Jaarrekening 2007 van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Juni 2008
Bijgaand biedt het Bestuur van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel u de jaarrekening 2007 aan. De Vereniging van Eigenaren heeft het boekjaar 2007 met een positief exploitatiesaldo van € 4.175 afgesloten. Het Bestuur van de Vereniging van Eigenaren stelt voor het positieve saldo toe te voegen aan de algemene reserve. Wij vragen u uw goedkeuring te verlenen. Resumé: Appartementen Bedrijven Garages Totaal
€ € € €
1.483 2.709 -/- 17 4.175
Te nemen besluiten: Exploitatiesaldo € 4.175 toevoegen aan de algemene reserve. Goedkeuring van de jaarrekening Decharge verlenen aan het Bestuur
Inhoudsopgave: 1. Balans 2. Exploitatierekening 3. Toelichting balans 4. Toelichting exploitatierekening
Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel
pagina 2 pagina 3 pagina 5 pagina 7
Pagina 1/8
Balans 2007 (alle bedragen in euro’s) Vereniging van Eigenaars Den Heuvel
Balans 2007
Balans 2006
146.155
169.208
6.039 9.077 806 15.921
8.113 38.832 2.017 48.962
352.249
353.295
104
38.961
TOTAAL ACTIVA
514.430
610.426
Vereniging van Eigenaars Den Heuvel
Balans 2007
Balans 2006
5.718 5.718
5.718 5.718
60.966 212.525 51.566 32.333 357.391
211.042 170.394 42.118 44.588 485.931
40.460 10.509 9.562 60.530
12.178 2.609 3.002 17.789
51.468 15.548 3.556 16.043 4.176 90.791
69.850 5.550 3.437 4.501 32.944 118.776
514.430
610.426
VASTE ACTIVA Financiële vaste activa Beleggingen VLOTTENDE ACTIVA Kortlopende vorderingen Rekening courant Coöperatieve Vereniging Vooruitbetaalde bedragen Te vorderen ledenbijdrage Overige vorderingen
Rentedragende liquide middelen Overige liquide middelen
EIGEN VERMOGEN Ledenkapitaal ONDERHOUDSRESERVES Alle eigenaren Appartementen Bedrijven Garages ALGEMENE RESERVES Appartementen Bedrijven Garages KORTLOPENDE SCHULDEN Rekening courant Coöperatieve Vereniging Vooruit ontvangen ledenbijdrage Waarborgsommen chipsleutels Overige schulden Exploitatiesaldo
TOTAAL PASSIVA
Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel
Pagina 2/8
Exploitatierekening 2007 (alle bedragen in euro’s) Baten
2006
2007
2007
Alle eigenaren 2007
Bijdragen: Voorlopige bijdragen eigenaren Huur corridor bedrijven Ontvangen rente
261.521 2.940 8.378
272279 3149 7.000
261.521 2.940 15.826
5.186
172.144
Totaal baten
272.839
282.428
280.287
Werkelijk
Lasten
Resultaat Begroting
Werkelijk Begroting
Resultaat
Appartementen 2007
Bedrijven Garages 2007
2007
25.717
7.346
63.660 2.940 1.798
5.186
179.490
68.398
27.213
Appartementen 2007
2006
2007
2007
Alle eigenaren 2007
Onderhoud gebouwen Groot onderhoud Klein onderhoud Totaal onderhoud gebouwen Groot onderhoud t.l.v. de reserves Onderhoud t.l.v. de exploitatie
123.473 17.708 141.181 123.473 17.708
PM 17.000 17.000 17.000
244.387 21.105 265.492 244.387 21.105
203.711 9.070 212.782 203.711 9.070
Onderhoud installaties Verlichtingsinstallaties Overige installaties Totaal onderhoud installaties
1.494 11.421 12.914
4.500 18.800 23.300
1.924 12.347 14.272
Toevoeging reserves Dotaties Rente
115.500 8.378
117.810 7.000
Totaal toevoeging reserves
123.878
Totaal onderhoudskosten
154.501
1.496
Bedrijven Garages 2007
2007
16.725 6.825 23.550 16.725 6.825
11 11 11
23.951 5.198 29.149 23.951 5.198
650 650
1.924 11.698 13.622
-
-
117.810 15.826
48.450 5.186
51.510 7.346
7.650 1.798
10.200 1.496
124.810
133.636
53.636
58.856
9.448
11.696
165.110
169.012
63.356
79.303
9.459
16.894
Onderhoudskosten
Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel
Pagina 3/8
Lasten
Werkelijk Begroting
Werkelijk
2006
2007
2007
Alle eigenaren 2007
Personeelskosten
9.480
9.480
9.480
-
Periodieke lasten Elektriciteit Tuinonderhoud
20.263 956
26.500 1.200
35.413 787
Assurantiekosten Opstalverzekering WA-verzekering Bestuurdersaansprakelijkheid
36.333 1.498 -
38.000 1.600 -
Algemene kosten Telefoon- en kantoorkosten Beheerder Technische en Juridische bijstand
2.520 11.955 1.932
Diversen en onvoorzien
Appartementen 2007
Bedrijven Garages 2007
2007
-
9.000
480
10.147 -
18.444 -
2.779 787
4.043 -
36.333 1.610 1.070
29.067 1.610 1.070
-
7.267 -
-
4.000 17.500 16.500
4.575 12.135 3.871
4.575 12.135 3.871
-
-
-
458
2.500
1.826
1.826
-
-
-
Totaal overige kosten
85.395
117.280
107.099
64.300
18.444
19.833
4.523
Totaal exploitatiekosten
239.896
282.390
276.111
127.656 122.470
97.748 80.259
29.291 36.398
21.417 5.813
5.186
178.006
65.689
27.230
-
1.483
2.709
17-
Overige kosten
Verdeling kosten alle eigenaren
Exploitatiekosten 2007 Exploitatiesaldo 2007
4.175,64
Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel
Pagina 4/8
Toelichting balans Financiële vaste activa Beleggingen Het is gebruikelijk de waarde van de obligaties te waarderen tegen de nominale waarde. Eventuele koersverschillen (agio of disagio) worden bij aanschaf en bij verkoop geboekt als positieve, cq negatieve renteontvangsten. Het obligatiefonds wordt gewaardeerd tegen aankoopwaarde. Het koersrisico van obligatiefondsen is beperkt. Eventuele koersverschillen bij verkoop worden ten laste of ten gunste van de renteopbrengst geboekt. Omschrijving
Looptijd
Obligaties 5,75% Nederland 4,625% ING Bank 3,75% Nederland
1997/07 1999/09 1999/09
Obligatiefonds Robeco Divirente Robeco Divirente
-
31 december 2007
31 december 2006
46.000 25.000 ____________ 71.000
25.866 46.000 25.000 ____________ 96.866
72.342 2.813 ___________ 146.155
72.342 ____________ 169.208
Kortlopende vorderingen Vooruitbetaalde bedragen De opstalverzekering is bij vooruitbetaling verschuldigd. In 2007 is € 6.039 aan premie betaald die betrekking heeft op de maanden januari en februari 2008. Te vorderen leden bijdrage Op 31 december 2007 bedroeg de nog verschuldigde ledenbijdrage € 9.077,00. Een vijftal leden had de extra bijdrage voor de garage nog niet voldaan. Overige vorderingen Omschrijving Dividendbelasting Af te rekenen RC WPM Metea Te ontvangen Rijssenbeek Dubbel uitbetaald spaarloon
31 december 2007 497 207 0 102 806
31 december 2006 810 207 1.000 ____________ 2.017
Rentedragende liquide middelen Omschrijving Rabobank beleggingsrekening ABN-AMRO
31 december 2007 31 december 2006 281.588 353.295 70.661 ____________ ____________ 352.249 353.295
Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel
Pagina 5/8
Overige liquide middelen Omschrijving Rabobank ABN-AMRO
31 december 2007 31 december 2006 104 112 59.803 ____________ ____________ 104 59.915
Eigen vermogen Ledenkapitaal Het ledenkapitaal bedraagt op 31 december 2007 € 5.718.
Voorzieningen
Beginstand 2007 Dotatie Dotatie rente Onttrekking Eindstand 2007
Alle eigenaren Appartementen Bedrijven Garages Totaal 211.042 170.394 42.117 44.588 468.141 48.450 51.510 7.650 10.200 117.810 5.186 7.346 1.798 1.496 15.826 203.711 16.725 23.951 244.387 __________ __________ ________ ________ __________ 60.966 212.525 51.565 32.333 357.389
Een specificatie van de onttrekkingen is opgenomen in de toelichting op de exploitatierekening. Algemene reserve De algemene reserve is als volgt te specificeren: Appartementen € 40.459 Bedrijven € 10.509 Garages € 9.562 Vooruit ontvangen ledenbijdrage Op 31 december 2007 bedroeg de vooruit ontvangen ledenbijdrage voor 2008 € 15.584. Waarborgsommen Aan alle eigenaren zijn chipsleutels verstrekt onder betaling van een waarborgsom van € 7,00 per stuk. In totaal zijn 453 chipsleutels aan eigenaren verstrekt. Daarnaast is een aantal chipsleutels uitgegeven aan krantenbezorgers, postbode en bezorgers van maaltijden. Overige schulden De overige schulden hebben betrekking op de crediteuren (nog te betalen facturen per 31 december, maar wel verantwoord in de jaarrekening).
Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel
Pagina 6/8
Toelichting exploitatierekening Groot onderhoud Alle eigenaren € 203.711 betreft werkzaamheden brandbeveiliging en het vervangen van een waterleiding. Appartementen € 16.725 - betreft de begeleiding van TM en de eerste termijn aan Skylift voor de liftrenovatie. Garages € 23.951 – betreft het vervangen van de ventilatoren. Klein onderhoud De kosten voor diverse kleine onderhoudswerkzaamheden bedragen merendeels minder dan € 300,00. Enkele grotere onderhoudskosten hieruit zijn: - alle eigenaren: cursus brandpreventie € 700,00 - alle eigenaren: ventilator op het dak van gebouw Zuid € 3.173 - appartementen: aanschaf tapijt € 1.111 - appartementen: reparatie schuifpuien € 4.582 Verlichtingsinstallatie Voor de vervanging van lampen in de algemene ruimten is € 1.924 uitgegeven. Overige installaties Onder de kosten van installaties zijn opgenomen: - alle eigenaren: onderhoudscontract voor de brandbeveiliging € 371 - alle eigenaren: onderhoudscontract voor de hydrofoor € 279 - appartementen: periodiek onderhoud voor de drie liften € 9.724 (9x per jaar) - appartementen: het onderhoud van de automatische deuren bij de ingangen € 1.874 Dotaties De jaarlijkse dotatie aan de reserves zijn conform de begroting. Rente en koersresultaten De werkelijk ontvangen rente (€ 38.766) is toegerekend aan de diverse reservefondsen op basis van de gemiddelde stand van de voorziening in het jaar 2007. Personeelskosten Door de Coöperatieve Vereniging zijn de personeelskosten conform de begroting 2007 doorbelast die ten dienste van de Vereniging van Eigenaren zijn gemaakt. - bedrijven - garages
300 uur 16 uur
€ € €
9.000 480 9.480
Elektriciteit De kosten van elektriciteit voor de algemene ruimten zijn op basis van de meterstanden nagecalculeerd. Tuinonderhoud Het tuinonderhoud aan de bloembakken naar de Overtuin en de heg langs het Chinees restaurant bedraagt € 787. In de algemene ledenvergadering van juni 2006 werd opgemerkt dat het onderhoud van de tuin enkel betrekking had op de tuin behorende bij de bedrijven. De kosten zullen vanaf dit jaar worden toegewezen aan de bedrijven en niet meer aan alle eigenaren.
Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel
Pagina 7/8
Opstalverzekering (brandverzekering). De premie bestaat uit een standaard premie en een extra premie. De standaard premie is gebaseerd op een appartementen gebouw met wooneenheden en kantooreenheden. De extra premie betreft het hogere risico voor winkels, openbare ruimte en horeca gelegenheden. De premie differentiatie is door onze verzekeringsmaatschappij in 2004 definitief vastgesteld. De standaard premie komt conform 2003 ten laste van alle eigenaren (artikel 14d van de splitsingsakte). De extra premie is conform 2003 toegerekend aan bedrijven (conform artikel 15 lid 4 van de splitsingsakte). WA-verzekering De kosten hebben betrekking op wettelijke aansprakelijkheidsverzekering. Bestuurdersaansprakelijkheid Dit betreft de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering voor het bestuur. Telefoon- en kantoorkosten Hieronder zijn opgenomen de kosten voor telefoon, kopieerservice, lidmaatschappen, abonnementen, bestuurderaansprakelijkheidsverzekering, kosten van vergaderingen en andere kantoorbenodigdheden. Externe beheerder Dit betreffen de kosten voor het contract dat per 1 januari 2005 gesloten is met WPM Metea te Nieuwegein. Technische- en juridische bijstand De kosten hebben betrekking op de juridische bijstand alsmede de kosten voor de taxatie van de passages. Diversen / onvoorzien De kosten hebben dit jaar met name betrekking op kleine afrondingverschillen, kosten voor de Kamer van Koophandel en de kosten voor de website.
Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel
Pagina 8/8
