OCMW – PEPINGEN JAARREKENING BOEKJAAR 2014 VERKLARING VOOR DE BELANGRIJKE VERSCHILLEN TUSSEN DE GEREALISEERDE EN DE GEBUDGETTEERDE ONTVANGSTEN EN UITGAVEN/ GLOBALE BESPREKING Geconsolideerd Het totaal kasresultaat van het eigen boekjaar 2014 van het OCMW van Pepingen bedraagt op geconsolideerde basis 174.458,95 EUR . Dit resultaat is 7.557,78 EUR negatiever dan gebudgetteerd. In het budget 2014 was immers rekening gehouden met een totaal kasresultaat van 182.016,73 EUR.
Jaarbudget
Verschil
Jaarrekening
Berekening Resultaat op kasbasis 28.223,00
47.795,24
19.572,24
-494.008,00
-264.482,33
229.525,67
Uit andere verrichtingen
393.538,00
136.882,31
-256.655,69
Totaal resultaat boekjaar
-72.247,00
-79.804,78
-7.557,78
Kasresultaat vorig jaar
254.263,73
254.263,73
0,00
182.016,73
174.458,95
-7.557,78
Uit exploitatie Uit investeringen
Totaal kasresultaat
Jaarrekening 2014
1
Tabel 1 : Overzicht uitgaven/ontvangsten exploitatie Budget
Saldo
Jaarrekening
Uitgaven
1.514.494,38
1.330.725,53
183.768,85
Ontvangsten
1.542.717,38
1.378.520,77
164.196,61
28.223,00
47.795,24
19.572,24
Totaal
De niet-uitgegeven kredietsaldi in exploitatie zijn hoger dan de niet-ontvangen kredietsaldi (details zie later). Dit geeft een positief saldo van 19 572,24 EUR. Verklaring: In een OCMW zijn veel uitgaven en ontvangsten en met name deze i.v.m. sociale zaken moeilijk te ramen. Zie verder voor een meer gedetailleerd overzicht van uitgaven- en ontvangstengroepen, dat een verklaring kan bieden voor de voornaamste verschillen.
Tabel 2 : Overzicht uitgaven/ontvangsten investeringen Budget Uitgaven Ontvangsten
Totaal
Saldo
Jaarrekening 592.043,00
264.482,33
327.560,67
98.035,00
0,00
98.035,00
-494.008,00
-264.482,33
229.525,67
Let wel: Praktisch het volledig saldo van de kredieten voor investeringen werd overgedragen naar 2015 (bedrag van 326.928,37 overgedragen tegenover een saldo van 327.560,67 EUR). Verklaring: Uitgaven Investeringskredieten LOI en sociaal Woonproject Heikruis werden verdeeld over 2014 en 2015 maar in realiteit zullen meer uitgaven gebeuren in 2015 (via lening VMSW). Ontvangsten De subsidie vanwege VMSW (Woonproject De Zagerij) werd niet ontvangen in 2014. Normaal gezien is dit het geval in 2015 Dit krediet werd dan ook volledig overgedragen naar boekjaar 2015.
Jaarrekening 2014
2
Tabel 3 : Overzicht uitgaven/ontvangsten andere verrichtingen dan exploitatie en/of investeringen Budget
Saldo
Jaarrekening
Uitgaven
108.242,00
19.581,53
88.660,47
Ontvangsten
501.780,00
156.463,84
345.316,16
393.538,00
136.882,31 -
256.655,69
Totaal
Verklaring: Uitgaven Teruggave van het saldo van de renteloze lening aan gemeentebestuur voor 85 428,00 EUR is in 2014 niet gebeurd (voorwaarde was immers de ontvangst van de VMSWsubsidie van 98.035,00 EUR, zie tabel 2); ook is geen lening opgenomen voor LOI zodat de geraamde aflossingen van 3.358,87 EUR niet plaats vonden. Tenslotte werden voor 126,40 EUR waarborgen terug betaald. Inkomsten In 2014 werden slechts voor 187 377,56 EUR investeringsuitgaven voor Woonproject Heikruis uitgegeven (zie tabel 4). De leningsgelden hiervoor (en voor 17.424,00 EUR aan uitgaven van erelonen betaald in 2013) werden in 2014 ontvangen voor 156.463,84 EUR. Begin 2015 werden nog voor 48 337,73 EUR ontvangen aan leningsgelden vanwege VMSW voor facturen betaald in 2014. (basis : J5 – liquiditeitenrekening)
Controle met werkkapitaal eindbalans 31/12/14 Liquiditeiten
120.149,98
Vorderingen op korte termijn
159.342,60
Schulden op korte termijn met invloed op werkkapitaal (*)
Totaal werkkapitaal
-105.033,63
174.458,95
(*) Berekening KT-schuld met invloed op werkkapitaal
Jaarrekening 2014
3
Schulden op korte termijn
-205.128,29
LT-schulden die binnen jaar vervallen
20.106,51
KT-Voorzieningen
79.988,15
Schulden op korte termijn mbt werkkapitaal
-105.033,63
Het kasresultaat van 2014 houdt geen rekening met het feit dat volgende investeringskredieten worden overgedragen naar volgend boekjaar: TABEL 4 : OVERDRACHT SALDO TRANSACTIEKREDIETEN INVESTERINGSUITGAVEN krediet
uitgegeven
159.378,00 401.780,00 3.500,00 5.000,00 22.385,00 592.043,00
omschrijving/beleidsveld
58.944,05 187.377,56 2.867,70 0,00 15.293,02
overgedragen krediet naar 2015
LOI-woonproject /0903 Woonproject Heikruis/0930 Toegang LOI-Terloo/0903 Informatica/0119
100.433,95 214.402,44 0,00 5.000,00 7.091,98
Woonproject De Zagerij/0930
264.482,33
326.928,37
Er is slechts één afgesloten investeringsproject (Toegang LOI-Terloo), waarvan het saldo van de beschikbare transactiekredieten niet overgedragen wordt naar volgend boekjaar 2015.
Autofinancieringsmarge Deze is duidelijk positiever dan gebudgetteerd, wat aantoont dat OCMW-Pepingen structureel gezond was tijdens het boekjaar 2014:
Budget
Saldo
Jaarrekening
Kasresultaat uit exploitatie
28.223,00
47.795,24
19.572,24
Aflossingen
22.814,00
19.455,13
3.358,87
Autofinancieringsmarge
5.409,00
28.340,11
22.931,11
Jaarrekening 2014
4
Officieel schema: Jaarbudget Autofinancieringsmarge I. Financieel draagvlak
Verschil
Jaarrekening 42.867,00
58.408,93
Exploitatie-ontvangsten
1.542.717,38
1.378.520,77
Exploitatie-uitgaven excl netto kosten van schulden (1-2) 1. Exploitatie-uitgaven
1.499.850,38
1.320.111,84
1.514.494,38
1.330.725,53
14.644,00
10.613,69
II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B)
37.458,00
30.068,82
A. Netto-aflossingen van schulden
22.814,00
19.455,13
B. Netto kosten van schulden
14.644,00
10.613,69
AUTOFINANCIERINGSMARGE
5.409,00
28.340,11
2. Netto-kosten schulden
15.541,93
7.389,18
22.931,11
(I-II)
Jaarrekening 2014
5
VERKLARING VOOR DE BELANGRIJKE VERSCHILLEN TUSSEN DE GEREALISEERDE EN DE GEBUDGETTEERDE ONTVANGSTEN EN UITGAVEN/ BESPREKING DETAIL EXPLOITATIE OPBRENGSTEN Overzicht per groep: verschillen budget/jaarrekening Krediet Opbrengsten uit de werking (70/72) Werkingssubsidies (740) Inhouding pensioen (744) Diverse operationele opbrengsten (745/7) Recuperatie kosten sociale dienst (748) Opbrengsten uit vlottende activa (751)
Saldo
Ontvangen 100.337,48
96.063,64
4.273,84
1.335.981,00
1.237.430,10
98.550,90
1.860,00
1.849,08
10,92
21.596,00
21.238,18
357,82
57.750,00
18.968,77
38.781,23
25.192,90
2.971,00
22.221,90
1.542.717,38
1.378.520,77
164.196,61
Details van de verschillen budget/jaarrekening
70/72
Opbrengsten uit de werking
Opbrengsten uit prestaties (702)
48.200,00
44.312,10
3.887,90
Opbrengsten uit verhuur woningen en flats (705)
34.480,00
34.718,04
-238,04
Opbrengsten uit verpachtingen
16.057,48
16.051,90
5,58
1.600,00
981,60
618,40
Andere (706/708/..) Totaal
100.337,48
96.063,64
4.273,84
Iets minder omzet voor wat de thuisdiensten betreft (702). Jaarrekening 2014
6
7400/4
Algemene werkingssubsidies
Gemeentefonds (7400)
78.467,00
76.533,20
1.933,80
Gemeentelijke bijdragen in de werking van het OCMW
500.000,00
500.000,00
0,00
Totaal
578.467,00
576.533,20
1.933,80
Weinig afwijkingen.
7405/9
Specifieke werkingssubsidies (1)
Bijdrage gesco (7405) Subsidies gezinszorg (7406) Subsidies Kind en Gezin (7406003) Toelagen Dienstencheques (7406004) Tegemoetkoming CREG (7407) Toelagen RMI leefloon (7408…) Toelagen RMI art 60 + soc econ initiatief (7408..) Toelagen RMI : huurwaarborg (7408003)
42.865,00 38.000,00 83.000,00 339.500,00 24.600,00 24.300,00 25.611,00 50,00
Totaal
577.926,00
42.804,96 42.642,95 73.642,11 267.794,20 24.605,54 20.812,75 17.576,70 25,00
60,04 -4.642,95 9.357,89 71.705,80 -5,54 3.487,25 8.034,30 25,00
489.904,21
88.021,79
Subsidies sterk gebonden aan de uitgaven (voorbeeld: minder uitgaven voor poetsdienst, ..)
7405/9
Specifieke werkingssubsidies (2)
Toelagen socio-culturele participatie (7408..) Toelage Verwarmingsfonds (7408..) Toelage Wet 2 april 1965 (7408..) Toelagen toegewezen asielzoekers LOI (7408..) Toelage art 43/1 RMI-wet Overige specifieke werkingssubsidies (7409999)
1.600,00 22.000,00 41.000,00 113.308,00
Totaal
179.588,00
1.680,00
1.586,00 15.056,16 47.502,01 106.246,68 392,97 208,87
14,00 6.943,84 -6.502,01 7.061,32 -392,97 1.471,13
170.992,69
8.595,31
Subsidies sterk gebonden aan de uitgaven.
Jaarrekening 2014
7
745/747
Diverse operationele opbrengsten
Recuperaties van kosten en schadevergoedingen (745) code 745
15.622,00
15.963,16
-341,16
Diverse operationele opbrengsten: teruggave deel zitpenning code 746
1.000,00
821,12
178,88
Werknemersinhoudingen maaltijdcheques code 747
4.974,00
4.453,90
520,10
Totaal
21.596,00
21.238,18
357,82
Weinig afwijkingen 748 Recuperatie specifieke kosten sociale dienst
Recuperaties kosten sociale dienst (vooral voorschotten, terugvorderbare tegemoetkomingen, enz)
57.750,00
Totaal
57.750,00
18.968,77
38.781,23
18.968,77
38.781,23
Identiek aan uitgaven, voor wat voorschotten en terugvorderbare tegemoetkomingen betreft. (Steun in speciën per definitie niet – terugvorderbaar)
75 Financiële opbrengsten
Creditinteresten zichtrek (751)
6,84
-6,84
2.000,00
892,33
1.107,67
Interestsubsidies VMSW (7531)
23.192,90
2.071,83
21.121,07
Totaal
25.192,90
Opbrengsten spaar- en termijnrek (751,…2)
0,00
2.971,00
22.221,90
Aangezien de VMSW-leningen later werden opgenomen dan voorzien, diende slechts een bedrag van 2.071,83 EUR aan rente te worden betaald. Dit bedrag werd door VMSW volledig gesubsidieerd.
Jaarrekening 2014
8
KOSTEN Overzichten per groep: verschillen budget/jaarrekening Kostencategorieën codes 60, 61 en 62 Aankopen van grondstoffen, hulpstoffen en handelsgoederen (600/4) Kosten voor onroerende goederen (610) Energie (611) Verzekeringen (612) Overige diensten en diverse leveringen (613/6) Personen ter beschikking van het bestuur (617) Bezoldigingen/rechtstreekse sociale voordelen (620) Werkgeversbijdragen wettelijke verzekeringen (621) Werkgeversbijdragen bovenwettelijke verzekeringen (622) Overige personeelskosten (623) Pensioenen politiek personeel (624) Totaal 61/62
1.700,00 31.380,00 42.060,00 8.942,00 133.910,48 53.000,00 788.972,00 108.875,00 13.312,00 57.327,00 4.900,00
1.556,79 32.075,33 33.793,14 8.502,53 109.205,13 53.000,00 751.088,26 98.231,65 11.099,15 51.820,99 4.851,00
1.244.378,48
143,21 -695,33 8.266,86 439,47 24.705,35 0,00 37.883,74 10.643,35 2.212,85 5.506,01 49,00
1.155.223,97
89.154,51
Voornaamste verschillen: 611 613/6 62 -
Minder energiekosten = minder verbruik water, elektriciteit, aardolieproducten, ..(-8 266,86) Minder kosten aankoop maaltijden (-8 375,79) Minder kosten bijdrage Welzijnskoepel West-Brabant (-9 533,84) Minder bezoldigingen niet-vastbenoemd personeel (-29 996,81) Minder bezoldigingen personeel artikel 60, par.7 (-7 764,70) Minder patronale bijdragen niet-vastbenoemd personeel (-9 657,03) Minder verzekering arbeidsongevallen ( -2 415,43)
Kostencategorieën codes 64 en 65 Belastingen (640) Minderwaarden op de realisatie van operationele vorderingen (642) Specifieke kosten sociale dienst (648) Toegestane werkingssubsidies (649) Kosten van schulden (650) Diverse financiële kosten (657)
5.700,00 1.700,00 221.779,00 3.100,00 37.836,90 0,00
Totaal 64/65
270.115,90
Jaarrekening 2014
5.748,30 1.526,02 154.168,16 1.373,56 12.685,52 0,00
-48,30 173,98 67.610,84 1.726,44 25.151,38 0,00
175.501,56
94.614,34
9
Voornaamste verschillen: 648 -
Minder leefloon (-9 827,10) Minder steun in speciën (-1 406,20) Minder terugvorderbare tussenkomsten (-8 299,77) Minder tussenkomsten in de huurwaarborg (-5 150,00) Minder voorschotten (-13 448,27) Minder verblijfkosten bejaarden in voorzieningen (-4 231,94) Minder tegemoetkoming in de huisbrandoliekosten (-5 713,84) Minder bijdragen in de medisch-farmaceutische kosten (-4 000,00)
-
Minder rente aan VMSW en aan op te nemen lening LOI (-25 151,38) o PS: leningsinteresten LOI waren slechts 2 071,83 EUR en volledig gesubsidieerd o PS: lening LOI niet opgenomen, wegens vervanging in boekjaar 2015 door andere financiering (verkoop percelen landbouwgrond, zie budgetwijziging I/2015)
650
FINANCIELE TOESTAND Financiële toestand op 31/12/2014 Rekening-Courant
Belfius Bank
30.929,70
Kasprovisie Zichtrekening Spaarrekening investeringen Spaarrekening LOI 1 Spaarrekening LOI 2 Spaarrekening exploitatie Totaal
Fortis Bank ING Bank Belfius Bank Belfius Bank Belfius Bank Belfius Bank
2.500,00 448,92 0,00 0,00 86.271,36 0,00
120.149,98
Jaarrekening 2014
25,74% 2,08% 0,37% 0,00% 0,00% 71,80% 0,00% 100,00%
10
evolutie kastoestand 2009 -2014 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000
0 jan/09jul/09jan/10jul/10jan/11jul/11jan/12jul/12jan/13jul/13jan/14jul/14
Tot en met april 2011 was er een sterke stijging van de liquide middelen, vooral van de spaarrekeningen (des)investeringen. In 2011 daalden deze sterk door investeringen met eigen middelen (aankoop oude zagerij gemeentehuis voor 166.299,69 EUR gefinancierd met eigen middelen en erelonen woonproject Heikruis voor 8.712,00 EUR). Tussen eind 2011 en eind 2012 was er een lichte stijging van de geldmiddelen. In 2013 daalden de geldmiddelen opnieuw, door :
1
-
51.967,54 EUR teruggave overschot gemeentelijke bijdrage in de werking en de aflossingen 2011 (afgetrokken van gemeentelijke bijdrage eigen boekjaar 2013)
-
Slechter dan geraamd kastekort resultaat 2013: -11.836,23 EUR 1 Dit kastekort is vooral te wijten aan bepaalde tussenkomsten voor
Vorig jaar was er een overschot op de gemeentelijke bijdrage. Jaarrekening 2014
11
politieke vluchtelingen, die pas betoelaagd worden in 2014 en eveneens een tekort op de activiteit LOI van -10.255,48 EUR2 -
11.033,26 EUR investeringsuitgaven gefinancierd met eigen middelen
-
25.000,00 EUR saldo gemeentelijke bijdrage, teruggegeven in 2014 aan Gemeentebestuur (AR 460000 : Ontvangen Voorschotten)
-
Saldi gemeentelijke bijdragen in tijdelijk werkkapitaal werden behouden vanaf 01/01/2014 (overgang NOB naar BBC) maar maken slechts een klein bedrag uit, nl. 16 063,31 EUR en betreffen eigenlijk een schuld op lange termijn aan het gemeentebestuur (AR 174…). Vanaf boekjaar 2015 worden deze als bestemde gelden gebudgetteerd.
WIJZIGINGEN 2014
Overschot gem bijdr 2012
51.967,54 -11.836,23
Tekort gem bijdr 2013
932,00
Saldo ander werkkap 2013 Teruggave werkkap aan gem.
-25.000,00
Totaal schuld aan gemeente
16.063,31
-
De spaarrekening LOI daalde in 2014 van 121.845,24 EUR naar 86.271,36 EUR aangezien in 2014 voor 58 944,05 EUR uitgegeven werd aan dit project (het verschil tussen uitgaven en opgenomen gelden heeft te maken met het feit dat de gelden op deze rekening pas na 32 dagen kunnen worden vrijgemaakt). Bij het einde van de werken zal deze spaarrekening volledig gesaldeerd zijn.
-
Deze spaarrekening bracht ook minder interesten op dan de vorige jaren, niet alleen door deze daling van de hoofdsom erop, maar ook door een daling van de interesten op deze spaarrekening. Een klein overzicht: 3
Vanaf 01/02/2013 : 1,00% Vanaf 15/03/2013: 0,85%
2
Vorige jaren was er nog een overschot op de LOI-kasstromen, huidig tekort wordt veroorzaakt door de gewijzigde subsidieregeling De gewone spaarrekening (zonder 32 dagen blokkering) kende volgende tariefplan: 0,40% van 1/8/2013 tot 14/08/2014; 0,25% van 15/08/2014 tot 26/10/2014 en 0,15% vanaf 27/10/2014. Alle gelden werden dan ook op de spaarrekening met blokkering geplaatst. 3
Jaarrekening 2014
12
Vanaf 02/09/2013: 0,80% Vanaf 01/07/2014: 0,70% Vanaf 27/10/2014: 0,60%
Totaaloverzicht budgettaire verrichtingen eigen boekjaar Saldo transacties exploitatie
47.795,24
Saldo transacties investeringen
-264.482,33
Saldo transacties andere
136.882,31 0,00
Saldo bestemde gelden
Totaal verbruik
-79.804,78
OVERZICHT PER BELEIDSITEM : overzicht van de voornaamste operationele beleidsitems – verschil budget/jaarrekening per BI (exploitatie) LET WEL: Het principe van direct costing (NOB) werd verlaten. Staan niet op het beleidsitem waarop de corresponderende operationele kosten geboekt werden: - Gesco-toelagen (BI 0010-00) - Opbrengsten / kosten financiële rekeningen en belastingen zoals roerende voorheffing (BI 0030-00) - De interesten en aflossingen van leningen (BI 0040-00) - Opbrengsten overig materieel vast actief (0050-00) - … Dit kan vertekeningen geven bij de interpretatie van een overschot of tekort op kasbasis van een beleidsitem.
1.
BI 0900-00 Sociale bijstan 265.401,00 164.066,00
210.693,08 134.322,02
% 79,39% 81,87%
Saldo 54.707,92 29.743,98
-101.335,00
-76.371,06
75,36%
24.963,94
Budget 2014 Uitgaven exploitatie Inkomsten exploitatie Resultaat
Rekening 2014
Jaarrekening 2014
13
2.
BI 0901-00 Voorschotten Budget 2014
Uitgaven exploitatie Inkomsten exploitatie
6.651,73 6.651,73
0,00
0,00
Resultaat
3.
Rekening 2014
20.100,00 20.100,00
% 33,09% 33,09%
Saldo 13.448,27 13.448,27 0,00
BI 0903-00 LOI
Uitgaven exploitatie Inkomsten exploitatie
147.719,00 113.708,00
138.253,83 106.622,88
% 93,59% 93,77%
Resultaat
-34.011,00
-31.630,95
93,00%
2.380,05
Budget 2014
4.
Saldo 9.465,17 7.085,12
BI 0904-00 Activering van tewerkstelling 25.688,00 25.611,00
17.930,61 17.576,70
% 69,80% 68,63%
Saldo 7.757,39 8.034,30
-77,00
-353,91
459,62%
-276,91
Budget 2014 Uitgaven exploitatie Inkomsten exploitatie Resultaat
5.
Rekening 2014
Rekening 2014
BI 0930-00 Sociale Huisvestin
Uitgaven exploitatie Inkomsten exploitatie
5.805,42 53.832,90
2.412,73 33.452,10
% 41,56% 62,14%
Saldo 3.392,69 20.380,80
Resultaat
48.027,48
31.039,37
64,63%
-16.988,11
Budget 2014
6.
BI 0943
Gezinszorg 60.714,00 45.242,00
59.780,10 49.508,35
% 98,46% 109,43%
Saldo 933,90 -4.266,35
-15.472,00
-10.271,75
66,39%
5.200,25
Budget 2014 Uitgaven exploitatie Inkomsten exploitatie Resultaat
Rekening 2014
Rekening 2014
Jaarrekening 2014
14
7.
BI 0945
Kinderopvang
Uitgaven exploitatie Inkomsten exploitatie
129.808,00 99.426,00
129.096,09 98.428,71
% 99,45% 99,00%
Saldo 711,91 997,29
Resultaat
-30.382,00
-30.667,38
100,94%
-285,38
Budget 2014
Rekening 2014
(
Saldofactuur Kind en Gezin (8.664,28 EUR) pas ontvangen na afsluiten van het boekjaar.
8.
BI 0946
Thuisbezorgde maaltijden 21.200,00 22.800,00
12.429,20 12.531,90
% 58,63% 54,96%
1.600,00
102,70
6,42%
-1.497,30
Budget 2014 Uitgaven exploitatie Inkomsten exploitatie Resultaat
9.
BI 0947
Resultaat
10.
BI 0948
Saldo 8.770,80 10.268,10
Klusjesdienst 6.664,00 3.897,00
5.488,77 2.754,48
% 82,36% 70,68%
Saldo 1.175,23 1.142,52
-2.767,00
-2.734,29
98,82%
32,71
Budget 2014 Uitgaven exploitatie Inkomsten exploitatie
Rekening 2014
Rekening 2014
Poetsdienst
Uitgaven exploitatie Inkomsten exploitatie
372.333,00 341.678,00
331.593,64 269.614,70
% 89,06% 78,91%
Saldo 40.739,36 72.063,30
Resultaat
-30.655,00
-61.978,94
202,18%
-31.323,94
Budget 2014
Rekening 2014
Jaarrekening 2014
15
VERKLARING VOOR DE BELANGRIJKE VERSCHILLEN TUSSEN DE GEREALISEERDE EN DE GEBUDGETTEERDE ONTVANGSTEN EN UITGAVEN/ BESPREKING DETAIL INVESTERINGEN Krediet/uitgegeven/saldo/financiering krediet
uitgegeven
159.378,00 401.780,00 3.500,00 5.000,00 22.385,00
58.944,05 187.377,56 2.867,70 0,00 15.293,02
omschrijving/beleidsveld
financiering
LOI-woonproject /0903 Woonproject Heikruis/0930 Toegang LOI-Terloo/0903 Informatica/0119
Subsidies LOI (ontvangen tot/met 2012) Lening VMSW (negatieve rente) eigen middelen eigen middelen eigen middelen
Woonproject De Zagerij/0930
264.482,33 SALDO
592.043,00
327.560,67
Verklaring: slechts één investeringsproject werd afgesloten. Alle overige kredieten in uitgaven en ontvangsten werden overgedragen. Reden: project nog in aanbouw, voor boeking werd 2…….7 gebruikt in de plaats van 2……..0.
Overdrachten saldi naar boekhouding 2015 krediet
uitgegeven
159.378,00 401.780,00 3.500,00 5.000,00 22.385,00 592.043,00
58.944,05 187.377,56 2.867,70 0,00 15.293,02
omschrijving/beleidsveld
overgedragen krediet naar 2015
LOI-woonproject /0903 Woonproject Heikruis/0930 Toegang LOI-Terloo/0903 Informatica/0119 Woonproject De Zagerij/0930
100.433,95 214.402,44 0,00 5.000,00 7.091,98
264.482,33
326.928,37
Overzicht totalen 2014 + 2015 uitgegeven 2014 58.944,05 187.377,56 15.293,02 261.614,63
overdracht al voorzien nieuw totaal in 2015 2015 100.433,95 214.402,44 5.000,00 7.091,98
53.631,00 111.136,00 5.000,00 33.578,00
154.064,95 325.538,44 10.000,00 40.669,98
326.928,37 203.345,00
Jaarrekening 2014
naam project
Totaal
LOI-woonproject 213.009,00 Woonproject Heikruis 512.916,00 Informatica 10.000,00 Woonproject De Zagerij 55.963,00
530.273,37
16
Openstaande vorderingen 31/12/2014 bj 2014 (belangrijkste vorderingen op klanten, cliënten en andere overheden of organisaties)
Te ontvangen op 31/12/2014 Db Cr Werkingstoelage Vlaamse Gemeenschap: gemeentefonds Werkingstoelage Vlaamse Gemeenschap: gezinszorg Subsidies overheid: Wet RMI Subsidies overheid: WET 65 - dienst vluchtelingen Subsidies staat sociale dienst - CREG Subsidies staat sociale dienst verwarmingsfonds Subsidies staat dienstenorganisaties Subsidies staat sectoraal fonds (sociale en fiscale maribel) Subsidies staat socio-culturele participatie Vorderingen op klanten thuisdiensten en cliënten steun Fedasil-subsidies Vorderingen wegens gesco-premies Vorderingen op DIBISS Vorderingen Kind en Gezin (brief te laat ontvangen: zie 2015) Vordering fed subsidies huurwaarborg Totaal SALDO
639,13 14.000,00 8.447,13 0,00 6.255,06 2.658,32 43.595,12 28.702,58 793,00 60.633,10 17.937,92 10.880,64 1.471,16 0,00 25,00 196.038,16
0,00 0,00 0,00 8.153,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.153,83 187.884,33
Jan Galle, gewestelijk ontvanger
Jaarrekening 2014
17
