113.03604
ii i li in 11 ii ii ii min
WN
Vooir dflcaair
College v a n B u r g e m e e s t e r en W e t h o u d e r s v a n de g e m e e n t e Noordenveld Raadhuisstraat 1 9301 A A R o d e n
Gemeente NOORDENVELD Class.nr.
R o d e n , 3 mei 2 0 1 3 Betreft: jaarrekening 2 0 1 2 Kenmerk: A v V / 2 0 1 3 4 4
1 3 MEI 2013 Nr.
Paraaf voor archief
Geacht College, Bijgaand treft u o n z e jaarrekening v a n het jaar 2 0 1 2 a a n . De j a a r r e k e n i n g heeft w e d e r o m een g o e d k e u r e n d e accountantsverklaring g e k r e g e n . O n l a n g s h e b b e n w e het traject Welzijn N i e u w e Stijl a f g e r o n d . Dit heeft geresulteerd in een notitie 'Welzijn v o l g e n s Welzijn N i e u w e Stijl', waarin de resultaatverwachtingen van de g e m e e n t e N o o r d e n v e l d zijn verwoord en de inzet en het a a n b o d v a n W i N . In het bestuurlijk overleg is afgesproken dat na het verschijnen v a n d e z e notitie afspraken worden g e m a a k t over het jaarverslag 2 0 1 2 . D e z e a f s p r a k e n m o e t e n nog worden g e m a a k t . V a n de populaire versie v a n o n s jaarverslag zijn enkele e x e m p l a r e n t o e g e v o e g d .
met vriendelijke groet, stuur WsU-, nTam^ijsTOest J
Anne van V e en , directeur.
JIAA
AA A
n
O
n
N
JAARREKENING 2012
APRIL 2013
INHOUDSOPGAVE
pagina
Balans
2-3
Exploitatieoverzicht
5
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
6
Toelichting op de balans
7
Niet in de balans opgenomen verplichtingen
13
Toelichting op het exploitatieoverzicht
14
Vaststelling bestuur
23
Overige gegevens
25
Accountantsverklaring
27
Bijlage A: specificatie vastgelegde middelen en afschrijving
2 BALANS
ACTIVA OMSCHRIJVING
per 31-12-2012
per 31-12-2011
MATERIELE V A S T E ACTIVA Inrichting Inventaris
1 2
12.984 23.346
44.252 39.085
36.330
83.337
25.383 12.061 15.396
57.674 15.113 16.399
52.840
89.186
743.962 1.304 1.516
682.819 3.964 738
746.782
687.521
835.952
860.044
V L O T T E N D E ACTIVA Debiteuren Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen
3 A 5
LIQUIDE MIDDELEN Bank-en spaarrekeningen Kassen Kruisposten
TOTAAL
6 7 8
BALANS
PASSIVA OMSCHRIJVING
per 31-12-2012
per 31-12-2011
EIGEN V E R M O G E N Algemene reserve
137.490
132.747
Bestemmingsreserve
10
144.337
109.791
Bestemmingsfondsen
11
105.823
156.326
Afschrijvingsreserve
12
146.479
159.188
534.129
558.052
VOORZIENINGEN Voorziening reorganisatiekosten
13
58.000
14 15 16 17
17.914 63.300 131.812 30.797
37.032 50.527 160.673 53.760
243.823
301.992
835.952
860.044
KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Nog te betalen bedragen Vooruit ontvangen bedragen
TOTAAL
5 WINST- EN VERLIESREKENING
OVER 2012 RESULTAAT 2012
Subsidie Overige bedrijfsopbrengsten
Bruto salarissen en overige personeelskosten Sociale lasten Afschrijvingen Overige bedrijfskosten
993.051
993.050
993.051
19
347.617
378.850
438.422
1.340.668
1.371.900
1.431.473
20
259.358
343.000
378.977
21
619.765
551.307
528.157
22
161.259
161.253
156.588
23
13.209
26.000
17.271
24
323.953
295.840
335.365
1.377.544
1.377.400
1.416.359
-36.876
-5.500
15.115
14.461
7.500
12.481
1.510
2.000
1.833
12.951
5.500
10.648
-23.925
0
25.763
Som der bedrijfslasten
Bedrijfsresultaat Financiële baten
25
Financiële lasten
26
Som der financiële baten en lasten
Resultaat uit gewone bedrijfsvoering Mutaties bestemmingsreserve Mutaties bestemmingsfondsen Mutaties afschrijvingsreserve
Resultaat
RESULTAAT 2011
18
Som der bedrijfsopbrengsten
Kostprijs van de opbrengsten
BEGROTING 2012
27 28 29
-34.547 50.505 12.709
4.743
-18.058 -2.346 -6.224
0
-865
6 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen
De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen voor jaarverslaggeving.
Activiteiten De activiteiten van de stichting bestaan uit sociaal cultureel werk en ouderenwerk.
Grondslagen voor de balanswaardering Materiële vaste activa De vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschafwaarde, verminderd met de cumulatieve lineaire afschrijving, gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Voor een specificatie zie bijlage A.
Vorderingen, liquide middelen, schulden, overlopende activa en passiva en voorzieningen De vorderingen, liquide middelen, schulden, overlopende activa en passiva en voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde; waardering van vorderingen geschiedt, voorzover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen.
Grondslagen voor de resultaatbepaling
Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te kennen lasten. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.
TOELICHTING OP DE BALANS OMSCHRIJVING
bedrag 2012
bedrag 2011
ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA NOG TE ONTVANGEN B E D R A G E N
4
Rente spaarrekeningen Overname voorraden door activiteitencentra Teruggaaf energieheffing Diversen Incasso' s
5.252 2.077 3.380 1.352 0
12.879 0 0 1.273 2.281
12.061
16.433
1.927 2.630 7.020 140 1.625 2.054 0 0
2.330 2.562 6.869 454 0 0 299 3.885
15.396
16.399
73.946 563.705 106.311
68.497 510.574 103.748
743.962
682.819
VOORUIT BETAALDE B E D R A G E N A O N Verzekeringen Arbodienst Huren januari Diverse activiteiten Raet Activiteiten combinatiefunctionaris Fietsenplan Zilveren Kruis
LIQUIDE MIDDELEN BANK- E N S P A A R R E K E N I N G E N Rekeningen courant Rabobank Spaarrekening Rabobank Internet spaarrekening S N S bank
6
8 TOELICHTING
OP DE
BALANS bedrag 2012
OMSCHRIJVING
bedrag 2011
PASSIVA EIGEN VERMOGEN ALGEMENE RESERVE Stand begin boekjaar Bij/af: resultaat boekjaar
132.747 4.743
133.612 -865
Stand einde boekjaar
137.490
132.747
Stand begin boekjaar Bij: dotatie boekjaar A F : uitgaven boekjaar
109.791 24.625 -12.471
91.733 18.058 0
Stand einde boekjaar
121.945'
BESTEMMINGSRESERVE
Ziektekosten Personeel Verlofrisico
10
109.791
66.479 50.854 4.612
54.325 50.854 4.612
121.945
109.791
Reservering verhuiskosten Stand begin boekjaar Bij: dotatie boekjaar
0 22.392
Stand einde boekjaar
22.392
TOTAAL BESTEMMINGSRESERVE
144.337
109.791
9 TOELICHTING
OP DE BALANS
OMSCHRIJVING
BESTEMMINGSFONDSEN
bedrag 2012
bedrag 2011
11
Pluspunt Stand begin boekjaar Bij: dotatie boekjaar Af: uitgaven boekjaar Af: afwaardering inventaris
Stand einde boekjaar
35.196 0 -2.995 -20.964
37.091 1.100 -2.995 0
11.237
35.196
25.392 -3.000 -22.392
28.392 -3.000 0
Deze reserve is gevormd uit de erfenis van de Stichting Welzijn Senioren en uit diverse giften ten behoeve van de inrichting van het Pluspunt. Groene Kruisgeld/Woonborg Stand begin boekjaar A F : uitgaven boekjaar A F : vrijval
Stand einde boekjaar
25.392
In 2004 is € 40.810 geschonken door het Groene Kruis. Dit bedrag is bestemd voor de dienstverlening aan Woonborg in Vasalis, voor de duur van 20 jaar. Met ingang van 1-1-2013 komt dit te vervallen. Projecten en activiteiten
94.586
95.738
Welzijn in Noordenveld biedt aan veel activiteitengroepen administratieve ondersteuning. Deze groepen hebben allemaal hun eigen inkomsten, uitgaven en reserveringen. 105.823
156.326
Stand begin boekjaar Bij: dotatie boekjaar
48.210 8.000
40.210 8.000
Stand einde boekjaar
56.210
48.210
TOTAAL BESTEMMINGSFONDSEN
AFSCHRIJViNGSRESERVE
12
Alarmering
Deze reservering is bestemd voor onderhoud, vernieuwing en vervanging van de personenalarmering. De toestellen worden in zeven jaar afgeschreven.
10 TOELICHTING
OP DE
BALANS
OMSCHRIJVING
bedrag 2012
bedrag 2011
Binnenonderhoud Stand begin boekjaar A F : vrijval
20.000 -20.000
20.000 0
20.000
Overige investeringen Saldo begin boekjaar Bij: dotatie boekjaar Af: uitgaven boekjaar
90.978 12.500 -13.209
92.754 12.500 -14.276
Stand einde boekjaar
90.269
90.978
146.479
159.188
TOTAAL AFSCHRIJVINGSRESERVE
VOORZIENINGEN Voorziening reorganisatiekosten
13
58.000
11 TOELICHTING
OP DE
BALANS
OMSCHRIJVING
bedrag 2012
bedrag 2011
KORTLOPENDE SCHULDEN BELASTINGEN EN PREMIES SOCIALE VERZEKERINGEN
15
Pensioenpremies Loonheffingen
NOG TE BETALEN B E D R A G E N
Diverse activiteiten
1.734 48.793
63.300
50.527
28.542 66.022 29.513 5.500 314 0 323 540 1.058 0
33.721 67.634 34.555 5.500 296 16.500 0 540 1.091 836
131.812
160.673
30.797
53.760
16
Vakantiegeldverplichting Opgebouwd seniorenverlof Opgebouwd vakantieverlof Accountant Kosten bank 4e kwartaal Huur De Boskamp Netto salarissen Huur R S G De Borgen Diverse activiteiten BTW
VOORUIT ONTVANGEN B E D R A G E N
759 62.541
17
14 SPECIFICATIE EXPLOITATIE-OVERZICHT
SUBSIDIE
18
OVERIGE BEDRIJFSOPBRENGSTEN
1g
RESULTAAT 2012
BEGROTING 2012
RESULTAAT 2011
993.051
993.050
993.051
10.847 0 10.847
6.900 0 6.900
4.367 16 4.383
1.045 1045
500 500
450 450
60.722 26.566 20.183 1.910 80 109.461
145.700 27.000 25.000 2.000 750 200.450
137.416 27.375 21.594 4.583 884 191.852
0 310 310
12.500 0 12.500
12.127 1.971 14.098
18.000 6.000 24.000
14.190 5.257 19.447
220 1.019 1.239
9.000 1.500 10.500
8.722 2.350 11.072
1.986 13.813 0 3.095 1.430 4.615 24.939
0
1.909 16.467 0 0 890 0 19.266
161.939
254.850
246.469
ACTIVITEITEN jeugd- en jongerenwerk Kinderwerk Jongerenwerk
volwassenenwerk Volwassenenwerk
ouderenwerk Maaltijden Alarmering Sport en Bewegen voor Senioren Pluspunt Ouderenwerk algemeen
vrijwilligerswerk Steunpunt Vrijwilligerswerk Klussendienst
cursussen Cursussen Computerlokaal
algemeen Consumpties deelnemers Dorpshuisactiviteiten
externe werkgroepen BKR Inbrengwinkel SamSam WAG Biljart, koersbai, darten Contactpunt Mantelzorg
Totaal activiteiten Toelichting activiteiten:
Met uitzondering van de Inbrengwinkel staan de externe werkgroepen budgettair neutraal in onze begroting. Eventuele tekorten/overschotten worden verrekend met de reserveringen.
15 SPECIFICA TIE EXPLOITATIE-OVERZICHT RESULTAAT 2012
BEGROTING 2012
RESULTAAT 2011
119.735
124.000
123.832
BUFFETEXPLOITA TIE Opbrengst buffet
TIJDELIJK OVERLOPENDE PROJECTEN Steunpunt Vrijwilligerswerk Bijdrage gemeente Deskundigheidsbevordering NLDoet MAS Vrijwilligersdag
52.000 55 2.300 7.790 3.798
52.000 420 2.309 5.372 8.021
Totaal tijdelijke projecten
65.943
68.122
TOTAAL
19
KOSTPRIJS VAN DE OPBRENGSTEN
20
347.617
378.850
438.422
8.674 -168 18 144 8.668
11.850 7.750 500 0 20.100
7.443 2.677 51 9 10.180
1.835 1.835
1.500 1.500
805 805
61.220 16.407 23.714 946 102.287
145.700 27.000 27.000 2.500 202.200
137.373 19.111 26.832 1.391 184.707
ACTIVITEITEN jeugd- en jongerenwerk Kinderwerk Jongerenwerk Jeugdplatform CJG
volwassenenwerk Volwassenenwerk
ouderenwerk Maaltijden Alarmering Sport en Bewegen voor Senioren Ouderenwerk algemeen
vrijwilligerswerk Steunpunt Vrijwilligerswerk Klussendienst
ouderenwerk diversen Werkgroep vrijwilligers Roden Sociëteiten Pluspunt Themagroepen Noordenveld Seniorenvoorlichting
0 172 172
0 2.302 5.236 392 0 7.930
12.500 0 1 2.500
0 4.500 6.000 1.500 500 12.500
1.038 4.955 8.639 667 552 15.851
16 SPECIFICATIE
EXPLOITATlF.n\/
ERZICHT
cursussen Cursussen Computerlokaal Werving
algemeen Gele Boekje De Bijblijver NoordenveldPlus Soos/Eetcafé Informatiewinkel Folderwinkel Consumpties deelnemers Dorpshuisactiviteiten Nieuwe Projecten
externe werkgroepen BKR Inbrengwinkel SamSam Contactpunt Mantelzorg WAG Biljart, koersbal, darten
RESULTAAT 2012
BEGROTING 2012
RESULTAAT 2011
10.502 963 0 11.465
18.000 4.000 3.000 25.000
13.944 4.288 0 18.232
0 0 5.000 0 1.281 0 1.296 10.730 770 19.077
0 0 5.000 2.250 2.000 100 10.000 9.250 3.500 32.100
1.884 11.101 35 4.575 735 3.703 22.033
Totaal activiteiten
0 1.350 0 0 0 0 1350
1.882 4.913 746 1.429 1.329 0 9.790 9.296 1.500 30.885
1.394 11.231 301 32 2.200 201 75.359
173.467
307.250
276.017
26.884
35.750
38.292
BUFFETEXPLOITA TIE Inkoop buffet
TIJDELIJK OVERLOPENDE PROJECTEN Steunpunt Vrijwilligerswerk Salariskosten Deskundigheidsbevordering Stuurgroep KEN Nederland Doet MBO MAS Vrijwilligersdag
39.500 41 2.487 335 2.300 255 10.290 3.799
Totaal tijdelijke projecten
TOTAAL
30.000 174 3.125 254 5.010 712 17.372 8.021
59.007
20
2 59.358
64.668
343.000
378.977
SPECIFICATIE EXPLOITATIE-OVERZICHT
PERSONEEL BATEN
Totaal personeel baten
RESULTAAT 2011
13.500 0 9.266 29.841 24.625 30.000 9.500 0 12.477 2.153 6.960 1.093 8.314 4.788 750 28.700 0 420 62.100 3.000
13.500 0 32.000 19.550 0 30.000 9.500 0 47.800 5.500 10.000 5.500 0 4.680 0 7.710 0 0 62.060 0
13.500 8.108 27.118 23.852 18.058 30.000 9.500 4.251 34.380 5.426 6.000 3.790 10.320 4.680 70 28.700 6.080 250 62.100 3.000
247.486
247.800
299.183
69.622 335.262 167.229 161.040 15.213 8.291 9.777 -5.179 -5.042 2.201 -1.612 17.651 -553 773.900
72.917 344.095 163.531 156.569 15.000 8.330 0 0 0 3.000 8.000 0 0 771.442
69.624 363.415 167.796 154.252 20.001 5.276 0 -372 6.555 2.546 7.600 0 256 796.949
15.026 2.562 4.149 4.918 163 58.000 8.533 93.357
14.000 2.500 5.000 5.000 165 0 1.000 27.665
15.026 2.532 4.790 4.724 163 0 3.156 30.391
867.251
799.107
827.340
619.765
390.054
528.157
21
Salariskosten Directie Agogische ondersteuning Administratie Beheer Beheer/WSW Schoonmakers Ziektevervanging Mutatie vakantiegeldverplichting Mutatie opbouw vakantiedagen WGA uitstapverzekering Seniorenverlof Ontslagvergoeding Diversen Overige personeelskosten Ziekteverzuimverzekering Arbodienst Deskundigheidsbevordering Reiskosten woon/werk Telefoonkostenvergoeding Voorziening reorganisatiekosten Overige
Totaal personeel lasten TOTAAL
BEGROTING 2012
21
Loonkostensubsidie via Novawork Aanvullende subsidie ID-banen Begeleiding Woonborg Uitkering verzuimverzekering Steunpunt Vrijwilligerswerk MAS CJG Plan van Aanpak 12+ Maaltijdvoorziening Alarmering Cursuswerk JalCultuur Website C J G Vergoeding extra inzet beheer Combinatiefunctionaris Opvoeddebatten Diversen Mantelzorgondersteuning Groene Kruisgeld / Woonborg
PERSONEEL LASTEN
RESULTAAT 2012
21
18 SPECIFICATIE EXPLOITATIE-OVERZICHT RESULTAAT 2012 SOCIALE LASTEN
RESULTAAT 2011
22
Sociale lasten Directie Agogische ondersteuning Administratie Beheer Ziektevervanging
Pensioenlasten Directie Agogische ondersteuning Administratie Beheer Ziektevervanging
Totaal sociale lasten
22
AFSCHRIJVINGEN
23
Activiteitencentra Algemeen Afwaardering inventaris
OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN
BEGROTING 2012
8.453 43.880 21.870 19.217 1.800 95.220
7.129 43.564 22.114 17.527 0 90.334
7.358 31.070 14.712 12.006 893 66.039
7.258 32.850 14.598 11 550 0 66.256
161.259
16L253
156.588.
6.440 6.769
6.750 19.250
9.787 7.484
13.209
26.000
17.271
60.352 60.352
70.500 70.500
80.125 80.125
24
BATEN HUISVESTING Opbrengst verhuur
19
SPECIFICATIE EXPLOITATIE-OVERZICHT RESULTAAT 2012
BEGROTING 2012
RESULTAAT 2011
Dienstenloket
9.345
13.500
9.126
Totaal organisatie
9.345
13.500
9.126
Huur Energie/water Schoonmaakkosten Afvalverwijdering Belastingen Klein onderhoud Beveiliging
186.388 47.903 12.156 799 1.371 4.228 93
194.094 51.500 16.275 1.500 1.500 3.700 650
233.154 49.140 14.955 1.154 1.873 2.404 952
Totaal huisvesting
252.938
269.219
303.633
Telefoon Internet Kabeltelevisie Portokosten Kantoorbenodigdheden Kopieerkosten Publiciteit Ontwerp nieuwe website Vakliteratuur/documenten Bijdragen/contributies Reiskosten dienstreizen Verzekeringen Vrijwilligers Salarisadministratie Accountant Bestuur WiN Vergaderkosten medewerkers Overige kosten medewerkers Cons.kst.medewerkers/vrijwilligers Dienstenloket PVT Representatiekosten Beamer Scootmobiel Kleine aanschaffingen Afwaardering inventaris Aanschaf vloer Dorpshuis Nij Roon Overige inkomsten/uitgaven BUMA/STEMRA/VIDEMA Systeembeheer Registratieprogramma WWA
6.731 3.069 610 2.440 1.800 5.441 5.266 7.382 1.068 3.102 10.802 4.279 7.982 3.613 6.303 1.351 2.947 4.558 19.594 222 5.870 52 -410 -32 2.386 33.800 5.509 -17.591 4.502 3.567 1.499
5.250 3.950 650 3.950 6.000 8.600 5 250 0 1.100 3.000 11.000 5.500 6 950 4.500 5.500 100 4.000 3.000 18.000 1.500 1.000 500 0 0 3.700 0 0 546 4.075 1.500 1.500
7.536 3 663 610 3.463 6.659 5.869 7.651 0 516 3.105 10.465 4.739 5.971 3.727 5.500 100 3.338 1.291 17.238 1.068 2.019 52 -197 26 4.837 0 0 6.122 6.607 4.061 1.499
Totaal organisatie
137.712
110.621
117.982
ORGANISATIE
LASTEN
24
HUISVESTING
ORGANISATIE
20 SPECIFICA TIE EXPLOITA TIE-OVERZICHT RESULTAAT 2012
BEGROTING 2012
RESULTAAT 2011
GROENE KRUISGELD/WOONBORG Kosten dienstverlening
3.000
TOTAAL
24
FINANCIËLE BA TEN
25
Rente
FINANCIËLE LASTEN Bankkosten
3.000
323.953
295.840
335.365
14.461
7.500
12.481
1.510
2.000
1.833
26
SPECIFICATIE EXPLOITATIE-OVERZICHT RESULTAAT 2012 MUTATIES RESERVERINGEN TOEVOEGING Bestemmingsreserve Personeel Verhuiskosten
27
Bestemmingsfondsen Biljart Pluspunt Biljart Peize Koersbal Norg Darten Boskamp Kleioven Peize Beamer Scootmobiel Computerlokaal Spelletjes soos Pluspunt Gastdames Pluspunt Mantelzorgondersteuning BKR Inbrengwinkel De Cirkel Spelweek WAG
28
Afschrijvingsreserve Alarmering Reservering investeringen
29
30.297 22.392 52.689 31 383 242 179 55 410 32 1.000 127 83 40 103 4.063 5.643 2.360 14.749 8.000 12.500 20.500
ONTTREKKING Bestemmingsreserve Personeel
27
Bestemmingsfondsen Groene Kruisgeld Biljart Norg Biljart Boskamp Darten Boskamp Klei-oven Norg Nij Roon Boskamp Pluspunt PVT
28
18.142
25.392 2.979 6 123 1.390 5.236 2.170 23.959 4.000 65.255
Afschrijvingsreserve Afschrijvingen Binnenonderhoud
29 13.209 20.000 33.209
23
VASTSTELLING BESTUUR Het bestuur van Welzijn in Noordenveld te Roden stelt hierbij de jaarrekening over 2012 vast.
Datum: 16 april 2013
kening:
Voorzitter
de heer E. Keizer Waterborgh 19 9351 SP Leek
Leden
mevrouw M. Everts Havixhorst 4 9301 WL Roden De heer J. Wiersema Gravenmaat 6 9302 GA Roden mevrouw E. Steenbergen Postmaatseweg 4 9331 VC Norg mevrouw H. de Brabander Rusthoven 1 9301 TD Roden de heer H. Steenhuis Lieverseweg 3 9333 PN Langelo
^
1 ^ - ^
25 OVERIGE GEGEVENS
Verwerking
resultaat:
In afwachting van de definitieve vaststelling van deze jaarrekening door de gemeente is het positieve resultaat ad € 4743 voorlopig toegevoegd aan de algemene reserve.
Gebeurtenissen
na
balansdatum:
Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan die van invloed kunnen zijn op de jaarrekening 2012.
Accountantsverklaring: De accountantsverklaring van HD Accountants is onderdeel van deze jaarrekening.
ld
HD Accountants BV Oosterbracht 34 7821 CG Emmen Telefoon 0591 - 6 4 9 4 1 0 Faxos9i 645431
Accountants
Hoofdstraat 86 9531 AJ Borger Telefoon 0599 - 23 47 00 Fax 0599 - 23 53 33
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT
[email protected] www.hdaccountants.nl KvK 0117.0816 BTW nr 8217.50.513.B.01 Rabobank 1534.36.697
Aan: Het bestuur van Stichting Welzijn in Noordenveld
Verklaring betreffende de jaarrekening
Wij hebben de jaarrekening 2012 van Stichting Welzijn in Noordenveld te Roden bestaande uit de balans per 31 december 2012 en de winst-en-verliesrekening over 2012 met de toelichting gecontroleerd.
Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming
met
de
Richtlijn
voor
de
jaarverslaggeving
Cl
"Kleine
organisaties
zonder
winststreven". Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten
Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter
Offertes en leveringen gebeuren volgens onze algemene voorwaarden, gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Meppel. U krijgt deze voorwaarden op uw verzoek kostenloos toegezonden
Accountants
niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Welzijn in Noordenveld per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming winststreven".
met
de
Richtlijn
voor
de
jaarverslaggeving
Cl
"Kleine
organisaties
zonder
UI CD
OQ
BIJLAGE A SPECIFICATIE VASTGELEGDE MIDDELEN EN AFSCHRIJVINGEN OMSCHRIJVING
jaar van
%
aanschaf waarde
aanschaf
INVENTARIS Vloer Dorpshuis Nij Roon Inrichting kantoor Norg Inrichting creatieve ruimte Esrank Inrichting De Esrank Marmoleumvloer De Esrank 2 Bureaustoelen Vasalis Podium, De Boskamp/Nij Roon Tafels en stoelen Pluspunt Gordijnen Dorpshuus Nij Roon Transportwagen voor stoelen (Peize)
2001 2002 2008 2008 2009 2009 2009 2010 2010 2011
20 10 5 10 10 14 10 10 10 14
4.273 4.939 11.305 1.141 3.168 1.488 5.250 29.949 1.850 1.230
64.593 APPARATUUR Vaatwasser Dorpshuus Nij Roon Vaatwasser De Boskamp Audio-apparatuur Nij Roon Kassa, De Esrank Peize Audio-apparatuur Veenhuizen Tapinstallatie De Boskamp 3 koffiemachines Vaatwasser Pluspunt TV Nieuw-Roden Lichtset, Nij Roon Schrob/zuigmachine De Boskamp Telefooncentrale alle locaties Koffiemachine Pluspunt Telefooncentrale alle locaties
2005 2006 2007 2007 2007 2007 2008 2008 2008 2009 2010 2010 2011 2011
14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14
2.321 2.590 2.600 1.012 1.560 1.208 5.712 3.927 1.476 1.100 2.679 11.165 1.422 4.495
43.267 HARDWARE/SOFTWARE 3 Computers Laptop Computers + toebehoren Server Computers + toebehoren
2005 2005 2008 2010 2010
20 20 20 20 20
2.040 834 2.237 8.967 11.456
25.534 TOTAAL
133.394
afschrijving Tot 1-1-2012
afschrijving In 2012
afschrijving t/m 31-12-2012
boekwaarde 01-01-2012
boekwaarde Per 31-12-2012
4.273 4.693 1.793 428 951 610 1.181 5.990 247 174
0 246 565 114 317 220 4.069 23.959 1.603 176
4.273 4.939 2.358 542 1.268 830 5.250 29.949 1.850 350
0 246 9.512 713 2.217 878 4.069 23.959 1.603 1.056
0 0 8.947 599 1.900 658 0 0 0 880
20.340
31.269
51.609
44.253
12.984
2.020 1.881 1.825 1.012 1.560 762 3.264 1.893 712 314 702 1.728 204 643
301 709 775 0 0 446 2.448 561 764 786 1.977 1.595 203 642
2.321 2.590 2.600 1.012 1.560 1.208 5.712 2.454 1.476 1.100 2.679 3.323 407 1.285
301 709 775 0 0 446 2.448 2.034 764 786 1.977 9.437 1.218 3.852
0 0 0 0 0 0 0 1.473 0 0 0 7.842 1.015 3.210
18.520
11.207
29.727
24.747
13.540
2.040 834 1.789 3.287 3.246
0 0 448 1.793 2.291
2.040 834 2.237 5.080 5.537
0 0 448 5.680 8.210
0 0 0 3.887 5.919
11.196
4.532
15.728
14.338
9.806
50.056
47.008
97.064
83.338
36.330
