436

V

0

0

0

0

0

0

0

-100

-15

85

N

12.823

16.154

15.548

14.196

-1.351

V

Voor een toelichting op de baten en lasten wordt verwezen naar hoofdstuk 7, toelichting exploitatierekening naar programma.

20

Jaarstukken 2014

3.2

juni 2015

Programma 2 – Water

Inhoud programma Omschrijving Waterschap Hollandse Delta heeft als wettelijke taak de waterstaatkundige verzorging van zijn beheersgebied. Tot die taak wordt gerekend de zorg voor het watersysteem. Algemene beleidsuitgangspunten De algemene beleidsuitgangspunten zijn vermeld in: • De Waterwet. • De Waterschapswet. • De waterverordening Zuid-Holland. • Het Reglement van waterschap Hollandse Delta. • Het coalitieprogramma 2009-2013. • Bestuursakkoord Water. Kaderstellende beleidsnota's De belangrijkste beleidsnota vormt het Waterbeheerplan 2009-2015. In juni 2012 heeft de Verenigde Vergadering het uitwerkingsprogramma van het Waterbeheerplan (uWBP) vastgesteld. Hierin zijn concrete (tussen)doelen benoemd en heeft een prioritering van de uitvoeringsmaatregelen plaatsgevonden.

3.2.1

Plannen/instrumenten en registers water

Basisgegevens • Het opstellen van de strategische en tactische beleidskaders m.b.t. watersysteem en vaarwegen. • Het voorbereiden, open vaststellen alsmede onderhouden van instrumenten die het beheer van watersystemen ondersteunen, waaronder wordt gerekend: - Peilbesluiten; - Waterakkoorden; - Legger waterlopen en kunstwerken; - Beheerregister waterlopen en kunstwerken; - Meetprogramma/monitoring waterkwantiteit en waterkwaliteit. • Het toetsen van plannen van derden (externe plannen). Kerngegevens 7.200 km waterlopen in beheer Wettelijke en maatschappelijke kaders Deltaprogramma In 2014 staan de Deltabeslissingen vanuit het Deltaprogramma geprogrammeerd. Conform het Bestuursakkoord Water en de Waterwet zal het waterschap hierover een advies geven aan de Minister van Infrastructuur en Milieu (IenM). NBW-opgave In de Waterverordening van de Provincie Zuid-Holland zijn normen voor overstroming opgenomen. In het uWBP is opgenomen dat het landelijk gebied voor 2017 zo is ingericht dat het aan deze normen voldoet. Voor het stedelijke gebied geldt dat 1/3 deel van het stedelijk gebied in 2017 voldoet en het gehele gebied uiterlijk 2027 aan de normen voldoet. KRW opgave en nieuwe Stroomgebiedbeheerplannen In 2014 en 2015 levert WSHD een bijdrage aan de tot stand koming van de nieuwe Stroomgebiedbeheerplannen (SGBP) voor Rijn en Maas. In de tweede generatie SGBP's wordt een nieuwe lijst van KRW maatregelen vastgesteld op basis van de evaluatie van de reeds genomen maatregelen. Nationaal Waterplan In 2015 wordt het tweede Nationaal Waterplan vastgesteld door het Rijk. Hierin zijn ook de 21

Jaarstukken 2014

juni 2015

verschillende Deltabeslissingen verankerd. Grondwaterbeleid De grondwatertaak is ingebed binnen de operationele waterbeheertaak van Hollandse Delta (zowel qua regelgeving als qua organisatie). In Nederland loopt een voortgaande discussie waar de verschillende grondwatertaken uitgevoerd moeten worden. Wat wilden we bereiken De volgende doelen worden gerealiseerd: • Een nieuw Waterbeheerprogramma 2016-2021. Het waterschap is conform de provinciale waterverordening verantwoordelijk voor het opstellen van een waterbeheerprogramma. In 2013 is gestart met het opstellen van het nieuwe waterbeheerplan, dat vanaf 2016 gaat gelden. Daarbij wordt samen gewerkt met waterschap Rivierenland. • Volledige toetsing van het watersysteem na bekendwording van de nieuwe klimaatscenario’s van het KNMI. • Bijdrage leveren aan het opstellen van het nieuwe Stroomgebiedbeheerplan 2016-2021 als invulling van de waterkwaliteitsopgave uit de Kaderrichtlijn Water. De maatregelen gaan onderdeel uitmaken van het nieuwe Waterbeheerprogramma 2016-2021. • Peilbesluiten volgens planning actualiseren. • Uitvoering geven aan het beleid om landschappelijke, natuur- en cultuurhistorische waarden te borgen in de reguliere waterschapsactiviteiten. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Het opstellen van de Waterbeheerrapportage In verband met het opstellen van het ontwerp 2013. waterbeheerprogramma is de waterbeheerrapportage 2013 uitgesteld. In 2015 wordt een gecombineerde waterbeheerrapportage opgesteld voor 2013 en 2014. Start met voorbereiding van de toetsing van De planning is opgenomen in het ontwerp het watersysteem na bekendwording van de waterbeheerprogramma. nieuwe klimaatscenario’s van het KNMI. In 2014 worden 9 peilbesluiten voor Op 19 oktober 2013 is door het college van D&H vaststelling aan de Verenigde Vergadering de planning voor de herziening van alle peilbesluiten van het waterschap tot en met voorgelegd en wordt de herziening voor 6 peilbesluiten opgestart (zie prestatie2020 vastgesteld. Op basis van deze planning indicator). zijn twee reguliere peilbesluiten en 13 conserverende peilbesluiten voor vaststelling in concept gereed. Voor 10 peilbesluiten is verlenging aangevraagd bij Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland. Implementeren van de LNC-atlas in de In 2014 is de LNC commissie opgeheven. De LNC beheersen projectactiviteiten. atlas wordt toegepast bij projecten. Participatie in internationale projecten Waterschap Hollandse Delta is opdrachtgever van het Project Rossa in Adama Ethiopië: het conform de geactualiseerde Buitenland-nota. project omvat het opzetten van een sanitatie systeem, hergebruik van afval in 3 wijken van Adama en kennisoverdracht. In 2014 zijn diverse kleine bedrijven doorgelicht en opgeleid (business trainingen), Wijkverpleegsters zijn opgeleid tot het geven van CLTS trainingen (community led total sanitation), marktonderzoek voor gebruik meststoffen uit menselijk afval, opzet pilot sludge drying, gestart met bouw bazar van diverse toiletten. WSHD stelt het Incidentenbestrijdingsplan Het Incidentenbestrijdingsplan Vaarwegen is in Vaarwegen vast in afstemming met 2014 geactualiseerd. Rijkswaterstaat Zuid-Holland en het Havenbedrijf Rotterdam.

22

Jaarstukken 2014

juni 2015



Aantal peilbesluiten herzien(cumulatief)

-

14

15

Toelichting

3.2.2

Droge voeten

Basisgegevens Het verwerven, aanleggen en onderhouden van waterlopen en het verwerven, bouwen, onderhouden en bedienen van kunstwerken voor het uitvoeren van het waterbeheer. Kerngegevens 7.200 km waterlopen in beheer Wettelijke en maatschappelijke kaders • Provinciale Waterverordening • Waterbeheerplan 2009-2015 Wat wilden we bereiken Doelstellingen wateropgave • De NBW-opgave voor het landelijk gebied (464.000 m³) is in 2017 ingevuld. • Ten minste 1/3 van de NBW-opgave voor het stedelijk gebied (101.000 m³) is in 2017 ingevuld. Doelstellingen regulier beheer en onderhoud • Voor het landelijk gebied zijn gebiedsgerichte onderhoudsplannen, afgestemd op de doelen voor schoon water, opgesteld. • Voor 11 gemeenten met stedelijk water is een gebiedsgericht onderhoudsplan voor baggeren en nat maaien beschikbaar. • Er is een actueel beheer- en onderhoudsplan voor de peilregulerende kunstwerken. Doelstellingen prioritaire knelpunten • Alle prioritaire knelpunten uit het uWBP, die betrekking hebben op het thema ‘droge voeten’, zijn in 2017 opgelost. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? NBW-Wateropgave Een maatregel is uitgevoerd. Voor de overige peilgebieden zijn maatregelen gepland en • Voor alle ‘falende peilgebieden’ in het opgenomen in de programmabegroting. landelijk gebied zijn maatregelen gepland of in uitvoering. • Voor 11 falende peilgebieden in het stedelijk Het plan van aanpak voor 11 falende gebied is een plan van aanpak gereed. peilgebieden in het stedelijk gebied is ambtelijk gereed. Prioritaire knelpunten De status voor alle knelpunten per 31 december • Uitvoeren van maatregelen gericht op het 2014 is: oplossen van prioritaire knelpunten in het Er lopen 4 onderzoeken. 14 maatregelen om watersysteem. prioritaire knelpunten op te lossen zijn in uitvoering. Voor 21 prioritaire knelpunten is de opgave afgerond. Regulier beheer en onderhoud watergangen • Er wordt gewerkt conform het • In 2014 worden het meerjarenonderhoudsplan maaien en het meerjarenonderhoudsplan maaien en het meerjarenbaggerplan. meerjarenbaggerplan geïmplementeerd. • Als gevolg van de samenwerkingsovereenkomst met gemeenten op • Voor twee gemeenten (Barendrecht en Voorne-Putten in het kader van het Zwijndrecht) worden gebiedsgerichte maai Bestuursakkoord Water, is in 2014 prioriteit onderhoudsplannen opgesteld. • In 2014 wordt bij 2 gemeenten gezamenlijk gegeven aan het opstellen van gebiedsgerichte het maaionderhoud uitgevoerd op basis van maai-onderhoudsplannen met de gemeenten op een samenwerkingsovereenkomst (Dordrecht Voorne-Putten. Helaas is op verzoek van de en Oud-Beijerland). gemeenten geen vervolg op dit traject gekomen

23

Jaarstukken 2014

juni 2015

• Voor 20 gemeenten worden concept bagger onderhoudsplannen opgesteld waarvan 10 in 2014 bestuurlijk worden geaccordeerd. • In 2014 wordt bij 6 gemeenten gezamenlijk het baggeronderhoud uitgevoerd op basis van een samenwerkingsovereenkomst (Zwijndrecht, Rotterdam, Hellevoetsluis, Spijkenisse, Binnenmaas en Dordrecht). • In 2014 wordt gedeeltelijk invulling gegeven aan gedifferentieerd onderhoud (pilot gedifferentieerd onderhoud).

en is geen gezamenlijk planopgesteld. Met de gemeenten Barendrecht en Zwijndrecht zijn daarom geen gebiedsgerichte maaien onderhoudsplannen opgesteld. • Er is geen overeenkomst gesloten met gemeenten om het maaionderhoud gezamenlijk uit te voeren omdat de gemeenten hier geen prioriteit aan geven. • In de praktijk blijkt dat niet bij alle gemeenten voldoende draagvlak is, zodat er geen bestuurlijk vastgestelde onderhoudsplannen zijn, wel zijn bij vier gemeenten de concepten gereed. • Gezamenlijk baggeronderhoud Zwijndrecht: de samenwerkingsovereenkomst 2013 en 2014 is gereed, de samenwerkingsovereenkomst van 2015 en 2016 wordt door de gemeente geïnitieerd. Rotterdam: Met Rotterdam lopen gesprekken om vanaf 2016 het baggerwerk gezamenlijk uit te voeren. Hellevoetsluis, Binnenmaas en Dordrecht: Conceptovereenkomst was in november gereed en is daarna doorgenomen met de betreffende gemeenten. Spijkenisse: Vanaf 2015 stopt de samenwerking op dit punt en wordt er geen gezamenlijk baggerwerk meer uitgevoerd (ieder baggert haar eigen watergangen). Hier wordt dus ook geen overeenkomst meer voor opgesteld. • In 2014 is een pilot gedaan met gedifferentieerd onderhoud. Deze wordt in 2015 voortgezet, zodat een duidelijk beeld ontstaat of dit voldoende effect heeft op de waterkwaliteit.



1. Nog te realiseren NBW-opgave landelijk gebied in m3 2.Nog te realiseren NBW-opgave stedelijk gebied in m3 (1/3 van totaal tot 2027)

464.000

342.000

300.000

316.000

303.000

289.500

204.000

184.000

Toelichting 1. Door het afronden van meerdere projecten is de streefwaarde, zijnde omvang van de nog te realiseren opgave, in 2014 ruim gehaald. 2. Door het afronden van meerdere projecten in het stedelijk gebied is de streefwaarde, zijnde omvang van de nog te realiseren opgave, in 2014 ruim gehaald. De doelstelling uit het uWBP om in 2017 1/3 van de stedelijke wateropgave opgelost te hebben is nu al gehaald.

24

Jaarstukken 2014

3.2.3

juni 2015

Voldoende water

Basisgegevens Het verwerven, aanleggen en onderhouden van waterlopen en het verwerven, bouwen, onderhouden en bedienen van kunstwerken voor de actieve waterbeheersing. Het met behulp van regulerende kunstwerken (gemalen, hevels en stuwen) invloed uitoefenen op de aan- en afvoer van water t.b.v. de waterkwantiteit en waterkwaliteit. Kerngegevens • 3.000 regulerende kunstwerken • 83.231 ha bemalen gebied Wettelijke en maatschappelijke kaders Een belangrijke ontwikkeling is de Deltabeslissing ‘zoetwatervoorziening’ die in 2014 door het Rijk wordt genomen. Deze zal op regionaal niveau vertaald moeten worden naar maatregelen. Wat wilden we bereiken Peilbeheer • Het te leveren serviceniveau bij peilbeheer is bepaald en vastgelegd. • Er is bepaald hoe knelpunten in het watersysteem, die het peilbeheer belemmeren, worden opgelost. • Uitvoeren van het peilschalenplan. Zoetwatervoorziening • Optimalisatiemogelijkheden voor het huidige geïmplementeerd. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Peilbeheer, peilbesluiten en GGOR • Doorlopend onderzoeken en opheffen van knelpunten in het watersysteem die het peilbeheer belemmeren. Zoetwatervoorziening • Participatie in de verschillende overleggremia van het zoetwateroverleg binnen het Deltaprogramma, waarbij de bestuurlijk vastgestelde WSHD-belangen ingebracht worden bij de Deltabeslissing ‘Zoetwatervoorziening’.

3.2.4

doorspoelregime zijn bepaald en Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Peilbesluiten en het toepassen GGOR zit in planning opstellen peilbesluiten. Knelpunten worden standaard opgenomen in het ontwerp peilbesluit. Zie ook toelichting bij 2.10 Plannen, instrumenten & registers Water In 2014 is geparticipeerd in de verschillende overleggremia van het zoetwateroverleg binnen het Deltaprogramma, waarbij de bestuurlijk vastgestelde WSHD-belangen ingebracht zijn bij de Deltabeslissing ‘Zoetwatervoorziening’.

Schoon en gezond water

Basisgegevens Het verwerven, aanleggen en onderhouden van waterlopen en het verwerven, bouwen, onderhouden en bedienen van kunstwerken voor de waterbeheersing ten behoeve van waterkwaliteitdoelstellingen. Aanpak van bronnen van verontreiniging. Wettelijke en maatschappelijke kaders In 2015 moeten de KRW stroomgebiedbeheersplannen (SGBP) voor Rijn en Maas opnieuw vastgesteld worden. In deze tweede generatie SGBP's zal een nieuwe lijst van KRW maatregelen moeten worden vastgesteld (zie paragraaf 3.2.1 plannen/instrumenten en registers water), die in de periode 2016-2021 uitgevoerd moeten worden. Het wettelijk kader voor de zwemwaterlocaties wordt gevormd door de EU-richtlijnen 76/160/EEG van 15 februari 2006 die eind 2009 in de Nederlands wetgeving zijn geïmplementeerd.

25

Jaarstukken 2014

juni 2015

Wat wilden we bereiken Doelstellingen Kaderrichtlijn Water • Alle 252 rapportageplichtige uitvoerings-, onderzoeks- beheer- en inrichtingsmaatregelen uit het eerste KRW stroomgebiedsplan zijn uitgevoerd. • Hollandse Delta heeft bijgedragen aan het 2e KRW stroomgebiedbeheersplan. • De maatregelen uit het 2e KRW stroomgebiedbeheersplan zijn geprogrammeerd. • Waterkwaliteit blijft per waterlichaam minimaal op het niveau van de kwaliteit in het referentiejaar (geen achteruitgang). Doelstellingen zwemwater • Alle aangewezen zwemwaterlocaties voldoen ten minste aan de zwemwaterkwaliteit (bacteriologisch) "aanvaardbaar", wat volgens de EU Zwemwaterrichtlijn reeds in 2015 als resultaatverplichting dient te zijn bereikt. Daarnaast zijn passende maatregelen genomen om de blootstelling aan blauwalgen te voorkomen. • Voor zwemwaterlocaties die conform de EU zwemwaterrichtlijn vanaf eind 2015 vier jaar achtereen de zwemwaterkwaliteit "slecht" scoren en waarbij het niet in de macht van Hollandse Delta ligt om maatregelen te nemen, zal bij de provincie worden aangedrongen op het afvoeren van deze locaties. Doelstellingen prioritaire knelpunten • Alle prioritaire knelpunten uit het uWBP, die betrekking hebben op het thema ‘schoon en gezond water’, zijn in 2017 opgelost. Doelstellingen visstandbeheer • Alle in het KRW-maatregelenpakket genoemde rapportageplichtige maatregelen met betrekking tot visstandbeheer zijn uitgevoerd. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Kaderrichtlijn Water In 2014 zijn 135 maatregelen afgerond. Een maatregel meer dan was voorzien in 2014. • Uitvoering van resultaatplichtige maatregelen (zie prestatie-indicator). Aan het rijk en de EU is de voortgang van de • Rapportage over de voortgang van maatregelen gerapporteerd. maatregelen aan het rijk en EU. Visstandbeheer In 2014 is geen aandacht besteed aan het beleid • Hollandse Delta werkt het beleid voor voor visstandbeheer omdat het Rijk nog geen visstandbeheer verder uit. beleid heeft vastgesteld. Prioritaire knelpunten De status voor alle knelpunten per 31 december • Uitvoering van onderzoeken en maatregelen 2014 is: gericht op het oplossen van prioritaire Voor 21 prioritaire knelpunten is de opgave knelpunten in het watersysteem. afgerond. 14 zijn er in uitvoering en 4 knelpunten zijn in onderzoek. Agroranden In 2014 is uitvoering gegeven aan de • De pilot subsidieregeling Agroranden 2008- overgangsregeling. 2013 is eind 2013 beëindigd. In de kadernota 2014 is voor 2014 geld gereserveerd om de regeling als overgangsregeling voort te zetten in afwachting van de uitwerking van het Gemeenschappelijk Landbouw Beleid (GLB) na 2014. In 2014 wordt (na definitieve besluitvorming hierover in 2013) uitvoering gegeven aan deze (overgangs)regeling.



KRW maatregelen zijn volgens planning in 70 (eind uitvoering (stuks/cumulatief) 2012) Toelichting Er zijn in 2014 135 maatregelen uitgevoerd.

26

134

135

135

Jaarstukken 2014

3.2.5

juni 2015

Baggeren

Basisgegevens Het periodiek op diepte brengen van de watergang door het verwijderen van de aanwezige sliblaag waarbij minimaal de leggerdiepte bereikt moet worden. Kerngegevens Ca. 4.300 km waterlopen in periodiek onderhoud. Wettelijke en maatschappelijke kaders Het waterschap heeft de verplichting om een waterbeheerplan op te stellen. In het waterbeheerplan staat de visie van het waterschap omschreven van o.a. het onderhoudsregime van het watersysteem. Een nadere uitwerking van het baggeronderhoud is weergegeven in het meerjarenbaggerplan, een beleidsdocument wat is opgesteld door het waterschap. Het meerjarenbaggerplan is afgestemd op Keur. In de Keur staan de gebods- en verbodsbepalingen omschreven waar het waterschap zich aan moet houden met betrekking tot de uitvoering van het baggerwerk. Voor wat betreft de onderhoudsverplichtingen wordt er in de Keur verwezen naar de legger. In de legger staan de onderhoudsplichtigen (wie voert het onderhoud uit) en de afmetingen van de watergang/waterbodems (hoe diep moet er gebaggerd worden). De normering van waterbodems is beschreven in het Besluit Bodemkwaliteit (Bbk). Baggerspecie kan over het gehele aangrenzende perceel verspreid worden of op land- of waterbodem worden toegepast indien de kwaliteit dat toe laat. Het toepassen van grond en bagger is afhankelijk gesteld van de kwaliteit van ontvangende bodem, waarbij het stand-still beginsel van toepassing is. Vooral voor het nuttig toepassen van baggerspecie in (oude) zandwinputten zijn er (extra) mogelijkheden gekomen. Dat speelt ook in het beheersgebied van WSHD. Met de inwerkingtreding van de Waterwet in 2009 valt de aanpak van verontreinigde waterbodems (tot boven de interventiewaarde) onder de Waterwet. Oude gevallen van ernstige verontreiniging die beschikt zijn als 'ernstig en spoedeisend' blijven onder de Wet Bodembescherming vallen. Er wordt niet meer gesproken over saneren, maar over herstellen van de gebiedskwaliteit. Wat wilden we bereiken Er wordt gebaggerd volgens de uitgangspunten in het meerjarenbaggerplan 2012-2018 van Hollandse Delta vastgesteld door de VV in november 2011. De benodigde budgetten voor de geplande baggerwerkzaamheden zijn vastgesteld in de VV van 27 juni 2013, conform Kadernota 2014 en Beheerplan Baggerwerken 2014-2028. In 2013 is voor de baggerwerkzaamheden het Lean management-verbeterproject van start gegaan. Dit resulteerde erin dat het gehele baggerproces qua doorlooptijd globaal gehalveerd kan worden. Dit resulteert in lagere kosten en minder inzet. In 2014 zal op Voorne-Putten een experiment uitgevoerd worden met het nieuwe baggerproces. In de jaren daarna volgen de andere regio’s. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? De uit te voeren baggerwerkzaamheden in het Eén van de verbeteringen voor baggeren in onderhoudsvak 2014 v.w.b. landelijk gebied landelijk gebied is het invoeren van meerjarige zijn op 31 december 2014 gereed conform contracten waardoor het proces van offerteaanvraag tot opdracht efficienter verloopt. Beheerplan Baggerwerken 2014-2028. Hierdoor is voor minimaal 2 jaar en maximaal 4 jaar bekend wie de baggerwerkzaamheden in de streek uitvoert. Op Voorne-Putten worden de werkzaamheden op basis van een pilot ('lean') uitgevoerd.

Op 31 december 2014 zijn de voor het functioneren van het watersysteem kritische

Een deel van de in 2014 geplande werkzaamheden loopt over de jaarschijf en wordt in 2015 afgerond (onder meer veroorzaakt door een faillissement van een aannemer, een ingediend bezwaar op het voornemen tot gunning en door personele problemen). Om de productie van 2014 te halen liepen de voorbereidingen voor de bestekken van 2015 vertraging op. Van de 18 baggerwerken waarvoor in 2014 activiteiten zijn uitgevoerd, is bij 5 baggerwerken 27

Jaarstukken 2014

juni 2015

achterstanden aan baggerwerk in het stedelijk gebied weggewerkt. In 2014 zal op Voorne-Putten het experiment met het verbeterde ‘lean’ baggerproces worden uitgevoerd. Besluitvorming over het wel of niet instellen van een voorziening conform het Beheerplan Baggerwerken 2014-2028.


een vertraging van circa 3 maanden opgetreden. Het experiment loopt en is in een meerjarig UAVGC-contract vormgegeven. In het eerste kwartaal 2015 volgt de evaluatie van het eerste uitvoeringsjaar. In de DR van 23 juli 2014 is besloten om geen voorziening in te stellen. Het geactualiseerde Beheerplan baggerwerken 2015-2029 is vastgesteld in de VV van november 2014.


Km watergang (in onderhoud bij WSHD) 606 557 483 dat voldoet aan de norm (baggerprotocol), excl. duikers en grote wateren (Schouwcyclus op Voorne-Putten is 7 jaar) Toelichting De realisatiegraad is circa 80%. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de complexiteit en de veelheid aan stakeholders in het stedelijk gebied.

3.2.6

Vaarwegbeheer

Basisgegevens Het verwerven, aanleggen en onderhouden van waterlopen en het verwerven, bouwen, onderhouden en bedienen van vaarwegvoorzieningen. Kerngegevens 50 km vaarwegen Wettelijke en maatschappelijke kaders • Voor het vaarwegbeheer (bakbeheer) de wet van 1982 ter zake van de overdracht van Rijkswaterstaatswerken naar het waterschap met inbegrip van het vaarwegbeheer. • Voor het nautisch beheer is het waterschapsreglement met de Scheepvaartverkeerswet het wettelijk kader. • Waterbeheerplan 2009-2015. • De Vaarwegenverordening Zuid-Holland. Wat wilden we bereiken • Bepaling standpunt over de afbakening van nautisch beheer en recreatief medegebruik, waarbij dit beeld wordt gedeeld door waterschap, gemeenten en recreatieschappen. • Bepaling standpunt over de beheersinspanning (weghalen overmatig plantengroei) met betrekking tot nautisch beheer. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? De werkzaamheden richten zich met name op Het reguliere onderhoud langs de vaarwegen is onderhoud aan boeiwerken, remmingswerken, op basis van de inspectieresultaten en conform begroeiing van oevers en vervanging van planning uitgevoerd. bebording op basis van inspecties. Op grond van de herziening van het nautisch Het vergunningenbeleid is aangepast door beheer, waarbij de vaarintensiteit wordt middel van het vrijgeven van bepaald, aanpassen van het snelvaarontheffingen voor doordeweekse dagen. vergunningenregime. Overwogen wordt om dit vergunningvrij snelvaren verder uit te breiden.

28

Jaarstukken 2014

3.2.7

juni 2015

Calamiteiten watersystemen

Basisgegevens Bestrijding van afwijkingen van de gewenste hoeveelheid water dan wel de kwaliteit of ecologische toestand daarvan voor zover dat niet onder de normale bedrijfsvoering valt. Wettelijke en maatschappelijke kaders De acceptatiegraad van optredende (dreigende) calamiteiten wordt kleiner, zodat snel ingrijpen van steeds groter belang is. Met name de wijze waarop gecommuniceerd wordt, is hierin essentieel. De inspanningen zullen eerder toe dan afnemen. Wat wilden we bereiken Calamiteitenbestrijdingsplan Watersysteem en Incidentenbestrijdingsplan Vaarwegen zijn actueel. Bovendien worden calamiteiten snel en adequaat bestreden. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Evalueren en actualiseren van het Het calamiteitenbestrijdingsplan watersysteem calamiteitenbestrijdingsplan watersysteem en en incidentbestrijdingsplan vaarwegen zijn goedgekeurd door het D&H van 16 september incidentbestrijdingsplan vaarwegen. 2014. Uitvoeren van het meerjarenbeleidsplan OTO Het meerjarenbeleidsplan is opgesteld en wordt (opleidings-, trainings- en oefenprogramma) in 2015 ter besluitvorming voorgelegd. 2014-2017/2018 voor de calamiteitenzorgorganisatie, inclusief de dijkbewakingsorganisatie, uit. Dit in afstemming en/of samenwerking met andere waterschappen, de veiligheidsregio’s en Rijkswaterstaat. Indien daadwerkelijk opgetreden incidenten of calamiteiten worden geëvalueerd, kan dit als oefening worden gezien. In elk werkgebied controleren van werking Het jaarlijks oefenprogramma is uitgevoerd met van noodpompen aan de hand van uitzondering van Voorne-Putten in verband met proefopstellingen. de inzet van noodpompen bij gemaal Hooge Nesse. Er zijn noodscenario's voor transport van De noodscenario’s werken vanuit de water bij uitvallen van inlaatpunten rechtsvoorgangers. vastgelegd. Implementeren van netcentrisch werken bij De implementatie van netcentrisch werken is in crisisbeheersing in samenwerking met september gestart. In januari 2015 is aan de waterschap Rivierenland. stuurgroep calamiteitenzorg en DR het plan van aanpak voor de implementatie van de 2e fase opgeleverd worden. Het traject gebeurt niet meer in samenwerking met waterschap Rivierenland. Waterschap Rivierenland heeft zich teruggetrokken.

29

Jaarstukken 2014

3.2.8

juni 2015

Samenwerken in de afvalwaterketen

Basisgegevens Borgen van de waterkwaliteits-, waterkwantiteits- en zuiveringsdoelen door beïnvloeding van gemeentelijke planfiguren, borging van belangen, analyse en optimalisatie van de afvalwaterketen en stimulering van gewenste ontwikkelingen. Uitvoering geven aan het Bestuursakkoord Water (BAW) 2011 door (bestuurlijk) afspraken te maken met gemeenten, waterschappen en andere partners om de doelen van het BAW te realiseren (minder meerkosten, verminderde kwetsbaarheid en verbeterde kwaliteit). Kerngegevens - 18 gemeenten - 22 zuiveringskringen (in 2015 nog 20) Wettelijke en maatschappelijke kaders Het waterschap is beheerder van het regionale watersysteem en bevoegd gezag voor directe lozingen op oppervlaktewater vanuit de waterketen. Daarnaast heeft het waterschap de taak om stedelijk afvalwater te zuiveren en is bevoegd gezag voor directe lozingen in een zuivering technisch werk. Om er voor te zorgen dat emissies uit de waterketen geen belemmering vormen voor het behalen van de doelstellingen voor oppervlaktewater en er doelmatig kan worden gezuiverd, dienen afspraken met gemeenten tot stand te komen en (bestuurlijk) te worden vastgelegd. In het kader van de samenwerking worden met gemeenten ook afspraken gemaakt over de wijze van het monitoren van prestaties en het sturen in het systeem. Het Bestuursakkoord Water geeft een nadere richting hoe de doelmatigheid in de afvalwaterketen versterkt kan worden. Van belang zijn: • Waterwet • Besluit lozen buiten inrichtingen • Besluit lozing afvalwater huishoudens • Activiteitenbesluit • Bestuurlijk Akkoord Waterketen (BWK-2007) • Bestuursakkoord Water (BAW-2011) • Nota 'Strategie: Doelmatigheid in de afvalwaterketen voor WSHD' (2011) • Visie ‘Samenwerken in de Waterketen’ (2010) Wat wilden we bereiken • Lozingen uit gemengde rioolstelsels zijn zoveel mogelijk voorkomen. • Afnameverplichtingen zijn vastgelegd. • Het aandeel rioolvreemd water is voor alle zuiveringskringen vastgesteld. • Inzicht in functioneren van de afvalwaterketen d.m.v. een protocol voor monitoring, geborgd in afvalwaterakkoorden. Bestuursakkoord Water • Met de zes regio's zijn bestuurlijk afspraken gemaakt over de samenwerking in de afvalwaterketen die bijdragen aan de doelstellingen van het BAW. • Uitvoeringsprogramma's zijn vastgesteld en geïmplementeerd, effecten op de doelstellingen uit het Bestuursakkoord Water van de voorgestelde maatregelen wordt gemonitord. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Prognoses voor het aanbod van afvalwater op De prognoses voor het aanbod van afvalwater op de zuiveringen actueel houden. de zuiveringen zijn in 2014 actueel gehouden. Afspraken vastleggen in afvalwaterakkoorden Wijzigingen zijn vastgelegd in bestuurlijke brief. ten aanzien van het aanbod van afvalwater. Onderzoek verrichten naar aanwezigheid Onderzoek naar aanwezigheid rioolvreemd water rioolvreemd water. is in 2014 verricht. Financieel stimuleren bij de uitvoering van Financieel stimuleren bij de uitvoering van rioleringsplannen en afkoppelplannen. rioleringsplannen en afkoppelplannen is een doorlopende actie. Bestuursakkoord Water • Met vier regio's is oriënterend gesproken. Dit heeft in 2014 nog niet geleid tot een business • Voor één regio in samenwerking met case. gemeenten opstellen van een business case

30

Jaarstukken 2014

juni 2015

voor ISA, daarmee ook invulling gevend aan de meet- en monitoringsdoelstelling. • Voor één regio in samenwerking met de gemeenten opstarten van de inrichting van ISA indien de IBC financieel positief uitvalt en de hiertoe behorende begrotingswijziging is goedgekeurd door het bestuur. • Uitvoeren van maatregelen zoals vastgelegd in de samenwerkingsovereenkomsten. • Verder vormgeven van de organisatiestructuur voor de samenwerking in de afvalwaterketen.

• In 2014 is geen inrichting van ISA opgestart, omdat er nog geen goedgekeurde business case is. • In alle regio’s wordt voortgang geboekt, maar te zien is dat met name in het gemeentelijk domein het gevoel van urgentie lager is waardoor de voortgang minder snel gaat dan gewenst. • In alle regio's zijn de bestuurlijke stuurgroepen ingericht en minimaal 1 maal bijeengekomen.



1. Bestuurlijk vaststellen van benoemde maatregelen + verwachte bijdrage aan BAW 2. Per regio in samenwerking met gemeenten opstellen business cases voor het sturen in de afvalwaterketen

0

5

5

5

0

2

1

0

3. Starten implementeren van ISA bij positieve IBC 4. Uitvoeren maatregelen uit samenwerkingsovereenkomsten

0

1

0

0

0

20%

15%

15%

Toelichting 1. In alle regio's zijn samenwerkingsovereenkomsten getekend (bestuurlijke vaststelling maatregelen) en in ieder regio's is een financiële ambitie benoemd en aan de Visitatiecommissie gerapporteerd. Deze ambities zijn bestuurlijk gedragen. 2. Met vier regio’s worden oriënterende gesprekken gevoerd. Het bleek dat 2014 te vroeg is om in 2 regio's een IBC op te stellen waar alle partijen zich aan committeren. In 1 regio (Drechtsteden) is de IBC in concept afgerond, maar nog niet ter besluitvorming ingebracht; in 1 regio (BAR) is besloten de IBC pas op te stellen nadat de evaluatie ISA HW afgerond is; de overige twee regio's zijn in voorbereiding van het opstellen van een IBC. 3. N.v.t. aangezien er vooralsnog geen positieve IBC is opgeleverd. 4. In alle regio’s wordt voortgang geboekt, maar te zien is dat met name in het gemeentelijk domein het gevoel van urgentie lager is waardoor de voortgang minder snel gaat dan gewenst.

31

Jaarstukken 2014

3.2.9

juni 2015



2.10. Plannen,instrumenten®isters water

2.20. Droge voeten

2.30. Voldoende water

2.40. Schoon en gezond water

2.50. Baggeren

2.60. Vaarwegbeheer

2.70. Calamiteiten water


Lasten

8.445

Baten

-167

0

-134

-119

15

N

Saldo

8.279

8.616

8.526

8.013

-513

V

Lasten

18.950

21.153

21.464

21.075

-388

V

Baten

-1.155

-147

-319

-313

6

N

Saldo

17.796

21.005

21.145

20.762

-382

V

Lasten

N

1.765

1.364

1.364

1.661

298

Baten

-3

-3

-3

-3

0

V

Saldo

1.762

1.361

1.361

1.659

298

N

Lasten

1.831

1.766

1.960

1.477

-483

V

Baten

-263

-1

-251

-242

9

N

Saldo

1.568

1.765

1.709

1.235

-475

V

Lasten

7.261

7.502

6.616

6.146

-470

V

Baten

-239

-1.438

-227

-315

-88

V

Saldo

7.022

6.064

6.389

5.831

-558

V

Lasten

N

394

510

476

490

14

Baten

-2

-2

-2

-2

0

N

Saldo

392

508

474

488

15

N

Lasten

1.175

159

1.014

1.016

2

N

0

-577

-487

90

N

Baten

2.80. Samenwerken in de afvalwaterketen

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 incl. (V) / 2014 tov begroting Nadeel wijzigingen na (N) wijziging 2014 8.616 8.659 8.132 -528 V

Saldo

1.175

159

437

529

92

N

Lasten

1.173

1.350

1.350

1.089

-261

V

Baten

134

-43

-43

-45

-2

V

Saldo

1.307

1.307

1.307

1.044

-263

V

39.301

40.786

41.347

39.561

-1.786

V


0

0

504

504

0


-102

0

-161

-161

0

39.199

40.786

41.690

39.904

-1.786




32

V

Jaarstukken 2014

3.3

juni 2015

Programma 3 – Zuiveren

Inhoud programma Omschrijving Het programma Zuiveren draagt zorg voor de bouw en exploitatie van zuiveringstechnische werken binnen de wettelijke eisen en bepalingen, nu en in de toekomst. In een continue cyclus worden zuiveringstechnische werken vernieuwd en uitgebreid en nieuwe zuiveringstechnologie ontwikkeld. Bij de exploitatie wordt gezorgd voor een optimale beschikbaarheid en effectieve inzet van de installaties en een zo goed mogelijk rendement. Algemene beleidsuitgangspunten De § § § § § § § §

algemene beleidsuitgangspunten zijn vermeld in: Waterwet Waterbesluit KRW Wet Milieubeheer Activiteitenbesluit Klimaatakkoord Unie van Waterschappen Meerjarenafspraak Energie-efficiëntie (MJA3) Bestuursakkoord Water 2011.

Kaderstellende beleidsnota's § § § §

Waterbeheerplan 2009-2015. Uitvoeringsprogramma waterbeheerplan 2013-2017 (Sturen op water). Nota 'Strategie: 'Doelmatigheid in de afvalwaterketen voor WSHD' (2011). Beleidsplan Duurzame Ontwikkeling 2010-2014.

33

Jaarstukken 2014

3.3.1

juni 2015

Plannen/instrumenten en registers zuiveren

Basisgegevens Het formuleren en vastleggen van het strategisch beleid van het waterschap voor de reglementaire beheerstaak (Zuiveren). Tevens het vertalen van externe ontwikkelingen naar het programma Zuiveren. Thema en gebiedsgerichte plannen: de activiteiten die het waterschap, veelal samen met gemeenten, kennispartners en bedrijven ontplooit in de sfeer van studies, (technologische) onderzoeken en plannen ter optimalisatie van het programma Zuiveren. Wettelijke en maatschappelijke kaders Wettelijke bepalingen: • Waterwet • Waterbesluit • KRW • Wet Milieubeheer • Activiteitenbesluit, met ingang van 2014 vallen de effluentnormen voor rwzi’s onder de algemene regels van dit Besluit. Bestuurlijke akkoorden: • Bestuursakkoord Water 2011 • Klimaatakkoord Unie van Waterschappen • Meerjarenafspraak Energie-efficiëntie (MJA3) • Initiatief Energiefabriek • Initiatief Grondstoffenfabriek Maatschappelijke ontwikkelingen: • Vraag naar kostenbeheersing • Overheidsbeleid t.a.v. energietransitie • Vraag naar innovatie • Aandacht voor Cradle to Cradle (C2C) benadering: maximale terugwinning van grondstoffen uit afval. Wat wilden we bereiken Het waterschap streeft naar een doelmatige aanpak in de (afval)waterketen in samenwerking met de gemeenten zoals vastgelegd in de nota 'Strategie: Doelmatigheid in de afvalwaterketen voor WSHD' (2011). Vanuit het oogpunt van maatschappelijk verantwoord ondernemen streeft het waterschap naar een duurzaam beheer van de afvalwaterketen. Voor de Meerjarenafspraak Energie Efficiency (MJA3) is een Energie Efficiency Plan vastgesteld met doelstellingen tot op maatregelenniveau. Kostenbeheersing wil het waterschap bereiken door asset management: het op kosteneffectieve wijze uitvoeren van de taakuitoefening gedurende de gehele levensduur van de installaties. Daarbij wordt gestuurd op de kosten, beschikbaarheid, betrouwbaarheid, benuttingsgraad, zuiveringprestaties en duurzaamheid. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Een lange termijn investeringsprogramma van de slibverwerkingsinstallatie Sluisjesdijk op basis van de uitkomst van de in 2013 gestarte ALM Sluisjesdijk.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Het lange termijn programma is omgezet in de toekomstvisie ALM-Sluisjesdijk. Een strategisch document waarin de meest passende toekomst voor het slibverwerkingsbedrijf is afgewogen tegen kosten, prestaties en risico’s. Deze strategie is tezamen met twee investeringsvoorstellen (WKK en Slibgistingstanks) door de VV op 29 januari 2015 goedgekeurd. Vervolgen van het onderzoek naar het In 2014 is meerdere malen het proces bijgeënt innovatieve proces Anammox in de (enten is het toevoegen van slib). Door een hoofdstroom (CENIRELTA) om op termijn te kleine aanpassing van de installatie is eind 2014 kunnen komen tot een betere effluentkwaliteit een stabiele situatie bereikt. en een verduurzaming van het zuiveringsproces. In het kader van de Energieafspraken Het traject van de ALM-studie Sluisjesdijk heeft 34

Jaarstukken 2014

uitvoeren van diverse onderzoeken naar optimalisatie van de energie efficiëntie.

Participatie in de Energie- en grondstoffenfabriek: onderzoek naar de mogelijkheden van terugwinning van energie en grondstoffen uit slib en afvalwater.

3.3.2

juni 2015

veel personele capaciteit gevraagd. In verband hiermee is aan dit onderwerp beperkt aandacht besteed. Wel is er WSHD breed een visie nota opgesteld. Er is in 2014 deelgenomen aan de energie- en grondstoffenfabriek. Vooral in unie verband zijn vorderingen gemaakt in terugwinning van energie en grondstoffen. Hollandse Delta blijft goed aangehaakt en past verbeteringen toe.

Gezuiverd afvalwater

Basisgegevens Het door het bouwen, verwerven, beheren, onderhouden en bedienen van zuiveringstechnische werken, mogelijk maken dat afvalwater wordt getransporteerd, gezuiverd en geloosd, waarbij het ontstane zuiveringsslib en de andere restproducten van een rwzi die voor een eindbestemming worden aangeboden tot een eindproduct worden verwerkt. Onder zuiveringstechnische werken worden verstaan transportgemalen en -leidingen, rioolwaterzuiveringsinrichtingen en slibverwerkingsinstallaties. Wettelijke en maatschappelijke kaders Wettelijke Bepalingen 1. Waterwet 2. Waterbesluit 3. Wet Milieubeheer 4. Activiteitenbesluit; Het activiteitenbesluit bepaalt dat bij sommige installaties kan worden volstaan met het voldoen aan algemene regels zonder dat een vergunning benodigd is. Het besluit zal per 1 mei 2014 worden aangepast en heeft dan voor rwzi’s niet alleen bepalingen voortvloeiende uit de Wet milieubeheer (o.a. richtlijnen ten aanzien van geur, geluid en bodembescherming) maar ook uit de Waterwet (algemene effluentnormen). Bestuurlijke Akkoorden • Klimaatakkoord • Meerjarenafspraak Energie (MJA3) Maatschappelijke ontwikkelingen • Overheidsbeleid t.a.v. duurzaamheid en energietransitie • Vraag naar transparantie en verantwoorde kosten • Vraag naar innovatie Wat wilden we bereiken 1. Voldoen aan normen en eisen: • capaciteit afgestemd op overeengekomen afvalwateraanbod (tenminste 99% van de afnameverplichting); • toegepaste technologie maakt voldoende zuiveringsrendement mogelijk; • uitbreiding of aanpassing installaties als aangescherpte eisen dit noodzakelijk maken; • tijdige renovatie van installaties om betrouwbaarheid te waarborgen. 2. Zuiveren tegen de laagste kosten: • door continue verbetering wordt de efficiëntie verhoogd; • kosten en prestaties zichtbaar gemaakt in Bedrijfsvergelijking Zuiveringsbeheer (ZB), Waterschapspeil en Waterschapsspiegel; • renovatie/vervanging installaties op basis van levenscyclusanalyse. 3. Optimale beschikbaarheid en betrouwbaarheid installaties in relatie tot geaccepteerd risiconiveau. 4. Maximale veiligheid installaties, met als uitgangspunt dat er geen zware ongevallen kunnen optreden. 5. Maximaal haalbare duurzaamheid bij ontwerp en beheer installaties: • minimaal energieverbruik / maximale energieterugwinning; • minimaal chemicaliëngebruik; • terugwinning van reststoffen; • duurzaam bouwen; • geen kostenverhogende effecten door maatregelen gedurende levensduur installatie.

35

Jaarstukken 2014

Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Beheer Het reguliere beheer van de installaties moet ertoe leiden dat de ruim 130 miljoen m3 gezuiverd afvalwater voldoet aan alle (vergunnings-)eisen. In de planperiode zal een verbeteringsslag worden gemaakt door verdere ontwikkeling van de Waterschapsbrede Controle Kamer (WCK): • verdergaande technische automatisering; • uniformering van installaties; • centrale sturing.

Voor het beheer van de zuiveringen gelden verder de volgende specifieke doelstellingen: • de restvervuiling van de effluentlozingen op oppervlaktewater is minder dan 75.000 vervuilingseenheden; • de energie-efficiëntie wordt jaarlijks verbeterd met 2% conform de afspraken van het MJA3-akkoord. Een aantal asbestcementleidingen van het waterschap is na het voltooien van projecten van vóór 2010 niet verwijderd. In 2014 wordt bezien welk beleid het waterschap zal voeren inzake het verwijderen van asbestcementleidingen. Vervolgens zal een studie worden uitgevoerd die zal leiden tot besluitvorming ten aanzien van de verwijdering van de asbestcementleidingen. Onderhoud Het reguliere onderhoud van de installaties moet leiden tot een optimale beschikbaarheid en betrouwbaarheid van de installaties. Binnen het exploitatiebudget wordt een reeks vervangingen en aanpassingen uitgevoerd conform het meerjarenonderhoudsprogramma.

juni 2015

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? De ontwikkeling van de WCK is in 2014 verder opgepakt. De bediening van de installaties zijn voor alle rioolgemalen en de waterlijn van de zuiveringen geüniformeerd. De organisatie en de inrichting van het werk krijgt vanuit de centrale sturing steeds meer vorm. Voor watersystemen is in 2014 gestart met een aantal verkenningen, namelijk inventarisatie van de bruikbaarheid en technische levensduur van de huidige technische automatisering voor de WCK en de organisatie van de WCK voor watersystemen. De geloosde hoeveelheid restvervuiling over 2014 bedraagt 65.429 v.e. en ligt hiermee ruim onder de begrote waarde van 75.000 v.e. Aan de energie-efficiëntieverbetering is dit jaar niet voldaan. Dit wordt vooral veroorzaakt door het verhoogde energieverbruik op de RWZI Dokhaven. Onderzocht moet nog worden waardoor dit veroorzaakt is. In 2014 heeft een inventarisatie plaatsgevonden van een aantal asbestcementleidingen. Besluitvorming rondom het te voeren beleid inzake het wel of niet verwijderen heeft nog niet plaats gevonden.

De beschikbaarheid van de installaties was 99,5% en daarmee is de doelstelling van 98% gehaald. Als gevolg van de calamiteiten op Dokhaven en Sluisjesdijk is de beschikbaarheid wel lager dan andere jaren. Het aantal kritische storingen is in 2014 toegenomen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door vervuilingsproblemen van procesonderdelen. Het geplande onderhoud is grotendeels uitgevoerd. Een aantal vervangingen en aanpassingen is uitgesteld omdat de focus kwam te liggen op het herstel na de calamiteiten.

36

Jaarstukken 2014

juni 2015



1. Afnameverplichting 2. Beschikbaarheid installaties 3. Fosforverwijderingsrendement

99,5% 99,7% 86%

> 99% > 98% > 77,5%

99,7% 99,7% 83,2%

99,7% 99,5% 84,5%

4. Nalevingspercentage Watervergunning 5. Slibafzet in tonnen 6. Stikstofverwijderingsrendement

99,1% 80.700 78,4%

> 98% 81.000 > 77,5%

99,1% 80.000 78,4%

99,8% 77.114 79,5%

Toelichting 1. nvt 2. De beschikbaarheid van de installaties was 99,5% en daarmee is de doelstelling van 98% gehaald. Als gevolg van de calamiteiten op Dokhaven en Sluisjesdijk is de beschikbaarheid wel lager dan andere jaren. Het aantal kritische storingen is in 2014 toegenomen. Uit een eerste analyse blijkt dat de toename voornamelijk wordt veroorzaakt door vervuilingsproblemen van specifieke procesonderdelen, zoals roostergoedinstallaties. Beheermaatregel wordt getroffen door planmatig deze procesonderdelen te reinigen. Het geplande onderhoud is grotendeels uitgevoerd. Een aantal vervangingen en aanpassingen is uitgesteld omdat de focus kwam te liggen op het herstel na de calamiteiten. 3. Op basis van de resultaten die eind januari beschikbaar waren. Het zou kunnen zijn dat de resultaten minimaal moeten worden aangepast. 4. nvt 5. Onder andere als gevolg van betere ontwatering is er minder slib en zand ter verwerking naar HVC afgevoerd. Met de implementatie van het Z-info systeem wordt gewerkt aan een sneller en actueler inzicht in onder andere de slibafvoer naar HVC. Wanneer Z-info volledig is geïmplementeerd kan gedurende het jaar een actueler beeld verkregen worden in de hoeveelheid af te voeren slib en zand waardoor bij de Buraps de verwachtingen in financiële zin kunnen worden bijgesteld. 6. Op basis van de resultaten die eind januari beschikbaar waren. Het zou kunnen zijn dat de resultaten minimaal moeten worden aangepast.

3.3.3

Calamiteiten zuiveren

Basisgegevens Bestrijding van (dreigende) incidenten of calamiteiten op zuiveringen, rioolgemalen of (pers)leidingen voor zover dat niet onder de normale bedrijfsvoering valt. Het uitgangspunt bij de bestrijding, in welke vorm dan ook, is het beperken en wegnemen van het (dreigende) gevaar voor de waterstaatswerken, het beperken van milieuschade en het voorkomen van slachtoffers. Wettelijke en maatschappelijke kaders • Waterwet • Wet Milieubeheer • Activiteitenbesluit • Vergunningen • Calamiteitenplan Wat wilden we bereiken • Calamiteitenbestrijdingsplan Zuiveren is actueel. Het bestrijdingsplan behandelt de gefaseerde bestrijding van de calamiteiten die stagnatie in de afvoer van rioolwater veroorzaken en die op kunnen treden bij de zuivering en het transport van rioolwater. • Incidentenplannen en bedrijfsnoodplannen zijn actueel. • Calamiteiten worden snel en adequaat bestreden. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Herziening calamiteitenbestrijdingsplan Het college van dijkgraaf en heemraden heeft op Zuiveren 4 november 2014 het 'geactualiseerde CalamiteitenBestrijdingsPlan (CBP) Zuiveren 2014' vastgesteld.

37

Jaarstukken 2014

3.3.4

juni 2015


Uit het volgende overzicht blijkt de verdeling van de totale kosten van dit programma naar de verschillende beleidsproducten: Jaarrekening Begroting 2013 2014

Beleidsproduct (bedragen x € 1.000)

3.10. Plannen,instrumenten®isters zuiveren

3.20. Gezuiverd afvalwater

3.30. Calamiteiten zuiveren


Lasten

2.603

Baten

-1.193

-371

-374

-285

89

N

Saldo

1.409

1.740

1.738

1.338

-399

V

Lasten

54.872

55.709

56.148

55.561

-587

V

Baten

-1.409

-1.108

-1.108

-828

280

N

Saldo

53.463

54.601

55.040

54.733

-307

V

Lasten

0

30

130

2.834

2.704

N

0

0

-2.640

-2.640

V

0

30

130

194

64

N

54.873

56.371

56.908

56.265

-642

V

0

0

0

0

0

Baten Saldo Saldo van baten en lasten voor bestemming Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo van baten en lasten na bestemming

-1.885

-1.104

-1.104

-1.104

0

52.987

55.268

55.804

55.162

-642


38

V

Jaarstukken 2014

3.4

juni 2015

Programma 4 – Wegen

Inhoud programma Omschrijving Het programma Wegen richt zich op het in stand houden van een veilig wegennet (conform de doelstellingen van Duurzaam Veilig). Dit betekent dat het wegennet zodanig wordt beheerd, dat een goede verkeersveiligheid, berijdbaarheid en bereikbaarheid gewaarborgd zijn. De strategische visie, vastgelegd in het Wegenbeleidsplan 'Wegen naar de toekomst' zoals dat is vastgesteld door de Verenigde Vergadering in maart 2008, is dat het waterschap een goed wegbeheerder wil zijn, met wegen van een voldoende kwaliteitsniveau en een daarop toegesneden organisatie. Algemene beleidsuitgangspunten · · · ·

Wegenwet, waarin de beheerwetgeving is opgenomen; Wegenverkeerswet, waarin de verkeerswetgeving is opgenomen; Waterschapswet, waarin is bepaald dat aan het waterschap ook andere taken kunnen worden opgedragen (in casu de Wegentaak); het Waterschapsreglement waarin de wegentaak is belegd.

Daarnaast dient rekening te worden gehouden met de evaluatie van de Wet herverdeling Wegenbeheer en de daaraan gekoppelde motie ‘Den Otter / Herverdeling Wegenbeheer’. Kaderstellende beleidsnota's § § §

De landelijke Structuurvisie Infrastructuur en Ruimte en de Nota Mobiliteit. Regionale en Provinciale verkeers- en vervoerplannen. Het Wegenbeleidsplan van 2008.

39

Jaarstukken 2014

3.4.1

juni 2015

Plannen/instrumenten en registers wegen

Basisgegevens Er wordt bijgedragen aan het opzetten, actueel houden en periodiek controleren van de beheerinstrumenten (onder andere legger gemeenten en beheerregister waterschap), met als doel de status van de wegen zichtbaar te maken en/of te houden. Binnen zowel de provincie alsook de diverse regio’s wordt gewerkt aan nieuwe beleidskaders. Als betrokken wegbeheerder haakt het waterschap aan bij deze processen en heeft het een actieve inbreng. Wettelijke en maatschappelijke kaders De belangrijkste wettelijke kaders voor dit programma zijn de Waterschapswet, het reglement voor WSHD, waarin de wegentaak is verankerd, de Wegenwet en de Wegenverkeerswet. Verder zijn de ontwikkelingen betreffende de regiovorming (Metropool, opheffen Stadsregio) mogelijk van invloed op de beleidsvorming. Wat wilden we bereiken • Een tactisch beleidsen afwegingskader waarbij onderhoud en investeringen op een goed onderbouwde wijze kunnen worden gepland. • De Wegenlegger wordt momenteel beheerd door de provincie. Ten behoeve van de eigen taakuitvoering beschikt het waterschap over een beheerregister van de wegen, waarin de feitelijke toestand (ligging, afmeting, vorm, constructie) is opgenomen. Doelstelling is om een volledig en actueel beheerregister te hebben en te houden. • De gebiedsgerichte samenwerking wordt verder geïntensiveerd. Daarbij zal mobiliteit in toenemende mate bepalend zijn voor de ruimtelijke ordening en inrichting. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Uitvoeringsprogramma "Sturen op Wegen" Er wordt, naar analogie van het wordt vastgesteld. Waterbeheerprogramma, gewerkt aan een nieuw Wegenbeheerprogramma. Hierin wordt zowel beleidsmatig als op tactisch niveau invulling gegeven aan de uitvoering van de thema’s verkeersveiligheid, bereikbaarheid en berijdbaarheid. De hierin opgenomen tactische kaders worden De uitvoeringsprogramma’s zijn onderdeel van het Wegenbeheerprogramma en zullen uitgewerkt in concrete opgaven en uitvoeringsprogramma’s. opgenomen worden in het dynamische deel van dit programma. De wegenbeheerrapportage wordt In 2015 wordt er een gecombineerde doorontwikkeld. wegenbeheerrapportage opgesteld voor 2013 en 2014 en zal samenvallen met de waterbeheerrapportage.



Implementatie van de in Sturen op Wegen benoemde thema’s Instellen en evalueren plan-do-control-actcycli (PDCA) v.w.b. beheer en onderhoud

1

0

0

1

0

0

Toelichting In Burap 2-2014 is aangegeven dat gewerkt wordt aan een nieuw wegenbeheerprogramma waardoor geen inzet gepleegd wordt op implementatie van het vorige uitvoeringsprogramma. Dit heeft geleid tot bijstelling van de streefwaarde.

40

Jaarstukken 2014

3.4.2

juni 2015

Berijdbaarheid

Basisgegevens Het aanleggen, verwerven, verbeteren en onderhouden van wegen, wegbermen, bermsloten, beplanting en kunstwerken wegbeheer. Kerngegevens 1.600 km weg in beheer Wettelijke en maatschappelijke kaders Basis voor het onderhoud is het CROW-beleidsprofiel niveau R. Dit niveau sluit aan bij het beleid van de meerderheid van de wegbeheerders. Het wettelijk kader is: • de Wegenverkeerswet • het reglement Verkeersregels en Verkeerstekens • de Wegenwet Wat wilden we bereiken • De focus ligt op handhaving van de beheerkwaliteit van het wegennet door duurzaam en doelmatig onderhoud. Op basis van de Kadernota 2014 is de streefwaarde voor de beheerkwaliteit voor 2025 maximaal 6% achterstallig onderhoud. Het huidige achterstallig onderhoudspercentage ligt daarboven (op basis van inspecties en metingen volgens de CROW systematiek voor Rationeel Wegbeheer). De in de Kadernota 2014 opgenomen opgave is geënt op een verbetering van het onderhoudsniveau, zodat uiteindelijk het percentage van 6% wordt bereikt. De nulmeting is van 2011. Gelet op de spreiding van de beschikbaar gestelde middelen is het achterstallig onderhoud ten opzichte van 2011 eerst nog opgelopen. Met de (extra) middelen uit de Kadernota 2014 zal een daling worden ingezet. • Handhaven van de wegbeheersystematiek op basis waarvan de globale visuele inspectie en de inventarisaties van de verkeersveiligheidsrapportages de onderhoudsbehoefte voor de komende periode wordt opgesteld. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Uitvoeren van onderhoudsbestekken voor De bestekken voor maaien en asfaltonderhoud maaien, groot en klein asfaltonderhoud en zijn uitgevoerd kunstwerken in wegen. Voor onderhoudsbestekken voor kunstwerken in wegen is 50% uitgevoerd. De bestekken voor maaien en asfaltonderhoud zijn uitgevoerd. Bij de onderhoudsbestekken voor kunstwerken bleek tijdens de voorbereiding van dit bestek dat vervangen van het kunstwerk een betere optie was. Deze vervangingsopgave is in 2015 geprogrammeerd. Aanpak van de geplande investeringen voor Zie de rapportage "lopende investeringen" weginrichting conform het geldende investeringsschema. Aanbrengen van duurzame bermverharding. Duurzame bermverharding is conform het Algemene Programma van Eisen aangelegd (APvE) tijdens het groot onderhoud van wegen. De bermverharding voor de Wellestrijpsedijk en de Zuurlandsedijk wordt in 2015 aangebracht. De wegenbeheerrapportage wordt verder In 2015 wordt er een gecombineerde ontwikkeld en opgesteld. wegenbeheerrapportage opgesteld voor 2013 en 2014 en zal samenvallen met de waterbeheerrapportage.

41

Jaarstukken 2014

juni 2015



Beheerskwaliteit /onderhoudsstaat van het wegdek: % achterstallig onderhoud

12%

15%

12%

Toelichting Het percentage achterstallig onderhoud is vastgesteld op basis van de systematiek van het CROW. Mede door de relatief zachte winter is er minder achterstallig onderhoud dan verwacht.

3.4.3

Verkeerveiligheid

Basisgegevens Activiteiten gericht op een verkeersveilig gebruik van de wegen en een gebruik zoveel mogelijk in overeenstemming met de categorisering passend binnen de regionale en sub-regionale routenetwerken. De aanpak van de verkeersonveiligheid richt zich op zowel de objectieve alsook de subjectieve onveiligheid. Wettelijke en maatschappelijke kaders • In de Structuurvisie Infrastructuur en Ruimte is onder andere bepaald dat alle wegbeheerders naar evenredigheid een bijdrage moeten leveren aan het terugdringen van het aantal verkeersdoden en ziekenhuisgewonden. Ook moeten op de wegen de zogenaamde basiskenmerken worden aangebracht. • Het wettelijk kader is de Wegenverkeerswet en het reglement Verkeersregels en Verkeerstekens, de Wegenwet, het Wegenbeleidsplan WSHD en de Kadernota 2014. Wat wilden we bereiken • Een evenredige bijdrage aan de Rijksopgave voor wat betreft het terugdringen van het aantal doden en ziekenhuisgewonden op de waterschapswegen om zich daarbij als verkeersveilige wegbeheerder te kunnen profileren. Dit gebeurt door de aanpak van ongevalslocaties en bij te dragen aan regionale en landelijke campagnes op het gebied van verkeersveiligheid, zoals publiekscampagnes (‘modder op de weg’, ‘kinderen weer naar school’). • Het waterschap gaat voor een gebiedsgewijze aanpak van het beheer en onderhoud. Daarmee worden gebieden integraal bezien (onderhoud verhardingen en kunstwerken, verkeersveiligheid, doorstroming) en mede hierdoor extra ‘werk met werk’ te maken een zo effectief en efficiënt mogelijke verbetering van de wegen. • Zorgen voor uniformiteit binnen de openbare verlichting van Hollandse Delta door vaststelling van het beheerplan Openbare Verlichting. • Verbeteren van het verkeerskundig beheer rondom Rotterdam ter bevordering van de verkeersdoorstroming bij verstoringen en/of evenementen. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Realisatie van projecten op het gebied van Zie de rapportage "lopende investeringen" verkeersveiligheid, openbare verlichting en verkeersregelinstallaties. Vanuit de gebiedsgerichte aanpak worden De investering Gebiedsgerichte aanpak is vervallen (zie Burap 2-2014) jaarlijks gebieden in het beheersgebied integraal aangepakt waarbij naast het onderhoud aan wegen ook de omgeving en de verkeersveiligheid wordt meegenomen. De gebieden voor 2014 zijn in: de regio GO gebied 04 (nabij Goedereede), regio VP gebied 20 (tussen Oudenhoorn en Abbenbroek) en regio HW gebied 29 (tussen Puttershoek en Heinenoord). Opstellen van de verkeersveiligheidsmonitor In 2014 is een verkeersveiligheidsmonitor waarbij zowel de objectieve alsook opgesteld (gegevens 2013). subjectieve verkeersveiligheid in beeld wordt gebracht. Het uitvoeren van de preventieve Het uitvoeren van de preventieve gladheidbestrijding en het op peil houden van gladheidbestrijding en het op peil houden van de de strooivoorraden. strooivoorraden is gerealiseerd. Vaststellen beleid over toepassing openbare Vaststellen beleid over toepassing openbare verlichting. verlichting is gekoppeld aan het

42

Jaarstukken 2014

juni 2015

wegenbeheerprogramma. Actualiseren van de contracten tussen gemeente en waterschap op het gebied van openbare verlichting.

Na vaststelling wegenbeheerprogramma kunnen contracten aangepast worden. Het wegenbeheerprogramma zal in de loop van 2015 vastgesteld worden. Samen met de verkeersveiligheidsmonitor zijn de trendanalyses gemaakt.

Het opstellen van een nieuwe trendanalyse in relatie tot de verkeersveiligheid, met prestatie-indicatoren. Intensiveren van de samenwerking met de Drie zijn aangepast, de laatste volgt in 2015. gemeente en Stadsregio Rotterdam aangaande het toepassen van regelscenario's: 4 installaties van het waterschap zullen onderdeel uitmaken van de regelscenario's.

3.4.4

Calamiteiten wegen

Basisgegevens Het optreden bij onverwachte gebeurtenissen die het normale gebruik ernstig hinderen voor zover dat niet onder de normale bedrijfsvoering valt. Wettelijke en maatschappelijke kaders • Wegenwet • Wegenverkeerswet • Waterschapswet • Reglement voor WSHD Wat wilden we bereiken • Een actueel Incidentmanagementprotocol, met geoefend personeel. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Evalueren en actualiseren incidentenbestrijdingsplan wegen Uitvoeren van het meerjarenbeleidsplan OTO (opleidings-, trainings- en oefenprogramma) 2014-2017/2018 voor de calamiteitenzorgorganisatie, inclusief de dijkbewakingsorganisatie. Dit in afstemming en/of samenwerking met andere waterschappen, de veiligheidsregio’s en Rijkswaterstaat. Indien daadwerkelijk opgetreden incidenten of calamiteiten worden geëvalueerd, kan dit als oefening worden gezien. Implementeren van netcentrisch werken bij crisisbeheersing in samenwerking met waterschap Rivierenland.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Werk is in 2014 uitgevoerd. Besluitvorming staat gepland in het college van D&H van maart 2015. Meerjarenbeleidsplan OTO is opgesteld en wordt in 2015 ter besluitvorming voorgelegd.

De implementatie van netcentrisch werken is in september gestart. In januari 2015 is aan de stuurgroep calamiteitenzorg en DR het plan van aanpak voor de implementatie van de 2e fase opgeleverd. Het traject gebeurt niet meer in samenwerking met waterschap Rivierenland. Waterschap Rivierenland heeft zich teruggetrokken.

43

Jaarstukken 2014

3.4.5

juni 2015



4.10. Plannen,instrumenten®isters wegen

4.20. Berijdbaarheid

4.30. Verkeersveiligheid

4.40. Calamiteiten wegen


Lasten

1.070


Baten

-4

-5

0

0

0

Saldo

1.066

1.579

1.532

1.220

-312

V

Lasten

10.865

11.776

11.683

10.977

-705

V

Baten

-7.806

-7.386

-7.419

-7.446

-27

V

Saldo

3.059

4.391

4.264

3.532

-733

V

Lasten

3.490

2.511

2.206

2.423

217

N

Baten

-215

-195

-217

-23

194

N

Saldo

3.276

2.316

1.989

2.400

411

N

Lasten

72

62

92

95

2

N

Baten

-3

Saldo

69

62

92

95

2

N

7.469

8.348

7.878

7.246

-632

V

0

Saldo van baten en lasten voor bestemming Toevoeging aan reserves

0

0

0

0


-469

-469

-469

-469

0

7.000

7.879

7.409

6.777

-632



44

V

Jaarstukken 2014

3.5

juni 2015

Programma 5 – Algemene beleidstaken

Inhoud programma Omschrijving Dit programma betreft activiteiten van het waterschap die niet onder een inhoudelijk programma verantwoord kunnen worden. Het betreft de activiteiten die gericht zijn op het besturen van het waterschap, de externe communicatie en de uitvoering van de Waterwet. Algemene beleidsuitgangspunten Het college van D&H vormt een collegiaal bestuur en treedt als zodanig naar buiten. In de Verenigde Vergadering (VV) kunnen de verschillende groeperingen hun standpunt toelichten. De activiteiten van het waterschap worden breed bekend gemaakt. De beleidskeuzes van het bestuur en de uitvoering van de waterschapstaken moeten op een transparante en voor iedereen begrijpelijke wijze gecommuniceerd worden. Belanghebbenden worden vooraf, in een zo vroeg mogelijk stadium, bij de planvorming betrokken. De uitvoering van de Waterwet heeft als doel om activiteiten van derden te reguleren, waardoor de inbreuk van deze activiteiten op de omgeving zijn geminimaliseerd en in overeenstemming zijn met de doelen van het waterschap. Kaderstellende beleidsnota's · · · · · ·

Reglement van bestuur voor het waterschap Hollandse Delta. Coalitieprogramma op hoofdlijnen 2009-2013. Gedragscode bestuurlijke integriteit Hollandse Delta. Organisatiebesluit WSHD. Mandateringsbesluiten WSHD. beleidsnotitie "Waterschap Hollandse Delta, een professionele waterautoriteit (2010-2013)".

45

Jaarstukken 2014

3.5.1

juni 2015

Bestuur

Basisgegevens Alle activiteiten, die gericht zijn op het besturen van het waterschap, waaronder de ambtelijke voorbereiding van de bestuursvergaderingen. Onder dit product valt ook de preparatie voor de calamiteitenbestrijding. Kerngegevens • 30 leden Verenigde Vergadering (VV) • 5 leden college van dijkgraaf en heemraden (D&H) Wettelijke en maatschappelijke kaders De kaders voor het functioneren als bestuursorgaan zijn vastgelegd in de Waterschapswet. De VV geeft daarbij invulling aan het budgetrecht en de verordenende bevoegdheid. Het calamiteitenplan wordt vastgesteld op grond van de Waterwet, het Waterbesluit, Waterschapswet en de Wet op de Veiligheidsregio's en het Reglement van waterschap Hollandse Delta. Wat wilden we bereiken Het op een rechtmatige, integere en doelmatige wijze maken van strategische keuzes en het behartigen van belangen van de ingelanden van het waterschap. Leidraad daarvoor vormt de vastgestelde missie van waterschap Hollandse Delta. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Het effectueren van de aanbevelingen van het In 2014 is geen Bestuurstevredenheidsonderzoek meer Bestuurskrachtonderzoek 2012 en het organiseren van een uitgevoerd. Dit heeft eind 2013 plaatsgevonden Bestuurstevredenheidsonderzoek. en is op 28 november 2013 als mededeling teruggekoppeld naar de VV. Uiterlijk 1 oktober 2014 is het Vanwege de herindeling van de calamiteitenplan en het calamiteitenorganisatie in oktober 2014 is een crisiscommunicatieplan geactualiseerd. Op deel van het opleidingstraject/oefening basis van een voor 1 april 2014 vastgesteld doorgeschoven naar eerste kwartaal 2015. programma, worden in 2014 opleidingen, trainingen en oefeningen uitgevoerd. Een multidisciplinaire oefening crisiscommunicatie wordt voor 1 december 2014 gehouden.

46

Jaarstukken 2014

3.5.2

juni 2015

Externe communicatie

Basisgegevens Externe communicatie is het geheel van communicatievormen en -processen van het waterschap naar de buitenwereld. Dit bestaat uit de rechtstreekse communicatie met de burger, public relations en imagocommunicatie. Wettelijke en maatschappelijke kaders De voortschrijdende techniek werkt versnellend op sociale, politieke en demografische ontwikkelingen. Met alle digitale media binnen handbereik vraagt de belastingbetaler 24 uur per dag afgestemde, bereikbare en transparante informatie en (elektronische) dienstverlening. Wat wilden we bereiken De kernstrategie is om op simpele en begrijpelijke wijze informatie te geven, die afgestemd is op de verschillende doelgroepen. De communicatie wordt in concrete projecten gebiedsgericht/persoongericht opgezet en toegespitst op wensen en behoeften van de ontvanger. De herkenbaarheid van WSHD en zijn beleid verder verbeteren. De focus ligt op basisscholen, burgers, bedrijven en samenwerkingspartners. Verbetering van de dienstverlening aan burgers en bedrijven begint bij goede bereikbaarheid en toegankelijkheid van informatie en diensten. Gemeenten worden daartoe de frontoffice voor alle dienstverlening. De verdere ontwikkeling van het waterschapsloket is daarop gericht, in samenwerking met gemeenten in het werkgebied van WSHD. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we gedaan in 2014? Op basis van de beleidsnotitie "Waterschap Hollandse Delta, een professionele waterautoriteit", wordt onder meer het volgende gerealiseerd: Doorvertaling uitkomsten onderzoeken (o.a. burgerpanel) onder inwoners en bedrijven naar corporate communicatie en projectcommunicatie (doelgroepgericht communiceren via diverse kanalen en middelen) Uitvoering pro-actief (social) mediabeleid

Gerichte inzet burgerpanel Uitvoering educatiebeleid

Vervolgmeting 2011 waardering en klanttevredenheid d.m.v. imago-onderzoek/ Klanttevredenheidsonderzoek (KTO) Communicatiebeleid en uitvoering waterschapsverkiezingen 2015

De onderzoeken zijn uitgevoerd, de uitkomsten zijn gedeeld met commissie MBH en VV. In 2014 is onder andere een nieuwe website WSHD gelanceerd.

Dit heeft plaatsgevonden via persberichten; berichten op de website met aansluitend tweets over deze berichten. Dit wordt goed door de pers/media opgepakt. Ook facebookaccount en youtube zijn ingezet. De twee geplande onderzoeken zijn uitgevoerd. Het educatiebeleid is conform planning uitgevoerd. Ook is in 2014 veel aandacht besteed aan samenwerking op educatiegebied met derden (NME Weizigt, Waterwise etc.). Onderzoek is uitgevoerd en met de commissie MBH en VV gedeeld. Uitkomsten worden betrokken bij het communicatiebeleid voor de nieuwe bestuursperiode. In 2014 is gestart met communicatie. Afronding vindt plaats in het eerste kwartaal van 2015.



Aantal basisscholen (groepen 7 en 8) in gebied WSHD bereiken via eigen rondleidingen/gebruiken lesbrieven over waterschapstaken etc. Toelichting

10%

47

20%

29%

Jaarstukken 2014

3.5.3

juni 2015

Waterwet

Basisgegevens Behandelen van aanvragen voor een watervergunning of een melding op grond van de Waterwet en op de Waterwet gebaseerde verordeningen en AMvB's, zoals bijvoorbeeld de Keur, Besluit Bodemkwaliteit, etc. Het handhaven van de weten regelgeving ter voorkoming van gevaarlijke situaties. Kerngegevens • 850 Watervergunningen • 200 Meldingen AMvB • 800 Meldingen keur • 30 Adviezen aan Rijkswaterstaat/ RUD's • 40 Milieu Risico Analyses bij BRZO bedrijven Wettelijke en maatschappelijke kaders Het vergunningenbeleid is gebaseerd op de keur en de modelbeleidsregels, zoals die door de Unie van Waterschappen zijn vastgesteld. Het handhavingsbeleid is gebaseerd op de kwaliteitseisen zoals genoemd in het Besluit omgevingsrecht (Bor) en de Ministeriële regeling omgevingsrecht (Mor) behorende bij de Wet algemene bepalingen Omgevingsrecht (Wabo). Belangrijke ontwikkelingen zijn harmoniseren van regels, verlichting van administratieve lastendruk en het verhogen van de dienstverlening aan de burgers en bedrijven. Dit kan leiden tot vergaande samenwerking, integratie tussen overheden of zelfs het onderbrengen van taken in gemeenschappelijke regelingen, zoals de Regionale uitvoeringsdiensten (RUD's). Dit proces wordt versterkt doordat het Rijk werkt aan een nieuwe Omgevingswet. In deze wet worden de Waterwet, de Wabo en enige andere wetten geïntegreerd, zodat burgers en bedrijven nog maar één vergunning nodig hebben als zij activiteiten uitvoeren in een waterstaatswerk, de omgevingsvergunning. Wat wilden we bereiken Het vergunningen handhavingsbeleid tussen de waterschappen is geharmoniseerd. Burgers en bedrijven kunnen bij één loket terecht voor al hun aanvragen voor vergunningen m.b.t. de fysieke leefomgeving. De samenwerking tussen de verschillende bevoegde gezagen op dit gebied (gemeenten, waterschappen, provincies en Rijkswaterstaat) zorgt voor een soepele afhandeling van aanvragen. De wateraspecten worden geborgd door deskundige medewerkers van het waterschap. Wat zouden we daarvoor doen in 2014? Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Uitvoering geven aan de dagelijkse productie Geen afwijkingen ten opzichte van binnen de kaders van de kwaliteitscriteria uit kwaliteitscriteria. het Bewijs van Goede Dienst. Uitvoering geven aan het verbeterplan Verbeterplan loopt tot mei 2015. Het behorende bij het Bewijs van Goede Dienst. communicatieplan gericht op burgers en bedrijven is niet in 2014 afgerond. Oorzaak is dat is besloten het plan samen met de afdeling Handhaving en de afdeling Vergunningverlening van waterschap Rivierenland op te zetten. Dit is opgenomen in het jaarplan 2015. Implementeren samenwerkingssoftware t.b.v. De software Powerbrowser is 15 december 2014 officieel in gebruik genomen. Andere vergunningverlening en handhaving. waterschappen en Rijkswaterstaat volgen medio 2015. Procesoptimalisatie uitvoeren. Er is één procesoptimalisatie uitgevoerd. Deze heeft betrekking op de tot standkoming van interne projectplannen / vergunningen eigen werk. Uitvoering geven aan de netwerkorganisatie Actieplan 2013/2014 is conform planning met WSRL. uitgevoerd, op enkele kleine projecten na. Dit geldt bijvoorbeeld voor de overdracht van de taken rondom Besluit BodemKwaliteit naar Rivierenland. Er is eind december een actieplan 2015 vastgesteld. Verbeteren van de naleefbaarheid, Het kader voor vergunningverlening en uitvoerbaarheid en handhaafbaarheid van meldingen (de algemene regels en beleidsregels) regels. is in 2014 grotendeels vernieuwd. Naast

48

Jaarstukken 2014

juni 2015

harmonisatie met landelijke UvW modellen en met samenwerkingspartner Rivierenland, is tevens naar uitvoerbaarheid gekeken. Voor complexe (maatwerk) vergunningen vindt een handhaafbaarheidstoets plaats. conform

Hanteren van onderscheid tussen koplopers (goede nalevers), middenmoters en achterblijvers. Bij de koplopers wordt het toezicht zodanig uitgevoerd dat recht wordt gedaan aan de koploperspositie. Achterblijvers worden vaak en intensief gecontroleerd. Toepassen van risicogerichte prioritering Verbreden van het handhavingsinstrumentarium door het ontwikkelen en breder inzetten van communicatie, zelfcontrole, ketenbenadering, administratief toezicht en auditmethoden. Verbeteren van de kwaliteit van het toezicht. Om de kwaliteit verder te verbeteren wordt onder andere ingezet op het versterken van deskundigheid.

De prioritering wordt toegepast. Er zijn geen afwijkingen van de doelstelling. conform

conform



1. Doorlooptijd van de aanvragen binnen de gestelde termijn

-

90%

87%

2. max. % van uitgevoerde controles wordt bestuursrechterlijk gehandhaafd

-

8%

9,25%

3. max. % van uitgevoerde controles 1,5% 1,28% wordt strafrechtelijk gehandhaafd Toelichting 1. De gewenste doorlooptijd is niet gehaald, met name door de onderbezetting die in het loop van 2014 door personeelsverloop is ontstaan. Er zijn geen corrigerende maatregelen genomen zoals inhuur - omdat de doorlooptijd in 2014 nog wel binnen de wettelijk vastgestelde termijnen bleef. 2. Het naleefpercentage is in 2014 sterk beïnvloed door het relatief grote aantal aankondigingen (210 stuks) met betrekking tot het niet naleven van administratieve verplichtingen bij glastuinbouw. Dit soort specifieke, onderwerpgerichte controles leveren veel overtredingen op. Exclusief deze specifieke, onderwerpgerichte controle, blijft het naleefgedrag bij glastuinbouw en als totaal op een goed niveau, namelijk meer dan 85 procent zonder overtreding bij de eerste controle.

49

Jaarstukken 2014

3.5.4

juni 2015



7.10. Bestuur


Lasten

7.20. Externe communicatie

7.30. Waterwet

3.311

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 incl. (V) / 2014 tov begroting Nadeel wijzigingen na (N) wijziging 2014 3.390 3.420 3.515 95 N

Baten

-850

-432

-782

-701

81

N

Saldo

2.461

2.958

2.638

2.814

176

N

Lasten

1.140

1.614

1.566

1.392

-173

V

Baten

15

Saldo

1.155

1.614

1.566

1.392

-173

V

Lasten

6.479

7.228

7.315

5.987

-1.328

V

Baten

-233

-130

-100

-192

-92

V

Saldo

6.246

7.098

7.215

5.795

-1.420

V

9.862

11.669

11.418

10.002

-1.416

V

0

0

0

0

0

Saldo van baten en lasten voor bestemming Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo van baten en lasten na bestemming

-118

0

0

0

0

9.744

11.669

11.418

10.002

-1.416


3.6 3.6.1

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Inhoud programma Basisgegevens Omschrijving

Het programmaplan wordt afgesloten met een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. Hieronder vallen de belastingheffing, het invorderingsbeleid en de kwijtschelding. Verder worden hier ontvangen dividenden, overige algemene baten en lasten en de raming voor onvoorziene uitgaven verantwoord.

Algemene beleidsuitgangspunten De belastingheffing gebeurt op basis van actuele weten regelgeving. De heffingen worden ingezet voor waterschap gerelateerde taken. Gestreefd wordt naar een evenwichtige verdeling van kosten over de categorieën. De uitvoering van de heffing en invordering wordt door SVHW afgewikkeld.



Het % van alle aanslagen dat voor 31 december van het betreffende jaar is opgelegd Toelichting

98,45%

50

98%

98%

V

Jaarstukken 2014

juni 2015

In de programmabegroting 2014-2018 is de post ‘onvoorzien’ geraamd op € 500.000. Het college van dijkgraaf en heemraden heeft op 21 oktober 2014 besloten tot het inzetten van € 250.000 uit de post onvoorzien ter dekking van het eigen risico voor de schade als gevolg van de brand op Hooge Nesse, Dokhaven en Sluisjesdijk (€ 50.000 per incident) en € 100.000 ter dekking van niet verzekerde kosten voor Hooge Nesse. 3.6.2



8.10. Algemene lasten en baten

8.20. Onvoorzien

Jaarrekening 2013

Begroting 2014

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 tov 2014 incl. (V) / begroting Nadeel wijzigingen na (N) wijziging 2014 6.643 7.575 22.105 14.529 N

Lasten

20.107

Baten

-13.473

-3.292

-3.036

-18.549

-15.513

V

Saldo

6.634

3.351

4.539

3.556

-984

V

Lasten

0

500

250

0

-250

V

0

500

250

0

-250

V N

Baten Saldo 8.30. Belastingen

8.40. Exploitatiesaldo

Lasten

245

0

0

2.006

2.006

Baten

-133.871

-141.166

-141.166

-134.550

6.616

N

Saldo

-133.626

-141.166

-141.166

-132.544

8.622

N

Lasten

0

0

0

0

0

Baten

0

0

0

0

0

Saldo

0

0

0

0

0

-126.992

-137.315

-136.377

-128.988

7.389

Saldo van baten en lasten voor bestemming Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo van baten en lasten na bestemming

N

8.473

5.559

10.805

10.222

-584

V

-4.046

0

-6.092

-5.581

511

N

-122.565

-131.756

-131.664

-124.348

7.316

N


51

Jaarstukken 2014

juni 2015

4. Paragrafen 4.1

Ontwikkelingen sinds het vorig begrotingsjaar

Externe ontwikkelingen Waterschapsverkiezingen Gedurende het begrotingsjaar zijn de voorbereidingen getroffen voor de waterschapsverkiezingen. De verkiezingen voor de 21 zetels van de categorie Ingezetenen zijn tegelijk met de verkiezingen van Provinciale Staten op 18 maart 2015. Tijdens verschillende informatieve bijeenkomsten is in 2014 aandacht gegeven aan de inhoudelijke en procedurele aspecten van het nieuwe waterschapsbestuur. Deltaprogramma Op Prinsjesdag 2014 zijn de vijf Deltabeslissingen over de waterveiligheid, het zoetwater, de ruimtelijke adaptatie, de Rijn-Maasmonding en het IJsselmeer gepubliceerd. Vooral de nieuwe overstromingsnormen voor de primaire waterkeringen en de toekomstige invulling van de zoetwatervoorziening zijn van groot belang voor een toekomst bestendig waterbeheer. Daarnaast is de Structuurvisie Grevelingen / Volkerak-Zoommeer uitgebracht. Voor het toekomstige beheer van de Grevelingen wordt een beperkt getij voorgesteld; voor het Volkerak-Zoommeer wordt het voornemen tot het verzilten uitgesproken. In 2015 zullen deze voornemens in nauw overleg met de regio verder uitgewerkt moeten worden. Hoogwaterbeschermingsprogramma In het kader van het Hoogwaterbeschermingsprogramma is in 2014 een ‘Landelijke Verkenning Zettingsvloeiing’ opgestart. Mede op basis van de situatie in de Oude Maas wordt door het Ministerie van I&M samen met Hollandse Delta en andere waterschappen onderzoek gedaan naar de beleidsmatige én inhoudelijke aspecten van dit fenomeen. De uitkomsten van deze studie worden in de loop van 2015 verwacht. Samenwerking in de afvalwaterketen Door de commissie Peijs is de voortgang van de afspraken uit het Bestuursakkoord Water gemonitord. Door betere samenwerking tussen gemeenten en waterschappen op het gebied van de riolering en afvalwaterzuivering moet in 2020 zo’n € 380 miljoen per jaar bespaard zijn. Eind 2014 concludeerde de onafhankelijke Visitatiecommissie dat er goede voortgang is op het gebied van Kostenreductie, Kwaliteitsverbetering en vermindering van de Kwetsbaarheid (de 3 k’s). Aandacht blijft nodig om de afgesproken doelen te bereiken. Invoering vennootschapsbelastingplicht (vpb-plicht) Op 18 december 2014 is het wetsvoorstel is de ‘Wet modernisering vpb-plicht overheidsondernemingen’ aangenomen in de Tweede Kamer. Het wetsvoorstel ligt nu bij de Eerste Kamer. De verwachting is dat het wetsvoorstel nog in het voorjaar van 2015 wordt aangenomen. Het achterliggende doel van het wetsvoorstel is, mede onder druk van de Europese Commissie, het scheppen van een gelijk speelveld tussen overheidsondernemingen en private ondernemingen. Daarom moeten overheden die winst behalen met activiteiten die concurreren met de ‘markt’, vanaf 2016 vennootschapsbelasting gaan betalen. In 2015 zal WSHD van start gaan met het inventariseren van de impact van de vennootschapsbelasting. De invoering van dit wetsvoorstel heeft onder andere als gevolg dat alle overheidsorganisaties vanaf 1 januari 2016 verplicht zijn om vpb-aangifte te doen. Interne ontwikkelingen Bestuurskracht Naar aanleiding van het Bestuurskrachtonderzoek heeft in de Verenigde Vergadering in het verslagjaar het initiatief genomen tot een voorstel voor verbetering van de bestuurskracht. Door méér te sturen op concrete doelen en de focus minder te leggen op de individuele maatregelen wordt de kaderstellende rol van de VV versterkt. Het formuleren van concrete doelstellingen is in 2014 concreet opgepakt bij de voorbereiding van het nieuwe Waterbeheerprogramma (WBP). In

52

Jaarstukken 2014

juni 2015

verschillende sessies is de VV al in een vroeg stadium betrokken bij de opzet en uitwerking van het WBP. Investeren in de toekomst Naast het vergroten van de Bestuurskracht is er in 2014 ook aandacht besteed aan het verder professionaliseren van een waterschapsorganisatie, die gericht is op het realiseren van de bestuurlijke doelen. Door een betere regie wordt op een gestructureerde manier de vereiste projectresultaten nagestreefd. Door duidelijkheid in structuur en rollen worden de processen vanuit de verschillende verantwoordelijkheden aangestuurd. 4.2

Incidentele baten en lasten

Deze paragraaf bevat een overzicht van de baten en lasten die als eenmalig ten opzichte van de voorgaande en komende begrotingsjaren worden beschouwd. Bij incidentele baten en lasten wordt als richtlijn gehanteerd dat deze baten en lasten zich gedurende maximaal 3 jaar voordoen conform artikel 4.14 Waterschapsbesluit. Incidentele baten en lasten leiden tot minder inzicht in het reguliere, meerjarige beeld van de netto kosten. Eliminatie van de incidentele baten en lasten op het resultaat na bestemming levert een gezuiverd netto resultaat op. Dit biedt meer inzicht in het meerjarig structureel financieel perspectief. In het hieronder staande overzicht zijn de incidentele baten en lasten van € 50.000 en hoger opgenomen. Incidentele baten en lasten 2014

Omschrijving

' (bedragen x 1.000)

Baten

Lasten

V/N

Programma Waterkeringen Vergoeding nHWBP (90%)

55

Onttrekking reserve Planvormingskosten Dijkversterkingen

52

Verkenningsfase zettingsvloeiing verlengde 3de toetsronde Kosten planvorming Spui Oost en Hoeksche Waard Zuid Subtotaal

107

V V 55

N

52

N

107

Programma Water Vergoeding RWS voor uitgevoerde baggerwerkzaamheden

135

Voor RWS uitgevoerde baggerwerkzaamheden Subsidie Provincie Zuid-Holland voor akkerrandenregeling

V 135

N

250

N

134

N

67

N

504

N

69

N

149

N

250

Subsidie akkerrandenregeling wordt gedekt door subsidie Provincie Voorschotten projecten Ethiopië

V

134

Uitvoering projecten Ethiopië Toevoeging bouwrente aan exploitatie ivm afsluiten krediet Kierbesluit/Deltanatuur Schadevergoeding brand gemaal Hooge Nesse

V

228

Storting in de reserve Stedelijk baggeren Kosten brand gemaal Hooge Nesse Afwikkeling projectkosten Kier/Deltanatuur tot 2014 Niet vergoede eigen kosten bij de brandschade

V

89

N

1.397

N

Te laag opgenomen budget basisonderhoud technische werken

416

N

Extra werkzaamheden onderhoud aan zuiveringsinstallaties

390

N

2.718

N

3.524

N

Subtotaal

747

Programma Zuiveren

Kosten brandschade Niet vergoede eigen kosten bij de brandschade

2.640

Subtotaal

2.640

53

V

Jaarstukken 2014

Omschrijving

juni 2015

' (bedragen x 1.000)

Baten

Lasten

V/N

Programma Wegen Geraamde gewenningsbijdrage onderhoud fietspad F464 is al vóór 2014 ontvangen

52

Kosten asbestsanering Groene Verbinding Subtotaal

0

N

124

N

176

N

0

V

3.480

N

Programma Algemene beleidstaken Verkoop grond

350

Subtotaal

350

V

Algemene dekkingsmiddelen Reservemutaties: investeren in de toekomst en achterstanden stedelijk baggeren

4.280

Bestemmingsreserve 'Achterstanden stedelijk baggeren' Bestemmingsreserve 'Investeren in de toekomst' Storting reserve geactiveerde lasten Vrijval van transitorische posten bij de jaarrekening 2013

V 700

N

1.911

N

659

N

240

Toevoeging lagere salariskosten aan reserve reorganisatie WSHD Toevoeging aan voorzieningen tbv bezwaar ongebouwd Subtotaal

4.520

V 1.700

N

8.450

N

135

N

113

N

52

N

Ondersteuning en bedrijfsvoering Project IBO (gedekt door verlaging kosten bij diverse producten) Inhuur interim afdelingshoofd IA wordt gedekt uit reserve reorganisatie WSHD

113

Inhuur interim afdelingshoofd IA conform DR besluit Onttrekking aan reserve voor project 'Start verbetering werkwijze fin administratie'

V

52

Inhuur voor project 'Start verbetering werkwijze fin administratie' Externe projectleider waterschapsverkiezingen conform DH besluit

V 68

N

Inhuur derden voor investeren in de toekomst 2

700

N

Pilot 3Di

100

N

Inhuur adviseur en senior adviseur afdeling Financiën

100

N

Lagere kosten voor het project aanbesteden op maat en duurzaam GWW Schadeloosstelling i.v.m. vervallen erfdienstbaarheid weg

V

95

Subtotaal Totaal

4.3

220

V

480

1.268

N

8.844

14.922

N

Reserves en voorzieningen

Voor de toelichting op de toevoegingen en onttrekkingen aan de algemene reserves, bestemmingsreserves en voorzieningen wordt hier kortheidshalve verwezen naar de toelichting op de balans.

54

Jaarstukken 2014

4.4

juni 2015

Waterschapsbelastingen

In de jaarrekening 2014 is een belastingopbrengst verantwoord van € 132.543.914. Dit bedrag is als volgt samengesteld: Tabel 1 Netto belastingopbrengsten 2014 Begroot

Gerealiseerd

Bruto belastingopbrengsten 2014 Opgelegd over 2014

145.961.145

Storting voorziening grensoverschrijdend afvalwater 2014

-242.852

Storting voorziening inzake uitspraak HR over natuurterreinen

-267.224

Nog op te leggen over 2014

1.602.000

Totaal bruto belastingopbrengsten 2014

148.811.993

147.053.069

Verminderingen over 2014 Verzoek- en bezwaarschriften

-1.008.648

Kwijtscheldingen

-6.158.000

-7.014.049

Oninbaarverklaringen

-1.488.000

-343.649

Totaal verminderingen in 2014

Totaal netto belastingopbrengsten 2014

-7.646.000

-8.366.346

141.165.993

138.686.723

Bruto belastingopbrengsten voorgaande jaren Afrekening voorgaande jaren

-1.942.053

Storting voorziening inzake uitspraak HR over natuurterreinen

-1.432.482

Afrekening grensoverschrijdend afvalwater

217.498

Totaal bruto belastingopbrengsten voorgaande jaren

-3.157.037

Verminderingen in 2014 over voorgaande jaren Verzoek- en bezwaarschriften

-679.882

Kwijtscheldingen

-511.520

Oninbaarverklaringen

-1.794.370

Totaal verminderingen in 2014

-2.985.772

Totaal netto belastingopbrengsten over voorgaande jaren

-6.142.809

Totaal netto belastingopbrengsten

141.165.993

132.543.914

Bruto belastingopbrengsten 2014 De (bruto) begrote belastingopbrengst 2014 bedraagt € 148.811.993. In 2014 is in totaal € 147.053.069 als bruto belastingopbrengsten verantwoord. In 2014 is het voorschot grensoverschrijdend afvalwater bij het hoogheemraadschap van Delfland in rekening gebracht op basis van de geschatte vervuilingseenheden (v.e.’s). In het voorschot is nog geen rekening gehouden met een correctie voor kwijtschelding en oninbaarheid. Hiervoor wordt een bedrag in de voorziening gestort van € 242.852. Bij de afrekening die plaats zal vinden nadat de definitieve aantal v.e. bekend is, zal dit bedrag worden verrekend met het hoogheemraadschap van Delfland. Het verschil tussen begrote en gerealiseerde opbrengst wordt veroorzaakt door een bijstelling van waardes van belastingobjecten en eenheden gedurende het heffingsjaar. De hoogte van de belastingopbrengst wordt bepaald door de heffingsmaatstaf (WOZ-waarde, aantal hectares, aantal huishoudens en aantal vervuilingseenheden) en het tarief. Bruto belastingopbrengsten voorgaande jaren Op 31 december 2013 was nog een bedrag van voorgaande jaren op te leggen van € 8.323.000. In 2014 is een bedrag opgelegd van bruto € 4.065.000. Volgens de opgaven van het SVHW is per

55

Jaarstukken 2014

juni 2015

31 december 2014 nog op te leggen over voorgaande jaren een bedrag van € 2.315.000. In de jaarrekening 2014 heeft dit geleid tot een correctie van de belastingopbrengsten van -/- € 1.942.000. De opbrengsten watersysteemheffing en wegenheffing geven een voordelig resultaat ten opzichte van de te verwachten opbrengsten van respectievelijk € 1.281.000 en € 254.000 maar daar staat tegenover dat de opbrengsten zuiveringsheffing/verontreinigingsheffing circa € 3.477.000 lager uitvallen dan verwacht. De nog op te leggen aanslagen ultimo 2014 bestaan in hoofdzaak uit: § Verontreinigingsheffing bedrijven; § Watersysteemheffing gebouwd: SVHW is hierbij voor een deel afhankelijk van de aanlevering van de mutaties van gemeenten (waar SVHW de lokale heffingen niet zelf doet) en van het havenbedrijf Rotterdam. Zuiveringsheffing In de programmabegroting 2014-2018 is voor de zuiveringsheffing rekening gehouden met 1.360.500 op te leggen vervuilingseenheden (v.e.). In 2014 is gebleken het aantal v.e. lager ligt dan bij de begroting aangenomen. Bij Burap 2-2014 is in de paragraaf weerstandsvermogen ingeschat dat het aantal v.e. met 20.000 – 55.000 moet worden verlaagd ten opzichte van de begroting 2014. Ultimo 2014 wordt rekening gehouden met 1.319.927 v.e. voor 2014 (waarvan 1.288.360 v.e. in 2014 opgelegd en nog op te leggen 31.567 v.e.). Het aantal v.e. komt daarmee 40.573 lager uit dan begroot. Dit komt overeen met een lagere opbrengst van € 1.998.860. Doordat ook de nog op te leggen zuiveringsheffing over voorgaande jaren (2011-2013) neerwaarts is bijgesteld in 2014, bedraagt het totale nadeel € 5,5 mln. Het nadeel wordt veroorzaakt door schattingsverschillen in de ‘nog op te leggen aanslagen’. De economische teruggang heeft geleid tot afnemende bedrijvigheid (en daarmee waterverbruik) en hogere leegstand, wat resulteert in een lager aantal v.e.. SVHW heeft inmiddels diverse maatregelen ingezet om tot verbetering van het schattingsproces en bestandsoptimalisatie te komen, onder meer door het starten van het project “compleetheid bestanden”. Storting voorziening inzake uitspraak HR over natuurterreinen Sinds de invoering van het nieuwe belastingstelsel in 2009 bestaat er discussie tussen waterschappen en grondeigenaren/natuurterreinbeheerders over de vraag welke percelen zijn te kwalificeren als “natuurterreinen” in de zin van de Waterschapswet en daarmee voor een verlaagd tarief in aanmerking komen. Op 7 november 2014 heeft de Hoge Raad uitspraak gedaan in een van de voorbeeldprocedures. De uitspraak van de Hoge Raad geeft duidelijkheid voor de percelen waarvan de agrarische activiteiten zijn afgestemd op behoud of ontwikkeling van natuur. Dan staan agrarisch gebruik of agrarische opbrengsten niet in de weg aan de kwalificatie als natuurterrein. Als gevolg van de uitspraak is in beeld gebracht wat de financiële correctie moet zijn die nog moet plaatsvinden. De correctie bedraagt € 1,7 miljoen en dit bedrag is in een voorziening gestort ter dekking van de nog af te wikkelen bezwaren. Grensoverschrijdend afvalwater Hoogheemraadschap van Delfland heeft een opgave van het aantal vervuilingseenheden aangeleverd over de jaren 2009 tot en met 2012 (2009 61.371 v.e. 2010 62.624 v.e. en 2011 65.029 v.e.) opgeleverd. De controle hiervan door de accountant is vergevorderd waardoor de cijfers voldoende zeker zijn voor verwerking in deze jaarstukken. De hernieuwde opgave leidt tot een voordelige aanpassing van de belastingopbrengst van € 217.498 in de jaarrekening 2014. De belastingjaren 2012-2014 zijn nog niet definitief. Indien de trend van 2011 zich voortzet over de jaren 2012-2014 kan dit leiden tot een extra opbrengst van € 958.000 (58.000 v.e. per jaar bij voorschot in rekening gebracht versus 65.000 v.e.). Aangezien onvoldoende zekerheid bestaat over het aantal over v.e.’s voor de jaren 2012-2014 zijn deze vanuit het voorzichtigheidsprincipe niet verwerkt in de jaarrekening 2014. Het Hoogheemraadschap Schieland en Krimpenerwaard (HHSK) heeft eveneens het aantal vervuilingseenheden aangeleverd voor het jaar 2011. Op basis van deze gegevens ontstaat voor 2011 een voordelig resultaat van € 625.000 (118.000 v.e. per jaar bij voorschot in rekening gebracht versus 131.214 v.e.) Indien de trend van 2011 zich voortzet over de jaren 2012-2014 dan kan dit nog leiden tot een extra opbrengst van € 410.000. De opgave van HHSK is echter nog 56

Jaarstukken 2014

juni 2015

niet voorzien van een goedkeurende controleverklaring. Hierdoor is er nog onvoldoende zekerheid over de juistheid van de opgave en is deze vanuit het voorzichtheidsprincipe nog niet verwerkt in de jaarrekening 2014. De bruto belastingopbrengst over 2014 kan als volgt worden gesplitst naar de kostendragers/heffingen: Tabel 2 Belastingopbrengsten naar kostendrager/heffingen Kostendrager

Begroot

Opgelegd

Nog op te

Totaal 2014

leggen

Belastingopbrengst 2014 Zuiveringsheffing/verontreinigingheffing

67.018.454

63.464.594

Ingezetenen

33.094.133

33.020.844

Gebouwd

31.450.129

32.237.118

13.000

32.250.118

7.542.813

7.417.961

29.000

7.446.961

35.496

26.122

72.122.571

72.702.045

42.000

72.744.045

Ingezetenen

3.891.531

3.874.760

Gebouwd

4.784.121

4.923.218

2.000

4.925.218

989.651

992.075

3.000

995.075

5.665

4.453

9.670.968

9.794.506

5.000

9.799.506

148.811.993

145.961.145

1.602.000

147.563.145

1.761.583

2.290.000

4.051.583

1.590.948

17.000

1.607.948

273.560

2.000

275.560

19.000

1.941.146

Ongebouwd Natuur Watersysteemheffing

Ongebouwd Natuur Wegenheffing

Totaal belastingopbrengst 2014

1.555.000

65.019.594 33.020.844

26.122

3.874.760

4.453

Belastingopbrengst voorgaande jaren Zuiveringsheffing/verontreinigingheffing Ingezetenen

56.202

Gebouwd Ongebouwd Natuur

56.202

1.436

Watersysteemheffing

1.922.146

Ingezetenen Gebouwd Ongebouwd

8.899

8.899

331.511

331.511

41.250

Natuur

1.436

6.000

47.250

381.823

6.000

387.823

4.065.552

2.315.000

6.380.552

150.026.697

3.917.000

153.943.697

163

Wegenheffing

Totaal belastingopbrengst voorgaande jaren

Totaal bruto opgelegd in 2014

163

De aanslagbiljetten voor de waterschapsbelastingen worden volgens een vast schema door het SVHW verzonden. Het betreft: · Januari – voorlopige aanslagen zuiveringsheffing bedrijven; · Februari – aanslagen watersysteemheffing en wegenheffing gebruikers, idem eigenaren bij gemeenten die zelf ook aangesloten zijn bij het SVHW en zuiveringsheffing burgers; · Mei – aanslagen watersysteemheffing en wegenheffing eigenaren bij gemeenten die niet zijn aangesloten bij het SVHW.

57

Jaarstukken 2014

juni 2015

Met SVHW zijn in een dienstverleningsovereenkomst (DVO) afspraken gemaakt over het aantal aanslagen dat minimaal moet worden opgelegd in het betreffende belastingjaar. Dit percentage is vastgesteld op 98%. Werkelijk is door SVHW in 2014 98% van de aanslagen opgelegd. Verminderingen De verminderingen bestaan uit verminderingen als gevolg van verzoeken bezwaarschriften, kwijtschelding en oninbaarverklaringen. In 2014 zijn 10.227 verzoeken bezwaarschriften ingediend waarvan 5.943 verzoekschriften en 4.284 bezwaarschriften. In 2014 is in totaal € 11.352.118 aan verminderingen verantwoord (tabel 3). De verzoekschriften worden in de regel ingediend bij de zogenaamde tijdvakbelastingen. Dit betreft met name de zuiveringsheffing. Een wijziging in het aantal vervuilingseenheden in de loop van het jaar kan hier leiden tot een restitutie. De verminderingen als gevolg van bezwaarschriften houden voor een groot deel verband met wijzigingen in de WOZ-waarden. In 2014 zijn in totaal 4.284 bezwaarschriften in behandeling genomen waarvan er 2.829 gegrond zijn verklaard en 1.308 ongegrond; 147 bezwaren waren eind 2014 nog in behandeling. Als burgers kunnen aantonen dat zij over onvoldoende financiële middelen beschikken kunnen zij in aanmerking komen voor kwijtschelding. Het aantal ingediende en toegewezen kwijtscheldingsverzoeken is de laatste jaren redelijk stabiel. Gemiddeld worden er circa 34.000 kwijtscheldingsverzoeken bij het SVHW ingediend, waarvan er gemiddeld circa 30.000 worden gehonoreerd. In 2014 zijn 43.832 verzoeken om kwijtschelding ingediend, waarvan 36.896 (in 2013 31.042) verzoeken zijn gehonoreerd. Tabel 3 Verminderingen naar kostendrager Kostendrager

Verzoek- en

Kwijtschelding

Oninbaar

Totaal 2014

bezwaarschriften

Zuiveringsheffing/verontreinigingheffing Watersysteemheffing Wegenheffing Totaal verminderingen

-1.192.712

-3.960.144

-942.327

-6.095.183

-412.988

-3.188.203

-1.054.779

-4.655.970

-82.830

-377.221

-140.914

-600.965

-1.688.530

-7.525.568

-2.138.020

-11.352.118

58

Jaarstukken 2014

juni 2015

Belastingontvangsten en verloop van de vordering in 2014 In 2014 is een totaalbedrag van € 133.900.000 door SVHW aan WSHD overgemaakt per ultimo 2014 had WSHD nog een bedrag tegoed van SVHW van € 547.446. De totale openstaande belastingvordering ultimo 2014 bedraagt € 14.385.521. Van deze vordering dient € 3.917.000 nog opgelegd te worden over de jaren 2012 tot en met 2014 (tabel 4). Tabel 4 Openstaande

Bedrag openstaande

Bedrag opgelegde

Grondslag

%

Bedrag

belastingvorderingen


belastingaanslagen

dubieus *

dubieus

dubieus

2014

in 4e kwartaal 2014

Belastingvorderingen 2005

762

762

100%

762


1.591

1.591

100%

1.591


8.348

8.348

100%

8.348


16.203

16.203

100%

16.203


72.883

72.883

100%

72.883


363.006

363.006

50%

181.503


878.371

548.761

329.609

40%

131.844


1.481.251

573.840

907.411

30%

272.223


2.143.877

600.527

1.543.349

20%

308.670


5.502.229

1.192.806

4.309.423

10%

10.468.521

2.915.935

7.552.586

Totaal opgelegd Nog op te leggen 2012

940.000

Nog op te leggen 2013

1.375.000

Nog op te leggen 2014 Totaal nog op te leggen

Totaal openstaande

430.942 1.424.969

1.602.000 3.917.000

14.385.521

1.424.969


*De grondslag voor dubieuze debiteuren wordt bepaald door de openstaande belastingvorderingen per 31 december 2014 te verlagen met de kohieren die opgelegd zijn in het 4e kwartaal van 2014.

Op de nog openstaande saldi belastingvorderingen kunnen vanaf 2014 nog verdere bezwaarschriften toegekend en afgehandeld worden, aanslagen kwijtgescholden worden en/of aanslagen oninbaar worden verklaard. In verband met mogelijke verminderingen als gevolg van oninbaarverklaringen is het saldo van de openstaande belastingvorderingen over de jaren 2005 tot en met 2014 verminderd met een bedrag voor dubieuze belastingvordeningen van € 1.424.969 (in 2013 € 1.977.088).

59

Jaarstukken 2014

4.5

juni 2015

Weerstandsvermogen

Inleiding Elke organisatie loopt in meer of mindere mate risico’s, hierbij kan gedacht worden aan onder meer aansprakelijkheidsrisico’s, financiële risico’s, imagorisico’s, informatierisico’s en milieurisico’s. Het in kaart brengen van de risico’s maakt het mogelijk ze te analyseren en te beoordelen. Een dergelijke analyse bestaat uit een inschatting van de kans dat een gebeurtenis optreedt en wat de mogelijke gevolgen daarvan zijn. De risico’s relevant voor het weerstandsvermogen zijn die risico’s die niet op een andere manier zijn te ondervangen. Reguliere risico’s – risico’s die zich regelmatig voordoen en goed meetbaar zijn – maken geen deel uit van de risico’s in het onderdeel weerstandsvermogen. Deze risico’s hebben geen impact op het weerstandsvermogen van het waterschap omdat passende beheersmaatregelen zijn genomen (verzekering, een post opgenomen in de begroting, een voorziening getroffen). De getroffen maatregelen zijn met name bedoeld om de gevolgen te reduceren en niet om de oorzaken weg te nemen. Deze risico’s komen niet in aanmerking voor opname in de risicoparagraaf. Het weerstandsvermogen geeft de financiële draagkracht van het waterschap aan indien zich onvoorziene tegenvallers voordoen en is op basis van het RBVW een verplicht onderdeel van de begroting en jaarstukken. Op basis van het risicoprofiel kan worden bepaald hoeveel geld (weerstandsvermogen) nodig is om de gevolgen van de risico’s te dekken. Risicomanagementbeleid Het beleid dat het waterschap voert ten aanzien van risicomanagement is vastgelegd in de ‘Beleidsnota risicomanagement en weerstandsvermogen waterschap Hollandse Delta’. In dit beleidsstuk is de werkwijze vastgelegd en zijn de uitgangspunten bepaald ten aanzien van het risicomanagement. Op basis van dit beleidsstuk is de paragraaf weerstandsvermogen opgesteld. Waterschap Hollandse Delta is verplicht zowel in de begroting als in het jaarverslag de risico’s te vermelden die de financiële positie van het waterschap kan beïnvloeden. Er dient een zo goed mogelijk beeld van de kwantificeerbare risico’s aanwezig te zijn. Dat betekent echter niet dat in de waterschapshuishouding geen financiële risico’s meer aanwezig zouden zijn. Net als iedere andere organisatie heeft ook het waterschap bij de uitvoering van haar taken te maken met onzekerheden die kunnen leiden tot financiële nadelen. Het weerstandsvermogen geeft aan hoe robuust de financiële positie is. Dit is van belang wanneer zich een financiële tegenvaller voordoet. Het weerstandsvermogen is de ratio van de weerstandscapaciteit in verhouding tot de risico’s. De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover het waterschap kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. Belangrijkste risico’s De belangrijkste risico’s van het waterschap zijn geïnventariseerd. Het risicoprofiel is zeer divers van aard. Zowel grote als kleine risico’s, risico’s met interne of externe oorzaak en risico’s die operationeel dan wel strategisch van aard zijn. Een aantal van deze risico’s is regulier van aard.

60

Jaarstukken 2014

juni 2015

Hieronder volgen de belangrijkste geïdentificeerde risico’s: Bijdrage werken door derden Beschrijving van het risico Het waterschap heeft afspraken met derden over kostenverdelingen inzake werkzaamheden aan gezamenlijk gebruikte dan wel gezamenlijk belang dienende objecten. Wanneer deze werkzaamheden worden uitgevoerd, is het van belang dat beide partijen vooraf overeenstemming hebben over het soort werkzaamheden en het doel. Voor een specifieke locatie wordt het waterschap geacht een bijdrage beschikbaar te stellen waarbij er vanuit de visie van het waterschap onduidelijkheid is over de omvang van de werkzaamheden en de daaruit eventueel voortvloeiende bijdrage van WSHD. Deze discussie loopt nog, waardoor er geen betrouwbare schatting van de mogelijke kosten voor WSHD gemaakt kan worden. Op voorhand wordt nu al wel het risico in beeld gebracht. Kans dat het risico zich voor zal doen: 40%-59% Geschatte omvang van de kosten van het risico: € 250.000 - € 1.000.000 Draaiuren gasmotoren Beschrijving van het risico Op de slibverwerkingsinstallatie Sluisjesdijk wordt met gasmotoren biogas omgezet in elektriciteit en warmte. Het vervangen van de gasmotoren maakt onderdeel uit van de ALM Sluisjesdijk. Omdat de levensduur van de gasmotoren al is bereikt, bestaat het risico dat zij falen. In het eerste kwartaal van 2015 wordt gestart met levensduur verlengend onderhoud aan de gasmotoren. Hierdoor wordt de levensduur met 10.000 draaiuren (2 jaar) verlengd tot de gehele WKK installatie wordt vervangen. Totdat de motoren zijn vervangen, bestaat echter het risico dat de motoren falen. Indien dit risico optreedt, zullen maatregelen genomen moeten worden om de situatie veilig te stellen en het biogas te kunnen blijven verwerken. Kans dat het risico zich voor zal doen: 20%-39% Geschatte omvang van de kosten van het risico: € 100.000 - € 250.000 Garantstelling HVC Beschrijving van het risico De in de GR deelnemende waterschappen hebben de samenwerking gezocht in het kader van de verwerking van slib. Dit heeft geleid tot de DRSH Zuiveringsslib NV. Op 1 januari 2010 is de DRSH NV door de aandeelhoudende waterschappen in eigendom overgedragen aan NV HVC. Als gevolg van deze overdracht hebben de waterschappen een gezamenlijk belang verkregen in NV HVC. Gezamenlijk bezitten de waterschappen 397 aandelen (per januari 2014 is dit een belang van circa 12% in NV HVC). In september 2011 is dit belang overgedragen aan de Gemeenschappelijke Regeling Slibverwerking 2009. WSHD heeft 111 aandelen NV HVC, wat overeenkomt met 28% van het totale financiële belang binnen de GR. WSHD is hoofdelijk aansprakelijk voor de gegarandeerde geldleningen van € 45,5 miljoen (ultimo 2014), de schuldpositie voor de bio-energiecentrale (BEC) te Alkmaar (€ 4,6 miljoen, ultimo 2014) en de gegarandeerde rekening courant voorziening van € 10 miljoen. De aandeelhouders B staan volledig garant voor de Slibverbrandingsinstallatie, voor de BEC is de garantstelling naar rato van de aandelenverhouding tussen aandeelhouder A en B. De garantstelling voor de rekening courant geldt alleen indien HVC daadwerkelijk van deze faciliteit gebruik maakt. Kans dat het risico zich voor zal doen: 0%-19% Geschatte omvang van de kosten van het risico: Groter dan € 1.000.000

61

Jaarstukken 2014

juni 2015

Noodmaatregel Zettingsvloeiing n.a.v. verlengde 3e toetsronde Beschrijving van het risico Bij de Verlengde 3e toetsronde is naar voren gekomen dat door zettingsvloeiing in de Oude Maas bij Hoogvliet en Spijkenisse de faalkans dermate hoog was dat op zeer korte termijn maatregelen moesten worden genomen. Op grond van de Waterschapswet is de bijzondere wettelijke bevoegdheid van de Dijkgraaf in werking getreden en zijn maatregelen genomen om het risico van zettingsvloeiing weg te nemen. Inmiddels is duidelijk geworden dat de kosten voor deze maatregelen € 0,5 miljoen bedragen. Met het programmabureau HWBP is afgesproken dat 90% van deze kosten zullen worden gesubsidieerd door het programma nHWBP. Het project is opgenomen in het nieuwe HWBP programma. Tot op heden is er nog geen beschikking ontvangen. Dit brengt het risico met zich mee dat de kosten voor deze maatregelen geheel voor eigen rekening zullen zijn. Er vanuit gaande dat de subsidie wordt verleend, bedragen de kosten voor WSHD € 50.000. Kans dat het risico zich voor zal doen: 0%-19% Geschatte omvang van de kosten van het risico: € 250.000 - € 1.000.000 Onderhoud beschoeiing Beschrijving van het risico Tot nu toe is de bestendige gedragslijn van WSHD rondom onderhoud van beschoeiingen gebaseerd op het uitgangspunt dat waterschappen enkel verantwoordelijk zijn voor het waarborgen van het doorstroomprofiel en op basis daarvan eigenaren van aangrenzende percelen zelf verantwoordelijk zijn voor het in stand houden van de oever en de beschoeiing. Vanuit de jurisprudentie is dit standpunt ter discussie gekomen en is de vraag gerezen of het waterschap een onderhoudsplicht heeft op basis van de Keur en Legger voor het in stand houden van de oever en de beschoeiingen in hoofdwatergangen. Voor een aantal casussen loopt er nog een bezwaar- en beroepstermijn. Op basis van het huidige inzicht is een risico opgenomen dat WSHD mogelijk de oever zal dienen herstellen en/of beschoeiingen in hoofdwatergangen zal dienen te vervangen. Er is een grove schatting gemaakt van de daarmee gepaard gaande kosten. Kans dat het risico zich voor zal doen: 40%-59% Geschatte omvang van de kosten van het risico: Groter dan € 1.000.000 Ontbreken uitwijkvoorziening Beschrijving van het risico WSHD heeft geen uitwijkvoorziening: bij een calamiteit waardoor het hoofdgebouw onbruikbaar wordt of de ICT-infrastructuur (geheel of gedeeltelijk) vernietigd wordt, zullen in hoog tempo maatregelen moeten worden genomen om de ICT-infra weer beschikbaar te stellen. De voorbereidende technische activiteiten om heen en weer uitwijk tussen de rekencentra van WSRL (Tiel) en WSHD (Ridderkerk) te kunnen realiseren, zijn gereed. WSRL heeft de inrichting grotendeels afgerond. De werkzaamheden voor WSHD zijn in uitvoering. Hierbij wordt gestreefd naar afronding in 2015. Kans dat het risico zich voor zal doen: 0%-19% Geschatte omvang van de kosten van het risico: € 250.000 - € 1.000.000 Salarisontwikkeling Beschrijving van het risico Voor de salarisontwikkeling 2015 is, conform de uitgangspunten in de Kadernota 2015, uitgegaan van de nullijn. De CAO Waterschappen liep tot 1 januari 2014. Of en hoe lang de nullijn in de onderhandelingen tussen de sociale partners stand houdt, is de vraag. Voor de CAO 2014 wordt de verlaging van de pensioenpremie aangewend voor een netto loonsverhoging van circa 2%. Deze uitgaven zijn begroot en leiden niet tot extra uitgaven voor het waterschap. Voor 2015 gaat het Kabinet uit van een prijscompensatie van 1,25%. Voor WSHD komt dit neer op € 500.000 extra lasten. Wat de echte verhoging over 2014 en 2015 wordt hangt af van de caoonderhandelingen. Kans dat het risico zich voor zal doen: 40%-59% Geschatte omvang van de kosten van het risico: € 250.000 - € 1.000.000

62

Jaarstukken 2014

juni 2015

Schade-uitkering branden Dokhaven en Sluisjesdijk Beschrijving van het risico Op 12 september 2014 is er een brand geweest op RZWI Dokhaven. Tevens is er op 19 september 2014 een brand geweest op SVB Sluisjesdijk. In overleg met de verzekeringsmaatschappij worden de kosten en de gerelateerde schade-uitkeringen in beeld gebracht. Het risico bestaat dat niet alle kosten vergoed worden door de verzekering. De herstelwerkzaamheden zullen naar verwachting in april 2015 zijn afgerond. Dan zal duidelijk zijn of alle kosten worden vergoed en welk deel van de kosten voor eigen rekening komen. Kans dat het risico zich voor zal doen: 0%-19% Geschatte omvang van de kosten van het risico: € 250.000 - € 1.000.000 Vervolgkosten leidingbreuk persleiding Beschrijving van het risico Op 14 maart 2013 is geconstateerd dat de persleiding van Hoogvliet van de gemeente Rotterdam kapot was. De leiding is op 21 maart 2013 gerepareerd. De bijkomende kosten voor de afvoer van afvalwater met tankauto's vanuit de gemeente Albrandswaard worden mogelijk door de gemeente Rotterdam, op basis van de kostenverdelingsovereenkomst voor 40% (€ 70.000), in rekening gebracht bij WSHD. WSHD neemt de positie in dat een dergelijke bijdrage niet ten laste van het waterschap gebracht kan worden omdat het waterschap geen afnameplicht heeft voor afvalwater uit de gemeente Albrandswaard. Kans dat het risico zich voor zal doen: 20%-39% Geschatte omvang van de kosten van het risico: € 50.000 - € 100.000 Vervuiling oppervlaktewater Beschrijving van het risico Het (tijdelijk) niet voldoen aan normen c.q. een overschrijding in het kader van de Waterwet en/of milieuvergunning. Het kan hier bijvoorbeeld gaan om een grote brand, transportongevallen of illegale lozingen op het oppervlaktewater waarvan de veroorzaker niet kan worden opgespoord en waardoor de kosten niet verhaald kunnen worden en voor rekening komen van WSHD. Kans dat het risico zich voor zal doen: 60%-79% Geschatte omvang van de kosten van het risico: € 100.000 - € 250.000 Verzoek om nadeelcompensatie misgelopen subsidie Beschrijving van het risico In 2014 is een verzoek om nadeelcompensatie ingediend bij het waterschap. Er wordt gesteld dat er schade is geleden vanwege misgelopen subsidie naar aanleiding van een dijkversterkingsproject en door het van kracht worden van een beleidsregel van het waterschap. Deze kwestie is in behandeling gegeven aan de Adviescommissie Nadeelcompensatie. De nadeelcompensatiecommissie adviseert het waterschap in het uitgebracht advies om geen schadevergoeding uit te keren. Het college van dijkgraaf en heemraden heeft besloten met overneming van het advies van de nadeelcompensatie commissie om geen schadevergoeding uit te keren aan verzoeker. Tegen dit besluit van het college van dijkgraaf en heemraden heeft verzoeker bezwaar gemaakt. Dit bezwaar wordt thans behandeld door de Awb hoor- en adviescommissie. Kans dat het risico zich voor zal doen: 0%-19% Geschatte omvang van de kosten van het risico: € 0 - € 50.000 Verzoek om nadeelcompensatie wateroverlast Beschrijving van het risico In 2014 is een verzoek om nadeelcompensatie ingediend bij het waterschap. Er wordt gesteld dat er schade is geleden door wateroverlast. Voor zover komt vast te staan dat er geen sprake is van aansprakelijkheid op grond van onrechtmatige daad, wordt er schade geclaimd op grond van rechtmatige overheidsdaad. De zaak is in behandeling gegeven aan de nadeelcompensatiecommissie. Kans dat het risico zich voor zal doen: 0%-19% Geschatte omvang van de kosten van het risico: € 100.000 - € 250.000

63

Jaarstukken 2014

juni 2015

De volgende risico‘s zijn vervallen ten opzichte van Burap 2-2014: · Erfdienstbaarheid; er is geen cassatie ingesteld waardoor het risico is vervallen. · Belastingopbrengsten; de lagere belastingopbrengsten zijn verwerkt in de jaarrekening waardoor het risico is vervallen voor de jaren tot en met 2014. · Bezwaren aanslagen ongebouwd watersysteemheffing en wegenheffing; de gewijzigde belastingopbrengsten zijn verwerkt in de jaarrekening waardoor het risico is vervallen. Het risico voor het belastingjaar 2015 is opgenomen in de programmabegroting 2015-2019. Berekening van de benodigde weerstandscapaciteit Het bedrag dat relevant is voor de berekening van het weerstandsvermogen is het reëel financieel gevolg per risico. Het reëel financieel gevolg is het product van de kans van optreden van een risico maal het geschat financieel gevolg bij voordoen van een risico. Voor lang niet alle geïnventariseerde niet reguliere risico’s kon het financieel gevolg worden ingeschat of berekend. De som van het reëel financieel gevolg, van de geïnventariseerde niet reguliere risico’s waardoor dit geen probleem vormde, bedraagt afgerond € 3.446.000. Het totale reëel financieel gevolg relevant voor het beoordelen van het weerstandsvermogen zal dus hoger liggen. Voor de niet in te schatten en onbekende risico’s wordt daarom voorgesteld een bedrag op te nemen van € 500.000. Of dit teveel of te weinig is, moet blijken wanneer er adequatere middelen beschikbaar zijn om risico’s te inventariseren en te kwantificeren. De hoogte van het totale reëel financieel gevolg van alle niet reguliere risico’s bedraagt dus in totaal € 3.946.000. Voor waterschap Hollandse Delta is bepaald (zie ‘Beleidsnota risicomanagement en weerstandsvermogen waterschap Hollandse Delta) dat 90% van het totale reëel financieel gevolg wordt meegenomen voor de berekening van het weerstandsvermogen. De toekomstige praktijk en ervaringen van andere waterschappen zullen uit moeten wijzen of deze schatting goed is geweest. Voor de bepaling van het weerstandsvermogen van waterschap Hollandse Delta wordt op basis hiervan uitgegaan van een benodigde weerstandscapaciteit van € 3.550.000 (=90% van € 3.946.000). Inventarisatie van de weerstandscapaciteit Om de risico’s te kunnen opvangen, is het van belang dat het waterschap over een buffer beschikt die hiervoor voldoende is, de zogenaamde weerstandscapaciteit. Weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover het waterschap beschikt om niet begrote kosten, die onverwacht en substantieel zijn, te dekken. Daarbij komen de volgende onderdelen in aanmerking: · De omvang van de post onvoorzien; · De omvang van de vrij besteedbare reserves; · De omvang van de stille reserves; · De omvang van de onbenutte belastingcapaciteit. De post onvoorzien Artikel 99, lid 2 van de Waterschapswet verplicht elk waterschap een bedrag voor onvoorziene uitgaven op te nemen in de begroting. In de Verordening beleidsen verantwoordingsfunctie waterschap Hollandse Delta, artikel 9 lid 1 staat vermeld dat het college van dijkgraaf en heemraden bevoegd is een overschrijding van de geautoriseerde netto kosten te dekken uit het bedrag voor onvoorzien uit de begroting. In het bepalen van de hoogte van deze bedragen is een waterschap vrij. In de programmabegroting 2014-2018 is de post ‘onvoorzien’ geraamd op € 500.000. Het college van dijkgraaf en heemraden heeft op 21 oktober 2014 besloten tot het inzetten van € 250.000 uit de post onvoorzien ter dekking van het eigen risico voor de schade als gevolg van de brand op Hooge Nesse, Dokhaven en Sluisjesdijk (€ 50.000 per incident) en € 100.000 ter dekking van niet verzekerde kosten voor Hooge Nesse. De vrij besteedbare reserves Bij waterschap Hollandse Delta vormt het eigen vermogen de belangrijkste buffer tegen optredende risico’s. Het eigen vermogen van waterschap Hollandse Delta bestaat uit algemene reserves, egalisatiereserves en specifieke bestemmingsreserves. De algemene reserves en de

64

Jaarstukken 2014

juni 2015

bestemmingsreserves waarvoor nog geen verplichtingen zijn aangegaan kunnen als vrij besteedbare reserves worden beschouwd. De stille reserves (grond, dienstwoningen en aandelen) Van stille reserves is sprake wanneer de marktwaarde van bepaalde activa hoger is dan de op de balans opgenomen boekwaarde. De aanwezigheid van dergelijke stille reserves is een onvermijdelijk gevolg van het voorschrift dat de boekwaarde van de activa gebaseerd moet zijn op de historische kostprijs. Een stille reserve kan tot de weerstandscapaciteit worden gerekend indien het desbetreffende actief vrij verhandelbaar is en de opbrengst bij verkoop uitgaat boven het bedrag dat nodig is om wegvallende inkomsten op te vangen. Waterschappen kennen in het algemeen twee soorten stille reserves, de stille reserves in financiële bezittingen en materiële bezittingen. Vooralsnog zijn de stille reserves niet meegenomen in de berekening van de beschikbare weerstandscapaciteit. De onbenutte belastingcapaciteit Voor de waterschappen gelden er met betrekking tot de tariefstelling, in tegenstelling tot gemeenten, geen wettelijke maxima en is de voor de weerstandscapaciteit in te schatten ruimte in principe onbegrensd. Vooralsnog is de onbenutte belastingcapaciteit niet meegenomen in de berekening van de beschikbare weerstandscapaciteit. Omvang en beoordeling van de weerstandscapaciteit De totale omvang van de (geprognosticeerde) beschikbare weerstandscapaciteit is in onderstaande tabel voor de jaren 2013 (op basis van de jaarrekening, ter vergelijking) en 2014 als volgt opgebouwd: Stand per 31-12

Beschikbare weerstandscapaciteit 2014 2013

Beschikbaar (bedragen * € 1.000) Onvoorzien Algemene reserve Stille reserve Onbenutte belastingcapaciteit Totaal

€ 250 € 12.289 PM PM € 12.539

€ 500 € 12.699 PM PM € 13.199

Het weerstandsvermogen is de verhouding tussen de beschikbare weerstandscapaciteit (€ 12.539.000) en de benodigde weerstandscapaciteit (€ 3.550.000) en wordt uitgedrukt in de ratio weerstandsvermogen. De ratio weerstandsvermogen is 3,5. Bij het beoordelen van het weerstandsvermogen wordt gebruik gemaakt van onderstaande tabel:

Waarderingscijfer A B C D E F

Ratio weerstandsvermogen 2,0 < x 1,4 < x < 2,0 1,0 < x < 1,4 0,8 < x < 1,0 0,6 < x < 0,8 x < 0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

In de ‘beleidsnota risicomanagement en weerstandsvermogen waterschap Hollandse Delta’ is voorgesteld dat waterschap Hollandse Delta een weerstandsvermogen nastreeft dat ten minste voldoende is. Op basis van de berekende ratio weerstandsvermogen en bovenstaande tabel kan het weerstandsvermogen als uitstekend worden geclassificeerd. Dit is de stand van zaken per 31 december 2014 voor resultaatbestemming. De voorgestelde resultaatbestemming 2014 heeft gevolgen voor de hoogte van de reserves. Indien ingestemd wordt met de voorgestelde resultaatbestemming zal de omvang van de reserves afnemen met € 2.424.000 en de ratio van

65

Jaarstukken 2014

juni 2015

het weerstandsvermogen dalen naar 2,85. Dit betekent een classificatie van het weerstandsvermogen van uitstekend. 4.6

Financiering

Inleiding In de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet Fido) zijn kaders gesteld voor een verantwoorde, prudente en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden. De belangrijkste doelstellingen van deze wet zijn: het bevorderen van een solide financiering en kredietwaardigheid van de decentrale overheden, het beheersen van renterisico's en het vergroten van transparantie. Het treasurybeleid van waterschap Hollandse Delta is erop gericht toegang te krijgen en te behouden tot de gelden kapitaalmarkt om zo, binnen de financiële mogelijkheden van het waterschap, een optimale of voldoende toegang te verkrijgen dan wel de lasten zo veel mogelijk te reduceren. Hierbij moeten de risico's zo goed mogelijk worden beheerst. De verantwoording in deze financieringsparagraaf vindt plaats op basis van toetsing van het beleid zoals opgenomen in de Programmabegroting 2014-2018. 1. Algemene interne ontwikkelingen In het Treasurystatuut 2014 zijn de belangrijkste artikelen uit de gewijzigde Wet Fido en Regeling schatkistbankieren decentrale overheden opgenomen. Op 30 januari 2014 is het Treasurystatuut 2014 is door de VV vastgesteld. 2. Algemene externe ontwikkelingen Waterschap Hollandse Delta is op 5 februari 2014 met schatkistbankieren gestart. De startdatum is bepaald in onderling overleg tussen het Agentschap van het Ministerie van Financiën en de Nederlandse Waterschapsbank (NWB). Schatkistbankieren houdt in dat decentrale overheden hun tegoeden aanhouden bij het Ministerie van Financiën in plaats van bij een bank. Eén van de doelstellingen van het schatkistbankieren is het verlagen van de EMU-schuld. Geld dat decentrale overheden in de schatkist aanhouden, hoeft het Rijk niet te lenen op de geld- of kapitaalmarkt. Dit vermindert de EMU-schuld. 3. Ontwikkeling in de financierings- en beleggingsbehoefte In 2014 zijn geen kasgeldleningen of langlopende leningen aangegaan. Voorzien was in het aantrekken van enkele langlopende leningen ter grootte van € 54 miljoen. Deze leningen zijn niet aangetrokken voornamelijk als gevolg van vooruitontvangen subsidies op dijkversterkingswerken. Als gevolg van de lagere financieringsbehoefte zijn in Burap 1-2014 de posten rente lang geld en rente kort geld met respectievelijk € 990.000 en € 145.000 neerwaarts bijgesteld. In 2014 is een nieuwe leaseovereenkomst gesloten voor het wagenpark. Onderdeel van deze overeenkomst is het verstrekken van een langlopende lening (per leaseauto gedurende de looptijd van de leaseovereenkomst) aan de leasemaatschappij voor € 2,3 miljoen, waarvan in 2014 € 1,2 miljoen is gerealiseerd.

66

Jaarstukken 2014

juni 2015

4. De ontwikkeling in de renterisiconorm, kasgeldlimiet en drempelbedrag schatkistbankieren · Renterisiconorm De renterisiconorm bedraagt 30% van het begrotingstotaal en is in 2014 niet overschreden: Bedragen x € 1.000 Renteherzieningen Aflossingen Renterisico

2014 0 11.302 11.302

2013 0 11.893 11.893

Ruimte onder renterisiconorm Berekening renterisiconorm Begrotingstotaal Percentage regeling Renterisiconorm

35.698

35.837

157.665 30 % 47.300

152.436 30 % 45.730

· Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet was in 2014 € 36 miljoen en is niet overschreden. WSHD heeft in 2014 geen gebruik gemaakt van haar kasgeldlimiet. Bedragen x € 1.000

Kwartaal 1

Gemiddelde vlottende schuld Gemiddelde vlottende middelen Netto vlottende schuld

39.149 40.084 -/- 935

Kasgeldlimiet Ruimte onder kasgeldlimiet Berekening kasgeldlimiet Begrotingstotaal Percentage regeling Kasgeldlimiet

36.000 36.935

Kwartaal 2 61.554 163.517 -/-101.963 36.000 137.963

Kwartaal 3

Kwartaal 4

60.998 144.215 -/- 83.217

48.635 98.371 -/-49.736

36.000 119.217

36.000 85.736

157.665 23 % 36.000

· Drempelbedrag schatkistbankieren Dagelijks wordt beoordeeld of de rekening-courant van WSHD bij de NWB moet worden ‘afgeroomd’ naar of moet worden aangevuld van onze rekening bij de schatkist. WSHD mag maximaal het drempelbedrag buiten de schatkist aanhouden (aanhouden op onze rekeningcourant bij NWB). Het drempelbedrag is gelijk aan 0,75% van het begrotingstotaal. In 2014 is het drempelbedrag 0,75% van € 157,7 miljoen zijnde € 1.182.000. In de toelichting op de balans wordt het verloop gedurende 2014 in beeld gebracht. In dit overzicht is te zien dat de gemiddelde stand in rekening-courant bij NWB onder het drempelbedrag gebleven is. Op 31 december 2014 had WSHD een tegoed van € 40,4 miljoen bij de schatkist. Het tegoed bij de schatkist is grotendeels afkomstig van vooruitontvangen subsidies op dijkversterkingswerken. 5. Het risicobeleid: Analyse van de risico’s met betrekking tot de treasury Het risico met betrekking tot treasury is verwaarloosbaar. De afgesloten leningen zijn leningen met een lineair aflossingsschema en een vaste rente gedurende de gehele periode. De gemiddelde looptijd van de leningen bedraagt 7,48 jaar (2013: 7,69 jaar) en het gemiddelde rentepercentage van de leningen bedraagt 5,03% (2013: 5,04%). 6. Het cashmanagement; de plannen, c.q. realisatie van het beleid betreffende het kasbeheer Het banksaldo ultimo 2014 bedraagt € 560.000 (voordelig). WSHD mocht in 2014 maximaal het drempelbedrag van € 1.182.000 aanhouden in rekening-courant. Alle bedragen boven het drempelbedrag moesten worden ‘afgeroomd’ naar de schatkist.

67

Jaarstukken 2014

juni 2015

7. Het financierings- en beleggingsbeleid; de plannen c.q. realisatie van het beleid voor de waterschap financiering en belegging van overschotten In 2014 zijn er geen nieuwe leningen aangetrokken. De Treasurycommissie heeft besloten voorlopig geen overtollige middelen (alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor het uitoefenen van de publieke taak) uit te zetten gezien de lage rentestanden en het rendement dat het oplevert. Er is wel besloten periodiek te bezien of hier mogelijkheden voor zijn. 8. Rentevisie en rentegevoeligheidsanalyse · Rentevisie Het aantal landen met een AAA status is zeer beperkt. Nederland heeft de AA+ status sinds eind november 2013. Dit was AAA, maar is door Standard & Poor’s voornamelijk bijgesteld als gevolg van de zwakke economie en de magere (groei)vooruitzichten. De AA+ status geeft onze geldverstrekkers een uitstekende zekerheid over de terugbetalingsverplichting. Deze zekerheid zal zich vertalen in concurrerende tarieven en voldoende aanbieders. De verwachting van de ontwikkeling van de rente op de korte termijn - tot 1 jaar - is dat de rente onveranderd laag zal blijven. De verwachting van de refirente (herfinancieringsrente, de rente die banken / financiële instellingen betalen aan de centrale bank wanneer zij geld opnemen) bedroeg eind 2014 0,05%. Voor de komende maanden is de verwachting stabiel op 0,05%. · Rentegevoeligheidsanalyse De lening portefeuille van Hollandse Delta is in zeer grote mate ongevoelig voor renteontwikkelingen. De gesloten leningovereenkomsten zijn gedurende de looptijd rentevast en worden gedurende de looptijd geheel afgelost. Een renteherziening vindt niet plaats. De rentegevoeligheid van de uitgaande en inkomende kasstromen is hoog en dient via actieve liquiditeitsprognoses gevolgd te worden. 4.7

Verbonden partijen

Inleiding Door middel van verbonden partijen kunnen beleidsvoornemens van het waterschap tot uitvoering worden gebracht. In verband met bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen en mogelijke daarmee verband houdende risico’s moet in de begroting en in de jaarstukken een paragraaf worden opgenomen waarin aandacht wordt besteed aan de verbonden partijen. ‘Een verbonden partij is een rechtspersoon, waarin het waterschap een bestuurlijk en een financieel belang heeft’. Van een bestuurlijk belang is sprake indien het waterschap zeggenschap heeft, wat blijkt uit het hebben van stemrecht of door middel van vertegenwoordiging in het bestuur van de organisatie. Onder een financieel belang wordt verstaan dat het waterschap middelen beschikbaar heeft gesteld die niet verhaalbaar zijn in geval van faillissement van de verbonden partij of in geval de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Visie op verbonden partijen Waterschap Hollandse Delta kent diverse samenwerkingsverbanden met andere overheden en instellingen. Daar waar het voordeel oplevert om samen te werken, zal deze samenwerking worden opgezet c.q. gecontinueerd. Dit voordeel kan direct zijn in minder kosten en/of betere kwaliteit, maar ook indirect bijvoorbeeld in de vorm van een netwerk of naamsbekendheid. Overzicht verbonden partijen Waterschap Hollandse Delta heeft met veel participanten een relatie. Het is dan ook niet de bedoeling om over elk van hen in dit kader te rapporteren. We beperken ons tot de rechtspersonen waarin het waterschap een bestuurlijk én een financieel belang heeft, te weten 2 vennootschappen, 6 gemeenschappelijke regelingen en 2 verenigingen.

68

Jaarstukken 2014

juni 2015

Vennootschap: 1. Nederlandse Waterschapsbank (NWB) 2. Zuiveringsschap Hollandse Eilanden en Waarden SUB-I BV (ZHEW) Nederlandse Waterschapsbank NV (NWB) Vestigingsplaats

Den Haag

Rechtsvorm

Naamloze Vennootschap

Ingangsdatum

5-mei-1954

Openbaar belang (doelstellingen en activiteiten)

De Nederlandse Waterschapsbank N.V. (NWB Bank) is een financiële dienstverlener die zich met haar diensten exclusief richt op de Nederlandse publieke sector. De klanten van de NWB Bank zijn decentrale overheden (waterschappen, gemeenten en provincies) en instellingen onder garantie van (decentrale) overheden. Dit betreft voornamelijk instellingen voor sociale volkshuisvesting, gezondheidszorg, onderwijs en activiteiten op het gebied van water en milieu.

Financieel belang WSH

De deelneming van Hollandse Delta in deze AAA-bank bedraagt € 234.140 opgebouwd uit 1893 (van de 50.478) aandelen A van nominaal € 115 en 143 (van de 8.511) aandelen B van nominaal € 460 (waarvan 25% volgestort) van de NWB.

Bestuurlijk belang WSHD

Het recht bestaat de algemene vergadering van aandeelhouders te bezoeken.

Financiële kerncijfers (x € 1 mln.): -Eigen vermogen -Vreemd vermogen -Jaarresultaat Relatie met programma

31 december 2013 1.256 71.750 34

31 december 2014 1.303 86.946 49


Risico’s Overige informatie

In verband met de kapitaalseisen onder Bazel III heeft de bank begin 2011 besloten tot een maximale reservering van de jaarlijkse nettowinst. Op grond van de aangekondigde minimale eis voor de leverage ratio per 1 januari 2018 van vooralsnog 3% zal geen dividend meer worden uitgekeerd tot de bank aan deze minimumeis voldoet. De nettowinst zal worden toegevoegd aan de algemene reserves. In de begroting 2014 was geen bedrag aan dividenduitkering geraamd. In de begroting 2015-2019 is eveneens geen dividenduitkering geraamd.

Zuiveringsschap Hollandse Eilanden en Waarden SUB-I BV (ZHEW) Vestigingsplaats

Dordrecht

Rechtsvorm

Besloten Vennootschap

Ingangsdatum

17-sep-1998


ZHEW SUB-I bv is een 100% dochter van WSHD en is opgericht om het leasecontract van de cross border lease aan te gaan.


Een aandelenkapitaal van € 90.756 waarvan gestort € 18.151.


N.v.t.


31 december 2013 13,764 13,764 0 Zuiveren

69

31 december 2014 12,787 12,787 0

Jaarstukken 2014

juni 2015

Zuiveringsschap Hollandse Eilanden en Waarden SUB-I BV (ZHEW) Risico’s Overige informatie

Binnen deze B.V. zijn deposito's ondergebracht die dienen voor de jaarlijkse lease betalingen van de cross border lease.

Gemeenschappelijke regelingen / verenigingen: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffingen en Waardebepaling (SVHW) Aquon Gemeenschappelijke Regeling Groenbeheer Hoeksche Waard Gemeenschappelijke Regeling Voorne-Putten en Rozenburg Gemeenschappelijke Regeling Slibverwerking 2009 Het Waterschapshuis Unie van Waterschappen Vereniging Zuid-Hollandse Waterschappen

Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW) Vestigingsplaats

Klaaswaal

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling

Ingangsdatum

1-jan-2005


De uitvoering van de belastingheffing en invordering van de waterschapsbelastingen is ondergebracht bij de gemeenschappelijke regeling SVHW.


De bijdrage van WSHD aan de dienstverlening door SVHW in 2014 bedraagt € 4.465.000. Voor 2015 is de bijdrage aan de dienstverlening door SVHW begroot op € 4.671.000.


Op 1 januari 2014 heeft SVHW 27 deelnemers. Hollandse Delta heeft zitting in het algemeen bestuur van SVHW met twee deelnemers uit het college van dijkgraaf en heemraden, ieder met een meervoudig stemrecht van drie (totaal 17,6% van de hoeveelheid stemmen). Het dagelijks bestuur van SVHW heeft vijf leden, waaronder één vertegenwoordiger van WSHD. Het voorzitterschap van het algemeen en het dagelijks bestuur van SVHW is belegd bij een wethouder van de gemeente Alblasserdam.

Financiële kerncijfers: -Eigen vermogen -Vreemd vermogen -Jaarresultaat Relatie met programma

31 december 2013 671.000 2.136.000 - 248.000

31 december 2014 420.000 2.072.000 - 3.000



Aquon Vestigingsplaats

Tiel

Rechtsvorm


Ingangsdatum

1-jul-2011


AQUON is het instituut voor wateronderzoek voor negen waterschappen. AQUON levert monsterneming, analyse en rapportage van chemisch, fysisch en biologisch onderzoek naar de eigenschappen van het natte milieu. AQUON verzorgt voor

70

Jaarstukken 2014

juni 2015

Aquon WSHD en de andere deelnemers het waterkwaliteitsonderzoek, dat uitgevoerd moet worden als gevolg van wettelijke verplichtingen (zoals zwemwateronderzoek en KRW monitoring). Tevens is het, ten behoeve van de uitvoering en evaluatie van het eigen beleid, noodzakelijk kwaliteit- en kwantiteitsmetingen uit te voeren en daarover te rapporteren. Financieel belang WSH

Voor 2015 wordt de bijdrage voor de dienstverlening van Aquon begroot op € 4.079.470. In 2014 is € 4.133.518 betaald aan voorschotten.


Eén lid en een plaatsvervangend lid in het algemeen bestuur.

Financiële kerncijfers: -Eigen vermogen -Vreemd vermogen -Jaarresultaat

31 december 2013 0 9.952.667 0

31 december 2014 0 9.387.500 1.918.324

Relatie met programma

Water, Zuiveren en Algemene Beleidstaken

Risico’s

Zie overige informatie.

Overige informatie

De beheersing van de financiële administratie is verbeterd en de cijfers geven een meer getrouw beeld van de werkelijkheid. Desondanks vertoonden de realisaties van de afgelopen jaren vooralsnog een grillig verloop dat zich in 2014 lijkt te stabiliseren. Naar aanleiding van de eerste drie kwartaalrapportages over 2014 kan worden geconstateerd, dat Aquon in 2014 binnen de begroting zal blijven en zich een verdere daling van de operationele kosten ten doel stelt. In lijn met het beschreven interne proces wordt aangegeven dat na het 3e kwartaal 2014 een nadere detaillering plaats gaat vinden over de opgave van de waterschappen, de herbeoordeling van de PDC en een jaarplan 2015.

Gemeenschappelijke Regeling Groenbeheer Hoeksche Waard Vestigingsplaats

Ridderkerk

Rechtsvorm


Ingangsdatum

1-mei-2002


Groenbeheer Hoeksche Waard is het samenwerkingsverband tussen het waterschap en de gemeenten van de Hoeksche Waard, dat verantwoordelijk is voor de uitvoering van het Landschapsbeheerplan Hoeksche Waard 2012-2021. De belangrijkste taken in het Landschapsbeheerplan Hoeksche Waard 2012-2021 betreffen de kernkwaliteiten van het landschap; dijken en kreken, bomen, natuur en water. Elementen die samen met de openheid van het polderlandschap, de akkers, boomgaarden, boerenerven en dorpen het unieke Hoekschewaardse landschap vormen. Het Landschapsbeheerplan Hoeksche Waard 2012-2021 speelt daarmee in belangrijke mate in op de thema's biodiversiteit, functionele agrobiodiversiteit en recreatie.


Financiering gebeurt door vaste bijdragen van de deelnemers en (voor zover nog bestaand) subsidies van provincie en rijk. Hollandse Delta is 50% deelnemer in de GR. De gezamenlijke deelnemers zijn verantwoordelijk voor de kosten. Bij onvoorziene kosten waarvoor geen dekking is uit de algemene reserve wordt een extra bijdrage van de deelnemers gevraagd. De bijdrage aan Groenbeheer voor 2014 is € 164.532. Voor

71

Jaarstukken 2014

juni 2015

Gemeenschappelijke Regeling Groenbeheer Hoeksche Waard 2015 is de bijdrage van WSHD begroot op € 182.169. Bestuurlijk belang WSHD

Er is een algemeen en dagelijks bestuur. De voorzitter voor beide gremia wordt geleverd door het waterschap.


31 december 2013 153.863 1.087.530 8.914

31 december 2014 93.289 173.818 22.429


Water en Wegen

Risico’s

Zie financieel belang

Overige informatie

In het Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard (SOHW) wordt in het PFO Landschap invulling gegeven aan de uitvoering van het Landschapsbeheerplan Hoeksche Waard 2012-2021. De samenwerking van de gemeenten in de Hoeksche Waard met WSHD komt tot uiting in het bestuur van Groenbeheer, bestaande uit de portefeuillehouders van de afzonderlijke gemeenten in de Hoeksche Waard en de portefeuillehouder van WSHD. Het uitvoeringsprogramma van Groenbeheer HW bestaat uit de volgende onderdelen: * Het onderhoud van bomen en beplantingen (ca. 23.000 stuks vooral op secundaire dijken); * Een kap- en verjongingsplan (boomsaneringsplannen); * Het beheer van krekennatuur (eigendom van Groenbeheer 21 ha en waterschap 65 ha); * Ecologisch beheer van dijkvegetaties (ca. 7 ha).

Gemeenschappelijke regeling Voorne-Putten en Rozenburg Vestigingsplaats

Brielle

Rechtsvorm


Ingangsdatum

1-jan-2005


Streekarchief Voorne-Putten en Rozenburg is een gemeenschappelijke regeling tussen waterschap Hollandse Delta, de gemeenten op Voorne-Putten en de deelgemeente van Rotterdam, Rozenburg. Doel van de regeling is het beheer ingevolge de Archiefwet van overgebrachte archiefbescheiden en het toezicht op het beheer van niet overgebrachte archiefbescheiden.


De bijdrage van WSHD voor 2014 bedraagt € 80.298. De jaarlijkse bijdrage voor 2015 is vastgesteld op € 79.335.


Eén lid en een plaatsvervangend lid in het algemeen bestuur van het streekarchief.


31 december 2013 0 0 2.668

31 december 2014 0 0 12.379


Bedrijfsvoering

Risico’s

De Verenigde Vergadering van WSHD heeft in de vergadering van 22 september 2014 besloten de deelname in deze gemeenschappelijke regeling uiterlijk per 1 januari 2018 te beëindigen en hiertoe de voorbereidingen te treffen. De afdeling bestuurlijke/juridische zaken van de gemeente Brielle

72

Jaarstukken 2014

juni 2015

Gemeenschappelijke regeling Voorne-Putten en Rozenburg bereidt hiertoe, in opdracht van het bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Streekarchief Voorne-Putten en Rozenburg, een voorstel. Hierin wordt aangegeven wat de financiële/juridische consequenties zijn voor waterschap Hollandse Delta. De verwachting is dat dit voorstel uiterlijk 1 februari 2015 wordt uitgebracht en daarna aan de VV wordt voorgelegd. Overige informatie

Waterschap Hollandse Delta participeert als rechtsopvolger van het voormalige waterschap de Brielse Dijkring in deze gemeenschappelijke regeling. Voor het beheer en toezicht van het archief van WSHD is deelname in deze GR niet noodzakelijk aangezien het archief van Waterschap Hollandse Delta voor beheer en toezicht wordt ondergebracht bij het Stadsarchief Rotterdam en niet bij het Streekarchief Voorne-Putten Rozenburg. Het statisch(oud) archief van de rechtsvoorganger de Brielse dijkring is wel hier ondergebracht.

Gemeenschappelijke Regeling Slibverwerking 2009/ N.V. Huisvuilcentrale Noord-Holland (deel A) Vestigingsplaats

Rotterdam

Rechtsvorm


Ingangsdatum

1-sep-2011


Hoogheemraadschap van Rijnland, waterschap Hollandse Delta, Waterschap Rivierenland, Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard en Hoogheemraadschap van Delfland zijn een gemeenschappelijke regeling aangegaan onder de naam Gemeenschappelijke Regeling Slibverwerking 2009 met als doel het resterende slib uit het zuiveringsproces adequaat te verwerken.


De in de GR deelnemende waterschappen hebben de samenwerking gezocht in het kader van de verwerking van slib. Dit heeft geleid tot de DRSH Zuiveringsslib NV. Op 1 januari 2010 is de DRSH NV door de aandeelhoudende waterschappen in eigendom overgedragen aan NV HVC. Als gevolg van deze overdracht hebben de waterschappen een gezamenlijk belang verkregen in NV HVC. Gezamenlijk bezitten de waterschappen 397 aandelen (per januari 2014 is dit een belang van circa 12% in NV HVC). In september 2011 is dit belang overgedragen aan de Gemeenschappelijke Regeling Slibverwerking 2009. WSHD heeft 111 aandelen NV HVC, wat overeenkomt met 28% van het totale financiële belang binnen de GR.


WSHD heeft één lid in zowel het algemeen als het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling. Er is geen plaatsvervanger aangewezen.


31 december 2013 0 18.000 0

31 december 2014 0 18.000 0

Zuiveren


WSHD levert vanaf 2014 het secretariaat van de GR en begeleidt de P&C-cyclus. De juridische ondersteuning wordt geleverd door Delfland. De gemaakte kosten worden gelijkelijk verdeeld over de aandeelhoudende waterschappen.

73

Jaarstukken 2014

juni 2015

Het Waterschapshuis Vestigingsplaats

Amersfoort

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Ingangsdatum

1-jul-2010


Het Waterschapshuis bevordert samenwerking op ICT-gebied tussen waterschappen en andere overheden die actief zijn in de watersector. Er worden ICT-programma's uitgevoerd voor de waterschappen en er worden applicaties beheerd die door meerdere waterschappen gebruikt worden.


De bijdrage van WSHD voor 2014 bedraagt € 839.133. De bijdrage voor 2015 is geraamd op € 568.714.


Eén lid en een plaatsvervangend lid in het algemeen bestuur.


31 december 2013 1.334.458 0 0

31 december 2014

1.471.895 0 0

Bedrijfsvoering


In april 2014 is de nieuwe koers van HWH door het Algemeen Bestuur vastgesteld. De focus van HWH 2.0 wordt regie op de uitvoering en advies. De meerwaarde van HWH zal liggen in de uitvoering van wettelijke taken en processen door middel van ICT. In 2014 is een juridisch kader opgesteld waarbinnen HWH opdrachten van de waterschappen (en eventueel derden) kan uitvoeren, waarbij de risico’s die met de uitvoering van de opdrachten zijn verbonden alleen berusten bij de opdrachtgevers van die opdrachten. Daarmee verandert de dienstverleningsconstructie. Om die reden is de Gemeenschappelijke Regeling HWH aangepast en heeft het algemeen bestuur van WSHD in november 2014 ingestemd met die verandering. In 2015 zullen dienstverleningsconstructie, zaken als delegatie en mandatering, controleverordening en de verordening beleidsen verantwoordingsfunctie aangepast worden. Verder wordt HWH stevig gereorganiseerd, waarbij naar een vaste kern, omringd door een flexibele schil medewerkers, van circa 15 fte wordt gestreefd. De gevolgen voor de HWH begroting 2015 worden begin 2015 middels een begrotingswijziging aan de waterschappen aangeboden.

Unie van Waterschappen Vestigingsplaats

Den Haag

Rechtsvorm

Vereniging

Ingangsdatum

1-jan-1927


De Nederlandse waterschappen zijn verenigd in de Unie van Waterschappen. De Unie behartigt de belangen van de waterschappen en zorgt voor kennisuitwisseling en samenwerking tussen de waterschappen. De Unie van Waterschappen treedt namens de waterschappen op als vertegenwoordiger naar het parlement, de regering, internationale instanties, de rijksoverheid en organisaties als het Interprovinciaal Overleg en de Vereniging van Nederlandse

74

Jaarstukken 2014

juni 2015

Unie van Waterschappen Gemeenten. De Unie neemt deel in veel overleg- en adviesorganen en is betrokken bij de ontwikkeling van het rijksbeleid, regelgeving en beleidsnota's voor waterbeheer. De Unie neemt ook het initiatief zelf onderwerpen op de politieke agenda te zetten. Visie De Unie opereert op basis van de volgende visie: • Leidend zijn in de strategische discussie over regionaal waterbeheer, in zowel nationale als internationale context, met als doel: duurzaam waterbeheer. • De Unie is de meest inspirerende gesprekspartner over regionaal waterbeheer en dus aanwezig op plekken waar belangrijke besluiten worden genomen. • We excelleren in strategisch netwerken, spelen adequaat in op veranderingen, nemen initiatieven en zijn communicatief: inspireren en verbinden, zijn volwaardige gesprekspartner en kennen de 'ins and outs' van de Haagse en Brusselse bureaucratie. Hiermee anticipeert het Uniebureau op veranderende wensen van waterschappen, veranderende maatschappelijke vraagstukken en toenemende internationalisering. De beoogde proactieve inzet van het Uniebureau, als ondersteuner van het bestuur, wordt bereikt met een organisatiestructuur die op samenwerking is gericht. Financieel belang WSH

Jaarlijks wordt contributie betaald aan de Unie. Voor 2015 wordt uitgegaan van een bijdrage van ca. € 484.000. In 2014 is een bijdrage van € 444.417,03 betaald.


Het hoogste orgaan van de Unie van Waterschappen is de ledenvergadering. In de ledenvergadering hebben de voorzitters van alle waterschappen zitting. De ledenvergadering vergadert 4 keer per jaar. Uit de ledenvergadering worden de leden van het bestuur gekozen. De bestuursleden en de voorzitter worden benoemd voor een periode van 3 jaar met de mogelijkheid tot eenmalige herbenoeming. Formele besluitvorming vindt plaats in het bestuur en in de ledenvergadering. Per beleidsterrein is een bestuurlijke Uniecommissie waarin de portefeuillehouders van alle waterschappen zitting hebben. Per beleidsterrein wordt in de commissie het beleid van de Unie voorbereid en deels vastgesteld. De bestuurlijke commissies worden geadviseerd door ambtelijke werkgroepen. Hierin hebben een beperkt aantal waterschapsmedewerkers zitting.


31 december 2013 839.995 7.074.434 -1.933.975

31 december 2014 812.645 6.720.712 -27.348



Het nadelige exploitatieresultaat over 2013 was € 180.259, maar vanwege de afwaardering van het pand aan de Koningskade te Den Haag bedroeg het uiteindelijke resultaat € 1.934.000 nadelig.

75

Jaarstukken 2014

juni 2015

Unie van Waterschappen

Het Uniebureau wordt aangestuurd door een directeur. Er wordt gewerkt binnen 4 programma’s: - Waterbeleid - Innovatie en internationaal - Moderne overheid - Vereniging en communicatie

Vereniging Zuid-Hollandse Waterschappen (VZHW) Vestigingsplaats

Delft

Rechtsvorm

Vereniging

Ingangsdatum

22-dec-1910


De behartiging van de belangen van de waterschappen in het algemeen en in het bijzonder van die, welke geheel of gedeeltelijk in de provincie Zuid-Holland zijn gelegen. Zij verricht al datgene dat in het belang is of kan zijn voor een goede taakuitoefening door de aangesloten waterschappen. Ultimo 2014 zijn de volgende waterschappen aangesloten: Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden, Hoogheemraadschap van Rijnland, Hoogheemraadschap van Delfland, Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard, waterschap Hollandse Delta en waterschap Rivierenland.


Ieder deelnemend waterschap levert een gelijke financiële bijdrage van € 1.400 in 2014.


De dijkgraaf van waterschap Hollandse Delta is voorzitter van de VZHW. Ook de secretariaatsfunctie wordt vanuit Hollandse Delta ingevuld. Er worden 4 vergaderingen per jaar gehouden. Daarnaast wordt 2x per jaar overlegd met de Gedeputeerde Water van de provincie Zuid-Holland en de HID van Rijkswaterstaat West-Nederland-Zuid.

Financiële kerncijfers (x € 1 mln.): -Eigen vermogen -Vreemd vermogen -Jaarresultaat

31 december 2013 18.000 0 4.500

31 december 2014 nnb nnb nnb



Risico’s

Het risico is beperkt tot de jaarlijkse financiële bijdrage aan de vereniging van € 1.400.

Overige informatie

Indirect verbonden partijen Naast de partijen die voldoen aan de definitie verbonden partij, zijn er ook partijen waar WSHD indirect mee verbonden is, oftewel de indirect verbonden partijen. Bij deze partijen is er wel sprake van een financieel belang maar ontbreekt het directe bestuurlijke belang bijvoorbeeld omdat de deze partij een stichting is. Een andere mogelijkheid is dat een verbonden partij bijvoorbeeld aandeelhouder of bestuurder is bestuurder is van de, achterliggende, en daarmee indirect verbonden partij. Hoewel in voorkomende gevallen volgens de letter van de definitie geen sprake is van een verbonden partij, is het bestaan van een financieel belang reden genoeg om ook aan deze indirect verbonden partijen aandacht te besteden.

76

Jaarstukken 2014

juni 2015

Indirect verbonden partijen: 1. NV H.V.C. 2. Stowa 3. Muskusrattenbeheer (MBR)

Gemeenschappelijke Regeling Slibverwerking 2009/ N.V. Huisvuilcentrale Noord-Holland (deel B) Vestigingsplaats

Alkmaar

Rechtsvorm

Naamloze vennootschap

Ingangsdatum

1-jan-2010


HVC is verantwoordelijk voor het duurzaam afvalbeheer van haar aandeelhouders (gemeenten en waterschappen). Daarnaast produceert HVC duurzame energie. Deze wordt geleverd aan gemeenten, waterschappen, bedrijven en particulieren.


Gezamenlijk bezitten Hoogheemraadschap van Rijnland, waterschap Hollandse Delta, Waterschap Rivierenland, Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard en Hoogheemraadschap van Delfland 397 aandelen (per januari 2014 is dit een belang van circa 12% in NV HVC). In september 2011 is dit belang overgedragen aan de Gemeenschappelijke Regeling Slibverwerking 2009.


De GR is vertegenwoordigd in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van HVC.

Financiële kerncijfers (x € 1.000): -Eigen vermogen -Vreemd vermogen -Jaarresultaat Relatie met programma

31 december 2013 63.248 763.767 -4.940

31 december 2014 68.381 713.404 5.137

Zuiveren


De waterschappen hebben via de Gemeenschappelijke Regeling Slibverwerking 2009 hun voormalige belangen in DRSH Zuiveringsslib NV ondergebracht bij de N.V. Huisvuilcentrale Noord-Holland (HVC). De waterschappen staan vanaf hun toetreding garant voor de financiering van de activiteiten die HVC voor de waterschappen uitvoert. In het Bplusaandeelhouderschap dat in 2013 van kracht is geworden, heeft de garantstelling ook betrekking op financiering van investeringen ter verduurzaming van de activiteiten die voor de waterschappen worden uitgevoerd. Zo wordt een deel van de financiering (c.q. de daarvoor benodigde garantstelling) van de bio-energiecentrale (BEC) aan de waterschappen toegerekend aangezien de BEC de groene elektriciteit levert ten behoeve van de bedrijfsvoering van de slibverbrandingsinstallatie (SVI). Een verdere aanpassing c.q. uitbreiding van de garantstelling vindt alleen plaats na besluitvorming door de GR over (financiering van) nieuwe investeringen ten behoeve van de waterschappen. WSHD is hoofdelijk aansprakelijk voor de gegarandeerde geldleningen van € 45,5 miljoen (ultimo 2014), de schuldpositie voor de bio-energiecentrale (BEC) te Alkmaar (€ 4,6 miljoen, ultimo 2014) en de gegarandeerde rekening-courantvoorziening van € 10 miljoen. De aandeelhouders B staan volledig garant voor de Slibverbrandingsinstallatie, voor de BEC is de garantstelling naar rato van de aandelenverhouding tussen aandeelhouder A en B. De garantstelling voor de rekening-

77

Jaarstukken 2014

juni 2015

Gemeenschappelijke Regeling Slibverwerking 2009/ N.V. Huisvuilcentrale Noord-Holland (deel B) courant geldt alleen indien HVC daadwerkelijk van deze faciliteit gebruik maakt. Ter compensatie van de door de waterschappen gegarandeerde geldleningen betaalt HVC jaarlijks een vergoeding van 1% van het garantstellingsbedrag aan de gemeenschappelijke regeling.

Stowa Vestigingsplaats

Den Haag (statutair)

Rechtsvorm

Stichting

Ingangsdatum

13-sep-1971


STOWA ontwikkelt, vergaart en verspreidt kennis die nodig is om de opgaven waar waterbeheerders voor staan, goed uit te voeren.


De reguliere jaarlijkse bijdrage voor 2014 bedraagt € 434.525. Voor 2015 wordt de reguliere jaarlijkse bijdrage geraamd op € 435.000.


Geen; er zitten minimaal 4 en maximaal 6 waterschapsvertegenwoordigers in het bestuur van Stowa.


31 december 2013

31 december 2014 Nnb Nnb Nnb

Waterkeringen, Water en Zuiveren


Enkele onderwerpen, die momenteel in vanuit STOWA worden opgepakt, gestimuleerd of ondersteund: • Innovatie in de afvalwaterzuivering (zoals CENIRELTA) • Ontwikkelingen op het gebied van duurzaamheid (grondstoffen-fabriek, energiefabriek) • Integrale oplossingen in de waterketen (bijv. medicijnresten) • Innovatie in de waterveiligheid (o.a. MLV, dijken op veen) • Normering regionale waterkeringen (overstromingsklassen) • Inspectie waterkeringen (Handboek) • Studiegroep Pijpleidingen (kennisuitwisseling) • Innovatie in het Waterbeheer (flexibel peilbeheer, visvriendelijke gemalen) • Toekomstig waterbeheer (Deltaproof) • Watergovernance (relatie met WGC)

Muskusrattenbeheer (MRB) Vestigingsplaats Rechtsvorm

Overeenkomst van kosten voor ‘gemene rekening’

Ingangsdatum

1-jul-2011


Door wijziging van de Waterwet en Waterschapswet is de bestrijding van ‘muskus- en beverratten’ per 01 juli 2011 een taak van de waterschappen geworden. Namens de waterschappen Rijn en IJssel (10,4%), Vallei en Veluwe (18,2%), Rivierenland (47,5%) en Hollandse Delta (23%) is de organisatie en uitvoering ondergebracht bij waterschap

78

Jaarstukken 2014

juni 2015

Muskusrattenbeheer (MRB) Rivierenland. Financieel belang WSH

Voor 2015 wordt de bijdrage voor de dienstverlening van MRB begroot op € 1.669.000. In 2014 is € 1.641.000 betaald aan voorschotten.


Bestuurlijk overleg = één lid van dagelijks bestuur; Stuurgroep = een directeur


Waterkeringen


Financieel verrekenmodel 1. Waterschap Rivierenland stelt voor de kosten van de werkzaamheden, genoemd in artikel3, vooraf jaarlijks een begroting op. 2. De te verrekenen kosten vloeien voort uit de jaarrekening van waterschap Rivierenland. 3. Het bepaalde in dit artikel is van toepassing bij het vaststellen van de financiële verhoudingen tussen de waterschappen in geval van verrekening van de kosten die met deze overeenkomst zijn gemoeid, en in geval van het opstellen van een liquidatieplan bij opzegging of beëindiging van de overeenkomst. 4. De waterschappen nemen deel voor: a. wat betreft waterschap Rijn en IJssel voor 10,4%, b. wat betreft waterschap Vallei en Veluwe voor 18,2%, c. wat betreft waterschap Hollandse Delta voor 23,9%, d. wat betreft waterschap Rivierenland voor 47,5%. Genoemde percentages gelden eveneens voor de onderlinge verrekening van financiële gevolgen van risico's. Onder deze risico's worden in ieder geval verstaan de risico's die waterschap Rivierenland loopt in de bijzondere situaties, zoals genoemd in artikel 10 van de overeenkomst. 5. Genoemde vooraf vastgestelde percentages zullen vervolgens jaarlijks worden toegepast op de door waterschap Rivierenland daadwerkelijk te dragen kosten en de financiële gevolgen van risico's.

79

Jaarstukken 2014

4.8 4.8.1

juni 2015

Bedrijfsvoering Inhoudelijke toelichting bedrijfsvoering

Formatie en bezetting Begin 2014 was de formatie van Hollandse Delta 525,57 formatieplaatsen. In 2014 hebben geen mutaties plaatsgevonden op de formatieplaatsen. Over 2014 bedroeg de gemiddelde bezetting 95%. In 2013 was de gemiddelde bezetting 96,4%. In 2014 zijn de afdelingen Data & Advies en Informatisering & Automatisering samengebracht in de nieuwe afdeling Advies & Automatisering. Afdeling

Formatie 31 december 2014

Bezetting 31 december 2014

3,00 6,00 32,58 23,58 17,48 36,10 27,32 23,50 17,31 53,24 34,13 38,26 65,89 59,64 80,74

3,00 6,00 29,55 21,10 15,40 31,74 23,44 23,12 15,39 55,40 33,86 41,15 62,61 56,72 76,30

2,00

2,00

520,77

496,78

4,80

0

525,57

496,78

Directieraad Concern control Faciliteiten Financiën P&O/KAM Bestuurlijke & Juridische Zaken Vergunningverlening Handhaving Technologie & Beleid Technisch onderhoud Zuiveren Plannen & Regie Advies & Automatisering Projecten & Uitvoering Beheer & Onderhoud TB project Anammox life+ Subtotaal Stelpost formatie en ontwikkeling Totaal

Ziekteverzuim Over 2014 is sprake van een stijging van het ziekteverzuim als gevolg van een toename van het langdurig verzuim. Op 31 december 2014 bedroeg het gemiddeld verzuim over de afgelopen twaalf maanden 4,8% met een meldingsfrequentie van 1,25 meldingen per medewerker. Het gemiddeld verzuim over 2013 was 4,0% met een meldingsfrequentie van 1,24 meldingen per medewerker. Inhuur Hollandse Delta beschikt over een flexibele schil voor de opvang van pieken in het werk als gevolg een tekort aan capaciteit en/of kennis. Voor dit onlosmakelijk onderdeel van de arbeidsorganisatie wordt voornamelijk inhuur ingezet. Uren inhuur Hoogwaterbeschermingsprogramma Overige activiteiten Totaal

2012

2013

2014

16.146 66.808 82.954

42.135 50.505 92.640

45.534 51.170 96.704

80

Jaarstukken 2014

juni 2015

Ten opzichte van 2013 zien we in 2014 een lichte toename (4,5%) van het aantal uren ten behoeve van inhuur. Deze toename is grotendeels toe te schrijven aan activiteiten ten behoeve van het Hoogwaterbeschermingsprogramma. Met ingang van 1 juni 2014 wordt voor de aanbesteding van de inhuur het Dynamisch Aankoop Systeem (DAS) gebruikt. Gelijktijdig is de aanbesteding centraal ondergebracht bij de afdeling P&O/KAM. Verloop en instroom In 2014 hebben 29 medewerkers (25,1 fte) Hollandse Delta verlaten. Het verlooppercentage 2014 komt uit op 5% tegenover 2,7% in 2013. Voornaamste redenen van vertrek waren flexibele pensionering, een andere baan buiten het waterschap en het niet verlengen van (tijdelijke) aanstellingen. In 2014 zijn 21 medewerkers in dienst gekomen. Verjongen en verkleuren Het programma Verjongen en verkleuren werkt aan de lange termijn personeelsvoorziening voor Hollandse Delta. Het motto hiervoor is verwoord in het volgende strategische doel: Voldoende, betrokken en competente medewerkers die een bijdrage leveren aan het bereiken van de doelen van het waterschap. Dit programma kende een tweede traject: “Waterschapstalent, Heb jij het?”. Deze traineepool is in 2014. Aan de traineepool participeren naast Hollandse Delta tevens het waterschap Rivierenland en de hoogheemraadschappen Rijnland, Hollands Noorderkwartier en Schieland en de Krimpenerwaard. De traineepool bestaat uit 16 trainees die in 2013 zijn afgestudeerd op technisch HBO/WO niveau. Hollandse Delta heeft er daarvan vier vast in de gelederen voor de duur van twee jaar. Het tweede traject betreft de Workmates. In dit programma biedt het waterschap MBO-leerlingen een BBL-traject aan. Het gaat hier om technische opleidingen in de procestechniek of werktuigbouw. In 2014 zijn drie BBL’ers ingestroomd voor de duur van twee jaar. Management Development (MD) Het MD-programma is een leer- & ontwikkeltraject voor alle leidinggevenden. Dit zijn de teamleiders, afdelingshoofden en directeuren, in totaal 45 personen. In het MD traject, dat in 2013 werd gestart, gaat individueel en groepsgewijs leren hand in hand samen. In het MD trajecten wordt door de deelnemers gewerkt met cases uit de praktijk die zijn gekoppeld aan de gewenste strategie voor de organisatie (“De Koers”). In 2014 hebben drie bijeenkomsten plaatsgevonden. In de tussenliggende perioden zijn de cases uitgewerkt. De begeleiding wordt door de deelnemers van het MD traject zelf ter hand genomen. Een aantal afdelingshoofden, teamleiders en een lid van de directieraad vormt hiertoe een cockpitgroep. De ondersteuning wordt verzorgd vanuit de afdeling PK en een extern deskundige partij. Integriteit In 2012 is binnen WSHD een (hernieuwde) start gemaakt met het onder de aandacht brengen van integriteit. Het doel van dit traject is het creëren van bewustwording en het inbedden van integriteit in het reguliere werkproces. Eén van de instrumenten die wordt ingezet, is de integriteitmodule. Onderdeel van deze module is de online dilemmatraining waarmee in 2013 is gestart. Hierbij krijgen medewerkers enkele integriteitsdilemma’s voorgelegd waarbij zij een keuze moeten maken hoe zij zouden handelen in de betreffende situatie. Vanuit het systeem krijgen medewerkers feedback op basis van de geldende regelgeving en de gedragscode. De resultaten van de training zijn anoniem gerapporteerd aan de leidinggevenden en in werkoverleggen binnen de afdelingen besproken. Dit is een jaarlijkse cyclus. In 2014 is hieraan een vervolg gegeven. Eind 2014 is de online dilemmatraining opnieuw uitgevoerd. In 2015 worden de resultaten gerapporteerd en besproken in de werkoverleggen binnen de afdelingen. Investeren in de toekomst deel II In maart 2014 is het voorstel ‘Investeren in de Toekomst deel II’ vastgesteld, waarmee zowel een verbetering van de uitvoering van de projecten als de verdere ontwikkeling van de organisatie 81

Jaarstukken 2014

juni 2015

werd beoogd. Zoals in het voorstel is toegezegd, wordt via de Buraps gerapporteerd over de actuele stand van zaken. Prestatie indicatoren


Het % facturen dat binnen de reguliere termijn van 30 dagen is betaald. Toelichting

87%

4.8.2

90%

92%



9.10. Organisatieontwikkeling

9.20. Personeel en organisatie

9.30. Kwaliteitszrg,arbeidsomst.&milieuzorgbel

9.40. Informatievoorziening

9.50. Concern control

9.60. Financiën

9.70. Juridische zaken



Lasten

3.494

Baten

-3.494

-2.852

-3.158

-3.067

91

N

Saldo

0

0

-25

0

25

N

Lasten

74.354

73.828

78.823

76.448

-2.375

V

Baten

-74.354

-73.828

-78.842

-76.448

2.394

N

Saldo

0

0

-19

0

19

N

Lasten

554

567

567

567

0

Baten

-554

-567

-567

-567

0

Saldo

0

0

0

0

0

Lasten

8.865

7.250

7.479

7.608

128

Baten

-8.444

-7.250

-7.108

-7.245

-137

V

Saldo

421

0

371

363

-9

V

0

Lasten

642

666

666

666

Baten

-642

-666

-666

-666

0

Saldo

0

0

0

0

0

N

Lasten

35.988

38.234

35.495

35.691

196

Baten

-35.988

-38.234

-35.410

-35.639

-229

N V

Saldo

0

0

85

52

-33

V

Lasten

1.785

2.128

2.153

2.224

70

N

Baten

-1.785

-2.128

-2.128

-2.224

-95

V

Saldo

0

0

25

0

-25

V

Lasten

9.571

8.866

8.863

8.927

64

N

Baten

-9.571

-8.866

-8.853

-8.927

-74

V

Saldo

0

0

10

0

-10

V

421

0

448

415

-33

V


0

0

0

0

0


-421

0

-448

-415

33

N

0

0

0

0

0

V

9.80. Faciliteiten




82

Jaarstukken 2014

4.9

juni 2015

EMU-saldo

De waterschappen zijn in het kader van de Economische en Monetaire Unie (EMU) verplicht financiële informatie op kwartaalbasis te verstrekken aan het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS). Ten behoeve van deze gegevensverstrekking is er een convenant afgesloten tussen de waterschappen en het CBS. Deze informatie wordt door het CBS onder andere gebruikt voor de verplichte aanlevering van kwartaalinformatie over overheden aan de Europese Commissie. In de jaarstukken zijn de waterschappen verplicht informatie op te nemen over het EMU-saldo. Deze onderdelen zijn voor het verslagjaar 2014 opgenomen in onderstaand schema. Opbouw EMU-saldo Omschrijving (bedragen x € 1.000) 1 EMU exploitatiesaldo Saldo exploitatiebegroting naar kosten- en opbrengstsoorten + Dotaties aan reserves -/Onttrekkingen aan reserves -/geactiveerde lasten

+ + +

+ -/-/-

-1.693 10.726 -7.744 -10.560

-7.992

-9.271

-55.409

-79.241

Investeringssubsidies Verkoop van materiele en immateriële vaste activa Afschrijvingen

39.495 16.605 21.688

69.820 15.487 21.042

Totaal invloed investeringen

22.379

27.108

1.740 0 -759

3.023 -76 -806

981

2.141

0 0

0 0

0

0

15.368

19.978

-17.236

-16.571

32.604

36.549

2 Invloed investeringen Bruto-investeringsuitgaven (excl. geactiveerde lasten en rente tijdens de bouw)

3 Invloed voorzieningen Toevoegingen aan voorzieningen Onttrekkingen aan voorzieningen t.b.v. exploitatie (vrijval) Onttrekkingen rechtstreeks uit voorzieningen Totaal invloed voorzieningen

-/+

Jaarrekening 2014

812 8.473 -7.041 -10.236

Totaal EMU exploitatiesaldo

-/-

Jaarrekening 2013

4 Deelnemingen en aandelen Boekwinst Boekverlies Totaal invloed deelnemingen en aandelen Emu-saldo WSHD Maximaal Emu-tekort o.b.v. macroreferentiewaarde Verschil (+ = ruimte; - = tekort)

Het maximale EMU-tekort voor de waterschappen is door het Rijk geschat op € 429 miljoen in 2014. Het aandeel per waterschap is gebaseerd op de verhouding van de netto kosten per waterschap. De Unie van Waterschappen heeft het aandeel voor WSHD berekend op 5,54%. Dit komt overeen met een maximaal EMU-tekort van € 16,6 miljoen. Dit is exclusief een claim voor aanvullende ruimte van € 100 miljoen in verband met de van het Rijk overgenomen financiering van het HWBP die de Unie van Waterschappen heeft ingebracht. Uit de berekening blijkt WSHD bij de jaarrekening 2014 een EMU- overschot te hebben. In het wetsvoorstel Wet houdbare overheidsfinanciën is opgenomen dat gestuurd gaat worden op de

83

Jaarstukken 2014

juni 2015

macronorm voor het EMU-saldo van de gezamenlijke medeoverheden (gemeenten, provincies en waterschappen). Als macro sprake is van een overschrijding dan moeten maatregelen worden genomen. Hierbij dienen de individuele referentiewaarden als een aanknopingspunt om te bepalen welke organisatie met maatregelen moet komen. 4.10 Duurzaamheid Duurzaamheid WSHD is in 2014 doorgegaan met het verduurzamen van de bedrijfsvoering. Er zijn onder andere maatregelen genomen om het energie- en materiaalverbruik verder te verminderen, (meer) duurzame energie op te wekken en grondstoffen terug te winnen. In 2014 is een presentatie gegeven aan de Commissie Water over de energiehuishouding van WSHD en mogelijkheden voor verdere verduurzaming. Tevens is een nota voorbereid waarin de stand van zaken met betrekking tot duurzaamheid en de wijze waarop WSHD de ambities en doelstellingen uit het Klimaatakkoord kan realiseren, wordt beschreven. Deze nota is in januari 2015 ter besluitvorming aan de VV voorgelegd. De Unie van Waterschappen heeft in 2014 opnieuw de vorderingen getoetst in het realiseren van de klimaatakkoorddoelstellingen door de waterschappen. De resultaten zijn eind september in de Klimaatmonitor 2014 gepresenteerd. Het algemene beeld is dat de waterschapsector goed op weg is om de doelstellingen in 2020 te realiseren. Het zelf opwekken van 40% van de benodigde energie vergt echter wel een extra inspanning. Waterschap Hollandse Delta loopt in de pas met de andere waterschappen. Energie De productie van duurzame energie (biogas en windenergie Middelharnis) ligt in 2014 wederom rond de 18 respectievelijk 2 procent van het WSHD energieverbruik. HVC heeft in 2014 als gevolg van een calamiteit1 beduidend minder duurzame energie geproduceerd. Het aan WSHD (als aandeelhouder) toegerekende deel van hun energieproductie valt over 2014 weg tegen de door HVC verbruikte energie voor het verbranden van slib van WSHD. Het energieverbruik van WSHD werd in 2014 verminderd door: uitvoeren van energiebesparingsmaatregelen uit het Energie Efficiency Plan in de afvalwaterzuivering; in het wegbeheer gebruiken van (energiearme) LED-verlichting, dimmen van verlichting, verminderen van het aantal lantaarnpalen; gebruiken van energiebesparende frequentieregelaars bij gemalen; bijstellen van het klimaatbeheersysteem en elektriciteitsverbruikers (o.a. serverruimte en keuken) in het kantoorgebouw. Verwerking groene biomassa In 2014 heeft HVC proeven uitgevoerd voor de mogelijkheden van verwerking van bermmaaisel in de GFT-vergistingsinstallatie in Noord-Holland. Het blijkt dat de opbrengsten van het biogas ongeveer gelijk zijn aan de kosten voor de verwerking van het maaisel wanneer de transportkosten buiten beschouwing worden gelaten. Omdat de transportkosten redelijk kunnen oplopen, heeft HVC besloten voorlopig het opwekken van energie uit bermmaaisel on hold te zetten. Warmtelevering aan Warmtebedrijf Rotterdam In 2014 is nader onderzoek uitgevoerd naar de mogelijkheden tot warmtelevering aan het warmtenet van het Warmtebedrijf Rotterdam. Daaruit blijkt dat er goede mogelijkheden zijn om de restwarmte van Sluisjesdijk te gaan leveren aan een lokaal op te zetten warmtenet. Deze optie zal worden meegenomen in de uitwerking van de WKK-installatie Sluisjesdijk waarvoor het voorstel ter besluitvorming aan de VV is voorgelegd in januari 2015.

1

de BioEnergieCentrale van HVC is van juni 2013 tot oktober 2014 door brand buiten bedrijf geweest.

84

Jaarstukken 2014

juni 2015

In 2014 is verder onderzoek gedaan naar kansen om wind- en zonne-energie op terreinen van het waterschap te produceren. In 2015 zullen de resultaten van de onderzoeken, in aansluiting op de hierboven genoemde VV nota, nader worden uitgewerkt in business cases. Grondstofterugwinning In november 2014 heeft de Unie van Waterschappen het Transitieprogramma Energie- en Grondstoffenfabriek 2014 – 2018 (EGF) goedgekeurd. WSHD neemt deel in het kernteam van de EGF en volgt daarmee de nieuwe ontwikkelingen op dit gebied van dichtbij. Fosfaat Door met name juridische complicaties over de afzet van de fosfaatproducten heeft de ondertekening van het leveringscontract vertraging opgelopen. Begin 2015 is de overeenkomst ondertekend. Vooralsnog blijft de planning gehandhaafd dat in januari 2017 kan worden begonnen met terugwinning. Duurzaam inkopen De methode Aanpak Duurzaam GWW is bij enkele baggerprojecten toegepast. In 2015 zullen verdere stappen worden gezet om deze methode bij WSHD uit te rollen. Duurzaam terreinbeheer Het terreinbeheer van WSHD is in november 2014 getoetst aan de eisen voor niveau Zilver van de Barometer Duurzaam Terrein Beheer. WSHD voldoet hieraan en behoudt het certificaat. Wagenpark In 2014 is een deel van de bedrijfsauto’s vervangen door auto’s met een lager brandstofverbruik en minder CO2 uitstoot. In 2015 wordt de overige bedrijfsauto’s vervangen. Daarnaast hebben WSHD medewerkers elektrische auto’s getest met positief resultaat. Begin 2015 zullen twee van deze auto’s als carpoolauto worden ingezet. Er worden dan tevens vier laadpalen bij het hoofdkantoor geïnstalleerd. Waterbeheerprogramma In 2014 is gestart met het opstellen van het nieuwe Waterbeheerprogramma 2016 – 2021 (WBP). In dit WBP worden investeringen en KRW maatregelen opgenomen om de waterkwantiteit en kwaliteit op duurzame wijze te verbeteren en te anticiperen op de gevolgen van klimaatverandering. Energiewinning en -besparing krijgen eveneens aandacht in het programma. 4.11 Rechtmatigheid Inleiding De door de Verenigde Vergadering op grond van artikel 109 lid 2 van de Waterschapswet aangewezen accountant voert een controle uit op de jaarrekening van waterschap Hollandse Delta. De accountantscontrole is gericht op het afgeven van een oordeel over: · de getrouwe weergave van de in de jaarrekening gepresenteerde baten en lasten en de activa en passiva; · het rechtmatig (‘volgens geldende regels’) tot stand komen van de baten en lasten en balansmutaties; · de inrichting van het financieel beheer en de financiële organisatie gericht op de vraag of deze een getrouwe en rechtmatige verantwoording mogelijk maken; · het in overeenstemming zijn van de door het college van dijkgraaf en heemraden opgestelde jaarrekening met de bij of krachtens algemene maatregel van bestuur (AMvB) te stellen regels als bedoeld in artikel 98a Waterschapswet (deze maatregelen zijn uitgewerkt in hoofdstuk 5 van het Waterschapsbesluit); · de verenigbaarheid van het jaarverslag met de jaarrekening. Financiële rechtmatigheid In deze paragraaf wordt ingegaan op de rechtmatigheid in het kader van de jaarrekening. Bij rechtmatigheid in het kader van de jaarrekening is er een duidelijke relatie met het financiële 85

Jaarstukken 2014

juni 2015

beheer. Bij de jaarrekening moeten de baten en lasten en balansmutaties tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder de waterschapsverordeningen. Dit wordt de financiële rechtmatigheid genoemd. Ten aanzien van de rechtmatigheid zijn de artikelen 108 en 109 van de Waterschapswet van belang. In artikel 108 van de Waterschapswet wordt bepaald dat het algemeen bestuur bij verordening de uitgangspunten voor het financiële beleid, alsmede voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie vaststelt. Deze verordening waarborgt dat aan de eisen van rechtmatigheid, verantwoording en controle wordt voldaan. Artikel 109 van de Waterschapswet geeft aan dat het algemeen bestuur bij verordening regels vast stelt voor de controle op het financiële beheer en op de inrichting van de financiële organisatie. Deze verordening waarborgt dat de rechtmatigheid van het financiële beheer en van de inrichting van de financiële organisatie wordt getoetst. De rechtmatigheid wordt getoetst aan de hand van het ‘Normenkader rechtmatigheid’. Een aanvullend toetsingscriterium in het kader van rechtmatigheid betreft de begrotingsrechtmatigheid. Voor de controle steunt de accountant voor een belangrijk deel op de bevindingen uit de interne controle van het waterschap zelf. Interne controle 2014 Op 2 september 2014 heeft het college van dijkgraaf en heemraden het 'Interne Controleplan 2014' vastgesteld. Dit controleplan zoomt in op een tiental financiële processen, te weten: 1. Inkoop en aanbesteden 2. Personeelskosten 3. Afschrijvingen 4. Treasury 5. Bijdragen aan derden 6. Belastingen 7. Bijdragen van derden 8. Reserves en voorzieningen 9. Overige opbrengsten 10. Investeringen. De interne controle is uitgevoerd conform het door het college van dijkgraaf en heemraden vastgestelde ‘Interne Controleplan 2014’. Naar aanleiding van de uitgevoerde interne controles worden met het management afspraken gemaakt ter verbetering van processen en beheersmaatregelen. Deze afspraken komen bijeen in een organisatiebrede verbeteragenda, welke ook bestuurlijk wordt vastgesteld. Normenkader rechtmatigheid De rechtmatigheid wordt getoetst aan de hand van het Normenkader Rechtmatigheid. Het normenkader omvat de relevante weten regelgeving (Europees, nationaal, provinciaal) voor de belangrijkste processen met financiële consequenties. Ook bevat het normenkader de relevante regelgeving van het waterschap zelf. Het normenkader wordt periodiek geactualiseerd. De laatste actualisatie heeft plaatsgevonden in de bijeenkomst van de Verenigde Vergadering op 25 september 2014. Het college van dijkgraaf en heemraden heeft het normenkader geoperationaliseerd met een toetsingskader. Begrotingsrechtmatigheid Bij rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. Financiële beheerhandelingen die ten grondslag liggen aan de baten en lasten, alsmede de balansposten, dienen tot stand te zijn gekomen binnen de grenzen van de (bijgestelde) geautoriseerde Programmabegroting 2014-2018. Afwijkingen tussen de programmabegroting en de jaarrekening worden in de jaarrekening toegelicht. Door het vaststellen van de jaarrekening door de Verenigde Vergadering worden de uitgaven alsnog geautoriseerd. Het gaat hier om afwijkingen waarbij het college van dijkgraaf en heemraden bij het doen van de uitgaven binnen het door de Verenigde Vergadering uitgezette beleid zijn gebleven. Het is in zijn algemeenheid niet 86

Jaarstukken 2014

juni 2015

de bedoeling dat de accountant deze overschrijdingen betrekt bij de beslissing of al dan niet een goedkeurende controleverklaring kan worden gegeven. Programmaplan Het bepalen of begrotingsoverschrijdingen al dan niet verwijtbaar zijn, is voorbehouden aan de Verenigde Vergadering. In het onderstaande overzicht zijn de netto-lasten per programma opgenomen als uitgangspunt voor de evaluatie van de begrotingsrechtmatigheid. Programma

NettoJaarVerschil lasten rekening begroting - Voordeel Begroting 2014 realisatie / nadeel 2014 (na lasten 2014 wijziging) (bedragen x € 1.000)

1. Waterkeringen

15.648

14.211

-1.436

Voordeel

2. Water

41.347

39.561

-1.786

Voordeel

3. Zuiveren

56.908

56.265

-642

Voordeel

4. Wegen 5. Algemene beleidstaken 6. Algemene dekkingsmiddelen 7. Ondersteuning en bedrijfsvoering Totaal/Resultaat

7.878

7.246

-632

Voordeel

11.418

10.002

-1.416

Voordeel

-136.378

-128.988

7.390

Nadeel

448

415

-33

Voordeel

-2.731

-1.288

1.444

Nadeel

Oorzaak afwijking

1

2

3

4

5

6

7

X

Bij de toetsing van de begrotingsafwijkingen kunnen de volgende soorten begrotingsafwijkingen worden onderkend:

Nr. Omschrijving: 1. 2.

3.

4.

5. 6.

7.

A

Kostenoverschrijdingen betreffende activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor geen voorstel tot begrotingswijziging is ingediend. Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar die ten onrechte niet tijdig aan de verenigde vergadering zijn voorgelegd. Bijvoorbeeld, de overschrijding was bij de 2e Tussenrapportage al bekend, maar ten onrechte niet opgenomen in de begrotingswijziging. Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid welke niet tijdig konden worden gesignaleerd dan wel niet hoefden te worden gesignaleerd, waardoor deze niet opgenomen zijn in een begrotingswijziging. Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten, bijvoorbeeld via subsidies of kostendekkende omzet, dan wel passen binnen het betreffende begrotingsprogramma. Kostenoverschrijdingen bij open einde regelingen. Kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door extra inkomsten die niet direct gerelateerd zijn. Over de aanwending van deze extra inkomsten heeft de verenigde vergadering immers nog geen besluit genomen. Kostenoverschrijdingen betreffende activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieverstrekker, belastingdienst of een toezichthouder blijkt. Afhankelijk van het tijdstip van constatering hebben deze overschrijdingen gevolgen voor de rechtmatigheid: · geconstateerd tijdens verantwoordingsjaar · geconstateerd na verantwoordingsjaar

B x

x

x

x x x

x x

A: De overschrijding is onrechtmatig, maar deze telt niet mee in het rechtmatigheidsoordeel. B: De overschrijding is onrechtmatig, en telt mee voor in het rechtmatigheidsoordeel. Toelichting Het saldo van algemene dekkingsmiddelen is € 7,390 miljoen nadelig. Dit nadeel wordt met name veroorzaakt door een lagere netto belastingopbrengst voor 2014 en voorgaande jaren en door een

87

Jaarstukken 2014

juni 2015

niet begrote storting in de “voorziening bezwaren ongebouwd watersysteem- en wegenheffing”. Deze overschrijding past binnen het beleid. De hoogte van deze storting was niet tijdig bekend, waardoor deze niet is opgenomen in een begrotingswijziging. In Burap 2-2014 is in de paragraaf weerstandsvermogen de maximale omvang van het risico gerapporteerd aan de Verenigde Vergadering. Een nadere analyse van de waterschapsbelasting is opgenomen in de paragraaf waterschapsbelastingen. Bij de andere programma’s is geen sprake van een begrotingsoverschrijding. Investeringen Bij de volgende investeringsprojecten is sprake van een overschrijding van de bruto-uitgaven (x € 1.000):

Projectnr. 7103100036 7405120012 7405120096 7811500093

Investeringsproject / krediet Kierbesluit / deltanatuur Bijdrage Rotonde Brielseweg F464 Rondje Putten: HekelingenBernisse Aanschaf IBM Maximo

Krediet bruto 1.773 184

Totale besteding 2.397 218

Overschrijding 624 34

762 0

794 129

32 129

Toelichting Hierna worden de oorzaken van de overschrijdingen toegelicht. 7103100036 Kierbesluit / deltanatuur De hogere lasten worden geheel gedekt door hogere baten, hierdoor is geen sprake van een onrechtmatigheid die meetelt voor het rechtmatigheidsoordeel. 7405120012 Bijdrage Rotonde Brielseweg Oostvoorne Provincie en waterschap hadden voor de benodigde grondverwerving een afspraak gemaakt dat het waterschap die gronden zou verwerven die na afronding van het project ook aan het waterschap zouden worden overgedragen. Deze (project)kosten zouden in mindering worden gebracht op de toegezegde bijdrage. Deze afspraak is uiteindelijk door de provincie teruggedraaid. Een en ander is toegelicht in de commissie WWV van 13 januari 2015 waardoor de kosten alsnog zijn geaccepteerd. 7405120096 F464 Rondje Putten: Hekelingen-Bernisse De aanleg van dit fietspad is 100% subsidiabel. De hogere kosten worden volledig gedekt door subsidie van de provincie Zuid-Holland. 7811500093 Aanschaf IBM Maximo In het IBO project is een aantal licenties aangeschaft welke in de exploitatie waren opgenomen in plaats van als investering. De uitgaven zijn geactiveerd. Eindconclusie begrotingsrechtmatigheid De geconstateerde overschrijdingen zijn onrechtmatig, maar tellen niet mee in het rechtmatigheidsoordeel van de accountant. Interne Controle Bij de interne controle over het begrotingsjaar 2014 is voor één nieuwe inkoop vastgesteld (zie 7811500093 Aanschaf IBM Maximo) dat deze niet conform het vigerend beleid is aanbesteed. Samen met de onrechtmatige inkopen uit voorgaande jaren (6) leidt dit tot een onrechtmatigheid van € 545.000. Hiervan heeft € 293.000 betrekking op inkopen uit voorgaande jaren. Voor de “oude” dossiers zijn lopende het boekjaar 2014 de noodzakelijke inkoopactiviteiten uitgevoerd waardoor een einde komt aan de geconstateerde onrechtmatige inkoopsituatie. De geconstateerde fouten betreffen rechtmatigheidsfouten die meetellen in het rechtmatigheidsoordeel.

88

Jaarstukken 2014

juni 2015

JAARREKENING 2014

89

Jaarstukken 2014

juni 2015

5. Balans 2014 5.1

Balans per 31 december 2014

Bedragen x € 1.000 ACTIVA

2014

2013

PASSIVA

Vaste activa

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

12.646 243.546 11.491

14.204 Eigen vermogen 257.979 Algemene reserves 11.062 Overige bestemmingsreserves

Voorzieningen

Vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer

267.683

283.245 Totaal vaste passiva

Vlottende activa

Uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar Liquide middelen

40.413 560

Netto-vlottende schulden met 0 een looptijd korter dan één jaar 19.116 Overlopende passiva

12.857

12.659

Overlopende activa

10.051

19.377

TOTAAL

12.289

12.698

21.474

17.271

-1.693

812

32.070

30.781

10.010

7.870

226.030

237.854

268.110

276.505

13.628

11.871

49.826

46.021

63.454

57.892

331.564

334.397

Vlottende passiva

Kortlopende vorderingen

Totaal vlottende activa

2013

Vaste passiva

Nog te bestemmen resultaat

Totaal vaste activa

2014

63.881

331.564

51.152 Totaal vlottende passiva

334.397 TOTAAL

90

Jaarstukken 2014

5.2

juni 2015

Grondslagen voor waardering en resultaatbestemming

De jaarrekening is opgemaakt in overeenstemming met het gestelde in hoofdstuk 4 van het Waterschapsbesluit en de Regeling Beleidsvoorbereiding en Verantwoording Waterschappen (RBVW). De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als baat genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. In die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan in het jaar volgend op het jaar van afronding van het onderzoek c.q. de ontwikkeling. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden als last verantwoord in het jaar van afsluiten van de geldlening. Bijdragen aan activa in eigendom van derden worden geactiveerd. Dergelijke geactiveerde bijdragen zijn gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdragen verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief door de derde wordt geëxploiteerd maar nooit langer dan de afschrijvingstermijn die het waterschap zelf voor vergelijkbare activa hanteert. De overige immateriële vaste activa worden in 5 jaar afgeschreven tenzij gemotiveerd wordt dat een langere periode passender is. In voorkomende gevallen wordt de afwijkende afschrijvingstermijn vermeld bij de toelichting op de immateriële vaste activa. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. In die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Op slijtende investeringen wordt lineair afgeschreven volgens de verwachte levensduur waarbij de afschrijving start in het jaar volgend op het moment van ingebruikneming. Hierbij wordt geen rekening gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken.

91

Jaarstukken 2014

juni 2015

De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: Materieel vast actief

Afschrijvingstermijn

Vervoermiddelen Bedrijfsauto’s Trekkers en strooiwerktuigen, maaien veegboten

5 jaar 8 jaar

Machines, apparaten en werktuigen Machines, apparaten en werktuigen

5 jaar

Bedrijfsgebouwen Centrale werkplaatsen Kantoormeubilair, inrichting Kantoren Telefooninstallaties Technische installaties Computerhardware (en software dat onderdeel is van de hardware)

25 jaar 10 jaar 40 jaar 5 jaar 15 jaar 5 jaar

Grond, wegen waterbouwkundige werken Grond

0 jaar

Waterbouwkundige werken Waterkeringen Waterlopen Gemalen waarvan: · Bouwkundig · Mechanisch/elektrisch (pompen) Storingsapparatuur (noodstroom e.d.) Stuwen, duikers Telemetrie (technische besturingssystemen) Bruggen en sluizen

30 15 20 25 15 30

Wegenbouwkundige werken Renoveren verkeersregelinstallaties en openbare verlichting Vervangen verkeersregelinstallaties en openbare verlichting Wegen, aanleg en aanpassingen, inclusief bomen

15 jaar 20 jaar 15-25 jaar

30 jaar 30 jaar

Zuiveringstechnische werken Transportgemalen waarvan: · Bouwkundig · Mechanisch/elektrisch Transportleidingen/persleidingen Zuiveringsinstallaties en slibverwerkingsinstallaties waarvan: · Bouwkundig · Mechanisch/elektrisch Overige materiële vaste activa Overig

jaar jaar jaar jaar jaar jaar

30 jaar 15 jaar 40 jaar 30 jaar 15 jaar

op basis van verwachte gebruikersduur

92

Jaarstukken 2014

juni 2015

In erfpacht uitgegeven gronden De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Percelen waarvan de erfpacht eeuwigdurend is afgekocht, worden tegen een geringe registratiewaarde opgenomen. Financial leasing Activa waarvoor het waterschap financiële leasecontracten is aangegaan en waarbij het economisch eigendom bij het waterschap berust, zijn opgenomen tegen nominale waarde. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zonodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van N.V.’s en B.V.’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het Waterschapsbesluit) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Van een deelneming is krachtens artikel 4.1 Waterschapsbesluit sprake als het waterschap participeert in het aandelenkapitaal van een NV of BV. VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte kans op oninbaarheid. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. VASTE PASSIVA Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De voorziening voor pensioenen wachtgeldverplichtingen voor (voormalig) personeel en bestuur is echter tegen de contante waarde van de (al opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. Vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. Vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Verplichting voortvloeiend uit leasing De waardering van de verplichting uit hoofde van de financial leasing van de vervoermiddelen vindt plaats tegen de contante waarde van de contractueel verschuldigde leasetermijnen. VLOTTENDE PASSIVA Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en Garantstellingen Voor zover leningen door het waterschap gewaarborgd zijn, zijn deze toegelicht onder de niet uit de balans blijkende verplichtingen.

93

Jaarstukken 2014

5.3

juni 2015

Toelichting op de balans per 31 december 2014

VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa en materiële vaste activa (bedragen x € 1.000) 2014

2013

Onderzoek en ontwikkeling

3.056

3.556

Bijdragen aan activa in eigendom van het Rijk

2.692

2.962

Bijdragen aan activa in eigendom van openbare lichamen

6.103

6.197

Bedragen x € 1.000 Immateriële vaste activa

Overige immateriële activa Totaal immateriële vaste activa

795

1.489

12.646

14.204

8.797

8.797

Materiële vaste activa Werken in exploitatie Gronden en terreinen Vervoermiddelen en werktuigen Bedrijfsgebouwen

2.016

1.379

14.404

14.983

Overige bedrijfsmiddelen

2.909

619

Waterkeringen

3.969

4.356

Watergangen en kunstwerken

56.825

57.892

125.088

128.779

13.241

14.720

0

0

227.249

231.525

16.297

26.454

Totaal materiële vaste activa

243.546

257.979

Totaal immateriële en materiële vaste activa

256.192

272.183

Zuiveringstechnische werken Wegen Vaarwegen en havens Totaal werken in exploitatie Onderhanden werken

Verloopoverzicht immateriële en materiële vaste activa

Bedragen x € 1.000

Immateriële vaste activa

Materiële vaste activa Totaal In exploitatie

Onderhanden

14.204

231.525

26.454

272.183

4.358

18.955

67.046

90.359


-2.397

-5.477

-61.946

-69.820

Afschrijvingen

-3.519

-17.523

0

-21.042

0

-230

-15.257

-15.487

12.646

227.249

16.297

256.192

Boekwaarde per 1 januari 2014 Investeringen

Desinvesteringen en overboekingen Boekwaarde per 31 december 2014

Het totaal aan afschrijvingen in 2014 bedraagt € 21 miljoen. 94

Jaarstukken 2014

juni 2015

Financiële vaste activa Bedragen x € 1.000 Deelnemingen en effecten Leningen aan personeel Leningen aan bedrijven Totaal financiële vaste activa

2014

2013

239 0 11.252

239 2 10.821

11.491

11.062

Deelnemingen en effecten Betreft hoofdzakelijk de waarde van 2.036 aandelen van de NV Nederlandse Waterschapsbank. In 2014 is geen dividend ontvangen. Verder is hier opgenomen de waarde van de aandelen HVC. Leningen aan personeel Betreft aan personeel verstrekte leningen ten behoeve van autofinanciering. De laatste aflossing hierop heeft in juli 2014 plaatsgevonden. De betreffende regeling is inmiddels ingetrokken. Leningen aan bedrijven De leningen aan bedrijven betreft onder andere het deposito bij de NWB die betrekking heeft op de Cross Border Lease zuiveringstechnische werken. Dit deposito heeft een looptijd tot en met 2023. Zie verder de toelichting onder 'Niet uit de balans blijkende verplichtingen'. Tevens zijn in deze post de verstrekte leningen aan de leasemaatschappij voor transportmiddelen opgenomen voor een bedrag van € 1.852.000 VLOTTENDE ACTIVA Uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar 2014

Bedragen x € 1.000 Rekening courant schatkistbankieren Totaal uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar

2013

40.413

0

40.413

0

Ten aanzien van het schatkistbankieren wordt dagelijks beoordeeld of de rekening-courant van WSHD bij de NWB moet worden ‘afgeroomd’ naar of moet worden aangevuld van de rekening bij de schatkist. WSHD mag maximaal het drempelbedrag buiten de schatkist aanhouden (op de rekening-courant bij NWB). Het drempelbedrag is gelijk aan 0,75% van het begrotingstotaal. In 2014 is het drempelbedrag 0,75% van € 157,7 miljoen zijnde € 1.182.000.

95

Jaarstukken 2014

juni 2015

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) (1)

Drempelbedrag

Verslagjaar 1.182 Kwartaal 1 Kwartaal 2

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist (2) aangehouden middelen Ruimte onder het (3a) = (1) > (2) drempelbedrag Overschrijding van het (3b) = (2) > (1) drempelbedrag (1) Berekening drempelbedrag (4a) (4b)

(4c)

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

Kwartaal 3

Kwartaal 4

614

969

894

964

568

213

289

218

-

-

-

-

Verslagjaar 157.665 157.665

-

(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een Drempelbedrag 1.182 minimum van €250.000 (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

55.293

88.187

82.207

88.701

90

91

92

92

614

969

894

964

Bovenstaand overzicht laat zien dat de gemiddelde stand in rekening-courant bij de NWB onder het drempelbedrag gebleven is. Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit het rekening courant saldo bij de Nederlandse Waterschapsbank: 2014


2013

Rekening Courant NWB

560

19.116

Totaal liquide middelen

560

19.116

Vanwege de introductie van het verplichte schatkistbankieren worden tegoeden aangehouden bij de schatkist. Dit verklaart de afname in saldo op de rekening courant.

96

Jaarstukken 2014

juni 2015

Kortlopende vorderingen 2014

2013

Vorderingen opgelegde waterschapsbelastingen

10.469

11.124

Af: dubieuze belastingdebiteuren

-1.425

-1.977

Vorderingen waterschapsbelastingen

9.044

9.147

Overige vorderingen Af: dubieuze overige debiteuren

3.816 -4

3.549 -37

Overige vorderingen

3.812

3.512

12.857

12.659


Totaal kortlopende vorderingen

Voor de belastingdebiteuren geldt een betaaltermijn van twee maanden of, als een machtiging voor automatische incasso is afgegeven, 10 maanden. De vorderingen zijn met inachtneming van deze betaaltermijn direct opeisbaar. De nog op te leggen aanslagen over 2013 en voorgaande jaren zijn gerubriceerd onder overlopende activa. In het saldo van de 'vorderingen waterschapsbelastingen' is rekening gehouden met een bedrag voor dubieuze debiteuren van € 1,4 miljoen. Het bedrag is berekend op basis van ontvangen informatie van SVHW betreffende vorderingen over de jaren 2005-2014 (zie paragraaf waterschapsbelastingen). Daarnaast is voor de overige debiteuren een aanvullende voorziening gevormd op basis van de geschatte oninbaarheid. Het saldo van de vorderingen waterschapsbelastingen per 31 december 2014 bedraagt 7,30% van de totaal opgelegde belastingaanslagen in 2014 (2013: 6,57%). De overige vorderingen hebben hoofdzakelijk betrekking op nog te ontvangen bijdragen van (andere) overheden en nog te ontvangen huren en erfpachten. Overlopende activa Bedragen x € 1.000

2014

2013

Te vorderen omzetbelasting Nog op te leggen waterschapsbelastingen

3.917

49 8.323

Nog te ontvangen bedragen

1.653

3.338

Vooruitbetaalde bedragen

1.138

641

Nog te ontvangen subsidies Overige overlopende activa

2.788 555

5.133 1.893

10.051

19.377

Totaal overlopende activa

De nog op te leggen waterschapsbelastingen betreffen de navolgende jaren: · 2012 € 940.000 · 2013 € 1.375.000 · 2014 € 1.602.000 Dit is conform de opgave van SVHW. De belangrijkste posten die per ultimo 2014 onderdeel uitmaken van de nog te ontvangen bedragen zijn: · Nog te ontvangen bijdragen van Rijk, provincie, gemeenten en waterschappen van in totaal € 0,45 miljoen; · Rente Cross Border Lease deposito 2014 van € 0,6 miljoen; · Te ontvangen bedragen inzake brandschade voor in totaal € 0,6 miljoen (zie ook paragraaf weerstandsvermogen).

97

Jaarstukken 2014

juni 2015

De post vooruitbetaalde bedragen bestaat hoofdzakelijk uit facturen die betrekking hebben op het jaar 2015. De nog te ontvangen subsidies betreffen met name: · Nog te ontvangen bijdragen HWBP voor een totaalbedrag van € 1,2 miljoen; · Bijdragen van de provincie met betrekking tot fietspaden en duurzaam veilig inrichten van wegen voor een bedrag van € 1,1 miljoen; · Nog te ontvangen bijdrage gemeente Bernisse met betrekking tot transportleiding Zuidland voor een bedrag van € 0,5 miljoen. Verloopoverzicht nog te ontvangen subsidies Bedragen x € 1.000

Europese Unie Rijk Provincie Overig Totaal

Saldo aan het begin van het begrotingsjaar

Toevoegingen

0 3.497 1.134 502 5.133

2.615 416 3.031

Ontvangen bedragen

3.696 1.199 480 5.375

Saldo aan het einde van het begrotingsjaar 0 2.416 351 22 2.788

De overige overlopende activa betreffen hoofdzakelijk de door SVHW over 2014 en voorgaande jaren ontvangen voorschotten waterschapsbelastingen per ultimo 2014.

98

Jaarstukken 2014

juni 2015

VASTE PASSIVA Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het resultaat van de programmarekening na bestemming. Het eigen vermogen is in 2014 toegenomen met € 1,3 miljoen en bedraagt per 31 december 2014 € 32 miljoen. Bedragen x € 1.000

2014

2013

Algemene reserves Reserve programma Waterkeringen Reserve programma Water Reserve programma Zuiveren Reserve programma Wegen

1.419 2.693 3.831 788

829 2.544 5.634 843

Reserve programma Algemene beleidstaken

3.559

2.848

12.289

12.698

1.829 2.366 469 737 920 2.723 4 2715 2904 1936 1587 1380 1904

2.341 2.958 938 601 373 3.327 4 838 2368 1936 1587 0

Totaal overige bestemmingsreserves

21.474

17.271

Totaal reserves

33.763

29.969

Nog te bestemmen/verdelen resultaat programmarekening

-1.693

812

Totaal eigen vermogen

32.070

30.781

Totaal algemene reserves Overige bestemmingsreserves Reserve egalisatie Subsidie SVI-DRSH Reserve egalisatie Cross Border Lease Bestemmingsreserve BBVW Wegenbeheer Bestemmingsreserve Gegarandeerde geldlening HVC Bestemmingsreserve Reorganisatie WSHD Bestemmingsreserve Dijkversterkingen Bestemmingsreserve fractiekostenvergoedingen Reserve vervangingsinvesteringen Reserve egalisatie geactiveerde lasten Reserve vervangingsinvesteringen Zuiveren Reserve vervangingsinvesteringen Wegen Reserve Investeren in de toekomst deel II Reserve achterstanden stedelijk baggeren

99

Jaarstukken 2014

juni 2015

Verloopoverzicht reserves

Saldo


Bestemming resultaat Onttrekking vorig boekjaar

Storting

1-jan Algemene reserves Reserve programma Waterkeringen Reserve programma Water Reserve programma Zuiveren Reserve programma Wegen Reserve programma Algemene beleidstaken

829 2.544 5.634 843 2.848

Totaal Algemene reserves

12.698

Overige bestemmingsreserves Reserve egalisatie Subsidie SVI-DRSH Reserve egalisatie Cross Border Lease Bestemmingsreserve BBVW Wegenbeheer

1.400

0

2.341 2.958 938

Bestemmingsreserve Gegarandeerde geldlening HVC Bestemmingsreserve Reorganisatie WSHD Bestemmingsreserve Dijkversterkingen Bestemmingsreserve fractiekostenvergoedingen Bestemmingsreserve budgetoverheveling

601

136

373 3.328 4

659

31-dec

590 1.549 -1.804 -55 711

1.419 2.693 3.830 788 3.559

991

12.289

512 592 469

0

Reserve vervangingsinvesteringen Reserve egalisatie geactiveerde lasten Reserve vervangingsinvesteringen Zuiveren Reserve vervangingsinvesteringen Wegen Reserve investeren in de toekomst deel II Bestemmingsreserve Achterstanden stedelijk baggeren

1.400

Saldo

1.829 2.366 469 737

112 15

-590

411

411

920 2.723 4 0

838 2.368 1.936 1.587 0

1.929 2.616

52 2.080

2.715 2.904 1.936 1.587 1.380

2.080

700

0

1.904

Totaal overige bestemmingsreserves

17.272

9.324

4.943

-179

21.474

Totaal reserves

29.970

9.324

6.343

812

33.763

1.904

Algemene reserves De algemene reserves hebben geen specifieke bestemming en fungeren als "weerstandsvermogen" van de organisatie. De algemene reserves dienen in eerste instantie om eventuele toekomstige financiële tegenvallers van algemene aard op te kunnen vangen. Resultaatbestemming 2013 De resultaatbestemming 2013 heeft plaatsgevonden op grond van het besluit van de Verenigde Vergadering van 26 juni 2014. Het resultaat van € 811.661 is voor een bedrag van € 411.000 toegevoegd aan de reserve budgetoverheveling en verder zijn de algemene reserves gemuteerd voor een bedrag van € 400.661. Overige mutaties algemene reserves Aan de algemene reserve programma Waterkeringen is toegevoegd een bedrag van € 589.517 vanuit de bestemmingsreserve planvormingskosten dijkversterkingen in verband met de niet vergoede planvormingskosten van 7 HWBP-projecten. Dit op basis van het besluit van de Verenigde Vergadering van 26 juni 2014. Verder heeft een onttrekking plaatsgevonden aan de algemene reserve programma Water voor een bedrag van € 1.400.000 in verband met de vorming van de bestemmingsreserve Stedelijk Baggeren op basis van het besluit van de Verenigde Vergadering van 26 juni 2014 (Burap 1-2014)

100

Jaarstukken 2014

juni 2015

Daarnaast is de algemene reserve programma Water verhoogd met € 1.549.172, de algemene reserve programma Zuiveren verlaagd met een bedrag van € 1.803.723, de algemene reserve programma Wegen verlaagd met een bedrag van € 55.300 en de algemene reserve Algemene beleidstaken verhoogd met een bedrag van € 710.512, dit alles als gevolg van het besluit van de Verenigde Vergadering van 26 juni 2014. Overige bestemmingsreserves Bij besluit van 26 juni 2014 heeft de Verenigde Vergadering besloten de bestemmingsreserve BBVW Zuiveringsbeheer die ultimo 2013 een saldo van nihil had, op te heffen. Reserve egalisatie Subsidie SVI-DRSH Voor de bouw van de slibverbrandingsinstallatie van DRSH Zuiveringsslib NV te Dordrecht is in het verleden een subsidie ontvangen van Rijkswaterstaat. Bij de bouw van de installaties werden aanvankelijk aanvullende eisen gesteld ten aanzien van het reduceren van slib, c.q. de verwerking van slib. Echter, door te kiezen voor de oprichting van DRSH Slibverwerking NV waren deze aanvullende eisen per installatie niet nodig. De uiteindelijk in 1994 door Rijkswaterstaat toegekende subsidie is gebaseerd op de bouw van vijf installaties. Jaarlijks vindt gedurende 25 jaar, tot en met 2019, een vrijval plaats ten gunste van het beleidsproduct gezuiverd afvalwater. In 2014 is, conform de Programmabegroting 2014-2018 een bedrag van € 512.000 vrijgevallen. De reserve heeft per 31 december 2014 een omvang van € 1.828.634. Reserve egalisatie Cross Border Lease Op 1 oktober 1998 is door één van de rechtsvoorgangers van WSHD (Zuiveringsschap Hollandse Eilanden en Waarden) een Cross Border Lease transactie (CBL) afgesloten met investeerders en banken in de Verenigde Staten. Deze transactie betreft een overeenkomst over de verhuur en huur van 20 rioolwaterzuiveringsinstallaties, waarmee in 1998 een financieel rendement is behaald van circa € 15 mln. Met dit resultaat is een reserve CBL gevormd, van waaruit gedurende 20 jaar, tot en met 2018, een bedrag vrijvalt van € 591.600 ten gunste van het beleidsproduct gezuiverd afvalwater. In 2014 is, conform de Programmabegroting 2014-2018 een bedrag van € 591.600 vrijgevallen. De reserve heeft per 31 december 2014 een omvang van € 2.365.961. Bestemmingsreserve BBVW Wegenbeheer De kosten voor groot onderhoud moeten in de exploitatiebegroting worden opgenomen. Om schommelingen in de uitgaven te voorkomen en de kosten gelijkmatig over een periode van vijf jaar te verdelen is de bestemmingsreserve BBVW Wegenbeheer gevormd. Bij de behandeling van het concept MJBP 2012-2016 is geconstateerd dat voor de jaren 2012, 2013, 2014 en 2015 rekening is gehouden met een geraamde onttrekking van € 469.000 per jaar. Ultimo 2010 was de stand van de reserve hiervoor ontoereikend. Bij het besluit tot vaststelling en bestemming van het jaarrekeningresultaat 2010 heeft de VV besloten een bedrag van € 1.775.420 aan de bestemmingsreserve toe te voegen om de tot en met 2015 geraamde jaarlijkse onttrekking van € 469.000 ten behoeve van de BBVW effecten in de uitgaven voor groot onderhoud, op te vangen. In 2015 is de laatste onttrekking voorzien en is de reserve nihil. Hiermee is in de meerjarenramingen rekening gehouden. De onttrekking voor 2014 bedraagt € 469.000. De reserve heeft per 31 december 2014 een omvang van € 469.001. Bestemmingsreserve gegarandeerde geldlening HVC Deze reserve is ingesteld bij de vaststelling van de jaarrekening 2010 en is bestemd voor de (gedeeltelijke) dekking van eventuele aanspraken op de garantstelling die door WSHD is verstrekt voor een door HVC afgesloten geldlening. Er heeft in 2014 een toevoeging plaatsgevonden van € 136.477 in verband met de garantstellingsprovisie. Het saldo per 31 december 2014 bedraagt € 737.187. Bestemmingsreserve Reorganisatie WSHD Per 1 januari 2014 bedroeg het saldo € 373.400. In 2014 is bij Burap 1-2014 besloten om van de kosten van de inhuur van het interim hoofd I&A, een bedrag van € 112.500 te dekken uit deze reserve.

101

Jaarstukken 2014

juni 2015

Bij Burap 2-2014 is besloten de opgenomen stelpost salarissen, ter dekking van de verlaging van het aantal fte na afronding van het HWBP, van € 659.010, die in 2014 niet benut is toe te voegen aan deze bestemmingsreserve. Per 31 december 2014 bedraagt het saldo van deze reserve € 919.910. Bestemmingsreserve Dijkversterkingen Per 1 januari 2014 bedroeg het saldo € 3.327.448. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2013 is besloten om ten behoeve van de niet vergoede planvormingskosten van 7 HWBP projecten een bedrag van € 589.517 te onttrekken en toe te voegen aan de algemene reserve programma Waterkeringen. Bij Burap 1-2014 is ter dekking van de niet subsidiabele projectkosten Planvorming Spui Oost besloten een onttrekking te doen van € 48.408; bij Burap 2-2014 heeft hierop een verhoging plaatsgevonden van € 12.781 en is tevens voor het project Planvorming Hoeksche Waard besloten een onttrekking te doen van € 38.870. Omdat een deel van de kosten alsnog subsidiabel werd geacht, is in werkelijkheid een onttrekking nodig is van € 15.013. Per 31 december 2014 bedraagt het saldo € 2.722.918. Bij Burap 2-2014 is eveneens ingestemd met het continueren van de bestemmingsreserve en deze ook in te zetten voor niet-subsidiabele kosten die voortkomen uit de uitvoeringsfase van dijkversterkingen in het HWBP2-programma en voor niet-subsidiabele kosten uit de opgave van het nHWBP. Hiermee kunnen gelden die ooit zijn voortgekomen uit overschotten op dijkversterkingen worden ingezet voor mogelijke toekomstige tekorten op dijkversterkingen. Bestemmingsreserve fractiekostenvergoeding Bij de vaststelling en bestemming van het jaarrekeningresultaat 2011 heeft de Verenigde Vergadering op 28 juni 2012 besloten een deel van het rekeningresultaat, te weten € 4.281, toe te voegen aan de nieuw te vormen bestemmingsreserve Fractievergoeding. In 2014 hebben hierop geen mutaties plaatsgevonden. Per 31 december 2014 bedraagt het saldo van deze reserve € 4.281. Bestemmingsreserve budgetoverheveling Bij de vaststelling en bestemming van het jaarrekeningresultaat 2013 heeft de Verenigde Vergadering op 26 juni 2014 besloten een deel van het rekeningresultaat, te weten € 411.000, toe te voegen aan de bestemmingsreserve ‘Budgetoverheveling’. In 2014 is het hele saldo onttrokken ten behoeve van de volgende projecten: het laten doorrekenen van een aantal bemalingsgebieden vervangen van de elektrische installatie Gemaal Witte Brug renovatie van stuw Havenhoofd aanschaf portofoons t.b.v. calamiteitenorganisatie huidige grootschalige basiskaart wordt opgewerkt naar het BGT informatiemodel Totaal § § § § §

€ € € € €

21.000 75.000 65.000 150.000 100.000

€

411.000

Reserve vervangingsinvesteringen Per 1 januari 2014 bedroeg het saldo € 838.000. Conform de raming in de Programmabegroting 2014-2018 heeft een storting plaatsgevonden in deze reserve voor een bedrag van € 1.929.000. Daarnaast is bij Burap 1-2014 besloten een bedrag te onttrekken ter grootte van € 100.000 ter dekking van het project “Start verbetering werkwijze financiële administratie”. Bij Burap 2-2014 is dit bedrag naar beneden bijgesteld naar € 85.000. Op basis van de werkelijke kosten in 2014 heeft een onttrekking plaatsgevonden van € 52.030. De stand van deze reserve per 31 december 2014 bedraagt € 2.714.970. Reserve egalisatie geactiveerde lasten De stand van deze reserve per 1 januari 2014 bedraagt € 2.368.142. Bij Burap 1-2014 is besloten aan deze reserve een bedrag te onttrekken van € 2.080.000 ten behoeve van de vorming van de reserve Investeren in de toekomst deel II. In de Programmabegroting 2014-2018 was een bedrag 102

Jaarstukken 2014

juni 2015

geraamd van € 3.490.000. Bij Burap 2-2014 is dit bedrag naar beneden bijgesteld met € 705.000 naar € 2.785.000. Op basis van de ingezette uren voor te activeren investeringsprojecten heeft een toevoeging plaatsgevonden van € 2.616.000. De stand van deze reserve per 31 december 2014 bedraagt € 2.904.142. Reserve vervangingsinvesteringen Zuiveren Bij besluit van de Verenigde Vergadering van 27 juni 2013 is besloten tot het instellen van deze bestemmingsreserve tot een bedrag van € 1.935.661. Deze reserve is niet gemuteerd in 2014. Reserve vervangingsinvesteringen Wegen Bij besluit van de Verenigde Vergadering van 27 juni 2013 is besloten tot het instellen van deze bestemmingsreserve tot een bedrag van € 1.587.256. Deze reserve is niet gemuteerd in 2014. Reserve investeren in de toekomst deel II Bij Burap 1-2014 is besloten tot instelling van deze reserve waarbij eveneens is besloten een bedrag van € 2.080.000 in deze reserve te storten ten laste van de reserve egalisatie geactiveerde lasten. Bij Burap 1-2014 is geraamd om aan deze reserve een bedrag te onttrekken van € 800.000 ter dekking van de werkelijk te maken kosten in 2014. Op basis van de werkelijk gemaakte kosten in 2014 resteert uiteindelijk een bedrag van € 700.000 dat aan de reserve is onttrokken. De stand van de reserve per 31 december 2014 bedraagt € 1.380.000. Reserve achterstanden stedelijk baggeren Bij Burap 1-2014 is besloten tot het instellen van deze reserve. Tevens is toen besloten deze reserve te voeden met een bedrag van € 1.400.000 ten laste van de algemene reserve programma Water. Bij Burap 2-2014 is besloten aan deze reserve een bedrag toe te voegen van € 504.000, zijnde het incidenteel voordeel op baggeren in 2014. De stand van deze reserve per 31 december 2014 bedraagt € 1.904.000. Voorzieningen Bedragen x € 1.000

2014

2013

Arbeidsgerelateerde voorzieningen Pensioen- en wachtgeldverplichtingen (voormalig) personeel en bestuur Verlofrechten personeel Arbeidsgerelateerde verplichtingen

4.216 13 2.065

4.157 13 1.926

Totaal arbeidsgerelateerde voorzieningen

6.294

6.096

Voorzieningen voor claims van ingezetenen en bedrijven Grensoverschrijdend afvalwater Voorziening baggeren zijtakken Waal Voorziening bezwaren ongebouwd watersysteem- en wegenheffing

1.689 327 1.700

1446 327

Totaal voorzieningen voor claims van ingezetenen en bedrijven

3.716

1.773

10.010

7.869

Totaal voorzieningen

103

Jaarstukken 2014

juni 2015

Verloopoverzicht voorzieningen Saldo


1-jan

Vermeer- Aanwendering ding

Vrijval

Saldo 31-dec

Arbeidsgerelateerde voorzieningen Pensioen- en wachtgeldverplichtingen (voormalig) personeel en bestuur

4.157

889

830

4.216

Verlofrechten personeel Arbeidsgerelateerde verplichtingen

13 1.926

191

52

13 2.065

Totaal arbeidsgerelateerde voorzieningen

6.096

1.080

882

1446 327

243

1.689 327

1.700

1.700

Voorzieningen voor claims van ingezetenen en bedrijven Grensoverschrijdend afvalwater Voorziening baggeren zijtakken Waal Voorziening bezwaren ongebouwd watersysteem- en wegenheffing

0

6.294

Totaal voorzieningen voor claims van ingezetenen en bedrijven

1.773

1.943

0

0

3.716

Totaal voorzieningen

7.869

3.023

882

0

10.010

Arbeidsgerelateerde voorzieningen Voorziening Pensioen- en wachtgeldverplichtingen (voormalig) personeel en bestuur Deze voorziening is bij de fusie gevormd en bedoeld voor uitbetaling van salaris en kosten van outplacement van werknemers die niet meer ingezet kunnen worden in de bedrijfsprocessen, evenals de pensioenen en uitkeringen aan voormalige bestuursleden. De administratie voor de berekening en uitbetaling van de wachtgelden en pensioenen wordt verzorgd door een extern bureau die jaarlijks voor alle bekende toekomstige verplichtingen nieuwe actuariële berekeningen opstelt. Hieruit blijkt met welke verplichtingen WSHD voor de toekomst rekening moet houden. Daarnaast is in eigen beheer bepaald welke middelen moeten worden gereserveerd voor de uitbetaling van de lopende pensioenen en wachtgelden. Om te kunnen voldoen aan de toekomstige verplichtingen is € 888.744 gedoteerd aan de voorziening. De jaarlijkse uitgaven voor wachtgeld en pensioenuitkeringen worden betaald uit deze voorziening. In 2014 betrof dit een bedrag van € 829.607. Per 31 december 2014 bedraagt het saldo van deze voorziening € 4.215.988. Voorziening verlofrechten personeel Dit betreft opgebouwde inhoudingen voor verlof van een personeelslid van één van de rechtsvoorgangers, dat is meegenomen in de fusie. De regeling is per 1 januari 2005 vervallen. Deze voorziening blijft beschikbaar tot het moment dat betrokkene met pensioen gaat c.q. aanspraak maakt op deze voorziening door middel van het opnemen van verlof. De omvang van de voorziening bedraagt per 31 december 2014 € 13.122 en is toereikend.

104

Jaarstukken 2014

juni 2015

Voorziening arbeidsgerelateerde verplichtingen Opbouw arbeidsgerelateerde verplichtingen

Bedragen x € 1.000 Vakantietoeslag en eindejaarsuitkering Verlofdagen Jubileumuitkeringen en vergoeding leeftijdsontslag Totaal voorzieningen

Saldo

Vermeerdering

1-jan

Aanwending

16 1205

107

705

84

52

1.926

191

52

Saldo

Vrijval

31-dec 16 1.312 737 0

2.065

De post vakantietoeslag en eindejaarsuitkering heeft geen mutatie ondergaan in 2014. Dit betreft opgebouwde inhoudingen voor verlof van een personeelslid van één van de rechtsvoorgangers, dat is meegenomen in de fusie. De regeling is per 1 januari 2005 vervallen. Deze voorziening blijft beschikbaar tot het moment dat betrokkene met pensioen gaat c.q. aanspraak maakt op deze voorziening door middel van het opnemen van verlof. Ten aanzien van de verlofdagen heeft op basis van het restant aantal verlofuren per 31 december 2014 een vermeerdering plaatsgevonden van € 107.000 waardoor de stand per 31 december 2014 € 1.312.000 bedraagt. De post jubileum uitkeringen is verhoogd met de dotatie personeelsvoorziening van € 84.475. Daarnaast heeft een aanwending plaatsgevonden ten behoeve van onder meer de ambtsjubilea van € 52.029. De stand per 31 december 2013 bedraagt € 737.000. Voorzieningen voor claims van ingezetenen en bedrijven Voorziening grensoverschrijdend afvalwater Voor het Hoogheemraadschap van Delfland (HHD) en het Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard (HHSK) wordt afvalwater gezuiverd op onze zuivering Dokhaven in RotterdamZuid. Op basis van aangiften met geschatte vervuilingseenheden (v.e.'s) van HHD en HHSK worden door SVHW namens WSHD voorlopige aanslagen voor dit zogenaamde grensoverschrijdende afvalwater opgelegd aan HD en HHSK (geheven netto v.e.'s). De definitieve v.e.'s zijn uiterlijk drie jaar na afloop van het belastingjaar bekend. Op basis van de nu bekende gegevens wordt voor de jaren 2011 tot en met 2014 rekening gehouden met een geschatte afrekening van € 1.689.082. Hierdoor is aan de voorziening een bedrag van € 242.852 toegevoegd. Voorziening baggeren zijtakken Waal In de zijtakken van de Waal is verontreiniging geconstateerd. Door de verontreiniging is sprake van extra lasten, waarmee in het beheerplan Baggeren geen rekening is gehouden. Omdat de verontreiniging in het verleden is ontstaan, is voor deze extra lasten een voorziening gevormd. De extra lasten zijn geraamd op € 327.000. In 2014 hebben geen mutaties plaatsgevonden. In 2015 zullen de zijtakken gebaggerd worden. Voorziening bezwaren ongebouwd watersysteem- en wegenheffing In verband met ingediende bezwaren tegen de opgelegde aanslagen over de periode 2009-2014 inzake de watersysteem- en wegenheffing voor overige ongebouwd, de gestarte proefprocedures en op basis van uitgevoerde berekeningen is een voorziening gevormd voor een bedrag van € 1.699.706.

105

Jaarstukken 2014

juni 2015

Vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer 2014

2013

218.229

229.532

7.795

8.315

Bedragen x € 1.000 Langlopende leningen (opgenomen gelden) Langlopende leaseverplichtingen Waarborgsommen Totaal langlopende schulden

6

7

226.030

237.854

Verloopoverzicht langlopende schulden


Leaseverplichtingen

Waarborg-

229.532 0

8.315 0

7 0

237.854 0

-11.302

-520

-1

-11.823

218.230

7.795

6

226.030

Geldleningen

Saldo per 1 januari 2014 Vermeerderingen Aflossingen Saldo per 31 december 2014

Totaal

sommen

De rentelast van de langlopende leningen voor het jaar 2014 bedroeg € 10,2 miljoen. Voor de vaste schulden is geen onderpand afgegeven. Het gemiddelde financieringspercentage bedraagt 4,56%. Netto-vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar Bedragen x € 1.000 Rekening courant Groenbeheer Schulden aan leveranciers Schulden aan kredietinstellingen Belastingen, sociale- en pensioenpremies Totaal kortlopende schulden

2014

2013

101

300

11.044

8.956

0

0

2.483

2.616

13.628

11.871

Per ultimo 2014 bedroeg het totaal van aan leveranciers te betalen facturen € 11 miljoen. De nog te betalen sociale premies en belastingen bedroegen € 2,5 miljoen. Overlopende passiva Bedragen x € 1.000 Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen De van de Europese Unie, het Rijk of provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren; Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Totaal overlopende passiva

2014

2013

17.026

16.473

32.172

29.084

628

464

49.826

46.021

De belangrijkste posten die per ultimo 2014 onderdeel uitmaken van verplichtingen die volgend begrotingsjaar tot uitbetaling komen (de nog te betalen bedragen) zijn: § Gerealiseerde maar nog niet gefactureerde opdrachten over 2014 van € 9,3 miljoen; § Calculatorische rente 2014 voor een bedrag van € 2,1 miljoen; § Leaseverplichting Cross Border Lease van € 2,2 miljoen; § Bijdrage transportstelsel Rotterdam van € 4 miljoen.

106

Jaarstukken 2014

juni 2015

Het transportstelsel is technisch opgeleverd. De afrekening met de gemeente Rotterdam heeft nog niet plaatsgevonden. De belangrijkste posten die per ultimo 2014 onderdeel uitmaken van de ontvangen voorschotbedragen zijn: § Diverse vooruit ontvangen bedragen dijkversterkingen voor een totaalbedrag van € 22,4 miljoen; § Vooruitontvangen bedragen fietspaden voor in totaal € 2,1 miljoen; § Bijdrage Compenserende maatregelen Kierbesluit van € 8,6 miljoen. De specificatie van de vooruit ontvangen projectsubsidies (Europese Unie, Rijk, Provincie en overige openbare lichamen) is als volgt: Bedragen x € 1.000

Verschaffer

Cenirelta 2012-2013 Uitvoering zettingsvloeiïng Spui 7001017500 Uitvoering Hoeksche Waard Noord 7001005500 Uitvoering Spui West 7001012500 Uitvoering Spui Oost 7001013500 Uitvoering Hoeksche Waard Zuid 7001014500 Uitvoering versterking schutsluis Strijensas Kierbesluit Deltanatuur 7103100290-98 Waterberging Volkerak-Zoommeer 7103100271 CMK risicoreservering en beheersmaatregelen 7103100299 Green Deal Verleggen rioolpersleiding Hoeksche Waard Noord 7304000044 F426 Lindeweg Zwijndrecht 7405120095 Fietspad F414.1 F252.1 Rondje Putte-Spijkenisse-Oud Beijerland

Europese Unie Rijk Rijk Rijk Rijk Rijk Rijk Rijk Rijk Rijk Rijk Rijk Provincie ZH Provincie ZH Provincie ZH

Wateraanvoerplan Middelharnis 7103100210

Provincie ZH

Totaal

Ultimo 2014 119 5.914 5.367 1.688 4.691 3.416 118 8.590 301 121 80 201 1.479 28 46 14 32.172

Verloopoverzicht vooruit ontvangen subsidies Bedragen x € 1.000

Europese Unie Rijk Provincie Overig Totaal

Saldo aan het begin van het begrotingsjaar

Toevoegingen

246 24.723 2.666 1.449 29.084

24.280 744 25.024

Vrijgevallen bedragen 127 18.516 1.843 1.449 21.935

Saldo aan het einde van het begrotingsjaar 119 30.487 1.567 0 32.172

De belangrijkste posten die per ultimo 2014 onderdeel uitmaken van de overige vooruit ontvangen bedragen zijn een vooruitontvangen gemeentelijke subsidie in het kader van de fietsverbinding S40 en de bijdrage van collega waterschappen in verband met meetnetten. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Cross Border Lease zuiveringstechnische werken Algemeen Op 1 oktober 1998 is door een van de rechtsvoorgangers van WSHD, het voormalig Zuiveringsschap Hollandse Eilanden en Waarden (ZHEW), een Cross Border Lease-transactie (CBL) afgesloten met een investeerder in de Verenigde Staten (Wells Fargo Bank) en de Nederlandse Waterschapsbank en ABN AMRO bank voor de lease van 20 rioolwaterzuiveringsinstallaties (rwzi’s). De CBL-constructie betreft een overeenkomst over de verkoop en huur van 20 rwzi's verspreid in het gehele beheersgebied. Met deze constructie is in 1998 een eenmalig financieel 107

Jaarstukken 2014

juni 2015

rendement behaald van circa € 15 miljoen. Met dit bedrag is een reserve CBL gevormd, van waaruit gedurende 20 jaar een bedrag vrijvalt ten gunste van het beleidsproduct zuiveren van afvalwater. De voornaamste reden voor de buitenlandse investeerder om een CBL-transactie aan te gaan, is het verkrijgen van versnelde afschrijvingsmogelijkheden op basis van fiscale regelgeving in de Verenigde Staten, waardoor belastbare winsten tijdelijk worden uitgesteld. Het rentevoordeel dat door dit uitstel van betaling ontstaat, is de winst voor de investeerder. Bij het aangaan van de overeenkomst is geregeld dat beide partijen (de investeerders en voormalig ZHEW) het winstvoordeel delen. Het totaal geïnvesteerd vermogen in de CBL-constructie bedraagt ongeveer € 365 miljoen. De CBL is verdeeld over drie trusts met verschillende looptijden. Aan het einde van de looptijden vloeit het eigendom van de installaties door middel van het uitoefenen van een koopoptie weer terug naar WSHD. De CBL-constructie is dusdanig opgezet dat hierdoor geen verstoring van de bedrijfsvoering plaatsvindt en er geen nieuwe financiële consequenties ontstaan. Het beheer en onderhoud en verzekering van betreffende CBL-installaties vindt op een zelfde wijze plaats als voor installaties die niet onder de CBL vallen. Toelichting op de constructie De Amerikaanse investeerder heeft in 1998 een bedrag van circa € 365 miljoen betaald voor de overname van de rwzi's. Het financiële voordeel dat met deze transactie behaald is, is 50/50 gedeeld met de Amerikaanse investeerder en bedroeg voor beide partijen circa € 15 miljoen. Met dit gerealiseerde resultaat is de reserve CBL gevormd, van waaruit gedurende 20 jaar, tot en met 2018, een bedrag vrijvalt ten gunste van het beleidsproduct gezuiverd afvalwater. Uiteraard is het uiteindelijk de bedoeling dat én WSHD het eigendom van de rwzi's weer terugkrijgt én de investeerder het geïnvesteerde bedrag terugkrijgt. De wijze waarop dat plaatsvindt, is contractueel vastgelegd. Van het ontvangen investeringsbedrag is circa € 230 miljoen op depositorekeningen gezet bij de ABN AMRO bank (Series A Deposit, circa € 207 miljoen) en de Nederlandse Waterschapsbank (Series B Deposit, circa € 23 miljoen). Over de Series B Deposit (€ 23 miljoen bij NWB) kan in principe vrij beschikt worden. Om die reden is dit deposito opgenomen in de balans van WSHD. Over de Series A Deposit (€ 207 miljoen bij ABN AMRO bank) kan niet vrij beschikt worden, waardoor dit deposito destijds niet in aanmerking is gekomen voor opname in de balans. Bij het aangaan van het contract is dit een eis van de investeerder geweest om meer zekerheid te hebben over de daadwerkelijke betaling van de leasetermijnen. Vanaf 1998 worden hiervan jaarlijks de contractueel verplichte leasebetalingen aan de investeerder gedaan. De hoogte van de bedragen van deze leasebetalingen liggen per installatie contractueel vast (Series A and B Deposit Agreement). Inmiddels is vanaf 1998 in totaal een bedrag van ongeveer € 110 miljoen aan leasebetalingen gedaan van beide deposito's. Op de depositorekeningen resteert momenteel nog ongeveer € 120 miljoen. Dit bedrag zal tot aan het einde van de looptijden van de verschillende trusts middels leasebetalingen aan de investeerder worden voldaan. Beëindiging In de periode 2018 - 2022 eindigen de looptijden van de drie trusts. Contractueel is bepaald dat WSHD dan een koopoptie kan uitoefenen door middel van een onherroepelijke schriftelijke kennisgeving. WSHD dient de koopoptie uit te oefenen met betrekking tot de gehele Property (dat wil zeggen alle drie de trusts tegelijk). Bij het aangaan van de CBL-constructie in 1998 is van het ontvangen investeringsbedrag van € 365 miljoen ongeveer € 230 miljoen op depositorekeningen gezet ter betaling van de jaarlijkse leasetermijnen. De overige € 120 miljoen is volledig geïnvesteerd in Amerikaanse staatsobligaties, welke zijn ondergebracht bij een depository institute Wilmington Trust, en is ter dekking van de terugkoopoptie. Hiermee wordt de investeerder volledig terugbetaald en komt het eigendom van de rwzi's weer terug bij respectievelijk WSHD, WSRL en HHSK. De investeerder heeft eind 2023 namelijk in totaal circa € 230 miljoen aan leasebetalingen

108

Jaarstukken 2014

juni 2015

ontvangen en € 120 miljoen aan koopoptieprijs (in totaal het geïnvesteerde bedrag, exclusief de winst, van € 350 miljoen). Daarmee zal de CBL-constructie eind 2023 volledig ten einde zijn. Risico's Het is lastig om in financieel roerige tijden aan te geven wat in de toekomst risico's zijn van bepaalde instellingen of landen. De feiten zijn op dit moment echter dat de Nederlandse Waterschapsbank een triple A rating heeft bij onder andere zowel Moody's als Standard en Poor's. ABN AMRO bank is momenteel min of meer een staatsbank. Amerikaanse Staatsobligaties zijn nog steeds gewild en gelden al sinds jaar en dag als een veilige belegging. Het blijft uiteraard niet te voorspellen wat er in de toekomst op de financiële markten zal gebeuren. Wel kan geconcludeerd worden dat WSHD zich met de bestaande CBL-constructie géén risicovolle producten, beleggingen of derivaten heeft aangemeten. Resumerend kan worden geconcludeerd dat WSHD in de volgende gevallen een risico loopt: 1. Faillissement van de Verenigde Staten; 2. Faillissement van de ABN AMRO bank of de Nederlandse Waterschapsbank; 3. Het niet naleven van de beheersaspecten van het CBL-contract. Ten aanzien van de eerste twee risico's kan gesteld worden dat deze buiten onze beheersing vallen. Overigens worden deze risico's klein geacht. Ten aanzien van het derde risico zijn de beheersaspecten vastgelegd in een handleiding CBL met uitgebreide werkbeschrijvingen. Bijdrage aan projecten Rotterdam Waterschap Hollandse Delta levert een financiële bijdrage aan de volgende projecten waarbij de gemeente Rotterdam verantwoordelijk is voor de uitvoering: Vervangen persleiding onder Spinozaweg (7103100140, totaal krediet € 72.237) Oedevlietsepark (7103100176, totaal krediet € 300.000) Vergroten duiker onder Doggersbank (7103100190, totaal krediet € 270.000) Vergroten duiker onder Metrobaan (7103100192, totaal krediet € 244.000) Vergroten duiker onder Aveling (7103100201, totaal krediet € 550.000) Spinozapark fase 2 (7103100207, totaal krediet € 240.000) Duiker Koninginnelaan vervangen (7103300086, totaal krediet € 119.000) Bovengenoemde projecten zijn technisch opgeleverd maar afrekening met de gemeente Rotterdam heeft nog niet plaatsgevonden. Garantstellingen Waterschap Hollandse Delta heeft aan de HVC Afvalcentrale als rechtsopvolger van DRSH per 1 januari 2010 een garantstelling afgegeven voor een totaalbedrag aan leningen van € 45,5 miljoen waarvoor een borgstelling is verleend van 28%. Daarnaast staat WSHD garant voor de schuldpositie voor de bio-energiecentrale (BEC) te Alkmaar (€ 4,6 miljoen ultimo 2014). Tevens staat WSHD garant voor het rekening-courant krediet van € 10 miljoen. Leasecontracten Het waterschap heeft diverse raamovereenkomsten afgesloten met leasemaatschappijen voor het leveren van voertuigen. Ieder voertuig wordt middels een aparte deelovereenkomst geleased. De raamovereenkomst met één Leasemaatschappij (Athlon Car Lease) is per 31 december 2013 beëindigd. Enkele deelovereenkomsten welke binnen de looptijd van de raamovereenkomst zijn aangegaan lopen de komende jaren nog door tot uiterlijk november 2019. In 2010 heeft WSHD met zes andere waterschappen een EU aanbesteding leasen van voertuigen uitgevoerd. Hier zijn drie nieuwe leasepartijen gecontracteerd. WSHD is per 1 januari 2014 gebruik gaan maken van deze raamovereenkomst. Voor ieder nieuw te leasen voertuig worden bij de drie leasemaatschappijen offertes opgevraagd, waarbij de economisch meest voordelige inschrijver het leveren van het voertuig gegund wordt. In 2014 zijn 50 voertuigen vervangen bij twee leasemaatschappijen. Voor 2015 staan er 25 gepland om te vervangen. Deze vervanging vindt plaats na 72 maanden of bij een overschrijding van de maximale kilometrage van het voertuig.

109

Jaarstukken 2014

juni 2015

Het vaste jaarbedrag voor leasecontracten in 2015 bedraagt € 665.000. Afhankelijk van de vervangingen en de nieuwe leasetarieven kan dit bedrag lopende het jaar wijzigen. Huurcontracten § Het waterschap is een huurovereenkomst aangegaan betreffende levering en dienstverlening aangaande multifunctionals. De overeenkomst loopt tot en met 30 april 2016 met de mogelijkheid de overeenkomst tweemaal te verlengen met telkens één jaar. De resterende verplichting per 31 december 2014 bedraagt € 125.000. § Het waterschap heeft 2 erfpachtcontracten afgesloten ten behoeve van de Sluisjesdijk. Deze contracten lopen tot eind 2025. De jaarlijkse canon bedraagt € 87.924. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Met ingang van 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. De WNT normeert de bezoldiging (het bezoldigingsmaximum) en ontslagvergoedingen van topfunctionarissen in de (semi)publieke sector. Indien de bezoldiging en/of een ontslagvergoeding van een topfunctionaris de wettelijke norm overschrijdt, dient het meerdere teruggevorderd te worden van de betreffende topfunctionaris. In de wet is tevens geregeld wie als topfunctionaris dient te worden aangemerkt. Voor een waterschap geldt de secretaris-directeur als topfunctionaris. De WNT is ook van toepassing op (top)functionarissen die geen dienstverband hebben, maar bijvoorbeeld via een detacheringsbureau zijn ingehuurd. De “bezoldiging” wordt dan bepaald op basis van de vergoeding (exclusief BTW) die aan het detacheringsbureau wordt betaald. Het bezoldigingsmaximum voor 2014 bedraagt € 230.474 (2013: € 228.599). Dit bedrag wordt jaarlijks per ministeriële regeling aangepast. Daarnaast is het verstrekken van winstdelingen, bonussen of andere vormen van variabele beloning in beginsel niet toegestaan en geldt een maximale ontslagvergoeding voor topfunctionarissen van € 75.000, dan wel één jaarsalaris zo dit lager is dan € 75.000. Bezoldiging topfunctionarissen 2014 a. b. c.

d.

e. f.

Naam Beloning Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (pensioenpremie) Functie(s) Duur en omvang dienstverband in begrotingsjaar

A.A. van Vliet € 137.385 -

2013 A.A. van Vliet € 137.385 -

€ 23.197

€ 24.491

Secretaris-directeur 12 maanden, 36 uur/week

Secretaris-directeur 12 maanden, 36 uur/week

Uit bovenstaande tabel blijkt dat de bezoldiging van de secretaris-directeur ruim binnen de norm blijft. Eén onderdeel levert een formele discussie op met het ministerie BZK inzake de toepassing van de WNT: De Sectorale Arbeidsvoorwaardenregeling Waterschapspersoneel (SAW), onze ‘waterschaps CAO’, kent namelijk geen systeem meer van vaste jaarlijkse periodieke loonsverhogingen (die buiten de WNT vallen). Voor alle medewerkers, dus ook voor de secretarisdirecteur, is sinds twee jaar in de SAW het percentage salarisverhoging gekoppeld aan het jaarlijkse presteren van individuele medewerkers. Dit gebeurt volgens een vaste tabel waarin de jaarlijkse beoordeling (A, B, C, D, E) gekoppeld is aan vaste percentages. In de beloning (onderdeel b) van de secretaris-directeur is deze prestatietoeslag opgenomen. Op grond van de WNT wordt de prestatietoeslag door BZK echter als een niet toegestane ‘variabele beloning’ aangemerkt. De prestatietoeslag valt tot 31 december 2016 onder het overgangsrecht van de WNT.

110

Jaarstukken 2014

juni 2015

Naast een wettelijk bezoldigingsmaximum voor topfunctionarissen, geldt voor reguliere functionarissen een openbaarmakingsverplichting van een bezoldiging boven de norm. De norm voor publicatie bedraagt in 2014 € 230.474 (2013: € 228.599), bij een voltijd aanstelling. Bij waterschap Hollandse Delta komen geen bezoldigingen voor die hoger zijn dan de publicatienorm.

111

Jaarstukken 2014

juni 2015

6. Exploitatierekening naar programma’s Exploitatie (bedragen x € 1.000)

Waterkeringen Lasten 1.10. Plannen,instrumenten®isters waterker. 1.20. Versterken waterkeringen 1.30. Behouden waterkeringen 1.40. Calamiteiten waterkeringen Totaal Lasten Baten 1.20. Versterken waterkeringen 1.30. Behouden waterkeringen 1.40. Calamiteiten waterkeringen Totaal Baten Totaal Waterkeringen Water Lasten 2.10. Plannen,instrumenten®isters water 2.20. Droge voeten 2.30. Voldoende water 2.40. Schoon en gezond water 2.50. Baggeren 2.60. Vaarwegbeheer 2.70. Calamiteiten water 2.80. Samenwerken in de afvalwaterketen Totaal Lasten Baten 2.10. Plannen,instrumenten®isters water 2.20. Droge voeten 2.30. Voldoende water 2.40. Schoon en gezond water 2.50. Baggeren 2.60. Vaarwegbeheer 2.70. Calamiteiten water 2.80. Samenwerken in de afvalwaterketen Totaal Baten Totaal Water Zuiveren Lasten 3.10. Plannen,instrumenten®isters zuiveren 3.20. Gezuiverd afvalwater 3.30. Calamiteiten zuiveren Totaal Lasten Baten 3.10. Plannen,instrumenten®isters zuiveren 3.20. Gezuiverd afvalwater 3.30. Calamiteiten zuiveren Totaal Baten Totaal Zuiveren Wegen Lasten 4.10. Plannen,instrumenten®isters wegen 4.20. Berijdbaarheid 4.30. Verkeersveiligheid 4.40. Calamiteiten wegen Totaal Lasten Baten 4.10. Plannen,instrumenten®isters wegen 4.20. Berijdbaarheid 4.30. Verkeersveiligheid 4.40. Calamiteiten wegen Totaal Baten Totaal Wegen

Begroting 2014

Begroting Jaarreke2014 incl. ning wijzigingen 2014

Verschil tov begroting na wijziging 2014

Voordeel (V) / Nadeel (N)

2.209

1.994

1.838

-156

V

7.966 5.381 972 16.528 0 -374

7.978 5.199 942 16.112 -190 -374

7.221 4.603 1.022 14.685 -120 -369

-757 -595 81 -1.426 70 5

V V N V N N

-374 16.154

-564 15.548

-489 14.196

75 -1.351

N V

8.616 21.153 1.364 1.766 7.502 510 159 1.350 42.419 0 -147 -3 -1 -1.438 -2 0 -43 -1.633 40.786

8.659 21.464 1.364 1.960 7.120 476 1.014 1.350 43.406 -134 -480 -3 -251 -227 -2 -577 -43 -1.716 41.690

8.132 21.075 1.661 1.477 6.650 490 1.016 1.089 41.591 -119 -474 -3 -242 -315 -2 -487 -45 -1.687 39.904

-528 -388 298 -483 -470 14 2 -261 -1.815 15 6 0 9 -88 0 90 -2 29 -1.786

V V N V V N N V V N N V N V N N V N V

2.111

2.111

1.623

-488

V

55.709 30 57.850 -371

56.148 130 58.389 -374

55.561 2.834 60.018 -285

-587 2.704 1.628 89

V N N N

-2.212 0 -2.583 55.268

-2.212 0 -2.585 55.804

-1.931 -2.640 -4.856 55.162

280 -2.640 -2.271 -642

N V V V

1.584 11.776 2.511 62 15.934 -5 -7.855 -195

1.532 11.683 2.206 92 15.513 0 -7.888 -217

1.220 10.977 2.423 95 14.715 0 -7.915 -23

-312 -705 217 2 -798 0 -27 194

V V N N V

-8.055 7.879

-8.104 7.409

-7.938 6.777

166 -632

N V

112

V N

Jaarstukken 2014


Algemene beleidstaken Lasten 7.10. Bestuur 7.20. Externe communicatie 7.30. Waterwet Totaal Lasten Baten 7.10. Bestuur 7.20. Externe communicatie 7.30. Waterwet Totaal Baten Totaal Algemene beleidstaken Algemene dekkingsmiddelen Lasten 8.10. Algemene lasten en baten 8.20. Onvoorzien 8.30. Belastingen 8.40. Exploitatiesaldo Totaal Lasten Baten 8.10. Algemene lasten en baten 8.30. Belastingen 8.40. Exploitatiesaldo Totaal Baten Totaal Algemene dekkingsmiddelen Ondersteuning en bedrijfsvoering Lasten 9.10. Organisatieontwikkeling 9.20. Personeel en organisatie 9.30. Kwaliteitszrg,arbeidsomst.&milieuzorgbel 9.40. Informatievoorziening 9.50. Concern control 9.60. Financiën 9.70. Juridische zaken 9.80. Faciliteiten Totaal Lasten Baten 9.10. Organisatieontwikkeling 9.20. Personeel en organisatie 9.30. Kwaliteitszrg,arbeidsomst.&milieuzorgbel 9.40. Informatievoorziening 9.50. Concern control 9.60. Financiën 9.70. Juridische zaken 9.80. Faciliteiten Totaal Baten Eindtotaal

juni 2015

Begroting 2014


Jaarrekening 2014



3.390 1.614 7.228 12.231 -432

3.420 1.566 7.315 12.300 -782

3.515 1.392 5.987 10.894 -701

95 -173 -1.328 -1.406 81

N V V V N

-130 -562 11.669

-100 -882 11.418

-192 -892 10.002

-92 -10 -1.416

V V V

6.643 500 0 5.559 12.702 -3.292 -141.166 0 -144.458 -131.756

7.575 250 0 10.805 18.630 -3.036 -141.166 -6.092 -150.294 -131.664

22.105 0 2.006 10.222 34.332 -18.549 -134.550 -5.581 -158.680 -124.348

14.529 -250 2.006 -584 15.701 -15.513 6.616 511 -8.386 7.316

N V N V N V N N V N

2.852 73.828 567

3.133 78.823 567

3.067 76.448 567

-66 -2.375 0

V V

7.250 666 38.234 2.128 8.866 134.392 -2.852 -73.828 -567

7.479 666 35.495 2.153 8.863 137.179 -3.158 -78.842 -567

7.608 666 35.691 2.224 8.927 135.197 -3.067 -76.448 -567

128 0 196 70 64 -1.982 91 2.394 0

N

-7.250 -666 -38.234 -2.128 -8.866 -134.392 0

-7.471 -666 -35.495 -2.128 -8.853 -137.179 205

-7.608 -666 -35.691 -2.224 -8.927 -135.197 1.693

-137 0 -196 -95 -74 1.982 1.488

113

N N N V N N

V V V V N N

Jaarstukken 2014

juni 2015

Recapitulatie baten en lasten


Lasten PC_1 Waterkeringen PC_2 Water PC_3 Zuiveren PC_4 Wegen PC_7 Algemene beleidstaken PC_8 Algemene dekkingsmiddelen Totaal Lasten Baten PC_1 Waterkeringen PC_2 Water PC_3 Zuiveren PC_4 Wegen PC_7 Algemene beleidstaken PC_8 Algemene dekkingsmiddelen Totaal Baten Eindtotaal

Begroting 2014


Jaarrekening 2014



16.528 42.419 57.850 15.934 12.231 12.702 157.665

16.112 43.406 58.389 15.513 12.300 18.630 164.350

14.685 41.591 60.018 14.715 10.894 34.332 176.235

-1.426 -1.815 1.628 -798 -1.406 15.701 11.884

V V N V V N

-374 -1.633 -2.583 -8.055 -562 -144.458 -157.665 0

-564 -1.716 -2.585 -8.104 -882 -150.294 -164.145 205

-489 -1.687 -4.856 -7.938 -892 -158.680 -174.542 1.693

75 29 -2.271 166 -10 -8.386 -10.396 1.488

N N V N V V

114

N

Jaarstukken 2014

juni 2015

7. Toelichting exploitatierekening naar programma In de volgende paragrafen volgt per beleidsproduct een overzicht op kostenrubriekniveau van de gerealiseerde lasten en baten ten opzichte van de (gewijzigde) begrotingscijfers na Burap 2-2014. Hierbij worden de afwijkingen van de lasten (personeelskosten, goederen en diensten van derden, bijdragen aan derden, toevoeging aan voorzieningen) en de baten (financiële baten, personeelsbaten, goederen en diensten aan derden, bijdragen van derden) van zowel onder- als overschrijdingen groter dan € 10.000 toegelicht. Dit geldt tevens voor de stortingen in en de onttrekkingen aan de reserves. Toegerekende lasten Alle kosten van de afdelingen en ondersteunende beheerproducten bedrijfsvoering worden conform de beleidsnota “Doorbelasting indirecte kosten” (nota DIK, vastgesteld door de VV op 22 november 2012) toegerekend aan de primaire beleidsproducten van de onderscheiden programma’s waterkeringen, water, zuiveren, wegen en algemene beleidstaken. De (netto) kosten van de ondersteunende beheerproducten worden op basis van verdeelsleutels toegerekend aan de afdelingskostenplaatsen. De kosten van de afdelingskostenplaatsen worden op basis van de ureninzet toegerekend aan de primaire beheerproducten en daarmee aan de beleidsproducten en uiteindelijk aan de taken. Op de afdelingskostenplaatsen worden naast de doorberekende kosten van de ondersteunende beheerproducten ook de kosten die direct ten laste van een afdeling komen verzameld. Dit betreft met name de salariskosten. Het totaal van de kosten van een afdeling wordt verdeeld op basis van een uurtarief per afdeling. Dit uurtarief is het resultaat van de totaal geraamde kosten gedeeld door het aantal uren dat door de afdeling wordt besteed aan de beheerproducten. De op deze wijze berekende uurtarieven worden alleen gebruikt voor de kostentoerekening. De kostentoerekening van de ondersteunende beheerproducten en de afdelingskostenplaatsen gebeurt op basis van voorcalculatorische tarieven die zijn gebaseerd op de vastgestelde primitieve begroting van een jaar. Ook voor de verdeelsleutel van de ondersteunende beheerproducten wordt uitgegaan van voorcalculatorische aantallen. Bij het opstellen van de jaarrekening komen de verschillen tussen de ramingen en de realisatie tot uiting. Het gaat hier met name om hoeveelheidverschillen als gevolg van werkelijk minder direct of meer direct geschreven uren dan begroot. Dit kan worden verklaard doordat een deel van de uren indirect zijn geschreven terwijl deze uren in de begroting als direct waren geraamd. Daarnaast is sprake van formatieve ruimte die gedurende het jaar niet is ingevuld, maar waarmee wel rekening is gehouden in het begrote aantal te realiseren uren. Kapitaallasten De kapitaallasten bestaan uit afschrijving op en rente over het geactiveerde bezit van het waterschap (zoals opgenomen onder de vaste activa in de balans). In onderstaande tabel wordt per programma en beleidsproduct getoond wat de verschillen op de toegerekende lasten (doorbelasting en kapitaallasten) zijn. De gegevens in de tabel laten zien dat de afwijkingen per programma klein zijn maar dat er wel verschillen zijn tussen de beleidsproducten. Onder de tabel wordt per programma een toelichting gegeven op de verschillen.

115

Jaarstukken 2014

Baten / lasten

Beleidsproduct

Waterkeringen Lasten 1_10 Plannen,instrumenten®isters waterker. 1_20 Versterken waterkeringen 1_30 Behouden waterkeringen 1_40 Calamiteiten waterkeringen Tota a l La ste n Tota a l Wa te rke ringe n Water Lasten 2_10 Plannen,instrumenten®isters water 2_20 Droge voeten 2_30 Voldoende water 2_40 Schoon en gezond water 2_50 Baggeren 2_60 Vaarwegbeheer 2_70 Calamiteiten water 2_80 Samenwerken in de afvalwaterketen Tota a l La ste n Tota a l Wa te r Zuiveren Lasten 3_10 Plannen,instrumenten®isters zuiveren 3_20 Gezuiverd afvalwater 3_30 Calamiteiten zuiveren Tota a l La ste n Tota a l Zuive re n Wegen Lasten 4_10 Plannen,instrumenten®isters wegen 4_20 Berijdbaarheid 4_30 Verkeersveiligheid 4_40 Calamiteiten wegen Tota a l La ste n Tota a l We ge n Algemene beleidstaken Lasten 7_10 Bestuur 7_20 Externe communicatie 7_30 Waterwet Tota a l La ste n Tota a l Alge me ne be le idsta ke n Algemene dekkingsmiddelen Lasten 8_10 Algemene lasten en baten 8_40 Exploitatiesaldo Tota a l La ste n Baten 8_10 Algemene lasten en baten Tota a l Ba te n Tota a l Alge me ne de kkingsmidde le n Ondersteuning en bedrijfsvoering Lasten 9_10 Organisatieontwikkeling 9_20 Personeel en organisatie 9_30 Kwaliteitszrg,arbeidsomst.&milieuzorgbel 9_40 Informatievoorziening 9_50 Concern control 9_60 Financiën 9_70 Juridische zaken 9_80 Faciliteiten Tota a l La ste n Baten 9_10 Organisatieontwikkeling 9_20 Personeel en organisatie 9_30 Kwaliteitszrg,arbeidsomst.&milieuzorgbel 9_40 Informatievoorziening 9_50 Concern control 9_60 Financiën 9_70 Juridische zaken 9_80 Faciliteiten Tota a l Ba te n Tota a l O nde rste uning e n be drijfsvoe ring Eindtotaal La ste n Ba te n Tota a l

juni 2015

Begroting inclusief wijzigingen 2014

Jaarrekening 2014


1.954.088 1.451.486 1.580.830 605.632 5.592.036 5.592.036

1.801.761 738.653 1.183.548 665.380 4.389.343 4.389.343

- 152.327 - 712.833 - 397.282 59.748 - 1. 2 0 2 . 6 9 3 - 1. 2 0 2 . 6 9 3

4.988.671 14.146.584 777.772 877.387 2.329.862 344.570 126.840 851.859 24.443.545 24.443.545

4.570.207 13.846.025 1.378.500 734.829 2.223.291 390.537 294.642 940.270 24.378.300 24.378.300

- 418.464 - 300.559 600.728 - 142.558 - 106.571 45.967 167.802 88.411 - 65.245 - 65.245

1.477.207 29.598.810 29.950 3 1. 10 5 . 9 6 7 3 1. 10 5 . 9 6 7

1.204.605 30.088.145 15.540 3 1. 3 0 8 . 2 9 0 3 1. 3 0 8 . 2 9 0

- 272.602 489.335 - 14.410 202.323 202.323

1.085.150 5.406.766 1.036.319 46.340 7.574.575 7.574.575

812.617 5.431.262 1.397.293 40.095 7 . 6 8 1. 2 6 6 7 . 6 8 1. 2 6 6

- 272.534 24.496 360.974 6.246 10 6 . 6 9 1 10 6 . 6 9 1

1.631.130 1.204.565 7.052.146 9.887.841 9.887.841

1.823.464 1.044.927 5.767.846 8.636.237 8.636.237

192.334 - 159.638 - 1.284.300 - 1. 2 5 1. 6 0 4 - 1. 2 5 1. 6 0 4

1.223.331

15.427.268

14.203.937

1. 2 2 3 . 3 3 1 - 898.919 - 8 9 8 . 9 19 3 2 4 . 4 12

15 . 4 2 7 . 2 6 8 14 . 2 0 3 . 9 3 7 - 15.132.650 - 14.233.731 - 15 . 13 2 . 6 5 0 - 14 . 2 3 3 . 7 3 1 2 9 4 . 6 18 - 29.794

1.749.955 1.022.700 28.407.287 29.224.484 475.200 525.033 3.486.700 4.267.232 665.990 665.990 3.634.568 3.785.137 2.004.496 2.118.272 3.696.414 4.120.008 4 4 . 12 0 . 6 10 45.728.855 - 3.157.906 - 2.851.655 - 65.758.788 - 65.062.735 - 567.200 - 567.200 - 7.103.094 - 7.244.605 - 665.990 - 665.990 - 34.851.958 - 35.069.806 - 2.128.496 - 2.128.496 - 8.815.554 - 8.826.422 - 12 3 . 0 4 8 . 9 8 6 - 12 2 . 4 16 . 9 0 9 - 78.928.376 - 76.688.054 123.947.905 137.549.559 - 123.947.905 - 137.549.559 0 0

116

- 727.255 817.197 49.833 780.532 150.569 113.776 423.594 1. 6 0 8 . 2 4 5 306.251 696.053 - 141.511 - 217.848 - 10.868 632.077 - 9 7 6 . 16 8 13.601.654 - 13.601.654 0

Jaarstukken 2014

juni 2015

Programma Waterkeringen In 2014 is duidelijk geworden dat de uren ten behoeve van kabels en leidingen in het kader van HWBP projecten niet in de exploitatie hoeven te worden verantwoord maar dat deze subsidiabel zijn vanuit het HWBP. Dit heeft in 2014 tot een herrekening geleid en daardoor lagere toegerekende lasten. Daarnaast zijn er minder uren besteed ten behoeve van waterkeringen als gevolg van IBO (zie onderstaande toelichting bij ondersteuning en bedrijfsvoering). Programma Water Het totaal aantal uren geschreven op het programma Water komt nagenoeg overeen met de begroting. De afwijking is minder dan 1%. De onderverdeling over de beleidsproducten is een aandachtspunt. Voor 2015 is hier in de programmabegroting al extra aandacht aan besteed. Bij de Buraps zal inzicht gegeven worden in de voortgang ten aanzien van de toegerekende lasten. Programma Zuiveren De gerealiseerde kapitaallasten zijn € 155.000 hoger dan de begroting na wijziging. Dit wordt veroorzaakt door het versneld afschrijven van een actief (zie paragraaf 7.6.1 en paragraaf 7.7.6). Daarnaast zijn er onder andere meer uren ingezet als gevolg van het het inwerken van medewerkers op andere installaties teneinde de specifieke installatiekennis onder de medewerkers te vergroten. Hierdoor zijn tijdelijk dubbele diensten gedraaid. Dit heeft geleid tot een hogere tijdsbesteding. Programma Wegen Het totaal aantal uren geschreven op het programma Wegen komt nagenoeg overeen met de begroting. De afwijking is minder dan 2%. De onderverdeling over de beleidsproducten is een aandachtspunt. Voor 2015 is hier in de programmabegroting al extra aandacht aan besteed. Bij de Buraps zal inzicht gegeven worden in de voortgang ten aanzien van de toegerekende lasten. Programma Algemene beleidstaken Binnen algemene beleidstaken is de afwijking te verklaren doordat er minder externe aanvragen voor vergunningen zijn ontvangen dan verwacht. Als gevolg van het lagere aantal zijn er minder uren nodig geweest voor het behandelen van deze verzoeken. Daarnaast is een aantal formatieplaatsen niet bezet waardoor minder inzet is gepleegd op ontwikkeling van beleid ten aanzien van vergunningen en de communicatie rondom vergunningen. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Conform de nota “Doorbelasting indirecte kosten” vindt een doorbelasting van onder andere algemene beleidstaken plaats naar algemene lasten en baten. Doordat deze kosten vervolgens worden doorbelast naar de drie taken Watersysteem, Zuiveren en Wegen is het uiteindelijke effect (saldo van baten en lasten) op de algemene dekkingsmiddelen klein. Met ingang van het begrotingsjaar 2015 zal deze doorbelasting ook in de begrotingssystematiek worden doorgevoerd waardoor afwijkingen ten opzichte van de begroting geminimaliseerd worden. Ondersteuning en bedrijfsvoering Binnen Organisatieontwikkeling zijn minder uren geschreven in het kader van organisatiebeleid, opleidingen en onderzoek en innovatie (zie paragraaf 7.7.1). De extra uren voor IBO en de extra lasten als gevolg van de dotatie aan de voorziening pensioenen en wachtgelden zijn volledig doorbelast en zorgen daardoor niet meer tot een verschil binnen de toegerekende lasten. De uren voor IBO waren niet begroot. Dit heeft een effect gehad op de uren binnen de programma’s Waterkeringen, Water en Wegen. Dit heeft ertoe geleid dat de urenrealisatie binnen Waterkeringen lager is geweest dan begroot. Bij Personeel & Organisatie wordt het verschil veroorzaakt door diverse arbeidsgerelateerde factoren voortkomend uit onder andere overwerk als gevolg van storingen, calamiteiten. Bij Informatievoorziening zijn meer uren geschreven ten behoeve van informatiebeleid en automatisering.

117

Jaarstukken 2014

juni 2015

Het verschil bij Financiën wordt voornamelijk veroorzaakt door het versneld afschrijven van een actief (€ 155.000; zie paragraaf 7.6.1 en paragraaf 7.7.6). Het verschil bij Faciliteiten wordt veroorzaakt doordat er meer uren dan begroot gemaakt zijn in het kader van huisvesting. In de toelichting op de beleidsproducten in dit hoofdstuk is het onderdeel toegerekende lasten buiten beschouwing gelaten. 7.1 7.1.1

Programma 1 – Waterkeringen Plannen/instrumenten en registers waterkeringen



Lasten

1.841



1.841

2.209

1.994

1.838

-156

0

0

0

0

0

Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo van baten en lasten na bestemming

0

0

0

0

0

1.841

2.209

1.994

1.838

-156

V

V

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Het voordeel op de lasten is voornamelijk een gevolg van de toegerekende lasten (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7). 7.1.2



Lasten


5.790

Baten


-6

0

-90

-105

-15

V

5.783

7.966

7.888

7.116

-772

V


0

0

0

0

0


0

0

-100

-15

85

N

5.783

7.966

7.788

7.101

-687

V



Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Lasten In Burap 2-2014 is het budget verhoogd voor het project Planvorming Hoeksche Waard Zuid omdat het in de verwachting lag dat het project nadelig zou worden afgesloten. Uiteindelijk is het project in november afgesloten met lagere bestedingen waardoor deze post uiteindelijk sluit met een positief saldo. Het resterende voordeel op de lasten (€ 713.000) is een gevolg van de toegerekende lasten (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7). Baten Op de post goederen en diensten aan derden zijn incidentele baten van € 13.000 ontvangen die betrekking hebben op uitgevoerde reviews voor het projectbureau HWBP en niet waren begroot. Het budget op de post bijdragen van derden ten behoeve van het project Verkenningsfase Zettingsvloeiing Verlengde 3e toetsronde is bij Burap 2-2014 opgenomen. De kosten voor het 118

Jaarstukken 2014

juni 2015

project verkenningsfase Zettingsvloeiing Verlengde 3e toetsronde zijn voor 90% subsidiabel. De daadwerkelijke kosten in 2014 waren € 50.000. Hiervan is 90% als nog te ontvangen subsidie meegenomen. Van het Rijk is tot op heden nog geen formele toezegging(beschikking) ontvangen.Er wordt op aangestuurd dat deze rijksbijdrage in 2015 zal worden ontvangen. Daarnaast is op deze post een incidenteel bedrag van € 35.325 ontvangen die betrekking heeft op de nagekomen kosten van het project Planvorming Hoeksche Waard Zuid die alsnog door het projectbureau HWBP als subsidiabel zijn beoordeeld. Onttrekking aan reserves Zoals hierboven aangegeven zijn bij de eindafrekening met het HWBP de nagekomen kosten van het project Planvorming Hoeksche Waard Zuid alsnog subsidiabel geacht. Dit betekent voor 2014 lagere kosten maar ook een lagere onttrekking aan de reserve ter dekking van deze kosten (€ 85.000). 7.1.3

Behouden waterkeringen


Lasten Baten


4.518


-362

-374

-374

-369

5

N

4.157

5.007

4.825

4.235

-590

V


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

4.157

5.007

4.825

4.235

-590



Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Lasten De onderuitputting heeft als oorzaak een lagere bijdrage aan de muskusrattenbestrijding dan geraamd als gevolg van extra vergoeding vanuit de Unie voor de inzet van een beverratbestrijder; lagere reiskosten voor dienstreizen als gevolg van vacatures en bewuster rijgedrag van medewerkers; lagere personeelskosten in verband met vacatureruimte (€ 62.000). Daarnaast kon door problemen in de aanbesteding pas laat met het onderhoud aan de primaire waterkeringen begonnen worden. Door weersinvloeden kon een deel van de geplande onderhoudswerken niet tijdig worden uitgevoerd (€ 39.000). Dit veroorzaakt geen directe problemen met de veiligheid. De onderuitputting kan verder onder andere worden verklaard uit lagere kosten voor de bestrijding van de eikenprocessierups (€ 13.000), bijstelling van de onderhoudsopgave in verband met afstemming van werkzaamheden op de werkzaamheden die uitgevoerd gaan worden in het kader van het kierbesluit (€ 13.000), en temporisering van de uitvoering van de derde verlengde toetsronde (€ 15.000). Naast een aantal kleinere afwijkingen is er een voordeel op de lasten (€ 397.000) als gevolg van de toegerekende lasten (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7).

119

V

Jaarstukken 2014

7.1.4

juni 2015

Calamiteiten waterkeringen


Lasten


1.042

Baten

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 incl. (V) / 2014 tov wijzigingen begroting Nadeel na (N) wijziging 2014 972 942 1.022 81 N

0


1.042

972

942

1.022

81


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

1.042

972

942

1.022

81


N

N

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 In 2014 zijn de kosten voor de bijdrage van WSHD aan de hoogwaterbestrijding voor de jaren 2013 en 2014 geboekt. Dit heeft geleid tot hogere lasten (€ 20.000). De toegerekende lasten laten een nadeel van € 60.000 zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7).

7.2 7.2.1

Programma 2 – Water Plannen/instrumenten en registers water



Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 incl. (V) / 2014 tov wijzigingen begroting Nadeel na (N) wijziging 2014 8.616 8.659 8.132 -528 V

Lasten

8.445

Baten

-167

0

-134

-119

15

N

8.279

8.616

8.526

8.013

-513

V


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

8.279

8.616

8.526

8.013

-513



Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Voornaamste oorzaak voor de onderschrijding is het vervallen van bijdragen aan derden (ISGO, Zicht op Grevelingen) en het beëindigen van de LNC commissie. Het resterende voordeel op de lasten (€ 418.000) is een gevolg van de toegerekende lasten (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7).

120

V

Jaarstukken 2014

7.2.2

juni 2015

Droge voeten


Lasten


18.950

Baten


-1.155

-147

-319

-313

6

N

17.796

21.005

21.145

20.762

-382

V


0

0

0

0

0


-61

0

-161

-161

0

17.735

21.005

20.984

20.601

-382



V

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 De kosten van elektriciteit zijn op dit product ruim € 300.000 hoger dan geraamd omdat op dit product alle elektriciteitskosten van het watersysteem zijn geboekt. Toerekening naar de verschillende beleidsproducten van het watersysteem zijn nog niet mogelijk. Het totale elektriciteitsverbruik bij het watersysteem laat een tekort van circa € 85.000 zien op een totaal van € 1,7 miljoen (5%). Er heeft een onderschrijding van het budget plaatsgevonden vanwege de gunstige aanbesteding van de stuwen Achterdijk, Korperweg en Kilhaven (circa € 80.000). Er hoefde minder beschoeiingen vervangen te worden dan geraamd, dit levert een voordeel van circa € 200.000. Ook is een aantal werkzaamheden aan technische installaties later uitgevoerd door problemen met de levering van besturingsonderdelen, waardoor deze zijn doorgezet naar 2015 (circa € 200.000). De toegerekende lasten laten een voordeel (€ 300.000) zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7). 7.2.3

Voldoende water


Lasten


1.765

Baten


-3

-3

-3

-3

0

V

1.762

1.361

1.361

1.659

298

N


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

1.762

1.361

1.361

1.659

298



Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Er is een onderschrijding doordat de kosten voor elektriciteit zijn geboekt op het product Droge Voeten (€ 200.000). Eveneens was er minder onderhoud nodig aan installaties dan gepland, wat een voordeel van circa € 100.000 heeft opgeleverd. De toegerekende lasten laten een nadeel van € 600.000 zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7).

121

N

Jaarstukken 2014

7.2.4

juni 2015

Schoon en gezond water


Lasten


1.831

Baten


-263

-1

-251

-242

9

N

1.568

1.765

1.709

1.235

-475

V


0

0

0

0

0


-42

0

0

0

0

1.526

1.765

1.709

1.235

-475



V

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 In een vroeg stadium van het KRW onderzoek bij de voorzuivering inlaat Oostvliet bleek al dat de maatregel niet effectief zou kunnen worden. De rest van dit onderzoek is geschrapt wat een voordeel oplevert van € 70.000. Bij de voorbereiding van een aantal projecten bleken minder onderzoeken noodzakelijk, eveneens is een aantal onderzoeken over de jaargrens heen gegaan waardoor een voordeel is ontstaan van circa € 180.000. De kosten voor elektriciteit zijn geboekt bij het product Droge voeten, dit veroorzaakt hier een voordeel van circa € 70.000. De toegerekende lasten laten een voordeel (€ 143.000) zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7). 7.2.5

Baggeren


Lasten Baten


7.261


-239

-1.438

-227

-315

-88

V

7.022

6.064

6.389

5.831

-558

V


0

0

504

504

0


0

0

0

0

0

7.022

6.064

6.893

6.335

-558



Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 De onderuitputting heeft de volgende oorzaken: In september is een aantal medewerkers op sleutelposities voor baggeren vertrokken, de werving heeft vier maanden geduurd, dit heeft voor vertraging in de uitvoering gezorgd en daarmee minder uitgaven. Er is door een aannemer bezwaar ingediend tegen de gunning, ook dit zorgt voor vertraging in de uitvoering. Een aannemer is failliet gegaan waardoor de productie lager was dan geraamd. Het werk is later wel weer doorgegaan, maar de achterstanden zullen in 2015 pas weer ingelopen zijn. Voor het stedelijk baggeren is bij Kadernota 2015/Burap 1-2014 een reserve gevormd waarin de overschotten worden gestort. Bij een deel van het stedelijk baggerwerk 2014 is vertraging opgetreden. Hierdoor is sprake van een onderschrijding van het budget met € 669.000. Daarnaast is gebleken dat de wel uitgevoerde stedelijk baggerwerken € 242.000 meer hebben gekost dan begroot, waardoor de uiteindelijke onderschrijding € 427.000 bedraagt. Om te voorkomen dat voor de vertraagde stedelijk baggerwerken op voorhand een tekort dreigt door te weinig budget

122

V

Jaarstukken 2014

juni 2015

over te hevelen, stelt het college voor om vanuit het voordelig resultaat op het programma Water € 669.000 te storten in de bestemmingsreserve achterstanden stedelijk baggeren. De toegerekende lasten laten een voordeel (€ 107.000) zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7). 7.2.6

Vaarwegbeheer


Lasten


394

Baten

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 incl. 2014 tov (V) / begroting Nadeel wijzigingen na (N) wijziging 2014 510 476 490 14 N

-2

-2

-2

-2

0

N

392

508

474

488

15

N


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

392

508

474

488

15



N

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 De kosten voor elektriciteit zijn geboekt onder het product Droge Voeten, waardoor hier een onderuitnutting is ontstaan. De toegerekende lasten laten een nadeel van € 46.000 zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7). 7.2.7

Calamiteiten watersystemen


1.175

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 incl. (V) / 2014 tov wijzigingen begroting Nadeel na (N) wijziging 2014 159 1.014 1.016 2 N 0

-577

-487

90

N

1.175

159

437

529

92

N


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

1.175

159

437

529

92

Lasten


Baten Saldo van baten en lasten voor bestemming


Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Baten Ter dekking van de herstelwerkzaamheden als gevolg van de brand in gemaal Hooge Nesse is een schade-uitkering ontvangen van € 837.021 ontvangen. Conform het besluit van de VV op 27 november 2014 is € 350.000 als inkomsten geboekt op het investeringsproject 7103300107 Gemaal Hooge Nesse. In de aanpassingen als gevolg van Burap 2-2014 was deze overheveling nog niet meegenomen. De toegerekende lasten laten een nadeel van € 168.000 zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7).

123

N

Jaarstukken 2014

7.2.8

juni 2015

Samenwerken in de afvalwaterketen


Lasten Baten


1.173


134

-43

-43

-45

-2

V

1.307

1.307

1.307

1.044

-263

V


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

1.307

1.307

1.307

1.044

-263



Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 In 2014 is advies gegeven op gemeentelijke rioleringsplannen om er voor te zorgen dat de waterkwaliteits-, waterkwantiteits- en zuiveringsdoelen voldoende gewaarborgd zijn. Daarnaast zijn subsidies verstrekt voor de uitvoering van afkoppelprojecten en waterkwaliteitsspoorprojecten en zijn er projecten uitgevoerd in het kader van de implementatie van het Bestuursakkoord Water. De financiële afwijking wordt voornamelijk veroorzaakt doordat: • Een aantal grote afkoppelprojecten is vertraagd, of dat deze in zijn geheel niet meer worden uitgevoerd. In sommige gevallen was de reden dat er nog een planaanpassing moest plaatsvinden om in aanmerking te komen voor subsidie. Hierdoor zijn er uiteindelijk minder aanvragen ingediend dan verwacht (ruim € 150.000). • In de gemeente Rotterdam zijn veel minder groene daken aangelegd dan geraamd waardoor de declaratie van de gemeente Rotterdam lager is (circa € 50.000) dan verwacht. De (financiële) crisis zal hierin naar verwachting een rol hebben gehad. • Een deel van het budget (circa € 50.000) gereserveerd was voor de start van de uitrol van ISA in de overige regio’s. Dit proces gaat langzamer dan vooraf verwacht. Met de regio’s worden oriënterende gesprekken gevoerd over de implementatie. Gebleken is dat 2014 te vroeg was om IBC’s op te stellen waar alle partijen zich aan committeren. • Een tweetal afkoppelprojecten dat in uitvoering is bij gemeenten is vertraagd. Daardoor heeft slechts gedeeltelijke uitvoering plaatsgevonden in 2014. Het nog resterende bedrag (circa € 23.000) zal ten laste worden gebracht van 2015. • Een aantal projecten goedkoper is uitgevallen dan geraamd. De toegerekende lasten laten een nadeel van € 88.000 zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7).

124

V

Jaarstukken 2014

7.3 7.3.1

juni 2015

Programma 3 – Zuiveren Plannen/instrumenten en registers zuiveren




Lasten

2.603

Baten

-1.193

-371

-374

-285

89

N


1.409

1.740

1.738

1.338

-399

V


0

0

0

0

0


-106

0

0

0

0

1.303

1.740

1.738

1.338

-399


V

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Niet alle geplande werkzaamheden zijn uitgevoerd als gevolg van de gevraagde extra aandacht voor het project 'ALM Sluisjesdijk'. Daarnaast is vertraging ontstaan in het project Z-info waardoor niet alle uitgaven in 2014 hebben plaats gevonden. Deze werkzaamheden lopen door in 2015. De hiermee gemoeide uitgaven komen ten laste van het boekjaar 2015. Daarnaast zijn de uitgaven voor het CENIRELTA project lager waardoor ook de subsidieontvangsten voor dit project lager zijn. Het CENIRELTA project wordt voor 50% gesubsidieerd vanuit Life+ (EU). Tevens levert Stowa een financiële bijdrage aan dit project. 7.3.2



Lasten Baten Saldo van baten en lasten voor bestemming


54.872


-1.409

-1.108

-1.108

-828

280

N

53.463

54.601

55.040

54.733

-307

V


0

0

0

0

0


-1.779

-1.104

-1.104

-1.104

0

51.684

53.498

53.936

53.629

-307


Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Lasten Na de branden op Dokhaven en Sluisjesdijk is vooral ingezet op de werkzaamheden ten aanzien van het herstellen van de schade (zie ook calamiteiten zuiveren). Hierdoor is minder inzet gepleegd op de reguliere werkzaamheden. Tevens is een aantal geplande klussen op Dokhaven en Sluisjesdijk doorgeschoven naar 2015. Het gaat hierbij onder andere om de condenspotten bij de gasmotoren en het afronden van de vervanging van de warmtewisselaars, onderhoud aan de silo's van de A- en B-trap op Dokhaven. Er is in 2014 minder zand en slib ter verwerking afgevoerd naar HVC dan aangenomen in de begroting. De groei van het aantal inwoners, zoals door de gemeenten is aangegeven, heeft niet plaatsgevonden. Deze groei zou voor WSHD resulteren in de verwerking van meer zand en slib. Vanwege het achterwege blijven van de toename van het aantal inwoners, zijn de verwerkingskosten lager uitgevallen (€ 365.000) dan verwacht. Om antwoord te geven op de vraag of deze ontwikkeling een structureel karakter heeft zal de prognose en begrotingsmethodiek worden geëvalueerd en waar nodig worden aangepast.

125

V

Jaarstukken 2014

juni 2015

Daarnaast waren de kosten voor proceschemicaliën lager door het uitblijven van het ontstaan van drijflagen. Tevens zijn er minder hulpmiddelen aangeschaft in het kader van monstername apparaten en meetapparatuur. Verder zijn de vergoedingen aan derden voor de kosten aan transportstelsel in bezit van anderen, lager uitgevallen. Tegenover bovengenoemde lagere uitgaven staan hogere elektriciteitskosten (€ 350.000). Door onderhoudswerkzaamheden op Sluisjesdijk is enige maanden geen extern slib aangevoerd. Hierdoor is minder biogas geproduceerd, waardoor er circa € 50.000 meer energie is ingekocht. Tevens zijn er in 2014 energiefacturen ontvangen over voorgaande jaren (€ 150.000). In de begroting was geen rekening gehouden met invoering van een extra energiebelasting en zijn de transportkosten te laag begroot (€ 150.000). Bezien zal worden in welke mate deze kostenontwikkeling een structureel karakter heeft. De toegerekende lasten laten een nadeel van € 489.000 zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7). Baten Als gevolg van weersinvloeden zijn de kosten op de zuiveringen voor bijvoorbeeld elektra (met uitzondering van Dokhaven/Sluisjesdijk) lager uitgevallen. Deze kosten komen gedeeltelijk voor rekening van de gemeenten. Doordat de kosten lager waren, zijn de doorbelastingen naar de gemeenten lager met als gevolg lagere baten. 7.3.3

Calamiteiten zuiveren



0

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 tov 2014 incl. (V) / wijzigingen begroting Nadeel na (N) wijziging 2014 30 130 2.834 2.704 N 0

0

-2.640

-2.640

V


0

30

130

194

64

N


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

30

130

194

64

Lasten Baten

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Na de calamiteiten op RWZI Dokhaven en SVB Sluisjesdijk is direct ingezet op het uitvoeren van de herstelwerkzaamheden. De lasten hebben betrekking op de uitgaven voor herstelwerkzaamheden uitgevoerd tot en met 31 december 2014. Deze lasten worden grotendeels gedekt door de verzekering. Een aantal aanvullende werkzaamheden is voor eigen rekening van WSHD. Hierdoor is het nadeel op de lasten groter dan het voordeel op de baten. De uitvoering van de herstelwerkzaamheden zal doorlopen in 2015. Naar verwachting zijn alle werkzaamheden in april 2015 afgerond. De totale kosten worden op dit moment geschat op € 4 tot € 4,5 miljoen. De toegerekende lasten laten een voordeel van € 14.000 zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7).

126

N

Jaarstukken 2014

7.4 7.4.1

juni 2015

Programma 4 – Wegen Plannen/instrumenten en registers wegen


Lasten


1.070

Baten


-4

-5

0

0

0

1.066

1.579

1.532

1.220

-312


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

1.066

1.579

1.532

1.220

-312



V

V

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Er zijn minder schades gemeld en er zijn minder verkeersbesluiten genomen dan geraamd. De toegerekende lasten laten een voordeel van € 273.000 zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7). 7.4.2

Berijdbaarheid

Lasten

10.865

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 tov 2014 incl. (V) / wijzigingen begroting Nadeel na (N) wijziging 2014 11.776 11.683 10.977 -705 V

Baten

-7.806

-7.386

-7.419

-7.446

-27

V


3.059

4.391

4.264

3.532

-733

V




0

0

0

0

0


-469

-469

-469

-469

0

2.590

3.922

3.795

3.063

-733


Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Tijdens grondwerkzaamheden door de Stadsregio Rotterdam voor het project Groene Verbinding is asbest aangetroffen. De asbest zit voor een deel in grond van het waterschap waardoor een deel van de saneringskosten voor rekening van het Waterschap komt. Dit levert een nadeel op van € 124.000. De aanbesteding onderhoud wegen is gunstiger uitgevallen dan geraamd (voordeel circa € 180.000). Daarnaast bleek uit nadere inspecties dat een aantal kunstwerken beter vervangen kan worden in plaats van groot onderhoud uitvoeren. Hierdoor is vertraging ontstaan in de uitvoering, waardoor een onderschrijding van circa € 674.000 is ontstaan. De toegerekende lasten laten een nadeel van € 24.000 zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7).

127

V

Jaarstukken 2014

7.4.3

juni 2015

Verkeerveiligheid


Lasten


3.490

Baten

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 incl. (V) / 2014 tov wijzigingen begroting Nadeel na (N) wijziging 2014 2.511 2.206 2.423 217 N

-215

-195

-217

-23

194

N

3.276

2.316

1.989

2.400

411

N


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

3.276

2.316

1.989

2.400

411



N

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Vanwege de zachte winter is er minder gestrooid, hierdoor is een voordeel ontstaan van circa € 150.000. Mede als gevolg hiervan zijn er minder bijdrages ontvangen van de provincie (circa € 100.000). De verrekening van openbare verlichting met de gemeenten op Voorne Putten over de periode van 2008 tot en met 2012 is opgesteld. Hieruit bleek dat er minder kosten in rekening gebracht kunnen worden dan voorzien. Hierdoor ontstaat een nadeel van circa € 100.000. De toegerekende lasten laten een nadeel van € 361.000 zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7). 7.4.4

Calamiteiten wegen



Lasten

72

Baten

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 incl. (V) / 2014 tov wijzigingen begroting Nadeel na (N) wijziging 2014 62 92 95 2 N

-3


69

62

92

95

2


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

69

62

92

95

2


128

N

N

Jaarstukken 2014

7.5 7.5.1

juni 2015

Algemene beleidstaken Bestuur


Lasten


3.311

Baten


-850

-432

-782

-701

81

N

2.461

2.958

2.638

2.814

176

N


0

0

0

0

0


-118

0

0

0

0

2.343

2.958

2.638

2.814

176



N

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Lasten Er zijn minder externe adviezen afgenomen bij aan- en verkoop gronden, erfpachtregelingen e.d. Er is meer in eigen beheer uitgevoerd. Dit geldt ook voor een aantal werkzaamheden ten behoeve van de calamiteitenorganisatie. De toegerekende lasten laten een nadeel van € 192.000 zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7). Baten Bij Burap 2-2014 is de begrote opbrengst verhoogd. Deze bijgestelde opbrengst is niet gehaald doordat enkele verkopen zijn doorgeschoven naar 2015. 7.5.2

Externe communicatie


Lasten


1.140

Baten Saldo van baten en lasten voor bestemming


15 1.155

1.614

1.566

1.392

-173


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

1.155

1.614

1.566

1.392

-173


Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 De toegerekende lasten laten een voordeel van € 160.000 zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7).

129

V

V

Jaarstukken 2014

7.5.3

juni 2015

Waterwet


Lasten


6.479

Baten

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 incl. (V) / 2014 tov wijzigingen begroting Nadeel na (N) wijziging 2014 7.228 7.315 5.987 -1.328 V

-233

-130

-100

-192

-92

V

6.246

7.098

7.215

5.795

-1.420

V


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

6.246

7.098

7.215

5.795

-1.420



V

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Lasten Het budget van goederen en diensten van derden was in eerste instantie beoogd voor advies op organisatieverbetering en uitvoering. Doordat in 2014 door de afdeling sterk is geïnvesteerd in automatisering zijn zaken als ontwikkeling en procesoptimalisatie lager geprioriteerd. Dit heeft ook geleid tot lagere kosten. De toegerekende lasten laten een voordeel van € 1.284.000 zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7). Baten Na verlaging van de verwachte opbrengsten bij Burap 2-2014 zijn er veel aanvragen voor vergunningen ontvangen waardoor er uiteindelijk hogere opbrengsten (€ 50.000) zijn gerealiseerd dan verwacht. Daarnaast worden opbrengsten uit bestuursdwang niet begroot. In 2014 is voor € 40.500 ontvangen uit dwangsommen waar geen rekening mee was gehouden. 7.6 7.6.1

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Algemene lasten en baten



Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 incl. (V) / 2014 tov begroting Nadeel wijzigingen na (N) wijziging 2014 6.643 7.575 22.105 14.529 N

Lasten

20.107

Baten

-13.473

-3.292

-3.036

-18.549

-15.513

V

6.634

3.351

4.539

3.556

-984

V


304

0

0

0

0


-304

0

0

0

0

6.634

3.351

4.539

3.556

-984



Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Lasten De hogere lasten € 414.000 worden veroorzaakt doordat de kosten van de Cross Border Lease hoger zijn dan begroot. De baten uit de Cross Border Lease leveren een voordeel op van dezelfde omvang, waardoor er geen resultaatseffect is. Verder zijn de werkelijke kosten voor heffing en invordering als gevolg van een correctie op de aanslag voor de verwerking van het grensoverschrijdend afvalwater lager dan begroot (€ 75.000). De toegerekende lasten laten een nadeel van € 14.204.000 zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7).

130

V

Jaarstukken 2014

juni 2015

Baten Er is een voordeel van € 414.000 gerealiseerd op de Cross Border Lease (zie toelichting lasten). De extra baten van € 585.274 zijn het gevolg van een verlaging van de voorziening dubieuze debiteuren. Een bedrag van € 283.400 heeft betrekking op de vrijval posten 2013. Van dit bedrag is € 258.000 vrijgevallen als nog te betalen post voor een bijdrage aan de gemeente Rotterdam. Deze bijdrage was eveneens als een investering opgevoerd maar is niet uitgevoerd, wel geactiveerd. De boekwaarde van dit actief is met het vrijgevallen bedrag versneld (extra) afgeschreven en daarmee afgewaardeerd. Per saldo leidt dit tot een voordeel van € 50.000, zijnde het reeds in voorgaand jaar afgeschreven bedrag. De toegerekende baten laten een voordeel van € 14.234.000 zien (zie de algemene toelichting onder hoofdstuk 7). 7.6.2

Onvoorzien

Lasten

0

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 tov 2014 incl. (V) / begroting Nadeel wijzigingen na (N) wijziging 2014 500 250 0 -250 V


0

500

250

0

-250


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

500

250

0

-250



V

V

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Van de post onvoorzien is gedurende 2014 € 250.000 ingezet. Dit bedrag is, zoals toegelicht in Burap-2 2014, ingezet voor het eigen risico op brandschades die in 2014 zijn ontstaan. Op de resterende € 250.000 is geen beroep gedaan. 7.6.3

Belastingen


Lasten Baten

Jaarrekening 2013

245

Begroting 2014

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 incl. (V) / 2014 tov begroting Nadeel wijzigingen na (N) wijziging 2014 0 0 2.006 2.006 N

-133.871

-141.166

-141.166

-134.550

6.616

N

-133.626

-141.166

-141.166

-132.544

8.622

N


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

-133.626

-141.166

-141.166

-132.544

8.622



Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 De lasten hebben betrekking op de dotatie aan de voorziening bezwaar aanslagen ongebouwd watersysteemheffing (€ 1.405.737) en wegenheffing (€ 293.969) respectievelijk de voorziening grensoverschrijdend afvalwater (€ 242.882) . De afwikkeling van de waterschapsbelastingen wordt toegelicht in de paragraaf waterschapsbelastingen 2014.

131

N

Jaarstukken 2014

7.6.4

juni 2015

Exploitatiesaldo



Lasten

0

Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 incl. (V) / 2014 tov wijzigingen begroting Nadeel na (N) wijziging 2014 0 0 0 0

Baten

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


8.169

5.559

10.805

10.222

-584

V


-3.742

0

-6.092

-5.581

511

N


4.427

5.559

4.713

4.640

73

V

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Het saldo van de mutaties op de reserves betreft zowel een lagere toevoeging en onttrekking aan de reserves dan was begroot. 7.7

Ondersteuning en bedrijfsvoering

De kosten van bedrijfsvoering worden verdeeld over de beheerproducten die vallen onder de beleidsproducten en daarmee onder de programma’s. Deze verdeling vindt plaats op basis van de afspraken zoals deze zijn vastgelegd in de nota ‘Doorbelasting indirecte kosten’ (VV 22 november 2012). Dit betekent dat lagere kosten voor de bedrijfsvoering leiden tot een lagere doorbelasting en dus een nadeel voor het betreffende beleidsproduct. Daarentegen zorgen hogere kosten voor de bedrijfsvoering voor een hogere doorbelasting en daarmee voor een voordeel op het betreffende beleidsproduct. 7.7.1

Organisatieontwikkeling




Lasten

3.494

Baten

-3.494

-2.852

-3.158

-3.067

91

N


0

0

-25

0

25

N


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

-25

0

25

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Lasten De onderschrijding van € 239.000 op de overige diensten door derden kan worden verklaard door lagere uitgaven voor: de externe ondersteuning bij de invoering van aanbesteden op maat (€ 49.000); vanwege interne inzet is er minder beroep gedaan op de externe begeleiding van het MD traject (€ 42.000); Ook zijn op de post onderzoek en innovatie kosten geboekt voor de externe ondersteuning van kring monitoring en de bijdrage aan programma duurzaam GWW. Deze kosten worden echter gedekt door bijdragen van alle deelnemende waterschappen, WSHD vervult hiervoor namens alle waterschappen de kassiersfunctie (zie hieronder bij baten). Naast de genoemde kosten zijn er in 2014 geen andere uitgaven op de post innovatie en ontwikkeling verantwoord, waardoor er een onderschrijding van € 141.000 rest.

132

N

Jaarstukken 2014

juni 2015

Een overschrijding van € 900.000 als gevolg van een actuariële herberekening ten behoeve van de voorziening pensioenen en wachtgeld bestuurders en voormalig personeel (uitkeringsrechten). De toegerekende lasten laten een voordeel van € 727.000 zien (zie de algemene toelichting onder paragraaf 7.7). Baten Er is in 2014 € 111.000 ontvangen aan vergoedingen inzake zwangerschapsverlof, WAO en Ziektewet. Deze bedragen worden niet begroot. WSHD verzorgt de facturering van de bijdrage aan Duurzaam GWW en Green Deal jaar 2014 naar alle deelnemende waterschappen (kassiersfunctie). Deze totale bijdrage dient ter dekking van de jaarlijkse kosten. Daarnaast worden door WSHD de bijdragen voor de monitor Meetnetten aan de deelnemende waterschappen in rekening gebracht. De geïnde bijdrage is ten behoeve van de dekking van de ondersteuning van de kring monitoring (zie onder baten). De beide bijdragen waren niet begroot. 7.7.2

Personeel en organisatie



Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 tov 2014 incl. (V) / begroting Nadeel wijzigingen na (N) wijziging 2014 73.828 78.823 76.448 -2.375 V

Lasten

74.354

Baten

-74.354

-73.828

-78.842

-76.448

2.394

N


0

0

-19

0

19

N


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

-19

0

19

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Lasten De onderschrijding op de personeelslasten dient te worden verklaard vanuit meerdere posten in de begroting. Het gaat hierbij om de salarissen en sociale lasten, de overige personeelskosten, de inhuur van derden en de geactiveerde lasten. De onderschrijding op de salarissen en sociale lasten bedraagt € 1,5 miljoen. De reden van de onderschrijding is niet ingevulde vacatureruimte die leidt tot € 0,9 miljoen lagere salariskosten en als gevolg hiervan zijn ook de lasten voor de pensioenpremies, sociale lasten en ziektekostenpremies lager (€ 0,3 mln). Daarnaast is er de opbrengst (meer dan begroot) van koop en verkoop van uren door medewerkers in het kader van het IKB (€ 0,3 mln). Ook de uitgaven op de overige personeelskosten zijn per saldo € 0,4 miljoen lager dan begroot. Het budget vorming/opleiding en studie is voor circa 75% besteed. Tevens zijn de kosten voor medische zorg en Arbo voorzieningen lager dan begroot. De uurtarieven van zowel bedrijfsarts als maatschappelijk werker zijn naar beneden bijgesteld en niet langer BTW plichting. Minder rapportages in het kader van re-integratie. Langdurig verzuim vraagt relatief minder inzet van Arbodienst. De lasten voor de inhuur van derden zijn € 1,8 mln lager dan was begroot. Dit wordt voornamelijk verklaard doordat projecten in tijd zijn verschoven of de periode van de inhuur in werkelijkheid korter heeft geduurd dan was gepland. Daarnaast zijn geplande werkzaamheden niet doorgegaan. Daarbij was er sprake van een incidentele meevaller uit de aanbestedingsresultaten door de nieuwe manier van aanbesteden met DAS. Doordat de uren besteed aan kabels en leidingen in het kader van HWBP projecten subsidiabel zijn binnen het HWBP is er een nadeel van € 500.000.

133

N

Jaarstukken 2014

juni 2015

De toegerekende lasten laten een nadeel van € 817.000 zien (zie de algemene toelichting onder paragraaf 7.7). Baten De hogere personeelsbaten betreffen de inkomsten voor het uitlenen en detacheren van personeel bij derden die niet zijn begroot. De onderschrijding op de post interne verrekeningen (zijnde de uren van intern en extern personeel ten laste van projecten) wordt veroorzaakt doordat er minder uren van externen (€ 1,5 miljoen) en minder uren van interne medewerkers (€ 0,8 miljoen) zijn geactiveerd dan was begroot. Dit wordt mede verklaard door de lagere kosten van de inhuur van derden. 7.7.3

Kwaliteitszorg, arbeidsomstandigheden & milieuzorgbeleid



Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 tov 2014 incl. (V) / begroting Nadeel wijzigingen na (N) wijziging 2014 567 567 567 0

Lasten

554

Baten

-554

-567

-567

-567

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 In post goederen en diensten door derden wordt rekening gehouden met een reservering van € 32.000 voor ongevallenonderzoek. Deze post is niet aangesproken in 2014. Daarnaast is het voorgenomen asbestonderzoek ten laste van deze post, na het verkrijgen van resultaten uit reeds decentraal uitgevoerd onderzoek, voorlopig uitgesteld. De toegerekende lasten laten een nadeel van € 50.000 zien (zie de algemene toelichting onder paragraaf 7.7). 7.7.4

Informatievoorziening




Lasten

8.865

Baten

-8.444

-7.250

-7.108

-7.245

-137

V

421

0

371

363

-9

V


0

0

0

0

0


-421

0

-363

-363

0

0

0

9

0

-9



134

V

Jaarstukken 2014

juni 2015

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Lasten Voor de ondersteuning van ICT-projecten is voor € 100.000 minder gebruik gemaakt van diensten door derden dan oorspronkelijk is begroot. Bij de aankoop van goederen is € 82.465 minder uitgegeven door inkoopvoordelen en door het kunnen doorschuiven van aankopen naar 2015. Voor onderhoud door derden is € 173.086 minder uitgegeven door besparingen op licentiekosten. Omdat van enkele contracten de (jaaroverschrijdende) tijdvakken zijn verschoven naar het lopende kalenderjaar, is een deel (dat betrekking heeft op 2015) van deze onderhoudskosten verschoven naar 2015. Een bedrag van € 62.000 is als een incidenteel budget overgeheveld naar 2015. Dit budget kan door externe oorzaken (gewijzigde BGT wetgeving) pas in 2015 worden aangewend. In verband met incidentele meevallers (abonnementen) en het niet uitvoeren van inventarisaties verkeersborden is € 40.000 niet benut. Daarnaast is € 130.000 minder uitgegeven voor aankoop software. De toegerekende lasten laten een nadeel van € 781.000 zien (zie de algemene toelichting onder paragraaf 7.7). Baten Het betreft hier een ondersteunend product waarvan de kosten worden doorbelast. Het voordeel op de baten heeft betrekking op deze doorbelasting. 7.7.5

Concern Control



Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 incl. (V) / 2014 tov wijzigingen begroting Nadeel na (N) wijziging 2014 666 666 666 0

Lasten

642

Baten

-642

-666

-666

-666

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

7.7.6

Financiën




Lasten

35.988

Baten

-35.988

-38.234

-35.410

-35.639

-229

V


0

0

85

52

-33

V


0

0

0

0

0


0

0

-85

-52

33

N


0

0

0

0

0

V

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Lasten In 2014 is een actief versneld afgeschreven wat zorgt voor € 155.000 extra lasten (zie toelichting paragraaf 7.6.1 Algemene lasten en baten). Daarnaast is een voordeel gerealiseerd op de kosten voor verzekeringen en externe adviezen. Tegenover het voordeel op de verzekering staat een nadeel op de leasekosten (zie toelichting bij paragraaf 7.7.8 Faciliteiten). Daarnaast was de verwachting dat het project 'Start verbetering werkwijze financiële administratie' volledig in 2014

135

Jaarstukken 2014

juni 2015

zou zijn afgerond. De werkzaamheden worden begin 2015 afgerond. Dit betekent voor 2014 lagere kosten maar ook een lagere onttrekking aan de reserve ter dekking van deze kosten. De toegerekende lasten laten een nadeel van € 151.000 zien (zie de algemene toelichting onder paragraaf 7.7). Baten Het betreft hier een ondersteunend product waarvan de kosten worden doorbelast. Het voordeel op de baten heeft betrekking op deze doorbelasting. Onttrekking aan reserves De verwachting was dat het project 'Start verbetering werkwijze financiële administratie' volledig in 2014 zou zijn afgerond. De werkzaamheden worden begin 2015 afgerond. Dit betekent voor 2014 lagere kosten maar ook een lagere onttrekking aan de reserve ter dekking van deze kosten (€ 30.000). 7.7.7

Juridische zaken



Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 tov 2014 incl. (V) / begroting Nadeel wijzigingen na (N) wijziging 2014 2.128 2.153 2.224 70 N

Lasten

1.785

Baten

-1.785

-2.128

-2.128

-2.224

-95

V


0

0

25

0

-25

V


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

25

0

-25

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Lasten In 2014 minder externe (juridische) ondersteuning nodig gehad dan was begroot. De toegerekende lasten laten een nadeel van € 114.000 zien (zie de algemene toelichting onder paragraaf 7.7). Baten Het voordeel op de baten is het gevolg van de definitieve afhandeling in 2014 van een schadeloosstelling in verband met vervallen van een erfdienstbaarheid van weg.

136

V

Jaarstukken 2014

7.7.8

juni 2015

Faciliteiten



Begroting Jaarrekening Verschil Voordeel 2014 incl. (V) / 2014 tov wijzigingen begroting Nadeel na (N) wijziging 2014 8.866 8.863 8.927 64 N

Lasten

9.571

Baten

-9.571

-8.866

-8.853

-8.927

-74

V


0

0

10

0

-10

V


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

10

0

-10

Toelichting op de financiële afwijkingen 2014 Lasten De onderschrijding op de personeelslasten (€ 45.000) wordt verklaard doordat een deel van de geboekte kosten, in het kader van de werkkostenregeling, op andere kostensoorten en afdelingen dienden te worden verantwoord. Daarnaast wordt de onderschrijding op de kosten voornamelijk verklaard doordat: het huidige budget voor (onroerende zaak) belastingen te hoog is, deze post zal vanaf 2015 structureel verlaagd worden (€ 29.000); er minder is uitgegeven dan gepland als gevolg van aanbestedingsvoordelen die zijn behaald op het gebied van schoonmaak en door clustering van de contracten op het gebied van vuilafvoer (€ 70.000); de energie/water/gas kosten in 2014 een stuk lager zijn uitgevallen dan geraamd. Dit heeft onder andere te maken met de leegstand van dokhaven (€ 75.000); steeds meer machines in lease overeenkomsten zijn ondergebracht, waardoor er geen machines meer worden gekocht (€ 33.000); medio 2014 de receptiediensten op Dokhaven zijn komen te vervallen mede in verband met het eerdere vertrek van de verhuurder (€ 33.000); de porto- en vrachtkosten zijn lager uitgevallen dan begroot (€ 22.000); voor het creëren van mogelijkheden om de elektrische voertuigen op te laden zijn oplaadpalen op het parkeerterrein aangebracht (nadeel € 28.000); door verdergaande digitalisering is minder aan drukwerk besteed en zijn er minder abonnementen op vakliteratuur afgesloten ( € 85.000); bij de nieuwe leaseovereenkomsten is de verzekering van de auto’s voortaan ondergebracht bij de leasemaatschappij. Hierdoor zijn de kosten voor de verzekeringen van de oude voertuigen komen te vervallen (bij Financiën, zie paragraaf 7.7.6) en zijn anderzijds de leasebedragen hierdoor hoger (nadeel € 17.000). Tevens zijn voertuigen die niet meer in goede staat waren eerder ingeleverd aan de leasemaatschappij en zijn tijdelijke voertuigen ingezet (nadeel € 13.000). Voertuigen die na de leaseperiode worden ingeleverd, worden op kosten van WSHD ontstickerd (nadeel € 13.000). De toegerekende lasten laten een nadeel van € 424.000 zien (zie de algemene toelichting onder paragraaf 7.7). Baten De verklaring voor de hogere inkomsten dan is begroot betreft: - extra doorbelaste kosten (€ 20.000) voor uitgevoerde inspecties van de schoonmaak; - extra baten als gevolg van ingediende schadeclaims (€ 24.000); - incidentele verkoop van een tractor (€ 17.500).

137

V

Jaarstukken 2014

juni 2015

8. Exploitatierekening naar kostendragers

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

Primitieve begroting 2014

Realisatie 2014

Netto-lasten: Watersysteemheffing Zuiveringsheffing Wegenheffing Totaal netto-lasten

66.696 61.292 9.191 137.179

62.259 60.933 8.064 131.256

2.224 1.676 87 3.987

2.018 1.009 -46 2.981

-68.920

-67.963

-62.968 -9.278 -141.166

-55.422 -9.159 -132.544

Mutaties reserves: Watersysteemheffing Zuiveringsheffing Wegenheffing Totaal mutaties reserves Netto-belastingopbrengsten: Watersysteemheffing Zuiveringsheffing Wegenheffing Totaal netto-belastingopbrengsten

Resultaat: Watersysteemheffing Zuiveringsheffing Wegenheffing Resultaat

-3.686 6.520 -1.141 0

138

1.693 (N)

Jaarstukken 2014

juni 2015

9. Exploitatierekening naar kosten- en opbrengstsoorten


Begroting 2014


Jaarrekening 2014

Lasten Rente & Afschrijving

33.331

31.090

31.270

Personeelslasten

45.861

50.828

47.639

Goederen en diensten van derden

72.115

73.567

71.264

Bijdragen aan derden

10.123

10.363

9.962

600

425

3.023

162.029

166.273

163.157

Financiële baten

-2.103

-1.302

-1.122

Personeelsbaten

0

-30

-302

Goederen en diensten aan derden

-3.698

-3.209

-4.070


-9.235

-10.358

-12.643

-141.166

-141.166

-135.135

Toev. Reserves en onvoorzien Totaal Lasten Baten

Waterschapsbelastingen Vrijval voorzieningen Interne verrekeningen Totaal Baten Saldo van baten en lasten voor bestemming

-76

-76

-9.814

-12.863

-11.098

-166.016

-169.004

-164.445

-3.986

-2.730 (V)

-1.288 (V)


5.559

11.309

10.726


-1.573

-8.373

-7.744

0

205 (N)

1.693 (N)


139

Jaarstukken 2014

juni 2015

OVERIGE GEGEVENS

140

Jaarstukken 2014

juni 2015

11. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

142

Jaarstukken 2014

juni 2015

143

Jaarstukken 2014

juni 2015

144

Jaarstukken 2014

juni 2015

Bijlagen

145

Jaarstukken 2014

juni 2015

Bijlage 1 Overzicht lopende en afgesloten investeringen, toelichtingen 1.

Waterkeringen

1.10

Plannen, instrumenten & registers waterkeringen

Afgesloten investeringen Investeringen

Investeringsproject / krediet

Toetsing Regionale Waterkeringen

1.20

Verstrekt krediet

Projectnr.

7202020020

Krediet bruto

Subsidie / bijdrage krediet

Totale besteding

Totale subsidie / bijdrage

Besteding 2014

Krediet netto

Totale besteding

Totale besteding netto

600

600

446

446

600

600

446

446

Gerealiseerde netto besteding


Lopende investeringen Investeringen


Verstrekt krediet

Projectnr.

Krediet bruto

Totale besteding

Uitvoering Hoeksche Waard Noord

7001005500

28.909

-28.651

258

6.246

-6.246

Totale besteding netto 0

Uitvoering Oostmolendijk

7001006500

2.975

-2.413

562

2.637

-2.053

584

Uitvoering Hellevoetsluis

7001007500

3.802

-3.529

273

3.366

-3.209

157

154

Uitvoering Eiland van Dordrecht

7001011600

64.587

-62.282

2.305

19.995

-18.726

1.269

1.269

Uitvoering Spui West

7001012500

16.009

-15.571

438

1.749

-1.749

0

-469

Uitvoering Spui Oost

7001013500

65.646

-65.532

114

3.136

-3.136

0

-515

Uitvoering Hoeksche Waard Zuid

7001014500

59.521

-58.116

1.405

2.495

-2.495

0

-344

Uitv. versterking Schutsluis Strijensas

7001014504

164

-120

44

0

0

0

0

Uitvoering Zettingsvloeiing Spui

7001017500

32.397

-31.860

537

18.967

-18.967

0

0

Aankoop gronden tbv dijkversterkingsproj Autom.bediening Keersluis Oud-Beijerl.

7001018000

2.891

2.891

3

3

0

7202100317

200

200

0

0

0

Hevelinlaat Goidschalxoord (H41704)

7202100319

257

257

0

0

0

9.284

58.594

2.013

-1.336

277.358


Krediet netto

-268.074

Totale besteding


Besteding 2014

-56.581


150

7001005500 Uitvoering Hoeksche Waard Noord Bosschendijk Langs de noordkant van de Hoeksche Waard nabij Oud-Beijerland wordt de Bosschendijk over een lengte van ongeveer 2 km versterkt zodat deze op grond van de huidige normering voor de komende 50 jaar veilig is. Daarnaast wordt een deel van dijk verhoogd in het kader van het programma “Ruimte voor de Rivier”. De overeenkomst voor de uitvoering van de dijkversterking is in januari 2014 getekend. De uitvoeringsplannen van opdrachtnemer zijn goedgekeurd. De opdrachtnemer is in het najaar van 2014 verder gegaan met de uitvoering van de werkzaamheden. Alle aktes voor grondverwerving zijn gepasseerd. Het project verloopt conform planning om de doelstelling ‘uitvoering gereed vierde kwartaal 2015’ te halen en verloopt conform financiële afspraken. Simonsdijkje Gorsdijk Langs de noordkant van de Hoeksche Waard nabij Puttershoek en ’s Gravendeel worden het Simonsdijkje en de Gorsdijk over een lengte van ongeveer 2km versterkt zodat deze op grond van de huidige normering voor de komende 50 jaar veilig zijn. In 2014 is het goedkeuringsbesluit voor het projectplan dijkversterking Hoeksche Waard Noord Simonsdijkje en Gorsdijk op grond van de

146

-1.581

Jaarstukken 2014

juni 2015

Waterwet gepubliceerd en daarmee is de planstudiefase afgerond. De aanbestedingsprocedure voor de uitvoering van de dijkversterking is succesvol doorlopen en de overeenkomst is in november 2014 getekend. In 2015 (voor de Gorsdijk) en 2016 (voor Simonsdijkje) zullen de rioolpersleidingen van WSHD en de Gasunieleidingen worden verlegd ter voorbereiding op de dijkversterking. De verwerving van de benodigde gronden is bijna afgerond. Het project verloopt conform de planning om de doelstelling ‘uitvoering gereed vierde kwartaal 2017’ te halen en verloopt conform financiële afspraken. De financiële afronding van het project zal in 2018 plaatsvinden. 7001006500 Uitvoering Oostmolendijk Het doel van dit project is het versterken van de Oostmolendijk met een totale lengte van circa 2 km zodat deze op grond van de huidige normering voor de komende 50 jaar weer veilig zijn. Het werk was in 2013 opgeleverd met een aantal resterende herstelwerkzaamheden. Deze herstelwerkzaamheden zijn in 2014 uitgevoerd en de oplevering hiervan heeft in oktober 2014 plaatsgevonden met nog een rest punt dat in april 2015 zal worden uitgevoerd. De afrekening met de subsidiënt is gepland in 2015. Het project is volledig subsidiabel. 7001007500 Uitvoering Hellevoetsluis Het doel van dit project is het versterken van dijkvakken ter plaatse van Hellevoetsluis met een totale lengte van 1,4 km. Door deze versterking zijn de dijkvakken op grond van de huidige normering de komende 50 jaar weer veilig. De uitvoering is begin vierde kwartaal van 2014 afgerond met een rest punt dat begin tweede kwartaal 2015 zal worden uitgevoerd. De afrekening met de subsidiënt is gepland in 2015. Het werk valt binnen de financiële afwikkeling van de subsidiebeschikking. 7001011600 Uitvoering Eiland van Dordrecht Het doel van dit project is het versterken van vier dijkvakken op het Eiland van Dordrecht met een totale lengte van 11 km. Door deze versterking zijn de dijkvakken op grond van de huidige normering de komende 50 jaar weer veilig. De opdrachtnemer van de dijkversterking is in 2014 gestart met de engineering en het aanbrengen van voorbelasting. In 2015 staat de uitvoering gepland. Deze planning staat vanwege de grondverwerving onder druk. Volgens afspraak met het Hoogwaterbeschermingsprogramma wordt deze dijkversterking in het tweede kwartaal van 2017 opgeleverd. 7001012500 Uitvoering Spui West De beschikking vanuit het HWBP is aangevraagd en toegekend. Het dijkvak Spui West dient in 2017 te zijn versterkt en te voldoen aan de veiligheidsnorm, zoals die is vastgelegd in de Waterwet. Het traject dat in het kader van de Ruimte voor de Rivier moet worden versterkt, wordt in het project opgenomen en wordt conform planning voor 2016 gerealiseerd. Het werk is gegund en de opdrachtnemer is bezig met voorbereidingswerkzaamheden. In het tweede kwartaal van 2015 gaan de uitvoeringswerkzaamheden in het veld van start. De planning is dat de dijk in het vierde kwartaal van 2015 wordt opgeleverd. 7001013500 Uitvoering Spui Oost Het definitieve projectplan is in maart 2014 aan de VV ter vaststelling voorgelegd en de beschikking vanuit het HWBP is aangevraagd en toegekend. De dijkversterking wordt conform planning voor 2017 versterkt en voldoet dan aan de huidige veiligheidsnorm zoals is vastgelegd in de Waterwet. Het werk is gegund en de opdrachtnemer is bezig met voorbereidingswerkzaamheden. In het tweede kwartaal van 2015 gaan de uitvoeringswerkzaamheden in het veld van start. De planning is dat in het vierde kwartaal van 2016 dit werk wordt opgeleverd. 7001014500 Uitvoering Hoeksche Waard Zuid 7001014504 Uitvoering versterking Schutsluis Strijensas Langs de zuidkant van de Hoeksche Waard wordt de primaire waterkering tussen Strijensas en Zuid-Beijerland over een lengte van ongeveer 11 km versterkt zodat deze op grond van de huidige normering voor de komende 50 jaar veilig is. De subsidiebeschikking is in juli 2014 verstrekt.

147

Jaarstukken 2014

juni 2015

In juni 2014 is het goedkeuringsbesluit voor het projectplan dijkversterking Hoeksche Waard Zuid op grond van de Waterwet gepubliceerd en daarmee is de planstudiefase afgerond. De aanbestedingsprocedure voor de uitvoering van de dijkversterking is succesvol doorlopen en de overeenkomst is begin januari 2015 getekend. De uitvoering van de werkzaamheden in het kader van de dijkversterking zullen daarmee begin 2015 van start gaan. Conditionerende werkzaamheden als de beschikbaarheid gronden en de voorbereiding van de verlegging van kabels en leidingen zijn in volle gang. Het project verloopt conform planning om de doelstelling ‘uitvoering gereed derde kwartaal 2016 ‘te halen en verloopt conform financiële afspraken. 7001017500 Uitvoering Zettingsvloeiing Spui Het jaar 2013 is het overgangsjaar geweest van planvorming naar uitvoering. Het projectplan is definitief gemaakt en door de VV vastgesteld. Parallel hieraan heeft ook de aanbesteding van het werk plaatsgevonden. Daardoor was het mogelijk om kort na de planstudie het werk ook aan te kunnen besteden. Dit is gedaan zodra de subsidiebeschikking van het HWBP verkregen is, in de zomer van 2013. De opdrachtnemer is daarop voortvarend aan de slag gegaan en de bestortingen zijn sinds het najaar van 2013 in volle gang. 7001018000 Aankoop gronden tbv dijkversterkingsprojecten Deze investering dient ter dekking van niet subsidiabele grondaankopen. Alle projecten van het Hoogwaterbeschermingsprogramma bevinden zich momenteel in de fase waarin met de eigenaren wordt gesproken over de dijkversterking op hun grond. Wanneer niet subsidiabele gronden worden aangekocht, vindt een overheveling van dit project naar de betreffende investeringsprojecten plaats. 7202100317 Automatische bediening Keersluis Oud-Beijerland De keersluis Oud-Beijerland dient op afstand bedienbaar gemaakt te worden, aangezien de tijd tussen de meldingen te kort is om op locatie de sluisdeuren te sluiten. In verband met uniformiteit en standaardisatie zal gebruik gemaakt worden van het automatiseringssysteem dat ingezet wordt bij de renovatie van de Voornse Sluis. In 2014 zijn de keuzes gemaakt voor de Voornse Sluis. In 2015 wordt de specifieke voorbereiding voor de keersluis in gang gezet, waarna de uitvoering plaatsvindt. De oplevering van het werk is nu gepland eind 2015. 7202100319 Hevelinlaat Goidschalxoord (H41704) De realisatie van dit project wordt meegenomen in de dijkversterking Hoeksche Waard Noord. Dit is tegelijk met het contract van de Bosschendijk (zelfde contract) aanbesteed zodat de uitvoering door één opdrachtnemer uitgevoerd gaat worden. Afgesloten investeringen Investeringen

Verstrekt krediet


Projectnr.

Aankoop Wieldrechtse Zeedijk 199 Dordt

7001010501

Aankoop Zeedijk 34 Dordrecht

7001011501

Planvorming Spui Oost

7001013000

Planvorming Hoeksche Waard Zuid

7001014000

Planv.Noodmaatregel Zettingsvl.Oude Maas Uitv. Noodmaatregel Zettingsvl.Oude Maas Planv. Zettingsvloeiing V3T nHWBP2013

7001019000

Uitv. Zettingsvloeiing V3T nHWBP 2013

Krediet bruto

Totale besteding

Subsidie / bijdrage krediet -325

Krediet netto

Totale besteding

22

321

352

-325

27

5.695

-5.640

55

4.968

-4.960

9

50

-45

5

7001019500

1.107

-996

7001020000 7001020500

Besteding 2014

Totale subsidie / bijdrage -299



22

-299

316

-288

27

-288

4.471

-4.431

40

-4.034

4.266

-4.301

-35

-3.898

23

-23

0

-4

111

541

-463

78

-418

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

229

9.938

132

-8.941

347

12.519

148

-12.291

-9.805

Jaarstukken 2014

juni 2015

2.

Water

2.10

Plannen, instrumenten & registers water


Verstrekt krediet


Projectnr.

KRW Onderzoeksmaatregelen

7101040001

Uitbreiding meetnet tbv monitoring Kier

7303610002

2.20

Krediet bruto


Totale besteding

Krediet netto

Totale besteding

273

258

273


Besteding 2014



258

61

100

100

15

15

373

373

273

273

61

Droge voeten



Verstrekt krediet

Projectnr.

Krediet bruto


Totale besteding

Krediet netto

Totale besteding


Besteding 2014



Verbetering wtb gebied De Bosschen

7103100003

65

65

50

50

17

Strat.grondaankABH-Cromstr&dykverst HWrd Groenzone Spijkenisse Zuidoost

7103100084

600

600

0

0

0

7103100134

784

784

580

580

Vervangen persleiding onder Spinozaweg

7103100140

72

72

19

19

11

Aankoop en inr. percelen VP

7103100152

1.628

1.628

1.201

1.201

21

Aanleg persleiding Paddewei

7103100171

214

214

0

0

0

Oedevlietsepark (IJS-WAB-0116)

7103100176

300

300

0

0

Waterbergng Zwndr.Waard(Waalbos fase II) Inrichting Stekelbaarsroute Ouddorp

7103100178

540

540

0

0

7103100184

831

431

37

37

15

Vergroten duiker onder Doggersbank

7103100190

270

270

207

207

207

Bijdrage Blauwe Verbinding

7103100191

700

700

653

653

0

Vergroten duiker onder Metrobaan

7103100192

244

244

0

0

0

Spinozapark fase 3

7103100199

344

344

0

0

Vergroten duiker onder Aveling

7103100201

550

550

517

517

Spinozapark fase 2

7103100207

240

240

0

0

Wateraanvoerplan Middelharnis

7103100210

1.168

641

136

Herinrichten NVO Rijkstraatweg (Brielle)

7103100229

64

64

Blauwe verbinding (verbinding Heulweg)

7103100244

850

850

0

Lint van Nieuwenhoorn

7103100256

224

75

7

PE-20 Vergr waterg Pomoma en Zuiderp.wg

7103100267

50

50

Feijenoord (FE-20) prioritair knelpunt

7103100268

290

Verb zwemwaterkwal zuid Randpark knelp 8 Effectuering peilbesluit De Bosschen 2

7103100269

50

7103100270

160

160

35

Waterberging Volkerak Zoommeer

7103100271

1.640

-1640

0

109

-109

0

0

Nieuwe Dordtse Biesbosch

7103100272

5.994

-2.335

3.659

1.222

-28

1.194

157

Renoveren.gemaal. Beningerwaard

7103100274

301

301

1

1

1

Gebiedsplan Cromstrijen, fase 1

7103100280

2.431

2.431

0

0

0

CMK Voorne West

7103100290

1.630

-1.430

200

129

-129

0

0

CMK VoorneOost incl.gracht H-voetsluis

7103100291

6.942

-5.942

1.000

102

-102

0

0

CMK Goeree Oost inlaatwrk&Pallandtpolder

7103100292

4.937

-4.557

380

10

-10

0

0

CMK Goeree Sifons

7103100293

10.000

-9.600

400

0

0

0

0

149

-400

-527

-149

0

-136

517

0

0

0

0

7

7

47

47

0

290

8

8

8

50

36

36

36

35

35

0

Jaarstukken 2014


juni 2015

Projectnr.

Krediet bruto


Krediet netto

Totale besteding

13




-13

0

0

CMK Goeree Midden

7103100294

9.893

-9.493

400

CMK Goeree West

7103100295

2.919

-2.519

400

16

-16

0

0

CMK Uren engineering VP/GO en koepel

7103100296

5.070

-5.070

0

1.081

-1.081

0

0

CMK Monitoring Kier

7103100297

1.209

-1.209

0

35

-35

0

0

CMK Kosten communicatie

7103100298

215

-215

0

24

-24

0

0

CMK Riscoreservering & beheermaatregelen

7103100299

5.204

-5.204

0

0

0

0

0

Nvo Schuringse Haven (Cromstrijen)

7103100317

330

330

0

0

0

Nvo Verloren Diep (Cromstrijen)

7103100318

200

200

0

0

0

OptimalisatieWaterafv.-->StrypseWetering

7103300020

663

663

7

7

0

Duiker Koninginnelaan vervangen

7103300086

119

119

10

10

WB Putten;nw.gemaalPutten en gemaaltocht Renovatie gemaal Noordermeer

7103300095

11.346

0

11.346

881

7103300102

350

350

47

Gemaal Hooge Nesse

7103300107

2.753

-350

2.403

84.385

-50.640

33.745

-114

767 47

47

22

-350

-328

-328

7.243

-2.147

5.096

1.180

7103100003 Verbetering wtb gebied De Bosschen 7103100270 Effectuering peilbesluit De Bosschen 2 De verbetering van het waterbeheer in peilgebied de Bosschen wordt middels herdrainage door agrariërs uitgevoerd waar het waterschap een vergoeding voor levert. Naast de herdrainage wordt een hoofdwatergang aangelegd. Het traject om tot overeenstemming te komen met de grondeigenaren kostte meer tijd dan vooraf ingeschat maar is afgerond. Het traject ten aanzien van de grondverwerving heeft effect op de voorbereidingen van de aanleg van de hoofdwatergang en de realisatiefase van het werk. Het project bevindt zich nu in de ontwerpfase. De uitvoering vindt plaats in het tweede en derde kwartaal van 2015 (rekening houdend met flora en fauna wetgeving). 7103100084 Strat.grondaankoop ABH-Cromstrijen & dijkversterking Hoeksche Waard De gronden zijn inmiddels overgedragen van DLG naar de provincie Zuid-Holland (PZH). Op basis van de afspraken van het bestuurlijk overleg van 13 juni 2014 wordt een overeenkomst voor de grondaankoop voorbereid door PZH. Naar verwachting zal de transactie in 2015 plaatsvinden. 7103100134 Groenzone Spijkenisse Zuidoost Project Groenzone is een project voor ontwikkeling van een gebied van 140 ha met recreatieve en natuurwaarden. Hiervan wordt ca. 40 ha door de provincie en Stadsregio ontwikkeld in de Wolvenpolder/Willemspolder ten behoeve van de PEHS. De rest van het gebied (Groenzone) wordt ontwikkeld tot natuur en recreatief gebied, genaamd “de Uitwaaijer”. Het project wordt uitgevoerd door de gemeente Spijkenisse. Het waterschap draagt financieel bij. Dit betekent dat het waterschap een beperkte invloed heeft op de planning van het project. Door vertraging in de aanleg van een duiker in de Toldijk in het meest westelijke deel van de groenzone heeft de gemeente de oplevering doorgeschoven naar medio 2015. Na ophoging van een agrarisch perceel door de gemeente Spijkenisse en het zeker stellen van de afvoer van een gebied met een agrarische functie, kan het nieuwe waterpeil worden ingesteld. 7103100140 Vervangen persleiding onder Spinozaweg De gemeente Rotterdam heeft de riolering onder de kruising Spinozaweg-Berensweg vervangen. Het waterschap is aangehaakt voor het vervangen van een deel van een persleiding op diezelfde locatie. De werkzaamheden zijn inmiddels afgerond. Er is echter een overschrijding van de investeringskosten. Met de gemeente wordt overlegd wie verantwoordelijk is voor deze extra kosten.

150

427

Jaarstukken 2014

juni 2015

7103100152 Aankoop en inrichting percelen VP De percelen aan de Lageweg in Simonshaven zijn aangekocht voor de aanleg van een waterberging in het kader van de NBW-opgave. De werkzaamheden zijn eind 2014 gegund waarna de werkzaamheden zijn gestart. De uitvoering start begin 2015 en loopt door tot in het tweede kwartaal 2015. Hiermee wordt voor 2017 de wateropgave (NBW) voor het huidige klimaat opgelost. 7103100171 Aanleg persleiding Paddewei In de gemeente Barendrecht dient de doorspoeling in de wijk Paddewei te verbeteren. De aanleg van persleiding Paddewei is als KRW-plichtige maatregel en als prioritair knelpunt opgenomen. Met deze investering wordt één bestaande hemelwaterafvoerleiding op twee plaatsen aangepast, waardoor de doorspoeling op een effectieve, duurzame en doelmatige manier verbeterd wordt. De voorbereidingen zijn in 2014 uitgevoerd. De planning is om het project in 2015 uit te voeren. De werkzaamheden die op een schoolterrein plaatsvinden, zijn in de voorjaarsvakantie 2015 gepland. 7103100176 Oedevlietsepark (IJS-WAB-0116) Dit project draagt bij aan de NBW opgave. Het Oedevlietsepark is opgeleverd. De overeenkomst met de gemeente Rotterdam is echter nog niet ondertekend. De financiële afwikkeling en het afsluiten van het krediet vindt daarom naar verwachting in 2015 plaats. 7103100178 Waterberging Zwijndrechtse Waard(Waalbos fase II) De Waterberging binnen de Zwijndrechtse Waard wordt 5,3 ha groot. De start van de uitvoering staat gepland voor 2015. De oplevering van de waterberging is gepland voor januari 2016. Op dit moment zijn de gesprekken met de beoogde toekomstige beheerder (Staatsbosbeheer) in een vergevorderd stadium. De aanbesteding zal echter pas starten als Staatsbosbeheer definitief heeft vastgelegd dat zij het toekomstige beheer op zich neemt. 7103100184 Inrichting Stekelbaarsroute Ouddorp Het doel van het project komt voort uit de PEHS en is het vergroten van de robuustheid van het watersysteem, het ecologische inrichten van de oevers en het hebben van een gezond watersysteem. Medio 2014 is duidelijk geworden dat de randvoorwaarde van het in beheer nemen van het eindproduct door de Stichting Zuid Hollands Landschap niet vanzelfsprekend is. In het laatste kwartaal van 2014 is onderzocht en gewerkt aan een voorstel waarin de consequenties inzichtelijk zijn gemaakt, zodat medio 2015 de inhoud en het vervolg van het project duidelijk wordt. Hierbij wordt gestreefd naar een gezamenlijk voorstel met de Provincie Zuid-Holland voor het vervolgtraject. 7103100190 Vergroten duiker onder Doggersbank 7103100192 Vergroten duiker onder Metrobaan Het vervangen van de duikers onder de metrobaan en onder de Doggersbank lost de resterende wateropgave op in peilvak 46.1 te Hoogvliet en een prioritair knelpunt. Beide duikers zijn opgeleverd. De financiële afwikkeling met de gemeente Rotterdam loopt. De accountantsverklaring en eindafrekening zijn ontvangen en goedgekeurd. Het project wordt afgesloten. 7103100191 Bijdrage Blauwe Verbinding Tussen het Zuiderpark en de Oude Maas wordt een waterverbinding aangelegd. Dit project is het noordelijkst gelegen deelproject van de Blauwe Verbinding. De werkzaamheden worden uitgevoerd door de gemeente Rotterdam. De uitvoering is gestart in december 2011. Restpunt is nog de passage rond de trambaan. Verwacht wordt dat deze in het voorjaar van 2015 wordt gerealiseerd zodat de aansluiting met het Zuidelijk Randpark een feit wordt. 7103100199 Spinozapark fase 3 Fase 3, de laatste fase van de aanleg van het project 'Spinozapark', is opgesplitst in fase 3A en 3B. Fase 3A is begin 2014 opgeleverd. Het betrof het graven van een watergang en het aanbrengen van singelverbindingen met de rest van het park en met het eerder uitgevoerde project “Het Langepad”, waarin reeds 0,5ha NBW –wateropgave is gerealiseerd. In fase 3B wordt het resterende oppervlaktewater gegraven. De financiële afwikkeling voor fase 3A en afstemming over de concept-overeenkomst loopt. De intentie is om begin 2015 de overeenkomst te laten 151

Jaarstukken 2014

juni 2015

ondertekenen. Afstemming met de gemeente Rotterdam is opgepakt voor fase 3 en fase 2 (IJSWAB-0227). 7103100201 Vergroten duiker onder Aveling De bestaande duiker onder de Aveling is vervangen door 2 nieuwe, grotere duikers, een onder de Aveling en een onder de Oudelandseweg om de afvoer en doorstroming van het watersysteem van Hoogvliet te verbeteren. Dit project heeft bijgedragen aan de NBW opgave en heeft een prioritair knelpunt opgelost in het Bonairepark. De werkzaamheden zijn afgerond. De gemeente Rotterdam is bezig met het opmaken van de factuur voorzien van een accountantsverklaring. Na afrekening wordt het krediet afgesloten. 7103100207 Spinozapark fase 2 Fase 2 van de aanleg van het Spinozapark betreft het aanleggen van singelverbindingen tussen fase 1 en 3 en oppervlaktewater. Fase 2 is in 2013 opgeleverd. De afsluiting van het krediet voor fase 2 gebeurt naar verwachting begin 2015, nadat overeenstemming is bereikt over de financiële afwikkeling. De gemeente Rotterdam is verzocht om middels een accountantsverklaring of middels besteksstaten / facturen aan te tonen dat de kosten daadwerkelijk voor dit project zijn gemaakt (tot een maximum van 240.000 euro). 7103100210 Wateraanvoerplan Middelharnis Het realiseren van voldoende aanvoer van zoet water voor het waterlichaam De Vliegers bij Middelharnis zorgt voor een constante waterkwaliteit en geeft hiermee invulling aan de KRWmaatregel. De werkzaamheden van fase 1 zijn afgerond. Het eerste voorschot van de Synergiesubsidie is ontvangen. De planvorming van Middelharnis Oost en West is gezamenlijk in gang gezet. Het definitieve ontwerp is in het tweede kwartaal van 2015 gereed, waarna het werk gegund kan worden. Eind 2015 start het werk. Dit loopt door tot het derde kwartaal van 2016. 7103100229 Herinrichten NVO Rijkstraatweg (Brielle) Herinrichten nvo Rijkstraatweg Voorne Putten is een KRW-plichtige maatregel in het waterlichaam Afwatering Groot Voorne West. In de gemeente Brielle dient 400 meter natuurvriendelijke oever aangelegd te worden. De uitvoering van het werk is eind december 2014 in opdracht gegeven. Er is vertraging opgetreden doordat het verkrijgen van toestemming van de grondeigenaren langer heeft geduurd. 7103100244 Blauwe verbinding (verbinding Heulweg) Een onderdeel van de Blauwe Verbinding is de waterverbinding onder de verbrede A15. Deze verbinding wordt verkregen door de verkeerstunnel in de Heulweg om te bouwen tot een waterbak. De waterbak wordt gebouwd door Rijkswaterstaat en de gemeente Rotterdam. Het deel dat door Rijkswaterstaat is gebouwd, is in 2014 opgeleverd. Voor dit deel van de waterbak zijn in 2009 afspraken gemaakt tussen de initiatiefnemers (gemeente Rotterdam en Waterschap Hollandse Delta), de gemeente Barendrecht en Rijkswaterstaat. Dit is vastgelegd in de Uitvoeringsovereenkomst (I0907942). Voor het tweede deel van de watertunnel zijn voorbereidingswerkzaamheden gestart. In 2015 zal de aanbesteding plaatsvinden. Oplevering wordt in 2016 verwacht. Het voorstel aan de VV om het resterende krediet vrij te maken, wordt verwacht na de zomer van 2015. 7103100256 Lint van Nieuwenhoorn Het Lint van Nieuwenhoorn in Hellevoetsluis is de eerste nvo van 500 meter met een vispaaiplaats die uit het krekenplan Voorne Putten “Kreken kweken” aangelegd gaat worden. Het betreft een KRW plichtige maatregel. In december 2014 is een definitief ontwerp opgeleverd en het projectplan is goedgekeurd. Na de verplichte inzagetermijn van de omgevingsvergunning wordt in het eerste kwartaal van 2015 het bestek opgesteld, waarna de aanbesteding volgt. 7103100267 PE-20 Vergroten watergang Pomona en Zuiderparkweg In Pendrecht, Rotterdam wordt de bestaande watergang tussen Pomona en de Zuiderparkweg verlengd om meer waterberging te creëren. Hiermee wordt invulling gegeven aan de NBW opgave. Het project is eind 2013 gestart. De gemeente Rotterdam zal worden verzocht het project conform overeenkomst af te ronden. 152

Jaarstukken 2014

juni 2015

7103100268 Feijenoord (FE-20) prioritair knelpunt In Feijenoord, Rotterdam wordt een 500 meter lange persleiding met pomp aangelegd om het watersysteem beter te kunnen verversen met water vanuit het Zuiderparksysteem. Hiermee wordt een prioritair knelpunt opgelost. De voorbereidende werkzaamheden lopen. De uitvoering wordt verwacht in 2015. 7103100269 Verbeteren zwemwaterkwal zuid Randpark knelpunt 8 Het project is een onderdeel van de Blauwe Verbinding en aangemerkt als prioritair knelpunt in het uWBP. In het Zuidelijk Randpark liggen twee zwemplassen die risico’s opleveren voor de volksgezondheid. Door het aanleggen van een pomp bij zwemplas Clara Kinderbos en door de hoofdstroom van de Blauwe Verbinding te verleggen naar zwemplas Vrijenburgerbos door middel van een verlengde landtong wordt het prioritair knelpunt opgelost. Het project wordt uitgevoerd door Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde. De financiële zijn afspraken zijn vastgelegd in een brief (U1201487). De werkzaamheden zijn gestart. 7103100271 Waterberging Volkerak Zoommeer Rijkswaterstaat richt het Volkerak-Zoommeer in voor waterberging in het kader van het programma Ruimte voor de Rivier. Met het Rijksinpassingsplan Waterberging Volkerak-Zoommeer maakt het Rijk het Volkerak-Zoommeer geschikt voor het bergen van water in de bijzondere omstandigheid dat hoge rivierafvoer samen valt met het wegens storm sluiten van de stormvloedkeringen. Het fysiek geschikt maken van het Volkerak-Zoommeer voor waterberging betekent voor WSHD aanpassing van de keersluizen Ooltgensplaat en Oude Tonge en maatregelen ter verkleining van de kans op binnendijkse wateroverlast. Maatregelen worden geheel uitgevoerd met subsidie van het Rijk. In 2014 is het plan van aanpak opgesteld en afgestemd met Rijkswaterstaat. De voorbereidingen voor de uitvragen naar de markt van de damwand, sluisdeuren en pompen zijn in 2014 gestart en lopen door tot eerste kwartaal 2015. Het project zal eind 2015 gereed zijn. 7103100272 Nieuwe Dordtse Biesbosch In samenwerking met de gemeente Dordrecht en provincie Zuid-Holland wordt een natuur- en recreatiegebied aangelegd op het Eiland van Dordrecht. Het belang van het waterschap hierbij is dat de KRW en NBW doelstellingen gerealiseerd worden en het prioritaire knelpunt, onvoldoende drooglegging van landbouwgebied in het noordelijke deel van de polder, opgelost wordt. In 2014 is het bestemmingsplan onherroepelijk geworden. Door een procedure bij de Raad van State hierover is vertraging ontstaan. De nieuwe planning en uitstel van de einddatum van de Synergiesubsidie is bestuurlijk afgestemd. Het definitief ontwerp van de Noorderdiepzone en Elzen Noord is in 2014 vastgesteld. De uitvoering van deze deelgebieden start in 2015 en loopt door tot in 2018. Afstemming over de invulling van Kop van ’t Land en het dagrecreatieterrein wordt in 2015 voortgezet. 7103100274 Renoveren gemaal Beningerwaard Door herstructurering van het gebied Beningerwaard en de huidige staat van de twee gemalen is besloten de gemalen Zuidoord en Beningerwaard samen te voegen tot één bemalingssysteem. Het gemaal Beningerwaard wordt vernieuwd, het watersysteem wordt aangepast en een nieuwe inlaat wordt gemaakt. In 2014 was de uitvoering gepland. Echter door de hoge inschrijvingen is de uitvoering naar 2015 verschoven. De uitvoering is voorzien na het gesloten seizoen in 2015.

153

Jaarstukken 2014

juni 2015

7103100280 Gebiedsplan Cromstrijen, fase 1 7103100317 Nvo Schuringse Haven (Cromstrijen) 7103100318 Nvo Verloren Diep (Cromstrijen) Gebiedsplan Cromstrijen is opgedeeld in 2 fasen. Fase 1 betreft het amoveren van gemaal Hoogezand, het scheiden van aan- en afvoer van het watersysteem Hoogezand en het uitvoeren van KRW maatregelen in Schuringse Haven en Verloren Diep voor verbetering van de waterkwaliteit. Daarnaast draagt het amoveren van het gemaal bij aan de veiligheid van de waterkering door het verminderen van kunstwerken in de primaire waterkering. Gebiedsplan Cromstrijen, fase 2 is beschreven bij de geplande investering 7103100307. In 2014 zijn onderzoeken uitgevoerd en de voorbereidingen gestart. Tevens is het krediet vrijgemaakt. De aanbesteding is gepland in het eerste kwartaal van 2015. De uitvoering van fase 1 staat gepland in 2015/2016 om synergie met het dijkversterkingsproject Hoekse Waard Zuid te verkrijgen. 7103100290 CMK Voorne West 7103100291 CMK VoorneOost incl.gracht H-voetsluis 7103100292 CMK Goeree Oost inlaatwrk&Pallandtpolder 7103100293 CMK Goeree Sifons 7103100294 CMK Goeree Midden 7103100295 CMK Goeree West 7103100296 CMK Uren engineering VP/GO en koepel 7103100297 CMK Monitoring Kier 7103100298 CMK Kosten communicatie 7103100299 CMK Risicoreservering & beheermaatregelen Doel van het project is het veiligstellen van de zoetwatervoorziening van Voorne-Putten en Goeree-Overflakkee. Hiervoor dienen de bestaande innamepunten in het Haringvliet verplaatst te worden. In 2015 is de doelstelling de benodigde bestemmingsplanwijzigingen rond te hebben. Daarna dienen alle vergunningen en akkoordverklaringen afgerond te zijn. Ook alle bestekken dienen volgens planning in 2015 gereed te zijn. Voorne West De werkzaamheden zijn volgens planning gegund. De aannemer start in de tweede week van januari met de werkzaamheden die doorlopen tot in het derde kwartaal van 2016. 7103300020 Optimalisatie Waterafvoer -->StrypseWetering De NBW-opgave voor de peilgebieden in de Binnenduinrand wordt opgelost doordat deze peilgebieden afwateren naar het bergingsgebied Strypse Wetering. Om de afwatering mogelijk te maken, is in een modelberekening bepaald welke maatregelen nodig zijn. De eerste fase, het automatiseren van 6 stuwen, van het optimalisatieproject is afgerond. In 2014 is voor de tweede fase een plan van aanpak voor de voorkeursvariant per maatregel opgesteld. De uitvoering zal in 2015 starten. Voor 1 maatregel is nader overleg met de eigenaren noodzakelijk, alvorens de benodigde procedures in gang gezet kunnen worden. De nazorgperiode loopt in 2016. 7103300086 Duiker Koninginnelaan vervangen Het project betreft het vervangen van een duiker onder de Koninginnelaan in Rozenburg voor de verversing van het singelsysteem van Rozenburg. De werkzaamheden zijn eind december 2014 uitgevoerd. Na de financiële afwikkeling met de gemeente Rotterdam, wordt het krediet afgesloten. 7103300095 WB Putten; nieuw gemaal Putten en gemaaltocht Het project Nieuw Gemaal Putten draagt bij aan NBW opgave op Putten. Het gemaal is ontworpen als visvriendelijk gemaal en draagt hierdoor bij aan de KRW maatregelen. Het nieuwe gemaal vervangt na realisatie de op leeftijd zijnde gemalen De Biersum en De Volharding. In 2014 is het bestek van de voorbelasting opgesteld en de uitvoering gestart. De oplevering van het werk van de voorbelasting vindt in de eerste helft van 2015 plaats. In 2014 hebben de voorbereidingen voor aanbesteding van het gemaal plaatsgevonden. De aanbesteding van het gemaal is gepland in de eerste helft van 2015. De realisatie van het gemaal zal vanaf 2e helft 2015 t/m 2016 plaatsvinden. 154

Jaarstukken 2014

juni 2015

7103300102 Renovatie gemaal Noordermeer Gemaal Noordermeer nabij Heenvliet is een installatie die stamt uit het jaar 1975. Hierdoor zijn met name de schakelkasten sterk verouderd en voldoen niet meer aan de huidige veiligheidseisen zoals die worden gesteld in de NEN. Om deze kasten weer veilig te maken en uitval in de toekomst te voorkomen, moeten de schakelkasten vervangen worden. De werkzaamheden worden gecombineerd met de vervanging van de krooshekreiniger welke is aangetast door corrosie en daardoor is versleten. In 2014 zijn de voorbereidingen en aanbesteding afgerond. De uitvoering is in het najaar 2014 gestart en loopt door tot de eerste helft 2015. Hierna start de nazorgperiode. Het project wordt in 2015 afgerond. 7103300107 Gemaal Hooge Nesse Het gemaal Hooge Nesse in Heerjansdam heeft twee pompen die circa 40 jaar oud zijn. Uit onderzoek is gebleken dat deze pompen aan renovatie toe zijn. Door de brand in april 2014 in het gemaal is een scope uitbreiding noodzakelijk geworden. In 2014 is het gemaal opgeruimd en schoongemaakt. Het aanvullend krediet voor een toekomstbestendige renovatie van gemaal Hooge Nesse is beschikbaar gesteld in de VV van november 2014. Contractvoorbereiding is gestart met een marktconsulatie in 2015. De renovatiewerkzaamheden starten medio 2015. De oplevering is in 2016 voorzien. Afgesloten investeringen Investeringen


Verstrekt krediet

Projectnr.

Krediet bruto

Subsidie / bijdrage krediet 0

Totale besteding

Krediet netto

Totale besteding

1.773

2.397

105

91

Totale subsidie / bijdrage -2.397

Besteding 2014



0

775

91

91

Kierbesluit / deltanatuur

7103100036

1.773

Plaatsen doorspoelpomp "vtv",Pastoriestr Stuw, duikers Reeland (swd-kwn1)

7103100082

105

7103100177

85

85

83

83

83

Renovatie vooruitgang waterbeheer Putten Waterplan van H tot Z, bijdr maatr 7

7103100209

1.730

1.730

1.661

1.661

647

7103100284

54

54

54

54

54

Vervangen kunstwerken Rozenburg

7103300079

95

95

80

80

79

WB Putten; vervanging brug Lageweg

7103300092

225

225

214

214

214

Kroosrekreiniger Leeuw van Putten

7103300108

141

141

97

97

97

Gemaal Gravensingel

7103300109

110

110

111

111

111

4.317

4.788

2.391

2.150

4.317

2.30

0

-2.397

Voldoende water



Peilbeheer door middel van stuwen

Verstrekt krediet

Projectnr.

7103300096

Krediet bruto


Totale besteding

Krediet netto

Totale besteding


Besteding 2014



1.157

1.157

259

259

258

1.157

1.157

259

259

258

7103300096 Peilbeheer door middel van stuwen In het gehele beheergebied van Hollandse Delta worden circa 40 stuwen vervangen door de verouderde staat van de kunstwerken. In 2014 zijn de voorbereidingen en aanbesteding afgerond. De uitvoering is in het najaar 2014 gestart. In de eerste helft van 2015 worden de werkzaamheden afgerond waaronder een extra opdracht voor het automatiseren van een aantal stuwen voortgekomen uit de evaluatie van de wateroverlast 2013 waarvoor extra krediet beschikbaar is gesteld.

155

Jaarstukken 2014

2.50

juni 2015

Baggeren



Baggerdepot IJsselmonde

2.60

Verstrekt krediet

Projectnr.

7103210028

Krediet bruto


Totale besteding

Krediet netto

Totale besteding

784

784

784

784


Besteding 2014



0

0

-25

0

0

-25

Vaarwegbeheer



Techn.installatie Voornse sluis te Spijk

Verstrekt krediet

Projectnr.

7103300035

Krediet bruto


Totale besteding

Krediet netto

Totale besteding

4.374

4.374

4.374

4.374


Besteding 2014



883

883

710

883

883

710

7103300035 Technische installatie Voornse Sluis te Spijkenisse De Voornse Sluis in Spijkenisse wordt gerenoveerd. De werkzaamheden voor de eerste fase, het vervangen van het steigerwerk, is medio 2014 aan de aannemer gegund. De uitvoering van het steigerwerk is in november 2014 gestart en zal begin 2015, voor de start van het vaarseizoen, worden afgerond. De VV heeft op 25 september 2014 het investeringskrediet voor de 2e fase, renovatiewerkzaamheden aan de sluis, verleend. Eind 2014 is de aanbestedingsprocedure hiervoor gestart. De gunning is in het eerste kwartaal 2015 gepland. De renovatiewerkzaamheden aan de sluis worden in 2015 uitgevoerd. Eind 2015 zal het project worden afgerond.

156

Jaarstukken 2014

3.

Zuiveren

3.20


juni 2015



Verstrekt krediet

Projectnr.

Krediet bruto


Totale besteding

Krediet netto

Totale besteding

0

462

4.009

4.009

6.800

709


Besteding 2014



10

10

4.009

4.009

708

153

Vrlegg.rioolpersleid.dyksverstr.HW-Noord

7304000044

1.330

RWZI Dokh. Afvalwatertr.syst(Bijdr Rdam)

7304000047

4.009

Zuiv-inst Numansd& aanvoerende rioolgem Zuiveringsinstall Spijk.: energieproject

7304100023

6.845

7304100112

105

Vervang.roostergoedverwydInstall.rwziSpy

7304100117

470

470

Besturingskasten E/I Sluisjesdijk

7304100703

1.206

1.206

423

423

67

Modificeren MCC's FO-laden specials Dokh

7304100709

981

981

35

35

35

Dokh vervangen hoogspanningsinstallatie

7304100710

365

365

20

20

20

Aanpassen slibsilo's; stankloos verladen

7304210007

165

165

108

108

49

RenovatieSlibontwater.install.rwziHoogvl

7304210011

1.386

1.386

135

135

135

OpslagtankPolymeerSlibverw.bedrSluisjesd

7304210012

180

180

0

0

0

Opslag voor vloeibaar polymeer rwziDordr

7304210013

120

120

0

0

0

15.787

5.901

5.448

4.479

17.162

-45

-1

105

-1.375

-453

7304000044 Verlegen rioolpersleiding dijkversterkingsproject Hoeksche Waard Noord Dit project is gekoppeld aan het dijkversterkingsproject Hoeksche Waard Noord. De bestaande rioolpersleiding moet worden verlegd om plaats te maken voor de binnenberm van de dijkversterking. Naast de WSHD-leiding is een Gasunie-leiding gelegen, die eveneens verlegd moet worden. Vanwege wederzijdse afhankelijkheid in planning en uitvoering wordt samengewerkt. Dit heeft geleid tot gezamenlijk uitgevoerde technische onderzoeken en het besluit om de aanbesteding via de Gasunie te laten lopen. Door RO-procedures en "gesloten seizoen in verband met gasleverantie" voor de Gasunie ligt de leidingverlegging op het kritieke pad van het dijkversterkingsproject Hoeksche Waard Noord. Het investeringsproject is 100% subsidiabel door het HWBP. De samenwerking met de Gasunie verloopt goed. 7304000047 RWZI Dokhaven Afvalwatertransportsysteem (Bijdrage aan Rotterdam) Door de gemeente Rotterdam wordt het transportstelsel voor afvalwater van de rwzi's Dokhaven en Hoogvliet aangepast. Op basis van de gezamenlijke kostenverdeling is WSHD verplicht een deel van de kosten voor haar rekening te nemen. Deze bijdrage strekt zich uit over meerdere jaren. Voor 2012 was rekening gehouden met een bijdrage van € 4.009.000. Betaling zal plaatsvinden op basis van een financiële verantwoording voorzien van accountantsverklaring. Het blijkt dat het opstellen van een financiële verantwoording aanzienlijk meer tijd vergt dan door Rotterdam was voorzien. Tot op heden is het nog niet mogelijk gebleken de verantwoording, voorzien van een accountantsverklaring, naar WSHD te zenden. Gelet hierop is besloten om de bijdrage voor 2013 en 2014 niet meer in 2014 aan de VV ter goedkeuring voor te leggen. Betaling door WSHD zal pas plaatsvinden nadat de gewenste accountantsverklaring is ontvangen. 7304100023 Zuiveringsinstallatie Numansdorp & aanvoerende rioolgemalen Delen van de rwzi Numansdorp zijn aan het einde van hun levensduur. Daarnaast is door een OAS (Optimalisatie Afvalwater Studie) komen vast te staan dat WSHD deels niet aan zijn afnameverplichting aan de gemeente kan voldoen. Dit project heeft dan ook tot doel de rwzi en het transportstelsel uit te breiden en te renoveren. De uitspraak in het kort geding met betrekking tot de aanbesteding heeft plaatsgevonden op 14 juli 2014. WSHD is in het gelijk gesteld waarmee de definitieve gunning nu heeft plaats gevonden aan de meest economische inschrijver. De aannemer is op 18 september 2014 gestart met de uitvoering van het werk. Volgens de planning wordt het werk november 2015 opgeleverd en loopt de onderhoudstermijn tot mei 2016. De

157

Jaarstukken 2014

juni 2015

uiteindelijke vertraging bedraagt daarmee naar verwachting 2,5 maand. Op 1 december 2014 hebben heemraad Van Hulst en wethouder Boelhouwers de eerste paal geslagen. De ontvangsten voor deze investering hebben betrekking op een vergoeding van een derde partij inzake proceskosten. 7304100112 Zuiveringsinstallatie Spijkenisse: energieproject Om een bijdrage te leveren aan het bereiken van de energiedoelstelling van het MJA3 programma is het project vervangen van de bestaande beluchterschotels door nieuwe schotels met hoog rendement (HR-schotels) geïnitieerd. Door deze vervanging zal volgens de uitgevoerde energie studie een besparing op gebruik van beluchtingsenergie van 140.000 kWh per jaar worden gerealiseerd. De jaarlasten voor beluchting op de RWZI dalen daardoor met ongeveer € 8.000. Het project is in mei 2014 gestart en bevindt zich in de aanbestedingsfase. Welke doorloopt in januari 2015. De totale doorlooptijd van het project is 14 maanden waarbij de oplevering gepland staat in juni 2015. Het project verloopt volgens planning. 7304100117 Vervanging roostergoedverwijderingsinstallatie rwzi Spijkenisse De huidige roostergoedinstallatie is aan het eind van zijn technische levensduur. Door de slechte werking van de huidige roostergoedinstallatie zijn procesdelen van de installatie ernstig vervuild, waardoor veel extra onderhoud aan pompen, mengers et cetera noodzakelijk is. Het project realiseert het vervangen van de bestaande roostergoedinstallatie door een nieuwe installatie. Deze nieuwe installatie heeft veel betere roostereigenschappen. Na de ombouw zal hierdoor minder spinselvorming optreden en zal het proces minder worden verstoord. Het project loopt in de ontwerpfase waarbij het Definitief Ontwerp zo goed als afgerond is. Het totaal project heeft een doorlooptijd van 1,5 jaar waarbij de oplevering gepland staat in oktober 2015. Het project verloopt volgens plan. 7304100703 Besturingskasten E/I Sluisjesdijk Dit project omvat de eerste fase van een groter project ten behoeve van het vervangen van de schakelkasten van Sluisjesdijk. Uit onderzoek is gebleken dat de technische levensduur van de te vervangen schakelkasten is bereikt. Deze fase van het project omvat een pilot om inzicht te krijgen in de omvang en kosten van het gehele project. Het aanbestedingstraject van het project loopt. Na verlenging van de rekenperiode heeft slechts 1 aannemer een aanbieding gedaan. Deze ligt hoger dan de besteksraming. Na controle van de open begroting is gebleken dat de aannemer onbegrijpelijk hoge bedragen heeft opgevoerd. Na uitvoerig overleg met juridische zaken is besloten de aanbieding als 'onaanvaardbaar' aan te merken en de procedure voort te zetten met een “onderhandelingsprocedure”. Deze procedure loopt nog en zal naar verwachting in januari 2015 kunnen worden afgerond met opdrachtverstrekking. 7304100709 Modificeren MCC's FO-laden specials Dokhaven Om de volledige vervanging van de MCC-laden (onderdeel van de elektrische installatie) compleet te maken dienen er, in aanvulling op een eerder project, nog 61 MCC laden met de daarbij horende aanloopinrichtingen te worden vernieuwd. Het betreft hier elektrotechnische aanpassingen en vernieuwingen zodat de installatie weer bedrijfszeker, veilig en onderhoudbaar is. Doordat deze laden afwijken van de standaard laden kunnen deze laden worden gezien als specials en dienen ook qua engineering apart uitgewerkt te worden. Op dit moment loopt het aanbestedingstraject voor de adviesdiensten. Als dit is afgerond start de ontwerpfase. Het project verloopt conform planning. 7304100710 Dokhaven vervangen hoogspanningsinstallatie De 10kV hoogspanningsinstallatie van RWZI Dokhaven dient vervangen te worden om aan weten regelgeving te voldoen. De installatie zal na vervanging weer bedrijfszeker en op een veilig manier onderhouden kunnen worden. Het aanbestedingstraject aan de hand van een meervoudig onderhandse aanbesteding is afgerond met de opdrachtverstrekking op 14 oktober 2014. De aanbieding lag hoger dan de bestekraming van WSHD, maar past binnen het krediet. Door een vertraging in de aanbesteding en door een calamiteit op de RWZI Dokhaven en SVB Sluisjesdijk kunnen de werkzaamheden van de aannemer on-site pas eind februari starten waardoor de oplevering eind mei 2015 staat gepland. De uitvoeringsplanning is hierop inmiddels afgestemd en 158

Jaarstukken 2014

juni 2015

het project verloopt verder volgens plan. De vertraging heeft geen consequenties voor de procesvoering van de installaties. 7304210007 Aanpassen slibsilo's; stankloos verladen Het project geurloos slibverladen wordt uitgevoerd om stankklachten tijdens het verladen van slib tot een minimum te beperken. Slibverladen heeft in het verleden zeer veel overlast en stankklachten naar de omgeving veroorzaakt. Binnen het project wat in samenwerking met HVC en omliggende waterschappen wordt uitgevoerd, zijn de uit te voeren werkzaamheden volgend op de werkzaamheden van HVC. HVC draagt zorg voor de aangepaste vrachtwagens en trailers waarmee wordt verladen en de levering / montage van een geurschuif. WSHD draagt zorg voor de werking van de geurschuif en de besturing voor het slibverladen. De RWZI’s Zwijndrecht, OudBeijerland, Spijkenisse, Ridderkerk, Goedereede en Middelharnis zijn aangepast waarvoor het geurloos slibverladen al realiteit is. In het laatste kwartaal van 2014 is de ombouw van de RWZI Hellevoetsluis gerealiseerd. In het eerste kwartaal van 2015 wordt RWZI Hellevoetsluis getest en in bedrijf genomen. Hierna wordt het project afgerond met SVB Sluisjesdijk. 7304210011 Renovatie slibontwateringsinstallatie rwzi Hoogvliet De huidige slibontwateringsinstallatie van rwzi Hoogvliet is technisch aan het eind van zijn levensduur. Na onderzoek is gebleken dat in de afvoer van ingedikt slib naar het SVB Sluisjesdijk aanzienlijke besparingen in transport en energiekosten kunnen worden bereikt. Gezien het einde van de levensduur is het nodig de sliblijn in dit kader aan te passen op de nieuwe wijze van slibafvoer. Het projectkrediet is verleend in door de VV in november 2013. Het project is in maart 2014 gestart. Het project loopt volgens plan. 7304210012 Opslagtank Polymeer Slibverwerkingsbedrijf Sluisjesdijk Op SVB Sluisjesdijk wordt voor de slibontwatering vloeibaar polymeer toegepast. Het SVB heeft echter geen bulkopslag maar de aanvoer en bedrijfsvoering vindt plaats met vaten. Dit is arbo- en kostentechnisch geen optimale manier van werken. Het project heeft dan ook tot doel voorzieningen aan te brengen voor het in bulk opslaan en toepassen van polymeer. Het krediet is in december 2013 beschikbaar gesteld. Het project is in februari 2014 gestart. Het bestek is in december 2014 afgerond waarna in januari 2015 de aanbesteding start. Ten gevolge van de calamiteiten op Dokhaven en Sluisjesdijk kan de uitvoering pas na 1 april 2015 starten. Hierdoor is het project 2 maanden vertraagd. Een en ander heeft geen gevolgen voor het proces. 7304210013 Opslag voor vloeibaar polymeer rwzi Dordrecht Op SVB Dordrecht wordt voor de slibontwatering vloeibaar polymeer toegepast. Het SVB heeft echter geen bulkopslag maar de aanvoer en bedrijfsvoering vindt plaats met vaten. Dit is arbo- en kostentechnisch geen optimale manier van werken. Het project heeft dan ook tot doel voorzieningen aan te brengen voor het in bulk opslaan en toepassen van polymeer. Het krediet is in december 2013 beschikbaar gesteld. Het project is in februari 2014 gestart. De aanbesteding van het werk heeft geen aanbieders opgeleverd. Ambtelijk wordt bezien hoe verder met het aanbestedingstraject moet worden omgegaan. Een en ander heeft geen gevolgen voor het zuiveringsproces. Afgesloten investeringen Investeringen


RWZI Hellevoetsluis: afvalwatertransp.ld Kalibratieverplichting debietmeters

Verstrekt krediet

Projectnr.

7304000041 7304100024

Krediet bruto

7.300


Krediet netto

Totale besteding

6.850

7.297

320

283

-450

7.170

7.580

320 7.620

159

Totale besteding

Besteding 2014




6.847

2.157

283

94

-450

7.130

2.251

Jaarstukken 2014

4.

Wegen

4.20

Berijdbaarheid

juni 2015



Verstrekt krediet

Projectnr.

Krediet bruto

Totale besteding

Krediet netto

Totale besteding

0

294


Besteding 2014

F426 Lindeweg Zwijndrecht

7405120095

2.217




0

0

Fietsverbinding voormalige S40 IV

7405120100

1.050

-900

150

63

-63

0

0

Verkeersafwikk Rdamseweg-A38Rijnsingel F252.1 Rondje Putten Spijk.-Oud Beijerl.

7405130001

175

-50

125

132

0

132

132

7405130002

1.666

-1.666

0

1.120

-1.029

91

-8

Fietspad Hoekseweg

7405130007

100

-100

0

6

0

6

0

Reconstructie Blaaksedijk

7405130011

700

700

0

0

0

Maatregelen veilige Rotterdamseweg Rkerk

7405130012

387

-80

307

377

-53

324

324

6.295

-5.013

1.282

1.991

-1.439

552

448

7405120095 F426 Lindeweg Zwijndrecht Ter bevordering van de verkeersveiligheid wordt voor het recreatief en woon/werkverkeer een vrij liggend fietspad gerealiseerd langs de Lindeweg in Zwijndrecht. Het project is een onderdeel van het fietspadenplan van de Provincie. De projectplanning is erop gericht het fietspad in de eerste helft van 2015 gereed te hebben. Conform planning heeft de aanbesteding en gunning in december 2014 plaatsgevonden. 7405120100 Fietsverbinding voormalige S40 IV Dit project is één van de projecten uit het ‘Gebiedsprofiel verkeer en vervoer Hoeksche Waard’ die WSHD uitvoert (zie ook fietsverbinding voormalige S40 en fietspad Hoekseweg). Inmiddels loopt er een proces met de bijdragende partijen over de besteding van het resterende geld bij de huidige stand van zaken. Op basis daarvan zal met de gemeenten uit de Hoekse Waard een prioritering worden bepaald. 7405130001 Verkeersafwikkeling Rotterdamseweg-A38-Rijnsingel 7405130012 Maatregelen veilige Rotterdamseweg Ridderkerk 7405210038 Reconstructie VRI Rotterdamsewg-Populierenlaan Ridderkerk (zie 4.30 Verkeerveiligheid) 7405210046 Vervangen VRI Rotterdamseweg-A38-Rijnsingel (zie 4.30 Verkeerveiligheid) De werkzaamheden zijn conform planning in 2014 uitgevoerd, behoudens de verbreding ter plaatse van de aansluiting Rotterdamseweg - A38. Deze wordt in eerste helft van 2015 afgerond. Bij Burap 2-2014 (p. 66) was reeds een verwachtte overschrijding van het netto krediet met maximaal 10% aangegeven. Als gevolg van tegenvallers in de uitvoering is de verwachting bijgesteld naar een overschrijding van maximaal € 110.000, circa 13% van het krediet. 7405130002 F252.1 Rondje Putten Spijk.-Oud Beijerland De opening van het fietspad heeft plaatsgevonden in november 2014. De aansluiting naar de ontwikkellocatie Heer en Meester te Spijkenisse zal na 1 april 2015 worden gerealiseerd. 7405130007 Fietspad Hoekseweg Dit project is één van de projecten uit het ‘Gebiedsprofiel verkeer en vervoer Hoeksche Waard’ die WSHD uitvoert (zie ook fietsverbinding voormalige S40 en fietsverbinding voormalige S40 IV). Inmiddels loopt er een proces met de bijdragende partijen over de besteding van het resterende geld bij de huidige stand van zaken. Op basis daarvan is met de gemeenten uit de Hoeksche Waard een prioritering bepaald.

160

Jaarstukken 2014

juni 2015

7405130011 Reconstructie Blaaksedijk De Blaaksedijk maakt onderdeel uit van een belangrijke fietsroute in de Hoeksche Waard. Hiertoe wordt de weg heringericht. Het werk wordt uitgevoerd in de eerste helft van 2015. Afgesloten investeringen Investeringen

Verstrekt krediet

Krediet bruto

Totale besteding

Krediet netto

Totale besteding

184

Subsidie / bijdrage krediet 0

184

7405120092

1.050

-900

7405120096

762

-762

7405120097

1.500

-1.500

Besteding 2014


Projectnr.



218

Totale subsidie / bijdrage 0

Bijdrage Rotonde Brielseweg Oostvoorne

7405120012

218

171

Fietsverbinding voormalige S40 F464 Rondje Putten: HekelingenBernisse F408 Rondje G-O: Ooltgenspl-Oude Tonge Rotonde Hekelingseweg Spijkenisse

150

1.047

-900

147

43

0

794

-794

0

0

0

1.152

-1.152

0

0

7405130005

450

450

450

F364 Melissant-Battenoord

7405130006

1.714

-1.714

0

1.715

-1.715

0

0

5.661

-4.876

784

5.377

-4.562

816

214

450

7405120012 Bijdrage Rotonde Brielseweg Oostvoorne Provincie en waterschap hadden voor de benodigde grondverwerving een afspraak gemaakt dat het waterschap die gronden zou verwerven die na afronding van het project ook aan het waterschap zouden worden overgedragen. Deze (project)kosten zouden in mindering worden gebracht op de toegezegde bijdrage. Deze afspraak is uiteindelijk door de provincie teruggedraaid. Een en ander is toegelicht in de commissie WWV van 13 januari 2015 waarop is afgesproken de kosten alsnog te accepteren. 4.30

Verkeerveiligheid



Verstrekt krediet

Projectnr.

Krediet bruto


Totale besteding

Krediet netto

Totale besteding


Besteding 2014



Beheercentr VRI,beweegb.afsluit&ovvoorz DV inrichten Tilsedijk (fase 1)

7405210019

90

90

22

22

20

7405210027

574

574

110

110

28

DV fase1 geb.onts.HekelingswgGr.Kruiswg LED-straatverlichting

7405210028

763

763

57

57

21

7405210029

319

319

162

162

154

DV inricht.Tilsedyk-Oudelandsedijk fase2

7405210034

300

300

DV inricht.HekelingsewegGrKruiswegFase2 Verv. VRI Ijsselm.Randw.Schaapherderweg Reconstr.VRI Rdamsewg-Populierenln Rkerk DV Hekelingseweg-Groene Kruisweg fase 3 DV Tilsedijk-Oudelandsedijk fase 3

7405210035

720

720

51

51

46

7405210037

250

250

15

15

15

7405210038

250

160

256

256

256

7405210044

902

902

82

82

82

7405210045

816

816

Verv. VRI. Rotterdamseweg-A38Rijnsingel

7405210046

340

-90

250

337

0

337

332

5.324

-180

5.144

1.094

0

1.094

954

-90

0

7405210019 Beheercentrale VRI beweegbare afsluit&ov-voorzieningen De beheercentrale voor het bewaken van de verkeersregelinstallaties (VRI’s) is verouderd en is over de vervangingstermijn heen. In plaats van het vervangen van deze beheercentrale voor de verkeersregelinstallaties, is er gekozen om aan te sluiten bij de beheercentrale van de gemeente Rotterdam. In 2013 is gewerkt aan een plan van aanpak. Daarnaast zijn de eerste installaties gekoppeld aan de beheercentrale van de gemeente Rotterdam. Mede als gevolg van afstemming 161

Jaarstukken 2014

juni 2015

met het programma Beter Benutten van de Stadsregio Rotterdam (inclusief subsidie) is de planning van de uitvoering aangepast. Eind 2015 zijn alle installaties aangesloten op de beheercentrale. 7405210027 DV inrichten Tilsedijk (fase 1) 7405210034 DV inrichten Tilsedijk-Oudelandsedijk fase 2 7405210045 DV Tilsedijk-Oudelandsedijk fase 3 Binnen dit project is extra aandacht voor omgevingsmanagement vanwege draagvlak bij de omgeving en het beperken van hinder voor weggebruikers. Het project wordt door middel van een UAV-gc contract aanbesteed. Uitvoering vindt plaats in 2015. Ter beperking van hinder en overlast voor weggebruikers en belanghebbenden wordt extra zorg besteed aan omgevingsmanagement. 7405210028 DV fase1 geb.onts.Hekelingswg-Gr.Kruiswg 7405210035 DV inricht.Hekelingseweg-GrKruiswegFase2 7405210044 DV Hekelingseweg-Groene Kruisweg fase 3 De bereikbaarheid van Voorne Putten is door wegwerkzaamheden van Rijkswaterstaat en de provincie niet al te best. Daarom zal extra aandacht besteed worden aan de afstemming met de partners over de planningen en aan het uitleggen van de noodzaak ( verbeteren verkeersveiligheid en de doorstroming) van de werkzaamheden en de planning aan de omgeving en de weggebruikers. De start van de uitvoering staat gepland voor de eerste helft 2015. Oplevering vindt plaats in het vierde kwartaal 2015. 7405210029 LED-straatverlichting De Led verlichting is aangebracht. De uitkomsten van de monitoring volgen eind eerste kwartaal 2015. Het project wordt in het tweede kwartaal 2015 afgesloten. 7405210037 Vervangen VRI IJsselmondse Randweg - Schaapherderweg De verkeersregelinstallatie op de kruising IJsselmondse Randweg – A15 – Schaapherderweg is verouderd en wordt vervangen. Realisatie vindt plaats in de eerste helft 2015. 7405210038 en 7405210046 Zie toelichting 4.20 Berijdbaarheid Afgesloten investeringen Investeringen


Vervangingsp en renovatie openb verlicht Bijdrage rotondes Westvoorneweg

Verstrekt krediet

Projectnr.

7405210025 7405210026

Krediet bruto


150 334 484

162

0

Totale besteding

Krediet netto

Totale besteding

150

150

334

334

484

484


0

Besteding 2014



150

70

334

334

484

404

Jaarstukken 2014

juni 2015

Algemene beleidstaken 7.10

Bestuur



Waterschapsverkiezingen

Verstrekt krediet

Projectnr.

7610000004

Krediet bruto


Totale besteding

Krediet netto

Totale besteding

1.550

1.550

1.550

1.550


Besteding 2014



5

5

5

5

5

5

7610000004 Waterschapsverkiezingen Conform het Plan van Aanpak Waterschapsverkiezingen, dat in maart 2014 door de VV is vastgesteld, zijn de voorbereidingen getroffen voor een goede uitvoering van de waterschapsverkiezingen op 18 maart 2015. In 2014 zijn de politieke groeperingen geïnformeerd over de uitgangspunten en randvoorwaarden en over de procedure om mee te kunnen doen met de verkiezingen. Ook is goed overleg gevoerd met de gemeenten, die verantwoordelijk zijn voor de uitvoering van de stembusverkiezingen, tegelijk met de verkiezingen voor Provinciale Staten.

Ondersteuning en bedrijfsvoering 9.10

Organisatieontwikkeling


Verstrekt krediet


Projectnr.

Infrastructuur centrale computerruimte

7811500087

Digitaal zaakdossier

7811500089

SAWA (Vervanging IRIS V&H)

Krediet bruto


Totale besteding

Krediet netto

Totale besteding

1.134

1.134

230

230

7811500090

354

Aanschaf IBM Maximo

7811500093

0

Verv. CV installatie Dokhaven

7811700007

125 1.843

0



493

493

493

18

18

3

354

358

358

233

0

129

129

129

125

78

1.843

1.076


Besteding 2014

0

78

78

1.076

937

7811500087 Infrastructuur centrale computerruimte De vervanging van het gLAN-netwerk en storage netwerk heeft in 2014 plaatsgevonden. Ook de vervanging van de applicatie servers en migratie van de virtuele servers naar een nieuwe omgeving zijn in 2014 afgerond. Verwacht wordt dat het project eind 2015/ eerste kwartaal 2016 zal worden opgeleverd. 7811500089 Digitaal zaakdossier Het college van D&H heeft op 7 mei 2013 het investeringskrediet beschikbaar gesteld voor Digitaal Zaakgericht Werken (DZW). Er is gewerkt aan de verdere uitwerking van het programma Digitaal Zaakgericht Werken waar het project Digitaal Zaakdossier onderdeel van is. DR heeft op 22 januari 2014 ingestemd met de verdere uitwerking van het programma Digitaal Zaakgericht Werken. 7811500090 SAWA (Vervanging IRIS V&H) Het project heeft uitloop in de tijd.

163

Jaarstukken 2014

juni 2015

7811700007 Vervangen CV installatie Dokhaven De verwachting is dat de werkzaamheden binnen de daarvoor beschikbaar gestelde krediet worden uitgevoerd. De oplevering is vanwege de brand op Dokhaven uitgesteld naar het eerste kwartaal van 2015. Afgesloten investeringen Investeringen


Verstrekt krediet

Projectnr.

Krediet bruto


Totale besteding

Krediet netto

Totale besteding

2.807

2.246

450

369


Besteding 2014



2.246

446

366

366

Waterschapsbrede controlekamer

7811500084

2.807

Verv. Data-opslag omgeving rekencentrum Materieel civiel&cultuurtechn.Onderh2012 Materieel civiel&cultuurtechn.Onderh2013

7811500091

450

7811800016

568

568

529

529

262

7811800017

420

420

414

414

295

4.245

3.559

3.556

1.370

4.245

164

0

0

-3

-3

Objectnummer

Omschrijving

7001000002 7001007500 7001012500 7001013000 7001013500 7001014000 7001014500 7001017500 7202000006 7202020011 7202100105 7202100319 7202200013

7103100082 7103100084 7103100098 7103100103 7103100143 7103100171 7103100189 7103100194 7103100199 7103100202 7103100206 7103100212 7103100219 7103100223 7103100224 7103100225 7103100227 7103100229 7103100232 7103100236 7103100239

7103100240 7103100241 7103100243

14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34

35 36 37

Programma Water

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Plaatsen doorspoelpomp "vtv" Pastoriestraat) Strat.grondaankABH-Cromstr&dykverst HWrd Plaatsen doorspoelpomp vtv + persleiding (Tijkenweg) De reiger NbwWateropgave Smeetsland Nrd Rdam Aanleg persleiding Paddewei Watercirculatie de Struyten en Kooistee Vervang.armco duikrHekelingseweg-Westdyk Spinozapark fase 3 Vergroten duikers 800 mm (6g) 6c vergroten 5 duikers 1000 mm AanvoerOostflakkee-Oost:Verbinding maken Stations enHoofdpst techn.autom.Waterbeh Aanleg nvo vooroeververdediging (0.5 km) Herinr. oevers langs noordrand B'drecht Herinr. oevers bedryventerr. Dierenstein Plaatselijk verdiepen Herinrichten nvo Rijksstraatweg Onderstatio&hoofdpstTechn.autom.waterbeh Aanleg nvo. Afvalwatering Oudeland Strijen Aanleg nvo met plas/drasberm Gemaaltocht de Hooge Nesse Devel Aanleg nvo met plas/drasberm Oud en Nieuw Reijerwaard Aanleg nvo met plas/drasberm De Keen Aanleg nvo met plas/drasberm (0.03 km2) Groote Kreek

Niet-subsidiabel Verbeterwzh prim.waterk Uitvoering Hellevoetsluis Uitvoering Spui West Planvorming Spui Oost Uitvoering Spui Oost Planvorming Hoeksche Waard Zuid Uitvoering Hoeksche Waard Zuid Uitvoering Zettingsvloeiing Spui Vierde toetsronde prim. Waterkeringen Keurgrenzenonderzoek Kunstwrk in waterkeringen by dijkverstrk Hevelinlaat Goidschalxoord (H41704) Voorz. brede blik waterkeringversterking

Programma Waterkeringen

Volgnr

2014 Vervallen Vervallen 2015

Vervallen

2014

2014 Vervallen 2016

2015 2014

Vervallen 2014 2014 2014

Vervallen

2014 2014 2014 Vervallen

2013 2014 2013 2013 2014 2013 2014 2014 2013 2013 2013 2014 2014 2013 2014 2014 2014 2013 2015 2014 2014

2015 2013 2013 2011 2013 2013 2013 2013 2017 2014 2013 2013 2015

Geactualiseerd jaar van aanvang

Vervallen Vervallen 2016

Vervallen

2014

Vervallen 2016

2015 2015 2015

2017

Vervallen

2016 2017

Vervallen

2015 2015 2015 Vervallen

2014 2014 2014 2014 2014 2014 2015 2014 2014 2013 2013 2014 2015 2015 2015 2015 2015 2014 2015 2015 2015

2015 2015 2017 2014 2017 2017 2017 2015 2017 2015 2016 2014 2016

Geactualiseerd jaar van realisatie

Bijlage 2 Status volgens Programmabegroting 2014-2018 geplande investeringen

Jaarstukken 2014

207 196 232 200

170 105 1.200 170 500 360 300 214 238 188 344 223 169 169 1.000 130 267 160 579 50 64 2.000 173 199 364 405

1.000 2.759 3.802 24740 16.009 1.441 5.695 70.530 65.646 1.043 4.968 70.078 59.521 31.426 32.397 3.000 250 11.420 257 1.064

Bruto investering

0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 160 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0

0 2.759 3.529 24740 15.571 1.441 5.640 70.530 65.532 1.043 4.960 68.673 58.116 31.426 31.860

Bijdragen en subsidies

207 196 232 200

170 105 1.200 170 500 360 300 214 238 188 344 223 169 9 1.000 130 267 160 579 50 64 2.000 173 199 364 405

1.000 0 273 0 438 0 55 0 114 08 0 1.405 0 537 3.000 250 11.420 257 1.064

Netto investering

Nog niet vrijgemaakt Raming aangepast Vervallen

Afgesloten Vrijgemaakt Planning aangepast Planning aangepast Planning aangepast Vrijgemaakt Vervallen Planning aangepast Vrijgemaakt Planning aangepast Afgesloten Vervallen Nog niet vrijgemaakt Planning en raming aangepast Vervallen Vervallen Planning aangepast Vrijgemaakt Gepland na 2014 Raming aangepast Raming aangepast

Vervallen Vrijgemaakt Vrijgemaakt Afgesloten Vrijgemaakt Afgesloten Vrijgemaakt Vrijgemaakt Gepland na 2014 Vervallen Planning aangepast Vrijgemaakt Planning aangepast

Status per 31-12-2014

juni 2015

Objectnummer

7103100244 7103100250 7103100251 7103100252 7103100254 7103100256 7103100258 7103100261 7103100262 7103100263 7103100264 7103100265 7103100266 7103100269 7103100271 7103100273 7103100275 7103100276 7103100277 7103100278 7103100279 7103100280 7103100281 7103100282 7103100283 7103100285 7103100286 7103100287 7103100288 7103100289 7103100300 7103100301 7103100302 7103100303 7103100304 7103100305 7103100306 7103100307 7103100309 7103100310 7103100311 7103100314 7103100315 7103100316

Volgnr

38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw

Jaarstukken 2014

Blauwe verbinding (verbinding Heulweg) Verbreden watergang (plaatselijk) Verdiepen strand & Middelplaat&doorspoel Ondrstations&hoofdpstTechn.autom.watrbeh Aanleg nvo met plas/drasberm Lint van Nieuwenhoorn Stations&hoofdpst techn.automatWaterbeh Compenserende maatregelen Kierbesluit Totaal KRW Totale NBW opgave landel. gebied t/m2017 TotaleNBW opgave stedelijk gebied tm2017 Totaal prioritaire knelpunten B: Ravense Hout Verb zwemwaterkwal zuid Randpark knelp 8 Waterberging Volkerak Zoommeer DGWPCharlois&Feyen.&waterg.Krabbedykestr Verbreding hoofdwatergang Hekelingseweg - Toldijk FE21 Prior knelp Leiding Valkeniersweide Kreekherstel Vliegerwetering Kreekherstel Zuidlandse Zoom Duiker Dorpsstraat Heerjansdam prior. Gebiedsplan Cromstrijen KRW 2018-2021 (jaarschijf 2018) KRW 2018-2027 (jaarschijf 2018) Prioritaire knelpunten (jaarschijf 2018) Ontwikkeling vispaaiplaatsen Brielsemeer Aanleg nvo met plas/drasberm Meer en Oude Mol Overconstructie met verbr. (vieramb.) Maatregelen Binnenbedijkte Maas De Eendragt Omleiden afvoer polder Munnikenland Aanleg nvo Piershilse Gat&Delta Hoeve Verb. Inlaat Trekdam met Meer&Oude Mol KRW 2018-2021, jaarschijf 2019 KRW 2018-2021, jaarschijf 2020 Prioritaire knelpunten (jaarschijf 2018) Prioritaire knelpunten (jaarschijf 2018) Gebiedsplan Cromstrijen, fase 2 Aanpak NBW opgave peilvak 01-93 VP te Brielle Aanpak NBW opgave peilvak 01-53 VP Aanpak NBW opgave peilvak 03-05 VP Verlengen persleiding Kreekhuizenplein Vervangen persleiding Immanuel Kantstraat NBW 2018-2027 (jaarschijf 2019)

Omschrijving

2014 2014 2014 2016 2015 2014 2017 2014 2016 2016 2016 2016 2014 2014 2014 2013 2013 2014 2015 2015 2014 2014 2018 2018 2018 2016 2015 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2017 2018 2017 2018 2018 2015 2015 2015 2015 2015 2018

166

2016

2016 2017 2016

2014 2015

2016

Vervallen Vervallen

Vervallen

2015 Vervallen

Geactualiseerd jaar van aanvang 2015 2015 2015 2016 2016 2015 2017 2015 2017 2017 2017 2017 2017 2014 2014 2014 2014 2014 2016 2016 2014 2015 2018 2018 2018 2017 2016 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2018 2019 2018 2019 2019 2015 2017 2015 2016 2016 2019 2017

2016 2017

2016

2016

Vervallen Vervallen

Vervallen

2016 Vervallen

Geactualiseerd jaar van realisatie 1.860 60 120 1.000 140 224 1.000 37.629 10.816 2.306 1.035 10.205 606 591 208 50 2.000 1.640 170 175 280 168 112 115 130 1.700 2.431 1.670 1.850 175 85 231 125 3.916 2.300 1.555 1.930 590 2.200 2.200 175 175 5.400 137 653 480 1.107 1.103 1.850

Bruto investering

0 2000 1.640 0 0 140 168 112 0 0

0 0 0 0 0 149 0 34.510 0 0 0 0

Bijdragen en subsidies 1.860 60 120 1.000 140 75 1.000 3.119 10.816 2.306 1.035 10.205 606 591 208 50 0 170 175 140 0 0 115 130 1.700 2.431 1.670 1.850 175 85 231 125 3.916 2.300 1.555 1.930 590 2.200 2.200 175 175 5.400 137 653 480 1.107 1.103 1.850

Netto investering

Vrijgemaakt Planning aangepast Vervallen Gepland na 2014 Vervallen Vrijgemaakt Gepland na 2014 Vervallen Vervallen Raming aangepast Gepland na 2014 Raming aangepast Planning aangepast Vrijgemaakt Vrijgemaakt Planning aangepast Planning aangepast Nog niet vrijgemaakt Gepland na 2014 Gepland na 2014 Raming aangepast Vrijgemaakt Planning en raming aangepast Planning en raming aangepast Planning en raming aangepast Nieuw Planning aangepast Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw


juni 2015

7103100317 7103100318 7103300029 7103300039 7103300067 7103300085 7103300102 7103300103 7103300110

nieuw nieuw nieuw 63 64 nieuw 65 66 nieuw

Nvo Schuringse Haven Nvo Verloren Diep Revisie afsluiters Wieldijk Heenvliet Civiele en technische renov Voornse Sluis VergrotenInlaatdebiet door automat.Haven Schuif Scharloo Brielle Renovatie gemaal Noordermeer Renovatie gemaal Smeetlandsedijk Vervangen mobiele pompen

Omschrijving

67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 nieuw

7304000045 7304000048 7304000049 7304000050 7304000052 7304000053 7304000054 7304000055 7304000056 7304000057 7304000059 7304000060 7304100112 7304100114 7304100115 7304100116 7304100708 7304100709 7304100710 7304210010 7304210011 7304210012 7304210013 7304210014 7304210015 7304210016

Bouw rioolgem. bedrijvenpark Oude-Tonge Afwatertransport noordrand Hoeksche-Wrd Vervanging rioolpersleiding Goedereede Verleggen effluentleiding Numansdorp Rwzi Rdam Dokh.afvalwatertrnsp(bydrRdam) Rioolwaterpersl. capacit.rioolgemMaasdam Rwzi RdamDokh:afvalwatertrnsp(bydr Rdam) Rwzi RdamDokh:afvalwatertrnsp(bydr Rdam) Renovatie rioolgemaal Ooltgensplaat Ged. vervanging rioolpersl. Mijnsheerenl Rwzi roznburg: afvalwatertrnsp (bydr rdam) RWZI dokh.Afvalwater.syst(Bijdr Rdam) Zuiveringsinstall Spijkenisse: energieproject Zuiveringsinstallatie Piershil:renovatie Zuiveringsinstallatie Oude-Tonge: 2efase Vervanging schakelkasten rwzi Ooltgenspl Dokhaven bellenbeluchting B-trap Modificeren MCC's FO-laden specials Dokh Dokh vervangen hoogspanningsinstallatie Schakelkastn slibverwinstall.Rdam-Sldijk RenovatieSlibontwater.install.rwziHoogvl OpslagtankPolymeerSlibverw.bedrSluisjesd Opslag voor vloeibaar polymeer rwziDordr Verv.gasmotoren slibverw.bedrSluisjesdyk Insp/renov. Gistingstank sluisjesdijk Verwerking residuen Zuiveringsproces

Programma Zuiveren

Objectnummer

Volgnr

Jaarstukken 2014

2013 2016 2014 2014 2014 2016 2014 2016 2014 2014 2014 2015 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2015 2013 2013 2013 2014 2014 2015

167

2014 2014

2013

2015 Vervallen 2015 2015

Vervallen Vervallen 2015 2015 2015 Vervallen 2015 2017 2015 2015 2015 2016

2015 2015 2015 2014 Vervallen 2014 2015 2014 2013 2014 2015


2014 2017 2015 2015 2014 2017 2014 2016 2016 2015 2014 2015 2015 2016 2016 2016 2016 2015 2014 2018 2015 2014 2014 2015 2016 2015 2016 2015 2015 2016

2015

Vervallen 2017 2017

Vervallen Vervallen 2016 2016 2015 Vervallen 2015 2017 2015 2016 2016 2015 2016 2014

2016 2016 2015 2015 Vervallen 2015 2015 2014 2014 2015


250 3.500 190 210 455 581 6.450 1.570 1.450 810 300 1625 1.888 258 175 1395 105 855 300 360 495 697 3.060 981 365 4.200 1.386 180 120 1.833 3.900 290

330 200 317 1.600 122 161 350 100 650

Bruto investering

203 0 190 210 121 291 0 0 0 0 150 80 98 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0

0 41


47 3.500 0 334 290 6.450 1.570 1.450 810 150 1545 1.790 258 175 1395 105 855 300 360 495 697 3.060 981 365 4.200 1.386 180 120 1.833 3.900 290

330 200 317 1.600 81 161 350 100 650

Netto investering

Vervallen Vervallen Planning en raming aangepast Planning en raming aangepast Planning aangepast Vervallen Planning aangepast Planning aangepast Planning aangepast Planning en raming aangepast Planning aangepast Planning aangepast Vrijgemaakt Planning aangepast Vervallen Planning en raming aangepast Planning aangepast Vrijgemaakt Vrijgemaakt Gepland na 2014 Vrijgemaakt Vrijgemaakt Vrijgemaakt Planning aangepast Nog niet vrijgemaakt Nieuw

Vrijgemaakt Vrijgemaakt Nieuw Vervallen Nog niet vrijgemaakt Nieuw Vrijgemaakt Nog niet vrijgemaakt Nieuw


juni 2015

Objectnummer

7405130001 7405130011 7405130012 7405130014 7405130016 7405210015

7405210017

7405210021 7405210031

7405210036

7405210038 7405210039 7405210040 7405210041 7405210042 7405210043 7405210045 7405210046 7405210048 7405210049 7405210050 7405210051 7405210052 7405210053 nnb

93 94 95 96 97 98

99

100 101

102

103 104 105 106 107 108 109 110 nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw nieuw

Reconstr.VRI Rdamsewg-Populierenln Rkerk Reconstr. Aaldijk-Kerkhofdijk te Spijken Verv.buswisselstr.Industrieweg-Rdamseweg Verv. VRI (A15) Rotterdamseweg te Rkerk VRI Rdamseweg-Donkerslootweg Ridderkerk VRI Vlietlaan-Rotterdamseweg Ridderkerk DV Tilsedijk-Oudelandsedijk fase 3 Verv. VRI. Rotterdamseweg - A38- Rijnsingel Vervanging openbare verlichting (jaarschijf 2014) Vervanging openbare verlichting (jaarschijf 2015) Vervanging openbare verlichting (jaarschijf 2016) Vervanging openbare verlichting (jaarschijf 2017) Vervanging openbare verlichting (jaarschijf 2018) Vervanging openbare verlichting (jaarschijf 2019) Aankoop weg.berm Noorddijk te Rockanje

Bijdrage verkeerscirculatie N215 Dirksland-Melissant

F244 Klaaswaal- Westmaas Bijdrage reconstructie kruising N217-Stougjesdijk

Bijdrage ontsluiting N215 Nieuwe-Tonge

Verkeersafwikk Rdamseweg-A38-Rijnsingel Reconstructie Blaaksedijk Maatregelen veilige Rotterdamseweg Rkerk F414.1 Rondje Hoeksche Waard Numansgors F588 Rondje Voorne Polder Zuidoord Bijdrage fietstunnel N215 Nieuwe-Tonge

Categorisering gebiedsaanpak

Omschrijving

111 nieuw

7610000004 7610000005

Waterschapsverkiezingen Waterschapsverkiezingen 2019

Programma Algemene beleidstaken

7405120101

92

Programma Wegen

Volgnr

Jaarstukken 2014

2014 2018

2014 2014 2014 2014 2014 2014 2013 2014 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2014

168

2013 2015 2015 2015 2015 2015 2014 2013 2015

2013 2014

2014 2015 2013 2014 2015

2013 2014

2013 2014 2013 2014 2015 2015 2014 2015

2015 2014 Vervallen


2015 2019

2014 2016 2015 2015 2015 2015 2015 2014 2015 2014 2015 2015 2016 2017 2018 2019 2014

2015

2016 2013 2014 2015

2015

2014 2015 2014 2014 2016 2016 2015 2016

2015 2014 Vervallen


1.450 1.550 1.700

250 600 150 200 250 250 816 340 270 270 360 360 145 145 3

200

1.430 325 250

200

175 700 193 387 1.500 375 125

948

Bruto investering

0 0

90 0 0 0 30 0 100 0 40 0 90 0 0 0 0 0 0 0

0

1.330 0

0

50 0 0 80 1.500 0 375 0

0


1.450 1.550 1.700

160 600 150 200 170 250 150 250 210 816 250 270 270 360 360 145 145 3

200

100 325 250

200

125 700 193 307 0 375 0 125

948

Netto investering

Vrijgemaakt Nieuw

Vrijgemaakt Vrijgemaakt Vrijgemaakt Planning aangepast Planning en raming aangepast Planning aangepast, benaming project aangepast Planning aangepast, benaming project aangepast Planning aangepast Planning en raming aangepast, benaming project aangepast Planning aangepast, benaming project aangepast Vrijgemaakt Planning aangepast Planning aangepast Planning en raming aangepast Planning en raming aangepast Planning en raming aangepast Vrijgemaakt Vrijgemaakt Planning aangepast Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw Nieuw

Vervallen


juni 2015

Objectnummer

7811500082 7811500086 7811500087 7811500088 7811500092 7811700003 7811700006

7811700007 7811800018 7811800019 7811800020 7811800021

112 113 114 115 nieuw 116 117

118 119 120 121 122

Bedrijfsvoering

Volgnr

Jaarstukken 2014

Verv. CV Installatie Dokhaven Materieel civiel en cultuurtechn. Onderh 2014 Materieel civiel en cultuurtechn. Onderh 2015 Civiel en cultuurtechnisch onderhoud2016 Civiel en cultuurtechnisch onderhoud2017

Beveiliging 2010 Geïntegreerd syst.bedryfsvoeringprocessn Infrastructuur centrale computerruimte Aansluiting basisregistraties Planmatige vervanging rekencentrum 2019 Grond werk&kantoorruimte Ysselm-HoeksWrd Nieuwb werf&kantoor Ysselmonde/HoekseWrd

Omschrijving

169

2014 2015 2015 Vervallen 2014 2014 2019 2014 2017 2015 2017 Vervallen 2014 2014 2015 2016 2017


2014 2015 2016 Vervallen 2015 2014 2019 2014 2017 2015 2017 Vervallen 2014 2014 2015 2016 2017


125 442 540 350 350

150 3.361 1.050 100 1.500 1.500 3.000

Bruto investering

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0


125 442 540 350 350

150 3.361 1.050 100 1.500 1.500 3.000

Netto investering

Vrijgemaakt Nog niet vrijgemaakt Gepland na 2014 Gepland na 2014 Gepland na 2014

Planning aangepast Vervallen Vrijgemaakt Nog niet vrijgemaakt Nieuw Planning aangepast Vervallen


juni 2015

OVERIGEN

€ 453.780

€ 453.780

€ 453.780

€ 907.560

€ 1.000.000

€ 1.000.000

€ 2.000.000

€ 2.000.000

€ 4.000.000

10013434 NWB

10013639 NWB

10013859 NWB

10015363 NWB

10022034 NWB

10022357 NWB

10022943 NWB

10023081 NWB

10023180 NWB

313.731.094

4,1500

4,2425

3,7000

4,1600

4,2500

4,4500

5,2600

5,6500

4,0000

6,5500

5,7500

5,9500

6,3700

5,3900

4,2100

4,4400

4,7650

4,7300

5,0000

4,8700

6,4600

6,9500

7,7500

5,8800

3,8600

3,9250

5,0600

3,7900 4,3250

(JR )

T IJ D

LIN

ANN

10 L

25 L

25 L

25 L

20 L

20 L

20 L

20 L

20 L

20 L

20 L

20 L

20 L

20 L

20 L

20 L

25 L

25 L

25 L

20 L

25 L

20 L

25 L

25 L

10 L

25 L

30 L

10 L 20 L

LO O P

01-06

01-03

29-12

12-06

21-01

09-12

13-01

05-12

15-01

01-05

09-10

05-12

28-12

24-05

31-03

14-01

04-11

27-12

07-08

02-09

03-01

01-09

01-04

01-03

04-02

30-12

03-01*

19-02 27-03

A F LO S S

D A T UM

VER VA L

229.531.980,48

18.000.000,00

22.800.000,00

34.000.000,00

2.400.000,00

680.670,30

567.225,25

340.335,00

363.024,00

272.267,99

204.200,96

453.780,18

408.402,11

363.023,88

1.350.000,00

2.200.000,00

1.100.000,00

1.200.000,00

560.000,00

560.000,00

226.890,00

145.209,38

45.378,00

127.058,23

108.907,20

250.000,00

17.131.520,00

100.774.088,00

3.000.000,00

1.200.000,00

2.000.000,00

160.000,00

113.445,05

113.445,05

68.067,00

90.756,00

68.067,00

68.067,00

113.445,05

136.134,05

181.512,07

150.000,00

200.000,00

100.000,00

80.000,00

40.000,00

40.000,00

45.378,00

18.151,17

22.689,00

18.151,18

54.453,60

250.000,00

1.070.720,00

0,00

400.000,00 1.500.000,00

A F LO S S IN G

170

2 0 14

15.000.000,00

21.600.000,00

32.000.000,00

2.240.000,00

567.225,25

453.780,20

272.268,00

272.268,00

204.200,99

136.133,96

340.335,13

272.268,06

181.511,81

1.200.000,00

2.000.000,00

1.000.000,00

1.120.000,00

520.000,00

520.000,00

181.512,00

127.058,21

22.689,00

108.907,05

54.453,60

0,00

16.060.800,00

100.774.088,00

0,00 21.000.000,00

31 D EC EM B ER

R EST A N T

0,00 218.229.499,26

A F LO S S IN G

EXT R A

V E R M IN D E R IN G E N G E WO N E

0,00 11.302.481,22

D E R IN G E N

VER M EER -

2 0 14 IN 2 0 14

400.000,00 22.500.000,00

1 J A N UA R I

R EST A N T

*Looptijd lening 30 jaar met een aflossing in 10 jaarlijkse gelijke termijnen, voor het eerst op 3 januari 2026 en voor het laatst op 3 januari 2035

Totaal

€ 30.000.000

10026173 NWB

€ 2.268.901

10015669 NWB

€ 30.000.000

€ 2.268.901

10015557 NWB

10024939 NWB

€ 1.361.340

10014973 NWB

€ 4.000.000

€ 1.815.120

10014880 NWB

€ 50.000.000

€ 1.361.340

10014373 NWB

10022751 NWB

€ 1.361.340

10013964 NWB

10024197 NWB

€ 2.722.681

€ 2.268.901

10014340 NWB

10014777 NWB

€ 3.000.000

€ 1.361.341

10011044 NWB

€ 3.630.241

€ 2.500.000

10023110 NWB

10021899 NWB

€ 26.768.000

10013828 NWB

€ 100.774.088

10024369 NWB

€ 4.000.000 € 30.000.000

10024194 NWB

INSTELLINGEN

400098824 BNG 58183 ASN bank N.V.

G E LD LE N IN G

B ED R A G

VOET

O O R S P R O N KE LIJ K R E N T E

LE N IN G

IN S T E LLIN G

NR

Bijlage 3 Staat van vaste schulden

Jaarstukken 2014

A F LO S S IN G S -

R EN T E T EN LA S T E V A N

674.375,00

924.865,00

1.257.588,89

96.160,71

24.374,93

24.933,02

14.440,64

20.140,52

8.273,92

10.402,90

24.606,55

23.714,93

23.028,27

67.891,54

86.305,00

44.560,33

56.576,43

26.466,98

27.033,33

10.319,05

8.214,47

2.628,14

8.791,98

3.735,52

884,58

672.295,42

5.099.168,85

2.021,33 923.747,92

10.652.481,22 10.167.546,16

3.000.000,00

1.200.000,00

2.000.000,00

160.000,00

113.445,05

113.445,05

68.067,00

90.756,00

68.067,00

68.067,00

113.445,05

136.134,05

181.512,07

150.000,00

200.000,00

100.000,00

80.000,00

40.000,00

40.000,00

45.378,00

18.151,17

22.689,00

18.151,18

54.453,60

0,00

1.070.720,00

0,00

0,00 1.500.000,00

2 0 15 R E KE N IN G

V E R P LIC H T IN G

T IJ D

5

18

16

14

5

4

4

3

3

2

3

2

1

8

10

10

14

13

13

4

7

1

6

1

0

15

21

0 14

LO O P

R EST

juni 2015

juni 2015

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

16.000

18.000

Jaarlijkse aflossing vaste schulden

Jaar

171

Aflossing x € 1.000

In de onderstaande grafiek is de jaarlijkse aflossing van de vaste schulden voor de toekomst in beeld gebracht. De vaste schulden lopende per 31 december 2014 zijn in 2036 volledig afgelost.

Jaarstukken 2014

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036

Jaarstukken 2014

juni 2015

Bijlage 4 Overzicht rechtsgedingen In deze bijlage is een overzicht opgenomen van de rechtsgedingen waarbij het waterschap is betrokken. Teneinde de procespositie van het waterschap niet te schaden, betreft dit een verkorte en geanonimiseerde versie. Onderstaand overzicht is tot en met 2 januari 2015 bijgewerkt. 1. Aansprakelijkstelling Het waterschap is aansprakelijk gesteld voor geleden schade door wateroverlast. De rechtbank heeft de vordering afgewezen. Eisers hebben hoger beroep ingesteld bij het gerechtshof tegen het vonnis van de rechtbank. De zaak is in behandeling bij het gerechtshof in Den Haag. 2. Verjaring Een inwoner heeft in rechte beroep gedaan op verjaring waarbij een in zijn bezit zijnde perceel grond, zijn eigendom zou zijn geworden. De vordering is door de rechtbank afgewezen. De inwoner is daartegen in beroep gegaan bij het gerechtshof te Den Haag. Het gerechtshof heeft door middel van de uitspraak van 9 september 2014 het vonnis van de rechtbank bekrachtigd. De uitspraak is derhalve positief voor het waterschap. Het gerechtshof heeft (net als de rechtbank) bepaald dat het waterschap eigenaar is van het in het geding zijnde stuk grond en dat er van verjaring geen sprake is. De wederpartij heeft geen cassatie ingesteld en dit dossier kan worden gesloten. 3. Schadeloosstelling vervallen erfdienstbaarheid van weg Zonder medeweten van het waterschap is door tegenpartij medewerking verleend aan verwijdering van een erfdienstbaarheid van een weg. Rechtbank Rotterdam heeft het waterschap een schadeloosstelling toegewezen. Het beroep van de tegenpartij daartegen heeft het Gerechtshof afgewezen. Voor de tegenpartij staat nog beroep in cassatie open. De kans daarop wordt klein geacht. De wederpartij heeft geen cassatie ingesteld en dit dossier kan worden gesloten. 4. Bezwaar tegen verkeersbesluit Klaaswaal Een ondernemer heeft bezwaar ingediend tegen het besluit tot het instellen van een parkeerverbod. Zijns inziens dient het parkeerverbod te gelden voor de andere kant van de betreffende weg. Bezwaarde heeft een verzoek tot voorlopige voorziening ingediend. De zitting heeft plaatsgevonden op 10 april 2013. Bij uitspraak van 24 april 2013 is het verzoek afgewezen. Inmiddels heeft het college het bezwaar ongegrond verklaard. Daartegen is beroep ingesteld bij de rechtbank Rotterdam. De rechtbank heeft het beroep gegrond verklaard. Het bestreden besluit (de beslissing op het bezwaar) is vernietigd. Met inachtneming van de uitspraak is een nieuwe beslissing op het bezwaar en een nieuw verkeersbesluit genomen. Als het besluit onherroepelijk is geworden, wordt het besluit uitgevoerd. Tegen het besluit is door twee personen een bezwaarschrift ingediend. De bezwaren zijn behandeld door de Awb bezwaar- en adviescommissie die adviseerde met de twee bezwaarden in overleg te gaan. Deze overleggen lopen thans nog. 5. Beroep tegen een Wet openbaarheid van bestuur besluit Per brief van 31 oktober 2013 is er een Wob verzoek ingediend bij het waterschap. Dit is een vervolg op een eerder ingediend Wob verzoek. Het waterschap heeft naar aanleiding van het Wob verzoek van 31 oktober 2013 bepaalde documenten verstrekt en voor het overige het Wob verzoek afgewezen. Er is bezwaar ingediend tegen dit besluit van het waterschap en deze zaak is vervolgens in behandeling gegeven aan de Awb hoor- en adviescommissie. Het college van dijkgraaf en heemraden heeft destijds besloten, met overneming van de overwegingen van de Awb hoor- en adviescommissie, het bezwaar ontvankelijk te verklaren en voorts het bezwaar ongegrond te verklaren. Tegen dit besluit van het college van dijkgraaf en heemraden is beroep ingediend. De rechtbank heeft op 29 december 2014 uitspraak gedaan. De rechtbank is van oordeel dat het waterschap zich in redelijkheid op het standpunt heeft kunnen stellen dat bij afweging van de betrokken belangen het belang van openbaarmaking van de in de stukken vervatte informatie niet opweegt tegen de belangen waarop het waterschap zich heeft beroepen. Het waterschap heeft dan ook terecht de openbaarmaking geweigerd. De rechtbank heeft het beroep ongegrond verklaard. De uitspraak is derhalve positief voor het waterschap. De wederpartij heeft de mogelijkheid om in hoger beroep te gaan bij de Raad van State.

Jaarstukken 2014

juni 2015

6. Aansprakelijkstelling Het waterschap is aansprakelijk gesteld voor schade aan een dijkwoning. De oorzaak zou liggen in het waterpeil, de toestand van het dijklichaam en/of van de weg. De zaak is in behandeling bij de verzekeraar van het waterschap. Inmiddels heeft de wederpartij een verzoek ingediend bij de rechtbank tot het doen van een deskundigenonderzoek. Het deskundigenonderzoek is nog niet afgerond. 7. Beroepen tegen dijkversterking Er zijn twee beroepen binnengekomen bij de Raad van State tegen het goedkeuringsbesluit van Gedeputeerde Staten inzake een dijkversterkingsproject. Inmiddels is er één beroep ingetrokken. Het (andere) beroep is nu in behandeling bij de Raad van State.

173

Jaarstukken 2014

juni 2015

Bijlage 5 Lijst van afkortingen ALM ANNAMOX AMvB Arbo AWA Awb AWZI BAW BBVW BBK BBL B&W BGT BHV Bor BRZO Burap BWK CAO C2C CBL CBS CDA CENIRELTA CMK CROW CU DAS DBFMO D&H DGWP DOB DR DRSH DIV E&C (e)- HRM EMU EU Excl. EZ GBKN GEP GWW GI GO GOAW GR GS ha. HDN HHSK HIA

Asset Lifecycle Management ANNaerobic AMmonium OXidationBBP Algemene Maatregel van Bestuur Arbeidsomstandigheden Activeren, Waarderen en Afschrijven Algemene wet bestuursrecht Afvalwaterzuiveringsinstallatie Bestuursakkoord Water Handleiding Beleidsvoorbereiding en Verantwoording Waterschappen Besluit bodemkwaliteit Beroepsbegeleidende Leerweg Burgemeester en wethouders Basisregistratie Grootschalige Topografie Bedrijfshulpverlening Besluit omgevingsrecht Besluit Risico's Zware Ongevallen Bestuursrapportage Bestuurlijk Akkoord Waterketen Collectieve arbeidsovereenkomst cradle to cradle Cross border Lease Centraal Bureau voor de Statistiek Christen Democratisch Appèl Cost-Effective NItrogen REmoval from waste water by Low-Temperature AnammoxBEC bio-energiecentraleCPB Centraal Planbureau Compenserende maatregelen kierbesluit Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de Verkeerstechniek ChristenUnie Dynamisch Aankoop Systeem Design (ontwerp), Built (bouw), Finance (financiering), Maintain (onderhoud) en Operate (exploitatie) Dijkgraaf en heemraden Deelgemeentelijk Waterplan Duurzaam onkruidbeheer Directieraad Delfland, Rijnland, Schieland, Hollandse Eilanden en Waarden Documentaire Informatievoorziening Engineering & Construct Electronic Human Resource Management Europese Monetaire Unie/Economische en Monetaire Unie Europese Unie Exclusief Economische Zaken Grootschalige Basiskaart Nederland Goed ecologisch potentieel Grondweg- Weg- en Waterbouw Geografische Informatie Goeree-Overflakkee Grensoverschrijdend afvalwater Gemeenschappelijke Regeling Gedeputeerde Staten hectare Hollandse Delta Natuurlijk Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard Hendrik-Ido-Ambacht 174

Jaarstukken 2014

HVC HWBP HWH IBC IBO ICT IKB IPO ISA KAM km KNMI KRW kwh Led LNC m MBH MD MES MLV Ministerie van BIZA MJA MJBP Mln. mm Mor MVO n.v.t. NBd NBW NEN nHWBP NVO NWB NWP OAS OTO OV PDCA P&C PEHS PFO PI PK PM PRINCE PvdA PVV RBVW RI&E Rinew ROSSA RUD RWS RWZI

juni 2015

Huisvuilcentrale Noord Nederland Hoogwaterbeschermingsprogramma Het Waterschapshuis Initiële Businesscase Inspectie Beheer & Onderhoud Informatie- en communicatietechnologie Individueel KeuzeBudget Interprovinciaal Overleg Integrale Samenwerking Afvalwaterketen Kwaliteitszorg-, arbeidsomstandigheden- en milieuzorgbeleid kilometer Koninklijk Nederlands Meteorologisch Instituut Kaderrichtlijn Water kilowattuur Light emitting diode Landschap, natuur en cultuur meter Commissie Middelen, Bestuurlijke Zaken en Handhaving Management Development Maatschappelijk efficiënt en solide Meerlaagsveiligheid Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Meerjarenafspraak energie-efficiency Meerjarenbeleidsplan Miljoen millimeter Ministeriële regeling omgevingsrecht Maatschappelijk verantwoord ondernemen niet van toepassing Nationale Bewegwijzeringsdienst Nationaal Bestuursakkoord Water Nederlandse norm Nieuw Hoogwaterbeschermingsprogramma Natuurvriendelijke oever De Nederlandse Waterschapsbank N.V. Nationaal Waterplan Optimalisatie Afvalwater Studie Opleiden, trainen en oefenen Openbare verlichting Plan Do Check Act Planning en control Provinciale Ecologische HoofdStructuur Portefeuillehoudersoverleg Prestatie-indicator Personeel en organisatie en kwaliteitszorg-, arbeidsomstandigheden- en milieuzorgbeleid Pro memorie Projects In Controlled Environments Partij van de Arbeid Partij voor de Vrijheid Regeling Beleidsvoorbereiding en Verantwoording Waterschappen Risico-inventarisatie en - evaluatie Rotterdam Innovative Nutrients Energy and Water Resource Oriented Sanitation Services in AdamaRZ Regionale uitvoeringsdienst Rijkswaterstaat Rioolwaterzuiveringsinstallatie 175

Jaarstukken 2014

SGBP SGP SNB SNIP SOHW SSC SSK Stowa SVB SVHW UvW uWBP VBC's VCA V&W v.e. VNG VP VPB VRI's VROM VV VVD VZHW Wabo WAC Water WBP WCK wet Hof WHD WHW Wet Fido WM WN WOZ WP WS WSHD WSRL WGC WCMS Wtw WWV Zinfo ZB ZHEW ZTW ZUIS

juni 2015

Stroomgebiedbeheersplannen Staatkundig Gereformeerde Partij Slibverwerking Noord-Brabant Spelregelkader Natte Infrastructuurprojecten Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard Shared Service Centre Standaard Systematiek voor Kostenramingen Stichting toegepast onderzoek waterbeheer Slibverwerkingsbedrijf Samenwerkingsverband Vastgoed informatie Heffing en Waardebepaling Unie van Waterschappen Uitwerkingsprogramma Waterbeheerplan Visstandbeheercommissies Veiligheid, gezondheid en milieu Checklist Aannemers Verkeer en Waterstaat Vervuilingseenheden Vereniging Nederlandse Gemeenten Voorne-Putten Vennootschapsbelasting Verkeersregelinstallaties Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer Verenigde Vergadering Volkspartij voor Vrijheid en Democratie Vereniging van Zuid-Hollandse Waterschappen Wet algemene bepalingen omgevingsrecht WaterschapsActieCentrum Commissie Waterhuishouding en Waterzuivering Waterbeheerprogramma Waterschapsbrede controlekamer Wet Houdbare overheidsfinanciën Waterschapspartij Hollandse Delta Wet Herverdeling Wegenbeheer Wet Financiering decentrale overheden Wet milieubeheer Water Natuurlijk Waardering Onroerende Zaken Waterplan Watersystemen Waterschap Hollandse Delta Waterschap Rivierenland Watergovernance Water Crisis Management systeem Waterwet Commissie Waterkering, (Vaar)Wegen en Vergunningverlening Zuiverings Informatiesysteem Zuiveringsbeheer Zuiveringsschap Hollandse Eilanden en Waarden Zuiver Technische Werken Zuiverings Informatiesysteem

176

Jaarstukken 2014

juni 2015

177

Jaarstukken 2014 Ridderkerk, 25 juni

Recommend Documents