Jaarrekening Stichting Aafje thuiszorg huizen zorghotels

Jaarrekening 2014

Stichting Aafje thuiszorg huizen zorghotels


INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14

Jaarrekening 2014 Geconsolideerde balans per 31 december 2014 Geconsolideerde resultatenrekening over 2014 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2014 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2014 Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2014 Balans per 31 december 2014 Resultatenrekening over 2014 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2014 Toelichting op de resultatenrekening over 2014

1 2 3 4 10 20 25 26 27 37 38 39 40 45

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Controleverklaring

51 51 52


5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING


5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14 €

31-dec-13 €

1 2 3

0 95.293.094 510.703 95.803.797

503.028 103.068.590 890.326 104.461.944

4 5

361.382 3.012.164

280.519 6.732.004

6 7 8 9

852.532 5.496.880 0 25.520.810 35.243.769

4.534.201 6.502.670 0 9.299.483 27.348.877

131.047.565

131.810.821

31-dec-14 €

31-dec-13 €

0 33.347.053 0 3.549.729 36.896.782

0 25.088.802 0 4.257.124 29.345.925

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Groepsvermogen Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen

10

Minderheidsbelang van derden

11

0

33.433

Voorzieningen

12

9.371.517

11.685.918

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

13

49.639.065

52.729.255

6 14

0 35.140.201

0 38.016.288

131.047.565

131.810.821

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

Pagina 1


5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 Ref.

2014 €

2013 €

16 17

146.108.130 30.639.899

142.923.627 31.128.531

18 19

14.392.624 1.892.294

13.622.599 1.729.913

20

6.529.676

8.221.686

199.562.623

197.626.356

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBCzorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Omzet DBC's / DBC-zorgproducten Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

21

139.056.123

135.539.209

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

22

11.151.616

10.045.122

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

23

444.685

3.323.514

Overige bedrijfskosten

24

39.308.314

54.786.434

Som der bedrijfslasten

189.960.739

203.694.279

BEDRIJFSRESULTAAT

9.601.884

-6.067.923

-2.051.027

-2.001.772

7.550.857

-8.069.695

0

0

7.550.857

-8.069.695

2014 €

2013 €

8.258.252 -707.395

-7.056.368 -1.013.327

Financiële baten en lasten

25

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Minderheidsbelang derden in resultaat deelnemingen

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve

Pagina 2


5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT

€

2014 €

€

2013 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

9.601.883

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties minderheidsbelang - mutaties overige financiële vaste activa - mutaties voorzieningen

11.151.616 0 379.623 -2.314.401

-6.067.923

10.045.122 33.433 -154.431 8.553.028 9.216.836

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - onderhanden werk DBC - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

-80.864 1.005.691 3.681.669 3.719.840 -2.876.087

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

-71.188 818.331 214.897 -6.732.004 2.985.301 5.450.249

-2.784.663

24.268.968

9.624.566

44.782 -2.273.091 177.282

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

18.477.152

109.874 -2.401.646 290.000 -2.051.028

-2.001.772

22.217.941

7.622.794

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen vaste activa

-3.658.479 307.373 0 444.685

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-10.395.450 926.403 -389.433 3.323.514 -2.906.421

-6.534.966

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing huurverplichtingen Aflossing langlopende schulden

-419.144 -2.671.046

-428.853 -2.599.796

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-3.090.190

-3.028.649

Mutatie geldmiddelen

16.221.327

-1.940.821

Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Mutatie geldmiddelen

9.299.483 25.520.810 16.221.327

11.240.304 9.299.483 -1.940.821

Pagina 3


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Stichting Aafje thuiszorg huizen zorghotels (voorheen: De Stromen Opmaat Groep) is opgericht op 11 oktober 2006 en voortgekomen uit de fusie tussen Stichting Opmaat te Zwijndrecht, Stichting De Stromen te Rotterdam en Stichting Valckensteijn te Rotterdam. De activiteiten van Stichting Aafje richten zich binnen de gemeenten Albrandswaard, Barendrecht, Dordrecht, Hendrik Ido Ambacht, Ridderkerk, Rotterdam en Zwijndrecht op diensten binnen de volgende sectoren: · Verpleging en Verzorging · Thuiszorg AWBZ · Thuiszorg WMO . Geriatrische Revalidatie Zorg (ZVW) · Voedingsvoorlichting en dieetadvisering · Verstrekken van Verpleegartikelen Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Vergelijkende cijfers De cijfers voor 2013 zijn, waar nodig, geherrubriceerd om vergelijkbaarheid met 2014 mogelijk te maken. Consolidatie De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting Aafje. De financiële gegevens van de stichtingen en vennootschappen die tot Stichting Aafje behoren zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Belangen van derden in het vermogen en het resultaat van groepsmaatschappijen zijn afzonderlijk in de geconsolideerde jaarrekening tot uitdrukking gebracht. De consolidatie betreft de volgende stichtingen en vennootschappen: - Stichting Aafje thuiszorg huizen zorghotels - Aafje Beheer B.V. - Aafje Facilitair B.V. met een kapitaalbelang van 100% binnen Aafje Beheer B.V. - Aafje Hulpthuis BARR B.V. met een kapitaalbelang van 100% binnen Aafje Beheer B.V. - Aafje Hulpthuis Drechtsteden B.V. met een kapitaalbelang van 100% binnen Aafje Beheer B.V. - Aafje Hulpthuis Rotterdam B.V. met een kapitaalbelang van 100% binnen Aafje Beheer B.V. - Aafje Hulpthuis Flex B.V. met een kapitaalbelang van 100% binnen Aafje Beheer B.V. - Avicen Rijnmond B.V. met een kapitaalbelang van 75% binnen Aafje Beheer B.V., het kapitaalbelang in Avicen Rijnmond B.V. is verkregen met ingang van 1 januari 2013. Avicen Rijnmond B.V. is voor 100% opgenomen in de consolidatie. Het minderheidsbelang derden is apart vermeld in de balans en op nihil gesteld. Er is geen vordering opgenomen op de minderheidsaandeelhouder voor haar aandeel in het verlies omdat deze minderheidsaandeelhouder in staat van faillissement is.

Pagina 4


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Vordering na-indexering Door de invoering van de nieuwe beleidsregel indexatie WLZ (CA-BR-1505) is de beleidsregel indexatie AWBZ (CA-300598) per 1 januari 2015 vervallen. De verwerkingssystematiek met na-indexering stopt hierdoor per 1 januari 2015. Daarom wordt éénmalig de na-indexering 2014 verwerkt in de nacalculatie 2014, in plaats van in de tarieven 2015. Stichting Aafje heeft de vordering na-indexering over 2014 geschat op €554.000 en verwerkt in de balans per ultimo 2014. Omdat de vordering na-indexering over 2013 niet voldoende betrouwbaar vastgesteld kon worden is deze niet opgenomen in de balans per ultimo 2013. Financial lease Huurcontracten geclassificeerd als financial lease zijn opgenomen in de balans. De contante waarde van de toekomstig te betalen huurtermijnen zijn zowel verantwoord onder de materiële vaste activa als onder langlopende leningen. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Immateriële en materiële vaste activa De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Goodwill: 10 % • Bedrijfsgebouwen : 2, 2,5 en 3,33% • Machines en installaties : 5 % • Andere vaste bedrijfsmiddelen : 5 en 10 % Afschrijvingstermijnen worden aangepast als de feitelijke gebruiksduur kleiner is dan de duur waarover wordt afgeschreven.

Pagina 5


Bijzondere waardeverminderingen Vaste activa dienen te worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter. Dit doet zich voor bij wijzigingen in omstandigheden die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige netto-kasstromen die het actief naar verwachting zal genereren, of de bij verkoop te realiseren directe opbrengstwaarde indien deze hoger is. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde (= de hoogste van enerzijds de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen en anderzijds de directe opbrengstwaarde), worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Aafje beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn in 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van goedgekeurde investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangstermijn van 6 jaar (tot en met 2017) waarin deze overgang gefaseerd wordt doorgevoerd. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg, is in de NBA wijzer 2, d.d. 24 oktober 2011 geconcludeerd dat sprake is van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg hiervan heeft Aafje overeenkomstig RJ 121 getoetst of de boekwaarde nog kan worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten. Aafje heeft de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van dit vastgoed benaderd en vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2014. De vergelijking heeft plaatsgevonden op twee groepen namelijk de verzorgings- en verpleeghuizen enerzijds en de zorghotels anderzijds. Beide zijn te beschouwen als aparte kasstroom genererende eenheden. Belangrijke veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de kasstromen zijn: - een resterende levensduur van gemiddeld 17,0 ; - gemiddelde bezettingsgraad van 98% in de verzorgings- en verpleeghuizen en 89% in de zorghotels; - groei en samenstelling cliëntenpopulatie (ZZP mix); - bij de berekening van de kasstromen voor de jaren 2014 tot en met 2017 is rekening gehouden met de effecten van de overgangstermijn; - vervangingsinvesteringen tot het niveau welke noodzakelijk worden geacht om het betreffende vastgoed tot aan einde levensduur in gebruik te houden; - een disconteringsvoet van 5% - indexering kasstromen met 2% per jaar (NHC 2,5% tot en met 2017) Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2014 en de contante waarde van de toekomstige kasstromen bedraagt voor de verzorgings- en verpleeghuizen 31 miljoen. Dit betekent dat er per ultimo 2014 geen aanpassingen gedaan hoeven te worden aan de waardering van de verzorgings- en verpleeghuizen op grond van de hierboven beschreven impairmenttoets. Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2014 en de contante waarde van de toekomstige kasstromen bedraagt voor de zorghotels € 3,5 miljoen negatief. Dit wordt met name veroorzaakt door de huurlasten van zorghotel Maasstad, ten laste van het resultaat 2013 was daarom reeds een voorziening verlieslatend huurcontract gevormd van € 3,5 miljoen. Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing van deze grondslagen wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Indien de stichting geheel of ten dele instaat voor de schulden van de desbetreffende deelneming, wordt een voorziening gevormd, primair ten laste van de vordering op deze deelneming en voor het overige onder de voorzieningen ter grootte van het resterende aandeel in de door de deelneming geleden verliezen, dan wel voor de verwachte betalingen door de vennootschap ten behoeve van de deelnemingen. Dividenden worden verantwoord in de periode waarin zij betaalbaar worden gesteld. Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende post. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord onder de financiële baten en lasten. Pagina 6

Stichting Aafje thuiszorg huizen zorghotels Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs, hiervoor is geen voorziening voor incourantheid opgenomen. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan banken onder kortlopende schulden. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten wordt gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, zijnde de kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC / DBC-zorgproduct indien deze lager is. De productie van het onderhanden werk is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's / DBC-zorgproducten die ultimo boekjaar openstonden. Op het onderhanden werk worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. Toelichting onzekerheden ten gevolge van sectorontwikkelingen 2014 Geriatrische Revalidatiezorg Het afgelopen jaar heeft zich gekenmerkt door landelijke normonduidelijkheden met betrekking tot de omzetverantwoording 2014 van de Geriatrische Revalidatiezorg in de zorgsector. Belangrijkste oorzaken van de landelijke normonduidelijkheden vinden hun oorsprong in het ontbreken van een landelijk controleprotocol GRZ 2014 alsmede heldere normen in de contractafspraken met de zorgverzekeraars. Vanwege het ontbreken van heldere normen aangaande de omzetverantwoording Geriatrische Revalidatiezorg bestaat er de onzekerheid of de omzetverantwoording zoals verwerkt in de jaarrekening bij materiele controles door zorgverzekeraars in de toekomst zal leiden tot correcties. Tevens is schattingsonzekerheid ten aanzien van het bepalen van de uitloopschade van het onderhanden werk en hiervan afgeleid de schadelastprognose 2014. Aafje heeft de uitloopschade ingeschat op 42% van de per 31 december 2014 onderhanden DBC’s. De werkelijke schadelast 2014 zal afwijken van de schadelastprognose 2014 welke is gehanteerd ten behoeve van het bepalen van de waardering van de onderhanden DBC’s in de jaarrekening 2014. Bij opmaak van de jaarrekening is niet betrouwbaar te schatten wat het effect gaat zijn van het macro beheers instrument voor 2014. Op dit moment is nog niet bekend of er sprake is van een landelijke onder- of overschrijding. Bij het bepalen van de omzet uit prestatiebekostiging DBC zorgproducten heeft Stichting Aafje de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gehanteerd zoals opgenomen in paragraaf 5.1.4.3 van deze jaarrekening. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening Arbeidsongeschiktheid (langdurig zieken) De voorziening betreft de nominale waarde van de te vergoeden salariskosten bij langdurige ziekte. De berekening is gebaseerd op een gemiddelde vergoeding van 75% van het salaris inclusief opslag sociale lasten en loonheffing. Voorziening Reorganisatie De van overheidswege aangekondigde transitie in de ouderenzorg leidt voor Aafje tot minder financiële ruimte vanaf 2015. Om de als gevolg hiervan noodzakelijke besparingen te kunnen realiseren heeft Aafje per ultimo 2013 een reorganisatie voorziening gevormd op basis van opgestelde transitieplannen. De reorganisatievoorziening betreft de geschatte kosten voor het uitvoeren van deze plannen. Voorziening verlieslatende contracten Voor overeenkomsten waarbij de onvermijdbare kosten om aan de contractuele verplichtingen te voldoen de verwachte voordelen uit de overeenkomst overtreffen wordt een voorziening verlieslatende contracten gevormd. Voorziening achterstallig onderhoud Voor achterstallig onderhoud noodzakelijk om te kunnen blijven voldoen aan de eisen in weten regelgeving is een voorziening gevormd. Pagina 7


5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Opbrengsten De opbrengsten uit dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot in totaal te verrichten diensten. Bij de berekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2014 is rekening gehouden met de na-indexering. De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn verantwoord. Zie paragraaf 5.1.4.2 voor een toelichting op de onzekerheden in de omzetverantwoording ten gevolge van sectorontwikkelingen 2014 Geriatrische Revalidatiezorg. Personele kosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen Stichting Aafje heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Aafje. De verplichtingen, die voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Aafje betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 1 januari 2014 diende het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 104,5% te hebben. De dekkingsgraad (na indexatie) bedroeg toen 109%. Per 1 januari 2015 gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Daarbij hoort ook een nieuwe berekening van de dekkingsgraad. De ‘nieuwe’ dekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste twaalf dekkingsgraden. Door een gemiddelde te gebruiken zal de dekkingsgraad nu minder sterk schommelen. Op 31 december 2023 moet de dekkingsgraad minimaal 123% zijn. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting Aafje heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Aafje heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Financiële baten en lasten 5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: - AWBZ - WMO - ZVW Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de begroting. 5.1.4.5 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Betalingen welke voortvloeien uit langlopende leningen worden voor het gedeelte dat betrekking heeft op de rente opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als kasstroom uit financieringsactiviteiten. 5.1.4.6 Waarderingsgrondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

Pagina 8


5.1.4.7 Vennootschapsbelasting Binnen de consolidatie van Stichting Aafje zijn besloten vennootschappen opgenomen die zijn onderworpen aan de vennootrschapsbelasting waarvoor een fiscale eenheid is gevormd. Het hoofd van de fiscale eenheid is Aafje Beheer B.V. Alle geconsolideerde entiteiten zijn opgenomen in de fiscale eenheid met uitzondering van Avicen Rijnmond B.V. De vennootschapsbelasting wordt berekend over de gehele fiscale eenheid met inachtneming van het nominale tarief van 25% en de geldende vrijstellingen. De belastinglast opgenomen in de jaarrekening 2014 is nihil. Voor de verschillen in waardering tussen de vennootschappelijke en fiscale jaarrekening wordt een latentie gevormd die is gepresenteerd onder de voorzieningen.

Pagina 9


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Kosten van goodwill die van derden is verkregen

0

503.028

Totaal immateriële vaste activa

0

503.028

2014 €

2013 €

503.028 0 58.343 444.685

561.371 389.433 97.286 350.490

0

503.028

Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december

Toelichting: De investering in goodwill in het boekjaar 2013 heeft betrekking op de aankoop van 75% van de aandelen Avicen Rijnmond B.V. Om bedrijfseconomische redenen is besloten deze goodwill af te waarderen tot nihil. In het boekjaar 2013 heeft dit geleid tot een extra last van € 350.490. Ultimo 2014 is om bedrijfseconomische redenen besloten om de restant boekwaarde van in het verleden geactiveerde goodwill af te waarderen tot nihil. In het boekjaar 2014 heeft dit geleid tot een extra last van € 444.685.

Pagina 10


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Gebouwen in Financial Lease

62.949.013 16.780.166 8.855.406 0 6.708.509

67.048.109 18.349.968 10.504.103 74.953 7.091.456

Totaal materiële vaste activa

95.293.094

103.068.590

2014 €

2013 €

103.068.590 3.658.479 11.126.609 0 307.373 -7

106.520.402 10.395.450 9.947.831 2.973.023 926.403 5

95.293.094

103.068.590

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: desinvesteringen / herrubricering Af: afronding Boekwaarde per 31 december

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. Bijzondere waardeverminderingen (zie ook 5.1.4.2 grondslagen van waardering en resultaatbepaling): In 2013 betreft het locatie De Vijf Havens-verzorging € 500.000 en locatie Schiehoven € 3.161.000. Hierop is € 688.000 in mindering gebracht in verband met tot en met 2018 nog te ontvangen nacalculatie opbrengsten, waardoor de last uit bijzondere waardeverminderingen in 2013 per saldo € 2.973.000 bedraagt.

Pagina 11


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Deelnemingen (betreft 50% belang in PIT010 te Rotterdam) Overige vorderingen Totaal financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

Boekwaarde per 1 januari Bij: aandeel resultaat PIT010 Af: uitgekeerde (interim) dividend Af: toekenning verwerkt in rekenstaat Boekwaarde per 31 december

31-dec-14 €

31-dec-13 €

54.946 455.757 510.703

299.000 591.326 890.326

31-dec-14 €

31-dec-13 €

890.326

735.895

177.283 -421.337 -135.569

290.000 0 -135.569

510.703

890.326

Toelichting: De overige vordering betreft het toegekende deel van de ingediende declaratie compensatie vaste activa AWBZ (beleidsregel CA300-493). De vordering wordt in de periode 2012-2017 in zes jaarlijkse termijnen ontvangen. Het deel 2014 is verwerkt in de rekenstaat.

4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Medische middelen Voedingsmiddelen Overige voorraden

118.707 37.848 204.827

112.946 138.721 28.852

Totaal voorraden

361.382

280.519

31-dec-14 €

31-dec-13 €

14.392.624 1.696.145 9.684.314

13.649.613 4.331.463 2.586.146

3.012.164

6.732.004

5. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt:

Omzet DBC's / DBC-zorgproducten Af: ontvangen voorschotten Af: ontvangen bedragen facturatie Totaal onderhanden werk

Pagina 12


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging

2012 €

2013 €

2014 €

totaal €

1.313.328

3.220.873

0

4.534.201

0 -40.068 -1.273.260 -1.313.328

0 207.329 -3.428.202 -3.220.873

852.532 0 0 852.532

852.532 167.261 -4.701.462 -3.681.669

Saldo per 31 december

0

0

852.532

852.532

Stadium van vaststelling (per erkenning): Aafje (Rotterdam) Aafje (Zuid-Hollandse eilanden) Aafje (Waardeland)

c c c

c c c

a a a

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: overige ontvangsten Af: verschil oude AWBZ parameters en nieuwe DBC tarieven Totaal financieringsverschil

Pagina 13

31-dec-14 €

31-dec-13 €

852.532 0 852.532

4.534.201 0 4.534.201

2014 €

2013 €

145.967.883 145.115.351 0

143.153.463 139.905.576 27.014

852.532

3.220.873


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 7. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen Vorderingen WMO Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Totaal overige vorderingen

877.145 400.977 2.761.237 1.228.097 229.424 5.496.880

1.202.052 161.229 2.951.170 1.488.121 700.099 6.502.670

Toelichting: De voorziening dubieuze debiteuren die in aftrek op de vorderingen debiteuren is gebracht, bedraagt € 324.025.

9. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bankrekeningen Kassen Spaardeposito's

15.010.945 70.834 10.439.031

806.472 62.092 8.430.920

Totaal liquide middelen

25.520.810

9.299.483

Toelichting: De spaardeposito's bij ING en Rabobank zijn direct opvraagbaar.

Pagina 14


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Groepsvermogen Het groepsvermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

0 33.347.053 3.549.729

0 25.088.802 4.257.124

Totaal groepsvermogen

36.896.782

29.345.925

Collectief gefinancierd gebonden vermogen

Reserve aanvaardbare kosten:

Saldo per 1-jan-2014 € 25.088.802

Resultaatbestemming € 8.258.252

Overige mutaties € 0

Saldo per 31-dec-2014 € 33.347.053

Totaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen

25.088.802

8.258.252

0

33.347.053

Saldo per 1-jan-2014 € 4.257.124

Resultaatbestemming € -707.395

Overige mutaties € 0

Saldo per 31-dec-2014 € 3.549.729

4.257.124

-707.395

0

3.549.729

31-dec-14

31-dec-13

0

33.433

0

33.433

Het verloop is als volgt weer te geven:

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Algemene reserves: Totaal algemene en overige reserves

11. Minderheidsbelang van derden

Minderheidsbelang Avicen Rijnmond B.V.

Pagina 15


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 12. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Jubilea Arbeidsongeschiktheid Reorganisatie Verlieslatend huurcontract Verlieslatend contract wijkverpleging Voorziening achterstallig onderhoud VOS Belastinglatentie Totaal voorzieningen

Saldo per 1-jan-2014 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€

Saldo per 31-dec-2014 €

587.469 323.170 5.975.279 4.800.000 0 0 0

0 254.973 0 0 1.800.000 1.200.000 13.329

0 0 1.128.000 0 0 0 0

7.424 0 3.147.279 1.300.000 0 0 0

580.045 578.143 1.700.000 3.500.000 1.800.000 1.200.000 13.329

11.685.918

3.268.302

1.128.000

4.454.703

9.371.517

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2014 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

4.641.258 4.730.259 2.406.250

Toelichting per categorie voorziening: Zie 5.1.4.2 bijzondere waarderverminderingen voor een toelichting op verlieslatende huurcontracten. - Om vanuit de overheid gewenste transitie in de ouderenzorg in de komende jaren te kunnen realiseren heeft Aafje in 2014 een reorganisatie doorgevoerd. De voorziening voor de verdere afwikkeling van deze reorganisatie bedraagt per ultimo 2014 € 1,7 miljoen. Aafje heeft zich ingespannen om boventallig personeel waar mogelijk te herplaatsen. Hierdoor was de afvloeiing van personeel de helft lager dan eerder voorzien en is in het boekjaar € 3,1 miljoen van de reorganisatievoorziening vrijgevallen ten gunste van het resultaat. - In 2015 gaat de thuiszorg (persoonlijke verzorging en verpleging) over van de AWBZ naar ZVW. Door de gewijzigde inkoopvoorwaarden die verzekeraars hanteren dient Aafje haar werkwijze aan te passen. Door de extra kosten die hiermee gepaard gaan, zijn de wijkverpleging contracten in 2015 naar verwachting verliesgevend. Hiervoor is een voorziening van € 1,8 miljoen gevormd. - Op verschillende locaties dienen Verpleeg Oproep Systemen (VOS) in 2015 te worden vervangen om te blijven voldoen aan weten regelgeving. Hiervoor is een voorziening van € 1,2 miljoen gevormd. - Inzake de overige voorzieningen is geen sprake van bijzonderheden die om een nadere toelichting vragen.

Pagina 16


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 13. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Schulden aan banken Geactiveerde huurverplichtingen

43.983.137 5.655.928

46.654.183 6.075.072

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

49.639.065

52.729.255

2014 €

2013 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

56.016.109 0 3.159.673

59.072.064 0 3.055.955

Stand per 31 december

52.856.436

56.016.109

3.217.371

3.286.854

49.639.065

52.729.256

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

3.217.371 49.639.065 35.173.291

3.286.854 52.729.256 38.897.543

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. 14. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Overige subsidies Nog te betalen kosten Vooruitontvangen opbrengsten Huurverplichtingen korte termijn

4.727.218 2.557.046 5.252.858 3.269.953 1.678.388 3.915.053 6.118.043 5.948.913 169.707 743.399 99.298 660.325

6.838.777 2.599.796 5.461.843 2.923.392 1.724.735 4.054.939 5.813.200 6.418.433 218.613 1.174.087 101.417 687.058

35.140.201

38.016.288

Totaal overige kortlopende schulden

Pagina 17


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

15. Financiële instrumenten

Algemeen De instelling maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten (waaronder vorderingen, effecten, liquide middelen en kortlopende schulden) die de instelling blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. De instelling handelt niet in deze financiële instrumenten. Bij het niet nakomen door een tegenpartij van aan de instellingen verschuldigde betalingen blijven eventuele daaruit voortvloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de desbetreffende instrumenten. De contractwaarde of fictieve hoofdsommen van de financiële instrumenten zijn slechts een indicatie van de mate waarin van dergelijke financiële instrumenten gebruik wordt gemaakt en niet van het bedrag van de krediet- of marktrisico’s. Kredietrisico De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren kennen een normale spreiding. Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd. De instelling heeft derhalve als beleid om geen afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen. Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, effecten, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan.

Pagina 18


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Jaarbedrag

Huurovereenkomsten

einddatum contract

Verzorgingshuizen Schakel (Ghijseland 305a) Vijverlaan Paramedisch centrum de beweging (Baarlandhof 21) Kobelaan 124 Sportlaan 16 Heerjansdam Wilgenplas [Hamakerstraat] Zuidwijk [Boekenrode] Reyerheem incl. verpleegunit & dagbehandeling[Torenmolen] Meerweide [Grote Hagen] De Vijf Havens [Zevenkampse Ring] De Nieuwe Plantage [Weteringstraat] (incl. verpl.unit)

12.060 5.400 5.400 5.400 3.300 716.136 14.712 690.936 1.330.296 870.396 816.924

28-02-2019 15-11-2015 01-09-2015 30-11-2015 31-12-2015 30-09-2015 onbep. tijd 31-12-2018 31-12-2016 01-06-2024 31-12-2016 (01-03-2021)

Overige Zuiderkroon begane grond [Vlissingerplein 108] Zuiderkroon 2e etage [Vlissingersplein 15] Afrikaanderplein Binnenhof [Niels Bohrplaats] Charley Toorop Toren [Zorgpost + huiskamers ] Charley Toorop Toren [Dagbehandeling] Hesseplaats [Sigrid Undsetweg] Schuilingsoord [Schuilburgh] Vondelparck [Jan Luykenstraat 1] Te Hoogerbrugge De Plussenburg Windsingel, Barendrecht GZC Ridderkerk, Jan Luykenstraat 8 Godewijckstraat, Dordrecht Zephyr, Talmaweg, Dordrecht Middeldijkerplein, Barendrecht (alleen vve-bijdrage) GZC Eureka, Burg de Raadtsingel, Dordrecht Zorghotel SFG Zorghotel Maasstad Spoorlaan, Capelle a/d/ Ijssel Gieterijstraat, Ridderkerk Alexanderhof, Rotterdam Benthuizerstraat,Wijkzorg Kralingen Grote Hagen 15, Wijkzorg Tuinhagen Molenvliet 55, Wijkzorg Lombardijen Oostkousdijk, Wijkzorg Delfshaven Centrum

90.480 13.092 2.748 20.748 32.116 45.993 4.584 6.492 11.424 115.275 26.022 55.224 1.344 105.660 18.696 6.132 6.024 700.284 1.294.296 2.176 37.308 239.934 10.500 4.248 9.648 7.728

31-12-2024 01-06-2015 30-06-2015 01-11-2017 01-09-2015 01-11-2015 onbep. tijd onbep. tijd 11-08-2015 31-12-2016 31-12-2016 01-03-2015 31-12-2015 30-06-2015 01-12-2028 onbep. tijd 28-02-2023 31-12-2032 31-12-2030 01-02-2015 31-12-2017 28-02-2018 30-09-2015 01-05-2015 30-09-2015 31-08-2015

In het kader van de huurovereenkomsten zijn bankgaranties verstrekt tot een bedrag van € 8.508

Door ING Bank is een kredietfaciliteit verstrekt ter grootte van € 10.000.000 Voor de kredietfaciliteit en voor de in 1997 bij de ING afgesloten lening van € 570.000 gelden de volgende zekerheidsstellingen: - Een positieve / negatieve hypotheekverklaring op het pand aan de Sigrid Undsetweg 222 te Rotterdam ad. € 2.500.000

In het kader van de bij de WFZ geborgde leningen is er een mogelijke verplichting tot het betalen van een obligo van 3% van de restschuld ad. € 1.397.915 ingeval het risicovermogen van de Stichting minder dan het garantieniveau bedraagt. Pagina 19


5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA/FINANCIËLE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA

Grond

Terreinvoorzieningen € €

€

Gebouwen €

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €

Installaties Onderhanden Projecten € €

Subtotaal vergunning €

Totaal €

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

8.148.840 0 1.034.801

579.205 0 438.976

53.065.382 0 22.934.376

1.732.210 0 595.488

29.321.241 0 15.393.867

25.917.099 0 9.751.359

72.100 0 0

118.836.077 0 50.148.867

172.278.646 0 69.210.056

Boekwaarde per 1 januari 2014

0

7.114.039

140.229

30.131.006

1.136.722

13.927.374

16.165.740

72.100

68.687.210

103.068.590

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

0 0 0 0

0 0 278.977 0

0 0 28.819 0

158.586 0 2.198.695 0

0 0 308.221 0

0 0 1.368.749 0

146.258 0 1.315.602 0

0 0 0 0

304.844 0 5.499.063 0

3.658.479 0 11.126.609 0

0 0 0 0 0 0 0 0

114.685 0 114.685 0 0 0 0 0

14.721 0 14.721 0 0 939.202 0 481.240

0 0 0 0 0 0 0 0

2.779.991 0 2.779.991 0 0 -939.202 0 -481.240

4.883.353 0 4.883.353 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

7.792.750 0 7.792.750 0 0 0 0 0

11.779.349 0 11.779.349

- herrubricering activa aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen

0 0 0 0 0 0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

72.100 0 0 72.100

72.100 0 0 72.100

550.197 0 242.824 307.373

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

-278.977

-28.819

-1.582.147

-308.221

-1.826.711

-1.169.344

-72.100

-5.266.319

-7.775.503

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

8.148.840 0 1.313.778

464.520 0 353.110

54.148.449 0 25.599.590

1.732.210 0 903.709

25.602.048 0 13.501.385

21.180.004 0 6.183.608

0 0 0

111.276.071 0 47.855.180

163.607.579 0 68.314.492

Boekwaarde per 31 december 2014

0

6.835.062

111.410

28.548.859

828.501

12.100.663

14.996.396

0

63.420.891

95.293.087

- terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen

Afschrijvingspercentage

0, 1 en 2,5%

5,0%

2, 2,5 en 3,33%

5, 10 en 20%

Pagina 20

5,0%

5, 10 en 20%

0 0


5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA/FINANCIËLE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instand- Onderhanden houding Projecten

€

€

€

€

€

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

10.679.923

2.853

10.682.776

5.066.021

0

5.066.021

15.748.797

- cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 3.491.752

0 0

0 3.491.752

0 3.598.699

0 0

0 3.598.699

0 7.090.451


7.188.171

2.853

7.191.024

1.467.322

0

1.467.322

8.658.346

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

1.503.534 0 1.081.083

0 0 0

1.503.534 0 1.081.083

0 0 432.688

0 0 0

0 0 432.688

1.503.534 0 1.513.771


1.721.738 0 1.721.738

0 0 0

1.721.738 0 1.721.738

1.847.317 0 1.847.317

0 0 0

1.847.317 0 1.847.317

3.569.055 0 3.569.055


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

2.853 0 0 2.853

2.853 0 0 2.853

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

2.853 0 0 2.853

422.451

-2.853

419.598

-432.688

0

-432.688

-13.090

10.461.719 0 2.851.097

0 0 0

10.461.719 0 2.851.097

3.218.704 0 2.184.070

0 0 0

3.218.704 0 2.184.070

13.680.423 0 5.035.167

7.610.622

0

7.610.622

1.034.634

0

1.034.634

8.645.256

Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2014 Afschrijvingspercentage

5 en 20%

10,0%

Pagina 21


5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA/FINANCIËLE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €


11.199.376 0 4.632.836

0 0 0

2.931.907 0 1.190.168

14.131.283 0 5.823.004


6.566.540

0

1.741.739

8.308.279


773.250 0 1.374.528

0 0 0

492.437 0 1.031.198

1.265.687 0 2.405.726


368.864 0 368.864 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

368.864 0 368.864 0 0 0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-601.278

0

-538.761

-1.140.039

11.603.762 0 5.638.500

0 0 0

3.424.344 0 2.221.366

15.028.106 0 7.859.866

5.965.262

0

1.202.978

7.168.240


Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2014


10,0%

10, 20, 33,3 en 50%

Pagina 22


5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA/FINANCIËLE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen

Grond


Gebouwen

Inventaris

€

€

Ver-Automatisering bouwingen € €

Installaties Onderhanden Projecten € €

Kleinschalige woonvoorzieningen €


417.962 0 0

63.225 0 13.210

1.895.889 0 183.269

273.744 0 109.395

28.489 0 4.620

7.934 0 6.580

1.699.163 0 404.879

0 0 0

4.386.406 0 721.953


417.962

50.015

1.712.620

164.349

23.869

1.354

1.294.284

0

3.664.453


0 0 0

7.241 0 3.537

29.283 0 39.382

0 0 27.621

0 0 1.429

26.015 0 3.522

10.811 0 87.259

0 0 0

73.350 0 162.750


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


0

3.704

-10.099

-27.621

-1.429

22.493

-76.448

0

-89.400


417.962 0 0

70.466 0 16.747

1.925.172 0 222.651

273.744 0 137.016

28.489 0 6.049

33.949 0 10.102

1.709.974 0 492.138

0 0 0

4.459.756 0 884.703


417.962

53.719

1.702.521

136.728

22.440

23.847

1.217.836

0

3.575.053

0,0%

5,0%

2 en 5%

10,0%

5,0%

20,0%

5 en 20%


Pagina 23


5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA/FINANCIËLE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.5 Niet-WTZi/WMG - gefinancierde materiële activa

Grond


Gebouwen

Gebouwen in Financial Lease € €

Verbouwingen €

Installaties €

Inventaris & overig €

Automatisering €

Vervoersmiddelen €

Bedrijfs- Onderhanden kleding Projecten € €

Subtotaal vergunning €


198.756 0 0

9.381 0 4.258

5.062.193 0 1.266.569

8.233.365 0 1.141.909

1.120.191 0 505.333

829.442 0 452.545

1.237.941 0 811.232

1.531.221 0 792.297

778.708 0 296.002

174.885 0 155.636

0 0 0

19.176.083 0 5.425.781


198.756

5.123

3.795.624

7.091.456

614.858

376.897

426.709

738.924

482.706

19.249

0

13.750.302

0 0 0 0

4.251 0 682 0

0 0 114.191 0

0 0 382.947 0

51.804 0 127.094 0

35.805 0 73.153 0

5.526 0 199.111 0

103.533 0 464.653 0

310.145 0 164.219 0

0 0 19.249 0

0 0 0 0

511.064 0 1.545.299 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

48.051 0 48.051 0 0 -158.247 0 -27.963

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 158.247 0 27.963

629 0 629 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

48.680 0 48.680


0 0 0 0 0 0 0 0


13.178 0 0 13.178

0 0 0 0

118.208 0 93.052 25.156

0 0 0 0

86.625 0 49.275 37.350

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

257.233 0 100.497 156.736

0 0 0 0

0 0 0 0

475.244 0 242.824 232.420


-13.178

3.569

-139.347

-382.947

-112.640

92.936

-193.585

-491.404

-10.810

-19.249

0

-1.266.655


185.578 0 0

13.632 0 4.940

4.943.985 0 1.287.708

8.233.365 0 1.524.856

1.085.370 0 583.152

658.949 0 449.684

1.243.467 0 1.010.343

1.793.001 0 1.284.913

830.991 0 359.095

174.885 0 174.885

0 0 0

19.163.223 0 6.679.576


185.578

8.692

3.656.277

6.708.509

502.218

209.265

233.124

508.088

471.896

0

0

12.483.647

0,0%

5,0%

2 en 3,33%

4,7%

5, 10 en 20%

5, 6,6, 7, 10 en 20%

10 en 20%

20 en 25%

20 en 33,3%

0,0%

0,0%

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd - terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen


Pagina 24

0 0 0


5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer

Investeringen Briefnummer

Datum

Omschrijving

WTZi-type

t/m 2013 €

2014 €

5 Havens VP nieuwbouw Slinge

72.100

Totaal Rotterdam

72.100

gereed €

2014 onderhanden €

-72.100 304.844

304.844

232.744

304.844

0

5.1.7.2 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR - TREKKINGSRECHTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Nummer

Investeringen Briefnummer

Sector

Omschrijving

WTZi-type

t/m 2013 €

2014 €

Meerweide VP dienstencentrum Hesseplaats 5 Havens VP Schiehoven Hoppesteyn Meerweide VP Meerweide VZ 2 Bruggen Smeetsland Maasstad Slinge Burghsluissingel

2.853

Totaal Rotterdam

Reyerheem Ronde Sant Totaal Ridderkerk Eindtotaal

Pagina 25

gereed €

2014 onderhanden €

-2.853 426.075 20.336 103.358 68.411 103.354 35.631 98.135 417.790 33.621 13.934 11.484

426.075 20.336 103.358 68.411 103.354 35.631 98.135 417.790 33.621 13.934 11.484

2.853

1.329.276

1.332.129

0

0

46.568 124.837 171.405

46.568 124.837 171.405

0

2.853

1.500.681

1.503.534

0


BIJLAGE 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2014

Leninggever

Datum

Totale looptijd

Hoofdsom

Soort lening

€ ING * BNG NWB NWB Rabobank Rabobank BNG BNG ASN Totaal

29-12-2006 16-05-2011 16-05-2011 16-05-2011 21-07-2010 21-07-2010 02-01-2007 02-01-2007 02-01-2007

570.000 10.000.000 9.200.000 10.000.000 3.200.000 1.000.000 10.000.000 10.420.109 6.806.700

Werkelijkerente %

10 40 20 40 29 9 30 30 10

Onderhands Onderhands Onderhands Onderhands Onderhands Onderhands Onderhands Onderhands Onderhands

2,950% 4,335% 3,960% 4,390% 3,260% 2,790% 4,025% 3,995% 3,930%

Nieuwe Restschuld 31 leningen in december 2013 2014 € 185.250 9.375.000 8.280.000 9.500.000 2.868.966 666.667 7.666.667 7.988.750 2.722.680 49.253.980

Aflossing in Restschuld 31 Restschuld 2014 december 2014 over 5 jaar

€ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

€ 171.000 250.000 460.000 250.000 110.345 111.111 333.333 347.337 680.670 2.713.796

* Lening ING hoofdsom € 570.000,- is vervroegd afgelost op 29-12-2014. Laatste termijn zijnde € 14250,- is op 01-01-2015 afgelost

Pagina 26

€ 14.250 9.125.000 7.820.000 9.250.000 2.758.621 555.556 7.333.334 7.641.413 2.042.010 46.540.184

Resterende looptijd in jaren eind 2014

Datum rente herziening

Aflossingswijze

€ 0 7.875.000 5.520.000 8.000.000 2.206.896 0 5.666.667 5.904.728 0 35.173.291

Aflossing 2015

Gestelde zekerheden

€ 0 37 17 37 25 5 22 22 3

01-01-1900 16-05-2021 17-05-2021 17-05-2021 21-07-2019 01-01-1900 01-12-2026 01-09-2021 01-01-1900

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

14.250 250.000 460.000 250.000 110.345 111.111 333.333 347.337 680.670 2.557.046

WFZ WFZ WFZ WFZ WFZ WFZ WFZ WFZ WFZ


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 SEGMENT 1 AWBZ 2014 €

2013 €

146.108.130

142.923.627

3.440.810

3.869.054

0

0

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

1.829.544

1.729.913

Overige bedrijfsopbrengsten

6.525.171

7.592.302

157.903.654

156.114.897

104.727.672

102.747.357

9.452.612

7.706.178

0

3.378.497

33.027.892

43.163.436


147.208.176

156.995.469

BEDRIJFSRESULTAAT

10.695.479

-880.572


-2.443.291

-1.978.278

8.252.188

-2.858.850

0 0 0

0 0 0

8.252.188

-2.858.850

2014 €

2013 €

8.252.188

-2.858.850

8.252.188

-2.858.850

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBCzorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Omzet DBC's / DBC-zorgproducten

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

Pagina 27


5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 SEGMENT 2 WMO 2014 €

2013 €

0

0

27.199.089

27.259.477

0

0

62.750

0

4.505

0

27.266.344

27.259.477

25.347.056

24.484.012


405.722

309.944


444.685

0

2.168.539

3.455.355


28.366.003

28.249.311

BEDRIJFSRESULTAAT

-1.099.659

-989.834

392.264

-23.494

-707.395

-1.013.327

0 0 0

0 0 0

-707.395

-1.013.327

2014 €

2013 €

0 -707.395

0 -1.013.327

-707.395

-1.013.327




Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO

Pagina 28


5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 SEGMENT 3 ZVW 2014 €

2013 €

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

0

0

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBCzorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

0

0

14.392.624

13.622.599

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

0

0

Overige bedrijfsopbrengsten

0

0

14.392.624

13.622.599

Personeelskosten

8.981.395

8.307.840


1.293.282

2.029.000

0

-54.983

4.111.883

7.538.260


14.386.560

17.820.117

BEDRIJFSRESULTAAT

6.064

-4.197.518

0

0

6.064

-4.197.518

0 0 0

0 0 0

6.064

-4.197.518

2014 €

2013 €

6.064

-4.197.518

6.064

-4.197.518

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Omzet DBC's / DBC-zorgproducten

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN:

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

Pagina 29


5.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2014 €

2013 €

8.252.188 -707.395 6.064

-2.858.850 -1.013.327 -4.197.518

7.550.857

-8.069.695

7.550.857

-8.069.695

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT 1 AWBZ SEGMENT 2 WMO SEGMENT 3 ZVW

Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening

Pagina 30


5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Correctie budget voorgaande jaren

145.967.883 140.247

143.153.463 -229.836

Totaal

146.108.130

142.923.627

Toelichting: Het wettelijk budget aanvaardbare kosten AWBZ is na aftrek van € 820.000 in verband met overproductie. Hiervan is € 412.000 het gevolg van een zwaardere productmix dan gecontracteerd.

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten uit hoofde van niet-gebudgetteerde Zvw/AWBZ-zorg Opbrengsten uit Wmo-prestaties op gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

876.580 552.638 1.543.946 27.075.392 591.344

381.143 685.061 1.153.031 28.294.864 614.431

Totaal

30.639.899

31.128.531

2014 €

2013 €

Omzet DBC's / DBC-zorgproducten

14.392.624

13.622.599

Totaal

14.392.624

13.622.599

18. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt:

Toelichting: De omzet DBC's is na aftrek van een reservering van € 819.000, vanwege het risico op terugbetaling bij overschrijding van het macro budget GRZ.

Pagina 31


5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 19. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

2014

2013

€

€

Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

1.892.294

1.729.913

Totaal

1.892.294

1.729.913

2014 €

2013 €

Overige dienstverlening Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed):

4.476.376

3.712.776

2.053.300

4.508.910

Totaal

6.529.676

8.221.686

20. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Toelichting: De belangrijkste reden voor de lagere overige opbrengsten in 2014 is dat geen personeel meer is gedetacheerd bij PIT010 (effect € 1 miljoen).

Pagina 32


5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 21. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

103.407.294 15.373.021 8.361.256 3.976.199 131.117.769 7.938.354

104.547.892 13.765.750 8.312.530 4.855.917 131.482.089 4.057.120

Totaal personeelskosten

139.056.123

135.539.209

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: AWBZ ZVW WMO

2.116 160 663

2.191 162 789

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

2.940

3.142

2014 €

2013 €

Afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

25.010 11.126.606

97.286 9.947.836

Totaal afschrijvingen

11.151.616

10.045.122

22. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2014 € In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013 €

4.521.925 2.804.199 1.867.140 215.584 9.408.848

4.742.293 2.574.885 1.570.124 213.852 9.101.154

Toelichting: Bovenstaande afschrijvingslasten zijn op nacalculatorische grondslag en sluiten daarom niet aan op verloopoverzichten onder 5.1.9. Deze zijn namelijk op bedrijfseconomische grondslag.

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

144.444.356 61.634.916

Pagina 33


5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 23. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

444.685 0

350.490 2.973.024

Totaal

444.685

3.323.514

2014 €

2013 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Kantoorkosten Softwarekosten Accountantskosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Saldo dotaties en vrijval voorzieningen Vennootschapsbelasting

12.861.447 9.771.800 2.164.237 425.042 545.222 3.394.774 4.822.161 6.482.496 -1.186.401 27.536

13.060.074 11.003.940 2.808.350 441.128 2.313.328 3.389.921 5.769.626 7.101.124 8.814.608 84.336

Totaal overige bedrijfskosten

39.308.314

54.786.434

2014 €

2013 €

254.973 -3.147.279 -1.300.000 1.800.000 1.200.000 13.329 -1.178.977

54.261 5.400.000 4.800.000 0 0 0 10.254.261

-7.424 0

-58.513 -1.381.140

Subtotaal

-7.424

-1.439.653

Totaal

-1.186.401

8.814.608

Toelichting: Bijzondere waardeverminderingen zie ook 5.1.4.2 grondslagen van waardering en resultaatbepaling.

24. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Toelichting: Specificatie Dotaties en vrijval voorzieningen:

Dotaties - Arbeidsongeschikheid - Reorganisatie transitie 2.0 - Vrijval verlieslatend contract Vijf Havens verzorging - Verlieslatend contract wijkverpleging - Voorz. groot onderhoud Verpleeg Oproep Systeem - Belastinglatentie Subtotaal Vrijval - Jubilea - Reorganisatie transitie 1.0

Pagina 34


5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 25. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen Subtotaal financiële baten

44.782 177.282 222.064

109.874 290.000 399.874

Rentelasten Subtotaal financiële lasten

-2.273.091 -2.273.091

-2.401.646 -2.401.646

Totaal financiële baten en lasten

-2.051.027

-2.001.772

2014 € 337.471 85.209 422.680

2013 € 1.200.184 90.524 1.290.708

27. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Bestuurders en voormalige bestuurders Toezichthouders en voormalige toezichthouders

De bezoldiging van bestuurders omvat periodiek betaalde beloningen, zoals salarissen, vakantiegeld en sociale lasten, beloningen betaalbaar op termijn, zoals pensioenlasten, uitkeringen bij beëindiging van het dienstverband, winstdelingen en bonusregelingen, voor zover deze posten ten laste zijn gekomen van de stichting en alle meerderheidsdeelnemingen van de stichting. Toelichting: Nadere informatie over de bezoldiging van bestuurders en voormalig bestuurders almede toezichthouders en voormalig toezichthouders is opgenomen onder punt 28 WNT.

28. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

1

Functionaris (functienaam)

2 3 4 5.1 5.2 7 8 9

Naam In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, Bijtelling auto Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10) 11

Beloning 2013

Voorzitter Raad van Bestuur Drs. G.I.W.M. Buck 01-07-2014 1-jan-01 100,00% 87.784 3.905 91.690 0 9.959

Lid Raad van Bestuur Drs. P.W. Ploegsma 01-12-2014 1-jan-01 100,00% 14.952 290 15.242 0 1.735

Lid Raad van Bestuur E. Lindeman QC 01-02-2011 31-10-2014 100,00% 199.170 0 199.170 0 18.981

Wachtgeldgerechtigde Mr. C.M.E. van Schelven 01-01-1997 31-12-2013 0,00% 170.935 0 170.935 0 10.305

101.649 0 0

16.977 0 0

218.151 0 226.811

181.239 0 254.148

Ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen heeft Stichting Aafje gebruik gemaakt van de mogelijkheid die paragraaf 6 lid 2 van de Beleidsregels toepassing WNT biedt inzake de volledige openbaarmaking van deze interim niet topfunctionarissen. Op basis van de Beleidsregels toepassing WNT kán en hoeft Stichting Aafje niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze interim niet topfunctionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de WNT.

Pagina 35


5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN

Toelichting: - De in 2014 betaalde bezoldiging voldoet aan de van toepassing zijnde WNT regels, waarbij Stichting Aafje is ingedeeld in klasse H. Op mevrouw E. Lindeman en de heer C.M.E. van Schelven is de overgangsregeling van de WNT van toepassing. - Mw. E. Lindeman is per 31 oktober 2014 uit dienst getreden. In verband hiermee, zijn conform WNT opgebouwde verlofuren (2014 en eerdere jaren) uitbetaald voor een bedrag van € 27.581. - De betalingen aan de heer C.M.E. van Schelven vloeien voort uit de bij zijn aanstelling in 1997 contractueel vastgelegde wachtgeldregeling. Alle uit deze regeling voortvloeiende lasten zijn in 2013 volledig ten laste van het resultaat geboekt. De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: Naam

Functie

de heer dr. P.L. Batenburg de heer drs. R.M. de Koning (t/m 01-06-2014) de heer ir. H. de Kraa (t/m 05-09-2014) mevrouw J. van der Loos mevrouw mr. N.W.C. Michon- van Tuel de heer mr. J. van Dijk de heer prof. dr. M.W. de Jong de heer ir. P.A.R.J. Vismans

Voorzitter Vice voorzitter Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Vice voorzitter

Bezoldiging € 13.428 9.470 7.750 9.300 9.300 9.300 9.300 9.300

Sociale lasten € 1.007 710 615 698 717 698 698 0

Totaal € 14.435 10.180 8.365 9.998 10.017 9.998 9.998 9.300

Toelichting: - De nevenfuncties van de leden van de raad van toezicht zijn vermeld in de bijlage van het bestuursverslag. - De in 2014 aan de leden van de Raad van Toezicht betaalde bezoldiging voldoet aan de WNT norm waarbij voor de heer R.M. de Koning de overgangsregeling van toepassing is. - Bezoldiging en sociale lasten zijn onderdeel van het toetsingsbedrag WNT, betaalde BTW maakt geen onderdeel uit van deze norm.

29. Honoraria accountant

2014 €

2013 €

221.787 141.580 0 61.674

225.757 129.540 10.874 59.654

425.042

425.825

De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant 30. Transacties met verbonden partijen

Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.

Pagina 36


5.1.10 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14 €

31-dec-13 €

1 2

94.129.181 461.653 94.590.834

101.707.670 841.276 102.548.946

3 4

361.382 3.012.164

280.519 6.732.004

5 6 7

852.532 5.028.564 22.682.432 31.937.074

4.534.201 6.467.437 5.723.335 23.737.495

126.527.908

126.286.441

31-dec-14 €

31-dec-13 €

0 33.127.122 0 3.769.659 36.896.781

0 24.868.871 0 4.477.054 29.345.925

ACTIVA

Vaste activa

Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen

8

Voorzieningen

9

9.182.366

11.685.918

10

49.639.065

52.729.255

6 11

0 30.809.696

0 32.525.341

126.527.908

126.286.441

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

Pagina 37


5.1.11 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2014 Ref.

2014 €

2013 €

16 17

146.108.130 3.440.810

142.923.627 2.738.424

18 19

14.392.624 1.829.544

13.622.599 1.729.913

20

7.794.328

9.564.944

173.565.436

170.579.507



21

110.747.431

107.566.049


22

10.546.729

9.422.346


23

0

2.973.024


24

41.773.202

55.638.179


163.067.362

175.599.598

BEDRIJFSRESULTAAT

10.498.074

-5.020.091

-2.947.216

-3.049.605

7.550.857

-8.069.695

0

0

7.550.857

-8.069.695

2014 €

2013 €

8.258.252 -707.395

1.358.041 -331.307

7.550.857

1.026.734


25

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten en lasten

26

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO

Pagina 38


5.1.12 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ENKELVOUDIGE JAARREKENING

5.1.12.1 Algemeen

De waarderingsgrondslagen van de enkelvoudige jaarrekening wijken niet af van de geconsolideerde waarderingsgrondslagen.

Pagina 39


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa 31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

62.949.013 16.689.304 7.782.356 0 6.708.509

67.048.109 18.252.687 9.240.465 74.953 7.091.456

Totaal materiële vaste activa

94.129.181

101.707.670

2014 €

2013 €

101.707.670 3.163.475 10.546.729 0 195.239 94.129.181

105.181.007 9.810.669 9.422.340 2.973.024 888.637 101.707.670

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Deelneming PIT 010 te Rotterdam (betreft 50% belang) Deelneming Aafje Beheer Overige vorderingen

54.946 0 406.707

299.000 0 542.276

Totaal financiële vaste activa

461.653

841.276

31-dec-14 €

31-dec-13 €

299.000 177.283 421.337 54.946

9.000 290.000

0 0 0

73.508 -73.508 0


Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december

2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: PIT010 Boekwaarde per 1 januari 2014 Bij: aandeel resultaat PIT010 Af: uitgekeerde (interim) dividend Boekwaarde per 31 december 2014 Aafje Beheer Boekwaarde per 1 januari 2014 Af: aandeel in het resultaat Aafje Beheer Boekwaarde per 31 december 2014

Pagina 40

299.000


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

2. Financiële vaste activa Overige vorderingen Boekwaarde per 1 januari 2014 Af: toekenning 2014 verwerkt in de rekenstaat (locaties De Vijf Havens en Smeetsland) Boekwaarde per 31 december 2014

542.276 -135.569 406.707

677.845 -135.569 542.276

Toelichting: De overige vordering betreft het toegekende deel van de ingediende declaratie compensatie vaste activa AWBZ (beleidsregel CA300-493). De vordering wordt in de periode 2012-2017 in zes jaarlijks gelijke termijnen ontvangen. Het deel 2014 is verwerkt in de rekenstaat. De deelneming Aafje Beheer heeft een negatieve netto-vermogenswaarde en is op nihil gewaardeerd. Zie 5.1.4.2 grondslagen van waardering van activa en passiva.

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Verschaft kapitaal

Kernactiviteit

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Aafje Beheer B.V. PIT 010 B.V.

WMO Welzijn

18.000 18.000

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

100% 50%

-469.135 54.946

-52.890 177.283

3. Voorraden Voor een nadere specificatie van de voorraden wordt verwezen naar 5.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans.

4. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Voor een nadere specificatie van de voorraden wordt verwezen naar 5.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans.

5. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Voor een nadere specificatie van de voorraden wordt verwezen naar 5.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans.

Pagina 41


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 6. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen: Nog te ontvangen bedragen: Vorderingen WMO

911.104 1.755.083 129.902 1.150.501 229.424 852.550

2.137.454 1.282.510 48.370 1.361.775 661.056 976.271

Totaal overige vorderingen

5.028.564

6.467.437

Toelichting: De voorziening dubieuze debiteuren die in aftrek op de vorderingen debiteuren is gebracht, bedraagt € 323.670. Op de vorderingen op groepsmaatschappijen is € 1.598.103 in mindering gebracht in verband met het negatief eigen vermogen van Aafje Beheer B.V. (€ 24.450), Aafje Hulpthuis Drechtsteden B.V. (€ 552.861), Avicen Rijnmond B.V. (€ 354.310) en Aafje Hulpthuis BARR B.V. (€ 666.482).

7. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bankrekeningen Kassen Spaardeposito's

14.579.651 68.392 8.034.390

664.021 59.314 5.000.000

Totaal liquide middelen

22.682.432

5.723.335

Toelichting: Het spaardeposito bij ING is direct opvraagbaar.

Pagina 42


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 8. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

0 33.127.122 3.769.659

0 24.868.871 4.477.054

Totaal eigen vermogen

36.896.781

29.345.924

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:


Resultaatbestemming €

Overige mutaties €


Reserve aanvaardbare kosten (incl. afschr. instandhouding)

24.868.871

8.258.252

0

33.127.122

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

24.868.871

8.258.252

0

33.127.122


Resultaatbestemming €

Overige mutaties €


Algemene reserves

4.477.054

-707.395

0

3.769.659

Totaal niet-collectief gefinancierd gebonden vermogen

4.477.054

-707.395

0

3.769.659

De specificatie is als volgt :

Eigen vermogen €

Resultaat €

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat

36.896.781

7.550.857

Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat

36.896.781

7.550.857

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2014 en resultaat over 2014

Toelichting: In de consolidatie zijn geen andere stichtingen opgenomen, waardoor het vermogen en resultaat enkelvoudig en geconsolideerd gelijk zijn.

Pagina 43


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 9. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Jubilea Arbeidsongeschiktheid Reorganisatie Verlieslatend huurcontract Verlieslatend contract wijkverpleging Voorz. groot onderhoud V.O.S. Totaal voorzieningen


Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€


587.469 323.170 5.975.279 4.800.000 0 0

0 79.151 0 0 1.800.000 1.200.000

0 0 1.128.000 0 0 0

7.424 0 3.147.279 1.300.000 0 0

580.044,80 402.320,84 1.700.000 3.500.000 1.800.000 1.200.000

11.685.918

3.079.151

1.128.000

4.454.703

9.182.366

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2014 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

4.641.258 4.541.108 2.406.250

Toelichting per categorie voorziening: Zie 5.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans punt 12.

10. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Voor een nadere specificatie van de langlopende schulden wordt verwezen naar 5.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans.

11. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Schulden op groepsmaatschappijen Overige schulden Overige subsidies Huurverplichtingen korte termijn Vooruitontvangen opbrengsten

4.487.707 2.557.046 4.733.227 2.894.161 1.593.158 2.921.923 4.061.564 319.734 6.381.137 100.416 660.325 99.298

6.746.197 2.599.796 4.836.138 2.433.246 1.639.526 2.967.204 3.784.475 336.306 6.175.365 218.613 687.058 101.417

30.809.696

32.525.341

Totaal overige kortlopende schulden

15. Niet in de balans opgenomen regelingen Voor een nadere specificatie van de niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen wordt verwezen naar 5.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans. Pagina 44


5.1.14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING Voor zover posten uit de enkelvoudige resultatenrekening niet afwijken van de geconsolideerde resultatenrekening zijn deze hierna niet nader toegelicht en wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening. BATEN 16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Correctie budget voorgaand boekjaar

145.967.883 140.247

143.153.463 -229.836

Totaal

146.108.130

142.923.627

2014 €

2013 €

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten uit hoofde van niet-gebudgetteerde Zvw/AWBZ-zorg Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

876.580 492.053 1.543.946 528.232

381.143 642.875 1.153.031 561.375

Totaal

3.440.810

2.738.424

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)


18. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten Voor een nadere specificatie van de omzet DBS's/DBC-zorgproducten wordt verwezen naar 5.1.12 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening.

19. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

1.829.544

1.729.913

Totaal

1.829.544

1.729.913

2014 €

2013 €

5.312.867

5.056.035

2.481.461 7.794.328

4.508.910 9.564.944

20. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek): Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Totaal

Pagina 45


5.1.14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 21. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Subtotaal Personeel niet in loondienst

82.201.768 12.103.573 6.996.369 3.224.969 104.526.679 6.220.752

82.497.125 10.637.035 6.889.956 3.999.705 104.023.820 3.542.229

Totaal personeelskosten

110.747.431

107.566.049

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: AWBZ ZVW WMO Overig

1.966 160 0 0

2.059 162 0 0

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

2.126

2.221

2014 €

2013 €

Afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 10.546.729

0 9.422.346

Totaal afschrijvingen

10.546.729

9.422.346

9.408.848

8.523.622

22. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa

Toelichting: Zie 5.1.12 punt 22 voor een toelichting op de in het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten.

Pagina 46


5.1.14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 23. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 0

0 2.973.024

Totaal

0

2.973.024

Toelichting: In 2013 betreft de bijzondere waardevermindering voor materiële vaste activa de locaties De Vijf Havens-verzorging € 500.000 en Schiehoven € 3.161.000. Hierop is vanwege nog vanuit de overgangsregeling te ontvangen nacalculatie opbrengst € 687.976 in mindering gebracht.

Pagina 47


5.1.14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 24. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Kantoorkosten Softwarekosten Accuntantskosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

17.098.224 9.339.492 2.059.890 311.574 -47.148 3.394.435 4.742.577 6.249.711 -1.375.552

16.893.347 10.645.998 2.644.735 325.091 380.745 3.389.921 5.693.184 6.850.549 8.814.608

Totaal overige bedrijfskosten

41.773.202

55.638.179

2014 €

2013 €

Mutatie arbeidsongeschikheidsvoorziening Mutaite voorziening jubilea Reorganisatie Vrijval reorganisatie transitie 1.0 Vrijval verlieslatend huurcontract Vijf Havens verzorging Verlieslatend contract wijkverpleging Voorz. groot onderhoud Verpleeg Oproep Systeem

79.151 -7.424 -3.147.279 0 -1.300.000 1.800.000 1.200.000

54.261 -58.513 5.400.000 -1.381.140 4.800.000 0 0

Totaal

-1.375.552

8.814.608


2014 €

2013 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen Subtotaal financiële baten

115.068 177.282 292.350

187.985 290.000 477.985

Rentelasten Rentelasten groepsmaatschappijen Resultaat deelnemingen Subtotaal financiële lasten

-2.253.886 -985.681 -3.239.567

-2.396.876 0 -1.130.714 -3.527.590

Totaal financiële baten en lasten

-2.947.216

-3.049.605

Toelichting: Specificatie Dotaties en vrijval voorzieningen:

25. Financiële baten en lasten

Pagina 48


Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

W.G. Drs. G.I.W.M. Buck CCMM voorzitter Raad van Bestuur

W.G. Drs. P.W. Ploegsma MBA lid Raad van Bestuur

W.G. dr. P.L. Batenburg voorzitter Raad van Toezicht

W.G. ir. P.A.R.J. Vismans vice-voorzitter Raad van Toezicht

W.G. mr. J van Dijk lid Raad van Toezicht

W.G. prof. dr. M.W. de Jong lid Raad van Toezicht

W.G. mw. mr. N.W.C. Michon - van Tuel lid Raad van Toezicht

W.G. drs. F. Örgü lid Raad van Toezicht

W.G. dr. C.M.G.J. Houtzagers lid Raad van Toezicht

Pagina 49


5.2 OVERIGE GEGEVENS

Pagina 50


5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Aafje thuiszorg huizen zorghorels heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 21 mei 2015. De raad van toezicht van de Stichting thuiszorg huizen zorghotels heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd in de vergadering van 21 mei 2015. 5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 51


Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Pagina 52

Jaarrekening Stichting Aafje thuiszorg huizen zorghotels

Recommend Documents