Jaarrekening 2004 van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel 25 april 2005

Jaarrekening 2004 van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel 25 april 2005 Bijgaand biedt het Bestuur van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel u de jaarrekening 2004 aan. De Vereniging van Eigenaren heeft het boekjaar 2004 met een positief exploitatiesaldo van € 7.091 afgesloten. De kosten van klein onderhoud, elektriciteit en de externe beheerder zijn onder de begroting gebleven. De kosten van de brandverzekering zijn hoger dan begroot en een asbestclaim van € 7.000 is geheel niet begroot. Het Bestuur van de Vereniging van Eigenaren stelt voor het positieve saldo toe te voegen aan de algemene reserve. Wij vragen u uw goedkeuring te verlenen. Resumé: - appartementen - bedrijven - garages Totaal

€ € € €

1.734 3.893 1.464 7.091

De leden van de Coöperatieve Vereniging hebben in de Algemene Leden vergadering van 7 december 2004 ingestemd met de uitkering van € 40.000. Op hetzelfde moment hebben deze leden dit bedrag gestort in de Vereniging van Eigenaren ten gunste van de voorziening appartementen.

Te nemen besluiten: − Exploitatiesaldo € 7.091 toevoegen aan de algemene reserve − Goedkeuring van de jaarrekening − Decharge verlenen aan het Bestuur

Inhoudsopgave: 1. Balans 2. Exploitatierekening 3. Kasstroom overzicht 4. Toelichting balans 5. Toelichting exploitatierekening

Jaarrekening 2004 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel

pagina 2 pagina 3 pagina 4 pagina 5 pagina 8

Pagina 1/10

Balans 2004 (alle bedragen in euro’s) Vereniging van Eigenaren Den Heuvel

VASTE ACTIVA Financiële vaste activa Beleggingen VLOTTENDE ACTIVA Kortlopende vorderingen Rekening courant Coöperatieve Vereniging Vooruitbetaalde verzekering Te vorderen leden bijdrage Overige vorderingen

Rentedragende liquide middelen Overige liquide middelen TOTAAL ACTIVA

Vereniging van Eigenaren Den Heuvel

EIGEN VERMOGEN Ledenkapitaal Algemene reserves

VOORZIENINGEN Alle eigenaren Appartementen Bedrijven Garages

KORTLOPENDE SCHULDEN Rekening courant Coöperatieve Vereniging Vooruitontvangen ledenbijdrage Waarborgsommen chipsleutels Overige schulden Exploitatiesaldo 2004

TOTAAL PASSIVA

Balans 2004

Balans 2003

169.208

96.866

5.408 8.661 810 ________ 14.879

54.225 12.905 316 ________ 67.445

123.550

47.068

74.224

5.498

381.860

216.877

Balans 2004

Balans 2003

5.718 5.082 ________ 10.800

5.718 5.082 ________ 10.800

107.261 88.272 53.443 22.992 ________ 271.968

92.620 10.050 43.895 20.947 ________ 167.512

57.941 9.498 3.171 21.391 7.091 ________ 99.092

9.324 3.080 26.161 ________ 38.565

381.860

216.877


Pagina 2/10

Exploitatierekening 2004 (alle bedragen in euro’s) Baten

Resultaat

Begroting

Resultaat

2003

2004

2004

Alle eigenaren 2004

Appartementen 2004

Bedrijven

Garages

2004

2004

Bijdragen: Voorlopige bijdragen Huur dienstwoning Huur bedrijfsruimte Ontvangen rente en koersresultaten

198.709 720 1.961 19.670

221.827 2.035 6.000

221.827 2.035 6.356

3.182

151.368 927

58.355 2.035 1.548

12.104 699

Totaal baten

221.060

229.862

230.218

3.182

152.295

61.938

12.803

Lasten

Resultaat

Begroting

Resultaat

Bedrijven

Garages

2003

2004

2004

Appartementen 2004

2004

2004

319.289 11.522 ________ 330.810 319.289________ 11.522

81.400 18.000 ________ 99.400 81.400________ 18.000

31.900 a 12.511 b ________ 44.411 31.900________ 12.511

18.540 3.774 ________ 22.315 18.540________ 3.774

12.705 8.476 261 ________ ________ 21.181 261 12.705________ ________ 8.476 261

655 ________ 655 655________ -

1.473 11.261 ________ 12.734

4.500 16.500 ________ 21.000

5.127 13.729 ________ 18.856

c d

1.234 ________ 1.234

3.164 11.917 ________ 15.082

1.962 ________ 1.962

578 ________ 578

80.000 19.670 ________ 99.670

90.000 6.000 ________ 96.000

90.000 6.356 ________ 96.356

e f

30.000 3.182 ________ 33.182

50.000 927 ________ 50.927

8.000 1.548 ________ 9.548

2.000 699 ________ 2.699

123.926

135.000

127.722

38.190

74.485

11.771

3.277

Personeelskosten

25.050

9.480

9.480

g

-

-

9.000

480

Periodieke lasten Elektriciteit Nachtveiligheid Tuinonderhoud

18.880 9.399 1.274

22.000 1.200

18.708 h 764 i

-

13.565

2.117

3.026

764

-

-

-

Assurantiekosten Opstalverzekering WA-verzekering

22.737 1.113

31.000 1.300

33.701 1.310

j k

26.212 1.310

-

7.489 -

-

Algemene kosten Telefoon- en kantoorkosten Administratiekantoor Externe beheerder Technische en juridische bijstand

4.736 3.972 2.055

4.000 18.500 5.000

3.811 l 13.438 m 3.830 n

3.811

-

-

-

13.438 1.926

1.904

-

-

Diversen/onvoorzien

3.029

2.500

10.364

8.906

1.458

-

-

92.246

94.980

95.405

56.366

16.927

18.606

3.506

216.172

229.980

223.127

216.172

229.980

223.127

94.556 91.374 3.182

91.412 59.150150.562

30.377 27.66858.045

6.783 4.55611.339

7.091

-

3.893

1.464

Alle eigenaren 2004

ONDERHOUDSKOSTEN Onderhoud gebouwen Groot onderhoud Klein onderhoud Totaal onderhoud gebouwen Groot onderhoud t.l.v. reserves Totaal onderhoud gebouwen t.l.v. exploitatie Onderhoud installaties Verlichtingsinstallaties Overige installaties Totaal onderhoud installaties Toevoeging reserves Dotaties Rente en koersresultaten Totaal toevoeging reserves TOTAAL ONDERHOUDSKOSTEN OVERIGE KOSTEN

TOTAAL OVERIGE KOSTEN Totaal lasten Verdeling kosten alle eigenaren Ten laste van de eigenaren Saldo

4.888

118-

o


1.734

Pagina 3/10

Kasstroom overzicht 2004 (alle bedragen in euro’s) 2004

2003

7.091 -1.658 -4.505 -----------928

4.888 8.576 15.666 -----------29.130

130.000 6.356 -31.900 -----------104.456

80.000 19.670 -319.287 ------------219.617

-72.342 -76.482 112.166 ------------36.658

94.774 142.996 -41.939 -----------195.831

Totale mutatie liquide middelen

68.726

5.344

Liquide middelen begin Totale mutatie liquide middelen

5.498 68.726 -----------74.224

154 5.344 -----------5.498

Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Kasstroom uit exploitatie exploitatieresultaat mutatie kortlopende vorderingen mutatie kortlopende schulden Kasstroom uit exploitatie Kasstroom uit voorzieningen toevoeging aan voorzieningen (excl rente) toevoeging aan voorzieningen (rente) onttrekking aan voorzieningen Kasstroom uit voorzieningen Kasstroom uit financiën mutatie beleggingen mutatie rentedragende liquide middelen mutatie rekening courant Coop. Vereniging Kasstroom uit beleggingen

Liquide middelen eind


Pagina 4/10

Toelichting balans Financiële vaste activa Beleggingen De obligaties zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Het obligatiefonds is gewaardeerd tegen actuele waarde. Omschrijving

Looptijd

31 december 2004

31 december 2003

Obligaties 5,75% Nederland 4,625% ING Bank 3,75% Nederland

1997/07 1999/09 1999/09

25.866 46.000 25.000 ____________ 96.866

25.866 46.000 25.000 ____________ 96.866

Obligatiefonds Robeco Divirente

-

72.342 ____________ 169.208

____________ 96.866

De actuele waarde van de obligaties bedraagt op 31 december 2004 € 101.823

Kortlopende vorderingen Vooruitbetaalde verzekering De opstalverzekering is bij vooruitbetaling verschuldigd. In 2004 is € 5.408 aan premie betaald die betrekking heeft op de maanden januari en februari 2005. Te vorderen leden bijdrage Op 31 december 2004 bedroeg de nog verschuldigde ledenbijdrage € 8.661. Dit is ten opzichte van 2003 een afname van € 4.244. Omschrijving Appartementen / garages Bedrijven

31 december 2004

31 december 2003

3.816 4.845 ____________ 8.661

4.836 8.069 ____________ 12.905

Een drietal appartementseigenaren heeft meer dan een kwartaal achterstand. Een tweetal bedrijfseigenaren heeft meer dan een kwartaal achterstand. In 2004 is de openstaande vordering 2003, die in handen van een incassobureau is gegeven, geïnd.


Pagina 5/10

Overige vorderingen Omschrijving Gasverbruik flatjes Dividendbelasting

31 december 2004 810 ____________ 810

31 december 2003 316 ____________ 316

Op het dividend van Robeco Divirente is dividendbelasting van 25% ingehouden. Deze dividendbelasting zal van de belastingdienst worden teruggevorderd.

Rentedragende liquide middelen De rente vergoeding op de beleggingsrekening bedraagt in 2004 2,7%. Omschrijving Rabobank beleggingsrekening

31 december 2004 31 december 2003 123.550 47.068 ____________ ____________ 123.550 47.068

Overige liquide middelen Omschrijving Rabobank ABN-AMRO

31 december 2004 31 december 2003 215 4.501 74.009 997 ____________ ____________ 74.224 5.498

Eigen vermogen Algemene reserve De algemene reserve heeft tot doel de werkelijke exploitatiesaldi te egaliseren. Hiermee wordt beoogd dat de voorlopige bijdrage zoveel mogelijk de definitieve bijdrage is. Het totale exploitatiesaldo bedraagt € 5.082 en is opgebouwd uit het exploitatieresultaat 2002 van € 193 en het exploitatieresultaat 2003 € 4.889.


Pagina 6/10

Voorzieningen

Beginstand 2004 Dotatie Extra dotatie Onttrekking Rente dotatie Eindstand 2004

Alle eigenaren Appartementen Bedrijven Garages Totaal 92.620 10.050 43.895 20.947 167.512 30.000 50.000 8.000 2.000 90.000 40.000 40.000 -18.540 -12.705 -655 -31.900 3.182 927 1.548 699 6.356 __________ __________ ________ ________ __________ 107.261 88.272 53.443 22.992 271.968

Een specificatie van de onttrekkingen is opgenomen in de toelichting op de exploitatierekening.

Vooruit ontvangen ledenbijdrage Op 31 december 2004 bedroeg de vooruitontvangen ledenbijdrage voor 2005 € 9.498.

Waarborgsommen Aan alle eigenaren zijn chipsleutels verstrekt onder betaling van een waarborgsom van € 7,00 per stuk. In totaal zijn 453 chipsleutels aan eigenaren verstrekt. Daarnaast is een aantal chipsleutels uitgegeven aan krantenbezorgers, postbode en bezorgers van maaltijden.

Overige schulden Omschrijving Elektra Opstalverzekering Groot onderhoud gebouw Klein onderhoud gebouw Technische advisering Administratiekantoor Asbest claim Divers

31 december 2004

31 december 2003

1.700 12.500 7.000 191 ____________ 21.391

1.800 9.950 9.318 1.300 825 2.600 368 ____________ 26.161

Het groot onderhoud betreft de nog te betalen kosten voor het plaatsen van twee automatische schuifdeuren op de promenade (zie toelichting op pagina 8). De asbest claim heeft betrekking op het verwijderen van asbest in het dak van een bedrijfsruimte (zie toelichting diversen/onvoorzien op pagina 10).


Pagina 7/10

Toelichting exploitatierekening a. Groot onderhoud Omschrijving

Begroot Werkelijk

Ten laste van alle eigenaren Taxatie In 2004 is het gebouw opnieuw getaxeerd om de verzekeringswaarde vast te stellen. De laatste taxatie dateert van 1984. Meerjarenonderhoudsplan In 2004 is een nieuw meerjarenonderhoudsplan opgesteld waarbij gebruik is gemaakt van de het oude meerjarenonderhoudsplan uit 2000 en de onderhoudsbevindingen van de Commissie Onderhoud. Bliksemafleider Op last van de brandverzekeraar is op het dak van de zuid-, west- en noordvleugel een bliksemafleider aangebracht. Afsluiting promenade De kosten voor de laatste fase van de afsluiting promenade in 2003 zijn lager uitgevallen (aanbrengen van drangers op de drie hekken).

28.900 2.400

18.540 2.400

11.500

5.075

15.000

11.739

Ten laste van appartementen Spraakluisterverbinding De aanleg van de spraakluisterverbinding in de drie liften (noord, west en zuid) is niet uitgevoerd. Gezien de aanstaande vervanging van de liften zal de spraakluisterverbinding niet meer in de oude liften worden gemonteerd. Brandmelders Om de veiligheid van bewoner en gebouw te beschermen is aan alle appartementseigenaren een brandmelder ter beschikking gesteld. Schuifdeuren promenade De Commissie Onderhoud heeft geadviseerd de klapdeuren aan de promenade wegens de slechte staat zo snel mogelijk te vervangen. De klapdeuren zijn vervangen door schuifdeuren waarmee de toegankelijkheid van het gebouw voor bewoners is verhoogd. Afsluiting gebouw De extra kosten voor afsluiting van het gebouw in 2003 die voor bewoners zijn gemaakt zijn bij hen in rekening gebracht.

14.500 11.500

12.705 --

3.000

2.475

--

12.500

Ten laste van bedrijven Trap Chinees restaurant Vervanging van de trap naar het Chinees restaurant is benodigd. De vervanging van de trap (kosten VVE) met een hellend vlak voor mindervalide (kosten eigenaar Chinees restaurant) heeft geen doorgang gevonden. Vervanging van de trap zal voor 1 juli 2005 plaatsvinden. Verlichting De verlichting van de trappen tussen de Coop en de ingang van de noordvleugel functioneert niet meer naar behoren. De vervanging heeft nog niet plaatsgevonden.

18.000 15.000

--

3.000

--


-674

-2.270

Pagina 8/10

Omschrijving Ten laste van garages Brandmeldinstallatie De aanleg van de brandmeldinstallatie, een verplicht onderdeel van de preventieve maatregelen van de brandverzekeraar, heeft meer voeten in de aarde dan verwacht. In 2004 zijn alleen kosten besteed aan het opstellen van een Programma Van Eisen (PVE). In 2005 is een adviesbureau gevraagd de aanvullende eisen van de brandweer te beoordelen en met een advies te komen. Totaal groot onderhoud

Begroot Werkelijk 20.000 20.000

655 655

81.400

31.900

Alle werkzaamheden zijn door de Commissie Onderhoud en het Bestuur voorbereid en begeleid. b. Klein onderhoud De kosten voor diverse kleine onderhoudswerkzaamheden bedragen merendeels kleiner dan € 100,00. Enkele grotere onderhoudskosten hieruit zijn: - alle eigenaren: nieuwe toegangslezer promenade door vernieling € 1.114 - appartementen: vervanging van waterleidingen in twee appartementen € 4.151 - appartementen: vervanging van de centrale verwarmingsketel voor de logeerkamers en de drie bovenliggende appartementen € 2.595 c. Verlichtingsinstallatie Voor de vervanging van lampen in de algemene ruimten is € 2.568 uitgegeven. De actualisatie van de elektrische schema’s heeft € 2.559 gekost. Uit het oogpunt van veiligheid was actualisatie van de nog oorspronkelijke schema’s noodzakelijk. d. Overige installaties Onder de kosten van installaties zijn opgenomen: - alle eigenaren: onderhoudscontract voor de daken € 1.234 - appartementen: periodiek onderhoud voor de vier liften € 9.494 (9x per jaar) - appartementen: de wettelijke keuringen door het liftinstituut € 903 - appartementen: het onderhoud van de hydrofoor € 652 - appartementen: het onderhoud van de automatische deuren bij de ingangen € 868 - garages: het onderhoud van de automatische deuren van de garage € 578 e. Dotaties De jaarlijkse dotatie aan de reserves zijn conform de begroting. De dotatie is gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan van ABT uit 2000 en voortschrijdend inzicht op dit plan. f. Rente en koersresultaten De werkelijk ontvangen rente (€ 6.356 ) is toegerekend aan de voorzieningen op basis van de gemiddelde stand van de voorziening in het jaar 2004. g. Personeelskosten Door de Coöperatieve Vereniging zijn de personeelskosten conform de begroting 2004 doorbelast die ten dienste van de Vereniging van Eigenaren zijn gemaakt. - bedrijven 300 uur € 9.000 - garages 16 uur € 480 € 9.480


Pagina 9/10

h. Elektriciteit De kosten van elektriciteit voor de algemene ruimten zijn op basis van de meterstanden nagecalculeerd. Het elektriciteitsverbruik is in 2004 met 8,5% gedaald ten opzichten van 2003. Deze daling vertaalt zich beperkt in een daling van de kosten.

Verbruik in kWh Kosten

2004 181.340 18.708

2003 198.200 18.880

Mutatie - 8,5% - 0,9%

i. Tuinonderhoud Het tuinonderhoud aan de bloembakken naar de Overtuin en de heg langs het Chinees restaurant bedraagt € 764. j. Opstalverzekering (brandverzekering) De verzekeringswaarde van het gebouw bedraagt € 35 mln (begroot € 32 mln). De premie bestaat uit een standaard premie van 0,70 ‰ (begroot 0,60 ‰) en een extra premie van 0,20‰ (begroot 0,30‰). De standaard premie is gebaseerd op een appartementen gebouw met wooneenheden en kantooreenheden. De extra premie betreft het hogere risico voor winkels, openbare ruimte en horeca gelegenheden. De premie differentiatie is door onze verzekeringsmaatschappij in 2004 definitief vastgesteld. De standaard premie komt conform 2003 ten laste van alle eigenaren (artikel 14d van de splitsingsakte). De extra premie is conform 2003 toegerekend aan bedrijven (conform artikel 15 lid 4 van de splitsingsakte). k. WA-verzekering De kosten hebben betrekking op wettelijke aansprakelijkheidsverzekering. l. Telefoon- en kantoorkosten Hieronder zijn opgenomen de kosten voor telefoon, kopieerservice, lidmaatschappen, abonnementen, bestuurderaansprakelijkheidsverzekering, kosten van vergaderingen en andere kantoorbenodigdheden. m. Externe beheerder De kosten voor de externe beheerder VVE Diensten Nederland zijn lager uitgevallen dan begroot. De vervroegde beëindiging van de dienstverlening door VVE Diensten Nederland heeft tot deze verlaging geleid. Het opstellen van de begroting 2005 alsmede het opstellen van de jaarrekeningen 2003 en 2004 is wederom in eigen beheer uitgevoerd. Dit heeft tot een kostenbesparing geleid voor de Vereniging. n. Technische- en juridische bijstand De kosten hebben onder meer betrekking op de juridische bijstand en advisering liften. p. Diversen / onvoorzien De kosten hebben betrekking op de nieuwjaarsreceptie, de bankkosten en de kosten van een asbestclaim van € 7.000. Een bedrijfseigenaar heeft eind 2004 een claim ingediend van € 9.343 (excl. BTW) voor de kosten van verwijdering asbest in het dak, dat eigendom is van de VVE, en het aanbrengen van nieuwe plafondplaten in zijn kantoorpand. De claim is na overleg met de bedrijfseigenaar en op advies van onze juridische adviseur beoordeeld en vastgesteld op € 7.000.


Pagina 10/10

Jaarrekening 2004 van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel 25 april 2005

Recommend Documents