Samengevoegd financieel jaarverslag 2014 1
Inhoud 1 Bestuursverslag 05 1.1 Algemeen 06 1.2 Samenstelling Raad van Toezicht en (Raad van) Bestuur 07 1.3 Kwaliteit van de organisatie 08 1.4 Beleggingsbeleid 08 1.5 Financieel verslag 08 1.5.1 Financiële gang van zaken 08 1.5.2 Meerjarenoverzicht bestedingspercentages 10 1.6 Analyse van de financiële positie 11 1.7 Begroting 2015 Siriz 12 2 Jaarrekening 2014 15 2.1 Samengevoegde balans (na resultaatbestemming) 16 2.2 Samengevoegde staat van baten en lasten 17 2.3 Kasstroomoverzicht 19 2.4 Grondslagen voor waardering en bepaling van het resultaat 20 2.5 Toelichting op de samengevoegde balans 21 2.6 Toelichting op de samengevoegde staat van baten en lasten 26 2.7 Lastenverdeling 32 3 Overige gegevens 35 3.1 Gebeurtenissen na balansdatum 36 3.2 Controleverklaring 37
2
3
1 bestuursverslag 1.1 Algemeen 06 1.2 Samenstelling Raad van Toezicht en (Raad van) Bestuur 07 1.3 Kwaliteit van de organisatie 08 1.4 Beleggingsbeleid 08 1.5 Financieel verslag 08 1.5.1 Financiële gang van zaken 08 1.5.2 Meerjarenoverzicht bestedingspercentages 10 1.6 Analyse van de financiële positie 11 1.7 Begroting 2015 Siriz 12
4
5
VBOK
Stichting Siriz-opvang
De vereniging is opgericht op 31 maart 1971 en is statutair
De stichting is opgericht op 21 maart 1997 en is statutair
gevestigd te Amersfoort. De vereniging is ingeschreven in
gevestigd te Amersfoort. De stichting is ingeschreven in
Siriz bestaat na de oprichting op 30 augustus 2010 van Stichting Siriz uit de vereniging VBOK, de stichting
het handelsregister van de Kamer van Koophandel onder
het handelsregister van de Kamer van Koophandel onder
Siriz, de stichting Siriz Opvang Gouda en de stichting Siriz-opvang. Tot de statutenwijziging van de VBOK
nummer 40530980.
nummer 41190639.
van de stichtingen Siriz en Siriz Opvang Gouda en bestuursleden van de stichting Siriz-opvang. Het
De vereniging stelt zich ten doel te bevorderen, dat de nog
De stichting heeft als doel het initiëren van één of meer
kantoor te Amersfoort is het bestuurlijk centrum van Siriz. Hier vindt o.a. de administratie en de facilitaire
niet geboren mens wordt beschermd vanaf de conceptie.
onderkomens ten behoeve van de hulpverlening van de
ondersteuning plaats.
De vereniging tracht dit doel te bereiken door:
Siriz en verder alles wat rechtstreeks of zijdelings daarmee
• het (doen) bieden van hulp aan hen die door een
verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de
1.1 Algemeen
op 30 december 2014 waren de leden van het bestuur van de VBOK tevens lid van de Raad van Toezicht
De eindverantwoordelijkheid van de vereniging VBOK ligt bij de Algemene Ledenvergadering (ALV). Bij de stichtingen Siriz en Siriz Opvang Gouda ligt de eindverantwoordelijkheid bij de Raad van Bestuur en bij de
zwangerschap in de problemen zijn geraakt; • het (doen) geven van voorlichting over het ontstaan, de groei, de ontwikkeling en de beschermwaardigheid
stichting Siriz-opvang ligt de eindverantwoordelijkheid bij het bestuur.
ruimste zin des woords. De stichting tracht haar doel onder meer te bereiken door alle wettige middelen die het bestuur voor het bereiken van de doelstelling geschikt acht.
van de mens, vanaf de conceptie; • het (doen) uitdragen van de overtuiging, dat er vanaf de
In het verslagjaar zijn voorbereidingen getroffen voor een
beschermwaardig is.
juridische fusie per 1 januari 2015 van Stichting Siriz met
De vereniging beoogt niet het maken van winst.
Algemene Ledenvergadering
Fusie Siriz-stichtingen per 1 januari 2015
conceptie sprake is van een mens-in-ontwikkeling die
Stichting Siriz Opvang Gouda en Stichting Siriz-opvang. De fusie en de daarmee samenhangende vereenvoudiging
Stichting Siriz
van de (financiële) administratie is in werking gezet om als
De stichting is opgericht op 30 augustus 2010 en is
organisatie aan te sluiten bij de decentralisatie per 1 januari
statutair gevestigd te Amersfoort. De stichting is ingeschre-
2015 van Rijkstaken op het sociale domein naar
ven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel
gemeenten.
onder nummer 50739107. De fusie vond plaats in de zin van Titel 7 Boek 2 BW, De stichting stelt zich ten doel te bevorderen, dat de nog
waarbij Siriz als verkrijgende stichting het gehele vermogen
niet geboren mens wordt beschermd vanaf de conceptie.
van de verdwijnende Stichtingen Siriz Opvang Gouda en
De stichting tracht dit doel te bereiken door:
Siriz-opvang onder algemene titel verkrijgt en waarbij de verdwijnende stichtingen ophouden te bestaan.
Bestuur
raad van toezicht
• het bieden van hulp aan hen die door een
Bestuur
zwangerschap in de problemen zijn geraakt; • het geven van voorlichting over het ontstaan, de groei, de ontwikkeling en de beschermwaardigheid van de
1.2 Samenstelling Raad van Toezicht en (Raad van) Bestuur
mens, vanaf de conceptie; • het uitdragen van de overtuiging, dat er vanaf de
Stichting Siriz
conceptie sprake is van een ongeboren leven dat er
De Raad van Toezicht van Siriz bestond per balansdatum
recht op heeft zich verder te ontwikkelen en geboren
uit de volgende personen:
te worden. • Mevrouw M. (Marjan) Haak-Griffioen, voorzitter
raad van bestuur
directie
Stichting Siriz Opvang Gouda
• De heer dr. M. (Matthijs) van den Berg
De stichting is opgericht op 20 december 2002 en is
• Mevrouw drs. A.J. (Rianne) de Graaf
statutair gevestigd te Gouda. De stichting is ingeschreven
• De heer A.T. (Aldert) Hoksbergen
in het handelsregister van de Kamer van Koophandel onder
• De heer drs. H.L. (Huib) van der Kolk
nummer 24344524.
• De heer S.L. (Steef) Visser RA
De stichting heeft als doel het beheren en in stand houden
De heer R.A. Zoutendijk MBA MSW was per balansdatum
van een of meer onderkomen(s) in de gemeente Gouda
bestuurder van Siriz.
en/of regio Gouda ten behoeve van de hulpverlening Siriz,
vbok (vereniging)
6
siriz (stichting)
siriz opvang gouda (stichting)
siriz-opvang (stichting)
en het verrichten van al hetgeen hiermee verband houdt
Stichting Siriz Opvang Gouda
of daartoe bevorderlijk kan zijn. De stichting dient het al-
De Raad van Toezicht van Siriz Opvang Gouda bestond per
gemeen belang. De stichting heeft geen winstoogmerk en
balansdatum uit de volgende personen:
richt zich zoveel mogelijk naar het advies van de Commissie Code Goed Bestuur voor Goede Doelen (Code Wijffels).
• Mevrouw M. (Marjan) Haak-Griffioen, voorzitter
De stichting tracht haar doel onder meer te bereiken door
• De heer dr. M. (Matthijs) van den Berg
alle wettige middelen die het bestuur voor het bereiken
• Mevrouw drs. A.J. (Rianne) de Graaf
van de doelstelling geschikt acht.
• De heer S.L. (Steef) Visser RA
7
De heer R.A. Zoutendijk MBA MSW was per balansdatum bestuurder van Siriz Opvang Gouda.
1.4 Beleggingsbeleid
contributie-opbrengsten dan was begroot. Daarnaast
Directe kosten eigen fondsenwerving (realisatie € 135.647
kwamen de opbrengsten uit donaties, giften, collecten en
- begroting € 258.770 - resultaat effect € 123.123)
verkoop van goederen € -14.795 lager uit dan de begroting
Dit positieve effect ten opzichte van de begroting kan als volgt worden verklaard: • Er was aan het begin van het jaar sprake van onder-
Stichting Siriz-opvang
Siriz hanteert een risicomijdend beleggingsbeleid dat in
ad totaal € 750.354. Anderzijds was er een positief effect
Het bestuur van Siriz-opvang bestond per balansdatum uit
overeenstemming is met de Richtlijn Reserves Goede
doordat wij € 83.272 mochten ontvangen uit nalaten-
de volgende personen:
Doelen van de VFI. Ultimo 2014 heeft Siriz geen directe
schappen, terwijl er € 50.000 in de begroting opgenomen. Opgemerkt dient te worden dat in de baten uit eigen
• Mevrouw M. (Marjan) Haak-Griffioen, voorzitter • De heer dr. M. (Matthijs) van den Berg, secretaris
1.5 Financieel verslag
bezetting op de afdeling fondsenwerving waardoor voorgenomen fondsenwervende acties niet (volledig)
beleggingen in aandelenfondsen. fondsenwerving incidentele bijdragen zijn verantwoord,
konden worden gerealiseerd. • In de begroting zijn, evenals in 2013, alle kosten van het
waaraan door de giftgever (bedrijven en vermogensfond-
verenigingsblad Laat Leven onderverdeeld naar kosten
sen) een specifieke bestemming is gegeven. Dit betreft:
van eigen fondsenwerving en kosten van publiciteit en
Het financieel jaarverslag is opgesteld conform de Richtlijn
• bijdragen Voorlichtingsfilm € 68.091
communicatie. In de verantwoording zijn alle kosten
De heer R.A. Zoutendijk MBA MSW was per balansdatum
Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ-650) en
• bijdragen Leef-/leerhuis Delft: € 39.650
verantwoord onder kosten van publiciteit en com-
directeur van Siriz-opvang.
de richtlijnen van het CBF. De jaarrekening is gecontroleerd
• bijdragen Hulppost Houten € 33.300.
municatie. Hierdoor is ten aanzien van de kosten van
• Mevrouw drs. A.J. (Rianne) de Graaf • De heer S.L. (Steef) Visser RA, penningmeester
fondsenwerving sprake van een positief effect ad € 38k
door Dubois & Co. Registeraccountants en voorzien van Vereniging ter Bescherming van het Ongeboren Kind
een controleverklaring. De jaarrekening is door het bestuur
Aan deze bijdragen is door de gever een specifieke
ten opzichte van de begroting, echter is er een verge-
(VBOK)
vastgesteld op 26 maart 2015.
bestemming gegeven. Daarom zijn voor deze bijdragen,
lijkbare overschrijding op de kosten van publiciteit en
voor zover ze per balansdatum niet besteed zijn,
communicatie.
Het bestuur van de VBOK bestond per balansdatum uit de volgende personen:
Het financieel jaarverslag wordt op verzoek kosteloos toe-
bestemmingsfondsen in de balans opgenomen. Het kostenpercentage eigen fondsenwerving valt met
gestuurd aan geïnteresseerden. De financiële gegevens van • Mevrouw M. (Marjan) Haak-Griffioen, voorzitter
Siriz zijn opgenomen in de samengevoegde jaarrekening
Subsidies overheden (realisatie € 1.724.630 - begroting
13,4% (kosten eigen fondsenwerving gedeeld door de
• De heer B. (Arthur) Alderliesten, secretaris
2014 van Stichting Siriz.
€ 1.702.000 - resultaat effect € 22.630)
baten uit eigen fondsenwerving) ruim binnen het gestelde
De hogere baten uit subsidies kunnen worden verklaard
normpercentage van 25% die het Centraal Bureau
Het jaar 2014 wordt afgesloten met een positief saldo van
doordat de volgende bedragen niet waren opgenomen:
Fondsenwerving (CBF) stelt aan haar keurmerkhouders.
€ 476.977 (2013: € -85.535). In de volgende paragrafen
• nominale bijstellingen (€ 17.260)
worden enkele ontwikkelingen toegelicht.
• inzet tolkendienst gemeente Gouda (€ 1.500)
Directe kosten beheer en administratie (realisatie
• subsidie stageplaatsen in de zorg (€ 3.870).
€ 33.969 - begroting € 26.100 - resultaat effect € -7.869)
• De heer drs. H.L. (Huib) van der Kolk, penningmeester
1.3 Kwaliteit van de organisatie
Hieronder zijn verantwoord de kosten van het externe
In 2012 kreeg ons kwaliteitsmanagementsysteem de
Het doel van het financieel jaarverslag is om op een
bekroning met het HKZ-certificaat, de ISO-norm in onze
transparante wijze inzicht te geven in de besteding van de
Rente baten (realisatie € 15.103 - begroting
payroll-bureau en de kosten van de Raad van Toezicht.
branche. Dit certificaat geeft aan hoezeer Siriz bezig is om
middelen, de werving en de benodigde middelen en de
€ 11.800 - resultaat effect € 3.303)
Het negatieve resultaat ten opzichte van de begroting kan
volgens vastgelegde kwaliteitscriteria te werken. Daarmee
hiermee samenhangende kosten en de financiële positie
Hieronder zijn met name rentebaten verantwoord.
met name worden verklaard door de introductie van een
behaalde de in het strategisch beleidsplan vastgelegde
van de entiteiten van Siriz. De financiële jaarverslagen zijn
Dit hogere resultaat ligt in lijn met de toename van
vacatieregeling per 1 september 2014. Hiermee was in de
professionalisering een belangrijke mijlpaal. In 2014 zijn er
op 26 maart 2015 door het bestuur vastgesteld. Op 9 juni
het saldo liquide middelen in 2014.
begroting geen rekening gehouden.
in- en externe audits gehouden. De uitkomsten zijn ver-
2015 wordt de Algemene Ledenvergadering gevraagd de
werkt door het uitwerken van de verbeterpunten, waardoor
jaarrekening van de VBOK goed te keuren.
Overige baten (realisatie € 128.107 - begroting
Het kostenpercentage Beheer en Administratie valt met
€ 43.680 - resultaat effect € 84.427)
17% (kosten beheer en administratie gedeeld door de
het kwaliteitssysteem continu geoptimaliseerd blijft. 1.5.1 Financiële gang van zaken
Dit positieve effect kan worden verklaard doordat in
baten) ruim binnen de gestelde doelstelling om maximaal
Siriz heeft haar organisatie ingericht in overeenstemming
Het jaar kon worden afgesloten met een positief resultaat
de begroting voorzichtigheidshalve geen rekening was
35% van de ter beschikking staande middelen te besteden
met de Zorgbrede Governancecode. De kwaliteit van de
van € 476.977 (begroting: € 12.603). Dit resultaat viel
gehouden met opbrengsten uit AWBZ, terwijl in 2014
voor de ondersteunende afdelingen zoals het management
organisatie wordt gewaarborgd door het behouden en
€ 464.374 hoger uit dan begroot. Dit positieve resultaat kan
een bijdrage uit AWBZ is ontvangen ad € 80.524.
en de administratie.
aantrekken van gekwalificeerde medewerkers. De kennis
grotendeels worden verklaard doordat in 2014
wordt op peil gehouden of verbreed door het volgen van
€ 400.000 was gereserveerd voor een nieuwe opvang-
Kosten eigen activiteiten Voorlichting (realisatie
Uitvoeringskosten (realisatie € 2.863.332 - begroting
relevante cursussen. De hulpverleners zijn aangesloten en
voorziening in Gouda. Er zijn gedurende het verslagjaar
€ 59.094 - begroting € 67.382 - resultaat effect € 8.288)
€ 2.716.235 - resultaat effect € -147.097)
geregistreerd bij hun beroepsgroep.
verschillende mogelijkheden onderzocht om deze te rea-
De directe kosten voorlichting liggen in lijn met de begro-
Dit positieve resultaat effect kan met name uit de volgende
liseren. Geconcludeerd werd dat moet worden gestreefd
ting. Het grootste deel van deze kosten heeft betrekking
posten worden verklaard:
Het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF) is een
naar uitbreiding van de opvangfunctie door middel van
op de ontwikkeling van nieuwe voorlichtingsfilms voor de
• Publiciteit en communicatie € -65.400
onafhankelijke stichting die toezicht houdt op de
kleinschalige voorzieningen. De verkenningen zullen eerst
preventiemedewerkers in het onderwijs.
inzameling van geld voor goede doelen. Fondsenwervende
in 2015 leiden tot een uitbreiding van de opvangfunctie.
zen en circa € 40.000 hogere kosten in verband met het Kosten eigen activiteiten Hulpverlening
instellingen die voldoen aan de strenge eisen van het CBF ontvangen het CBF-keurmerk. Siriz is door het CBF
In het navolgende worden enkele opvallende mutaties
(realisatie € 103.086 - begroting € 516.744 -
getoetst en heeft het keurmerk ontvangen. Dit betekent
toegelicht.
resultaat effect € 413.658)
dat de gever erop kan vertrouwen dat Siriz verantwoord
Dit betreft circa € 10.000 hogere bestedingen aan beurverenigingsblad ‘Laat Leven’ (zie ook hierboven onder directe kosten eigen fondsenwerving. • Personeelskosten € 20.777
Ten tijde van het opstellen van de begroting 2014 werden
In de begroting was rekening gehouden met 2FTE
met de ontvangen giften omgaat. Meer informatie over het
Baten uit eigen fondsenwerving (realisatie € 1.804.266
plannen ontwikkeld om een nieuwe opvangvoorziening
uitbreiding in de formatie. Deze uitbreiding is niet ge-
CBF kunt u vinden op www.cbf.nl.
- begroting € 1.840.354 - resultaat effect € -36.088)
te openen. Hiervoor werd € 400.000 gereserveerd in de
realiseerd, waardoor € 100K positief effect kon worden
De tegenvallende opbrengsten uit fondsenwerving kunnen
begroting. In het verslagjaar zijn deze plannen niet tot
gerealiseerd ten opzichte van de begroting. Anderzijds
voor een bedrag ad 84.154 worden verklaard door lagere
uitvoering gebracht.
was er een negatief effect door hogere inhuur van
8
9
interim-personeel en de opname van een reservering
1.6 Analyse van de financiële positie
vakantiedagen per 31 december 2014 ad circa € 48.000. • Algemene kosten € -98.825 Deze overschrijding kan met name worden verklaard
Onderstaand volgt een samenvatting van de balans per 31 december 2014 met de overeenkomstige cijfers per
door het inwinnen van externe advieskosten. Dit betreft
31 december 2013.
onder meer notariskosten (in verband met fusie), de
2014 2013
kosten van een externe partij naar de efficiency van onze activiteiten en externe adviezen om onze orga-
Vastgelegd op korte termijn
nisatie beter af te stemmen op de gedecentraliseerde
Kortlopende vorderingen
financiering in de zorg (Wmo).
91.106
Effecten
1.5.2 Meerjarenoverzicht bestedingspercentages
50.820
- 38.185
Liquide middelen
2.381.219
1.739.671
Vlottende activa
2.472.325
1.828.676
-512.517
-372.500
1.959.808
1.456.175
100.464
127.119
2.060.272
1.583.294
kortlopende schulden en overlopende passiva
2014 2013 2012 2011
Vaste activa
Voorlichting Kosten
€ 762.591
€ 676.033
€ 670.722
€ 739.381
in % van de totale baten
20,8%
23,8%
24,6%
23,1%
in % van de totale lasten
23,9%
23,1%
22,7%
26,0%
Materiële vaste activa
Totaal vastgelegde middelen De financiering vond plaats met
Hulpverlening Kosten
Netto werkkapitaal
€ 1.566.335
€ 1.490.558
€ 1.488.002
€ 1.457.555
in % van de totale baten
42,7%
52,5%
54,5%
45,6%
Reserves
in % van de totale lasten
49,0%
50,9%
50,3%
51,2%
Continuïteitsreserve
997.372 686.639
Bestemmingsreserve automatisering
80.000
80.000
22.451
23.047
Bestemmingsreserve begeleid wonen
230.000
230.000
Overige reserves
624.230
456.335
8.680
-
Bestemmingsreserve Siriz-teams
Totale bestedingen aan de doelstelling Kosten
€ 2.328.926
€ 2.166.591
€ 2.158.724
€ 2.196.937
in % van de totale baten
63,4%
76,3%
79,0%
68,7%
Egalisatiereserve subsidies
in % van de totale lasten
72,9%
74,1%
73,0%
77,2%
€ 624.978
€ 570.500
€ 545.802
€ 477.729
Bestemmingsfonds hulppost Maastricht
10.422
19.260
in % van de totale baten
17,0%
20,1%
20,0%
14,9%
Bestemmingsfonds intensivering VBOK
33.758
75.000
in % van de totale lasten
19,6%
19,5%
18,5%
16,8%
Bestemmingsfonds voorlichtingsfilm
-
13.013
Bestemmingsfonds Leef-leerhuis Delft
30.806
-
Bestemmingsfonds Hulppost Houten
22.553
-
97.539 107.273
Beheer en Administratie Kosten
Fondsen
Kosten eigen fondsenwerving Kosten in % van de baten uit eigen fondsenwerving
1.962.733 1.476.021
€ 241.224
€ 188.615
€ 252.435
€ 170.088
13,4%
9,6%
13,5%
7,2%
2.060.272 1.583.294
Uit deze opstelling blijkt dat het werkkapitaal per 31 december 2014 ten opzichte van 31 december 2013 is gedaald met € 503.633, te weten van € 1.456.175 ultimo 2013 tot € 1.959.808 ultimo 2014. De mutatie van de liquide middelen wordt hierna in het kasstroomoverzicht gespecificeerd.
10
11
1.7 Begroting 2015 Siriz Toelichting bij de begroting 2015 Siriz: In het verslagjaar was er sprake van een bestuurlijke ontvlechting van Siriz en de VBOK, waardoor de groepsrelatie tussen Siriz en VBOK is komen te vervallen. De jaarverantwoording 2014 is dan ook de laatste waarin samengevoegd verslag wordt gedaan van de drie Siriz-stichtingen en de VBOK. Vanaf 2015 zullen Siriz en de VBOK zelfstandig verslag doen. De begroting 2015 van Stichting Siriz luidt als volgt:
Begroting 2015
BATEN Baten uit eigen fondsenwerving
1.482.500
Subsidies overheden
1.569.863
Rentebaten en resultaat uit beleggingen
9.500
Overige baten
84.300
Som der baten
3.146.163
LASTEN Besteed aan de doelstelling Voorlichting 492.887 Hulpverlening
2.043.814
Werving baten Kosten eigen fondsenwerving
293.615
Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Hulpverlening
729.713
2.043.814
Som der lasten
3.560.029
tekort 413.866
12
13
2 jaarrekening 2014 2.1 Samengevoegde balans (na resultaatbestemming) 16 2.2 Samengevoegde staat van baten en lasten 17 2.3 Kasstroomoverzicht 19 2.4 Grondslagen voor waardering en bepaling van het resultaat 20 2.5 Toelichting op de samengevoegde balans 21 2.6 Toelichting op de Samengevoegde staat van baten en lasten 26 2.7 Lastenverdeling 32
14
15
2.1 Samengevoegde balans (na resultaatbestemming)
2.2 Samengevoegde staat van baten en lasten
Vaste activa
31-12-2014 31-12-2013
Materiële vaste activa (1)
100.464
127.119
100.464 127.119
Kortlopende vorderingen (2) Effecten (3) Liquide middelen (4)
91.106
Resultaat 2014
Begroting 2014 Resultaat 2013
BATEN Baten uit eigen fondsenwerving (8)
1.804.266
1.840.354
1.970.272
Subsidies overheden (9)
1.724.630
1.702.000
703.180
15.103
11.800
26.229
128.107
43.680
140.492
3.672.106
3.597.834
2.840.173
762.591
731.273
676.033
Hulpverlening (13)
1.566.335
1.869.217
1.490.558
2.328.926 2.600.491 2.166.591
50.820
Rente baten en resultaat beleggingen (10)
-
38.185
Overige baten (11)
2.381.219
1.739.671
Som der baten
2.472.325 1.828.676 LASTEN Totaal activa
2.572.789
1.955.795
Besteed aan de doelstelling Voorlichting (12)
Werving baten PASSIVA
31-12-2014 31-12-2013
Kosten eigen fondsenwerving (14)
370.948
188.615
Reserves en fondsen
Beheer en administratie Kosten Beheer en administratie (15)
Reserves (5)
Som der lasten
Continuïteitsreserve
997.372 686.639
Bestemmingsreserve automatisering
80.000
80.000
Bestemmingsreserve Siriz-teams
22.451
23.047
Bestemmingsreserve begeleid wonen
230.000
230.000
Overige reserves
624.230
456.335
8.680
-
Egalisatiereserve subsidies
241.224
Overschot
624.978
613.796
570.500
3.195.128
3.585.231
2.925.709
476.977
12.603
-85.535
1.962.733 1.476.021 Fondsen (6) Bestemmingsfonds hulppost Maastricht
10.422
19.260
Bestemmingsfonds intensivering VBOK
33.758
75.000
Bestemmingsfonds voorlichtingsfilm
- 13.013
Bestemmingsfonds Leef-leerhuis Delft
30.806
-
Bestemmingsfonds Hulppost Houten
22.553
-
97.539 107.273 Kortlopende schulden (7)
Totaal reserves en fondsen
512.517 372.500 2.572.789
1.955.795
16
17
2.2 Samengevoegde staat van baten en lasten
2.3 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
Het overschot is in de onderstaande reserves en fondsen verwerkt:
Resultaat 2014
Begroting 2014 Resultaat 2013
Fondsen
Kasstroom
Bestemmingsfonds hulppost Maastricht
De mutatie van de geldmiddelen is als volgt te analyseren:
2014 2013
-8.838
-
19.260
Bedrijfsresultaat 476.977 -85.535
-41.242
-75.000
75.000
Totaal afschrijvingen 41.467 47.063
Bestemmingsfonds intensivering VBOK
Afschrijvingen/mutatie
Bestemmingsfonds voorlichtingsfilm
-13.013
- 13.013
voorzieningen 41.467 47.063
Bestemmingsfonds Leef-leerhuis Delft
30.806 - -
Bestemmingsfonds Hulppost Houten
22.553
-
-
-9.734 -75.000 107.273
Mutatie kortlopende vorderingen
-2.101
74.229
Mutatie vreemd vermogen kort
140.016
109.508
Mutatie werkkapitaal
137.915
183.737
operationele activiteiten
656.360
145.264
Kasstroom uit Reserves Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Siriz-teams Overige reserves Egalisatiereserve subsidies
Overschot
18
310.733
- -3.469
-596
-
-1.711
Investeringen in vaste activa
-15.328
-53.374
167.895
75.000
-187.628
Desinvesteringen in vaste activa
517
-
8.680 - -
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
-14.812
-53.374
Mutatie geldmiddelen
641.548
91.890
486.711
476.977
75.000 -192.808
0
-85.535
19
2.4 Grondslagen voor waardering en bepaling van het resultaat
2.5 Toelichting op de samengevoegde balans
Algemeen
Hier na worden de specifieke posten uit de balans per 31 december 2014 nader toegelicht.
De samengevoegde balans en de samengevoegde staat van baten en lasten bevatten de cijfers van de Stichting Siriz, de
De mutaties in de materiële vaste activa in het boekjaar 2014 zijn hieronder samengevat:
VBOK, Stichting Siriz Opvang Gouda en Stichting Siriz-opvang. Onderlinge transacties en rekening-courantverhoudingen zijn in deze samengevoegde balans en samengevoegde staat van baten en lasten geëlimineerd.
ACTIVA
De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De activa en passiva zijn, voor zover niet anders vermeld, opgenomen voor de nominale waarde.
1 Materiële vaste activa Inventaris Auto- Totaal matisering
De jaarrekening is ingericht overeenkomstig de bepalingen van de Richtlijn Jaarverslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ-650) en de richtlijnen van het CBF. Om de vergelijkbaarheid met 2014 mogelijk te maken zijn de cijfers 2013 indien nodig opnieuw gerubriceerd.
Stand per 1 januari 2014 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving
Waarderingsgrondslagen voor de balans
Boekwaarde per 1 januari 2014
198.880 132.810 331.690 -101.020
-103.551
-204.571
97.860
29.259
127.119
Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met de lineaire afschrijving, gebaseerd op
Mutaties in 2014
de verwacht economische levensduur.
Investeringen
Kortlopende vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering vindt plaats onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen.
Desinvesteringen Afschrijvingen Afschrijving desinvesteringen Totaal mutaties 2014
9.336 5.992 15.328 - -591 -591 -29.540
-11.928
-41.467
-
74
74
-20.204
-6.452
-26.656
Effecten De effecten worden gewaardeerd op de marktwaarde per balansdatum.
Stand per 31 december 2014 Aanschafwaarde
Waarderingsgrondslagen voor de resultaatbepaling
Cumulatieve afschrijving Boekwaarde per 31 december 2014
208.216 138.211 346.427 -130.560
-115.404
-245.964
77.657
22.807
100.464
10-20%
25-33%
Resultaat De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Alle lasten in de jaarrekening zijn tegen historische kostprijs opgenomen. Baten waaraan door de gever een specifieke bestemming is toegekend worden, voor zover deze niet in het boekjaar zijn
Gehanteerde afschrijvingspercentages per jaar:
De materiële vaste activa worden aangehouden als zijnde benodigd voor de bedrijfsvoering.
besteed, toegevoegd aan het betreffende bestemmingsfonds zodat de besteding in de toekomstige jaren kan plaatsvinden aan de door de gever aangegeven bestemming.
31-12-2014 31-12-2013
2 Kortlopende vorderingen Te ontvangen rente
10.594
10.305
Overige vorderingen
80.298
40.515
213
-
Vooruitbetaalde crediteuren
20
91.106 50.820
21
31-12-2014 31-12-2013
Reserves en fondsen per rechtspersoon stichting Stichting stichting siriz siriz opvang VBok siriz opvang gouda totaal
3 Effecten Participaties beleggingsfonds A Kempen European High Dividend Fonds
-
- 38.185
38.185
Reserves Continuïteitsreserve
- 895.733
-
101.639 997.372
Bestemmingsreserve automatisering - 80.000 - - 80.000 4 Liquide middelen
Bestemmingsreserve Siriz-teams - 22.451 - - 22.451
Kas
1.226 1.276
Rabobank
1.422.708 1.294.391
ING
934.765 358.865
Van Lanschot
69
KBC
55.333
Bestemmingsreserve begeleid wonen
-
230.000
-
-
230.000
Overige reserves
-
-
624.230
-
624.230
Egalisatiereserve subsidies
-
-
-
8.680
8.680
Totaal reserves
-
1.228.183
624.230
110.320
1.962.733
-
10.422
-
-
10.422
Bestemmingsfonds intensivering VBOK
33.758
-
-
-
33.758
Bestemmingsfonds Leef-leerhuis Delft
-
30.806
-
-
30.806
Bestemmingsfonds Hulppost Houten
-
22.553
-
-
22.553
- 6.758
Liquide middelen Siriz-teams
22.451
23.047
2.381.219 1.739.671
PASSIVA
Fondsen Bestemmingsfonds hulppost Maastricht
Totaal fondsen
33.758 63.781 - - 97.539
Totaal reserves en fondsen
33.758
5 Reserves en 6 Fondsen Overzicht mutaties Reserves en fondsen
1.291.964
624.230
110.320
2.060.272
Eindsaldo Dotatie Onttrekking Eindsaldo 2013 2014 2014 2014
Reserves Continuïteitsreserve
686.639 310.733
- 997.372
Bestemmingsreserve automatisering 80.000 - - 80.000 Bestemmingsreserve Siriz-teams Bestemmingsreserve begeleid wonen Egalisatiereserve subsidies
-
596
22.451
230.000
-
-
230.000
- 8.680
Overige reserves Totaal reserves
23.047
- 8.680
456.335
167.895
-
624.230
1.476.021
487.308
596
1.962.733
Toelichting per reserve: Continuïteitsreserve Om de continuïteit te waarborgen is besloten om een continuïteitsreserve te vormen. Het positieve resultaat over 2014 is - na verdeling aan andere reserves en fondsen - toegevoegd aan deze reserve. Gestreefd wordt naar een continuïteitsreserve ter grootte van de helft van de personeelskosten. Op basis van de personeelskosten in 2014 is de gewenste omvang derhalve € 1.086.013 (Stichting Siriz € 834.228 + Stichting Siriz Opvang Gouda € 251.786). Bestemmingsreserve automatisering Deze reserve is door de Raad van Bestuur bepaald en gevormd ter vervanging van de automatisering op het kantoor te Amersfoort.
Fondsen Bestemmingsfonds hulppost Maastricht
19.260
-
8.838
10.422
Bestemmingsfonds intensivering VBOK
75.000
-
41.242
33.758
Bestemmingsreserve Siriz-teams Deze reserve is door de Raad van Bestuur bepaald en gevormd vanwege de liquide middelen die beheerd worden door de
Bestemmingsfonds voorlichtingsfilm 13.013 - 13.013 -
Siriz-teams. Deze liquide middelen behoren weliswaar tot het eigen vermogen van Stichting Siriz, maar staan niet ter be-
Bestemmingsfonds Hulppost Houten
-
22.553
-
22.553
schikking aan het landelijk kantoor. De mutatie is gelijk aan de mutatie van de liquide middelen van de Siriz-teams.
Bestemmingsfonds Leef-leerhuis Delft
-
30.806
-
30.806
107.273
53.359
63.093
97.539
1.583.294
540.667
63.689
2.060.272
Totaal fondsen
Bestemmingsreserve Begeleid Wonen Deze reserve is door de Raad van Bestuur bepaald en gevormd ter dekking van de opstartkosten van het project Begeleid Wonen.
Totaal reserves en fondsen
Overige reserves Het deel van het resultaat dat over is na verdeling word verrekend met de overige reserves. Egalisatiereserve subsidies Conform de kaderregeling VWS-subsidies van het ministerie van VWS is een egalisatiereserve gevormd. De toevoeging aan de egalisatiereserve houdt verband met het realiseren van de activiteiten waarvoor de instellingssubsidie van het
22
23
desbetreffende boekjaar is verleend tegen lagere kosten dan begroot. Volgens de kaderregeling dient een bedrag van
7 Kortlopende schulden en overlopende passiva
maximaal 10% van de verleningsbeschikking te worden opgenomen in de egalisatiereserve. Het resultaat van Siriz Opvang Gouda bedraagt € 8.680. Dit overschot is thans opgenomen in de egalisatiereserve en bedraagt minder dan 10% van de verleningsbeschikking, zijnde een bedrag inclusief loonbijstelling van € 136.833.
31-12-2014 31-12-2013 Kortlopende schulden
Bestemmingsfonds intensivering VBOK
Vooruit ontvangen contributies
Om de herkenbaarheid van de VBOK en de verbondenheid met haar achterban te vergroten en om blijvend lidmaatschap te
Crediteuren 188.024 109.921
waarborgen, heeft het bestuur van een fonds eind 2013 een bedrag ad € 75.000 beschikbaar gesteld. Hiervan is in 2014 een
Belastingen en premies sociale verzekeringen
105.754
99.621
Te betalen pensioenpremies
19.688
15.703
Bestemmingsfonds hulppost Maastricht
Overige kortlopende schulden
196.447
147.048
Een vermogensfonds heeft in 2013 een financiële ondersteuning aan Siriz gedaan ter grootte van € 20.000, welke specifiek
512.517 372.500
bedrag ad € 41.242 besteed. Het resterende bedrag ad € 33.758 zal nog voor dit doel worden besteed.
2.604
208
bestemd is ter dekking van de kosten voor een hulppost in Maastricht. Bestemmingsfonds voorlichtingsfilm In 2013 en 2014 zijn nieuwe voorlichtingsfilms ontwikkeld, welke door onze preventiemedewerkers worden gebruikt bij voorlichtingslessen. Het project is gefinancierd door een fonds. De films zijn afgerond in 2014.
Belastingen en premies sociale verzekeringen Te betalen omzetbelasting Loonheffing en premies sociale verzekeringen
1.722
87
104.032
99.534
105.754 99.621 Bestemmingsfonds Leef-leerhuis Delft In Delft is een initiatief gestart in samenwerking met de centrale diaconie van de hervormde gemeente uit Delft. In een door hen beschikbaar gesteld pand in het centrum zal een leef-leerhuis ontwikkeld worden waarin we jonge moeders ambulante begeleiding bieden. Voor de inrichting van dit leef-leerhuis zijn fondsen aangeschreven met het verzoek om hieraan een
Overige kortlopende schulden
8.741
2.292
Reservering vakantiegeld
71.213
57.212
Bestemmingsfonds Hulppost Houten
Reservering vakantiedagen
48.394
-
In 2014 opende Siriz een nieuwe hulppost in Houten, op initiatief van vrijwilligers uit diverse kerken uit de omgeving. De
Overige nog te betalen bedragen
61.736
83.723
Ontvangen borg
6.363
3.821
bijdrage te leveren. De per ultimo 2014 voor dit doel ontvangen middelen zijn verantwoord in dit fonds.
groep van vrijwilligers streeft er naar om door middel van fondsenwervende acties de kosten van deze hulppost te kunnen dekken. Alle geworven middelen voor dit doel zijn door de gevers verstrekt uitsluitend voor dit doel.
Nog te betalen personeelskosten
196.447 147.048
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Per balans datum zijn de volgende meerjarige financiële verplichtingen aangegaan: Huur kantoor Amersfoort De huur van het pand te Amersfoort bedraagt per balansdatum € 80.748 per jaar. De huur wordt jaarlijks door de verhuurder worden geïndexeerd per 1 januari. Het huurcontract heeft een looptijd tot 31 mei 2017. Huur opvanghuis Gouda De huur van het pand te Gouda bedraagt per balansdatum € 45.184 per jaar. De huur wordt jaarlijks door de verhuurder geïndexeerd per 1 januari. Het huurcontract heeft een looptijd tot 1 oktober 2018. Lease kopieermachine en printers Per balansdatum is er een (operational) leasecontract inzake het gebruik van een kopieermachine en printers. De jaarlijkse leasekosten bedragen € 9.695. Het leasecontract heeft een looptijd tot 1 oktober 2016. Lease auto Per balansdatum is er een (operational) leasecontract inzake het gebruik van een auto. De maandelijks leasekosten bedragen € 1.010. Het leasecontract heeft een looptijd tot 15 juli 2018.
24
25
2.6 Toelichting op de Samengevoegde staat van baten en lasten Resultaat 2014
Begroting 2014 Resultaat 2013
8 Baten uit eigen fondsenwerving Collecten
735.757
Contributie
955.846 1.040.000 1.020.917
Verkoop goederen Diverse baten
721.650
790.904
83.272
50.000
125.989
7.637
2.750
11.271
-
-46
434
1.804.266 1.840.354 1.970.272
Eigen activiteiten
103.086
516.744
102.271
Uitvoeringskosten eigen organisatie
1.463.249
1.352.473
1.388.287
1.566.335 1.869.217 1.490.558
(in % van de totale baten)
(42,7 %)
(52,0 %)
(52,5 %)
(in % van de totale lasten)
(49,0 %)
(52,1 %)
(50,9 %)
37.555
40.014
28.411
Telefonische hulpdienst
2.721
2.900
2.745
434
11.800
1.030
Eigen activiteiten Hulpverlening Huur spreekruimten
9 Subsidies overheden Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Begroting 2014 Resultaat 2013
13 Hulpverlening 21.756 26.000 20.758
Donaties en giften
Nalatenschappen
Resultaat 2014
1.292.130
1.269.500
271.496
Hulpverleningsmiddelen
Gemeente Gouda
432.500
432.500
429.500
Advertentiekosten
26.780 29.350 45.197
Overige subsidies
-
-
2.184
Overige kosten hulpverlening
34.670
32.680
23.821
926
-
1.066
-
400.000
-
1.724.630 1.702.000 703.180
Project Jonge Moeders Leef-/leergroep Den Helder en Groningen
10 Rentebaten en resultaat uit beleggingen Dividend en rente Ongerealiseerde koersresultaten
15.103
11.800
21.870
-
-
4.359
15.103 11.800 26.229
103.086 516.744 102.271
Totale bestedingen aan de doelstelling
2.328.926
2.600.491
2.166.591
(in % van de totale baten)
(63,4 %)
(72,3 %)
(76,3 %)
(in % van de totale lasten)
(72,9 %)
(72,5 %)
(74,1 %)
Directe kosten eigen fondsenwerving
135.647
258.770
118.005
Uitvoeringskosten eigen organisatie
105.577
112.178
70.611
241.224 370.948 188.615
(in % van de baten uit eigen fondsenwerving)
(13,4 %)
(20,2 %)
(9,6 %)
75.000
-
11 Overige baten Bijdragen AWBZ Bijdragen overige instellingen Bijdragen cliënten Diverse baten
80.524
0
78.870
-
-
6.538
47.582
43.680
50.529
-
-
4.555
128.107 43.680 140.492
14 Kosten eigen fondsenwerving
12 Voorlichting Eigen activiteiten
59.094
67.382
32.665
Uitvoeringskosten eigen organisatie
703.498
663.891
643.368
Kosten intensivering VBOK
41.241
762.591 731.273 676.033
Drukwerk
10.887 28.180 30.184
(in % van de totale baten)
(20,8 %)
(20,3 %)
(23,8 %)
Portokosten
(in % van de totale lasten)
(23,9 %)
(20,4 %)
(23,1 %)
Advertenties
Directe kosten Eigen fondsenwerving
Telemarketing Eigen activiteiten Voorlichting Voorlichtingsmiddelen Overige voorlichtingskosten
Kosten verkrijging lijfrenten 52.405 63.382 28.841 6.688
4.000
3.824
59.094 67.382 32.665
22.500
28.649
- 6.600 5.843 18.892 35.600 32.367 392
740
323
1.925
5.000
2.897
Overige directe kosten
30.670
47.650
17.741
Fondsenwerving major donors
30.025
37.500
-
Kosten collecten
26
1.614
135.647 258.770 118.005
27
Resultaat 2014
Begroting 2014 Resultaat 2013
15 Beheer en administratie Directe kosten
Resultaat 2014
Begroting 2014 Resultaat 2013
C | Huisvestingskosten 33.969
26.100
25.502
Uitvoeringskosten eigen organisatie
591.009
587.696
544.998
624.978 613.796 570.500
Huurkosten
130.719 122.225 132.843
Onderhouds- en schoonmaakkosten
26.077
26.500
28.500
Energie- en waterkosten
25.174
29.055
32.544
(in % van de totale baten)
(17,0 %)
(17,1 %)
(20,1 %)
Verzekeringen
3.648 2.200 2.671
(in % van de totale lasten)
(19,6 %)
(17,1 %)
(19,5 %)
Overige huisvestingskosten
3.679
2.500
3.371
189.296 182.480 199.928
Directe kosten Beheer en administratie Werkzaamheden derden
12.191
Vacatievergoeding
12.051 - -
Kosten Raad van Toezicht Kosten Bestuur
9.513
19.100
7.000
16.925
8.577
214 - 33.969 26.100 25.502
Uitvoeringskosten a | Publiciteit en communicatie B | Personeelskosten
D | Kantoor- en algemene kosten Kantoorkosten
54.938 44.940 51.405
Automatiseringskosten
35.187 46.526 25.560
Contributies en abonnementen
10.840
Accountantskosten
15.768 9.881 8.381
Verzekeringen 190.700 125.300 127.798 2.172.027 2.192.804 2.111.690
Advieskosten Vrijwilligers
C | Huisvestingskosten
189.296 182.480 199.928
Overige algemene kosten
D | Kantoor- en algemene kosten
249.976 151.151 144.540
E | Afschrijving en rente
Website
2.863.332 2.716.235 2.647.266
4.484
0
5.754
21.156 12.000 11.593
Beurzen en evenementen
34.080
24.300
25.877
Verenigingsblad Laat Leven
90.777
54.000
50.175
Overige publiciteits- en communicatiekosten
40.203
35.000
34.399
14.457
1.230 1.400 1.184 119.248 10.500 34.516 10.190
9.500
9.037
2.574
14.054
-
249.976 151.151 144.540
19.866 64.500 16.248
A | Publiciteit en communicatie Public Relations
14.350
E | Afschrijving en rente Afschrijving inventaris
29.540
29.250
28.569
Afschrijving automatisering
11.928
17.000
18.493
Rente en bankkosten
19.866
18.250
16.248
61.334 64.500 63.310
190.700 125.300 127.798
B | Personeelskosten Salarissen
1.483.287 1.565.576 1.568.362
Sociale lasten
253.779
212.457
227.888
Pensioenlasten
134.852
136.771
139.445
Overige personeelskosten
182.181
126.825
113.432
Reis- en verblijfkosten
89.430
98.525
88.007
Ziekteverzekering
57.197 45.000 50.804
Af: Uitkering ziekteverzekering
-28.700
-
-76.248
Opleidingskosten
-
5.000
-
Kosten arbodiensten
-
2.650
-
28
2.172.027 2.192.804 2.111.690
29
Beloning bestuurder
Vergoedingen Raad van Toezicht Stichting Siriz
Dienstverband
Per 1 september 2014 is een vacatieregeling van kracht voor de leden van de Raad van Toe-
Aard:
Onbepaald, ingegaan op 1 april 2014
zicht van Siriz. Voor de honorering wordt de Beloningscode Bestuurders in de Zorg (BBZ)
Uren:
40 uur (= voltijdse werkweek)
van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorg en Welzijn (NVTZ) gevolgd. Dit komt neer op een honorarium van € 5.274 per jaar per lid. Voor de voorzitter geldt volgens de BBZ een opslagpercentage van 50%, waarmee de honorering op € 7.911 per jaar komt.
De arbeidsovereenkomst met de voormalige bestuurder de heer J.J. van Veelen is beëindigd per 1 februari 2014. De hiermee samenhangende kosten zijn verwerkt in de jaarrekening over het boekjaar 2013.
Over 2014 zijn de volgende vergoedingen door leden van de Raad Van Toezicht gedeclareerd (inclusief btw):
De beloning van de bestuurder is gebaseerd op het Bezoldigingsbesluit Burgerlijke Rijksambtenaren 1984 (BBRA). De totale kosten bedragen in 2014 € 92.100. Deze kosten
Mevrouw M. (Marjan) Haak-Griffioen, voorzitter € 3.191
zijn als volgt opgebouwd (in euro’s).
De heer dr. M. (Matthijs) van den Berg
€ 1.758
Mevrouw drs. A.J. (Rianne) de Graaf
€ 2.127
De heer A.T. (Aldert) Hoksbergen
€ 532
Bruto loon/salaris
66.200
Vakantiegeld
5.100
De heer drs. H.L. (Huib) van der Kolk
€ 532
5.300
De heer S.L. (Steef) Visser RA
€ 2.127
Eindejaarsuitkering
Totaal jaarinkomen
76.600
Daarnaast worden gemaakte kosten ten behoeve van Siriz vergoed indien deze gedeclareerd worden. Deze kosten zijn begrepen in het totaal van de kosten Raad van
SV lasten (werkgeversdeel)
Belastbare vergoedingen/bijtellingen
Pensioenlasten (werkgeversdeel)
Toezicht, zoals genoemd in paragraaf 15. Aan de leden van de Raad van Toezicht zijn geen
4.200
leningen, voorschotten en garanties verstrekt.
300 11.000
Totaal overige lasten en vergoedingen
15.500
Totaal bezoldiging 2014:
92.100
Totaal bezoldiging (2013):
181.800
Vergoedingen bestuur VBOK Per 1 september 2014 is een vacatieregeling van kracht voor de bestuursleden van de VBOK. Er wordt een honorering toegekend die correspondeert met het Besluit vergoedingen adviescolleges en commissies. In het desbetreffende Besluit worden
De beloning past binnen de door de Vereniging Fondsenwervende Instellingen (VFI)
geharmoniseerde bedragen gehanteerd die overeenkomen met 3% van het maximum
opgestelde Adviesregeling beloning directeuren van Goede Doelen.
van salarisschaal 18 van bijlage B van het BBRA 1984. Hiermee is gegarandeerd dat het maximumbedrag automatisch wordt gewijzigd als de algemene salarisontwikkeling van het burgerlijk rijkspersoneel daartoe aanleiding geeft. Over 2014 zijn de volgende vergoedingen door leden van de leden van het bestuur gedeclareerd (inclusief BTW):
Mevrouw M. (Marjan) Haak-Griffioen, voorzitter € 333
De heer B. (Arthur) Alderliesten, secretaris
De heer drs. H.L. (Huib) van der Kolk,
penningmeester
€
512
€ 940
Daarnaast worden gemaakte kosten ten behoeve van de VBOK vergoed indien deze gedeclareerd worden. Deze kosten zijn begrepen in het totaal van de kosten van het bestuur, zoals genoemd in paragraaf 15. Aan de leden van het bestuur zijn geen leningen, voorschotten en garanties verstrekt.
30
31
2.7 Lastenverdeling Toelichting lastenverdeling De uitvoeringskosten worden toegerekend op basis van het aantal FTE’s dat op jaarbasis werkzaam is geweest voor de betreffende kostenplaatsen.
Aantal FTE’s
Voorlichting Hulpverlening Eigen fondsenwerving Beheer en administratie
Stichting Siriz Stichting Siriz opvang Gouda
totaal
totaal
8,13 0,0
10,63 6,3
1,22 0,0
5,91 0,9
25,89 7,2
8,13
16,93
1,22
6,81
33,09
Specificatie en verdeling kosten naar bestemming in euro’s Voorlichting HulpVerlening
eigen fondsen Beheer en werving administratie Totaal 2014 Begroot 2014 Totaal 2013
Eigen activiteiten /
directe kosten
59.094
103.086
Publiciteit en communicatie
59.506
78.789
9.051 43.354
523.930
1.124.265
78.621 445.209
Personeelskosten
135.647
33.969
331.796
868.996
190.700
125.300 127.798
2.172.025
278.442
2.192.804 2.111.690
Huisvestingskosten 35.154 115.122
5.275 33.745
189.296
182.480 199.928
Kantoor- en algemene kosten
52.650
140.631
7.925 48.770
249.976
151.151 144.540
Afschrijving en rente
32.257
4.442
4.705 19.931
32
762.591 1.566.335 241.224 624.978
61.335 64.500 63.311 3.195.128
3.585.231 2.925.709
33
3 Overige gegevens 3.1 Gebeurtenissen na balansdatum 36 3.2 Controleverklaring 37
34
35
3.1 Gebeurtenissen na balansdatum
3.2 Controleverklaring
Fusie In het verslagjaar zijn de voorbereidingen getroffen voor een juridische fusie van Stichting Siriz met Stichting Siriz Opvang Gouda en Stichting Siriz-opvang. De fusie van deze drie stichtingen heeft plaatsgevonden op 1 januari 2015. De fusie vond plaats in de zin van Titel 7 Boek 2 BW, waarbij Siriz als verkrijgende stichting het gehele vermogen van de verdwijnende Stichtingen Siriz Opvang Gouda en Siriz-opvang onder algemene titel verkrijgt en waarbij de verdwijnende stichtingen ophouden te bestaan.
36
37
38
