Jaarrekening 2009 van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Ter bespreking op de ALV van 8 juni 2010
Bijgaand biedt het Bestuur van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel u de jaarrekening 2009 aan. De Vereniging van Eigenaren heeft het boekjaar 2009 met een positief exploitatiesaldo van € 12.261 afgesloten. Het Bestuur van de Vereniging van Eigenaren stelt voor het positieve saldo toe te voegen aan de algemene reserve. Wij vragen u uw goedkeuring te verlenen. Resumé: Appartementen Bedrijven Garages Totaal
€ € € €
10.844 -/-3.113 4.531 12.261
Te nemen besluiten: − Exploitatiesaldo € 10.844 toevoegen aan de algemene reserve van de appartementen. − Exploitatiesaldo € 3.113 ten laste brengen van de algemene reserve van de bedrijven. − Exploitatiesaldo € 4.531 toevoegen aan de algemene reserve van de garages dan wel uit te keren aan de garage eigenaren conform het verzoek van een aantal eigenaars. − Goedkeuring van de jaarrekening − Decharge verlenen aan het Bestuur
Inhoudsopgave: 1. Balans 2. Exploitatierekening 3. Toelichting balans 4. Toelichting exploitatierekening
Jaarrekening 2009 Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 1/9
pagina 2 pagina 3 pagina 5 pagina 8
Balans 2009 (alle bedragen in euro’s) Vereniging van Eigenaars Den Heuvel
Balans 2009
Balans 2008
-
156.454
3.428 6.893 11.537 22.827 468.770
6.554 10.581 119 17.253 221.581
-
299
490.629
395.587
Balans 2009
Balans 2008
5.718 5.718
5.718 5.718
134.915 106.482 35.203 52.788 329.387
90.612 67.321 27.910 45.676 231.519
100.460 21.823 1.912 124.195
57.662 13.218 9.545 80.425
2.643 3.901 12.524 12.261 32.298 490.629
22.522 9.404 3.730 5.296 36.973 77.925 395.587
VASTE ACTIVA Financiële vaste activa Beleggingen VLOTTENDE ACTIVA Kortlopende vorderingen Rekening courant Cooperatieve Vereniging Vooruitbetaalde bedragen Te vorderen ledenbijdrage Overige vorderingen Rentedragende liquide middelen Overige liquide middelen TOTAAL ACTIVA
Vereniging van Eigenaars Den Heuvel
EIGEN VERMOGEN Ledenkapitaal ONDERHOUDSRESERVES Alle eigenaren Appartementen Bedrijven Garages
ALGEMENE RESERVES Appartementen Bedrijven Garages KORTLOPENDE SCHULDEN Rekening courant Cooperatieve Vereniging Vooruitontvangen ledenbijdrage Waarborgsommen chipsleutels Overige schulden Exploitatiesaldo TOTAAL PASSIVA
Jaarrekening 2009 Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 2/9
Exploitatierekening 2009 (alle bedragen in euro’s) Baten
Resultaat
Begroting
Resultaat
Appartementen 2009
Bedrijven
Garages
2009
Alle eigenaren 2009
2008
2009
2009
2009
Bijdragen: Voorlopige bijdragen eigenaren Gebruiksvergoeding passage bedrijven Ontvangen rente
294.171 3.230 15.759
281.024 2.989 10.224
281.007 2.989 6.317-
2.989 2.528-
173.224 1.949-
64.703 707-
43.080 1.134-
Totaal baten
313.160
294.237
277.679
461
171.276
63.996
41.946
Werkelijk
Begroting
Werkelijk
Garages
2009
2009
Appartementen 2009
Bedrijven
2008
Alle eigenaren 2009
2009
2009
Onderhoud gebouwen Groot onderhoud Klein onderhoud Totaal onderhoud gebouwen Groot onderhoud t.l.v. de reserves Onderhoud t.l.v. de exploitatie
269.182 9.027 278.209 269.182 9.027
PM 20.000 20.000 PM 20.000
19.815 15.479 35.295 19.815 15.479
4.670 7.529 12.198 4.670 7.529
12.891 5.853 18.744 12.891 5.853
0 112 112 112
2.255 1.986 4.241 2.255 1.986
Onderhoud installaties Verlichtingsinstallaties Brandbeveiligingsinstallatie Overige installaties Totaal onderhoud installaties
9.614 4.118 12.767 26.499
3.500 6.000 19.000 28.500
3.715 5.262 8.856 17.833
5.262 5.262
2.024
1.691
-
5.968 7.992
1.691
2.888 2.888
Toevoeging reserves Dotaties
120.166
124.000
124.000
51.500
54.000
8.000
10.500
Rente Totaal toevoeging reserves
15.759 135.925
10.224 134.224
6.317117.683
2.52848.972
1.94952.051
7077.293
1.1349.366
Totaal onderhoudskosten
171.451
182.724
150.995
61.763
65.896
9.095
14.241
Lasten
Onderhoudskosten
Jaarrekening 2009 Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 3/9
Overige kosten Personeelskosten
9.480
9.480
9.480
-
-
9.000
480
Periodieke lasten Elektriciteit Tuinonderhoud
30.489 859
37.500 1.200
31.676 1.132
-
12.987 -
1.901 1.132
16.788 -
Assurantiekosten Opstalverzekering WA-verzekering Bestuurdersaansprakelijkheid
39.203 1.731 1.070
38.500 1.600 1.200
40.495 1.731 1.075
31.496 1.731 1.075
-
8.999
-
Algemene kosten Telefoon- en kantoorkosten Administratief beheerder Technische en Juridische bijstand
3.522 12.329 3.117
4.500 12.750 2.000
7.970 12.711 5.859
7.970 12.711 5.859
-
-
-
Diversen en onvoorzien
2.936
2.500
2.295
2.295
-
-
-
Totaal overige kosten
104.736
111.230
114.423
63.136
12.987
21.031
17.268
Totaal exploitatiekosten
276.187
293.954
265.418
124.900 124.438
78.883 81.549
30.126 36.983
31.509 5.907
461
160.432
67.109
37.415
-
10.844
3.113-
4.531
Verdeling kosten alle eigenaren
Exploitatiekosten 2008 Exploitatiesaldo
36.973
Jaarrekening 2009 Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 4/9
12.261,42
Toelichting balans Activa Beleggingen De beleggingen zijn conform het besluit van de vergadering verkocht. De boekwaarde was op 1 januari 2009 € 156.454 en de opbrengst bij verkoop was € 138.253. Zodoende een verlies van 18.201. Kortlopende vorderingen Vooruitbetaalde bedragen De opstalverzekering is bij vooruitbetaling verschuldigd. In 2009 is € 6.715 aan premie voor de opstalverzekering betaald die betrekking heeft op de maanden januari en februari 2010. Ook de webhosting voor 2010 is vooruitbetaald. Te vorderen leden bijdrage Op 31 december 2009 bedroeg de nog te vorderen ledenbijdrage € 11.537. Rentedragende liquide middelen Omschrijving Rabobank beleggingsrekening ABN-AMRO
31 december 2009 31 december 2008 406.399 281.588 62.371 88.374 ____________ ____________ 468.770 221.580
Overige liquide middelen Omschrijving Rabobank
31 december 2009 31 december 2008 0 299 ____________ ____________ 0 299
Eigen vermogen Ledenkapitaal Het ledenkapitaal bedraagt op 31 december 2009 € 5.718. Voorzieningen
Beginstand 2009 Dotatie Dotatie rente Onttrekking Eindstand 2009
Alle eigenaren Appartementen Bedrijven Garages Totaal 90.612 67.321 27.910 45.676 231.519 51.500 54.000 8.000 10.500 124.000 -/- 2.528 -/- 1.949 -/- 707 -/- 1.134 -/- 6.317 4.670 12.891 0 255 17.816 __________ __________ ________ ________ __________ 134.915 106.481 35.203 52.788 329.387
Een specificatie van de onttrekkingen is opgenomen in de toelichting op de exploitatierekening.
Jaarrekening 2009 Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 5/9
Algemene reserve De algemene reserve is als volgt te specificeren: Algemene reserve Appartementen Beginstand 2009 57.662 Batig saldi 2008 42.798 __________ Eindstand 2009 100.460
Bedrijven 13.218 8.605 ________ 21.823
Garages 9.545 -/- 7.633 ________ 1.912
Totaal 80.425 43.770 ________ 124.195
Vooruit ontvangen ledenbijdrage Op 31 december 2009 bedroeg de vooruit ontvangen ledenbijdrage voor 2010 € 2.643. Waarborgsommen Aan alle eigenaren zijn chipsleutels verstrekt onder betaling van een waarborgsom van € 9,00 per stuk. In totaal zijn 453 chipsleutels aan eigenaren verstrekt. Daarnaast is een aantal chipsleutels uitgegeven aan krantenbezorgers, postbode en bezorgers van maaltijden. Van de uitgifte wordt geen sluitende administratie gevoerd, zodat hetgeen op de balans staat niet geheel correct is. Overige schulden De overige schulden hebben betrekking op de crediteuren (nog te betalen facturen per 31 december, maar wel verantwoord in de jaarrekening). De specificatie is als volgt: Rijssenbeek € 1.430 Bestuursdeclaratie € 414 Bankkosten € 140 Elektra december 2009 € 1.250 Flex Account € 210 Bosman hoveniers € 283 Hubo € 73 KvK € 26 Hagen Verf en Glas € 26 Romijnders € 168 De Haas € 520 Rijssenbeek € 2.120 WPM Metea € 1.207 Ludert Vastgoed Faciliteiten € 285 Belastingdienst € 3.360 Colt International € 1.012 Totaal € 12.524 Exploitatieresultaat De Vereniging van Eigenaren heeft het boekjaar 2009 met een positief exploitatiesaldo van € 12.261 afgesloten.
Jaarrekening 2009 Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 6/9
Appartementen: positief saldo van € 10.844 Het positieve saldo ontstaat met name omdat er op de posten klein onderhoud, onderhoud installaties en elektra minder is uitgegeven dan begroot. Bedrijven: negatief saldo van € 3.113 Het negatieve saldo ontstaat met name omdat de kosten alle eigenaren hoger zijn uitgevallen dan begroot. Dit geldt ook voor de premie van de opstalverzekering en het onderhoud aan de verlichting. De gebruiksvergoeding is vanaf 2009 geheel toegerekend aan alle eigenaren en niet alleen meer ten gunste gebracht van de bedrijven. Daarentegen zijn er meevallers te noteren ten aanzien van het klein onderhoud en de elektrakosten. Garages: positief saldo van € 4.531 Het positieve saldo ontstaat met name omdat er op de posten onderhoud installaties en onderhoud aan de ventilatoren minder is uitgegeven dan begroot.
Jaarrekening 2009 Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 7/9
Toelichting exploitatierekening Groot onderhoud Alle eigenaren € 4.670 betreft de uitgevoerde dakinspectie. Appartementen € 12.891 betreft de begeleiding van de liftrenovatie door Grontmij Technical Management, de begeleiding voor het schilderwerk, een reparatie van de waterleiding en herstel van kantel- en kiepramen. Garages € 2.255 – betreft de plaatsing van de elektra tussenmeter. Klein onderhoud Dit betreffen de kosten voor diverse kleine onderhoudswerkzaamheden: - alle eigenaren: controle schoorsteen - alle eigenaren: herstel riolering - alle eigenaren: plaatsen sleutelbuis - alle eigenaren: overige kosten onder de 300 euro - alle eigenaren: totaal
€ 463 € 1.295 € 1.132 € 4.639 € 7.529
- appartementen: storing intercom - appartementen: nieuw bellenpaneel - appartementen: tapijt reinigen - appartementen: werkzaamheden schuifpuien - appartementen: overige kosten onder de 300 euro - appartementen: totaal
€ 456 € 1.164 € 919 € 2.000 € 1.314 € 5.853
- bedrijven: overige kosten onder de 300 euro - bedrijven: totaal
€ 112 € 112
- garages: advies met betrekking tot garagedek - garages: werkzaamheden ventilatoren - garages: overige kosten onder de 300 euro - garages: totaal
€ 1.200 € 337 € 447 € 1.986
Installaties - alle eigenaren: onderhoudscontract voor de brandbeveiliging € 5.262. - appartementen: periodiek onderhoud voor de drie liften € 3.579. - appartementen: het onderhoud van de automatische deuren bij de ingangen € 2.389. - appartementen: voor de vervanging van lampen in de algemene ruimten is € 2.024 uitgegeven. - bedrijven: voor het aanpassen van de verlichting boven de luifels van de winkels is € 1.691 uitgegeven. - garages: het onderhoud van het gasdetectiesysteem € 894. - garages: het onderhoud van de ventilatoren € 1994. Dotaties De jaarlijkse dotatie aan de reserves zijn conform de begroting. Rente en koersresultaten De werkelijk ontvangen rente vermindert met het verlies van de verkoop van de beleggingen is toegerekend aan de diverse reservefondsen op basis van de gemiddelde stand van de voorziening in het jaar 2009. De ontvangen rente bedraagt € 11.884 en het verlies van de verkoop van de beleggingen bedraagt € 18.201.
Jaarrekening 2009 Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 8/9
Personeelskosten Door de Coöperatieve Vereniging zijn de personeelskosten conform de begroting 2009 doorbelast die ten dienste van de Vereniging van Eigenaren zijn gemaakt. - bedrijven - garages
300 uur 16 uur
€ € €
9.000 480 9.480
Elektriciteit De kosten van elektriciteit voor de algemene ruimten zijn op basis van de meterstanden nagecalculeerd. De extra kosten voor de ventilatoren in de garage zijn ten laste gebracht van de exploitatiekosten van de garages. Eind 2009 zijn er tussenmeters geplaatst zodat er vanaf volgend jaar nauwkeuriger kan worden doorberekend. Tuinonderhoud Het tuinonderhoud aan de bloembakken naar de Overtuin en de heg langs het Chinees restaurant bedraagt € 1.132 In de algemene ledenvergadering van juni 2006 werd opgemerkt dat het onderhoud van de tuin enkel betrekking had op de tuin behorende bij de bedrijven. De kosten worden vanaf dit moment toegewezen aan de bedrijven en niet meer aan alle eigenaren. Opstalverzekering (brandverzekering). De premie bestaat uit een standaard premie van 0,7 pro mille en een extra premie van 0,2 pro mille. De standaard premie is gebaseerd op een appartementen gebouw met wooneenheden en kantooreenheden. De extra premie betreft het hogere risico voor winkels, openbare ruimte en horeca gelegenheden. De premie differentiatie is door onze verzekeringsmaatschappij in 2004 definitief vastgesteld. De standaard premie komt conform 2003 ten laste van alle eigenaren (artikel 14d van de splitsingsakte). De extra premie is conform 2003 toegerekend aan bedrijven (conform artikel 15 lid 4 van de splitsingsakte). De verzekerde waarde bedroeg in 2009 € 39.917.400. WA-verzekering De kosten hebben betrekking op wettelijke aansprakelijkheidsverzekering. Bestuurdersaansprakelijkheid Dit betreft de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering voor het bestuur. Telefoon- en kantoorkosten Hieronder zijn opgenomen de kosten voor telefoon, kopieerservice, lidmaatschappen, abonnementen, bestuurderaansprakelijkheidsverzekering, kosten van vergaderingen en andere kantoorbenodigdheden. Administratief beheerder Dit betreffen de kosten voor het contract dat per 1 januari 2005 gesloten is met WPM Metea te Nieuwegein. Technische- en juridische bijstand De kosten hebben betrekking op adviezen voor het onderzoek dat betrekking heeft op de wijziging van de akte van splitsing. Ook de kosten met betrekking tot bouwkundige adviezen vallen onder deze post. Diversen / onvoorzien De kosten hebben dit jaar met name betrekking op kleine afrondingverschillen, kosten voor de Kamer van Koophandel en de kosten voor de website.
Jaarrekening 2009 Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 9/9
