Jaarrekening Gouden Kruisdragers Vierdaagse 2011 Begroot
Debet
Werkelijk
Credit
Debet
Verschillen rekeningbegroting Credit Debet Credit Analyse
Baten Contributies
31.610
Begroot 2250 leden, waarvan 1.630 660 met reductie, werkelijk 2355 leden, waarvan 656 met reductie. Daarnaast nog enkele kleine betalingsverschillen De ontvangen giften zijn 161 toegevoegd aan de reserve activiteiten. Een hoger eigen vermogen 483 dan begroot alsmede een omzetting van de rentemeerrekening naar een zakelijke spaarrekening waardoor de opgebouwde rente van de rentemeerrekening eerder is uitbetaald. De servicevergoeding is miv 3.140- 2011 vervallen. De netto-opbrengst van 119 verkoop vlaggetjes, jubileumbadges en tribunekaarten is op deze post verantwoord. In de begroting wordt de 12.025 reunie p.m. begroot. Zie ook onderstaande toelichting bij de lasten.
33.240
Giften
200 361
Rente
430 913
Service-vergoeding KNBLO-NL Diverse verkopen
3.140 119
Reunie
0 12.025
Totaal baten
35.380
46.658 11.278
Lasten Ledenvergadering 750
596
154
1.970
1.584
386
Bestuurskosten
1
Jaarvergadering € 80 lager en juli vergadering € 74 lager dan begroot. De bestuursleden carpoolen zo veel mogelijk hetgeen een besparing oplevert op de reiskosten. Bovendien was een bestuurslid wegens werkzaamheden een half jaar afwezig bij vergaderingen.
Bureaukosten 2.330
1.634
696
5.950
7.872
1.922-
1.210
1.370
160-
2.800
1.623
1.177
500
184
316
1.370
952
418
380
380
110
42
68
400
368
32
3.500
3.014
486
200
361
161-
11.410
12.497
1.087-
Circulaires
Verjaardagkaarten
Ledenwerfactie
Representatiekosten
Verbruik insignes
Donatie aan 4daagsekerkdienst Kosten website
-
Computerkosten
Meetingpoints
Reservering activiteiten Afdracht KNBLONL
Bijdrage porti verzenden LWP begroot € 640, - niet meer verschuldigd, enveloppen begroot € 300,niet nodig. Daarnaast hogere portikosten door het versturen van de jubileumbadges naar nieuwe leden en het verzenden van jubileumboeken (van het 50jaar bestaan) aan belangstellende leden Duurdere circulaire door kleurendruk, extra kosten inpakken badge € 745, hogere oplage door hoger aantal leden dan begroot (gem. 150) Begroot 2250 leden, werkelijk 2500 Portikosten verhoogd van € 0,44 naar € 0,46 Folder is € 1012 goedkoper dan begroot, er zijn 1400 wandelaars benaderd ipv de begrote 2000. Representatiekosten zijn lager uitgevallen, de realisatie van deze post is ook afhankelijk van het lief- en leed dat bij het bestuur bekend is. Begroot 200 lustrumbeloningen, werkelijk 139 uitgereikt.
2
Lagere abonnementskosten website. De secretaris/webmaster heeft geen kosten gedeclareerd voor het gebruik van de prive pc. Daar tegenover staat een extra uigave voor een noodzakelijk officepakket voor een van de bestuursleden ad € 118,-. Hoewel de belangstelling groeit voor de meetingpoints, zijn de kosten mede dankzij de vrijwilligers en een goed inkoopbeleid lager uitgevallen dan begroot. De ontvangen giften zijn toegevoegd aan de reserve activiteiten. Begroot is afdracht voor 1600 leden. Werkelijk 1698 plus een naheffing voor 109 leden die in het derde kwartaal 2011 lid zijn geworden. Hiertegenover staat een ontvangst in de contributieopbrengst van 1699 leden.
Viering 60-jaar bestaan
2.500
2.413
87
-
20.251
20.251-
55.141
-19.761
Het individuele cadeautje voor alle leden alsmede een representatief contact met het bestuur van de Stichting Vierdaagse is uit deze post gefinancierd. Daarnaast is de reserve 60-jaar bestaan ad € 1.000 als dekkingsmiddel ingezet. In de begroting wordt de reunie p.m. begroot. Het nadelig saldo in 2011 staat in verband met de viering van het 60-jaar bestaan van de vereniging. Tevens is de volledige reserve activiteiten ingezet als dekkingsmiddel.
Reunie
Totaal lasten 35.380 Saldo
0
-8.483
3
-8.483
Specificatie baten en lasten 2011 Baten Contributies Contributies 1692 leden a € 16,10 Contributies 656 leden a € 9,00 Contributies 7 leden betaalden een afwijkend bedrag Totaal 2355 leden Giften De ontvangen giften ad € 361,27 worden gereserveerd in de reserve activiteiten. Rente Door het hoger eigen vermogen en een strakke liquiditeitsbewaking is er € 912,68 rente gerealiseerd. Ook is de rentemeerrekening opgeheven door ING-bank en vervangen door een zakelijke spaarrekening. Hierdoor is de opgebouwde rente van de rentemeerrekening van 1 januari tot en met 10 mei in 2011 uitbetaald. (Voorheen werd deze per 01-01 uitbetaald).
Servicevergoeding KNBLO-NL De service-vergoeding van KNBLO-NL is m.i.v. 2011 vervallen. Diverse verkopen De netto-opbrengst van verkoop vlaggetjes, jubileumbadges en tribunekaarten is op deze post verantwoord. Reunie Inschrijving 370 personen a € 32,50
27.241,20 5.904,00 95,00 33.240,20
361,27
912,68
-
118,56
12.025,00
Lasten Jaarvergadering + ledenvergadering Jaarvergadering in april Ledenvergadering maandag voor de vierdaagse
Bestuurskosten: Vergaderingen 3 * € 25,00 Reiskosten bestuur en kascommissie Telefoon/internet
469,00 127,00 596,00
75,00 1.369,33 140,00 1.584,33
4
Bureaukosten Contributie Kamer van Koophandel Cartriges, etiketten en andere kantoorbenodigheden Licentiekosten boekhoudprogramma/programma ledenadministratie Betalingsverkeer Portikosten o.a. ledenadministratie, uitnodiging jaarvergadering, kaarten vlaggenparade, lustrumbeloningen, jubileumboeken, badges naar nieuwe leden, acceptgiro's Aanmaningskosten
26,64 435,37 82,11 199,60
867,65 6,50-
Kopieerkosten
29,50 1.634,37
Circulaires Drukwerk, inclusief verzendklaar maken Kopieer- en portikosten engelstalige circulaire Portikosten
Verjaardagskaarten Portokosten 2500* 0,46 + extra kosten buitenland Drukwerk 2500*0,083
Ledenwerfactie Drukwerk ledenwerffolder Etr zijn 904 nieuwe Gouden Kruisdragers benaderd alsmede 508 wandelaars die het goudenkruis al langer in bezit hebben.
Representatiekosten Enkele bloemetjes bij lief en leed alsmede 2 prijsjes voor de fotowedstrijd op Hyves en Facebook
Verbruik insignes Er zijn 139 lustrumbeloningen uitgereikt
5.215,81 60,87 2.595,32 7.872,00
1.162,76 207,50 1.370,26
487,53 1.135,18 1.622,71
183,89 183,89
952,03 952,03
Donatie 4daagsekerkdienst Jaarlijkse donatie
380,00
5
Kosten website Domeinregistratie Serverkosten
5,94 35,70 41,64
Vergoeding computers Vergoeding prive-pc voor ledenadministratie en penningmeester Officepakket
Meetingpoints Huur tenten, banken en stoelen en ophangen borden Attenties vrijwilligers en rustplaatsen Versnaperingen en reiskosten medewerkers meetingpoint Muziek in Beuningen
Afdracht KNBLO-NL Afdracht 1684 * € 7,10 + 54,60 verenigingsbijdrage Naheffing 14 personen a € 7,10 + 109 personen a € 3,55. Deze 109 personen zijn in het derde kwartaal lid geworden.
Viering 60-jaar bestaan 3000 badges Overleg 4daagse bestuur Ten laste van reserve 60-jaar bestaan
250,00 117,81 367,81
1.249,50 537,00 894,90 332,28 3.013,68
12.011,00 486,35 12.497,35
2.820,30 592,25 1.000,002.412,55
Reunie 375 personen + huur grotere boot Presentjes Draagtasjes voor presentje Dekking uit reserve activiteiten
23.175,00 3.200,00 3,80 6.128,1720.250,63
6
BALANS PER 31 DECEMBER 2011 2011 debet 2010 debet credit
2010 credit
Activa Voorraden Insignes
3.642
4.594
-
Drukwerk
896
1.104
-
1.023
-
235
235
-
1.028
189
-
41.077
-
Vlaggetjes
Vorderingen
-
Liquide middelen ING-bank Rente-meerrekening ING-Spaarrekening
30.090
-
-
Passiva Nog te betalen posten
4.704
2.121
Vooruitontvangen baten: Contributies Giften
9.360 139
9.238 176
885
885
400
400
250 20.153
5.767 1.000 28.635
35.891
48.222
Voorziening reunie Voorziening automatisering Reserve activiteiten Reserve 60 jaar bestaan Eigen Vermogen Totaal generaal
35.891
48.222
7
Toelichting op de balans Bezittingen Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen inkoopprijs. Voor de lustrumbeloningen is dit de prijs per stuk. De voorraad vlaggetjes is i.v.m. het incourante karakter in 2011 afgeboekt. Vorderingen Opgenomen is een depotbedrag van TNT- post. Liquide middelen De rentemeerrekening is door ING-Bank in 2011 omgezet in een zakelijke spaarrekening. De rentevergoeding is in de loop van 2011 gestegen van 1,5% naar 1,8%. Schulden Nog te betalen posten Opgenomen zijn de nog te betalen posten per 31-12-2011. Vooruitontvangen baten Opgenomen zijn de vooruitontvangen contributies en giften. Voorziening reunie De voorziening heeft een egaliserend karakter. Het voor- of nadelig resultaat van de reunie wordt jaarlijks met deze voorziening verrekend. In verband met de jubileumviering tijdens de reunie heeft het bestuur ervoor gekozen, deze voorziening in 2011 buiten beschouwing te laten. Voorziening automatisering De voorziening is bestemd voor de financiele gevolgen van toekomstige ontwikkelingen zoals de actualisering van de website. Reserve activiteiten Het is een oude traditie om de giften van leden te reserveren voor extra activiteiten, bijvoorbeeld bij een jublieumviering van de vereniging. Daarom is deze reserve volledig ingezet voor de viering van het 60-jaar bestaan. Reserve 60 jaar bestaan In 2011 is deze reserve ingezet voor de viering van het 60-jaar bestaan. Het ontvangen jubileumgeschenk van de Stichting Vierdaagse staat nog op deze reserve geparkeerd. Hiervoor wordt nog een passende bestemming gezocht.
Eigen Vermogen Het nadelig saldo van 2011 ad € 8.482,81 is aan het eigen vermogen onttrokken.
8
Aansluiting balans
Saldo 31-122010
Voorziening reunie
mutatie
Saldo 31-122011
884,90 884,90
Reserve activiteiten reservering giften 2011 Onttrekking tbv viering 60-jaar bestaan
5.766,90
Reserve 60 jaar bestaan Cadeau Stichting Vierdaagse Onttrekking tbv viering 60-jaar bestaan
1.000,00
Eigen Vermogen
361,27 6.128,17-
-
250,00 1.000,00-
250,00
8.482,81-
20.152,62
28.635,43
Onttrekking nadelig saldo 2011
9
Voorraad balans
31-122011
1-1-2011
Verbruik
Lustrumbeloningen oud aantal prijs
totaal
aantal
totaal
aantal
totaal
15 55
62 8
7,50 465,00 7,50 60,00
33 7
247,50 52,50
29 217,50 1 7,50
40
300,00
30 225,00
Totaal 70
525,00
Lustrumbeloningen nieuw aantal prijs
totaal
aantal
totaal
aantal
totaal
20 57
6,67 380,19
19
126,73
38 253,46
112
6,67 747,04
86
573,62
26 173,42
102
6,67 680,34
85
566,95
17 113,39
62
6,67 413,54
58
386,86
4
26,68
100
6,67 667,00
90
600,30
10
66,70
89
6,67 593,63
81
540,27
8
53,36
29
6,67 193,43
25
166,75
4
26,68
30
6,67 200,10
30
200,10
0
29
6,67 193,43
27
180,09
2
25 30 35 40 45 50 55 -
60 13,34
Totaal 610
4.068,70
501 3.341,67
109 727,03
680
4.593,70
541 3.641,67
139 952,03
Totaal generaal insignes
Voorraad kleine vlaggetjes
31-122011
1-1-2011 123
8,33 1.024,59
0
Verjaardagskaarten
1.024,59
31-122011
1-1-2011 13300
-
0,083 1.103,90
10800
896,40
2500 207,50
896,40
207,50
Totaal voorrraad drukwerk 1.103,90
10
Voor het 60-jaar bestaan is het volgende budget beschikbaar: conform begroting 2011 Begroting 2011 Werkelijk Begroting 2011
2.500
2.412,55
Begroting 2010
1.000
1.000,00
Reserve activiteiten, stand 31-12-2009
5.500
6.128,17
Eigen Vermogen voor wat beteft nadelig saldo reunie
11.000
8.225,63
Totaal
20.000
17.766,35
De extra drukkosten voor de circulaires zijn binnen de exploitatie opgevangen.
11
