Jaarrekening Stichting Pension Maaszicht

Jaarrekening 2013 Stichting Pension Maaszicht Model: enkelvoudige jaarrekening care (AWBZ-instellingen + WMO +niet-curatieve GGZ-instellingen) Versie: 17 december 2013

~~~ ~ `~horr~~~n ~~~ IDE IFICATIE Gant oorton Advteaura B.V.

-~--

biedt uitzicht

Jaarverantwoording over 2013

Stichting Pension Maaszicht Rotterdam

27 mei 2014

ira t~horntoi `SER t

T~~~á~~~A~ Thorn4e~

~►ecoumen en Adu~eeurs A.~.

Inhaudsopgave 1

VOORWOORD .................................................................................................................................2

2

PROFIEL VAN DE ORGANISATIE .................................................................................................. 3 2.1

ALGEMENE GEGEVENS ................................................................................................................. 3

2.2

M~ss~E ........................................................................................................................................ 4

2.3

AANBOD EN METHODIEK ............................................................................................................... 4

2.4

DE JURIDISCHE STRUCTUUR ......................................................................................................... 7

2.5

GEDRAGSCODES/PROTOCOLLEN ................................................................................................ ~O

3

DOELGROEP, JONGEREN EN PRODUCTIE ..............................................................................12 3.1 3.2 3.3 3.4

4

5

DE JONGEREN ........................................................................................................................... 12 CONTRA-INDICATIES .................................................................................................................. 15 JONGEREN IN 2013 ................................................................................................................... ~ 5 PRODUCTIE ...............................................................................................................................17

VERANTWOORDING BELEID 2013 ............................................................................................. 19 4.1

ONTWIKKELINGEN IN 2013 ......................................................................................................... ~ 9

4.2

INTEGREREN BEHANDELING IN HETZORGAANBOD ........................................................................ 19

4.3

AANPAK NAV EXTERN ONDERZOEK .............................................................................................. 20

4.4

PROJECT VERBETERING INDICATIESTELLING ............................................................................... 21

4.5

PERSONEELSBELEID .................................................................................................................. 21

4.6

SAMENWERKING ........................................................................................................................22

MEERJARENBELEID 2014-2017 ..................................................................................................25

GPdll~'~ ~3~3~(~~~i~~

SER ID~~-TIFICATIE GreM Thoenton 4~ccoutdants en ,Adviseurs ~.~f.

Voorwoord

In 2013 is er veel gebeurd in Maaszicht. De veranderingen in de externe omgeving nopen tot veranderingen. De overheid doet namelijk meer dan ooit een beroep op de eigen verantwoordelijkheid van haar burgers. Maaszicht wordt geconfronteerd met een terugtredende overheid die financiering van de zorg beperkt in een tijd waarin ook de gevolgen van de economische crisis voor daken thuisloze jongeren merkbaar worden. Om de zorg voor daken thuisloze jongeren te continueren heeft Maaszicht ingezet op een kwaliteitsverbetering die hand in hand ging met een herijking van de interne organisatie. In 2013 vond wederom een externe audit plaats in het kader van de HKZ. Deze heeft geleid tot het verlengen van de certificering en een aantal aandachtpunten opgeleverd waarmee Manszicht aan de slag kon. De hercertificering staat gepland voor 2015. Dit verslag geeft inzicht in de activiteiten en resultaten over de periode 1 januari toten met 31 december 2013 en is bedoeld als inhoudelijke verantwoording voor financiers, zorgkantoren, collegainstellingen, andere stakeholders en geïnteresseerden. Dit jaarverslag is opgesteld volgens de normen in de Zorgbrede Governance Code. Daarnaast wordt voldaan aan de bestaande verplichting om gegevens aan te leveren via DigiMV. De opbouw van dit verslag is als volgt: 1. Algemene informatie over de stichting met een beschrijving van de missie, doelstelling, de activiteiten, de juridische structuur, de interne organisatie, de toepassing van gedragscodes en protocollen en samenwerkingsrelaties 2. Informatie over de doelgroep, de jongeren en de productie 3. Een hoofdstuk over het beleid ín 2013 4. Een overzicht van het meerjarenbeleid 2014-2017 Voor financiële informatie wordt verwezen naar de Jaarrekening 2013.

Piet Broekhuizen Interim bestuurder

:Thornton fIF9CATIE ornton Adviseurs 8.d.

2

2

Profiel van de organisatie

In het voorjaar van 1994 opende Maaszicht haar deuren voor zwerfjongeren in de leeftijd van 17 tot 23 jaar. In bijna 20 jaar is Manszicht uitgegroeid tot een professionele organisatie die niet meeris weg te denken uit de Rotterdamse keten voor daken thuisloze jongeren. Manszicht te Rotterdam is nauw gelieerd aan Singelzicht in Utrecht. Deze laatste stichting is in 2005 opgericht. Tussen beide stichtingen is eenheid van beleid. Daarnaast delen deze stichtingen een aantal functionarissen uit het management en de ondersteunende diensten. De financiën van de beide stichtingen zijn echter strikt gescheiden.

2.1

Algemene gegevens

Naam rechts ersoon Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummers) NZa AGB-code Nummer Kamer van Koophandel Internet pagina

Stichtin Pension Manszicht Walenbur erve 31 3039 AC Rotterdam 010-2434141 300-459 73732106 24252278 Rotterdam ~vww.maaszicht nl

Financiering Manszicht voert voorde gemeente Rotterdam een deel van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning uit in het kader van het Programma Kwetsbare Personen. Manszicht heeft daarnaast een AWBZtoelating van het Ministerie van VWS voorde functies Begeleiding en Verblijf. Er wordt in incidentele gevallen forensische zorg verleend. Producten/activiteiten van Manszicht zijn: • 24-uurs zorg • begeleiding op locatie (begeleid wonen, Bolwoningen); • groepsbegeleiding en activiteiten • begeleiding in buitenzorg (nazorg). De capaciteit bestond in 2013 uit • 30 plaatsen in de 24-uurzorg • 19 plaatsen in Begeleiding Op Locatie (BOL)en 10 plaatsen Buitenzorg (= Nazorg) waarbij in het kader van het Plan van Aanpak kwetsbare personen voorde gemeente Rotterdam in totaal 20 plaatsen beschikbaar zijn. Werkgebied en locatie De 24-uurs zorg wordt geboden op de Walenburgerweg. Jongeren hebben een eigen kamer en daarnaast zijn er gemeenschappelijke voorzieningen zoals een woonkamer, sanitaire voorzieningen en een centrale keuken. De eigen kamers van de jongeren zijn gemeubileerd en gestoffeerd. _ Gesprekken vinden plaats in een aparte ruimte die de privacy waarborgt. Indien nodig gaat'en `+ begeleider mee naar andere locaties buiten het gebouw /bij andere organisaties. ~ ~~-a tTilOiil$~~

tThomta~ 3 en Adviseurs B.~a.

Maaszicht bevindt zich aan de rand van de binnenstad van Rotterdam, met alle verleidingen voorde jongeren binnen loopafstand. De BOL woningen bevinden zich elders in Rotterdam. Jongeren in de Buitenzorg wonen elders en krijgen geen huisvesting van Maaszicht.

2.2

Missie

Maaszicht biedt jongeren extra kansen en een thuisbasis. Zo legt Maaszicht het fundament voor persoonlijke ontplooiing en maatschappelijk perspectief. Hiermee kunnen de jongeren het zwervenc bestaan een halt toeroepen en werken aan een positieve toekomst. Werkwoorden die daarbij horen zijn: zorgen, verzorgen, kansen geven, confronteren, beschermen, ondersteunen, motiveren, uitdagen, beheren, conflicteren, begeleiden, coachen, faciliteren, duwen, trekken, complimenteren, corrigeren en activeren. De behoeftes, talenten en mogelijkheden van de jongeren worden gesignaleerd, en hierop wordt met behulp van het zorgproces ingespeeld. Maaszicht geeft de jongere een handvat waarmee hij zijn eigen kansen kan vergroten, Maaszicht verlaagt drempels en stelt daarbij de hele mens centraal. Maaszicht vindt dat iedere jongere, ongeacht diens levensovertuiging, sekse, herkomst, leefwijze en geaardheid recht heeft op een eigen identiteit en kansen om die te ontwikkelen om zo een volwaardige plek in de samenleving te verwerven. De missie van Maaszicht is het signaleren van behoeftes, mogelijkheden en talenten van jongeren en daarop inspelen met individuele en groepsgerichte zorg.

2.3

Aanbod en methodiek

Maaszicht biedt intensieve 24-uurs zorg voor daken thuisloze jongeren van 17 tot 23 jaar. De bewoners van Maaszicht vallen onder de definitie van zwerfjongeren zoals opgesteld door het Ministerie van VWS. De jongeren verblijven op vrijwillige basis. Voor de jongeren is Maaszicht, na een vaak langdurige hulpverleningsgeschiedenis, veelal een laatste station waar ze terecht kunnen. De zorg is erop gericht om bij de jongere een realistisch zelfbeeld te creëren met daarbij respect voor de eigen identiteit. De nadruk ligt mede op dat wat de jongere wel kan. Zo gaan de medewerkers met de jongere op zoek naar diens talenten, kwaliteiten en ambities. Methodiek De jongeren in Maalzicht hebben allemaal een andere achtergrond, veroorzaakt door hun specifieke verleden. De kans om hun problemen op te lossen wordt significant groter als deze integraal worden aangepakt. De zorg aan jongeren krijgt vorm vanuit een integrale methodiek waarin de thema's leven -wonen — leren —werken worden geïntegreerd. De zorg richt zich op de totale situatie van de bewoners van Manszicht. De term integraal wil zeggen op alle leefgebieden. De zes leefgebieden te weten wonen/huishoudelijk leven, geld/financiën, Ieren/werken/dagbesteding, persoonlijk functioneren (waaronder psychisch functioneren), sociaal/emotioneel functioneren en somatiek/medicatie worden bij de integrale methode gebruikt als ordeningsprincipe. In de praktijk van werken met daken thuisloze jongeren gebruikt Manszicht onderstaande elerrénten: • Er is 24-uur per dag zorg direct beschikbaar • De zorg richt zich op het bieden c.q. vergroten van het perspectief van de jongere ~r~ntìhornton • Een veilige 'thuis' situatie ., ~ 7hornto~i en Adviseurs B.V.

• • • • • • • • • •

Een gefaseerde aanpak in de zorg van de jongere met doorstroommogelijkheden naar BOL of Buitenzorg of zorg van andere ketenpartners Individuele en groepsgerichte benadering van de jongeren Integrale benadering van de problemen van de jongeren op de verschillende leefgebieden Uitgaan van de mogelijkheden van de jongeren en van wat ze zelf kunnen en willen. De focus ligt op het hier en nu en de toekomst Jongeren werken actief rnee aan het realiseren van zorgdoelen, het verblijf is vrijwillig en ze kiezen er vanaf de intake voor om mee te werken aan het behalen van de zorgdoelen Pedagogische aanpak. Jongeren kunnen Ieren van vallen en opstaan, jongeren krijgen 2e en meer kansen Veel nadruk op structuur —afhankelijk van wat de jongere kan wordt de controle geleidelijk losgelaten Durven aangeven wat goed c.q. slecht is voor dejongere — o.a. zich uitend in leefregels en verplichte dagbesteding. Jongeren hebben rechtop correctie Het aangaan van confrontaties met jongeren is onderdeel van de werkwijze. Het moment van een confrontatie is een gelegenheid om een jongere te wijzen op zijn keuzes en zijn perspectief Actief en begeleid doorverwijzen naar aanvullende zorg als dat noodzakelijk is. Dat wil zeggen intensieve samenwerking met ketenpartners en een gezamenlijke aanpak.

Werken naar aanleiding van doelen De zorg moet leiden tot de situatie dat de jongere zich (zo) zelfstandig (mogelijk) kan redden, een reëel perspectief heeft, een positieve bijdrage levert aan de samenleving en een geaccepteerde plek krijgt in de maatschappij. De situatie wordt eerst gestabiliseerd, waarna de jongere zich stapje voor stapje kan ontwikkelen in het bij hem/haar passende tempo. Met de jongere worden reële en concrete doelen benoemd met de daarbij horende tussenstappen om deze te behalen. Deze doelen worden door bewoners en zorgverleners gezamenlijk behaald. Het doelgericht werken is gericht op de vooruitgang van de bewoners van Maaszicht en is daarmee gericht op doorstroom. Onderscheiden worden doelen op algemeen gebied, doelen op wonen en huishoudelijk leven, geld en financiën, Ieren en werken, persoonlijk en psychisch functioneren, sociaal functioneren en somatiek en medicatie. Belangrijke aandachtsgebieden zijn het Ieren omgaan met psychische problematiek, het opbouwen van ik-besef/eigenwaarde, het ontwikkelen van een identiteit en het Ieren van sociale en communicatieve vaardigheden. Zorgplan Maaszicht biedt zorg op maat aan de hand van een individueel zorgplan dat betrekking heeft op de specifieke individuele situatie en behoefte. De zorg wordt uitgevoerd volgens met de jongeren afgesproken doelen en stappen op alle relevante levensgebieden die in voor de jongere begrijpelijke termen zijn verwoord. Middelen die worden ingezet om het zorgplan te realiseren zijn: 1. individuele mentorengesprekken binnenshuis en persoonlijke begeleiding buitenshuis 2. dagelijkse interventies op het gebied van gedrag, sociale zelfredzaamheid, persoonlijke zorg, psychische problematiek, communicatieve en sociale vaardigheden / 3. groepsgerichte zorg, trainingen en interventies op groepsprocessen binnenshuis

C~r~r~ Thornton nr,~~unt~nte ¢n ~~vl~~urs p.y.

Fasen De zorg verloopt in drie fasen. De eerste fase duurt zes tot acht weken waarin onderzoek wordt gedaan, vertrouwen wordt opgebouwd en de jongere wordt geobserveerd. In deze periode wordt ook de gemeentelijke zorgvraagverduidelijking gedaan en de Zelfredzaamheidsmatrix ingevuld. De tweede fase duurt ideaal gesproken zes maanden waarin wordt gewerkt aan de leer/ en werkdoelen van de jongeren, maar kan onder invloed van het `vallen en opstaan' wat zo kenmerkend is voor deze doelgroep, ook langer duren. De laatste fase duurt drie maanden waarin er een door- of uitstroom plan wordt gemaakt. Als de jongere voldoende vaardigheden heeft ontwikkeld om zelfstandig te gaan wonen, kan hij/zij doorstromen naar BOL (Begeleiding op Locatie). Dit is een vervolg op de 24-uurszorg en maakt onderdeel uit van de ketenbenadering. Na het bereiken van de zorgdoelen in de 24-uurs zorg komt het erop aan om wat bereikt is te consolideren in de praktijk en zo nodig nog extra zorg te geven op specifieke onderdelen. De zorg blijft in de nabijheid, al wordt er minder structuur geboden dan in de 24-uurszorg. De duur van de zorg in de 24-uurszorg is gemiddeld 11 maanden. Het BOL-traject, dat daarna mogelijk is duurt gemiddeld 13 maanden. De Buitenzorg/nazorg periode varieert sterk. Veiligheid In het algemeen hebben de jongeren een sterke behoefte aan een combinatie van duidelijke structuur en emotionele verbondenheid. De behoefte aan structuur komt tot uiting in de zekerheid van een woonplek met heldere regels zoals Maaszicht. Zekerheid over een eigen plaats is essentieel (Noom, Roorda-Honée & Heyedael, 2003). Op het gebied van wonen biedt Manszicht een stabiele en veilige thuissituatie. Dit is een voorwaarde voor verdere zorg. Er zijn regels waaraan jongeren zich moeten houden, bijvoorbeeld over het gezamenlijk eten, opstaan, bedtijden, omgang met elkaar en de omgang met de woonomgeving. Samenleven betekent rekening houden met elkaar. Omdat iedereen verschillend is, maakt de mentor individuele afspraken met elke jongere. Gaandeweg het zorgtraject kan de jongere meer vrijheden en verantwoordelijkheden aan die hij/zij dan ook krijgt. Er is permanent toezicht en mogelijkheid tot direct ingrijpen, elk moment van de dag en nacht kan een beroep worden gedaan op gekwalificeerde medewerkers. De zorg is in de directe nabijheid aanwezig en kan op ongeregelde tijden geboden worden. Daarnaast is er een adequaat alarmeringsysteem aanwezig. In voorkomende (crisis)situaties is direct back-up van collega's mogelijk. Frequentie en intensiteit Iedere jongere heeft zijn eigen mentor. De individuele zorg wordt afgestemd op de behoefte en vaardigheden van de jongere en de inzichten van diens mentor, de maatschappelijk werker en het hoofd hulpverlening. In de 24-uurs zorg wordt door de mentoren/groepswerkers in de individuele en dagelijkse begeleiding per jongere gemiddeld 12 tot 15 uur per week gestoken. In BOL en Buitenzorg wordt door de mentoren in de individuele begeleiding van de jongere gemiddeld 4 uur per week gestoken. De tijdstippen waarop de begeleiding wordt geboden varieert en wordt afgestemd op de behoefte. In BOL is de individuele begeleiding door de mentoren gemiddeld 4 uur per week. De tijdstippen waarop de begeleiding wordt geboden varieert en wordt afgestemd op de behoefte.

~?esit T~hornt~ns n^rt-~.~,~~+2~ ets AdvieRurs ~.~,

Activiteiten voorjongeren Een essentieel onderdeel van de zorg is het activiteitenaanbod. Maaszicht organiseert regelmatig activiteiten voor haar bewoners. Daarnaast is er begeleiding in de vorm van gestructureerde groepsactiviteiten of trainingen. Deze vinden meestal 's avonds plaats, overdag hebben jongeren (voor zover mogelijk) een dagactiviteit in de zin van werk of school. De bewoners kunnen eigen ideeën voor activiteiten voorleggen. Zo wordt ruimte gegeven voor creativiteit en eigen initiatief. Maaszicht wil drempels verlagen en betrokkenheid vergroten. Kennismaken met de ideeën van anderen, confrontaties aangaan, maar ook zelf dingen doen geeft uitdaging, voldoening en is een ùitlaatklep voor emoties', emotioneel welbevinden en ontwikkeling. De activiteiten dragen bij aan de ontwikkeling van sociale vaardigheden, vergroten de lichamelijke en mentale conditie, het plezier en de onderlinge sociale cohesie en verruimen de belevingswereld van jongeren. Voorbeelden van activiteiten zijn: Sport — structureel: voetballen, fitness, hardlopen en training marathon — incidenteel: sporttoernooien, bowlen, en andere sporten Culturele activiteiten — structureel: muziek, schilderen en fotograferen — incidenteel: culturele uitstapjes en filmbezoeken Themagroepen — structureel: sociale vaardigheden, groepen over gezondheid en bewonersmeeting — incidenteel: meidengroep, voorlichting over relaties, seksualiteit, politiek, maatschappij, e.d. Normaliserend (maatschappelijke betrokkenheid) incidenteel: werkweek Spanje, viering feestdagen Sinterklaas, Suikerfeest, kerst, uitjes Bij de zorg betrokken disciplines Het team bestaat uit professionals met een MBO of HBO-opleiding. Intern: Sociaal pedagogisch hulpverleners, maatschappelijk werkers, nachtbegeleiders, een administrateur voor het beheer van het geld, huishoudelijke krachten (kok en schoonmaak) en een leidinggevende (hoofd hulpverlening). Sinds 2013 zijn ook een sociaal psychiatrisch verpleegkundige en een gz-psycholoog verbonden aan Maaszicht. Daarnaast wordt actief samenwerking gezocht met externe zorgverleners: medewerkers van de GGZ, reclassering, schuldhulpverlening, sociale zaken en werkgelegenheid, verslavingszorg en leerwerktrajecten.

2.4

Dejuridische structuur

Zorgbrede Governance Code Het bestuur van de stichting is opgedragen aan een bestuurder onder toezicht van de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht benoemt en ontslaat de bestuurder en kan hem schorsen of op nonactief stellen. De Raad van Toezicht stelt de arbeidsvoorwaarden en de honorering van de bestuurder vast. De bestuurder en de Raad van Toezicht leggen jaarlijks verantwoording af over het gevoerde beleid in een openbaar verslag. De Raad van Toezicht Volgens zijn statutaire opdracht ziet de Raad van Toezicht toe op het beleid van de bestuurder enó'p de algemene gang van zaken in de stichting. Bij de vervulling van zijn taak richt de f3a v n To~~jch zich op het belang van de stichting met inachtneming van de strategie en de kadersv~~lhr~ït, 11(

en Adviseurs B.1I.

werkverband van de stichting. De Raad van Toezicht staat de bestuurder met raad terzijde en kan op eigen initiatief advies uitbrengen aan de bestuurder. Voorde uitoefening van zijn taak ontvangt de raad van toezicht van de bestuurder alle noodzakelijke gegevens. In 2013 heeft de Raad van Toezicht zijn toezichthoudende taak uitgeoefend door middel van periodiek overleg met de bestuurder in de vorm van gestructureerde vergaderingen aan de hand van een door de bestuurder voorbereide agenda en toegezonden vergaderstukken. De leden van de Raad van toezicht worden voor hun activiteiten niet betaald. De samenstelling van de Raad van Toezicht in 2013 is: • De heer Steven Lak, voorzitter • De heer Jan Bieze, penningmeester • Mevrouw Annelies de Koning • De heer Piet Broekhuizen De bestuurder De bestuurder is bevoegd tot het nemen van alle besluiten betreffende de stichting, voor zover de bevoegdheid tot het nemen van bepaalde besluiten in de statuten van de stichting niet is opgedragen aan de Raad van Toezicht. De bestuurder heeft uit hoofde van zijn functie het overleg met de externe accountant. De verantwoordelijkheden ten aanzien van het (kwaliteits)beleid zijn als volgt: • Bestuurder: De eindverantwoordelijkheid voor de organisatie en alle beleidsterreinen ligt bij de bestuurder. • Manager Zorg: De manager zorg is verantwoordelijk voorde kwaliteit van de zorgverlening, de werkprocessen en het personeelsbeleid van de organisatie. De Manager Zorg bewaakt, beheert en onderhoudt het kwaliteitsmanagementsysteem inclusief de daarbij behorende (kwaliteits)documenten. • Hoofd Hulpverlening en Maatschappelijk Werkers: Het hoofd hulpverlening is verantwoordelijk voor het operationeel management, de dagelijkse zorgverlening en de juiste uitvoering van werkprocessen. De maatschappelijk werkers zijn gedelegeerd medeverantwoordelijk voor het zorgbeleid rondom jongeren. • Medewerkers: Medewerkers zijn verantwoordelijk voor de uitvoering van het zorgbeleid of de ondersteunende processen. Van medewerkers wordt verwacht dat zij nadenken over de kwaliteit van hun werk en mee werken aan de verbetering ervan. Bewonersvergadering: Voorde organisatie is dit een essentieel onderdeel van het kwaliteitsbeleid. Redenen voor een bewonersvergadering zijn: 1. Het positief beïnvloeden van de sfeer en wisselwerking tussen bewoners en begeleiding. 2. Het voorkomen dat meerdere bewoners met hetzelfde onderwerp individueel bij hun mentor terecht moeten. 3. Het bespreken van zaken die de jongeren direct aangaan en het zoeken van oplossingen.

;~

Gra'nt~h~~~~~~~ firent ~t10rn4eea

4àccau~santa 4h Advi~asFrs s=~'d.

Organigram Manszicht 2073

~~~i~at1~i~i1tJI'tlt0

T~~ Gromt homton9 Aecnunten4e Aduleeure B.Y.

2.5

Gedragscodes/protocollen

Maaszicht werkt met een interne gedragscode. Met betrekking tot de aanname van personeel wordt aan iedere nieuwe medewerker gevraagd een Verklaring Omtrent Gedrag te overleggen. Manszicht is gecertificeerd volgens het HKZ schema 'Welzijn en Maatschappelijke dienstverlening, onderdeel Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang versie 2009'. Certificatie is de manier om zichtbaar te maken dat de organisatie intern de zaken goed op orde heeft, en dat de organisatie voortdurend en systematisch werkt aan verbetering van de zorg. In december 2007 heeft in Manszicht de eerste externe audit plaatsgevonden door DNV met als resultaat het HKZ-certificaat. Daarna zijn de jaarlijks externe en interne audits uitgevoerd met als resultaat verlenging van het certificaat. Wel zijn er enkele punten van aandacht geconstateerd. Op basis van verschillende metingen zijn de kwaliteitsdoelstellingen voor 2013 geformuleerd. Deze zijn geëvalueerd in de systeembeoordeling 2013. Certificering betekent dat Manszicht beschikt over de vereiste protocollen met betrekking tot privacy van cliënten, klachtrecht en melding van incidenten. Ook zijn er instrumenten voor kwaliteitsbeleid aanwezig zoals de jaarlijkse cliëntraadpleging, een structurele evaluatie van incidenten en afwijkingen. Ook de rapportages van externe inspecties worden meegenomen in de beoordeling. Voorts wordt op de productie jaarlijks een uitgebreide accountantscontrole uitgevoerd waarbij beoordeeld wordt of Manszicht zich houdt aan het AWBZ-controleprotocol. Dit controleprotocol wordt eveneens gehanteerd voorde controle van de productie van WMO/gemeenten. Ook in 2013 is er door de accountant een goedkeurende verklaring afgegeven op de productie. De wettelijke verplichtingen rondom het beheer van de locatie en andere voorwaarden worden strikt nageleefd. Als kritische processen zijn gedefinieerd: 1. Onderhoud gebouwen en inventaris • Preventief /groot onderhoud • Correctief /klein onderhoud /afhandeling schades • Inventaris 2. Directe fysieke veiligheid • Brandmeldcentrale en brandwerende middelen • Bedrijfshulpverlening • Cameratoezicht • Sleutelbeleid • Beheer keukenmessen 3. Hygiëne • Schoonmaak • Afvoer afval • Ongediertebestrijding • Werken volgens HACCP-norm 4. Maatregelen mbt privacy • Toegankelijkheid en opslag van papieren dossiers • Toegankelijkheid van dossiers op de server

~. ~(„~~a ~~fho

~~ QaM omtón Accaurttants Adviseurs ~.~,

• •

Afvoer van "oud"" papier Back-up netwerk

/~~

Girwtt1(Nornton ~~fRY!l11i~Ml~ s~ Advlaurs e.v.

3

Doelgroep,jongeren en productie

3.1

De jongeren

Daken thuisloze jongeren combineren praktische en maatschappelijke hulpvragen met ernstige psychosociale of psychiatrische problematiek. De jongeren van Maaszicht hebben, ondanks hun jonge leeftijd, in bijna alle gevallen een langdurige geschiedenis met fikse problemen en een uitgebreide ervaring met hulpverlening achter de rug. De bewoners van Maaszicht ervaren problemen waarvoor zij zelfstandig geen oplossing kunnen vinden zoals scholing, werk, financiën, budgetbeheer, sociale- en emotionele vaardigheden, vriendschappen en (familie)relaties, geestelijke en lichamelijke gezondheid, verslaving, juridische zaken, dagstructuur en vrije tijdsbesteding. Dikwijls ontbreekt het al lange tijd aan een stabiele woonomgeving en een opvoedings- cq leeromgeving. Vaak is er sprake van emotionele, affectieve en/of lichamelijke verwaarlozing. De maatschappelijke uitgangspositie van de jongeren is dus ronduit slecht te noemen. Hun achtergrond en de noodzaak tot òverleven' leiden dikwijls tot gedragsproblemen. De jongeren nader onder de loep genomen, wordt hun levensloop gekenmerkt door breuken in continu~iteitslijnen vanuit de verzorgers (vaak ouders of stiefouders, pleegouders en tehuizen), vanuit het onderwijs en ook op andere vlakken. Het gevolg is een verstoorde hechting, die ais onveilig gekenschetst kan worden en die de jongere achterlaat als onzeker (houden van kan afgestraft worden met verlating vanwege een volgende breuk in de relatie, bemind worden is verdacht), ontremd (voor beheersing van gevoel en impuls is een vertrouwde verzorger nodig die relativeren kan, troosten kan en geruststellen kan) en eenzaam of onverbonden (voor verbondenheid is een belangrijke ander nodig, die gevoelens lezen kan, benoemen kan en de betekenis ervan kan "beantwoorden") De onveilige hechting leidt tot een moeilijk te doorbreken patroon van misinterpretaties van zichzelf en anderen, inadequate emotionele reacties, disfunctioneren in contact met anderen en moeite met het beheersen van impulsen. De jongeren hebben ernstige problemen met functioneren op psychisch, sociaal en emotioneel vlak. Met de meting van de GAF-score kan de ernst van het disfunctioneren worden bepaald. Veelal ligt de GAF-score tussen de 40 en 60, terwijl gezonde jongeren een GAFscore hebben van tussen de 80 en 100. Deze score van rond de 50 duidt op ernstige tot matige symptomen en beperkingen. Als er sprake is van een genetische aanleg voor een psychiatrische ziekte, bijvoorbeeld schizofrenie of depressie, maakt een onveilige hechting, het opgroeien in een emotioneel negatieve sfeer, maar ook dat de omstandigheden van deze jongeren die uitermate stressvol zijn geweest en nog steeds zijn, de manifestatie van acute symptomen van deze ziektebeelden waarschijnlijker. Reden daarvoor is dat de gezonde, beschermende afweerstructuren niet voldoende aanwezig zijn. Factor die dit nog verder kan compliceren en versterken zijn het gebruik van alcohol en drugs. Bovendien kan een beperkte IQ de gezonde afweerstructuren verder verminderen en is het onderscheidings-, kritiek- en reflexievermogen verstoord. Bij veel jongeren ontbreekt in eerste instantie het ziektebesef en het ziekte-inzicht. Onderstaand wordt de meest voorkomende problematiek van de jongeren in Maaszicht in willekeurige volgorde weergegeven. De cijfers komen uit onderzoek en zijn voor Manszicht uit eigen ervaring zeer herkenbaar. Opleiding &inkomen ~ Het opleidingsniveau van zwerfjongeren is lager dan van de jongeren in het algemee .. De hélfiE vàn de zwerfjongeren heeft alleen basisonderwijs gevolgd en ongeveer 30% heeft een dipFc~ak~~?d~~i~~~D~~~

en AdvlaeuPs ~.1~.

niveau op zak. Ongeveer de helft van de zwerfjongeren beschikt over werkervaring. Uit de meeste onderzoeken blijkt dat maximaal 20%van de zwerfjongeren inkomsten heeft uit werk en ongeveer 20°/o een uitkering ontvangt. Voor ongeveer 20%van de zwerfjongeren zijn illegale activiteiten een belangrijke inkomstenbron (Jeeninga, 2010). Zelfredzaamheid Een kenmerk van zwerfjongeren is hun kwetsbaarheid en het ontbreken van vaardigheden en mogelijkheden om hun leven op eigen kracht weer op orde te krijgen. Het initiëren en uitvoeren van eenvoudige en complexere taken in hun leven, levert problemen op. Zij zijn onvoldoende in staat om informele en formele steun te mobiliseren. Voor de sociale redzaamheid is dagelijks intensieve begeleiding noodzakelijk. Zolang deze redzaamheid nog niet (voldoende) ontwikkeld is kunnen zij niet zelfstandig participeren in de samenleving. Zij zijn niet zelfstandig in staat het hoofd te bieden aan hun problematiek en te participeren in de samenleving, het ontbreekt hen aan mogelijkheden om de regie over hun leven op te pakken en te behouden. Traumatische ervaringen Veel zwerfjongeren hebben het nodige in hun leven meegemaakt. Bij ongeveer de helft van de jongeren die Jeeninga heeft onderzocht heeft een traumatisch incident plaatsgevonden. Bij ongeveer 25°/a van de jongeren is sprake van meervoudige traumatische ervaringen. Uit onderzoek blijkt dat vooral alcoholverslaving in combinatie met mishandeling of geweld binnen het gezin, drugsverslaving of psychische problemen van ouders, emotionele of lichamelijke verwaarlozing en seksueel misbruik regelmatig voorkomt(Jeeninga, 2010). De jongeren in Maaszicht behoren tot de "zware" doelgroep binnen de totale groep zwerfjongeren en bij hen ligt het percentage traumatische ervaringen hoger. Gezinsleven Eén van de belangrijkste redenen waardoor de jongeren van Maaszicht in een zwerfsituatie terechtkomen is een problematische gezinssituatie. Bij de meeste zwerfjongeren is sprake van conflicten en gezinsproblemen, pedagogische onmacht en emotionele verwaarlozing of affectieve verwaarlozing. Bij een aantal jongeren was in het gezin van herkomst sprake van een zeer hachelijke financiële situatie. Dikwijls liggen traumatische ervaringen zoals mishandeling en/of(seksueel) misbruik ten grondslag aan hun problematiek (`Combating Youth Homelessness', 2011). Een groot deel heeft gescheiden of overleden ouders, is van huis weggelopen of weggestuurd, heeft contact gehad met de kinderbescherming of heeft een verleden in jeugdzorg en jeugdinternaten gezeten (Planije, Land &Wolf, 2003). Een gebrekkige identiteitsvorming en een laag ik-besef, weinig adequate opvoeding op het gebied van het zelf oplossen van problemen en een laag opleidingsniveau (een kwart volgde speciaal onderwijs) veroorzaken een zwakke maatschappelijke start. Middelengebruik Alcohol en drugs worden door zwerfjongeren dikwijls gebruikt als een vorm van zelfmedicatie. Dit om zo te kunnen omgaan met hun problematiek. Een derde tot ruim de helft van de zwerfjongeren rookt dagelijks wiet of hasj. Het dagelijkse gebruik van harddrugs komt minder vaak voor. Over het algemeen kan worden gesteld dat bij 35 tot 60°/a van de zwerfjongeren sprake is van drugsmisbruik en/of drugsverslaving. Hoewel driekwart van de jongeren regelmatig alcohol drinkt, geeft slechts 6 tot 10% van de zwerfjongeren zelf aan problemen te hebben met hun alcoholgebruik en/of verslaafd te zijn (Jeeninga, 2010). In Maaszicht wordt het gebruik ontmoedigd en wordt samengewerkt met de verslavingszorg. Lichamelijke gezondheid De meeste zwerfjongeren beoordelen hun lichamelijke gezondheid als redelijk tot goed. Aanw~ig'e lichamelijke klachten lijken samen te hangen met het alcohol- en drugsgebruik. Ruim rntThornton

een Adviseurs B.V.

recent problemen met het gebit gehad (GGD, 2010). Psychische gezondheid Ruim 40% van de totale groep zwerfjongeren heeft ernstige of langdurige psychische problemen (bij Maaszicht ligt dit percentage veel hoger), waarbij ADHD, manisch depressief, borderline en schizofrenie het meest voorkomend zijn. Eén vierde van de zwerfjongeren is zwakbegaafd of heeft een verstandelijke beperking. Andere veel voorkomende psychische gezondheidsproblemen bij zwerfjongeren zijn: stress (90%), angst(70%), depressie (70%)en slaapproblemen (80%). Ook heeft 40%van de zwerfjongeren gedachten over suïcide of een suïcidepoging ondernomen (`Combating Youth Homelessness', 2011). In Maaszicht hebben bijna alle jongeren problemen met hun psychische gezondheid. Sociaal netwerk Veel zwerfjongeren kampen met een negatief zelfbeeld en een lage eigenwaarde. Als gevolg hiervan gedragen zij zich dikwijls passief, afwachtend en soms vermijdend naar hun sociale omgeving. Dit heeft te maken met de verstoorde ontwikkeling van de hechting met hun opvoeders. Zwerfjongeren hebben een klein sociaal netwerk. Naast de omvang is ook de kwaliteit van hun sociale netwerk minder (Jeeninga, 2010). Contacten met politie en justitie Ongeveer 50% tot 80% van de zwerfjongeren is weleens gearresteerd of is in aanraking met politie of justitie geweest. Daarbij was bij 40°/a sprake van detentie. Bij 40% van de zwertjongeren is er sprake van tekortschietende bescherming. Het gaat hierbij veelal om slachtoffers van incest, verkrachting of mishandeling. Jongens komen vaker in contact met politie en justitie en zitten vaker in detentie. De voornaamste redenen voor arrestatie en/of detentie van zwerfjongeren zijn: geweldpleging, diefstal, mishandeling en inbraak (Jeeninga, 2010). Schulden Ruim de helft tot driekwart van de zwerfjongeren heeft schulden, variërend van € 40,-tot € 70.000,-. De schuldenlast ligt gemiddeld tussen de € 3.500,- en € 6.000,-. De praktijk leert dat zolang er geen zicht is op het oplossen van het schuldenprobleem, de pogingen om een zwerfjongere weer naar arbeid of een opleiding toe te leiden, gedoemd zijn om te mislukken (Van Lier, 2009). Bij zwerfjongeren bestaan de meeste schulden uit de premie van de ziektekostenverzekering, schulden bij telefoonmaatschappijen en rood staan bij de bank. Andere veel voorkomende schuldeisers zijn woningcorporaties, familie en vrienden (Jeeninga, 2010). Dit beeld is voor jongeren in Maaszicht zeer herkenbaar. (Toekomstige) zorg- of behandelm~ders Dikwijls is er sprake van geringe motivatie voor verdere zorg. Hierom besteedt Manszicht veel aandacht aan de motivatie van jongeren om actief gebruik te maken van het eigen aanbod en het aanbod van andere instellingen, zoals onderwijs, werk en andere vormen van zorg. Het risico op marginalisering, sociaal isolement en criminalisering is voor deze groep jongeren groot. Daarom is een op hun behoefte afgestemde zorg van belang. Zonder adequaat aanbod zou deze groep in de toekomst gerekend kunnen worden tot de groep van zorgmijders. Het cliëntprofiel van de jongeren in Manszicht bestaat —samengevat —uit een combinatie van onderstaande elementen: 1. het ontbreken van een vaste woon- of verblijfsplaats '' ; 2. een tekort aan vaardigheden om besluiten te nemen en oplossingen te initiëren ~r ntl'hornt~r~

;Thornton an Adviseurs R.~i.

3. meervoudige problematiek waaronder gedrags-, psychische en/of psychiatrische problematiek 4. een zeer beperkte sociale zelfredzaamheid en het onvermogen regie te voeren over het eigen leven waardoor zelfstandig participeren in de maatschappij ernstig bemoeilijkt wordt 5. ernstige risico's op marginalisering, sociaal isolement of criminalisering 6. het ontbreken van eigen sociaal- of familie netwerk waarop een beroep voor zorg en opvoeding mogelijk is 7. gebrekkige identiteitsvorming en nog te vormen realistisch zelfbeeld 8. het gebrek aan inzicht in beheer eigen financiën.

3.2

Contra-indicaties

Het beleid van Maaszicht is erop gericht zwerfjongeren uit de regio Rotterdam te helpen. Ook de jongere voor wie de zorgverlening al enkele malen is mislukt of die vanwege hun problematiek moeizaam ergens terecht kunnen. De medewerkers schrikken niet van forse (gedrags)prob~ematiek of "moeilijke" jongeren. Maaszicht is een zorginstelling met weinig contra-indicaties of voorwaarden vooraf. Die gelden alleen als Maaszicht overduidelijk niet de juiste plek is om jongeren te helpen. De ervaring leert dat dit het geval kan zijn bij: • Jongeren onder de 17 en boven de 23 jaar. Jongeren onder de 17 jaar zijn beter af op een plek bij de jeugdzorg. Mensen van 23 jaar en ouder kunnen terecht in een voor hun geschikte voorziening in de volwassenenzorg • Jonge moeders met kinderen. Maaszicht kan de veiligheid van de baby onvoldoende garanderen, de medewerkers zijn niet gespecialiseerd in hulp voor jonge kinderen. Wanneer een meisje zwanger is, gaat Maaszicht in overleg met TTCJ op zoek naar passende hulp en onderdak • Jongeren die een overheersende en hardnekkige harddrugsverslaving hebben zodat opname en behandeling in de verslavingszorg geëigend is. Maaszicht kan dan niet werken aan een perspectief. Dit betekent niet datjongeren in Maaszicht geen verslavingsproblematiek hebben. Nadat de verslaving is afgebouwd kan er wel tot opname worden overgegaan, daarom werkt Maaszicht samen met Youz voor voorafgaande detox; • Jongeren zonder verblijfspapieren en of zicht daarop. Maaszicht kan dan geen perspectief bieden omdat de jongere niet in Nederland zal mogen blijven; • Jongeren met een zodanig overheersende ernstige psychiatrische problematiek dat eerst klinische opname en behandeling nodig. Wel geldt dat Maaszicht een fors aantal jongeren in huis heeft met psychiatrische stoornissen al dan niet in combinatie met andere problematiek. • Jongeren met een zodanig laag IQ dat ze in de zorg voor verstandelijk gehandicapten thuishoren. Licht verstandelijk gehandicapten (IQ vanaf ongeveer 65 á 70) neemt de Maaszicht wel op. Bij hoge uitzondering en alleen met toestemming van de gemeente Rotterdam neemt Manszicht jongeren op van buiten de regio waarvoor Rotterdam functioneert als centrumgemeente. Manszicht werkt met het sociale netwerk rondom jongeren en een al te grote afstand belemmert de zorg. Alleen wanneer jongeren vanwege een ernstige en langer durende bedreiging niet meer in hun eigen omgeving kunnen verblijven, neemt Manszicht jongeren van buiten de regio Rotterdam op.

3.3

Jongeren in 2013

Het totale aantal jongeren in zorg in 2013 is 111 — 68 jongeren in 24-uurs zorg, 29 jongeren in BOLT"en 14 jongeren in Buitenzorg. ~1 r /~1 ~ _Avg__ ~ ,'15

SER lDEN IFlCATI~ GrentT ornton AceoUnkntn Advlaeurs B.Y.

Instroom en uitstroom 24-uurs zorg Op 1 januari 2013 woonden er 32 jongeren in Maalzicht. In de loop van 2013 zijn 36 nieuwe jongeren ingestroomd: 30 jongens en 6 meisjes. Dit zijn een stuk minder meisjes dan in voorgaande jaren. In 2012 was de instroom 44 jongeren. De gemiddelde verblijfsduur was in dat jaar korter. De meeste jongeren hebben een jeugdzorgachtergrond. Eén jongere was bij opname jonger dan 18 jaar, hij is met toestemming van de gemeente Rotterdam opgenomen. In 2013 zijn 39 jongeren uitgestroomd, 11 daarvan verhuisden naar een BOL-woning. Dit aantal is hoger dan in 2012 toen er 8 jongeren vanuit Maaszicht naar BOL doorstroomden. Instroom en uitstroom Bolwoningen Op 1 januari 2013 woonden er 16 jongeren in een BOL-woning. In de loop van 2013 zijn 13 nieuwe jongeren gaan wonen in een BOL-woning, 11 daarvan waren zoals gezegd afkomstig uit de 24-uurs zorg en 2 jongeren stroomden rechtstreeks in naverwijzing uit het TTCJ. In 2012 stroomden erin totaal 10 jongeren in in BOL en in het jaar daarvoor in 2011 7 jongeren. De instroom Bol vertoont dus een stijgende lijn. De bezetting komt lager uit doordat Maaszicht stuurtop een snellere doorstroom vanuit BOL. In 2013 zijn 15 jongeren uitgestroomd tegen 8 jongeren in 2012. 7 van de jongeren die uit Bol verhuisden kregen daarna Buitenzorg. Instroom en uitstroom Buitenzorg Op 1 januari 2013 waren er 4 jongeren in Buitenzorg. In de loop van 2013 kwamen daar 10 jongeren bij en 10 jongeren sloten hun traject in Buitenzorg af. Millers MaasJet De jongeren in Maaszicht die niet naar school of werk gaan, wordt een leer- werktraject in Millers het restaurant van MaasJet aangeboden. Op 1 januari 2013 waren dat 6 jongeren. In de loop van 2013 zijn 29 jongeren ingestroomd en 20 jongeren uitgestroomd. Bezetting De bezetting in de opeenvolgende jaren is in dagen: Bezetting

2013

2012

2011

2010

24-uurs zorg

100%

99%

94%

97%

BOL

71%

82%

77%

80%

BZ

40%

45%

~65%

84%

De bezetting in 2013 van Buitenzorg en in BOL blijft een punt van zorg. Te weinig jongeren stromen door. De reden is deels gelegen in de financiële omstandigheden en werksituatie; vereiste is namelijk dat jongeren een stabiele dagbesteding,(voldoende) inkomen en een niet al te hoge schuldenlast hebben. Wanneer dit ontbreekt, komt een jongere niet in aanmerking voor BOL of Buitenzorg. De crisis raakt onze jongeren soms hard waardoor zelfstandig wonen niet altijd haalbaar blijkt. Een andere reden is dat Maaszicht bij een aantal jongeren moet constateren dat een traject naar zelfstandig wonen te hoog gegrepen is. In dat geval proberen we door te plaatsen naar andere zorg. Maatregelen om de bezetting in BOL en Buitenzorg te verhogen zijn:

;Thornton en Adviseurs B.Y,

1. Het openstellen van rechtstreekse instroom in BOL vanuit het TTCJ — de 24-uurszorg fungeert daarbij als mogelijkheid voor plaatsing wanneer deze vorm toch niet toereikend is. 2. Intern: Verhoogde aandacht voorde financiën en dagbesteding van jongeren in de 24uurszorg waarbij gebruik wordt gemaakt van het `Project jongeren met problematische schulden' van de gemeente Rotterdam. 3. Verbeteren trajecten 24-uurs zorg zodat jongeren die in aanmerking komen sneller kunnen doorstromen.

3.4

Productie

AWBZ Maaszicht valt voorde AWBZ onder verblijf en extramurale zorg. Over de productie 2013 is het nacalculatieformulier van de NZa ingevuld en de productie is door de accountant van een goedkeurende verklaring voorzien. Hieronder is de productie uit het nacalculatieformulier overgenomen. AWBZ Verblijf- ZZP's exclusief kapitaalslasten Aantal dagen

Prijs. 1C GGZ

€

58,66

0 €

-

1C GGZ incl DB

€

82,00

0 €

-

2C GGZ

€

94,87

720 €

2C GGZ incl DB

€ 116,11

147 €

17.068

€ 104,71

4448

€

465.750

3C 6GZ plus DB . € 128,59

664

€

85.384

3C GGZ

68306

4C GGZ

€ 126,24

1419

€

179.156

4C GGZ plus DB

€ 151,42

124

€

18.776

SC GGZ

€ 137,65.

709

€

97.594

5C GGZ plus DB

€ 163,30.

338

€

55.195

6C GGZ

€ 173,67

206

€

35.848

6C GGZ plus DB

€ 199,93

VZ2.5

€ 129,32,

0 € 260

€

33.599

9035

€

1.056.677

A WBZ Extramuraal Aantal uren

Prijs H300

Begeleiding

€

53,13.

519 uur

H153

Gespecialiseerde begeleiding

€

92,45

2.533 uur

€

27.574

€

234.176

€

261.750

Gemeente Rotterdam Intramuraal

2.953 dagen

€

375.099

i'Efi ID~t~tIFi~A~TI~ Advi~ouro B.V.

209 weken

€

23.827

Zorgvraagverduidelijking

32 stuks

€

51.158

Deelname TTCJ

48 vergaderingen

€

10.468

€

460.553

Ambulant

Forensische zorg 12 dagen inclusief DB en verblijf

€

1.739

Opbrengsten eigen bijdragen jongeren 2013 bedroeg € 82.896 (2012: € 104.773).

~~~ 9DIFa&A`~~ Advireurs B.V.

4

Verantwoording beleid 2073

4.7

Ontwikkelingen in 2013

In 2013 waren onderstaande ontwikkelingen van grote invloed op Maaszicht: 1. De noodzaak tot bezuinigingen om tot een sluitende exploitatie te komen gezien de teruglopende financierbaarheid van de zorg zoals die geboden wordt door Maaszicht. 2. De beperking van de mogelijkheden tot de afgifte van indicaties voor verblijf in het kader van de AWBZ. 3. De toenemende eisen voor (inhoudelijke) verantwoording van de zorg en de professionaliseringsslag die op basis daarvan gemaakt moet worden. 4. De verdere professionalisering van de zorg rondom diagnostiek, de zorg voorjongeren met psychische problemen als dan niet in combinatie met een verstandelijke beperking. In het kader van het plan om ook poliklinische behandeling van jongeren in de zorg van Maaszicht te integreren, is het fundament van de begeleiding herijkt en zijn medewerkers aangenomen die behandeling kunnen geven. 5. Het vervallen van het contract van MaasJet voor het uitvoeren van arbeidsreïntegratie voor jongeren in Manszicht. Met de gemeente is afgesproken dat jongeren met behoud van hun 1NWBuitkering toch terecht kunnen in MaasJet. Echter waar voorheen deze trajecten werden betaald, is dit nu niet meer het geval. Daarom is in 2013 gezocht naar een alternatieve financiering op basis van ZZP's inclusief dagbesteding voor jongeren die niet in staat zijn tot een reguliere dagbesteding of onderwijs. Dit biedt echter nog onvoldoende soelaas en daarom zal in 2014 de beslissing worden genomen of de dagbesteding op deze manier kan worden voorgezet. 6. De verslechterende inkomenspositie van de jongeren. Veel jongeren kampen met steeds hogere schulden, het ontbreken van een inkomen en bleken voorafgaand aan de opname in Manszicht onverzekerd tegen ziektekosten. De schulden belemmeren hen bij een `normale' maatschappelijke participatie. Het is steeds moeilijker voor daken thuisloze jongeren om een eigen inkomen te realiseren, het aanvragen van een uitkering is te complex geworden om daar zelfstandig in te slagen en ook de weg naar voldoende inkomen uit werk is voor hen te moeilijk. Bij de jongeren van Manszicht ligt het accent op stabilisatie van de schulden en de leefsituatie. Pas als de jongere stabiel is, dat wil zeggen onderdak en een dagbesteding heeft, kan gewerkt worden aan een schuldenregeling. De noodzaak om fondsen te werven ten behoeve van een sluitende exploitatie ten behoeve van niet-gefinancierde activiteiten. Dit doet Manszicht al jaren maar in 2013 is dit door de algemene crisis moeilijker dan voorgaande jaren.

4.2

Integreren behandeling in het zorgaanbod

De financierbaarheid op korte en lange termijn van de zorg was het belangrijkste risico in 2013 en dit zal naar verwachting met de stelselwijzigingen in de AWBZ/WMO en de jeugdzorg de komende jaren zo blijven. Landelijke ontwikkelingen rondom de AWBZ, de WMO, de Participatiewet en de nieuwe Wet op de jeugdzorg, noodzaken Manszicht tot het maken van strategische keuzes om het voortbestaan zo goed mogelijk te verzekeren. Daarnaast is het belangrijk om de kwaliteit van de zorg voortdurend te versterken. Uit onderzoek is gebleken dat zwerfjongeren zelf een sterke voorkeur hebben voor àlle hulp onder één dak'(Noom & De Winter, 2001). Een geïntegreerd zorgaanbod is wenselijk omdat door begeleiding al~l:~ de

Th~~~~~~~ &'IJl -~- Gram ,~ SER IDE

ICATa

firaM hoorton dcoountgnis Adviseure B.4►.

psychische problematiek van de jongeren slechts tot op zekere hoogte verminderd kan worden. Hierdoor bestaat een risico dat de praktische en maatschappelijke problemen zich in de toekomst zullen herhalen. Andersom is behandeling alleen niet genoeg om de actuele praktische en maatschappelijke problematiek van de jongeren op te lossen. Deze twee ontwikkelingen komen samen in het plan om naast verblijf, begeleiding en dagbesteding, behandeling te integreren in het zorgaanbod. Uitgaande van de zorgbehoefte van de jongeren en een integraal aanbod. Inde totale zorg wordt behandeling op basis van de ZVW en beschermd wonen cq begeleiding op basis van de AWBZ geboden. In 2013 is gestart met het proces dat leidt tot integratie van behandeling in de zorg van Manszicht. Hieronder vallen: 1. Oriëntatie op toelatingseisen en de mogelijkheden daar juridisch gezien aan te voldoen 2. Overleg met zorgkantoren 3. Het uitwerken van een zorgconcept ontwikkeld ism psychiater en doorrekening daarvan qua benodigde uren 4. Het aannemen van een gz-psycholoog en sociaal psychiatrische verpleegkundige 5. Financiële doorrekening waarbij de extra inkomsten en extra uitgaven in kaart zijn gebracht 6. Het herinrichten van de organisatie en het maken van een kwaliteitslag zodat de begeleiding aansluit op de behandeling door oa scholing en coaching van bestaande medewerkers 7. Het aanpassen van werkprocessen zoals intake, diagnostiek en het maken van zorgplannen 8. Afspraken met de vaste huisarts (Gezondheidspraktijk het Nieuwe Westen) over spreekuur, (somatische) zorg en verwijzing Op basis van de oriëntatie is besloten om in 2014 een aparte stichting (Meerzicht) op te richten waarin de behandeling wordt ondergebracht. Tevens is samenwerking gezocht met een grote GGZ-wanbieder in de regio Rotterdam om de behandeling volgens de daarvoor geldende standaarden te kunnen uitvoeren. Naar verwachting zal in 2014 een convenant getekend worden.

4.3

Aanpak nav extern onderzoek

In de nazomer van 2012 is Manszicht onder de loep genomen door een extern bureau. In opdracht van de gemeente Rotterdam is een quick scan uitgevoerd naar toekomstmogelijkheden en een levensvatbare exploitatie. Hierbij is de wijze van financiering van de zorg en de bedrijfsvoering beoordeeld en is ook de relatie met Singelzicht en MaasJet betrokken. Aanleiding voor het onderzoek was de in financiële zin moeizame exploitatie van Manszicht in Rotterdam en de wens van de gemeente Rotterdam om de continuiteit van de organisatie te waarborgen. Het onderzoek richtte zich op: • De mogelijkheden voor meer en andere bekostiging dan vanuit gemeente middelen en de manier waarop Manszicht gebruik maakt van andere financieringsbronnen; • De kostenstructuur waarbij voor berekeningen ten aanzien van de benodigde formatie en potentiële opbrengsten zijn gemaakt met rekenmodellen geënt op de beleidsregels van het NZA en onderzoek Bureau HHM.

,~1

(;~á~atTTh~rnt~~a SER I~~~dT9~i~AT1~ áaese~t Thorn4on l~ecout~int~ ira F~civiseurs ~.!~.

Conclusies uit het onderzoek zijn samengevat: 1. De geboden zorg wordt methodisch onderbouwd ingezet, met grote betrokkenheid van de medewerkers, in samenwerking met partners in de zorg (bij toeleiding, diagnostiek, behandeling en dagbesteding). De zorg die wordt geleverd voldoet aan eisen die vanuit de AWBZ en zorgkantoor daaraan worden gesteld. Er is een relatief grote `positieve' uitstroom van cliënten. Er zijn (in 2011, 2012 en 2013) geen formele klachten. Op basis van Klantwaarderingsonderzoek zijn er wel aandachtspunten voorde 24-uurszorg. 2. De indicaties voor AWBZ-zorg werden in 2012 -gezien de problematiek van de jongeren — te vaak niet afgegeven (CIZ vindt de Zorgverzekeringswet een voorliggende voorziening voor behandeling, of vindt dat er geen sprake is van psychiatrische problematiek), of er wordt een indicatie afgegeven voor een lager ZZP dan gewenst lijkt. Aan de hand van de in het rapport genoemde oplossingsrichtingen en de aanbevelingen is in 2013 een plan van aanpak uitgevoerd gericht op het verhogen van de inkomsten en het verlagen van de uitgaven.

4.4

Project Verbetering Indicatiestelling

Nadat eind vorig jaar de communicatie tussen Maaszicht en het CIZ verbeterde, is in 2013 het interne Project Verbetering Indicatiestelling gestart. Daarbij zijn alle lopende indicaties onder de loep genomen en is op individueel casusniveau beoordeeld waanverhoging gezien de problematiek mogelijk was. Met Recuper werden afspraken gemaakt over het uitvoeren van diagnostisch onderzoek. Tot slot zijn de interne werkprocessen gestroomlijnd. Dit alles heeft in 2013 geleid tot een verbetering van de afgegeven indicaties. Echter soms lijkt Maaszicht ingehaald te worden door de landelijke ontwikkelingen waarbij de drempel voorde afgifte van indicaties met verblijf is verhoogd.

4.5

Personeelsbeleid

Het personeelsbeleid van Maaszicht is gericht op het scheppen van de voorwaarden waardoor medewerkers in staat worden gesteld de missie en de visie van Maaszicht volgens de methodische uitgangspunten en binnen de eigen taken en verantwoordelijkheid te realiseren. Om invulling te kunnen geven aan de missie en visie van Manszicht zijn gekwalificeerde en cliëntgerichte medewerkers een basisvereiste. Vanuit deze gedachte heeft Manszicht de volgende uitgangspunten geformuleerd: 1. Er is een evenwicht tussen de bedrijfsmatige belangen van Manszicht en de belangen van individuele medewerkers. 2. Medewerkers zijn het belangrijkste 'instrument om de zorg voor jongeren te realiseren. Inde missie en visie staat dat Manszicht de jongeren wil helpen zich te ontwikkelen. Als afspiegeling daarvan en in een omgeving die verandert, is de permanente ontwikkeling van medewerkers cruciaal. Manszicht ondersteunt dit zoveel als mogelijk, en van medewerkers wordt verwacht dat zij een wezenlijke rol spelen in hun eigen ontwikkeling. 3. Manszicht werkt met professioneel en gekwalificeerd personeel. Uitzondering kan zijn dat een medewerker een zodanige ervaring heeft dat deze vergelijkbaar is met een opleiding. Medewerkers zijn binnen de grenzen van hun functie zo autonoom mogelijk en van d

~~~ dA ~ NTI~~s ~~~ Spe ntThornton ~~rnunta 8EF! 1~d41$81df9 B.u.

vermogen medeverantwoordelijk voorde kwaliteit van de uitvoering van de zorg en de ontwikkeling van de organisatie. 4. Manszicht streeft in de personeelsopbouw naar een zo groot mogelijke diversiteit en aansluiting op de doelgroep. Dit betekent een divers team met medewerkers die kunnen fungeren als rolmodel voor de bewoners. 5. Manszicht heeft een onafhankelijke WerknemersVertrouwensPersoon. Eind 2012 werd voorde periode tot einde 2013 een nieuwe CAO Welzijn &Maatschappelijke Dienstverlening afgesloten. Onderdeel van de gemaakte afspraken was een loonstijging van 1,5% per 1 februari 2013 en een eenmalige uitkering van 300 euro per fte in juli 2013. Over het boekjaar 2013 waren 53 medewerkers in dienst van Manszicht. Bij elkaar 32 fte (2012: 33 fte). Helaas heeft Manszicht eind 2013 wegens bezuinigingen afscheid moeten nemen van de activiteitenbegeleider. Enkele medewerkers(manager zorg, facilitair manager, personeelsmedewerker, administrateur) zijn vanuit Manszicht voor een deel van hun werktijd gedetacheerd bij Singelzicht en/of MaasJet. In 2013 werkten er nog enkele medewerkers via Werkstad bij Manszicht. Zij vervulden receptietaken en ondersteunden de facilitair manager. Helaas is door bezuinigingen van de gemeente Rotterdam het project Werkstad in de loop van 2013 vervallen en zijn de betreffende medewerkers niet langer verbonden aan Manszicht. Manszicht geeft vorm en inhoud aan haar veiligheidsbeleid door: - bedrijfshulpverleningsbeleid, door training &opleiding van personeel op dit gebied, inclusief jaarlijkse ontruimingsoefeningen - in 2014 zal een Risico Inventarisatie &Evaluatie (RIE) worden uitgevoerd waarbij het aanpakken van gesignaleerde verbeterpunten uitdrukkelijk de bedoeling is. - in 2014 wordt het informatiebeveiligingsbeleid geagendeerd. - er worden jaarlijks trainingen 'hoe om te gaan met agressie' en trainingen Bedrijfshulpverlening aan medewerkers aangeboden. - op basis van de ervaringen in 2013 wordt de interne Gedragscode herijkt. Vrijwilligers Een aantal vrijwilligers heeft zich beschikbaar gesteld voor Manszicht. Ze verzorgen o.a. teksten en foto's voorde nieuwsbrief en de website. In het kader van maatschappelijk betrokken ondernemers zijn wisselende vrijwilligers actief via bedrijven. Manszicht maakt dankbaar gebruik van een aanbod zoals dat van NL-Doet en andere betrokkenen die bijvoorbeeld schilderwerk voor hun rekening hebben genomen.

4.6

Samenwerking

Manszicht heeft in de uitvoering van haar taken te maken met een grote variëteit aan belanghebbenden (of stakeholders). Te noemen zijn de (potentiële) cliënten, de familieleden van jongeren, (potentiële) medewerkers, veewijzers, collega-zorgaanbieders, overheden, financiers, uitvoeringsinstanties, donateurs en maatschappelijk organisaties.

~~1~ia

iAseo~snt~nis fsn Adviseurs B.L.

Stichting MaasJet Nauw gelieerd aan Manszicht is Stichting MaasJeugd en Toekomst (MaasJet), het arbeidsreïntegratie traject voor onder andere de jongeren die in Manszicht wonen. In restaurant Millers wordt jongeren in de eerste plaats geleerd wat werken allemaal met zich meebrengt. Ze kunnen een diploma in de horeca halen waarmee ze verder (in eerste instantie onder begeleiding van MaasJet) de arbeidsmarkt op kunnen. MaasJet is van groot belang voor de jongeren. De medewerkers van de beide stichtingen kennen elkaar en kunnen elkaar snel vinden. Een dergelijke nauwe band is essentieel voor het welslagen van de trajecten. Sinds 2012 heeft MaasJet als gevolg van de wets- en stelselwijzigingen rondom jongeren met een VWVB-uitkering, geen contract meer om arbeidsreïntegratietrajecten uit te voeren voor de jongeren in Manszicht. In 2013 is gezocht naar andere financieringsmogelijkheden o.a. in de AWBZdagbesteding. Verwijzers en samenwerkingspartners Ketens zijn erom te kunnen voorzien in de ondersteuningsbehoefte van kwetsbare personen — mensen met meervoudige beperkingen en problemen op meerdere leefgebieden —voor wie een samenstel van diensten en voorzieningen nodig is, welke geleverd worden door meerdere partijen. Die diensten moeten soms na elkaar en soms gelijktijdig beschikbaar zijn. Dat vergt een goede afstemming tussen de betrokken partijen. Belangrijke partners zijn het Jongeren Loket(JOLO), de trajectregisseur en de Toeleiding en Traject Commissie Jeugd (TTCJ). Manszicht levert op diverse niveaus een actieve bijdrage aan het Centraal Onthaal Jongeren: een initiatief van de gemeente Rotterdam in het kader van de ketensamenwerking. Doel is een sluitend aanbod te creëren voor alle daken thuisloze jongeren in Rotterdam en de uitvoering van het Plan van Aanpak Maatschappelijke Opvang. In 2013 is een gezamenlijke verbeterslag gemaakt op onder andere de verbetering van de efficiency van de keten door aandacht voor de doorstroom en uitstroom en de schuldenpositie van jongeren. Manszicht heeft ook te maken met eerwijzers en andere hulpverleners. Met deze betrokkenen worden in alle gevallen op het niveau van de jongere afspraken gemaakt om de zorg af te stemmen. Evaluatie van deze afspraken is vast onderdeel in het dossier. Er is structurele samenwerking met de vaste huisarts, de apotheek, de wijkagent, de tandarts, het project jongeren en problematische schulden van de gemeente Rotterdam, de kredietbank, de GGZ (Yulius) en verslavingszorg (Youz). Daarnaast is er een convenant gesloten met de Nieuwe Kans. Met de huisarts (Gezondheidspraktijk Het Nieuwe Westen) zijn afspraken gemaakt over een spreekuur op Manszicht. Alle nieuwe bewoners worden daar door de huisarts gezien en jongeren met somatische klachten kunnen naar het spreekuur (in acute gevallen kunnen ze uiteraard naar het reguliere spreekuur). Financiers Nederland kent geen speciale financieringsbron voor hulp aan zwerfjongeren. Sinds 2004 ontvangt Manszicht AWBZ-gelden voor de zorg voor jongeren. Om in aanmerking te komen voor zorg vanuit de AWBZ moet elke Nederlander voldoen aan bepaalde voorwaarden. De voorwaarden zijn vastgelegd in weten regelgeving en uitgewerkt in de beleidsregels en werkinstructies van het CIZ (Centrum Indicatiesteiling Zorg).

á~r~,nt~Th~~~to~

AcGor~e4~rstn Ián Adviseues ~~~,

In 2013 verliep de samenwerking tussen het CIZ en Manszicht beter dan in voorgaande jaren. De wederzijdse communicatie is sterk verbeterd. Toch werd er naar de mening van Manszicht soms een te lage indicatie afgegeven. Vanuit het zorgkantoor Achmea zijn middelen ter beschikking gesteld voorde uitvoering van de AWBZ. In 2013 leek de productie hoger uit te vallen dan het in eerste instantie afgesproken productieplafond. In de herschikking 2013 is dit plafond door het zorgkantoor verhoogd. Een belangrijke financier van Manszicht is de gemeente Rotterdam. Zij betaalt op niveau van de AWBZ een dagvergoeding voor de 24-uurs zorg of een uurvergoeding voor BOL en BZ voor die gevallen dat er voor jongeren geen AWBZ-financiering mogelijk is. Uitgangspunt van de gemeente Rotterdam is dat 50°/o van de zorg vanuit de AWBZ wordt betaald. Dit percentage is in 2013 ruimschoots behaald. Daarnaast is er in de subsidiebeschikking een bedrag gereserveerd voorde deelname aan het TTCJ en de uitvoering van Zorgvraagverduidelijking waarbij alle relevante informatie rondom een jongere wordt verzameld en een trajectvoorstei voor het TTCJ wordt geformuleerd. Van de gemeente Rotterdam is een kleine eenmalige incidentele subsidie ontvangen in het kader van de middelen verhoging veiligheid en voorkoming overlast voor het plaatsen van een extra camera. Manszicht maakt ook gebruik van financiering uit particuliere bronnen, zoals giften van particulieren, fondsen. De giften worden verzameld in de Stichting Vrienden Manszicht. Manszicht wordt namelijk niet volledig gesubsidieerd. In het bijzonder de activiteiten voor de jongeren vallen buiten subsidieregelingen. Sport, educatie, sociale vaardigheidstrainingen, bedden(goed), maar ook de invulling van de vrije tijd van jongeren. Voor individuele noden van jongeren worden ook fondsen aangesproken.

n

;gij ~~➢r~n~Thornic~n ~,_Í

~~~~ ~~ ~~a~sc,~~~~ d~r~

hornton

G~C,C^~41Pitfi1'i~ #h AdyIR9U[3 ~,N,

5

Meerjarenbeleid 2014-2017

Hieronder is op hoofdlijnen weergegeven wat de onderdelen zijn van het meerjarenbeleid A. Continuïteit van zorg Financieel • transities en financiering vanaf 2015, decentralisatie AWBZ, wijzigingen in rijks- en gemeentelijk beleid; • subsidievoorwaarden veranderen —bij de les blijven en inspelen op nieuwe ontwikkelingen; • monitoren AWBZ-financiering —bezetting, indicaties, urenregistratie; • andere bronnen van financiering; • evenwicht in begroting en exploitatie in evenwicht; • begroting en productie monitoren; • efficiency —kostprijsbeheer ivm betaalbaarheid en marktwerking. Zorginhoudelijk • versterken kwaliteit van de zorg • ontwikkelingen in regelgeving; • uniformiteit met behoud eigen creativiteit en transparantie; • monitoren kwaliteit primair proces door kwaliteitssysteem en parameters; • parameters per jaar bijstellen aan eisen; • verbeteringen doorvoeren daar waar nodig; • werkwijze overdraagbaar maken en houden; • bedrijf(support)processen continu optimaliseren; • personeelsmanagement —zorg dragen voor goed geschoold personeel — en scholingsbeleid; • effectiviteit —sturen op resultaat. Facilitair • huisvesting; • arbo-beleid —wisseling bedrijfsarts; • ICT en automatisering; • organisatiebeleid —bedrijfsprocessen. Cliëntenbeleid en veiligheid • transparantie; • daadwerkelijke invloed. B. Samenwerking en omgeving • continuering ketensamenwerking; • het sluiten en evalueren van convenanten met externe samenwerkingspartners; • structurele contacten met maatschappelijk betrokkenen, ondernemers en organisaties. C. Uitbreiding activiteiten • Centraal —decentraal; • Span of control van bedrijfsprocessen; • Span of control van sturende processen.

Í

TER I,~ENTt~iCAí~9~ en aa~~se~rs s.a.

Stichting Pension Maaszicht

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8

Jaarrekening 2013 Balans per 31 december 2013 Resultatenrekening over 2013 Kasstroomoverzicht over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Toelichting op de resultatenrekening over 2013 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

2 3 4 8 13 14 21

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

22 22 22 22 22

i

~~.

t :ti..<j.: ~~~r rtThornton ~~~ ~Tl~ICATI~ ~á nt Thornton E~rrnR.~~t~ w ara A~VIseUrs B.V.


5.1 JAARREKENING

.~~.~~

an Tho~ni~ ~QE

~ICATI~

~m~+t ornron tenQs Advleeure B.iP.


5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13

31-dec-12

1

53.963 53.963

48.163 48.163

2 3 4

219.299 418.806 94.239 732.344

0 554.564 728.515 1.283.079

786.307

1.331.242

31-dec-13

31-dec-12

-44.090 0 -44.090

0 -38.070 0 -38.070

0 830.397

59.667 1.309.645

786.307

1.331.242

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. 7~~919.1

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

5

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

2 6

Totaal passiva

Pagina 1

~r ntÍhornton ~~R ~e

~dTIFECATl~

rent Thornton L~~aazau~ to ~If Adviseurs B.1/.


5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref.

2013 €

2012 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

7

1.571.803

1.265.004

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

8

82.896

104.773

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

9

778.686

946.836

10

129.592

18.749

2.562.977

2.335.362

Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

11

1.718.662

1.710.308

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

12

15.937

14.116

Overige bedrijfskosten

13

839.983

616.238

Som der bedrijfslasten

2.574.582

2.340.662

BEDRIJFSRESULTAAT

-11.605

-5.300

5.585

5.300

14

Financiële baten en lasten

-6.020

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 15 15

Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO Bestemmingsreserve xxx Bestemmingsreserve xxx Bestemmingsreserve xxx

0 0 0

-s.o2o

D

2013 €

2012 €

-6.020

-6.020 Pagina 2

~. `, 0 ~ ~r

tT'~orntor~

TER ID~ NTIFICATI~ en ad~~seurs e.11.


5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2013 €

2012 €

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

-11.605

Aanpassingen voor: afschrijvingen

15.937

-5.300

14.116 15.937

Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging

135.758 -278.966

- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

-479.248

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

-58.776 -417.679 892.367 -622.456

415.912

-618.124

424.728

6.648 -1.063

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

14.116

6.269 -969 5.585

5.300

-612.539

430.028

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa

-21.737

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december

-17.508 -21.737

-17.508

-634.276

412.520

728.515 94.239

315.995 728.515

Toelichting:

Pagina 3

~ ~~

rantThornto

`~E~! E~ITIFICATIE G nt Thornton Aac~suntenta ~n Adviseurs B.l►.


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Stichting Pension Maaszicht is statutair (en feitelijk) gevestigd te Rotterdam De activiteiten van de stichting betreffen: - het bieden van slaapplaatsen in een pension aan jongeren, die daken thuisloos zijn en op dat moment niet zelfstandig voor huisvesting kunnen zorgen; - de hierboven genoemde jongeren in de gelegenheid te stellen gebruik te maken van het op hen afgestemde hulpaanbod verzorgd door het "zwerfteam", arbeidsbureau, educatieve en jeugdhulpverleningsinstellingen, waardoor zij in staat worden gesteld door gezamenlijke inspanning, een nieuw perspectief te ontwikkelen waarbij het pension een activerende en stimulerende rol vervult; -jongeren te activeren en te stimuleren gebruikte maken van het aanbod op het gebied van de voor hen ontwikkelde scholing en arbeidsplaatsen waardoor jongeren, na verloop van tijd, in staat zijn een zelfstandig bestaan te leiden. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi Contin u'►'teitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continu'iteitsveronderstelling. Het eigen vermogen bedraagt ultimo 2013 € 44.090 negatief en het resultaat 2013 bedraagt € 6.020 negatief. Dit resultaat is inclusief een extra bijdrage 2013 van de Gemeente Rotterdam aan het exploitatieresultaat. De ingezette maatregelen tot realisatie van verbeterde AWBZ-indicaties zullen leiden tot verbetering van het exploitatieresultaat. Op grond hiervan heeft het bestuur de jaarrekening opgesteld op basis van continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaandjaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Verbonden rechtspersonen De stichting heeft als verbonden partijen de Stichting Vrienden Maaszicht en de Stichting MaasJeugd en Toekomst, beiden te Rotterdam. Stichting Vrienden Maaszicht De stichting Vrienden Maaszicht heeft als doelstelling het financieel mogelijk maken voor daken thuisloze jongeren om gebruik te maken van de faciliteiten van Stichting Pension Maaszicht en het scheppen van financiele mogelijkheden voor deze jongeren ten aanzien van scholing, vorming en educatie. In dit licht heeft Stichting Vrienden Maalzicht jaarlijks een bedrag beschikbaar gesteld aan Stichting Pension Maalzicht

Stichting MaasJeuQd en Toekomst Stichting MaasJeugd en Toekomst biedt de daken thuisloze jongeren, die in Stichting Pension Maaszicht verblijven, een mogelijkheid om werkervaring op te doen en op deze manier reïntegratie in de maatschappij te bevorderen. De medewerkers van Stichting MaasJeugd en Toekomst zijn nadrukkelijk betrokken bij dit reïntegratietraject. Op basis hiervan wordt het deel van de personeelskosten van de stichting dat betrekking heeft op het reïntegratietraject doorbelast aan Stichting Pension Maaszicht.

Pagina 4

l~`~~

`SERI

TIFICATI~

Gre t Thornton lccountan en Adviseurs 8.~.


5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. Liquide middelen Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).

Pagina 5 ~, " r ,~~

~~~ ira tl'hornton ~~~ 1Q NTIFICATIE tyre 4 Thornton d~a~~r^+ten en Adviseurs B.V.


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Pension Maaszicht heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Pension Maalzicht. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Pension Maaszicht betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voorde aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting Pension Maaszicht heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Pension Maalzicht heeft daarom alleen de verschuldigde premies toten met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Pagina 6

i

i

ra ti'h~rnton È'ER Ib TIFICATi~ Pars Thornton c8cc~s~an4~nt eta Ildviaeurs B.d.


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.4 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Ontvangen interest en ontvangen dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde interest wordt opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten.

Pagina 7

T~rnt~ TER 1[ái Tl~~~s~~`~ Advi~~ur~ ~,k=.


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

1. Materiële vaste activa 31-dec-13 €

31-dec-12 €

0 0 53.963 0 0

0 0 48.163 0 0

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen

48.163 21.737 0 15.937

44.771 17.508

Boekwaarde per 31 december

53.963

48.163

De specificatie is als volgt:

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

14.116

'oelichting: /oor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het nutatieoverzicht onder 5.1.7.

Pagina 8

~~ ' 1

~rá,~tThornion ,_ SER ID~NTI~ICATI~ Gr~nt Thornton Accountaríts en Adviseurs B.V.



5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

2. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13

31-dec-12

219.299

0

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

0

59.667

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

0

59.667

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

Schulden uit hoofde van bekostiging:

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2010 €

2011 €

2012 €

2013 €

totaal €

Saldo per 1 januari

-91.612

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingenlontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

119.541 -27.929 91.612

0

-31.945 -31.945

219.299

219.299 119.541 -59.874 278.966

0

0

0

219.299

219.299

c

c

c

a

Saldo per 31 december

31.945

-59.667 219.299

Stadium van vaststelling (per erkenning):

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 31-dec-13 € Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

31-dec-12 €

219.299 59.667

~:

219.299

-59.667

Pagina 9

~~ ant`Íhornton `PER

ENTIFICATIE

1caA±~

notThornton ntp en Advlaeurs B.V.


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten Correctie AWBZ 2011

2013 €

2012 €

1.571.803 1.352.504

1.265.004 1.229.339 3.720

Totaal financieringsverschil

3. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen: Belastingen en premies sociale verzekeringen Rekening-courant Stichting MaasJeugd en Toekomst Rekening-courant Stichting Vrienden Maaszicht Rekening-courant Stichting Pension Singelzicht

Vooruitbetaalde bedragen: Nog te ontvangen bedragen: Gemeente Rotterdam Diverse Overige overlopende activa: Diverse

31-dec-13 €

31-dec-12 €

35.974 254.123 28.558 3.403

36.940 313.557 0 113.675

10.147

2.201

Totaal overige vorderingen

84.400

90.392

418.806

554.564

Pagina 10 ;,:"''

,% ~

~~ r ntThornton E'ER ID NTIFICATIE Gr ntThornton E~GcmunWa toen AdWseurs B.V.



4. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bankrekeningen Kassen

89.587 4.652

724.794 3.721

Totaal liquide middelen

94.239

728.515

31-dec-13 €

31-dec-12 €

0 -44.090 0 -44.090

0 -38.070 0 -38.070

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2013 €

PASSIVA 5. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Kapitaal Saldo per 1-jan-2013 €

Het verloop is als volgt weer te geven:

Resultaatbestemming €

Kapitaal

0 0

0

0

0

Saldo per 1-jan-2013 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2013 €

-38.070

-6.020

Collectief ge~nancíerd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten: -44.090 0

Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve WMO

0 0 0

Bestemmingsfondsen: 0 0 Herwaarderingsreserve 0 Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

-38.070

-6.020

0

-44.090

r.

!~ ~ ~r~ntThornton Pagina 11

~EF~ ~I~ENTIFICATi~ xn Adviseurs B.V.


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 5. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

Schulden aan banken Crediteuren Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: Rekening-courant Stichting Vrienden Maaszicht

31-dec-13 €

31-dec-12 €

109.409 85.031 14.161 __ 57.288 53.855

47.342 86.162 2.073 77 52.741 30.484 352.870

Nog te betalen kosten __ _ _ Vooruitontvangen opbrengsten: __ Overige overlopende passiva: Doelgroep Gemeente Rotterdam Diverse Totaal overige kortlopende schulden

27.764 404.576 78.313 830.397

32.927 580.799 124.170 1.309.645

Pagina 12

r tThorntc~n TER Í ~NTIFICATI~ C±rerrt Thornton Accountants en Adviesure x.19.


5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Machines en installaties €

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen -cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013

354.182 0

0

w ~ é~

48.163

0

0

TI

€

48.163

21.737 0 15.937 0

21.737 15.937

-terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

-desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve henuaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0

0

0

0

0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

0

5.800

0

0

5.800

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

424.082 0 370.119

0 0 0

0 0 0

424.082 0 370.119

Boe~yaarde per 31 december 2013

0

0

53.963

0

0

53.963

.~ ~ ~ ~A vingspercenfage ~- y~ Ld Pf7~ ~ ~ ~ ~

c~ ~ ~ ~l m ~

Totaal

402.345 0 354.182

402.345

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

r c 9

Inventaris €

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en Niet aan het vooruitbetalingen bedrijfsproces dienstbare op materiële vaste activa materiële activa € €

'.. O ~ ,,,r o 7

Pagina 13


5.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 7. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen

0 1.571.803

0 1.265.004

Totaal

1.571.803

1.265.004

Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.12. "oelichting:

8. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2013

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengst kraamzorg Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties Totaal

82.896

104.773

82.896

104.773

oelichting:

9. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

2013

Subsidies AWBZ/Zvw-zorg Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Veiligheid en Justitie Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Bijdrage Stichting Vrienden Maaszicht Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief Gemeente Rotterdam, structurele subsidie Gemeente Rotterdam, incidentele subsidie

68.134

0

460.552 250.000

601.611 345.225

Totaal

778.686

946.836

'oelichting:

~r~ántThornton Pagina 14

SERI NTIFICATIE i A~cau

rsM Thornton nRs ero Adviseurs B.N.


5.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 10. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Vrijval AWBZ 2004 Overige

119.541 10.051

0 18.749

Totaal

129.592

18.749


2013 €

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Overige

1.277.999 155.806 107.063

1.316.142 173.289 129.792

177.794

91.085

Subtotaal Personeel niet in loondienst

1.718.662

1.710.308

Totaal personeelskosten

1.718.662

1.710.308

32

33

Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek):

'oelichting:

LASTEN 11. Personeelskosten

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

Pagina 15

~~

f.;r ntThornton SER 1 ENTIFICATIE ta

u

am Thornton fs en Adviseurs B.V.


5.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 12. Afschrijvingen op materiële vaste activa 2013 €

2012 €

Afschrijvingen: -inventaris

15.937

14.116

Totaal afschrijvingen

15.937

14.116


Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - inventaris 'oelichting:

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening -vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

15.937 0

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

0 0 0 0 0

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

0 0

Pagina 16

(~

•

en Adviseurs B.1


5.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

13. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

2013 €

2012 €

80.628 423.149 98.574

89.558 248.261 32.796

51.733

Onderhoud en energiekosten: -Onderhoud - Energiekosten gas -Energiekosten stroom - Energie transporten overig Subtotaal

76.514 _._ 40.959

65.365

117.473

117.098

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

120.159 0

128.525

Totaal overige bedrijfskosten

839.983

616.238

2013

2012

-1.063

-969

5.585

5.300

2013 €

2012 €

0

0

Toelichting:

14. Financiële baten en /asten De specificatie is als volgt:

Rentebaten Subtotaal financiële baten Rentelasten Subtotaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten 15. Buitengewone baten en lasten De specificatie is als volgt:

Buitengewone baten Buitengewone lasten Totaal buitengewone baten en lasten

Pagina 17

~~~ ~ra~ntThornto ., óER IQ NTI~ICATI~ Gra tThoenton Accourttanf en Adviseurs B.V.

Stichting Pension Maalzicht


16. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Directeur met Raad van Toezicht Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over hetjaar 2013 is als volgt: Naam

R. Rol

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)? 5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 6 Welke salarisregeling is toegepast? 7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto(mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 15 Totaal bezoldiging (8 Um 14, excl. 8a en b)

Naam 2

Naam 3

Naam 4

01-01-1997 nee 11-mrt-14 nee

4 6 60% 51.299

8.575

59.874

0

0

0

toelichting:

~~ 1~.

ra tThornton Pagina 18

`SER IU

IFICATIE

Gra tThornton ~~count~n r en Adviseurs B,V,



De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam S.W.A. Lak J. Bieze P.A. Broekhuizen A. de Koning

Functie

Bezoldiging

__ Voorzitter Lid Lid Lid

0 0 0 0

'oelichting:

17 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipuólieke sector(WNF De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt 1 2 3 4 5

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf(datum) In dienst tot(datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 6 Winstdelingen en bonusbetalingen 7 Totaal beloning (5 en 6) 8 Werkgeversbijdrage sociale lasten 9 Bruto-onkostenvergoeding (vasten variabel) 10 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) 11 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €) Totaal bezoldiging in kader van de WNT(7 tm. 11) 12

0

0

0

0

0

0

0

0

Beloning 2012

eerplicht toevoegen eigennaam van gewezen topfunctionarissen (dat wil zeggen voormalige bestuurders of leden van de aden van toezicht):

Aotivatie overschrijding van de maximale bezoldiging:

Pagina 19

~,

r~ntT'hornto `SERIÉNTI~ICATI~ Aecuu

rent Thornton nts en Adviseurs B.1f.



18. Honoraria accountant

2013 €

2012 €

0

0

De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening 2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 3 Fiscale advisering 4 Niet-controlediensten Totaal honoraria accountant

19. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 16.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

W.G. P.A. Broekhuizen (bestuurder)

27-mei-14

W.G. S.W.A. Lak (Raad van Toezicht, voorzitter)

27-mei-14

W.G. J.Bieze (Raad van Toezicht, lid)

27-mei-14

W.G. A. de Koning (Raad van Toezicht, lid)

27-mei-14

Pagina 20

~i~~ Gra~~ni~hornto SER I~~TIFICATIE Gt nt Thornton ~ccounta t~ en Adviseues B.Y.

Stichting

5.1.8 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ(exclusiefsubsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar

2013 €

€

2012 €

1.265.004

1.059.909

306.799

205.095

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.571.803

1.265.004

1.571.803

1.265.004

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten -materiële kosten - normatieve kapitaalslasten Beleidsmaatregelen overheid: -generieke budgetkortingen

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige Overige mutaties: _

_

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

Toelichting:

~±`ra t`fhornton Pagina 21

SER I[~ ~.TI~iCATI~ Gr 4 Thornton ~ecouMa ~ en Adviseurs B.N.


5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van toezicht van Stichting Pension Maaszicht heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van ............. 2014. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald, conform artikel 7, dat de verliezen dienen vereffend te worden met de te verkrijgen subsidie. De overlijfende winst dient ten goede te komen aan de doelgroep. 5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum. 5.2.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 22

~r ntYhor~á , SERI E~ÍTIFlCA~'ï~ ~ccou

G ant Thomtoo is~ Ad.,;,,, -- - „

~,~.

~~ GrantThornton

Aan: Raad van Toezicht van Stichting Pension Maazicht Walenburgerweg 31 3039 AC ROTÌ'ERDAM

Grant Thornton

Accountants en Adviseurs B.V. Vijzelmolenlaan 8 Postbus 33 3440 AA Woerden

t oee - sis so 00 F 0348 - 49 66 60 www.gt.nl

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2013 van Stichting Pension Maaszicht te Rotterdam gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de resultatenrekening over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de Stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het maatschappelijk verslag, beide in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de subsidiebeschikkuig. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controleinformatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afliankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V. is lid van Grant Thornton International Ltd (Grant Thornton International). Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V. Is ingeschreven óij het handelsregister van de Kamer van Koophandel Den Haag ander nummer 28105565.Op al onze diensten ájn de algemene voorwaarden, gedeponeerd ter griffie van da Arrondissamenisrachihank te Den Haag, van toepassing. Op verzoek ontvangt u een exemplaar van deze voorxaarden. ledere aanspralcelijkheid is beperkt lot het bedrag dat is vermeld in de algemene voorwaarden.

GrantThornton

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de Stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de Stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Pension Maaszicht per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de subsidiebeschikking. Benadrukking van onzekerheid omtrent de continuïteit Wij vestigen de aandacht op punt 5.1.4.1 in de toelichting van de jaarrekening, waarin uiteengezet is dat de Stichting een negatief vermogen heeft op balansdatum. Dit, samen met andere omstandigheden zoals uiteengezet in punt 5.1.4.1, duiden op het bestaan van een onzekerheid van materieel belang op grond waarvan gerede twijfel zou kunnen bestaan over de continuïteitsveronderstelling van de Stichting. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artike12:393 lid 5 onder e en fBW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het maatschappelijk verslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artike12:391 lid 4 BW. Woerden,27 mei 2014 Grant Thoxntór~ Accountants en Adviseurs B.V. :~

R.Th:-~isà RA /

~'

`~

Paraaf ter idèntificatie: _

Jaarrekening Stichting Pension Maaszicht

Recommend Documents