NAJAARSNOTA 2012
Inhoudsopgave blz
1. Inleiding
1
2. Voortgang ontwikkelingen 2012
3
3. Programmawijzigingen 2012
9
4. Gevolgen programmawijzigingen voor begroting 2012
33
5. Overige ontwikkelingen
35
6. Besluitvorming
37
NAJAARSNOTA 2012
NAJAARSNOTA 2012
Hoofdstuk 1 Inleiding Voor u ligt de najaarsnota van de gemeente Noordenveld. Met deze najaarsnota wordt u op de hoogte gesteld van de laatste stand van zaken met betrekking tot de uitvoering van de begroting 2012 van de gemeente Noordenveld. In de aanloop naar de jaarrekening 2012 biedt deze najaarsnota inzicht in de te verwachten uitkomsten van de jaarcijfers. In deze nota zijn de verwachte mee- en tegenvallers gepresenteerd die zijn geïnventariseerd in de periode van het vaststellen van de voorjaarsnota (raad 11 juni) tot eind oktober 2012. De verwachte mee- en tegenvallers zijn gebaseerd op de managementsrapportages per afdeling. Deze cijfers zijn verwerkt in een begrotingswijziging die wordt vastgesteld bij deze nota. De rapportage is opgezet vanuit het stramien van de programmabegroting en beperkt zich tot hoofdlijnen en kernzaken. Bewust is gekozen voor dit stramien zodat de planning en control cyclus, en daarmee de beheersing van de bestuurlijke cyclus, transparanter en inzichtelijker wordt. Door specifiek op de thema’s te rapporteren is duidelijk wat de voortgang, stand van zaken en ontwikkeling van de thema’s is. Wij willen wel benadrukken dat de najaarsnota, in tegenstelling tot de voorjaarsnota, een financieel document is. De uitkomst van deze najaarsnota is een voorlopig overschot in de exploitatie van € 409.000. Daarnaast wordt de grondexploitatie Natuurvrienden afgesloten. De winst uit deze exploitatie bedraagt € 330.000. De enigszins gunstige ontwikkeling van de exploitatie is te danken aan incidentele meevallers. Met name de lage rentestand heeft een voordeel in de exploitatie tot gevolg van € 250.000. Daarnaast is er door onder andere achterblijvende investeringen minder beroep gedaan op de post kapitaallasten dan voorzien. Geschoond van de incidentele meevallers geeft de exploitatie een klein nadeel te zien van € 50.000. Bij de vaststelling van de begroting 2012 is voor meer dan € 1.000.000 euro omgebogen en inkomsten verhoogd. Als voorlopige conclusie in deze najaarsnota kunnen wij meegeven dat deze ingezette beleidswijzigingen noodzakelijk zijn geweest gelet op het voorlopig resultaat. De doorlooptijd van de najaarsnota is met ingang van 2011 fors ingekort. De behandeling in een commissievergadering en een speeddate zijn achterwege gelaten. Immers, dat wat aan uw raad is gepresenteerd is ontdaan van beleidsvoornemens en geeft een stand van zaken over de gemeentelijke financiën op dat moment (1 november) van het lopende begrotingsjaar. De daadwerkelijke verantwoording daarover zal dan vervolgens plaatsvinden tijdens de vaststelling van de jaarstukken, het jaar daarop. Het doel hiervan is om vanuit rechtmatigheidoogpunt het college te mandateren om de afgesproken prestaties ten uitvoer te brengen en om het verschil tussen het bruto en netto rekeningsresultaat beperkt te houden. Uiteraard geldt ten aanzien van de realisatie van de prestaties een actieve informatieplicht indien er afwijkingen te melden zijn die nog niet bij de raad bekend zijn. Geplande datum raadsvergadering 19 december 2012. Wij wensen u goede beraadslagingen. Burgemeester en wethouders, De burgemeester, J.H. van der Laan
De secretaris, A.H. Doornbos
1
NAJAARSNOTA 2012
2
NAJAARSNOTA 2012
Hoofdstuk 2 Voortgang ontwikkelingen 2012 In dit hoofdstuk wordt nader ingegaan op de ontwikkelingen die zich hebben voorgedaan in de afgelopen periode (vanaf de voorjaarsnota). In de inleiding hebben wij aangegeven dat de najaarsnota een financieel document is. We geven daarnaast in het kort enkele onderwerpen weer die van belang zijn voor de bedrijfsvoering Budgetten De wijzigingen van de budgetten zijn in hoofdstuk 3 programmawijzigingen weergegeven. Investeringen De voortgang van de investeringen zal u bij de jaarstukken worden aangeboden. Het voordeel van de kapitaallasten op de investeringen 2012 bedraagt ongeveer € 656.000. Genoemd bedrag is meegenomen in de mutaties per programma. Grondexploitaties In 2012 wordt een grondexploitatie afgesloten. W ij verwijzen u naar de toelichtende tekst naar het programma Ruimtelijke Ordening en Volkshuisvesting. Voorlopig overschot 2012 Zoals in de inleiding is vermeld is het overschot voornamelijk veroorzaakt door incidentele meevallers. Indien deze incidentele meevallers niet worden meegerekend dan sluit de lopende exploitatie met een tekort van ongeveer € 50.000. ISD De cijfers in deze najaarsnota zijn gebaseerd op de 3e managementrapportage van de ISD. Deze is verschenen medio oktober 2012. Eenmalige budgetten 2012 Onderdeel van besluitvorming van de jaarrekening 2011 was de overheveling van eenmalige budgetten van 2011 naar 2012. Daarbij is in totaal een bedrag van € 1,8 miljoen overgeheveld naar 2012. Van dit bedrag is (stand 1 november 2012) ruim € 0,8 miljoen besteed. Conclusie is dat de uitgaven achterblijven bij de planning 2012. Dit kan gevolgen hebben voor de jaarrekening 2012 aangezien het niet besteedbare deel van de overgehevelde budgetten ten gunste komt van het rekeningssaldo. Voortgang bezuinigingen In de begroting 2012 zijn diverse bezuinigingsmaatregelen opgenomen voor 2012 en verdere jaren. Bij de voorjaarsnota 2012 heeft een terugkoppeling plaatsgevonden inzake de effectuering van de ingeboekte bezuinigingen. Zie hiervoor bijlage A van de voorjaarsnota. Naar aanleiding van de voorjaarsnota hebben wij geconcludeerd dat de implementatie van de bezuiningen op schema ligt. Hierna wordt nader ingegaan op die bezuinigingsmaatregelen waarvan bij de voorjaarsnota is aangegeven dat zij om moverende redenen niet zijn en/of kunnen worden gerealiseerd. Per maatregel wordt aangegeven hoe de stand van zaken op dit moment is. Daarnaast wordt nader ingegaan op de communicatie met verenigingen, stichtingen etc waarvan de bezuinigingen vanaf 2013 ingaan.
3
NAJAARSNOTA 2012
Kosten Ondernemingsraad (m.i.v. 2013 € 5.450) Voorjaarsnota: Convenant met instemming van OR moet nog definitief worden vastgesteld Stand van zaken bij najaarsnota: bezuiniging wordt gerealiseerd. Advertentiekosten Voorlichting & communicatie (m.i.v. 2015 € 12.002) Voorjaarsnota: Te bezuinigen bedrag moet verlaagd worden naar € 8.000 (advertentiekosten variëren) omdat niet alleen de gemeentepagina uit dit budget wordt betaald maar ook andere advertenties (b.v. overlijdensadvertenties, de telefoongids). Te zijner tijd zal een definitief besluit door ons worden genomen over de gemeentepagina.
Stand van zaken bij najaarsnota: Stand van zaken is ongewijzigd ten opzichte van de voorjaarsnota. Scholennetwerk NME (m.i.v. 2014 € 10.250) Voorjaarsnota: We hebben de scholen hierover geïnformeerd tijdens een bestuurlijk overleg. Stand van zaken bij najaarsnota: Stand van zaken is ongewijzigd ten opzichte van de voorjaarsnota. Subsidie ICO (m.i.v. 2014 € 30.000) Voorjaarsnota: We hebben het ICO hierover geïnformeerd tijdens een bestuurlijk overleg mei 2011 Stand van zaken bij najaarsnota: In een bestuurlijk overleg van september 2012 hebben we het ICO geïnformeerd over de beoordeling van de subsidieaanvraag. Het college heeft op basis van deze aanvraag geoordeeld dat de subsidie al in 2013 met € 44.000 verminderd kan worden. De raad heeft dit overgenomen. ICO zal mogelijk frictiekosten willen verhalen op de gemeente. Het is nog niet duidelijk of dit het geval zal zijn. We zijn in overleg met het ICO. Subsidie amateuristische kunstbeoefening (m.i.v. 2013 € 2.500) Voorjaarsnota: Er is een start gemaakt om de bezuinigingen per 2013 te realiseren. Stand van zaken bij najaarsnota: Deze bezuiniging wordt gerealiseerd. Instellingen die een subsidieaanvraag hebben ingediend hebben rekening gehouden met een bezuiniging van 10%. Subsidie cultureel programma (m.i.v. 2013 € 2.975) Voorjaarsnota: Wij hebben de culturele programmaorganisaties hierover geïnformeerd in 2011. Stand van zaken bij najaarsnota: Deze bezuiniging wordt gerealiseerd. Subsidie stichting Mensingecomplex (m.i.v. 2014 € 24.000+ € 21.000 = € 45.000) Voorjaarsnota: De stichting is hierover geïnformeerd en we gaan ervan uit dat dit vanaf 2014 wordt gerealiseerd.
Stand van zaken bij najaarsnota: In overleg tussen de verantwoordelijke portefeuillehouder en het bestuur van de stichting is afgesproken dat het bestuur met voorstellen komt op welke wijze zij invulling denkt te geven aan het ombuigingsbedrag. Voor de voorjaarsnota 2013 wordt hierover een besluit genomen. Subsidie stichting WiN (m.i.v. 2013 € 193.500) Voorjaarsnota: We hebben de stichting WiN hierover geïnformeerd tijdens een bestuurlijk overleg. Stand van zaken bij najaarsnota: In de begroting 2013 van de WiN is de lagere subsidie van de gemeente verwerkt.
4
NAJAARSNOTA 2012
Apparaatskosten ISD Noordenkwartier (m.i.v. 2012 € 67.000) Voorjaarsnota: De ISD heeft in haar begroting de taakstelling op de apparaatskosten van € 67.000 doorgevoerd. De besparingen zijn gerealiseerd op het personele vlak. Het is echter de vraag of deze besparing overeind kan blijven aangezien van de ISD extra inspanningen worden verwacht op het gebied van nieuwe wet en regelgeving en gelet op het feit dat het klantenbestand in 2011 met maar liefst 13% is toegenomen. Daarnaast zal het klantenbestand in 2012 naar verwachting verder groeien. Verder wordt van de ISD extra inspanningen verwacht op het gebied van re-integratie nu de budgetten daarvoor meer dan gehalveerd zijn. De ISD zal daarom meer re-integratie in eigen huis gaan uitvoeren. Er zal navraag worden gedaan of de volledige bezuiniging moet worden teruggedraaid, nl. de huurlasten zullen ook naar beneden worden bijgesteld.
Stand van zaken bij najaarsnota: Voor de meest actuele stand verwijzen wij u naar de opmerkingen die gemaakt zijn in het programma Werk & Inkomen. Exploitatiebijdrage Novatec (m.i.v. 2015 € 197.000) Voorjaarsnota: Door de hele herstructurering van het WSW bedrijf is het de vraag of deze bezuiniging gerealiseerd kan worden. De lasten gaan voor de baten
Stand van zaken bij najaarsnota: Voor de meest actuele stand verwijzen wij u naar de opmerkingen die gemaakt zijn in het programma Werk & Inkomen. Bijdrage overige werkvoorzieningschappen (m.i.v. 2015 € 21.500) Voorjaarsnota: Door de hele herstructurering van het WSW bedrijf is het de vraag of deze bezuiniging gerealiseerd kan worden. De lasten gaan voor de baten
Stand van zaken bij najaarsnota: Stand van zaken is ongewijzigd ten opzichte van de voorjaarsnota. Personeelskosten onderwijs (m.i.v. 2014 € 33.000) Voorjaarsnota: Stand van zaken bij najaarsnota: De bezuiniging wordt met ingang van 2013 gerealiseerd. Overschrijdingsregeling bijzonder basisonderwijs (m.i.v. 2015 € 15.000) Voorjaarsnota: Stand van zaken bij najaarsnota: De realisatie van deze bezuiniging hangt samen met de wijze waarop de totale bezuiniging op het OPON wordt gerealiseerd. Immers bij het doorvoeren van de maatregelen kan er geen sprake meer zijn van een overschrijding. Bij de voorjaarsnota 2013 komen wij hierop terug. Personeelskosten openbaar speciaal onderwijs (m.i.v. 2013 € 3.570) Voorjaarsnota: Stand van zaken bij najaarsnota: bezuiniging wordt in 2013 gerealiseerd Kosten vervoer gymnastiekonderwijs (m.i.v. 2013 € 11.270) Voorjaarsnota: Stand van zaken bij najaarsnota: bezuiniging wordt in 2013 gerealiseerd Subsidie NZPC Norg (m.i.v. 2014 € 5.000) Voorjaarsnota: In 2012 worden gesprekken gevoerd met het bestuur over deze bezuinigmaatregel. Stand van zaken bij najaarsnota: Onlangs is er overleg geweest met het bestuur van de NZPC. In het overleg is afgesproken dat NZPC in 2013 nog 50% van het subsidie bedrag zal ontvangen en dat dit bedrag in 2014 komt te vervallen. Deze lijn is in overeenstemming met subsidies voor andere zwemverenigingen.
5
NAJAARSNOTA 2012
Vergoeding individueel vervoer (m.i.v. 2012 € 125.000) Voorjaarsnota: De voorgenomen bezuiniging kan niet worden gerealiseerd omdat de heronderzoeken nog moeten plaatsvinden en de mensen een redelijke overgangsperiode naar de nieuwe situatie moeten krijgen. Hierdoor zal de bezuiniging niet in 2012 plaatsvinden Stand van zaken bij najaarsnota: De bezuiniging van € 125.000 op Wmo vervoer zal in 2013 gerealiseerd worden aangezien de benodigde beleidswijzigingen per 1 januari 2013 in gaan. Vergoeding rolstoelen ed (m.i.v. 2012 € 7.500) Voorjaarsnota: Deze bezuiniging kan niet worden gerealiseerd vanwege een toename van hulpmiddelen
Stand van zaken bij najaarsnota: De bezuiniging van€ 7.500 op rolstoelen wordt niet gerealiseerd vanwege een stijging van de vraag. Een aanbestedingsvoordeel levert voor deze post wel een voordeel op van € 60.000 structureel, waardoor het bedrag in 2013 verlaagd kan worden van € 490.000 naar € 440.000. Zwembad de Hullen (m.i.v. 2014 € 170.000) Voorjaarsnota: De bezuiniging op het zwembad hoeft pas in 2014 geëffectueerd te worden. Inmiddels zijn er een aantal maatregelen van kracht ten aanzien de dienstverlening van het zwembad. Deze maatregelen leveren vanaf 2012 € 50.000 structureel op.
Stand van zaken bij najaarsnota: Stand van zaken is ongewijzigd ten opzichte van de voorjaarsnota. In de voorjaarsnota 2013 zullen wij u op de hoogte stellen van verdere ontwikkelingen. Inspanningsverplichting bezuiniging Integrale Veiligheid (m.i.v. 2015 € 100.000) Voorjaarsnota: Stand van zaken bij najaarsnota: Sinds 2011 zijn diverse inspanningen verricht om bezuinigingen / ombuigingen te realiseren. De verandertrajecten lopen nog en voor een gedeelte heeft de gemeente Noordenveld hier beperkt invloed op (regionalisering brandweer / bijdrage Hulpverleningsdienst Drenthe). Desalniettemin is in 2011 een bezuiniging van € 50.000 (exclusief de vermindering van personeelslasten van de rampenstaf als gevolg van het verbetertraject “kan het effectiever en efficiënter….”) gerealiseerd. Ook de besparing m.b.t. het gedeeltelijk vervangen van de brandweercommandant is hier nog buiten gelaten. Relatie najaarsnota 2012 en jaarrekening 2012 In de inleiding hebben wij de functie van de najaarsnota binnen de Financiele budgetcyclus nader toegelicht: “Met deze najaarsnota wordt u op de hoogte gesteld van de laatste stand van zaken met betrekking tot de uitvoering van de begroting 2012 van de gemeente Noordenveld. In de aanloop naar de jaarrekening 2012 biedt deze najaarsnota inzicht in de te verwachten uitkomsten van de jaarcijfers. In deze nota zijn de verwachte mee- en tegenvallers gepresenteerd die zijn geïnventariseerd in de periode van het vaststellen van de voorjaarsnota (raad 11 juni) tot eind oktober 2012”. Uiteraard wordt ook na het einde van oktober de dienstverlening verder voortgezet. Dit betekent dat er na genoemde datum informatie op ons af zal komen die niet verwerkt kan worden in deze najaarsnota maar die wel gevolgen hebben voor het jaarcijfer. Deze kritisch factoren hebben wij voor u op een rij gezet. In de jaarrekening komen wij hierop terug. Algemene uitkering uit het Gemeentefonds Gebruikelijk is dat via een decembercirculaire en/of een maartcirculaire nader informatie wordt verstrekt over bijstellingen in het afgelopen dienstjaar als gevolg van externe factoren. Daarnaast wordt in de circulaire mededelingen gedaan over het afsluiten van oudere dienstjaren. Beide
6
NAJAARSNOTA 2012
hebben tot gevolg, zo blijkt uit het verleden, dat er aanzienlijke verschillen kunnen optreden tussen de werkelijke uitkomsten en de geprognosticeerde cijfers. WWB De uitgaven voor WWB zijn gebaseerd op de derde managementsrapportage van de ISD. Extrapolatie heeft plaatsgevonden op basis van deze gegevens. Het klantenverloop is echter grillig dat hierin nog wijzingen kunnen voordoen. Novatec De uitkomsten van Novatec zijn gebaseerd op informatie die medio oktober ontvangen is. In 2011 is gebleken dat na vaststelling van de najaarsnota het bedrag per SE fors is gewijzigd. In die zin zien wij hierin een potentieel risico voor de prognose van het eindcijfer. O.a. in verband met de onzekere situatie rond Alreno Bouw BV. Waarde vastgoed Momenteel doen wij onderzoek naar de Woz waarde van het gemeentelijke vastgoed in relatie tot de boekwaarde. Afhankelijk van de uitkomsten zullen wij u bij de jaarrekening mogelijk voorstellen toekomen die van invloed zijn op de uitkomsten van de prognose. Een winstwaarschuwing is hier op zijn plaats. Bijstortingen/onttrekkingen voorzieningen Jaarlijks wordt bij het opmaken van de jaarrekening de juistheid en de volledigheid van de voorzieningen getoetst. Voorzieningen die op balansdatum 31 december niet in overeenstemming zijn met de onderbouwingen worden in overeenstemming gebracht ten gunste dan wel ten laste van de exploitatie. Overheveling van kredieten/budgetten Eerder hebben wij in dit hoofdstuk de conclusie getrokken dat de uitgaven achterblijven bij de planning 2012. Dit kan gevolgen hebben voor de jaarrekening 2012 aangezien het niet besteedbare deel van de overgehevelde budgetten ten gunste komt van het (bruto) rekeningssaldo. Renteontwikkelingen De ontwikkelingen op rente zijn gunstig. In deze najaarsnota hebben wij een prognose afgegeven van € 250.000 voordelig. Met name het financieren met kort geld is momenteel aantrekkelijk. Wij gaan ervan uit dat bij de vaststelling van de jaarrekening het genoemde bedrag nog hoger kan uitvallen. Anderzijds blijft de rente prognose grillig in een onstabiele wereldeconomie. W ij beseffen echter met deze uitspraak dat het feitelijk wel zo is dat de huidige rentestand zich al gedurende een reeks van jaren op een erg laag niveau zich bevindt.
7
NAJAARSNOTA 2012
8
NAJAARSNOTA 2012
Hoofdstuk 3 Programmawijzigingen Algemeen In de hiernavolgende programmaoverzichten worden de lasten en baten per programma vermeld na de raadsvergadering van 14 november 2012. Voor zover zich een mutatie voordoet op een programma is het productnummer en -omschrijving vermeld. In de recapitulatie zijn de begrotingsbedragen opgenomen, na verwerking van de mutaties uit de najaarsnota. In de recapitulatie zijn de lasten, baten en het saldo van de 12 programma’s opgenomen waarbij de dekkingsmiddelen gespecificeerd zijn vermeld. Hieruit vloeit het saldo resultaat voor bestemming voort. Na de mutaties reserves en voorzieningen volgt het resultaat na bestemming. In hoofdstuk 2 is het resultaat (incl. onvoorzien) nader gespecificeerd. Afwijkingen > € 10.000 worden bij de programma’s nader toegelicht.
9
NAJAARSNOTA 2012
Programma Burger en bestuur Omschrijving Saldo Product 567 Verkiezingen 2 e Kamerverkiezingen
Lasten
Baten
6.548.000
1.523.000
-18.000
Product 568 Baten secretarieleges burgerzaken Rijbewijzen Afdracht rijksleges Leges Paspoorten Leges Leges NIKS (Nederlandse Identiteitskaarten)
-15.000 -68.000 10.000 -11.000
Product 161 Bijzondere baten en lasten Verkoop afgeschreven bedrijfsmiddelen OW&A Suppletie-uitkering Belastingdienst sportaccommodaties Verkoopsommen grond Extra schoonmaaklasten gemeentelijke gebouwen
22.000
Product 374 Bestuursondersteuning college Rechts- en deskundige adviezen
10.000
Product 243 Organisatieontwikkeling Organisatieontwikkeling
24.000 45.000 23.000
-10.000
Product 153 Jaarrekening Accountantskosten
40.000
Totaal
6.577.000
1.546.000
Toelichting: Product 567 Verkiezingen In 2012 is € 50.000 euro bijgeraamd als gevolg van de niet geplande tweede kamer verkiezing op 12 september j.l. De werkelijke kosten van de organisatie van deze verkiezing vallen lager uit met name als gevolg van efficiëntere inkoop van materialen. Product 568 Baten secretarieleges Burgerzaken Rijbewijzen Gelet op de sterk teruglopende aantallen van uitgegeven rijbewijzen in de afgelopen jaren, verwachten we dat de begrote opbrengsten – net als vorig jaar – niet gehaald worden. De
10
NAJAARSNOTA 2012
prognose ligt (per saldo) € 53.000 lager dan begroot. De oorzaak van deze daling is te verklaren door de langere geldigheid van het document wat vervolgens heeft geleid tot een lagere afname. Paspoorten De ontwikkelingen rondom de paspoorten en de NIK (Nederlandse Identiteit Kaart) zijn nauw met elkaar verweven. Echter dit jaar verwachten we een geringe stijging van het aantal paspoorten dat wordt afgenomen. Dit resulteert in een bijstelling van € 10.000 ten opzichte van de begrote inkomsten. In het najaar 2011 kampten we met de ontwikkelingen rondom de tijdelijke gratis verstrekking van de NIK. In Noordenveld is besloten om alle verstrekte NIK te compenseren. Door het Rijk is hiervoor een vergoeding van € 11.000 toegezegd. Naar aanleiding van deze toezegging is een balanspost opgenomen in de jaarrekening 2011. Achteraf heeft het ministerie besloten de vergoeding als onderdeel van de totale algemene uitkering te laten verlopen Zoals bekend wordt de algemene uitkering gebruikt als algemene dekkingsmiddel en als zodanig is het bedrag van € 11.000 ingezet. Dit heeft tot gevolg dat de balanspost moet worden ingetrokken. Product 161 Bijzondere baten en lasten Verkoop afgeschreven bedrijfsmiddelen OW&A In de loop van 2012 zijn diverse afgeschreven bedrijfsmiddelen van de afdeling Openbare Werken en Accommodaties verkocht. Suppletie-uitkering Belastingdienst sportaccommodaties
In het kader van het sportbesluit is de BTW regeling aangepast ten opzichte van de originele regeling. Tengevolge van de aanpassing heeft de gemeente € 45.000 aan betaalde BTW teruggekregen van de belastingdienst. Opbrengst verkoop snippergroen In de loop van het jaar zijn diverse strookjes grond verkocht. Extra schoonmaaklasten gemeentelijke gebouwen
De schoonmaakaanbesteding had als resultaat dat wij van leverancier gingen veranderen. Conform deze aanbesteding zou de transitie plaatsvinden per 1 september 2012. Helaas werd de huidige leverancier (Kuipers) failliet verklaard voor deze datum (eind juli). Dit betekende dat de nieuwe leverancier (Nivo Noord) eerder aan de slag moest om de gemeentelijke panden schoon te houden (per 1 augustus). De extra kosten ad € 22.000 worden met name veroorzaakt door de extra schoonmaakklussen die in de schoolvakanties worden uitgevoerd bij met name het openbaar onderwijs (vloeronderhoud etc.). Normaal worden hier reserves door een schoonmaakpartij voor opgebouwd maar de versnelde transitie naar Nivo Noord maakte dit onmogelijk. Product 374 Bestuursondersteuning college
Dit budget moet bijgeraamd worden vanwege het feit dat er meer dan voorheen een beroep doen op een jurist op het terrein van ambtenarenrecht, een second opinion over het informatiebeleidsplan, een aantal mediation/bemiddelingskosten en een accountantscontrole voor het project breedtesportstimulering.
11
NAJAARSNOTA 2012
Product 153 Jaarrekening De accountantskosten vallen in 2012 duurder uit als gevolg van wisseling van accountant gedurende het dienstjaar. Door de nieuwe accountant is in totaal € 58.000 in rekening gebracht. Van dit bedrag kan € 12.000 direct worden toegerekend aan de wisseling door de accountant. De overige kosten zijn voor een deel indirect hieraan toe te schrijven alsmede aan een aantal extra controles waaronder grondexploitaties.
12
NAJAARSNOTA 2012
Programma Integrale Veiligheid Omschrijving Saldo Product 580 Preventie Leges gebruiksvergunningen Kapitaallasten
Lasten
Baten
2.072.000
16.000
12.000 -108.000
Product 381 Integraal veiligheidsbeleid Detectiewerkzaamheden beekdal Slokkert
35.000
Totaal
1.999.000
28.000
Toelichting: Product 580 Preventie Leges gebruiksvergunningen Als gevolg van een hogere afgifte van de vergunning zijn de leges inkomsten op deze post hoger dan geraamd. Kapitaallasten Als gevolg van achterblijvende investeringen (nieuwbouw brandweerkazerne Roden, tankautospuit Norg en vervanging communicatieapparatuur) vallen de kapitaallasten op dit product lager uit. Product 381 Integraal veiligheidsbeleid
De kosten worden gemaakt
in het
kader van Openbare Orde en Veiligheid.
De
detectiewerkzaamheden worden uitgevoerd i.v.m. de mogelijke aanwezigheid van explosieven in het gebied en de daarbij behorende maatregelen om deze veilig te vernietigen. De burgemeester heeft bij aanvang, in verband met het spoedeisende karakter het college en raad, via het presidium, geïnformeerd. De werkzaamheden in het kader van detectie zitten in de afrondende fase. Als het proces is afgerond zal de raad, conform afspraak, uitgebreid ingelicht worden over de genomen maatregelen cq. zal verantwoording worden afgelegd.
13
NAJAARSNOTA 2012
Programma Beheer openbare ruimte Omschrijving Saldo
Lasten
Baten
9.695.000
286.000
Product 572 Baten begraafplaatsrechten Begrafenisrechten
-50.000
Product 721 Wegen, straten en pleinen Kapitaallasten
-58.000
Product 724 Openbare verlichting Kapitaallasten
-22.000
Product 723 Beheer en onderhoud objecten openbare ruimte Restant budget aanleg bushaltes
26.000
Product 727 Bosbeheerplan Opbrengst hakhout
33.000
Totaal
9.615.000
295.000
Toelichting: Product 572 Baten begraafplaatsrechten Net als voorgaande jaren zien we dat deze baten achterblijven. In 2009 is de begroting bij de najaarsnota met € 65.000 bijgesteld en in 2010 met € 58.000. Inmiddels kunnen we concluderen dat er minder inkomsten binnenkomen dan vorig jaar. Wij zien een toenemende trend waarbij het aantal crematies stijgen ten nadele van het aantal begrafenissen. Daarom stellen we op grond van de prognose de begroting 2012 neerwaarts bij met € 50.000. In de voorjaarsnota 2013 willen wij een structurele maatregelen voorstellen ten behoeve van het begrotingsjaar 2014 en volgende jaren. Product 721 Wegen, straten en pleinen Door achterblijvende investeringen (o.a. krediet reconstructie wegen) vallen de kapitaallasten lager uit. Product 724 Openbare verlichting Door achterblijvende investeringen in vervanging openbare verlichting vallen de kapitaallasten lager uit. Product 723 Beheer en onderhoud objecten openbare ruimte Betreft restant budget aanleg bushaltes. De werkzaamheden zijn inmiddels afgerond. Product 727 Bosbeheerplan De opbrengst van hakhout is hoger dan geraamd door een toename van het verkoopvolume.
14
NAJAARSNOTA 2012
Programma Economische ontwikkeling Omschrijving Saldo
Lasten
Baten
4.042.000
3.691.000
4.042.000
3.691.000
Product
Totaal Toelichting: Product
15
NAJAARSNOTA 2012
Programma Onderwijs Omschrijving Saldo Product 531 Huisvesting openbaar basisonderwijs Kapitaallasten
Totaal
Lasten
Baten
15.637.000
11.608.000
-158.000
15.479.000
11.608.000
Toelichting: Product 531 Huisvesting openbaar basisonderwijs Als gevolg van de realisatie van de nieuwbouw van de obs de Poolster halverwege het dienstjaar vallen de kapitaallasten in 2012 lager uit.
16
NAJAARSNOTA 2012
Programma Sport Omschrijving Saldo
Lasten
Baten
2.886.000
783.000
2.886.000
783.000
Product
Totaal Toelichting: Product
17
NAJAARSNOTA 2012
Programma Cultuur Omschrijving Saldo
Lasten
Baten
1.721.000
86.000
1.721.000
86.000
Product
Totaal Toelichting:
Product
18
NAJAARSNOTA 2012
Programma Recreatie & toerisme Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
648.000
208.000
Totaal
648.000
208.000
Toelichting:
19
NAJAARSNOTA 2012
Programma Werk & Inkomen Omschrijving Saldo Product 522 Werk en inkomen Apparaatskosten ISD Noordenkwartier Kosten bijzondere bijstand Rijksbijdrage Besluit Zelfstandigen WWB Inkomensdeel Uitvoering Rijksbijdrage
Lasten
Baten
12.736.000
9.388.000
40.000 96.000 25.000 275.000 514.000
Product 525 Sociale Werkvoorziening Exploitatiebijdrage Novatec
215.000
Totaal
13.362.000
9.927.000
Toelichting: Product 522 Werk & Inkomen Apparaatskosten ISD Noordenkwartier
Bij de heroverwegingen van beleid is aangegeven om 5% te bezuinigen op de apparaatskosten ISD. Echter door een sterke toename van bijstandsgerechtigden is de bezuiniging gedeeltelijk gerealiseerd. Kosten bijzondere bijstand Het aantal bijstandgerechtigden is in 2012 sterker gestegen dan begroot. Als gevolg daarvan zijn de kosten voor de bijzondere bijstand ook sterker gestegen dan begroot. Daar komt bij dat ook niet-bijstandsgerechtigden met een laag inkomen (loon uit laagbetaalde arbeid of gepensioneerden met onvoldoende pensioen) gebruik kunnen maken van de bijzondere bijstand. Verder heeft de ISD de laatste jaren veel werk gemaakt om “niet-gebruik” tegen te gaan. Zo wordt aan ouderen, gehandicapten en chronisch zieken ambthalve categoriaal bijzondere bijstand verleend. Rijksbijdrage Besluit Zelfstandigen De rijksbijdrage Besluit Zelfstandigen bestaat uit een vast deel en een declarabel deel. Het declarabel deel wordt op basis van een schatting bevoorschot. Dit voorschot kan de ene keer een meevaller opleveren de andere keer een tegenvaller. WWB Inkomensdeel-Uitvoering De ISD is bij het opstellen van haar begroting 2012 in 2011 uit gegaan van een stabilisatie van het aantal cliënten. Aangezien de economische situatie in 2012 niet verbeterde is dit niet uitgekomen en hebben we in de voorjaarsnota de eerste maatregel moeten nemen. Ook daarna bleef het aantal cliënten stijgen, zo steeg het aantal van 454 naar 464 in het derde kwartaal. Verder is de
20
NAJAARSNOTA 2012
gezinstoets, die het aantal uitkeringen zou doen verminderen, na de val van het kabinet in het Lenteakkoord teruggedraaid. WWB Inkomensdeel-Rijksbijdrage Het macrobudget voor bijstandsuitkeringen 2012 is definitief vastgesteld. Hierin is de opwaarts bijgestelde CPB prognose van de groei van het aantal bijstandsgerechtigden opgenomen. Dit levert Noordenveld een voordeel op van € 514.000 ten opzichte van de eerdere opwaartse bijstelling in de voorjaarsnota. Ondanks dat is de prognose voor 2012 een tekort van ca. € 700.000 op het budget voor bijstandsuitkeringen. Aangezien Noordenveld meerdere jaren op rij een tekort heeft gehad moest er een aanvraag gedaan worden voor een onderzoek naar de mogelijkheid van een meerjarige aanvullende uitkering (MAU). Op advies van het ministerie heeft Noordenveld afgezien van deze MAU, daarmee bleef het recht behouden op aanvragen van incidentele aanvullende uitkeringen (IAU) in de toekomst. Voor 2012 doet Noordenveld daarom weer een aanvraag voor een IAU. Op basis van de huidige prognose levert dat een extra uitkering op van ca. € 190.000. De aanvraag IAU moet echter wel aan bepaalde eisen voldoen, daarmee is de toekenning geen garantie. Product 525 Sociale Werkvoorziening (SW) Ten tijde van de voorjaarsnota was er nog sprake van een rijkssubsidie voor de herstructureringskosten van het sw-bedrijf. Na de val van het kabinet is deze subsidie geschrapt. Ondanks dat wordt de herstructurering van Novatec doorgezet. Ook gebeurt dit in een sneller tempo dan oorspronkelijk de bedoeling. Dit betekent dat de exploitatiebijdrage in 2012 (€ 200.000) fors hoger gaat uitvallen dan na aanpassing in de voorjaarsnota (€ 166.000) begroot (totaal € 366.000). Naast het wegvallen van de rijkssubsidie en het versnellen van de herstructurering zijn verder tegenvallende bedrijfsresultaten debet aan deze forse bijstelling. Op basis van de informatie uit de begeleidende brief van het Dagelijks Bestuur bij de begroting 2013 is het lopende exploitatietekort in 2012 opgelopen tot € 3.750 per SE. Noordenveld heeft ca. 155 SE aan werkplaatsen bij Novatec ondergebracht dit betekent een prognose van (afgerond) € 581.000. Een opwaartse bijstelling derhalve van € 215.000 ten opzichte van de voorjaarsnota. Dit bedrag kan overigens nog verder oplopen als gevolg van aanhoudende tegenvallende omzetten en een mogelijk besluit nog dit jaar over het beëindigen van de deelneming van Novatec in Alreno Bouw BV.
21
NAJAARSNOTA 2012
Programma Zorg & Welzijn Omschrijving Saldo
Lasten
Baten
11.865.000
2.266.000
Product 521 Jeugdbeleid Uitvoering Centrum Jeugd en Gezin
-84.000
Product 523 Peuterspeelzalen Uitgaven tbv VVE (voor- en vroegschoolse educatie)
-55.000
Product 524 Basisgezondheidszorg Bijdrage GGD
-45.000
Product 527 Jeugdgezondheidszorg - uniform deel Uitvoering JGZ
-14.000
Kapitaallasten
-20.000
Product 529 Subsidies en bijdragen Subsidie provincie
-13.000
Product 593 Uitvoering WMO Advieskosten WMO Huishoudelijke verzorging Persoonsgebonden budget Individueel vervoer Vervoersvoorzieningen
-27.000 43.000 -15.000 -15.000 -60.000
Totaal
11.573.000
2.253.000
Toelichting: Product 521 Jeugdbeleid Dit budget is ontstaan uit restanten (€ 319.000) van middelen uit de Brede Doeluitkering. Het doel is om dit eenmalige budget verder af te romen. De middelen voor het Centrum Jeugd en Gezin (CJG) Noordenveld zijn om deze reden in de begroting 2012 bewust laag gehouden. De begroting van het CJG 2012 is er op berekend dat er € 113.000 wordt geput uit het eenmalige budget CJG. Vanwege de transities en de komst van het inwonersplein zullen wij bij de jaarrekening 2012 u een voorstel doen over het overhevelen van een deel (€ 122.000) van het restantbudget naar 2013 voor: - Aanschaf digitaal registratiesysteem in verband met de transities en het inwonersplein (€ 60.000). - Lean-traject in het kader van de transitie Jeugdzorg (€ 40.000). - Ontschot budget in het kader van Positief Opvoeden, Veilig Opgroeien Drenthe en survival kids (€ 11.000, bestuurlijke toezegging 17 oktober 2012). - Directievoorstel uren communicatie vanwege transities (€ 11.000).
22
NAJAARSNOTA 2012
Hierdoor kan het incidentele budget met € 84.000 worden afgeraamd (€ 319.000 minus € 113.000 minus € 122.000) Product 523 Peuterspeelzalen In het uitvoeringsplan ‘Voor- en Vroegschoolse Educatie gemeente Noordenveld’ hebben we budget opgenomen voor scholing van leerkrachten in het Voor- en vroegschoolse educatieprogramma ‘Piramide’. Vanwege een minimale deelname van de leerkrachten kan een bedrag van € 55.000 teruggestort worden in de algemene middelen. Product 524 Basisgezondheidszorg Het overschot is te verklaren door een incidentele terugbetaling van € 26.000 door de GGD en door samenvoeging van de budgetten voor inspecties kinderopvang en peuterspeelzalen (€ 19.000). Product 527 Jeugdgezondheidszorg – uniform deel Uitvoering JGZ Met dit budget voert Icare taken uit voor de doelgroep 0-4 jaar. Mede door een terugvordering over 2010 blijft een positief saldo over. Kapitaallasten
O p het moment van het aanvragen van het krediet Implementatie elektronisch kinddossier (EKD) bij de voorjaarsnota 2008 was de definitieve begroting nog niet bekend. Er is destijds geraamd op basis van een indicatieve begroting. De uiteindelijke begroting viel lager uit. Daarnaast was geen rekening gehouden met reservering die door Icare inzake van het EKD (nu genoemd DDJGZ digitaal dossier jeugdgezondheidszorg) was gedaan in de periode 2005 t/m 2008, dat bedrag is in mindering gebracht op de incidentele kosten, waardoor er sprake is van een onderschrijding op dit krediet. De lagere kapitaallasten komen tot uitdrukking in dienstjaar 2012. Product 529 Subsidies en bijdragen Het gaat hier om een bijdrage van centrumgemeente Assen voor het convenant OGGz met regiogemeenten. Eind 2011 was nog onduidelijk of dit convenant verlengd zou worden, inclusief de middelen. In 2012 heeft Assen besloten het niet te verlengen, omdat te weinig regiogemeenten aanspraak maakten op de middelen. Er is in 2012 dus geen bijdrage ontvangen Product 593 Uitvoering WMO Advieskosten WMO Voor 2012 hebben we € 55.000 geraamd voor deze post. We houden geld over, omdat we zelf meer indiceren en minder extern advies vragen. Huishoudelijke verzorging Er is meer uitgegeven aan hulp bij het huishouden in natura. De reden is dat voor de Wmo een openeindregeling geldt. Hierdoor is het lastig van te voren precies vast te stellen hoe hoog de uitgaven zijn. Persoonsgebonden budget We hebben minder uitgegeven aan hulp bij het huishouden in de vorm van een persoonsgebonden budget. Deze vermindering is structureel.
23
NAJAARSNOTA 2012
Individueel vervoer We hebben € 15.000 minder uitgegeven aan verstrekkingen van forfaitaire vergoedingen voor het WMO vervoer. Vanwege beleidswijzigingen op het WMO vervoer per 1-1-2013, waarbij de forfaitaire vergoeding voor collectief vervoer wordt afgeschaft, hebben we voor deze post in de begroting van 2013 al een verlaging doorgevoerd van € 95.000 naar € 175.000. Vervoersvoorzieningen Het voordeel is het resultaat van een nieuw contract met een leverancier van hulpmiddelen en vervoersvoorzieningen. Het advies is het bedrag voor 2013 met € 50.000 te verlagen van € 490.000 naar € 440.000.
24
NAJAARSNOTA 2012
Programma Milieu Omschrijving Saldo
Lasten
Baten
6.907.000
7.260.000
Product 451 Milieubeheer specifiek Energiebesparing - levering derden
12.000
Product 762 Afvalverwijdering Kapitaallasten
-122.000
Voorziening afvalverwijdering
122.000
Product 301 Reinigingsrechten/afvalstoffenheffing Reinigingsrechten/afvalstoffenheffing Voorziening afvalverwijdering Product 735 Riolering Kapitaallasten
23.000 -23.000
-80.000
Product 298 Rioolheffing Rioolheffing
47.000
Totaal
6.827.000
7.319.000
Toelichting: Product 451 Milieubeheer specifiek Dit betreft de subsidie voor het project energiebesparende gebouwen. Deze eenmalige subsidie was niet geraamd. Voor de uitgaven was in de primitieve begroting een begrotingspost opgenomen. Product 762 Afvalverwijdering De lagere kapitaallasten worden voornamelijk veroorzaakt door de vertraging in de uitvoering van de kredieten vervanging papier- en minicontainers. Het voordeel op de kapitaallasten wordt verrekening met de voorziening afvalverwijdering. Product 301 Reinigingsrechten/afvalstoffenheffing De tarieven 2012 zijn ten opzichte van 2011 gelijk gebleven. De primitieve raming voor 2012 is € 3.700 verhoogd ten opzichte van de raming na verhoging voor 2011. Over 2011 is een meeropbrengst gerealiseerd van € 14.538. Dit bedrag minus € 3.700 zit dus voor een deel ook opgesloten in het positieve saldo 2012 per 19 oktober 2012. Factoren die van invloed zijn op de positieve afwijking: minder leegstand wijzigingen in éénpersoonstarief en meerpersoonstarief
25
NAJAARSNOTA 2012
-
areaal uitbreiding wijzigingen in afname extra containers
De hogere opbrengst wordt gestort in de reserve riolering. Product 735 Riolering Als gevolg van de vertraging in de uitvoering van diverse rioolkredieten vallen de kapitaallasten € 80.000 lager uit. De lagere kapitaallasten worden gestort in de reserve riolering. Product 298 Rioolheffing De tarieven 2012 zijn ten opzichte van 2011 gelijk gebleven. De primitieve raming voor 2012 is niet verhoogd ten opzichte van de raming na verhoging voor 2011. Wel is als gevolg van de waardedaling de klassenindeling aangepast. Over 2011 is een meeropbrengst gerealiseerd van € 11.645. Dit bedrag zit dus voor een deel ook opgesloten in het positieve saldo 2012 per 19 oktober 2012. Factoren die van invloed zijn op de positieve afwijking: aanpassing klassenindeling als gevolg van de waardedaling waardestijging door gereedkomen ivm aan-, ver- en nieuwbouw van objecten en daardoor hogere tarieven areaaluitbreiding De hogere opbrengst wordt gestort in de reserve riolering.
26
NAJAARSNOTA 2012
Programma Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Omschrijving Saldo
Lasten
Baten
8.645.000
4.819.000
Product 445 Uitvoering Woningwet Leges sloopvergunningen
-12.000
Product 473 Bestemmingsplannen Bijzondere procedures Leveringen derden Leges
13.000 -18.000
Product 491 Leges WABO Leges
-50.000
Product 891 Grondexploitaties Exploitatie Natuurvrienden
330.000
Totaal
8.658.000
5.069.000
Toelichting: Product 445 Uitvoering Woningwet De leges sloopvergunningen blijven achter bij de verwachtingen, wat een direct gevolg is van het introduceren van de sloopmelding bij de inwerkingtreding van het nieuwe Bouwbesluit per 1 april jongstleden. Hierbij is bepaald dat voor sloopmeldingen geen leges in rekening mogen worden gebracht. Product 473 Bestemmingsplannen Leveringen derden bijzondere procedures In verband met het tijdig afronden voor de einddatum van de projecten waterberging Peize en herinrichting Roden-Norg hebben wij opdracht verstrekt om een aantal aanlegvergunningen van DLG snel te behandelen. De kosten van deze activiteit bedragen € 5.000. Ook heeft de vakgroep ROS een aantal adviezen moeten inwinnen inzake een Mer-procedure (€ 8.000). Leges bijzondere procedures
Als gevolg van het economisch klimaat zijn er minder bijzondere procedures aangevraagd, hierdoor zijn de legesopbrengsten ook lager zijn dan geraamd. Het is dan ook moeilijk aan te geven wat de toekomstige gevolgen zijn van deze ontwikkelingen. Product 491 Leges WABO De economische situatie brengt met zich mee dat de bouwmarkt fors onder druk staat. De hoeveelheid aanvragen loopt gestaag maar zeker terug. De trend over de eerste drie kwartalen doorgetrokken naar het eind van het jaar, zullen ongeveer 100 vergunningen minder worden afgegeven dan vorig jaar . Bi j de vraag of dit ook gevolgen heeft voor de binnenkomst van het geraamde legesbedrag voor bouw in de begroting kan gemeld worden, dat dit inderdaad het geval
27
NAJAARSNOTA 2012
is. Met nog twee maanden voor de boeg, het doorvoeren van een aantal correcties en een vordering op het ministerie van EZ van € 50.000 lijkt het dat het gat tussen de feitelijke opbrengst en de geraamde opbrengst in de orde van grootte ligt van € 50.000 . Product 891 Exploitatie Natuurvrienden De grondexploitatie voor de privatisering van de Natuurvrienden te Norg wordt bij de jaarrekening 2012 afgesloten. Doordat de zittende huurders verplicht worden om hun kavel van de gemeente te kopen is een vangnetconstructie in het leven geroepen voor die huurders die niet direct in staat zijn om de kavel af te nemen. Vijftien mensen hebben hiervan gebruik gemaakt. Dit betekent dat zij uiterlijk binnen zeven jaar, vanaf 1 januari 2012, de kavel moeten kopen. Tot die tijd betalen zij huur voor hun kavel. Gedurende deze zeven jaar krijgen wij verspreid nog € 200.000 aan kavelopbrengsten binnen. Het eindresultaat van de grondexploitatie ultimo 2012 bedraagt ongeveer € 330.000. Het totale bedrag van € 200.000 van de vangnetconstructie is hier niet in meegenomen. De ontvangsten hiervan zullen jaarlijks in de jaarrekening worden verantwoord als bijzondere baten.
28
NAJAARSNOTA 2012
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
681.000
36.082.000
Product 162 Saldo kostenplaatsen Abonnementen ca kostenplaats afdeling R&S Kapitaallasten kostenplaats automatisering Kapitaallasten kostenplaats burgerzaken Kapitaallasten kostenplaats vrachtwagens
17.000 -18.000 -10.000 -22.000
Kapitaallasten kostenplaats inzamelvoertuigen Voorziening afvalverwijdering
-38.000 38.000
Product 158 Algemene uitkering gemeentefonds Algemene uitkering Integratie-uitkering WMO
-170.000 66.000
Product 157 Geldleningen/uitzettingen > 1 jaar Saldo kostenplaats rente
250.000
Product 160 Onvoorzien Bedrag per inwoner
-85.000
Totaal
563.000
36.228.000
Toelichting: Product 162 Saldo kostenplaatsen Abonnementen ca kostenplaats afdeling R&S De laatste jaren is Nederland geconfronteerd met een wetgevingsoperatie die qua omvang en impact zijn weerga niet kent in de geschiedenis. Een operatie waarvan het einde nog niet in zicht is. Met het voorgaande is het steeds belangrijker geworden dat de gemeente regelgeving adequaat uitvoert. Ten aanzien van de uitvoering van de nieuwe regelgeving geldt hetzelfde ten aanzien van de jurisprudentie die naar aanleiding van deze wetgevingsoperatie wordt gewezen en die van belang is voor de gemeentelijke uitvoeringspraktijk. In het verleden hebben wij (teveel) op deze post bezuinigd. In de voorjaarsnota 2013 willen wij u structurele maatregelen voorstellen ten behoeve van het begrotingsjaar 2014 en volgende jaren. Kapitaallasten kostenplaats automatisering In verband met een latere implementatie van het krediet “vervanging ICT-structuur” vallen de kapitaallasten op deze kostenplaats lager uit. Kapitaallasten kostenplaats burgerzaken Door het later aanschaffen van de module burgerlijke stand vielen de kapitaallasten 2012 lager uit.
29
NAJAARSNOTA 2012
Kapitaallasten kostenplaats vrachtwagens Als gevolg van achterblijvende investering kapitaallasten in 2012 lager uit.
(krediet
vervanging
vrachtwagen)
vallen
de
Kapitaallasten kostenplaats inzamelvoertuigen Als gevolg van achterblijvende investering (krediet vervanging inzamelvoertuig) vallen de kapitaallasten in 2012 lager uit. De lagere kapitaallasten worden verrekend met de voorziening afvalverwijdering. Product 158 Algemene uitkering gemeentefonds Algemene uitkering Bij de junicirculaire leek het nog dat de algemene uitkering € 444.000 naar beneden moest worden bijgesteld, inmiddels blijkt dat dit bedrag vooralsnog meevalt. Alhoewel de septembercirculaire beleidsarm is (i.v.m. de toen nog lopende kabinetsonderhandelingen) blijkt dat door toevoeging van een aantal punten, mede als gevolg van correcties 2011 die doorwerken in 2012, de algemene uitkering opwaarts kan worden bijgesteld (voordeel van € 148.000). Daarnaast blijken diverse eenheden in de maatstaven hoger uit te vallen (aantal inwoners, ouderen, minderheden en leerlingen VO). Dit levert een bedrag op van € 104.000. Ten slotte valt de zogenaamde negatieve inkomensmaatstaf ook € 22.000 voordeliger uit. Op grond van de voorliggende informatie van het Rijk kan rekening worden gehouden met een lagere algemene uitkering van € 170.000 (€ 444.000-€ 148.000-€ 104.000- € 22.000) Het is gebruikelijk dat de maatstaf bijstandsontvangers pas in december wordt gemuteerd op basis van informatie van het vakdepartement. Op het moment van het opmaken van de najaarsnota kan deze mutatie niet worden meegenomen. Gelet op de ervaring in voorgaande jaren kan de bijstelling tot een mutatie leiden. Hierbij moet wel opgemerkt worden dat een eventuele hogere bijdrage in de algemene uitkering dan geheel gecompenseerd wordt door hogere uitkeringen (programma Werk & Inkomen). Integratie uitkering WMO De integratie uitkering WMO valt € 66.000 voordeliger uit als gevolg van een (voordelige) actualisatie van de verdeelmaatstaven en doordat de nominale index tranche voor de loon- en prijsontwikkeling hoger is uitgevallen. Product 157 Geldleningen/uitzettingen > 1 jaar Het voordelige saldo op de kostenplaats rente valt € 250.000 hoger uit als gevolg van achterblijvende investeringen en een lagere rente voor het aantrekken van kort geld. Product 160 Onvoorzien In 2012 is € 2,75 geraamd per inwoner voor het doen van onvoorziene uitgaven. Naar verwachting zal in 2012 geen beroep op deze post worden gedaan. Mutatie reserves Reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning De uitvoering van de WMO valt € 74.000 lager uit (zie programma Zorg & Welzijn). De integratieuitkering valt € 66.000 voordeliger uit (Algemene Dekkingsmiddelen). Het nettoresultaat (€ 140.000) wordt gestort in de reserve WMO.
30
NAJAARSNOTA 2012
Reserve riolering De lagere kapitaallasten € 80.000 (zie programma Milieubeheer) en de hogere opbrengst rioolheffing € 47.000 (programma Milieubeheer) leiden tot een storting van € 127.000 in de reserve riolering.
31
NAJAARSNOTA 2012
Na verwerking van de mutaties op de programma’s en de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien zijn de lasten en baten per onderdeel als volgt: Recapitulatie Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Programma’s: Burger en bestuur Integrale veiligheid Beheer openbare ruimte
5.031.000 1.971.000 9.320.000
Economische ontwikkeling Onderwijs Sport Cultuur Recreatie en toerisme Werk en inkomen
351.000 3.871.000 2.103.000 1.635.000 440.000 3.435.000
Zorg en welzijn Milieubeheer RO en volkshuisvesting
9.320.000 -492.000 3.589.000
Sub-totaal programma’s
40.574.000
Algemene dekkingsmiddelen -lokale heffingen -algemene uitkering -dividend -saldo financieringsfunctie -overige
-5.131.000 -28.375.000 -182.000 -2.529.000 637.000
Onvoorzien
0
Resultaat voor bestemming Mutaties reserves en voorzieningen
4.994.000 -5.733.000
Resultaat na bestemming (voordelig)
-739.000
32
NAJAARSNOTA 2012
Hoofdstuk 4 Gevolgen programmawijzigingen voor begroting 2012 Onderstaand wordt een overzicht gegeven van het resultaat na bestemming (zie hoofdstuk 3 recapitulatie). Tot het resultaat na bestemming wordt gerekend: •
budget vervangingsinvesteringen
•
éénmalige ruimte
•
ruimte voor nieuw beleid
•
(structurele) begrotingsruimte
•
onvoorzien (bedrag per inwoner)
Onderstaand worden de standen van de verschillende begrotingsposten vermeld zoals opgenomen bij de primitieve begroting, na verwerking van raadsvoorstellen t/m de raad van 14 november 2012 en de financiële gevolgen van de begrotingswijziging welke voortvloeit uit de najaarsnota 2012. Budget vervangingsinvesteringen Primitieve begroting 2012 Af: diverse raadsbesluiten 2012
€
356.000
“ €
-171.000 185.000
Eénmalige ruimte 2012 Na 1 e marap
€
-59.000
Ruimte voor nieuw beleid Primitieve begroting 2012
€
100.000
Begrotingsruimte 2012 Primitieve begroting 2012 *) € Af 1 e marap “ Begr wijz 8 (benoeming accountant) “ € e Af: 2 marap “ €
305.000 -676.000 -7.000 -378.000 891.000 513.000
e
*) na verwerking 1 wijziging (aanbiedingsbrief)
Recapitulatie: Budget vervangingsinvesteringen Eénmalige ruimte Ruimte voor nieuw beleid Begrotingsruimte 2012 Voorlopig rekeningresultaat 2012
€ “ “ “ €
185.000 -59.000 100.000 513.000 739.000
33
NAJAARSNOTA 2012
34
NAJAARSNOTA 2012
5. Overige ontwikkelingen Regeerakkoord/reactie VNG Uit een eerste inventarisatie van het regeerakkoord blijkt dat er nog veel vragen en onduidelijkheden zijn. Donderdag 22 november is er een Bestuurlijk Overleg met minister van Binnenlandse zaken, samen met de koepels van provincies (IPO) en waterschappen (UvW) geweest. Daarbij is gesproken over de: •
Reacties op het regeerakkoord en een gezamenlijke verkenning met vragen over onduidelijkheden. Dit betreft de aangekondigde maatregelen die qua betekenis en uitwerking nog onduidelijk of zelfs tegenstrijdig zijn, en die tot veel vragen en ongerustheid hebben geleid bij gemeenten en andere medeoverheden.
•
Ontwikkeling van een concreet decentralisatiekader voor het sociaal domein. Uitgangspunt is om binnen drie maanden met het nieuwe kabinet een decentralisatiekader op het sociaal domein uitwerken. De visienotitie 'Bouwen op de kracht van burgers' is daarbij leidend.
•
Code Interbestuurlijke Verhoudingen. Doelstelling is om de Code te versterken door daarin ook de positie van de gemeenten bij Europese besluitvorming te verankeren.
•
Status bestuursafspraken met het vorige kabinet Dit betreft de vraag in hoeverre bestuurlijk afspraken met het kabinet Rutte I nog gelden.
Decentralisaties (onderdeel regeerakkoord) Decentralisatie jeugdzorg Het Regeerakkoord is helder over de inhoudelijke uitgangspunten voor de decentralisatie. De jeugdzorg wordt in 2015 gedecentraliseerd naar gemeenten. De decentralisatie omvat alle onderdelen. Begeleiding in de WMO Het kabinet vertouwt in het sociale domein veel nieuwe taken toe aan gemeenten, onder andere via decentralisatie van AWBZ-onderdelen naar de Wmo. Onevenredige oude én nieuwe bezuinigingen beperken tegelijkertijd de financiële armslag van gemeenten. Onherroepelijk komt daardoor de ondersteuning voor inwoners in gevaar. Uit de AWBZ worden Begeleiding en Persoonlijke Verzorging naar de Wmo overgeheveld, dit gaat gepaard met een bezuiniging € 1,6 miljard: 25% van het huidige budget. Aanspraken op voorzieningen Het is zeer de vraag of het resterende budget toereikend is voor de aanspraken op gemeentelijke (Wmo-)voorzieningen. 'Meer efficiency' of 'een groter beroep op de eigen verantwoordelijkheid van burgers' volstaan niet om een dergelijke aanzienlijke besparing te realiseren. Bezuiniging huishoudelijke hulp Het kabinet bezuinigt ook op het budget van de Wmo-huishoudelijke hulp (HH). Die voorziening wordt vanaf 2014 inkomensafhankelijk voor nieuwe cliënten, vanaf 2015 ook voor bestaande cliënten. De maatregel heeft grote gevolgen voor burgers met een beperking. Vier op de vijf gebruikers van HH heeft volgens CAK-gegevens een laag inkomen. Door de bezuiniging wordt HH alleen nog beschikbaar voor de (financieel) meest kwetsbaren.
35
NAJAARSNOTA 2012
Overige gevolgen Afschaffen AWBZ-zorgzwaartepakketten. Onduidelijk is of gemeenten voldoende compensatie krijgen voor een toenemend beroep op lokale voorzieningen zoals welzijn, gezondheid en wonen. Afschaffen wetten betreffende kostencompensatie voor chronisch zieken en gehandicapten. Een gemeentelijke compensatieregeling komt hiervoor in de plaats. Onduidelijk is nog onder welke voorwaarden het geld (€ 760 miljoen) overkomt naar het gemeentefonds en hoe de compensatieregeling zich verhoudt tot de bijzondere bijstand. MEE-middelen. Hier zegt het regeerakkoord niets over. De inzet blijft een spoedige overheveling van het MEEbudget naar gemeenten. Hergebruik scootmobiel Het regeerakkoord stelt voor € 50 miljoen te besparen door verplicht hergebruik van scootmobielen en rolstoelen. Maar gemeenten zetten al jarenlang in op de herverstrekking van hulpmiddelen, vooral van scootmobielen en rolstoelen. Volgens ons is het onmogelijk om daar nog € 50 miljoen op te kunnen besparen. Participatiewet Het kabinet is van plan om de Wet Werk en Bijstand, Wet Sociale Werkvoorziening en Wajong samen te voegen tot één nieuwe wet: de Participatiewet, met een samengevoegd en ontschot budget. De wet zou 1 januari 2014 ingevoerd moeten worden. Het integreren van Wwb, W sw en een deel van de Wajong betekent dat de volledige gemeentelijke doelgroep onder één regime gebracht wordt. Dat is winst ten opzichte van de eerdere plannen. De Participatiewet opent voor gemeenten de mogelijkheid om hun opgaven in het brede sociale domein meer in samenhang op te pakken en maatwerk te leveren aan hun inwoners. Over de financiële randvoorwaarden bestaan echter nog veel vragen. In ieder geval is duidelijk dat er opnieuw gesneden wordt in het re-integratiebudget van gemeenten en dat het reintegratiebudget structureel zo’n € 200 miljoen lager uit zal komen. WWB Gemeenten krijgen van het Rijk een budget voor het uitbetalen van de bijstandsuitkeringen, dit is het macrobudget. Gemeenten die structureel te weinig geld krijgen voor het uitbetalen van bijstandsuitkeringen, kunnen een meerjarige aanvullende uitkering (MAU) aanvragen. Voor de verdeling van het inkomensdeel Wwb gaat vanaf 2014 een nieuwe systematiek gelden. In opdracht van het ministerie van SZW heeft een extern adviesbureau een brede verkenning uitgevoerd naar mogelijke nieuwe verdeelmodellen. Drie à vier modellen worden nu onderzocht. Kadernota begroting 2014 In de kadernota ten behoeve van de begroting 2014 komen we terug op de kabinetsplannen voor de komende periode in zijn algemeenheid en de gevolgen van deze maatregelen voor de gemeente Noordenveld in het bijzonder. Economische vooruitzichten Uiteraard betrekken wij daarbij ook de meest recente economische vooruitzichten van dat moment. De kadernota kunt u eind maart/begin april 2013 van ons college tegemoet zien.
36
NAJAARSNOTA 2012
6. Besluitvorming
Op grond van het vorenstaande stellen wij u het volgende voor: 1.
Instemmen met de najaarsnota 2012 en de daarbij behorende begrotingswijziging.
37
NAJAARSNOTA 2012
38
