JAARREKENING 2014-2015 Rabotheater Hengelo
1
Jaarrekening Balans (ná resultaatbestemming) Staat van baten en lasten Toelichting behorende tot de jaarrekening Grondslagen voor waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Toelichting op de balans Niet in de balans opgenomen verplichtingen, activa en regelingen Toelichting op de staat van baten en lasten
3 3 5 6 6 10 17 17
2
Jaarrekening BALANS (NÁ RESULTAATBESTEMMING) 30 juni 2015
30 juni 2014
EUR
EUR
3.478.576 282.371
3.602.741 291.558
3.760.947
3.894.299
18.000 42.000
18.000 42.000
60.000
60.000
132.978 10.028 125.569 28.850 44.919
57.540 9.250 101.007 40.689 57.487
342.344
265.973
666.356
195.897
4.829.647
4.416.169
Activa Materiële vaste activa Gebouw en terreinen Installaties en overige inventarissen
Financiële vaste activa Deelneming Exploitatie schouwburg BV Leningen U/G
Vorderingen Debiteuren Voorraden Vooruitbetaalde posten/vooruit ontvangen facturen Belastingen en sociale lasten Overige vorderingen
Liquide middelen Totaal activa
3
30 juni 2015
30 juni 2014
EUR
EUR
45 300.000 179.401
45 300.000 101.028
479.446
401.073
Voorziening Voorziening groot onderhoud
555.249
562.184
Schulden op lange termijn Leningen oude schouwburg Leningen nieuwe schouwburg Lening Stichting Vrienden
254.189 1.538.401 38.760
272.340 1.826.820 -
1.831.350
2.099.160
82.546 92.530 534.652 692.655 561.219
128.174 100.771 593.103 531.704
1.963.602
1.353.752
4.829.647
4.416.169
Passiva Eigen vermogen Stichtingskapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen
Schulden op korte termijn Crediteuren Rekening courant Exploitatie Schouwburg Hengelo BV Belastingen en sociale lasten Vooruit ontvangen entreegelden Vooruit ontvangen bedragen Nog te betalen posten
Totaal passiva
4
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
Opbrengsten Voorstellingen professioneel entreegelden Ov. opbrengsten professionele voorstellingen Horeca opbrengsten Opbrengst zaalhuur Filmhuis Hengelo Verhuur horeca ruimten exploitant Verhuur zalen commercieel Ov. opbrengsten verhuur commercieel Verhuur amateurverenigingen Verhuur professionele culturele instellingen Subsidie Stichting 4 Oost Subsidie Nederlands Fonds Podium Kunsten Doorbelaste diensten Overige opbrengsten Totaal opbrengsten Kosten Eigen voorstellingen kosten artiesten Horeca inkoopwaarde Kosten t.b.v. Filmhuis Hengelo Salarissen en sociale lasten (Schouwburg) Doorberekende salarissen en soc. lasten (Exploitatie) Overige personeelskosten Huisvestingskosten Publiciteit / promotie Overige algemene kosten Kosten Raad van Toezicht Afschrijvingen Renten Dotatie voorziening GO Bijzondere projecten Onvoorzien
Exploitatietekort Gemeentelijke subsidie Resultaat boekjaar
2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
EUR 860.005 90.089 426.434 1.662 49.338 59.382 23.494 60.143 8.858 100.000 25.000 6.932 1.057
EUR 955.309 60.750 379.332 1.000 47.196 88.000 19.800 55.000 5.400 100.000 25.000 6.500 7.714
EUR 974.779 74.403 359.592 639 50.196 56.093 25.339 83.159 56.832 100.000 25.000 6.500 14.368
1.712.394
1.751.001
1.826.900
786.774 275.819 704 769.044 28.762 443.601 58.173 115.695 236 216.028 102.678 10.000 11.817 -
834.049 286.312 763.392 41.502 445.776 62.500 129.088 220.762 107.397 5.000 30.000 10.000
877.566 261.864 1.549 731.896 46.910 447.776 55.744 132.056 497 215.536 122.087 5.000 10.217 -
2.819.331
2.935.778
2.908.698
-/- 1.106.937 1.185.310
-/- 1.184.777 1.185.310
-/- 1.081.798 1.185.309
78.373
533
103.511
RESULTAATBESTEMMING Dotatie aan bestemmingsreserve vervangingsinvestering Dotatie aan algemene reserve Totaal
78.373 78.373 5
TOELICHTING BEHORENDE TOT DE JAARREKENING Voornaamste Activiteiten De activiteiten van de Stichting Schouwburg Hengelo, statutair gevestigd te Hengelo, bestaan voornamelijk uit het bevorderen van de cultuur in de gemeente Hengelo (Overijssel), in het bijzonder de podiumkunsten. De stichting beoogt haar doel te bereiken door in het bijzonder het exploiteren van een schouwburg en het programmeren van podiumkunsten en door het inzetten van alle overige toegestane middelen die aan de verwezenlijking van de doelstelling dienstig kunnen zijn. Het vermogen van de stichting dient ter verwezenlijking van het doel van de stichting.
Verslaggevingsperiode Het boekjaar loopt van 1 juli tot en met 30 juni.
Toegepaste standaarden De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Richtlijn 640 ‘Organisaties zonder winststreven’ van de Nederlandse Raad voor de Jaarverslaggeving. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten.
Continuïteit Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN DE RESULTAATBEPALING Algemeen De cijfers over het huidige boekjaar zijn, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met vorig boekjaar mogelijk te maken. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen ervan naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Baten worden in de staat van baten en lasten opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico’s met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde.
6
De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Opbrengsten worden verantwoord indien alle belangrijke risico’s zijn overgedragen aan de koper. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s, de functionele valuta van de stichting.
Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.
Toelichting consolidatie De geconsolideerde jaarrekening omvat de financiële gegevens van de organisatie en haar groepsmaatschappijen en andere rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend dan wel waarover de centrale leiding bestaat. Groepsmaatschappijen zijn deelnemingen waarin de onderneming een meerderheidsbelang heeft, of waarop op een andere wijze een beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend. Toepassing van artikel 407 BW 2 Op grond van toepassing van artikel 407 lid2 BW 2 is bij Stichting Schouwburg Hengelo consolidatie achterwege gebleven. De Stichting Schouwburg Hengelo heeft de volgende gelieerde entiteiten die onder deze vrijstelling vallen: Stichting Vrienden van de Schouwburg Hengelo en de 100% deelneming Exploitatie Schouwburg Hengelo B.V..
Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. Incidentele (overheids-)subsidies worden in mindering gebracht op de kostprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: - onroerend goed (incl. bijkomende kosten) 2,5 10% restwaarde - installaties (technisch en toneel) 5,0 - theaterstoelen 5,0 - toneelverlichting en akoestiek 10,0 - overige vaste inrichting 10,0 - overige bouwzaken 20,0 Op vervangingsinvesteringen of inventarissen wordt verschillend afgeschreven, namelijk 25,0%, 20,0% of 10%. Onderhoudsuitgaven worden slechts geactiveerd, indien zij de gebruiksduur van het object verlengen. 7
Financiële vaste activa Deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode op basis van de nettovermogenswaarde. Bij de bepaling van de nettovermogenswaarde worden de waarderingsgrondslagen van de stichting gehanteerd. Deelnemingen met een negatieve nettovermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer de onderneming garant staat voor de schulden van de betreffende deelneming wordt een voorziening gevormd. De overige financiële vaste activa (waaronder de verstrekte lening) worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde, inclusief transactiekosten (indien materieel). Na eerste verwerking vindt waardering plaats tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met eventuele bijzondere waardeverminderingsverliezen.
Vorderingen, overlopende activa en overige activa Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de inbaarheid van de vorderingen.
Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen Deze bestemmingsreserve is deel van het eigen vermogen met een beperktere bestedingsmogelijkheid, aangebracht door de directeur-bestuurder en Raad van Toezicht. De in deze reserve aanwezige geoormerkte gelden zijn bestemd voor dekking van afschrijvingslasten van nieuwe vervangingsinvesteringen. De bestemmingsreserve is gewaardeerd tegen nominale waarde.
Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen en verliezen af te wikkelen. Een voorziening wordt in de balans opgenomen, wanneer er sprake is van: een in rechte afdwingbare of feitelijke verplichting die het gevolg is van een gebeurtenis in het verleden; en waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt; en het waarschijnlijk is dat voor afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen nodig is. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen en verliezen af te wikkelen.
Langlopende schulden Schulden met een op balansdatum resterende looptijd van meer dan één jaar worden aangeduid als langlopend. Schulden worden gewaardeerd tegen de reële waarde. Na eerste verwerking vindt waardering plaats tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode.
Kortlopende schulden Schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar worden aangeduid als kortlopend. Schulden worden gewaardeerd tegen de reële waarde.
Opbrengstverantwoording De stichting rekent de opbrengst van verkopen tot de opbrengsten wanneer alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico’s zijn overgedragen aan de koper, wanneer levering heeft plaatsgevonden, de prijs is vastgesteld of bepaalbaar is en er redelijke zekerheid bestaat dat de verkoopprijs inbaar is. Normaal gesproken wordt aan deze criteria voldaan op het moment dat het product of de dienst geleverd is en acceptatie, indien vereist, verkregen is.
8
(Overheids)subsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de stichting gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de staat van baten en lasten opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de stichting voor de kosten van een actief worden in mindering gebracht op de aanschafwaarde van het betreffende actief. De overige subsidies worden in de staat van baten en lasten afzonderlijk gepresenteerd.
Personeelsbeloningen/pensioenen Voor de medewerkers van de organisatie is een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegde pensioenregeling. Deze pensioenregeling is ondergebracht bij een bedrijfstakpensioenfonds en wordt – overeenkomstig de in de RJ aangereikte vereenvoudiging – in de jaarrekening verwerkt als toegezegde bijdrageregeling. Dit betekent dat de over het boekjaar verschuldigde premies als kosten worden verantwoord. De risico’s van loonontwikkeling, prijsindexatie en beleggingsrendement op het fondsvermogen zullen mogelijk leiden tot toekomstige aanpassingen in de jaarlijkse bijdragen aan het pensioenfonds. Deze risico’s komen niet tot uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening. Informatie over eventuele tekorten en de gevolgen hiervan voor de pensioenpremies in de toekomstige jaren is niet beschikbaar.
Financiële baten en lasten De in de staat van baten en lasten verantwoorde financiële baten en lasten (renten) vertegenwoordigen de rentebaten respectievelijk rentelasten uit hoofde van verstrekte dan wel ontvangen leningen. Door de stichting zijn geen leningen verstrekt of ontvangen met een variabele rente.
Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd. De stichting heeft derhalve als beleid om geen afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen.
9
TOELICHTING OP DE BALANS Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa zijn in het volgende schema samengevat: Gebouwen en terreinen
Totaal
EUR
Installaties en overige inventarissen EUR
21.667.898 - 1.984.994 - 16.080.163
1.542.466 - 451.472 - 799.436
23.210.364 - 2.436.466 - 16.879.599
Boekwaarden 1 juli
3.602.741
291.558
3.894.299
Mutaties Investeringen Afschrijvingen Investeringssubsidie
76.510 - 162.926 - 37.750
69.193 - 78.380 -
- 124.166
- 9.187
- 133.353
Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Af: Subsidies nieuwbouw
21.744.408 - 2.147.920 - 16.117.913
1.611.659 - 529.852 - 799.436
23.356.067 -2.677.772 - 16.917.349
Boekwaarden 30 juni
3.478.576
282.371
3.760.947
Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Af: Subsidies nieuwbouw
EUR
145.703 - 241.306 - 37.750
10
Financiële vaste activa 30 juni 2015
30 juni 2014
Deelneming Exploitatie Schouwburg Hengelo B.V. Stand 1 juli Mutaties boekjaar
18.000 -
18.000 -
Stand 30 juni
18.000
18.000
De stichting Schouwburg Hengelo te Hengelo heeft de hieronder opgenomen kapitaalbelangen. Tevens zijn vermeld het eigen vermogen en het resultaat volgens de laatst vastgestelde jaarrekening van het betreffende kapitaalbelang: Naam
Deelneming Exploitatie Schouwburg Hengelo B.V.
Vestigingsplaats
Aandeel in geplaatst kapitaal %
Eigen vermogen
Resultaat
EUR
EUR
Hengelo 100
18.000
-
30 juni 2015
30 juni 2014
Lening U/G Stand 1 juli Mutaties boekjaar
42.000 -
42.000
Stand 30 juni
42.000
42.000
Eind 2013 heeft de schouwburg een lening verstrekt aan de exploitant van Brasserie So Nice. De financieel moeilijke aanloopperiode voor de exploitant heeft geresulteerd in betaalachterstanden. Deze betaalachterstanden zijn per 31 december 2013 omgezet in een lening. Over de geldlening is 4% rente verschuldigd. Met betrekking tot het aflossen van de geldlening zijn specifieke afspraken gemaakt, welke afhankelijk zijn van de behaalde omzet. Ultimo boekjaar wordt het kortlopende deel van deze lening (< 1 jaar) ingeschat op nihil. Als zekerheden zijn de door Brasserie So Nice zelf aangeschafte inventarissen en goederen gesteld. Daarnaast is voor de totale omvang van deze verstrekte lening een garantstelling afgegeven door de Stichting Vrienden van de Schouwburg Hengelo.
11
Voorraden De specificatie per balansdatum is als volgt:
Ingeleverde theaterbonnen VVV-bonnen Parkeerkaarten Bioscoopbonnen Drank Emballage
30 juni 2015
30 juni 2014
EUR 15 25 8 8.235 1.745
EUR 65 50 129 19 8.190 797
10.028
9.250
30 juni 2015
30 juni 2014
EUR 45.143 4.817 10.650 4.823 32.418 6.036 7.353 -
EUR 29.242 2.150 4.732 10.609 5.524 31.294 6.342 5.720 4.940 454
111.240
101.007
1.675 2.166 195 850 369 3.500 5.574
-
14.329
-
Vorderingen De specificatie per balansdatum is als volgt: Vooruitbetaalde posten Advertentie/brochure Waterschapslasten Diverse onderhoudsabonnementen Premie assuranties Abonnementen en contributies Onroerend zaakbelasting Vooruitbetaalde automatiseringskosten Voorschot voorstellingen/activiteiten Gas / water/ elektra Salarissen juli 2014 payroll Driessen Overige kosten
Vooruit ontvangen facturen Advertentie/brochure Waterschapslasten Diverse onderhoudsabonnementen Abonnementen en contributies Vooruitbetaalde automatiseringskosten Voorschot voorstellingen/activiteiten Salarissen juli 2015 payroll Driessen
12
Overige vorderingen Te vorderen van Gemeente Hengelo Vordering op Stichting Vrienden Schouwburg Hengelo Overige vorderingen
37.537 7.382
54.487 3.000
44.919
57.487
30 juni 2015
30 juni 2014
EUR 22.517 611.168 8.750 23.921
EUR 13.518 5.968 8.111 168.300
666.356
195.897
Liquide middelen De specificatie per balansdatum is als volgt:
ABN (rekening courant) Rabo (rekening courant) Kassen Schouwburg Kruisposten Bedrijfsspaarrekening Rabobank
De rente op de bedrijfsspaarrekening bij de Rabobank is variabel, op moment van schrijven is de rente 0,8%. De liquide middelen zijn terstond opeisbaar.
13
Eigen vermogen 30 juni 2015
30 juni 2014
Stichtingskapitaal Stand 1 juli Mutaties boekjaar
45 -
45 -
Stand 30 juni
45
45
30 juni 2015
30 juni 2014
Algemene reserve Stand 1 juli Mutatie resultaatbestemming boekjaar
300.000 -
297.516 2.484
Stand 30 juni
300.000
300.000
30 juni 2015
30 juni 2014
Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen Stand 1 juli Mutatie resultaatbestemming boekjaar
101.028 78.373
101.028
Stand 30 juni
179.401
101.028
30 juni 2015
30 juni 2014
EUR 562.184
EUR 595.783
De specificatie per balansdatum is als volgt:
Voorziening Groot Onderhoud De specificatie per balansdatum is als volgt:
Stand 1 juli Onttrekkingen: - Groot onderhoudswerkzaamheden huidig boekjaar Dotaties: - Dotatie voorziening groot onderhoud Stand 30 juni
-/-
16.935 -/-
38.599
10.000
5.000
555.249
562.184
14
Schulden op lange termijn Het verloop van de schulden op lange termijn is als volgt: 30 juni 2015
30 juni 2014
Stand 1 juli Bij: nieuw afgesloten leningen Af: aflossingen boekjaar
EUR 2.397.221 38.760 298.060
EUR 2.687.200 289.979
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar
2.137.920 306.570
2.397.221 298.060
Stand 30 juni
1.831.350
2.099.160
Stand 30 juni 2014
Leningen oude pand: 4,14% Gemeente Hengelo
Totaal: Leningen nieuwbouw: 5,49% Gem. Hengelo nieuwbouw 5,3% Gemeente Hengelo casco 5,3% Gem. Hengelo inventaris 5,31% Gemeente Hengelo
Totaal:
Opgenomen 2014/2015
Aflossing Stand 2014/2015 30 juni 2015
Resterende Looptijd
EUR
EUR
EUR
jaren
290.491
18.151
272.340
14,5
290.491
18.151
272.340
907.560
75.630
831.930
10,5
94.960 213.157 891.053
13.566 30.451 160.263
81.394 182.706 730.790
5,5 5,5 4,5
2.106.730
279.910
1.826.820
Renteloze Lening St. Vrienden
-
38.760
-
38.760 38.760
Totaal:
2.397.221
38.760
298.060
2.137.920
4,5
Alle langlopende leningen van de Stichting Schouwburg zijn aangegaan bij de gemeente Hengelo. De stichting verleent aan de gemeente Hengelo het recht van eerste hypotheek (bedrijfsgebouwen en – terreinen) respectievelijk het recht van pand tot zekerheid voor maximaal € 23.596.571,24 (fl. 52.000.000,-). Voorts aanvaardt de stichting de verplichting om het onderpand niet te zullen vervreemden en anderszins te bezwaren. Aflossing van de langlopende leningen vindt eenmaal per jaar lineair plaats, met uitzondering van de lening welke in 2008 is afgesloten (5,31% Gemeente Hengelo), op deze lening wordt afgelost op basis van annuïteiten. De rente ligt vast voor de gehele looptijd van de langlopende lening.
15
Schulden op korte termijn De specificatie per balansdatum is als volgt: 30 juni 2015
30 juni 2014
534.652
593.103
534.652
593.103
30 juni 2015
30 juni 2014
100.000 592.655
-
692.655
-
30 juni 2015
30 juni 2014
42.531 3.040 11.326 1.483
38.236 3.295 9.241 1.098
11.715 71.361 306.570 299
8.780 82.061 298.060 65
20.655 4.525 3.451 5.675 6.025 1.593 28.628 23.372 2.312 16.658
15.250 916 4.414 2.206 8.422 1.966 16.976 22.679 1.047 16.992
561.219
531.704
Vooruit ontvangen entreegelden Entreegelden
Vooruit ontvangen bedragen Vooruitontvangen subsidie 4 Oost (half jaar) Vooruitontvangen subsidie gem. Hengelo juli t/m december ‘15
Nog te betalen posten Tegoedbonnen onder bezoekers Cadeaubonnen onder bezoekers Munten Swingnight onder bezoekers Overige bonnen onder bezoekers Lonen en salarissen Renten Aflossingsverplichting leningen Borg Accountantskosten Te betalen inzake artiesten BUMA Gas / water / electra Schoonmaakkosten Salaris juni 2014 payroll Driessen Projecten: De Belofte/ AirWays/Swan lake NTO facturen onderhoudswerkzaamheden NTO facturen inz commerciële verhuringen Overige NTB kosten
16
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN, ACTIVA EN REGELINGEN De Stichting Schouwburg Hengelo zal ten behoeve van de Exploitatie Schouwburg Hengelo B.V. dusdanige financiële steun verschaffen die nodig is om Exploitatie Schouwburg Hengelo B.V. in staat te stellen de bedrijfsactiviteiten voort te zetten en aan alle verplichtingen te voldoen gedurende ten minste de komende twaalf (12) maanden.
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Resultaat professionele voorstellingen 2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
EUR 860.005 90.089
EUR 955.309 60.750
EUR 974.779 74.403
950.094
1.016.059
1.049.182
Kosten eigen voorstellingen Eigen voorstellingen kosten artiesten
786.774
834.049
877.566
Resultaat professionele voorstellingen
163.320
182.010
171.616
2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
Horecaopbrengsten voorstellingen Horecaopbrengsten verhuringen
EUR 207.546 218.888
EUR 189.401 189.931
EUR 207.501 152.091
Opbrengsten Horeca
426.434
379.332
359.592
2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
EUR 1.662 704
EUR 1.000 -
EUR 639 1.549
958
1.000
-/- 910
Opbrengst eigen voorstellingen Voorstellingen professioneel entreegelden Ov. opbrengsten professionele voorstellingen
Opbrengsten Horeca
Resultaat filmvertoningen Filmhuis Hengelo
Opbrengst zaalhuur Filmhuis Hengelo Kosten t.b.v. Filmhuis Hengelo Resultaat filmvertoningen Filmhuis Hengelo
17
Doorbelaste diensten 2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
EUR
EUR
EUR
4.432 2.500
4.000 2.500
4.000 2.500
6.932
6.500
6.500
2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
Overige opbrengsten
EUR 1.057
EUR 7.714
EUR 14.368
Overige opbrengsten
1.057
7.714
14.368
2014/2015
Begroting 2013/2014
2013/2014
EUR 47.958 92.036
EUR 44.869 86.108
EUR 31.438 82.469
Inkoopkosten Horeca
128.518 139.994
130.977
128.518 113.907
Inkoop personeel Horeca Schouwburg
135.825
155.335
147.957
Totale inkoopkosten Horeca
275.819
286.312
261.864
Doorbelaste diensten aan Werkzaamheden exploitant Werkzaamheden Stichting Vrienden
Overige opbrengsten
Inkoopkosten Horeca
Inkoopkosten voorstellingen Inkoopkosten verhuringen
18
Personeelskosten De specificatie is als volgt:
2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
Doorbel. salarissen pers. Expl. Schouwburg Hengelo BV Doorbel. sociale lasten Expl. Schouwburg Hengelo BV Inkoop personeel Kassa Schouwburg
EUR 649.776 119.268 -
EUR 621.401 141.991 -
EUR 618.338 111.723 1.835
Totaal
769.044
763.392
731.896
Bezoldiging directie-bestuurder Onder verwijzing naar artikel 383.1 BW2 Titel 9 ontbreekt een specificatie bezoldiging directiebestuurder. Overige personeelskosten De specificatie is als volgt: 2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
Kosten inhuur technici Overige kosten Mutatie vakantie dagen
EUR 10.093 22.424 -3.755
EUR 14.960 26.542 -
EUR 14.382 24.070 8.458
Totaal
28.762
41.502
46.910
2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
Energiekosten Onderhoudskosten Horeca Schoonmaakkosten Belastingen Assuranties
EUR 109.217 122.384 6.193 110.378 71.126 24.303
EUR 115.581 120.000 7.860 105.700 70.813 25.822
EUR 106.958 112.141 10.349 109.412 67.546 41.370
Totaal
443.601
445.776
447.776
Huisvestingskosten De specificatie is als volgt:
19
Publiciteit/promotie De specificatie is als volgt: 2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
EUR 27.040 2.659 7.349 9.352 11.000 738 35
EUR 28.000 8.000 10.000 6.500 4.000 3.000 2.500 500
EUR 27.755 4.589 6.427 12.549 4.000 424
58.173
62.500
55.744
2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
Bankkosten Abonnementen/contributies Drukwerk/kantoorartikelen Portikosten Automatiseringskosten Telefoon/fax/GSM Representatiekosten Reis- en verblijfkosten Accountantskosten Loonadministratie Juridische/ advocaatkosten Huur opslag en fietsenstalling Horeca Overige kosten
EUR 13.153 13.148 13.972 3.126 23.762 8.796 3.906 2.064 16.515 2.525 2.952 8.624 3.152
EUR 9.800 15.400 11.800 7.500 27.400 10.600 4.600 1.500 15.700 2.900 2.500 3.288 13.600 2.500
EUR 13.102 13.349 9.152 11.228 25.583 9.011 3.365 1.987 19.370 2.416 571 3.208 14.810 4.904
Totaal
115.695
129.088
132.056
Jaarbrochure Advertenties / affiches / flyers Outdoor borden Website Doorbelasting porti / kopieerapparaat Marketingcampagne Sales/horeca Overige kosten
Algemene kosten De specificatie is als volgt:
20
Kosten Raad van Toezicht De specificatie is als volgt:
2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
Vergaderkosten
EUR 236
EUR -
EUR 497
Totaal
236
-
497
2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
EUR
EUR
EUR
Gebouwen en terreinen Installaties en overige inventarissen
162.925 78.380
164.859 81.180
164.858 74.680
Tussentelling afschrijvingslasten
241.305
246.039
239.538
-/- 25.277
-/- 25.277
-/- 24.002
216.028
220.762
215.536
2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
Oude leningen Nieuwe leningen Nieuwe lening, verbouwing 2008 Overige renten Bijdrage St. vrienden (foyers)
EUR 11.306 62.913 40.578 -/- 5.719 -/- 6.400
EUR 11.306 62.913 40.578 -/- 1.000 -/- 6.400
EUR 12.058 69.398 48.998 -/- 639 -/- 7.728
Totaal
102.678
107.397
122.087
Bezolding Raad van Toezicht De Raad van Toezicht vervult haar functie onbezoldigd.
Afschrijvingen De specificatie is als volgt:
Bijdrage St. vrienden Totaal
Renten De specificatie is als volgt:
21
Dotatie voorziening groot onderhoud De specificatie is als volgt: 2013/2014 2014/2015
Begroting Begroting 2013/2014 2014/2015
2012/2013 2013/2014
EUR 10.000
EUR 5.000
EUR 5.000
2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
EUR 11.817
EUR 30.000
EUR 10.217
2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
EUR -
EUR 10.000
EUR -
2014/2015
Begroting 2014/2015
2013/2014
Gemeentelijk subsidie Overige incidentiele subsidie gemeente
EUR 1.185.310 -
EUR 1.185.310 -
EUR 1.185.309 -
Totaal
1.185.310
1.185.310
1.185.309
Dotatie voorziening groot onderhoud
Bijzondere projecten De specificatie is als volgt:
Bijzondere projecten
Onvoorzien De specificatie is als volgt:
Onvoorziene baten en lasten
Subsidies
22
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan, die in de jaarrekening vermeld dienen te worden.
23
