Jaarrekening Stichting Vilente

Jaarrekening 2013 Stichting Vilente

Stichting Vilente

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.7 5.1.8 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.16 5.1.18 5.1.19 5.1.21 5.1.22 5.1.23

Jaarrekening 2013 Geconsolideerde balans per 31 december 2013 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2013 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Balans per 31 december 2013 Resultatenrekening over 2013 Toelichting op de balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Toelichting op de resultatenrekening over 2013 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

1 2 3 4 8 15 16 20 21 28 29 30 31 37 38 42 43 47

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

49 49 49 49 50

Stichting Vilente

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

Stichting Vilente

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1 2 3

0 38.086.858 0 38.086.858

0 41.305.595 0 41.305.595

4 5 6 7 8

28.699 838.065 1.193.498 0 16.965.546 19.025.808

59.134 1.255.413 712.311 0 17.101.912 19.128.769

57.112.666

60.434.364

31-dec-13 €

31-dec-12 €

141.129 9.597.654 1.051.048 10.789.831

141.129 9.218.781 1.051.048 10.410.958

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Groepsvermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal groepsvermogen

9

Voorzieningen

10

10.697.730

6.769.006

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

11

26.405.763

32.422.534

5 12

0 9.219.342

0 10.831.866

57.112.666

60.434.364

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

Pagina 1

Stichting Vilente

5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref.

2013 €

2012 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

15

53.785.685

52.853.885

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

16

1.140.569

354.036

Subsidies

17

280.438

323.509

Overige bedrijfsopbrengsten

18

794.643

701.628

56.001.336

54.233.058

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

19

35.278.580

33.699.245

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

20

3.047.580

3.059.635

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

21

1.375.952

2.168.909

Overige bedrijfskosten

22

14.334.676

12.863.365

Som der bedrijfslasten

54.036.788

51.791.153

BEDRIJFSRESULTAAT

1.964.548

2.441.905

-1.585.675

-1.291.975

378.873

1.149.930

0 0 0

0 0 0

378.873

1.149.930

2013 €

2012 €

378.873 0 378.873

1.149.930 0 1.149.930

Financiële baten en lasten

23

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

24 24

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves

Pagina 2

Stichting Vilente

5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2013 €

€

2012 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

1.964.548

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

4.423.532 3.928.724

2.441.905

5.228.544 1.467.443 8.352.256

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

30.435 -481.188 417.348 -1.612.524

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

-23.421 -1.706 2.310.227 1.058.588 -1.645.928

3.343.688

8.670.876

12.481.580

194.571 -1.780.246 0

Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

6.695.987

429.992 -1.721.968 0 -1.585.675

-1.291.976

7.085.201

11.189.604

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Nieuw opgenomen leningen Aflossing leningen Overige investeringen in financiële vaste activa

-1.204.795 0 0 0

-12.275.967 129.315 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0 -1.204.795

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-12.146.652

Kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 -6.016.771

Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Toelichting: Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

Pagina 3

5.355.000 -2.137.719 -6.016.771

3.217.281

-136.366

2.260.233

17.101.912 16.965.546

14.841.679 17.101.912

Stichting Vilente

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de relevante stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Deze grondslagen zijn ook van toepassing op de enkelvoudige jaarrekening. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn tevens opgenomen de stichtingen en vennootschappen die tot de groep behoren. Dit betreft de volgende stichtingen: Stichting Vilente te Ede Stichting Het Beekdal te Heelsum Stichting Mooi-Land te Doorwerth Stichting Overdal te Oosterbeek Met uitzondering van de Stichting Vilente zijn alle Stichtingen rechtspersonen waarin zich uitsluitend onroerend goed bevindt. Dit onroerend goed wordt verhuurd aan de Stichting Vilente. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van stichting Vilente. Op grond van artikel 7, lid 5 en 6, van de Regeling verslaggeving WTZi zijn de volgende stichtingen buiten de consolidatie gebleven: • Stichting Steunfonds Oevernet te Renkum.

Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, evenals de deelnemingen toegelicht onder de toelichting op de financiële vaste activa worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Verder is ook het groepshoofd Stichting Vilente aan te merken als verbonden partij. Er heeft in 2013 betaling plaats gevonden van rente en aflossing van de panden Het Beekdal, Mooi-land en Overdal vanuit Vilente naar de betreffende stichtingen. De bestuurder van Stichting Vilente is tevens bestuurder bij de stichting Het Beekdal, Mooi-Land en Overdal.

De stichting heeft de volgende verbonden stichtingen en vennootschappen die niet in de consolidatie betrokken zijn. Stichting Steunfonds Oevernet te Renkum. Doelstelling van de stichting: Het financieel en anderzins ondersteunen van Stichting Vilente. De bestuurder van Vilente is tevens bestuurder Stichting Oevernet.

Pagina 4

Stichting Vilente

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. Als gevolg van de wijzigende bekostiging heeft Vilente in 2013 een inschatting gemaakt van de verwachte economische levensduur en de eventuele restwaarde van de panden. Deze inschatting van de bedrijfswaarde heeft er toe geleid dat er voor het onroerend goed een impairment is toegepast. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen : 2-5 %. • Machines en installaties : 5 %. • Automatisering: 20 % • Andere vaste bedrijfsmiddelen : 10 %. Bijzondere waardeverminderingen Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Gezien het voorgenomen overheidsbeleid, zoals de overgang van een aanzienlijk deel van de AWBZ naar ZVW en de WMO en het scheiden van wonen en zorg, met een grote taakstellende bezuiniging, heeft Vilente een impairmenttoets voor haar locaties uitgevoerd. Vilente beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn in 2011 de bekostigingsregels aangepast. VoIledige nacalculatie van kapitaallasten van goedgekeurde investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangstermijn van 6 jaar (tot en met 2017) waarin deze overgang gefaseerd wordt doorgevoerd.

Pagina 5

Stichting Vilente

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Financiële instrumenten kunne tevens in contracten besloten afgeleide financiële instrumenten bevatten (derivaten). Vilente heeft geen derivaten in bezit. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Er is een inschatting gemaakt van de inbaarheid van de posten ouder dan 60 dagen. Indien noodzakelijk zijn de posten deels of geheel voorzien. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Per individuele voorziening is hieronder een toelichting van de grondslagen voor waardering opgenomen:

Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan.

Pagina 6

Stichting Vilente

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening Reorganisatie Op de grote wijzingen in de financiering van de zorg is Vilente zich aan het voorbereiden. Deze ontwikkelingen zullen niet zonder personele gevolgen zijn. Voor deze gevolgen is een reorganisatie voorziening getroffen gebaseerd op gemaakte en gecommuniceerde plannen. Voorziening Ziekengeld Gevormd inzake te verwachten kosten langdurig ziek personeel. Berekend volgens de ziektegeldregeling in de CAO VVT. Voorziening wachtgeld Gevormd inzake te verwachten kosten wachtgeld personeel. Berekend volgens wachtgeldregeling CAO VVT.

Voorziening WMO Gevormd ten behoeve van de beëindigde WMO-activiteiten. Voorziening Verlieslatende contracten De voorziening wordt gevormd voor die zaken en contracten waarbij de organisatie onvoldoende financiele dekking heeft, noodzakelijk voor de financiering van de ermee samenhangende kosten. Voorziening verlieslatende huurcontracten Deze is uitsluitend vastgesteld voor de huurpanden van de stichting volgens de bedrijfswaardeberekening van de panden op basis van de toekomstige kasstromen (impairment). Schulden Schulden worden opgenomen voor de kostprijs (nominale waarde). 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Pensioenen Stichting Vilente heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Vilente. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Vilente betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van januari 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Vilente heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensloenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Vilente heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

5.1.4.4 Grondslag van de opstelling van het kasstroomoverzicht Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Pagina 7

Stichting Vilente

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

33.313.070 3.906.691 145.450 505.931 215.716

36.730.668 3.925.724 201.978 101.313 345.912

Totaal materiële vaste activa

38.086.858

41.305.595

2013 €

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: desinvesteringen Af: mutatie onderhanden werk

41.305.595 1.204.795 0 3.047.580 1.375.952 0 0

34.387.485 12.275.969 0 3.059.635 2.168.909 129.315 0

Boekwaarde per 31 december

38.086.858

41.305.595

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7. Onder de materiële vaste activa is voor een totaalbedrag van € 15.239.707 aan vaste activa opgenomen waarvan de zorginstelling alleen het economisch eigendom heeft (financial lease). Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.8. In toelichting 5.1.9 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Medische middelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Overige voorraden:

0 28.231 0 468

5.840 53.294 0 0

Totaal voorraden

28.699

59.134

Toelichting: Er heeft een schatting plaats gevonden van de aanwezige voorraden.

Pagina 8

Stichting Vilente

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

5. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

838.065

1.255.413

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

838.065

1.255.413

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

0

0

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

0

0

Schulden uit hoofde van bekostiging:

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2010 €

2011 €

2012 €

2013 €

totaal €

Saldo per 1 januari

0

0

1.255.413

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

0 0 0

0 0 0

-44.139 -1.211.272 -1.255.411

838.065

838.065 -44.139 -1.211.272 -417.346

Saldo per 31 december

0

0

2

838.065

838.067

c

c

c

a

1.255.413 838.065

Stadium van vaststelling (per erkenning):

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten correcties voorgaande jaren Totaal financieringsverschil

Pagina 9

31-dec-13 €

31-dec-12 €

838.065 0 838.065

1.255.413 0 1.255.413

2013 €

2012 €

53.785.685 52.991.759 0 -44.139

52.853.885 51.916.165 0 -314.692

838.065

1.252.412

Stichting Vilente


6. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

200.223

60.945

545.217

173.025

42.724 405.335

333.276 145.064

1.193.498

712.311

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bankrekeningen Kassen Kruisposten Deposito's

16.957.078 13.147 -4.679 0

8.076.561 12.251 13.100 9.000.000

Totaal liquide middelen

16.965.546

17.101.912

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen: Nog te declareren bedragen Nog te ontvangen bedragen: Nog te ontvangen rente Overige bedragen Totaal overige vorderingen Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 26.625,--

8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

Toelichting: Er worden op dit moment geen gelden meer in depositio's vastgelegd. Er is een bankgarantie afgegeven van 2.000.000,--. De overige middelen zijn vrij beschikbaar.

Pagina 10

Stichting Vilente

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 9. Groepsvermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

141.129 9.597.654 1.051.048

141.129 9.218.781 1.051.048

10.789.831

10.410.958

Totaal eigen vermogen Kapitaal Saldo per 1-jan-2013 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2013 €

141.129

0

0

141.129

141.129

0

0

141.129

Saldo per 1-jan-2013 €




10.803.509 -2.529.870

378.873 0

0 0

11.182.382 -2.529.870

4.610 830.643 109.889

0 0 0

0 0 0

4.610 830.643 109.889

9.218.781

378.873

0

9.597.654





Algemene reserves: Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

1.051.048

0

0

1.051.048

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

1.051.048

0

0

1.051.048

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten: AWBZ WMO Bestemmingsreserves: Afschr. Instandhoudingsinvesteringen Afschr. Inventarissen Infrastructuur telefonie Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting: Het resultaat is volledig toegevoegd aan het collectief gefinancieerd gebonden vermogen.

Pagina 11

Stichting Vilente

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2013 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€


Voorziening groot onderhoud Voorziening ziekengeld Voorziening jubilea Voorziening reorganisatie Voorziening wachtgeld Voorziening WMO Voorziening verlieslatend contracten Voorziening verliesl.huurcontracten

1.201.248 350.767 324.829 1.624.574 80.668 66.617 2.443.500 676.803

242.097 297.130 0 1.458.415 22.417 0 1.095.151 1.706.786

14.977 0 0 396.869 34.237 50.000 365.012 0

0 0 15.560 0 0 16.617 0 0

1.428.368 647.897 309.269 2.686.120 68.848 0 3.173.639 2.383.589

Totaal voorzieningen

6.769.006

4.821.996

861.095

32.177

10.697.730

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2013

31-dec-12

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

163.985 6.605.021 818.070


2.845.500 7.852.230 1.043.000

Toelichting per categorie voorziening: Voorziening groot onderhoud De dotatie aan de voorziening is bepaald door op basis van een meerjarig onderhoudsplan de verwachte uitgaven te egaliseren. Personeelsgerelateerde voorzieningen, De voorziening voor ziekengeld wordt jaarlijks bepaald in het kader van de loondoorbetalingsverplichting die de werkgever op grond van CAO-bepalingen heeft voor werknemers die langdurig ziek zijn. De voorziening jubilea is bepaald voor de krachtens de CAO geldende voorschriften voor het verstrekken van eenmalige vergoedingen in het kader van meerjarige dienstverbanden. De wachtgeldvoorziening voorziet in de jaarlijks uit te keren vergoedingen aan een aantal voormalige medewerkers op grond van opgebouwde rechten. Voorziening Reorganisatie Op de grote wijzingen in de financiering van de zorg is Vilente aan het voorbereiden. Deze ontwikkelingen zullen niet zonder personele gevolgen zijn. Voor deze gevolgen is een reorganisatievoorziening getroffen gebaseerd op gemaakte en gecommuniceerde plannen.

Voorziening verlieslatende contracten De voorziening wordt gevormd voor die zaken en contracten waarbij de organisatie tot onvoldoende financiele dekking komt, noodzakelijk voor de financiering van de ermee samenhangende kosten. Voorziening verlieslatende huurcontracten Vastgesteld uitsluitend voor de huurpanden van Stichting Vilente volgens de bedrijfswaardeberekening van de toekomstige kasstromen (impairment).

Pagina 12

Stichting Vilente

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA

11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan banken Overige langlopende schulden Financial lease

11.416.277 17.697 14.971.789

16.751.258 17.697 15.653.579

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

26.405.763

32.422.534

2013 €

2012 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

34.284.055 0 6.016.771

30.094.181 5.355.000 1.165.126

Stand per 31 december

28.267.284

34.284.055

1.861.521

1.861.521

26.405.763

32.422.534


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

1.861.521 26.405.763 19.143.508

1.861.521 32.422.534 25.734.046

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

12. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden

0 1.622.934 1.861.521 1.628.252 942.527 428.652 1.012.837 601.176 1.121.444

0 2.687.147 1.861.521 1.420.717 842.073 301.940 1.033.393 672.536 2.012.538

Totaal overige kortlopende schulden

9.219.342

10.831.866

Toelichting: Een stringenter crediteurenbeleid heeft geleid tot een lager openstaand saldo.

Pagina 13

Stichting Vilente


14. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen. Huurverplichtingen St. Vilente en WZN verschillen van inzicht over de termijn van beëindiging van het huurcontract De Klinkenberg. Ultimo 2012 zijn de bewoners verhuisd naar de nieuwe Klinkenberg. Het verschil van inzicht is voorgelegd aan de rechter. De grond van de nieuwe De Klinkenberg wordt gehuurd van Gemeente Ede. De huur over 2013 bedroeg € 132.534,--. Het gebouw `De Molenberg`wordt gehuurd van Stichting Woonzorg Nederland. De huur over 2013 bedroeg € 472.491,-(2012:€ 469.635,--). Het gebouw `Heidestein`wordt gehuurd van Stichting Woonzorg Nederland. De huur over 2013 bedroeg € 407.407,-(2012:€ 397.969,--).

De algemene ruimte van het gebouw De Melkweg in Wageningen wordt gehuurd van De Woningstichting Wageningen. De huur over 2013 bedroeg € 1.569 (2012: € 1.572,--). Het gebouw "Dennekamp" aan de Generaal Urquhartlaan 18 te Oosterbeek wordt met ingang van 1 februari 2007 gehuurd van stichting Ster. De huur over 2013 bedroeg € 33.199,-- (2012: 30.272,--). Het gebouw 'De Pleinen' aan de Pollenstein 174 te Ede wordt gehuurd van stichting Woonstede. De huur over 2013 bedroeg € 822.986,-- (2012 : € 837.554,--). Zekerheden en garanties Positieve / negatieve hypotheekverklaring verpleeghuis Pieter Pauw Costerweg 75 te Wageningen. Bankgarantie ad € 5.126,-- ten behoeve van Stichting Eerstelijnszorgcentra Gemeente Renkum Er is een bankgarantie ad € 2.000.000,-- afgegeven aan Woonzorg Nederland inzake een discussie over de einddatum van het huurcontract van de oude De Klinkenberg. Dit is voorgelegd aan de rechter. Kredietfaciliteiten Met de ING bank is een rekening-courant krediet faciliteit afgesloten ten bedrage van € 500.000 (2012 : € 500.000).

Pagina 14

Stichting Vilente

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Machines en installaties €

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting €

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en Niet aan het vooruitbetalingen bedrijfsproces op materiële dienstbare vaste activa materiële activa € €

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

46.035.355 0 9.406.823

11.971.251 0 7.943.393

260.616 0 58.638

101.313 0 0

1.149.989 0 804.075

59.518.524 0 18.212.929

Boekwaarde per 1 januari 2013

36.628.532

4.027.858

201.978

101.313

345.914

41.305.595

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - bijzondere waardeverminderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

133.689 0 1.154.595 2.294.556 0

666.488 0 190.480 597.175 0

0 0 30.466 26.062 0

404.618 0 0 0 0

0 0 411 129.787 0

1.204.795 0 1.375.952 3.047.580 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-3.315.462

-121.167

-56.528

404.618

-130.198

-3.218.737

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

45.014.449 0 11.701.379

12.447.259 0 8.540.568

230.150 0 84.700

505.931 0 0

1.149.578 0 933.862

59.347.367 0 21.260.509

Boekwaarde per 31 december 2013

33.313.070

3.906.691

145.450

505.931

215.716

38.086.858

Pagina 15

Totaal €

Stichting Vilente

5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

Aanloopkosten €

Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

€

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €


2.628.869 0 572.522

1.616.840 0 0


2.056.347

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - bijzondere waardevermindering - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

389.637 0 190.929

37.094.399 0 5.020.108

0 0 0

25.675 0 5.670

6.016.230 0 3.662.944

1.616.840

198.708

32.074.291

0

20.005

0 0 0 64.418 0

0 0 212.946 0 0

29.548 0 0 32.614 0

104.141 0 593.610 2.079.656 0

0 0 0 0 0


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-64.418

-212.946


2.628.869 0 636.940


1.991.929


Subtotaal vergunning €

Totaal

0 0 0

47.771.650 0 9.452.173

59.518.524 0 18.212.929

2.353.286

0

38.319.477

41.305.595

0 0 0 10.434 0

419.946 0 166.094 287.648 0

0 0 0 0 0

553.635 0 972.650 2.474.770 0

1.204.795 0 1.375.952 3.047.580 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-3.066

-2.569.125

0

-10.434

-33.796

0

-2.893.785

-3.218.737

1.403.894 0 0

419.185 0 223.543

36.604.930 0 7.099.764

0 0 0

25.675 0 16.104

6.270.082 0 3.950.592

0 0 0

47.352.635 0 11.926.943

59.347.367 0 21.260.509

1.403.894

195.642

29.505.166

0

9.571

2.319.490

0

35.425.692

38.086.858

Pagina 16

Installaties Onderhanden Projecten € €

€

Stichting Vilente

5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding


€

€

€

€

€


0 0 0

0 0 0

0 0 0

575.246 0 388.022

0 0 0

575.246 0 388.022

575.246 0 388.022


0

0

0

187.224

0

187.224

187.224

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - bijzondere waardevermindering - afschrijvingen

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 42.813 91.122

0 0 0 0

0 0 42.813 91.122

0 0 42.813 91.122


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


0

0

0

-133.935

0

-133.935

-133.935


0 0 0

0 0 0

0 0 0

532.433 0 479.144

0 0 0

532.433 0 479.144

532.433 0 479.144


0

0

0

53.289

0

53.289

53.289

Pagina 17

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

Stichting Vilente

5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €


4.867.624 0 3.313.321

67.005 0 58.807

1.057.861 0 714.865

5.992.490 0 4.086.993


1.554.303

8.198

342.996

1.905.497

228.825 0 0 282.582

0 0 0 2.821

0 0 0 127.280

228.825 0 0 412.683


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-53.757

-2.821

-127.280

-183.858


5.096.449 0 3.595.903

67.005 0 61.628

1.057.861 0 842.145

6.221.315 0 4.499.676


1.500.546

5.377

215.716

1.721.639

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - bijzondere waardevermindering - afschrijvingen


Pagina 18

Stichting Vilente

5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen

Onderhanden Projecten €


Gebouwen


101.313 0 0

Boekwaarde per 1 januari 2013 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - bijzondere waardevermindering - afschrijvingen

Subtotaal Kleinschalige Automatiwoonvoorsering zieningen € €

Verbouwingen €

Installaties

Inventaris

€


€

€

Vervoermiddelen €

274.244 0 4.446

3.170.678 0 2.899.573

0 0 0

520.383 0 384.191

721.021 0 634.613

299.371 0 273.708

0 0 0

92.128 0 89.210

5.179.138 0 4.285.741

101.313

269.798

271.105

0

136.192

86.408

25.663

0

2.918

893.397

404.618 0 0 0

0 0 0 0

0 0 241.014 30.091

0 0 0 0

0 0 94.678 12.283

17.717 0 22.621 18.418

0 0 1.765 5.706

0 0 0 0

0 0 411 2.507

422.335 0 360.489 69.005


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


404.618

0

-271.105

0

-106.961

-23.322

-7.471

0

-2.918

-7.159


505.931 0 0

274.244 0 4.446

2.929.664 0 2.929.664

0 0 0

425.705 0 396.474

716.117 0 653.031

297.606 0 279.414

0 0 0

91.717 0 91.717

5.240.984 0 4.354.746


505.931

269.798

0

0

29.231

63.086

18.192

0

0

886.238

Pagina 19

Stichting Vilente

BIJLAGE 5.1.10 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2012 2013 %

€

Aflossing in 2013

Restschuld 31 december 2013

Restschuld over 5 jaar

€

€

€

€

ING Bank ING Bank

1-feb-05 1-feb-05

1.261.509 15.110.000

34 39

Lineair Lineair

5,50% 4,93%

865.739 11.710.250

0 0

32.981 4.533.000

ING Bank

1-okt-12

5.355.000

5

Lineair

3,00%

5.355.000

0

769.000

17.930.989

0

5.334.981

11.345 3.176 3.176

0 0 0

0 0 0

17.697

0

0

7.829.334 8.506.035

0 0

168.794 512.996

Totaal Financial Lease

16.335.369

0

681.790

Totaal

34.284.055

0

6.016.771

Totaal schulden aan kredietinstellingen Janino Stichting Diaconie, HK Wageningen

14-jul-86 14-jul-86 14-jul-86

11.345 3.176 3.176

0 0 0

renteloos renteloos renteloos

Totaal overige schulden Woonzorg Nederland Woonzorg Nederland

St.Barbara Sonnenberg

Financial Lease Financial Lease

0,00% 0,00% 0,00%

832.758 7.177.250 0 4.586.000 0 12.596.008 0 11.345 3.176 3.176 0 17.697 0 7.660.540 7.993.039 0 15.653.579 0 0 0 0 0 28.267.284

Resterende looptijd in jaren eind 2013

Aflossingswijze

Gestelde zekerheden

€

667.855 5.288.500

26 20

lineair lineair

32.981 zie onderstaand 377.750 zie onderstaand

0

4

lineair

769.000 zie onderstaand 1.179.731

11.345 3.176 3.176 0

5.817.615 7.351.841

0 0 geen 0 geen geen 0 geen 168.794 512.996 681.790

19.143.508

Aan de ING Bank zijn de volgende zekerhden verstrekt: - Pos/Negatieve hypotheekverklaring ad € 16.237.000 op een perceel grond groot 9000 m2 locatie Costerweg te Wageningen, inclusief het verpleeghuis Pieter Pauw. - Negative pledge/ pari passu verklaring - rekening courant plus overeenkomst.

Pagina 20

Aflossing 2014

1.861.521

Stichting Vilente

5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 15. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen

0 53.785.685 0

0 52.853.885 0

Totaal

53.785.685

52.853.885

Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.12. Toelichting: De totale baten zijn toegenomen als gevolg van tariefsverhoging, toename zorgzwaarte en crisisopvang.

16. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Zorgprestaties cliënten Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

90.253 1.017.662 18.893

104.678 219.586 1.058

7.035 6.727

100 28.614

Totaal

1.140.569

354.036

2013 €

2012 €

Subsidies AWBZ/Zvw-zorg Subsidie ID-banen Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige Rijkssubsidies

0 48.817 214.770 16.851

0 86.297 165.555 71.657

Totaal

280.438

323.509

Toelichting: De zorgprestaties clienten is toegenomen als gevolg van het product GRZ.

17. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

Toelichting: Het opleidingsfonds is gestegen als gevolg van het opleiden van meer leerlingen in combinatie met een hogere bijdrage.

Pagina 21

Stichting Vilente

5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 18. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek): Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Verhuur onroerend goed Diversen

0

0

387.180 407.463

293.091 408.537

Totaal

794.643

701.628

2013 €

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Subtotaal Personeel niet in loondienst

26.300.911 3.911.597 2.226.967 2.000.360 34.439.835 838.746

25.706.291 3.630.904 2.076.312 1.384.563 32.798.070 901.175

Totaal personeelskosten

35.278.580

33.699.245

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Verpleging Verzorging Thuiszorg Overhead

253 310 70 132

238 314 78 127

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

765

757

LASTEN 19. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

Pagina 22

Stichting Vilente

5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 3.047.580

0 3.059.635

Totaal afschrijvingen

3.047.580

3.059.635

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

0 2.879.366 0

0 1.861.378 0

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

3.047.580 2.879.366

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2.474.770 91.122 412.683 69.005 3.047.580

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

59.347.367 21.260.509 0

21. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 1.375.952

0 2.168.909

Totaal

1.375.952

2.168.909

Toelichting: De waardevermindering betreft het impairment op gebouwen.

Pagina 23

Stichting Vilente

5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

22. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

3.719.550 2.502.708 943.572

3.049.972 1.965.937 970.537

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig - Water Subtotaal

613.899 862.966 381.562 0 55.984 1.914.411

740.030 837.384 524.141 0 69.799 2.171.354

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

1.919.275 3.335.160

3.098.861 1.606.704

14.334.676

12.863.365

Totaal overige bedrijfskosten

Toelichting: De stijging van de lasten zijn toe te schrijven aan een ander voedingsconcept, softwarelicenties,advieskosten en dotaties reorganisatie en verlieslatende contracten. De daling van huur en leasing is het gevolg van het verminderd aantal huurpanden.

23. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Rentebaten Dividenden Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

194.571 0 0 0 0 194.571

429.992 0 0 0 0 429.992

Rentelasten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-1.780.246 0 0 0 -1.780.246

-1.721.967 0 0 0 -1.721.967

Totaal financiële baten en lasten

-1.585.675

-1.291.975

Toelichting: De lage rente samen met het aflopen van enkele gunstige deposito's zijn de oorzaak van de lagere rentebaten.

Pagina 24

Stichting Vilente


25. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Stichting Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam

A.J. van Vliet-Eppinga

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 5 Welke salarisregeling is toegepast? 6 Wat is de deeltijdfactor? (percentage)

1-4-2009 ja

onbepaalde tijd NVTZ-regeling 100,00%

7 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 8 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 9 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 10 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 11 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 12 Winstdelingen en bonusbetalingen 13 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 14 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

136.432 0 0

0 1.800 8.467

11.397 0 0 158.096

Toelichting: Er vindt geen overschrijding plaats van het in de WNT gestelde normen.

Pagina 25

Stichting Vilente


De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

Naam Hans Hijlkema

Vanaf welke datum lid Voor-zitter Beloningen etc. incl. BTW RvT in 2013? (Neven)functie(s) 01-01-2006 ja Hoofdfunctie: 7.260 1.260 Directeur/eigenaar Hijlkema BestuursAdvisering BV, Nevenfuncties: voorzitter Bestuur Stichting Pensioenfonds ECI, lid Bestuur Stichting Pensioenfonds GITP, voorzitter Raad van Toezicht St. Rode Kruis Trombosedienst Neder Veluwe, lid Raad van Advies Nauta BV te Barneveld, lid Raad van Advies Bemi Beheer BV te Venlo

Jos van Osch

01-01-2005 nee

Hoofdfunctie: Registeraccountant, bedrijfsadviseur

6.052

1.052

Ria Oudega

01-01-2005 nee

Hoofdfunctie: Directeur/Bestuurder Stichting Arnhemse Openbare en Gelderse Wetenschappelijke Bibliotheek,bestuurder Stichting Beheer Rozet Nevenfunctie: Voorzitter Bestuur Stichting Zorgboerderij Makandra

5.000

0

Marja Jellesma

01-01-2011 nee

Hoofdfunctie: Klinisch geriater, Rijnstate Nevenfunctie: Voorzitter commissie kwaliteit van de Nederlandse Vereniging voor Klinische Geriatrie (NVKG)

5.000

0

Henri Schoonakker

01-01-2006 nee

Hoofdfunctie: Programmamanager UWV Nevenfunctie: Lid Raad van Toezicht St. Jan de Deo te Millingen a.d. Rijn

6.052

1.052

Frans Lomans

01-07-2012 nee

Hoofdfunctie: Directeur/eigenaar Frans Lomans Mediations Nevenfuncties: vice voorzitter Stichting Eusebius Arnhem, lid Toelatings- en toetsingscommissie Bouwmediators, informeel commissaris Kuiper Bouw, voorzitter Stichting Behoud Strumphler Kerkorgel Eusebius Arnhem, buurtbemiddelaar gemeenten Lingewaard en Overbetuwe

6.052

1.052

Luub Wessels

01-01-2006 nee

De heer Wessels is op 27 juni 2013 overleden

0

0

Toelichting:

Pagina 26

Stichting Vilente


De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: voorzitter RvB

1

Functionaris (functienaam)

2 3 4 5

Persoonsnaam In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Werkgeversbijdrage sociale lasten Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

6 7 8 9 10 11

12

A.J. van VlietEppinga

1-apr-09 100% 139.881 0 139.881 8.467 3.594 0 0,00

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (8 tm. 11)

151.942

13

144.517

Beloning 2012

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

Vanaf welke datum lid Naam RvT 01-01-2006 Hans Hijlkema Jos van Osch 01-01-2005 Ria Oudega 01-01-2005 Marja Jellesma 01-01-2011 Henri Schoonakker 01-01-2006 Frans Lomans 01-07-2012 Luub Wessels 01-01-2006

Voor-zitter Beloningen (incl. in 2013? BTW) ja 7.260 nee 6.052 nee 5.000 nee 5.000 nee 6.052 nee 6.052 nee 0

BTWbedrag 1.260 1.052 0 0 1.052 1.052 0

27. Honoraria accountant

2013 €

2012 €

58.110 5.445 0 0

54.395 5.355 0 5.703

63.555

65.453

De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

Toelichting: De hierboven opgenomen bedragen betreffen de ontvangen facturen in het boekjaar 2013 en hebben betrekking op de werkzaamheden van de controlerend accountant.

28. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 25.

Pagina 27

Stichting Vilente

5.1.12 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2013 €

€

53.168.577

48.685.708

0

0

0 0 34.385

0 0 8.556 34.385

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

0 0 0

8.556 0 0 0

0 Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen

0 0

0 0 0

0 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

-60.811 493.152 -1.720.625

0 25.531 552.006 -244.758

-1.288.284 Overige mutaties: - intramurale zorgproducten - extramurale zorgproducten - overige mutaties

1.532.439 -437.375 820.082

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

Toelichting:

Pagina 28

2012 €

332.779 4.082.585 -350.399 409.348

1.915.146

4.141.534

53.829.824

53.168.577

-44.139

-314.692

53.785.685

52.853.885

Stichting Vilente

5.1.13 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1 2 3

0 37.466.261 0 37.466.261

0 40.636.224 0 40.636.224

4 5 6 7 8

28.699 838.067 1.666.135 0 16.965.546 19.498.447

59.134 1.255.413 1.225.803 0 17.101.911 19.642.261

56.964.709

60.278.485

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1.935 9.597.654 950.848 10.550.437

1.935 9.218.781 950.848 10.171.564

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

10

10.697.730

6.769.006

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

11

26.405.763

32.422.534

5 12

0 9.310.779

0 10.915.381

56.964.709

60.278.485

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

Pagina 29

Stichting Vilente

5.1.14 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref.

2013 €

2012 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

15

53.785.685

52.853.885

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

16

1.140.569

762.574

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

17

280.438

323.509

Overige bedrijfsopbrengsten

18

794.643

293.091

56.001.336

54.233.059

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

19

35.278.581

33.699.245

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

20

2.998.805

2.865.338

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

21

1.375.952

2.168.909

Overige bedrijfskosten

22

14.383.450

13.057.662

Som der bedrijfslasten

54.036.788

51.791.154

BEDRIJFSRESULTAAT

1.964.548

2.441.905

-1.585.675

-1.291.975

378.873

1.149.930

0 0 0

0 0 0

378.873

1.149.930

2013 €

2012 €

378.873 0 378.873

1.149.930 0 1.149.930

Financiële baten en lasten

23

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

24 24

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO

Pagina 30

Stichting Vilente

5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

32.700.848 3.898.316 145.450 505.930 215.717

35.971.423 4.015.597 201.978 101.312 345.914

Totaal materiële vaste activa

37.466.261

40.636.224

2013 €

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

40.636.224 1.204.794 0 2.998.805 1.375.952 0 0

33.523.817 12.275.968 0 2.873.811 2.168.909 0 120.841

Boekwaarde per 31 december

37.466.261

40.636.224

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.18. Onder de materiële vaste activa is voor een totaalbedrag van € 15.239.707 aan vaste activa opgenomen waarvan de zorginstelling alleen het economisch eigendom heeft. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.19. In toelichting 5.1.20 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Medische middelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Overige voorraden

0 28.231 0 468

5.840 53.294 0 0

Totaal voorraden

28.699

59.134

Toelichting: Er heeft een schatting plaats gevonden van de aanwezige voorraden.

Pagina 31

Stichting Vilente

5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

5. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

838.065

1.255.413

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

838.065

1.255.413

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

0

0

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

0

0

Schulden uit hoofde van bekostiging:

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2010 €

2011 €

2012 €

2013 €

totaal €

Saldo per 1 januari

0

0

1.255.413

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

0 0 0

0 0 0

-44.139 -1.211.272 -1.255.411

838.065

838.065 -44.139 -1.211.272 -417.346

Saldo per 31 december

0

0

2

838.065

838.067

c

c

c

a

1.255.413 838.065

Stadium van vaststelling (per erkenning):

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Pagina 32

31-dec-13 €

31-dec-12 €

838.065 0 838.065

1.255.413 0 1.255.413

Stichting Vilente

5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten correcties voorgaande jaren Totaal financieringsverschil

2013 €

2012 €

53.785.685 52.991.759 0 -44.139

52.853.885 51.916.165 0 -314.692

838.065

1.252.412

31-dec-13 €

31-dec-12 €

200.223

60.945

472.637 405.335

513.490 145.067

545.217 42.724

173.025 333.276

1.666.135

1.225.803

Toelichting:

6. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen: Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen Nog te ontvangen bedragen: Nog te declareren bedragen Nog te ontvangen rente Totaal overige vorderingen Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 26.625

Pagina 33

Stichting Vilente

5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

1.935 9.597.654 950.848

1.935 9.218.781 950.848

10.550.437

10.171.564

Totaal eigen vermogen Kapitaal Saldo per 1-jan-2013 €




1.935

0

0

1.935

1.935

0

0

1.935





10.808.119 -2.529.870

378.873 0

0 0

11.186.992 -2.529.870

0 830.643 109.889

0 0 0

0 0 0

0 830.643 109.889

9.218.781

378.873

0

9.597.654





Algemene reserves: Niet collectief gefinancierd

950.848

0

0

950.848

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

950.848

0

0

950.848


Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten: RAK AWBZ RAK WMO Bestemmingsreserves: Afschr. Instandhoudingsreserve Afschr. Inventarissen Infrastructuur telefonie Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting: Het resultaat is volledig toegevoegd aan het collectief gefinancieerd gebonden vermogen.

Pagina 34

Stichting Vilente

5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2013 en resultaat over 2013 De specificatie is als volgt :

Eigen vermogen €

Resultaat €

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat:

10.550.437

378.873

142.193 94.960 2.241

0 0 0

10.789.831

378.873

Stichting Het Beekdal Stichting Mooi-Land Stichting Overdal Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat

10. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2013 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€


Voorziening groot onderhoud Voorziening ziekengeld Voorziening jubilea Voorziening reorganisatie Voorziening wachtgeld Voorziening WMO Voorziening verlieslatend contracten Voorziening verliesl.huurcontracten

1.201.248 350.767 324.829 1.624.574 80.668 66.617 2.443.500 676.803

242.097 297.130 0 1.458.415 22.417 0 1.095.151 1.706.786

14.977 0 0 396.869 34.237 50.000 365.012 0

0 0 15.560 0 0 16.617 0 0

1.428.368 647.897 309.269 2.686.120 68.848 0 3.173.639 2.383.589

Totaal voorzieningen

6.769.006

4.821.996

861.095

32.177

10.697.730

31-dec-2013

31-dec-12

2.845.500 7.852.230 1.043.000

163.985 6.605.021 818.070


Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

Toelichting per categorie voorziening: Voorziening groot onderhoud De dotatie aan de voorziening is bepaald door op basis van een meerjarig onderhoudsplan de verwachte uitgaven te egaliseren.

Personeelsgerelateerde voorzieningen, De voorziening voor ziekengeld wordt jaarlijks bepaald in het kader van de loondoorbetalingsverplichting die de werkgever op grond van CAO-bepalingen heeft voor werknemers die langdurig ziek zijn. De voorziening jubilea is bepaald voor de krachtens de CAO geldende voorschriften voor het verstrekken van eenmalige vergoedingen in het kader van meerjarige dienstverbanden. De wachtgeldvoorziening voorziet in de jaarlijks uit te keren vergoedingen aan een aantal voormalige medewerkers op grond van opgebouwde rechten. Voorziening Reorganisatie Op de grote wijzingen in de financiering van de zorg is Vilente aan het voorbereiden. Deze ontwikkelingen zullen niet zonder personele gevolgen zijn. Voor deze gevolgen is een reorganisatievoorziening getroffen gebaseerd op gemaakte en gecommuniceerde plannen.

Voorziening verlieslatende contracten De voorziening wordt gevormd voor die zaken en contracten waarbij de organisatie tot onvoldoende financiele dekking komt, Voorziening verlieslatende huurcontracten Vastgesteld uitsluitend voor de huurpanden van Stichting Vilente volgens de bedrijfswaardeberekening van de toekomstige

Pagina 35

Stichting Vilente

5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA

11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan kredietinstellingen Overige langlopende schulden Financial lease

11.416.277 17.697 14.971.789

16.751.258 17.697 15.653.579

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

26.405.763

32.422.534

2013 €

2012 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

34.284.055 0 6.016.771

30.094.181 5.355.000 1.165.126

Stand per 31 december

28.267.284

34.284.055

1.861.521

1.861.521

26.405.763

32.422.534


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

1.861.521 26.405.763 19.143.508

1.861.521 32.422.534 25.734.046

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

12. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: Overlopende passiva

0 1.622.934 1.861.521 1.628.252 942.527 428.652 1.012.837 601.176

0 2.687.148 1.861.521 1.420.718 842.073 301.940 1.033.393 672.536

1.212.881

2.096.053

Totaal overige kortlopende schulden

9.310.779

10.915.381

Toelichting: Een stringenter crediteurenbeleid heeft geleid tot een lager openstaand saldo.

Pagina 36

Stichting Vilente

5.1.18 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Machines en installaties €

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting €


42.176.988 0 6.205.565

11.389.914 0 7.374.317

260.616 0 58.638

101.312 0 0

1.149.989 0 804.075

55.078.819 0 14.442.595


35.971.423

4.015.597

201.978

101.312

345.914

40.636.224

133.688 0 1.154.595 2.249.668 0

666.488 0 190.480 593.289 0

0 0 30.466 26.062 0

404.618 0 0 0 0

0 0 411 129.786 0

1.204.794 0 1.375.952 2.998.805 0


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


-3.270.575

-117.281

-56.528

404.618

-130.197

-3.169.963


41.156.081 0 8.455.233

11.865.922 0 7.967.606

230.150 0 84.700

505.930 0 0

1.149.578 0 933.861

54.907.661 0 17.441.400


32.700.848

3.898.316

145.450

505.930

215.717

37.466.261

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - bijzondere herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en Niet aan het vooruitbetalingen bedrijfsproces op materiële dienstbare vaste activa materiële activa € €

Afschrijvingspercentage

Pagina 37

Totaal €

Stichting Vilente

5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.19.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

Aanloopkosten €

Grond

Gebouwen

€


€


Verbouwingen €


2.628.869 0 572.522

1.616.840 0 0


2.056.347

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - bijzondere herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

389.637 0 190.929

37.094.398 0 5.020.106

0 0 0

25.675 0 5.670

6.016.231 0 3.662.944

1.616.840

198.708

32.074.292

0

20.005

0 0 0 64.418 0

0 0 212.946 0 0

29.548 0 0 32.614 0

104.140 0 593.610 2.073.664 0

0 0 0 0 0


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-64.418

-212.946


2.628.869 0 636.940


1.991.929


Subtotaal vergunning €

Totaal

0 0 0

47.771.650 0 9.452.171

55.078.819 0 14.442.595

2.353.287

0

38.319.479

40.636.224

0 0 0 10.433 0

419.937 0 166.094 287.649 0

0 0 0 0 0

553.625 0 972.650 2.468.778 0

1.204.794 0 1.375.952 2.998.805 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-3.066

-2.563.134

0

-10.433

-33.806

0

-2.887.803

-3.169.963

1.403.894 0 0

419.185 0 223.543

36.604.928 0 7.093.770

0 0 0

25.675 0 16.103

6.270.074 0 3.950.593

0 0 0

47.352.625 0 11.920.949

54.907.661 0 17.441.400

1.403.894

195.642

29.511.158

0

9.572

2.319.481

0

35.431.676

37.466.261

Pagina 38

Installaties Onderhanden Projecten € €

€

Stichting Vilente

5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.19.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten


Subtotaal

Instandhouding


€

€

€

€

€


0 0 0

0 0 0

0 0 0

575.246 0 388.022

0 0 0

575.246 0 388.022

575.246 0 388.022


0

0

0

187.224

0

187.224

187.224

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - bijzondere herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 42.813 91.121

0 0 0 0

0 0 42.813 91.121

0 0 42.813 91.121


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


0

0

0

-133.934

0

-133.934

-133.934


0 0 0

0 0 0

0 0 0

532.433 0 479.143

0 0 0

532.433 0 479.143

532.433 0 479.143


0

0

0

53.290

0

53.290

53.290

Pagina 39

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

Stichting Vilente

5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.19.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €


4.867.624 0 3.313.321

67.005 0 58.807

1.057.861 0 714.865

5.992.490 0 4.086.993


1.554.303

8.198

342.996

1.905.497

228.825 0 0 282.582

0 0 0 2.821

0 0 0 127.279

228.825 0 0 412.682


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-53.757

-2.821

-127.279

-183.857


5.096.449 0 3.595.903

67.005 0 61.628

1.057.861 0 842.144

6.221.315 0 4.499.675


1.500.546

5.377

215.717

1.721.640

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - bijzondere herwaarderingen - afschrijvingen


Pagina 40

Stichting Vilente

5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.19.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen

Onderhanden Projecten €


Gebouwen


101.312 0 0

Boekwaarde per 1 januari 2013 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - bijzondere herwaarderingen - afschrijvingen

Subtotaal Kleinschalige Automatiwoonvoorsering zieningen € €

Installaties

Inventaris

€

Verbouwingen €

€

€

0 0 0

0 0 0

106.939 0 86.954

139.683 0 65.537

299.371 0 273.708

92.128 0 89.210

739.433 0 515.409

101.312

0

0

19.985

74.146

25.663

2.918

224.024

404.618 0 0 0

0 0 0 0

0 0 241.014 0

0 0 94.678 3.480

17.726 0 22.621 14.532

0 0 1.765 5.705

0 0 411 2.507

422.344 0 360.489 26.224


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


404.618

0

-241.014

-98.158

-19.427

-7.470

-2.918

35.631


505.930 0 0

0 0 0

-241.014 0 0

12.261 0 90.434

134.788 0 80.069

297.606 0 279.413

91.717 0 91.717

801.288 0 541.633


505.930

0

-241.014

-78.173

54.719

18.193

0

259.655

Pagina 41

Stichting Vilente

BIJLAGE 5.1.21 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 (enkelvoudig)

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2012 2013 %

€

Restschuld Aflossing 31 december in 2013 2013

€

€

ING Bank ING Bank

1-feb-05 1-feb-05

1.261.509 15.110.000

34 39

Lineair Lineair

5,50% 4,93%

865.739 11.710.250

0 0

32.981 4.533.000

ING Bank

1-okt-12

5.355.000

5

Lineair

3,00%

5.355.000

0

769.000

17.930.989

0

5.334.981

11.345 3.176 3.176

0 0 0

0 0 0

17.697

0

0

7.829.334 8.506.035

0 0

168.794 512.996

Totaal Financial Lease

16.335.369

0

681.790

Totaal

34.284.055

0

6.016.771

Totaal schulden aan kredietinstellingen Janino Stichting Diaconie, HK Wageningen

14-jul-86 14-jul-86 14-jul-86

11.345 3.176 3.176

0 0 0

renteloos renteloos renteloos

Totaal overige schulden Woonzorg Nederland Woonzorg Nederland

St.Barbara Sonnenberg

Financial Lease Financial Lease

0,00% 0,00% 0,00%

€ 832.758 7.177.250 0 4.586.000 0 12.596.008 0 11.345 3.176 3.176 0 17.697 0 7.660.540 7.993.039 0 15.653.579 0 0 0 0 0 28.267.284

Resterende looptijd in jaren eind 2013

Restschuld over 5 jaar

Aflossingswijze

€

Gestelde zekerheden

€

667.855 5.288.500

26 20

lineair lineair

32.981 zie onderstaand 377.750 zie onderstaand

0

4

lineair

769.000 zie onderstaand 1.179.731

11.345 3.176 3.176 0

5.817.615 7.351.841

0 0 geen 0 geen geen 0 geen 168.794 512.996 681.790

19.143.508

Aan de ING Bank zijn de volgende zekerhden verstrekt: - Pos/Negatieve hypotheekverklaring ad € 16.237.000 op een perceel grond groot 9000 m2 locatie Costerweg te Wageningen, inclusief het verpleeghuis Pieter Pauw. - Negative pledge/ pari passu verklaring - rekening courant plus overeenkomst.

Pagina 42

Aflossing 2014

1.861.521

Stichting Vilente

5.1.22 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 15. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen

0 53.785.685 0

0 52.853.885 0

Totaal

53.785.685

52.853.885

Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.23. Toelichting: De totale baten zijn toegenomen als gevolg van tariefsverhoging, toename zorgzwaarte en crisisopvang.

16. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Zorgprestaties cliënten Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

90.253 1.017.662 18.893

0 628.123 105.737

7.035 6.727

100 28.614

Totaal

1.140.569

762.574

2013 €

2012 €

Subsidies AWBZ/Zvw-zorg Subsidies ID-banen Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Diverse subsidies

0 48.817 214.770 16.851

0 86.297 165.555 71.657

Totaal

280.438

323.509

Toelichting: De zorgprestaties clienten is toegenomen als gevolg van het product GRZ.

17. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

Toelichting: Het opleidingsfonds is gestegen als gevolg van het opleiden van meer leerlingen in combinatie met een hogere bijdrage.

Pagina 43

Stichting Vilente

5.1.22 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 18. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Verhuur Diversen

387.180 407.463

293.091

Totaal

794.643

293.091

2013 €

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

26.300.912 3.911.597 2.226.967 2.000.360 34.439.836 838.746

25.706.291 3.630.904 2.076.312 1.384.563 32.798.070 901.175

Totaal personeelskosten

35.278.581

33.699.245

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Verpleging Verzorging Thuiszorg Overhead

253 310 70 132

238 314 78 127

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

765

757

0

0

LASTEN 19. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is

Pagina 44

Stichting Vilente

5.1.22 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 2.998.805

0 2.865.338

Totaal afschrijvingen

2.998.805

2.865.338

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

0 2.879.366 0

0 1.861.378 0

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

2.998.805 2.879.366

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2.468.778 91.121 412.682 26.224 2.998.805

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

54.907.661 17.441.400 0

21. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 1.375.952

0 2.168.909

Totaal

1.375.952

2.168.909

Toelichting: De waardevermindering betreft het impairment op gebouwen.

Pagina 45

Stichting Vilente

5.1.22 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING

22. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

3.719.550 2.502.708 943.572

3.049.972 1.965.937 970.537

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Water Subtotaal

613.899 862.966 381.562 55.984 1.914.411

740.030 837.384 524.141 69.799 2.171.354

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

1.968.049 3.335.160

3.293.158 1.606.704

14.383.450

13.057.662

Totaal overige bedrijfskosten

Toelichting: De stijging van de lasten zijn toe te schrijven aan een ander voedingsconcept, softwarelicenties,advieskosten en dotaties reorganisatie en verlieslatende contracten. De daling van huur en leasing is het gevolg van het verminderd aantal huurpanden.

23. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Rentebaten Dividenden Resultaat deelnemingen Subtotaal financiële baten

194.571 0 0 194.571

429.992 0 0 429.992

Rentelasten Resultaat deelnemingen Subtotaal financiële lasten

-1.780.246 0 -1.780.246

-1.721.967 0 -1.721.967

Totaal financiële baten en lasten

-1.585.675

-1.291.975

Toelichting: De lage rente samen met het aflopen van enkele gunstige deposito's zijn de oorzaak van de lagere rentebaten.

Pagina 46

Stichting Vilente

5.1.23 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

2013 €

€

53.168.577

2012 €

48.685.708

Productieafspraken verslagjaar

0

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

0 0 34.385

0 0 8.556 34.385

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

0 0 0

8.556 0 0 0

0 Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen

0

0 0 0

0 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

-60.811 493.152 -1.720.625

0 25.531 552.006 -244.758

-1.288.284 Overige mutaties: - intramurale zorgproducten - extramurale zorgproducten - overige mutaties

1.532.439 -437.375 820.082

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

Pagina 47

332.779 4.082.585 -350.399 409.348

1.915.146

4.141.534

53.829.824

53.168.577

-44.139

-314.692

53.785.685

52.853.885

Stichting Vilente

5.2 OVERIGE GEGEVENS

Pagina 48

Stichting Vilente

5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Vilente heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 21 mei 2014. De raad van toezicht van de Stichting Vilente heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 21 mei 2014. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is geen bepaling over een resultaatbestemming opgenomen.

5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum n.v.t. 5.2.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Ondertekening door bestuurder en voorzitter van de Raad van Toezicht heeft plaats gevonden in DigiMv.

5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 49

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Pagina 50

Jaarrekening Stichting Vilente

Recommend Documents