Jaarrekening 2009 Amsterdam, mei 2010

Jaarrekening 2009

Amsterdam, mei 2010

Stichting Amsta

INHOUDSOPGAVE pagina 5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.10

Jaarrekening 2009 Balans per 31 december 2009 Resultatenrekening over 2009 Kasstroomoverzicht over 2009 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2009 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereed gekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2009 Toelichting op de resultatenrekening over 2009

4 5 6 7 10 17 20 22 23

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5 5.2.6

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Accountantsverklaring

32 32 32 32 32 33

Pagina 2

Stichting Amsta

5.1 JAARREKENING

Pagina 3

Stichting Amsta

5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2009 (na resultaatsbestemming) Ref.

31-dec-2009 €

31-dec-2008 €

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

1 2 3

61.660.652 1.818.471 63.479.123

62.091.718 1.957.893 64.049.611

Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa

4 5 6

0 1.878.766 15.502.426 17.381.191

129.185 1.797.972 19.928.268 21.855.426

80.860.314

85.905.037

31-dec-2009 €

31-dec-2008 €

1.815 17.207.843 1.300.641 18.510.299

1.815 17.490.145 1.300.641 18.792.601

Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

7

Voorzieningen

8

1.979.440

2.663.480

Langlopende schulden

9

39.932.630

42.120.184

10 11

4.041.918 16.396.027

2.427.149 19.901.624

80.860.314

85.905.037

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva

Totaal Passiva

Pagina 4

Stichting Amsta

5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2009

Ref.

2009 €

2008 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie

12

115.606.507

113.084.560

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

13

1.702.954

1.681.312

Overige bedrijfsopbrengsten

14

5.753.341

4.540.135

123.062.802

119.306.007

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

15

84.548.765

84.434.189

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

16

6.049.691

6.059.886

Overige bedrijfskosten

17

31.001.842

29.231.634

Som der bedrijfslasten

121.600.298

119.725.709

BEDRIJFSRESULTAAT

1.462.504

Financiële baten en lasten

18

282.302-

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

1.744.806

19

-

419.7021.480.587 1.900.289-

282.302-

1.900.289-

2009 €

2008 €

-2.171.700 830.240 1.173.874 -114.716

-2.867.296 0 967.007 0

-282.302

-1.900.289

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Reserve frictiekosten (ver)bouw projecten Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Bestemmingsreserves Plancius

Pagina 5

Stichting Amsta

5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT

€

2009 €

€

2008 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor : - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

1.462.504

6.049.691 684.040-

419.702-

6.059.886 451.2825.365.651

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl.schulden aan kredietinstellingen)

129.185 80.793-

Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

0986.706

1.614.769

1.322.133-

3.505.597-

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

946.6451.842.436-

1.282.072-

4.985.719

3.906.830

336.151 2.080.957-

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

5.608.604

793.554 2.274.1421.744.806-

1.480.587-

3.240.913

2.426.243

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa

5.479.203-

3.460.1706-

-

487.496 5.479.203-

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

2.972.680-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

2.187.554-

3.896.960-

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

2.187.554-

3.896.960-

Mutatie geldmiddelen

4.425.844-

4.443.397-

Pagina 6

Stichting Amsta

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Vergelijking met voorgaand jaar In de resultaatrekening van de jaarrekening 2008 is de rubricering gewijzigd. 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, winst en verliesrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.

Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire jaarlijkse afschrijvingen. WTZi-vergunningsplichtige vaste activa worden gewaardeerd tegen de laagste van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en het goedgekeurde investeringsbedrag. Het meerdere boven het goedgekeurde investeringsbedrag wordt ten laste van de resultatenrekening gebracht. Voor WTZi-vergunnings- en meldingsplichtige vaste activa en WTG-gefinancierde vaste activa waarvoor in de bekostigingssystematiek geen substitutievrijheid bestaat binnen het verkregen budget, is de afschrijvingsperiode gelijk aan de in de bekostigingssystematiek voorgeschreven afschrijvingstermijnen. Voor die vaste activa waarvoor binnen de bekostigingssystematiek of de verkregen subsidie substitutievrijheid bestaat, zijn de afschrijvingstermijnen gebaseerd op de economische levensduur. In de afgelopen periode is duidelijk geworden dat de bekostiging van kapitaallasten van het vastgoed van zorginstellingen wordt aangepast. Het bouwregime is vervallen met ingang van 2009 en meer en meer is sprake van integrale tarieven voor geleverde prestaties. De kapitaallasten van het voorheen vergunningsplichtig WTZi vastgoed van zorginstellingen (afschrijvingen en genormeerde rente) worden thans nog op nacalculatiebasis vergoed. De overheid heeft het voornemen om met ingang van 2011 ((brief VWS aan kamer d.d. 9 juli 2009, DLZ/SFI-U-2936091) ten aanzien van de intramurale zorg de bekostiging van de kapitaallasten aan te passen. In de nieuwe bekostigingssystematiek zullen deze lasten opgenomen worden in de tarieven voor de te leveren zorgprestaties en daarmee afhankelijk zijn van de productie en de prijsontwikkeling. De consequentie is dat risico wordt gelopen ten aanzien van het kunnen realiseren (terugverdienen) van de boekwaarde van investeringen in vastgoed, bijvoorbeeld bij leegstand, en dat de waardering van het vastgoed naar beneden moet worden bijgesteld. Zowel de hoogte als de methode van de toekomstige bekostiging, en de overgangsregeling zijn nog afhankelijk van definitieve (politieke) besluitvorming die medio 2010 wordt verwacht. De aanpassing van de bekostiging zou een substantieel (nadelig) effect kunnen hebben op de realiseerbare boekwaarde waarvan de omvang sterk wordt beïnvloed door de besluitvorming over de toekomstige bekostiging en de overgangsregeling. Amsta stelt zich op het standpunt dat de in het verleden verkregen rechten tot nacalculatie, bij de overgang dienen te leiden tot een adequate afrekening van eventuele nadelige gevolgen en verwacht dat de overheid hiervoor een passende regeling zal treffen.

Pagina 7

Stichting Amsta

Voorraden De voorraden zijn ultimo 2009 niet meer gewaardeerd. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Kapitaal Betreft het statutair vastgelegde kapitaal van de verpleeghuis Wittenberg

Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. De voorziening voor groot onderhoud wordt gedoteerd op basis van het te verwachten onderhoud conform de meerjaren onderhoudsplan. De voorziening uitgestelde beloningen is gevormd conform de regelgeving (RJZ271). De voorziening personele kosten (privatisering) is gevormd als dekking voor oude rechten uit arbeidsvoorwaarden ten gevolge van verschillen tussen het ARA en de CAO's da na privatisering actueel werden. De voorziening Arbeidsongeschiktheid betreft de salariskosten van personeel van wie verwacht wordt dat zij 1 jaar of langer ziek zullen blijven. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De kortlopende schulden betreffen schulden met een looptijd korter dan 1 jaar.

Pagina 8

Stichting Amsta

5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Amsta heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds PGGM. Amsta heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij PGGM, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Amsta heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde bijdrageregeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

5.1.4.4 Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen, kortlopende schulden aan kredietinstellingen en effecten die onder de vlottende activa worden gerubriceerd.

5.1.4.5 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten Verpleging & Verzorging (V&V) en Verstandelijk Gehandicapten (VG). Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten: • indirecte personeelskosten: verdeling op basis van vastgestelde percentages conform begroting 2009; • indirecte materiële kosten: verdeling op basis van vastgestelde percentages conform begroting 2009; • indirecte overige kosten: verdeling op basis van vastgestelde percentages conform begroting 2009.

Pagina 9

Stichting Amsta

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt :

31-dec-2009 €

31-dec-2008 €

Grond Erfpacht Terreinvoorzieningen Gebouwen Semi permanente gebouwen Verbouwingen Installaties Onderhanden projecten Trekkingsrechten Instandhouding Inventaris Vervoermiddelen Automatisering

1.688.180 985.783 319.888 23.654.211 14.810.963 7.378.043 2.241.962 117.076 4.002.741 5.038.890 27.755 1.395.160

1.688.180 1.044.714 278.260 21.676.829 16.562.310 7.047.752 3.730.068 125.748 3.525.503 5.090.818 1.321.536

Totaal materiële vaste activa

61.660.652

62.091.718

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven :

2009 €

2008 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

62.091.718 5.479.203 5.910.269 -

64.536.539 3.460.170 5.904.997 6-

Boekwaarde per 31 december

61.660.652

62.091.718

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7. In toelichting 5.1.8 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt :

31-dec-2009 €

31-dec-2008 €

Aanloopkosten Aanloopverliezen Boeterente

1.496.468 202.035 119.968

1.602.147 213.631 142.115

Totaal financiële vaste activa

1.818.471

1.957.893

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt : € Boekwaarde per 1 januari 2009 Af: waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december 2009

1.957.893 139.4221.818.471

Pagina 10

Stichting Amsta

4. Voorraden De specificatie is als volgt :

31-dec-09 €

31-dec-08 €

Magazijnvoorraden

0

129.185

Totaal voorraden

0

129.185

Toelichting: De voorraden zijn ultimo 2009 niet meer gewaardeerd.

5. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt :

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op personeel Overige vorderingen: Vooruitbetaalde bedragen: Totaal vorderingen en overlopende activa

31-dec-2009 €

31-dec-2008 €

646.809 229.037 404.375 598.544

1.165.094 45.359 442.082 145.437

1.878.765

1.797.972

Toelichting: Vordering op debiteuren : daling door betere inning van de facturen. De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht bedraagt € 78.050,-

6. Liquide middelen De specificatie is als volgt :

31-dec-2009 €

31-dec-2008 €

Bankrekeningen Deposito's Kassen Financiële kruisposten

10.861.904 4.568.415 82.943 10.836-

14.853.750 5.000.000 74.518 -

Totaal liquide middelen

15.502.426

19.928.268

Toelichting: Alle saldi van de bankrekeningen zijn direct opeisbaar. Het saldo van deposito's bestaat uit de volgende overeenkomsten: - deposito € 2.021.484,-- looptijd tot 31 maart 2010, rentepercentage 1,8 % - deposito € 2.546.930,-- looptijd tot 31 maart 2010, rentepercentage 1,8 %

Pagina 11

Stichting Amsta

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 7. Eigen vermogen 31-dec-09 €

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

1.815 17.207.843 1.300.641 18.510.299

31-dec-08 € 1.815 17.490.145 1.300.641 18.792.601

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Saldo per 1-jan-2009 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2009 €

1.815

-

-

1.815

1.815

-

-

1.815

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve aanvaardbare kosten: Bestemmingsreserves: Egalisatie afschrijvingen Bestemmingsfondsen: Dr. Sarphatihuis Verpleeghuis Bus Plancius Reserve frictiekosten (ver)bouw projecten Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen





10.189.934

2.171.700-

-

8.018.234

7.128.772

1.173.874

-

8.302.646

56.723 114.716 -

114.716830.240

-

56.723 830.240

17.490.145

282.302-

-

17.207.843

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Algemene reserve Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen


1.300.641 1.300.641




-

-

1.300.641

-

-

1.300.641

Toelichting: Reserve frictiekosten (verbouw) projecten : een door het zorgkantoor bepaalde reservering.Het is een reservering uit budgettaire ruimte van de Gehandicaptenzorg. Een deel hiervan zal in 2010 worden gerealiseerd in bouwprojecten van Amsta die voornamelijk betrekking hebben op Verpleeg- en Verzorgingshuizen.

Pagina 12

Stichting Amsta

8. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Voorziening personele kosten (privatisering) Voorziening groot onderhoud Voorziening Arbeidsongeschiktheid Voorziening wachtgelden Voorziening jubileauitkeringen Totaal voorzieningen


Dotatie

Onttrekking

€

€

166.717 1.544.111 274.336 88.549 589.766 2.663.480

35.093888.0124.388 14.869 570.224 333.624-

16.795 31.173 302.448 350.416

Saldo per 31-dec-2009 € 114.829 656.099 278.724 72.245 857.543 1.979.440

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: 31-dec-2009 302.806 1.676.634 -

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

Toelichting per categorie voorziening: Voorzieningen personele lasten : de dotaties aan de voorzieningen m.b.t personele lasten zijn gebaseerd op de actuele doorrekening van de reële inschatting op basis van de huidige werkenemerspopulatie. De dotatie aan de jubilea-uitkeringenis is deels het gevolg van een correctie van de berekening van 2008. Voorziening groot onderhoud : in 2009 is het meerjarenonderhoudsplan vastsgesteld. De omvang van het groot onderhoud de komende 10 jaar wordt beinvloed door het groot aantal nieuwbouwprojecten. De voorziening is naar beneden bijgesteld op basis van de egalisatiebehoefte bij deze meerjarenraming van de panden in eigendom. 9. Langlopende schulden De specificatie is als volgt :

31-dec-09 €

31-dec-08 €

Schulden aan kredietinstellingen

39.932.630

42.120.184

Totaal langlopende schulden

39.932.630

42.120.184

Het verloop is als volgt weer te geven:

2008 €

2007 €

Stand per 1 januari Af: aflossingen

45.462.712 2.716.435

48.976.520 3.513.808

Stand per 31 december

42.746.277

45.462.712

2.813.647

3.342.528

39.932.630

42.120.184

2.813.647 39.932.630 26.217.736

3.342.528 42.120.184 32.163.973

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

Pagina 13

Stichting Amsta

10. Schulden uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2006 € Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar CCE - te verwerken in Rekenstaat Correcties voorgaande jaren Correcties vrg. jaren CCE Betalingen/ontvangsten Sub-totaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): Amsta Tabitha Zorggroep Amsterdam De Kleine Johannes

2.367.639-

2007 € 271.950

2008 €

2009 totaal €

331.460-

2.427.1492.712.53436.204

18.3702.386.009 2.367.639

37.932 309.882271.950-

€

4.562213.066 1.242.6321.034.128-

2.676.330-

2.712.53436.204 15.000 213.066 833.495 1.614.7694.041.918-

-

-

1.365.588-

2.676.330-

n.v.t. c c c

n.v.t. c c c

a n.v.t. n.v.t. n.v.t.

a n.v.t. n.v.t. n.v.t.

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten CCE - Bijzondere Zorgplannen (verantwoord onder overige opbrengsten) Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten Totaal financieringsverschil

2009 € 115.591.501 34.642 118.338.677 2.712.534-

2008 € 113.203.978 479.484 114.014.922 331.460-

Pagina 14

Stichting Amsta

11. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt :

31-dec-09 €

31-dec-08 €

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Nog te betalen kosten: Vooruitontvangen opbrengsten: Overige passiva:

3.245.975 2.813.647 3.100.353 1.603.038 23.849 2.761.769 1.869.300 711.992 18.490 247.614

5.102.598 3.342.528 2.784.640 1.989.330 2.604.793 1.869.300 884.480 6.697 1.317.258

16.396.027

19.901.624

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

Toelichting: Reservering vakantiedagen : De betrouwbaarheid van de registratiesystemen van de vakantiedagen is nog niet voldoende om een exacte berekening te maken van de reservering. In 2010 is een plan van aanpak vastgesteld om voor 1 augustus 2010 te komen tot een opschoning van de systemen en een aanscherping van de procedures m.b.t de registratie van de vakantiedagen. De reservering, gebaseerd op een actuele inschatting, is toereikend.

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Huurverplichtingen bedragen (per jaar) jaarlijkse verplichting Woonlocaties Dienstlocaties Woonlocaties in ontwikkeling

einddatum contract

€ 4.577.338 € 152.938 € 466.428

Centrum/Oost Flesseman Mozaiekhofje Czaar Peterpunt Wittenberg De Keijzer N44 (ontwikkeling, wel verplichting) Buiten Oranjestraat

€ 461.635 € 59.796 € 236.156 € 27.227 € 466.428 € 27.848

Polderweg (incl.kantoor)

€ 267.004

Vrolikhuizen (nr 481/483)

€ 32.509

2022 onbepaald 2024 onbepaald nog niet definitief onbepaald 2022 onbepaald

Buiten de Ring Florijn 1 en 1 Gooioord (nr 358/361) Nellestein Woning Nellesteinhof Anton de Komplein DCML (Meer en Vaart) DCML (Jacob Geelstraat)

€ 217.903 €0 € 857.349 € 5.318 € 256.977 € 12.916 € 5.066

Rengerskerkestraat

€ 94.499

Akerwateringstraat

€ 118.259

De Schutse

€ 819.071

Dependance

€ 167.551

De Jutterij Meer en Oever

€ 42.815 € 265.465

2024 2022 onbepaald onbepaald nog niet definitief onbepaald 2010 2035 2011 onbepaald 2014 2010 nog niet definitief

Oud-West/Zuid

Amsteldijk (De Buurman)

€ 9.749

Barentzplein

€ 7.915

2024 2024 2013 2028 2010 2011

€ 12.054 € 140.884

onbepaald 2010

DKJ-Overtoom Kantoor

€0

Villa Spijker

€ 68.729

Vondelstede

€ 362.754

Schinkelhoek

€ 137.154

Overige Personeelswoningen Parooltoren 10e verd.

Pagina 15

2% en 5%

0,0%

Afschrijvingspercentage

319.888

1.688.180

Boekwaarde per 31 december 2009

658.710 338.822

41.628

1.691.776 3.596

-

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-

Stand per 31 december 2009 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

-

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo

26.573 26.573

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen

278.260

50.760 9.132

1.688.180

Boekwaarde per 1 januari 2009

634.523 356.263

Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen

1.691.776 3.596

Stand per 1 januari 2009 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

Grond €

Terreinenvoorzieninge n €

5.1.7.1 WTZi - vergunningsplichtige materiële vaste activa

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Stichting Amsta

2,0%

23.270.640

46.374.460 23.103.820

1.987.075

-

2.876.610 889.535

21.283.565

43.497.850 22.214.285

Gebouwen €

3,2%

985.783

1.836.912 851.129

58.931-

-

58.931

1.044.714

1.836.912 792.198

Erfpacht €

5% tot 10%

14.018.479

30.751.506 16.733.027

1.669.394-

-

335.285 335.285

1.669.394

15.687.873

31.086.791 15.398.918

Verbouwingen €

5% tot 10%

7.178.247

18.865.217 11.686.970

350.398

-

1.201.938 1.201.938

1.264.724 914.326

6.827.849

18.802.431 11.974.582

Installaties €

0,0%

2.241.962

2.241.962 -

1.214.286-

-

1.214.286-

3.456.248

3.456.248 -

Onderhanden projecten €

49.703.179

102.420.543 52.717.364

-563.510

0 0 0

1.563.796 1.563.796

2.977.808 3.541.318

50.266.689

101.006.531 50.739.842

Sub-totaal vergun-ning €

61.660.652

128.150.219 66.489.567

-431.066

0 0 0

3.036.532 3.036.532

5.479.203 5.910.269

62.091.718

125.707.549 63.615.831

Totaal materiële vaste activa €

Pagina 16

-

5,0%

117.076



173.445 56.369

8.672-



-

-

-

117.076

173.445 56.369

8.672-

-


8.672

125.748

173.445 47.697

Sub-totaal €

-

-

-

-



8.672

125.748



173.445 47.697


Trekkingsrechten €

5.1.7.2 WTZi - instandhoudings materiële vaste activa


Stichting Amsta

10,0%

4.002.741

9.201.775 5.199.034

477.238

-

446.368 446.368

1.238.133 760.894

3.525.503

8.410.010 4.884.507

Instandhoudingen €

-

-

-

-

-

-


4.002.741

9.201.775 5.199.034

477.238

-

446.368 446.368

1.238.133 760.894

3.525.503

8.410.010 4.884.507

Sub-totaal €

4.119.817

9.375.220 5.255.403

468.566

-

446.368 446.368

1.238.133 769.567

3.651.251

8.583.455 4.932.204

Sub-totaal Instandhouding €

Pagina 17

-

-

-





-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4.966.031

10.593.886 5.627.855

Inventaris €

10,0%

4.943.356

10.709.527 5.766.171

22.675-

-

830.113 830.113

-

-

Installaties €


-

-

Gebouwen €

Verbouwingen €

945.753 968.428

-


-

Terreinenvoorzieningen €


-


Grond €

5.1.7.3 WMG - gefinancierde materiële vaste activa


Stichting Amsta

27.755

30.586 2.831

27.755

-

30.586 2.831

-

-

Vervoermiddelen €

20 en 33%

1.395.160

2.744.100 1.348.941

73.624

-

108.262 108.262

557.655 484.031

1.321.536

2.294.708 973.172

Automatisering €

-

-

-

-

-

-


Pagina 18

6.366.271

13.484.213 7.117.942

78.704

-

938.375 938.375

1.533.994 1.455.290

6.287.567

12.888.594 6.601.027

Sub-totaal WMG €

-


-

-

-





-


- terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen


-


Grond €

-

-

-

-

-

-

Terreinenvoorzieningen €

5.1.7.4 Niet - WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa


Stichting Amsta

792.484 divers

divers

1.639.063 846.579

81.953-

-

81.953

874.437

1.639.063 764.626

383.571

484.540 100.969

9.693-

-

9.693

393.264

484.540 91.276

Gebouwen €

Verbouwingen €

divers

199.795

358.565 158.770

20.108-

-

24.584 24.584

20.108

219.903

383.149 163.246

Installaties €

10,0%

95.535

388.075 292.541

29.252-

-

63.410 63.410

3.088 32.341

124.787

448.397 323.610

Inventaris €

-

-

-

-

-

-

Vervoermiddelen €

-

-

-

-

-

-

Automatisering €

0,0%

-

-

273.820-

-

273.820-

273.820

273.820 -


Pagina 19

1.471.385

2.870.243 1.398.858

414.826-

-

87.994 87.994

270.732144.094

1.886.211

3.228.969 1.342.758

Sub-totaal Niet WTZi/WMG €

2316/61210

1292/9961 8045/74441-2 1292/3259 155/73144 8045/30388 153/74424 8045/72047 2297/55086 2297/55086 155/60544

Briefnummer

Omschrijving

Admiraal De Ruyterweg 717060 Amsteldijk-Renov gebouw 765010 Anton de Komplein Adam ZO Bakema-Noord 48 pl PG 726030 N44 blok C. Peterstraat 734020 Fagelstraat/Catskade 716010 Geuzenbaan 24 pl PG 726010 Ingenhouszhof 753020 Ingenh-Tijd.Huisv.756010 Meer en Oever 24gw 725010 Planciusstraat 19/OW 716020 TAB Kantorenherschik. 727020 Vpl. JB- ervang.gebouw 725020 22-6-2007 Schutse Proj 55086/155 740080 Overtoom 363 a 718181

3-2-2003 25-7-2008 26-6-2006 9-7-2008 19-5-2008 15-6-2007 31-12-2008 12-2-2008 12-2-2008 1-12-2006 23-11-2005

Datum

vergunn. toelating vergunn. vergunn. vergunn. vergunn. vergunn. vergunn. ond. 753020 vergunn. vergunn. nvt nvt nvt nvt

WTZi-type

2.703.987

3.730.068

4.192.095

2.166.244 4.067.692 56.06076.164 19.173 2.088 4.672 709.931 20.342 1.259 34.824 48.239 75.334 190.85252.18419.65811.126-

2009 €

1.901.447 105.856 132.224 148.553 100.058 17.034 203.766 479.577 228.818 13.415 125.500 190.852 52.184 19.658 11.126

t/m 2008 €

2.241.961

0 105.856 0 167.726 102.145 21.707 913.697 499.919 230.077 0200.834 0 0 00

t/m 2009 onderhanden gereed € €

Investeringen

Toelichting: In 2009 zijn 3 nieuwbouwprojecten afgerond : Admiraal de ruyter ( VG), Anton de Kom ( VG) en Meer enoever ( Kleinschalige Verpleehuiszorg ) De indexatie van de lopende projecten is t/m 2008 meegenomen

Totaal

717060 765010 717030 726030 734020 716010 726010 753020 756010 725010 716020 727020 725020 740080 718181

Nummer

Projectgegevens

5.1.8.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN

Stichting Amsta

39.408.054

2.857.515 3.757.545 3.600.306 5.613.890 2.585.426 3.193.880 5.784.923 4.203.087 2.989.621 4.821.861 -

Nominaal bedrag €

3.651.788

588.648 261.286 579.025 390.370 179.781 222.091 630.631 383.390 401.591 14.975 -

Index €

43.059.842

3.446.163 4.018.831 4.179.331 6.004.260 2.765.207 3.415.971 6.415.554 4.586.477 3.391.212 4.836.836 -

Aangepaste goedkeuring €

Goedkeuringen

Pagina 20

Jaar van oplevering

12-dec-98 1-aug-04

ING(71210) ING (71211) ING (71295) Rabo (71291) ING(075010) ABNAMRO (072040) ABNAMRO (536/7203) Ev.luth.diac.(071240) ABNAMRO (072020) ABNAMRO (071000) ABNAMRO (71010) Fortis Bank Fortis Bank Fortis Bank Totaal

12.388.200 11.224.000 483.423 5.899.143 544.356 893.574 3.449.816 1.397.643 6.952.570 4.527.230 3.410.680 8.168.044 4.500.000 2.600.000

€

Hoofdsom

30 20 15 40 10 29 20 45 20 10 10 30 25 40

onderhands onderhands onderhands onderhands Rentevast Lineair Annuitair Lineair Lineair Lineair Lineair hypotheek hypotheek hypotheek

Soort lening

4,28% 4,55% 5,83% 6,35% 4,45% 4,20% 8,13% 4,41% 4,78% 2,86% 3,38% 5,33% 5,00% 4,20%

% 7.949.095 6.859.525 136.977 3.834.443 13.612 406.898 1.331.683 453.780 5.346.000 3.491.595 3.191.936 6.262.168 3.780.000 2.405.000 45.462.712

€ -

€

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen rente 2008 in 2009

Ad A:borgstelling door waarborgfonds voor de Zorgsector. Ad B: positieve/negatieve hypotheekverklaring en pari-passu verklaring Ad C: recht van 1e hypotheek en positieve/negatieve hypotheekverklaring en pari-passu verklaring

1-apr-99 1-mrt-94 3-mrt-86 29-aug-74 29-apr-04 4-jul-05 15-dec-05 30-mrt-01 30-jun-04 1-dec-05

Datum

Leninggever

Totale looptijd

5.1.9 Overzicht langlopende schulden ultimo 2009

Stichting Amsta

412.940 514.464 32.227 147.479 13.612 31.913 256.400 356.400 350.076 83.656 272.268 180.000 65.000 2.716.435

€

Aflossing in 2009

lin. lin. lin. lin. overig lin. ann. lin. lin. lin. lin. lin. lin. lin.

412.940 514.464 32.227 147.479 31.913 277.658 356.400 415.018 108.280 272.268 180.000 65.000 2.813.647 19 12 4 26 0 13 4 9 14 6 6 22 20 37

7.536.155 5.471.455 6.345.061 3.772.741 104.750 3.686.964 2.949.569 374.985 215.420 1.075.283 453.780 226.890 4.989.600 3.207.600 3.141.519 430.501 3.108.280 600.000 5.989.900 4.628.560 3.600.000 2.700.000 2.340.000 2.015.000 42.746.277 26.217.736

Aflossing 2010 €

Aflossingswijze

€

€

Restschuld ResterenRest31 de looptijd schuld over december in jaren 5 jaar 2009 eind 2009

Pagina 21

neg. Hypotheeekcl. neg. Hypotheeekcl. neg. Hypotheeekcl. neg. Hypotheeekcl. verpanding krediethypotheek krediethypotheek geen krediethypotheek gemeentegarantie gemeentegarantie A B C

Gestelde zekerheden

Stichting Amsta

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.10.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2009 SEGMENT Verpleging & Verzorging (V&V) 2009 €

2008 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: 90.666.408

88.872.317

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

1.207.425

1.007.299

Overige bedrijfsopbrengsten

5.686.834

4.354.411

-

-

97.560.667

94.234.027

66.394.199

66.415.140

4.883.033

4.966.458


23.225.410

22.457.566

Som der bedrijfslasten

94.502.642

93.839.164

BEDRIJFSRESULTAAT

3.058.025

394.863

Financiële baten en lasten

1.498.439-

1.271.547-

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

1.559.586

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie

Bijzondere baten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

1.559.586

876.684876.684-


Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Bestemmingsreserve Plancius

2009 €

2008 €

497.440 1.176.862 114.716-

1.884.5031.007.819 -

1.559.586

876.684-

Toelichting V&V : De toename van het resultaat boekjaar van de V&V t.o.v. 2008 wordt met name veroorzaakt door de toename van de bedrijfsopbrengsten .In het wettelijk budget is naast de indexering de positieve herallocatie ZZP 2009 verwerkt ( € 1.9 mln). In verband met de in 2009 geplande en deels uitgevoerde verbouwingen is in 2009 minder capaciteit bezet geweest dan in 2008. In de overige bedrijfsopbrengsten zijn de bedragen deels op basis van de werkelijke bedragen van V&V en deels op basis van een verdeelsleutel V&V/VG gealloceerd.In de V&V is in 2009 ( zoals in 2008) ca 2/3 van de budgetruimte voor instandhouding niet besteed aan instanhouding en derhalve toegevoegd aan de bestemmingsreserve.

Pagina 22

Stichting Amsta

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.10.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2009 SEGMENT Verstandelijk Gehandicapten (VG) 2009 €

2008 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: 24.940.098

24.212.243

495.529

674.012

66.506

185.723

25.502.133

25.071.978

18.154.565

18.019.049

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

1.166.659

1.093.428


7.776.432

6.774.066

27.097.656

25.886.543

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie Niet gebudgetteerde zorgprestaties Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

1.595.523-

814.565-

246.366-

209.040-

1.841.889-

1.023.605-

-

-

1.841.889-

1.023.605-

2009 €

2008 €

2.644.83827.291830.240

982.79440.811-

1.841.889-

1.023.605-


Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Reserve frictiekosten (ver)bouw projecten

Toelichting : De afname van het resultaat boekjaar van de VG t.o.v. 2008 wordt zowel veroorzaakt door de afname van frictiegelden voor de voorbereiding van kleinschalige woonvoorzieningen (€ -1,3mln) als door de toename van de overige bedrijfskosten ad ca € 1 mln. Het betreft de toename kosten beveiliging( € 0,4mln), dagbesteding & vervoerskosten ( € 0.4 mln) en kosten onderhoud € 0.2 mln). Het wettelijk budget in 2009 is hoger dan in 2008. Een deel van de stijging betreft het deel van de ZOM gelden waarvan € 0,8 mln gereserveerd moet worden voor frictiekosten. In het wettelijk budget is voor de VG de negatieve herallocatie ZZP verwerkt ( - € 0,3mln ) De overige bedrijfsopbrengsten zijn € 0,3 lager ( mn CCE bijzonder zorgplannen) De budgetruimte 2009 voor instandhouding voor de VG bedraagt € 232,000 en de afschrijvingen € 259.000.

Pagina 23

Stichting Amsta

5.1.10.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2009 €

2008 €

1.559.586 -1.841.889

-876.684 -1.023.605

-282.303

-1.900.289

-282.302

-1.900.289

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT Verpleging & Verzorging (V&V) SEGMENT Verstandelijk Gehandicapten (VG)

Resultaat volgens resultatenrekening

Pagina 24

Stichting Amsta

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 2009 €

12. Wettelijk budget aanvaardbare kosten

113.203.978

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2008 €

116.437.189 3.616.700-

375.442 1.293.928 182.868 251.372

1.798.348 228.502 276.545 1.728.168

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

60.460 12.062 65

2.303.395 1.044.912235.8041.279-

72.588 Beleidsmaatregelen overheid: - Herallocatie ZZP - Extra middelen toeslagen verpleging

2.276.555 729.524-

1.281.995-

729.524 1.547.031

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

300.53347.389323.203

729.524 3.258.60463.349384.150

24.719Overige mutaties: - overig - financieel effect bonus/malus regeling

1.278.52232.465-

1.434.781 135.587 1.310.987-

Sub-totaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t

2.937.803-

115.591.501 15.006 115.606.507

1.570.368 113.203.978 119.418113.084.560

Toelichting In het wettelijk budget is nog geen bedrag opgenomen voor de bonus/malus regeling.

Pagina 25

Stichting Amsta

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 13. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt :

Zorgprestaties tussen instellingen Zorgprestaties cliënten Persoonsgebonden- en volgende budgetten Overige zorgprestaties (WMO) Eigen bijdragen cliënten Totaal

2009 €

2008 €

190.808 409.126 63.525 912.153 127.342

155.852 574.983 45.266 766.480 138.730

1.702.954

1.681.312

Toelichting Onder zorgprestaties cliënten zijn zowel de opbrengsten CCE gelden ( bijzondere zorgplannen) als de opbrengsten van de door het ministerie gefinancierde zorgproductie opgenomen De daling wordt veroorzaakt door de lagere opbrengsten CCE gelden ( - € 250.000). Dit is deels het gevolg van verschuiving van CCE Bijzondere Zorgplannen ( tijdelijke gelden ) naar CCE extreme zorgbehoefte ( meer structurele gelden) en deels het gevolg van afronding van de bijzondere leefplannen bij de cliënten. De zorg voor cliënten vanuit justitie is gestegen tov 2008 ( + € 30.000)

14. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt :

2009 €

2008 €

Overige dienstverlening: Overige subsidies: Overige opbrengsten: Correcties voorgaande jaren Bijzondere baten

2.263.364 1.875.079 416.718 1.198.179 -

2.338.651 1.526.013 547.761 127.710 -

Totaal

5.753.341

4.540.135

Toelichting: Overige subsidies : stijging t.o.v 2008 wordt veroorzaakt door het correct boeken van de subsidie stagevergoeding van VWS . Deze subsidie wordt verleend voor een schooljaar. In de jaarrekening 2008 is slechts de periode t/m augustus meegenomen. In 2009 is nu de subsidie van aug-dec 2008 en jan- dec 2009 meegenomen. Overige opbrengsten : daling t.o.v 2008 wordt veroorzaakt door de sluiting van de creche in een van de locateis .Correcties voorgaande jaren : stijging t.o.v 2008 wordt veroozaakt door de afboeking schuld PGGM na controle (ca € 300.000), saldo correcties 2007 en 2008 (ca € 200.000) en vrijval van reservering voor onzekere vordering wettelijk budget ( € 358.000). Hier tegenover staat een afname onn 2009 van deze vordering in "nog in tarieven te verrekenen van het wettelijk budget" 15. Personeelskosten De specificatie is als volgt :

2009 €

2008 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremie Andere personeelskosten: Sub-totaal Personeel niet in loondienst

65.029.091 8.078.315 4.920.268 2.412.009 80.439.684 4.109.080

62.378.697 8.419.404 4.948.595 2.657.915 78.404.612 6.029.577

84.548.765

84.434.189

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Verpleging & Verzorging (V&V) Verstandelijk Gehandicapten (VG)

1.467 364

1.450 368

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

1.831

1.818

Totaal personeelskosten

Toelichting De stijging van de personele lasten t.o.v.2008 wordt voor het grootste deel veroorzaakt door de indexering . In de personeelslasten is een toename van de voorziening Jubileumuitkeringen opgenomen. T.o.v 2008 is na de berekening van deze voorziening een noodzakelijke correctie ( € 110.000) doorgevoerd.

Pagina 26

Stichting Amsta

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN

16. Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt :

2009 €

2008 €

Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

3.549.990 139.422

3.581.915 154.889

Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa

2.360.278

2.323.082

Totaal afschrijvingen

6.049.691

6.059.886

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - verloopoverzichten materiële vaste activa

Afschrijving immateriële vaste activa Afschrijving WTZi - vergunningsplichtige materiële vaste activa Afschrijving WTZi - instandhoudings materiële vaste activa Afschrijving WMG gefinancierde materiële vaste activa Afschrijving niet WTZi/WMG gefinancierde materiële vaste activa Afschrijving financieel vaste activa Totaal afschrijvingen volgens mutatieoverzichten

2009 €

3.541.318 769.567 1.455.290 144.094 139.422 6.049.691

2008 € 3.573.243 742.291 1.436.877 152.586 154.889 6.059.886

17. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt :

2009 €

2008 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

12.168.577 5.125.701 5.029.121 5.073.001 4.394.117 788.675-

11.290.737 3.988.159 4.941.060 4.776.850 4.232.999 1.829

Totaal bedrijfskosten

31.001.842

29.231.634

Toelichting Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten : onder hotelmatige kosten vallen ook kosten beveiliging en vervoerskosten. De stijging t.o.v 2008 in wordt vooral in deze kosten gerealiseerd. De Stijging van de kosten beveiliging met name bij de zorg/begeleiding van één cliënt t.o.v 2008 is ca € 400.000. Deze kosten bij deze cliënt worden slechts voor ca € 100.000 gedekt door CCE gelden voor de zorg voor deze cliënt. Vervoerskosten : de stijging t.o.v. 2008 wordt veroorzaakt door een verschuiving van kosten van dagbesteding naar vervoerskosten ( in 2008 niet goed geboekt) en een volume stijging. De totale stijging t.o.v 2008 wordt voor een deel in de tarieven (V&V) en via de nacalculatie (VG) gedekt. Patiënt- en bewonersgebonden kosten : per saldo een stijging van € 90.000. Dit wordt veroorzaakt door een stijging van de dagbestedingksoten VG ( € 290.000) en een daling van de overige patientgebonden kosten bij V&V. De gestegen kosten van externe dagbesteding VG wordt voor het deel van de specialistische dagbesteding voor kinderen (Omega) uit de Zorg op Maat gelden gedekt ( € 120.000).

18. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt :

2009 €

2008 €

Rentebaten Sub-totaal financiële baten

336.151336.151-

793.554793.554-

Rentelasten Sub-totaal financiële lasten

2.080.957 2.080.957

2.274.142 2.274.142

Totaal financiële baten en lasten

1.744.806

1.480.587

Toelichting Rentebaten : daling t.o.v. 2008 wordt veroorzaakt door een wijziging van het spaarrentetarief van de spaarrekening van ING

Pagina 27

Stichting Amsta

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 19. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welke bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Tweehoofdig met voorzitter

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2009 is als volgt:

Naam Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder 1 werkzaam in uw organisatie? Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit 2 van het bestuur? Tot welke datum was de persoon als bestuurder 3 werkzaam in uw organisatie? Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het 4 bestuur geweest? Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in 5 het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaars9 uitkeringsalaris en andere vaste toelagen 10 Waarvan verkoop verlofuren 11 Waarvan nabetalingen voorgaande jaren 12 Bruto-onkostenvergoeding 13 Werkgeversbijdrage sociale lasten 14 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 15 Ontslagvergoeding 16 Bonussen 17 Totaal inkomen (9+12 t/m 16) 18 Cataloguswaarde auto van de zaak 19 Eigen bijdrage auto van de zaak

J.M.L. Aarts

A. de Jonge

01-07-2003

01-01-1999

Ja

Nee

Ja

Nee

12 onbepaald NVZDregeling 100%

onbepaald NVZDregeling 100%

170.354

143.250

0 12.698 21.379

-88 0 9.251 15.227

204.431 35.250 8812

167.729

De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2009 is als volgt:

Naam

Functie

JAM van Unen H Bakkerode BPNM van Dam BJ Robbers R Degenhardt H van den Broek F Schreiner

Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder

Bezoldiging € 8.000 6.000 6.000 6.000 7.000 6.000 6.000

Pagina 28

Stichting Amsta

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 20. Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) De bezoldiging van de functionarissen die over 2008 in het kader van de Wopt verantwoord worden is als volgt:

1 2 3 4

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Belastbaar loon (in €) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar 5 op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het 6 dienstverband(in €)

Totaal beloning in kader van de Wopt (4,5 en 6)

voorzitter RvB 1-jul-03 160.775 42.757

203.532

0

0

0

Motivatie overschrijdingen van het gemiddeld belastbaar loon van de Ministers: de bezoldiging van is conform de regeling van de NVZD. Toelichting: De vermelde datum in dienst is, de datum waarop functionarissen in dienst traden bij een van de voorgangers van Amsta (Stichting Tabitha).

21. Honoraria accountant

2009 €

De honoraria van de accountant over 2009 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet controle-diensten

Totaal honoraria accountant

83.561 13.054 0 37.276 133.891

Pagina 29

Stichting Amsta

5.2 OVERIGE GEGEVENS

Pagina 30

Stichting Amsta

5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Amsta heeft de jaarrekening 2009 vastgesteld in de vergadering van 25 mei 2010. De raad van toezicht van de Stichting Amsta heeft de jaarrekening 2009 goedgekeurd in de vergadering van 25 mei 2010. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is niet bepaald tot wiens beschikking het behaalde resultaat staat. 5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum A. de Jonge is vanaf 1 januari 2010 niet meer in functie van lid van de raad van bestuur . Verder zijn geen gebeurtenissen na balansdatum geweest welke op deze plaats nader toegelicht moeten 5.2.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

J.M.L. Aarts, voorzitter Raad van Bestuur

J.A.M. van Unen, voorzitter Raad van Toezicht

H. Bakkerode, lid Raad van Toezicht

B.P.N.M. van Dam, lid Raad van Toezicht

B.J. Robbers, lid Raad van Toezicht

R. Degenhardt, vice-voorzitter Raad van Toezicht

H. van den Broek, lid Raad van Toezicht

Pagina 31

Jaarrekening 2009 Amsterdam, mei 2010

Recommend Documents