Financieel jaarverslag Exploitatie Taptoe Hengelo 2015
1 Inleiding ................................................................................................................................ 2 Documentversiebeheer .............................................................................................................. 2 2 Algemene toelichting .............................................................................................................. 2 3 Jaarrekening per 31 december 2015 inclusief 2014 ................................................................... 3 3.1 Balans 2014 ..................................................................................................................... 3 3.1.1 Winst-/verliesrekening ................................................................................................ 3 3.2 Balans 2015 ..................................................................................................................... 4 3.2.1 Winst-/verliesrekening ................................................................................................ 4 3.2.2 Kasboek ..................................................................................................................... 5 4 Begroting 2016 ....................................................................................................................... 6
Datum: Auteur: Versie:
18 maart 2016 Joost Klieverik – Penningmeester Stichting Taptoe Hengelo 1.0
1 Inleiding Het jaar 2015 stond in het teken van de tweede Taptoe die na ruim vijftig jaar opnieuw jaarlijks georganiseerd wordt in het centrum van Hengelo. Deze Taptoe is georganiseerd door de Stichting Taptoe Hengelo (hierna te noemen STH). De STH is opgericht door de Hengelose Oranje Vereniging (hierna te noemen HOV). Het doel van de STH is het jaarlijks organiseren van een Taptoe aan de vooravond van Koningsdag. De Taptoe geeft het startsein voor de Koningsnacht bij de Hengelose horeca en de Koningsdag, georganiseerd door de HOV. De Taptoe organisatie professionaliseert steeds meer. Vanaf 2016 wordt de naam gewijzigd in KoningsTaptoe. Het financieel jaarverslag beslaat de periode van de oprichting van de STH in november 2014 en het kalenderjaar 2015. Eerst wordt de algemene toelichting gegeven. Vervolgens wordt de balans en de winst-/verliesrekening met de kosten en baten weergegeven. Tot slot wordt is de begroting voor 2016 opgenomen.
Documentversiebeheer Bij het versiebeheer geldt het volgende: Versie x.y zijn conceptuele (interne) versies met y als variabele. Versie x.9 is een versie voor gezamenlijke review. Versie x.0 met x als variabele is een definitieve versie. Versie 0.1 0.2 0.3 0.9 1.0
Auteur J. Klieverik J. Klieverik J. Klieverik J. Klieverik J. Klieverik
Aanpassingen Eerste versie (concept) Tekstuele aanpassingen (doc versie beheer, ondertekening) Winst/verl.rek 2015 (BTW), begrot. 2016 Verwerkt pre-finale document Definitief document voor ondertekening
Datum 05-01-2015 06-01-2015 11-01-2015 17-03-2016 18-03-2016
2 Algemene toelichting De uitgaven in 2014 zijn primair bedoeld voor de oprichting van de STH. De STH is BTW-plichtig en kan de betaalde 21% BTW terugvorderen van de Belastingdienst. De STH heeft oprichting een lening gekregen van de HOV van € 2.000. Deze lening is gebruikt om de kosten van de oprichting en de dekking van de eerste kosten te betalen, zoals het betalen van de BTW aan de Belastingdienst. Het eindsaldo in 2014 is € 969. De STH heeft in 2015 door middel van sponsoring en giften financiële middelen gekregen om de Taptoe Hengelo te organiseren op zondagavond 26 april 2015 aan de vooravond van Koningsdag. Tevens heeft de HOV een extra bijdrage geleverd van € 1.000. De totale lening komt op € 3.000. De STH is overeengekomen met de HOV dat de totale lening jaarlijks wordt terugbetaald indien de liquiditeit van de STH dat toestaat. De totale omzet in 2015 bedroeg € 25.702. De eerste € 1.000 van de lening is terugbetaald aan de HOV. Het nieuwe boekjaar van 2016 begint met een banksaldo op € 1.469 en in kas zit nog € 68,05.
Financieel jaarverslag 2015
Stichting Taptoe Hengelo
Pagina 2 van 6
3 Jaarrekening per 31 december 2015 inclusief 2014 In dit hoofdstuk zijn zowel de balans van 2014 en 2015 opgenomen. In de balans staan de activa en de passiva van de STH. Tevens is de winst-/verliesrekening opgenomen.
3.1 Balans 2014 Activa Stichting Taptoe Hengelo Courant
Passiva € 969,22
Eigen vermogen
€ 969,22
Vaste activa
€ 969,22
Vlottende activa Kas
Kortlopende schulden € 0,00
Nog te betalen
€ 0,00
€ 969,22
€ 969,22
3.1.1 Winst-/verliesrekening Hieronder staat de winst-/verliesrekening over het jaar 2014. De BTW is teruggevorderd in 2015. Netto Omzet Voorschot Totaal omzet Kosten Oprichtingskosten* Bestuurskosten Bankkosten Totaal kosten Winst
BTW
Bruto
€ 2.000,00 € 2.000,00
€ 0,00 € 0,00
€ 2.000,00 € 2.000,00
€ 690,98 € 186,90 € 7,80 € 885,68
€ 145,10 € 0,00 € 0,00 € 145,10
€ 836,08 € 186,90 € 7,80 € 1.030,78
€ 1.114,32
-€ 145,10
€ 969,22
* De BTW a € 145,10 is in 2015 teruggevorderd.
Financieel jaarverslag 2015
Stichting Taptoe Hengelo
Pagina 3 van 6
3.2 Balans 2015 Activa Stichting Taptoe Hengelo Courant
Passiva € 1.469,76
Eigen vermogen
€ 1.537,81
Vaste activa
€ 1.537,81
Vlottende activa Kas
Kortlopende schulden € 68,05
Nog te betalen
€ 0,00
€ 1.537,81
€ 1.537,81
3.2.1 Winst-/verliesrekening Hieronder staat de winst-/verliesrekening over het jaar 2015. Netto
BTW
Bruto
Omzet Sponsoring Schenking Voorschot BTW afdracht Uitvoeringskosten belast (hoog) Declaratie belast (hoog) Kas Totaal omzet
€ 10.262,31 € 10.850,00 € 3.050,00 € 737,00 € 325,00 € 324,00 € 68,00 € 25.616,81
€ 2.155,09 € 0,00 € 0,00 € 737,00 € 68,25 € 68,04 € 0,00 € 3028,38
€ 12.417,40 € 10.850,00 € 3.050,00 € 1.474,00 € 393,25 € 392,04 € 68,00 € 28.644,69
Kosten Uitvoeringskosten belast (hoog) Uitvoeringskosten belast (laag) Uitvoeringskosten onbelast Orkesten Aflossing lening HOV Bestuurskosten belast (hoog) Bestuurskosten onbelast Verzekeringen Drukwerk BTW afdracht Internet & Website Declaratie belast (hoog) Declaratie onbelast Bankkosten Cadeaus Schenking Gem. Belastingen Voorschot Inventaris belast (hoog) Aan kas Totaal kosten
€ 11.120,66 € 148,58 € 3.580,50 € 5.345,00 € 1.000,00 € 584,31 € 88,63 € 695,61 € 528,00 € 225,00 € 317,95 € 27,93 € 279,20 € 262,46 € 123,85 € 100,00 € 66,00 € 50,00 € 20,65 € 700,00 € 25.264,34
€ 2.335,34 € 8,92 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 122,70 € 0,00 € 0,00 € 110,88 € 225,00 € 66,77 € 5,87 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4,34 € 0,00 € 2.879,81
€ 13.456,00 € 157,50 € 3.580,50 € 5.345,00 € 1.000,00 € 707,01 € 88,63 € 695,61 € 638,88 € 450,00 € 384,72 € 33,80 € 279,20 € 262,46 € 123,85 € 100,00 € 66,00 € 50,00 € 24,99 € 700,00 € 28.144,15
€ 351,98
€ 148,56
€ 500,54
Winst
Financieel jaarverslag 2015
Stichting Taptoe Hengelo
Pagina 4 van 6
3.2.2 Kasboek Hieronder staat de kosten/batenoverzicht van de kas. Netto
BTW
Bruto
Baten Uitvoeringskosten belast (hoog) Kas Totaal ontvangsten
€ 433,88 € 200,00 € 633,88
€ 91,12 € 0,00 € 91,12
€ 525,00 € 200,00 € 725,00
Kosten Uitvoeringskosten belast (hoog) Uitvoeringskosten onbelast Totaal kosten
€ 501,61 € 50,00 € 551,61
€ 105,34 € 0,00 € 105,34
€ 606,95 € 50,00 € 656,95
€ 82,27
-€ 14,22
€ 68,05
Winst
Financieel jaarverslag 2015
Stichting Taptoe Hengelo
Pagina 5 van 6
4 Begroting 2016 Voor 2016 is de volgende begroting opgesteld door het bestuur van de STH. INKOMSTEN Hengelose Oranje Vereniging Stichting Centrum Management Hengelo Fuldauer Stichting Bureau Hengelo Diverse sponsors TOTAAL INKOMSTEN
Bedrag in € € 7.500,00 € 2.500,00 € 3.500,00 € 5.000,00 € 2.850,00
UITGAVEN ORKESTEN Drumfanfare Exempel Oranje IJsselmuiden Scheepjeswolharmonie Historisch Tamboerkorps der Koninklijke Marechaussee Freiwilliger Feuerwehr Emsdetten Concord Pipeband Hengelo Bijdrage Hengelose korpsen TOTAAL ORKESTEN
Bedrag in €
€ 21.350,00
TOTAAL
€ 2.045,00 € 1.370,00 € 1.250,00 € 1.200,00 € 1.000,00 € 750,00 € 200,00 € 7.815,00
FACILITEITEN Tribunes (incl. mindervaliden plateau) Catering korpsen (incl huur ROC) Licht & geluid (lichtmasten, spotlight) Toiletfaciliteiten Pagodetenten Catering genodigden Scouting Dranghekken Bestuurskosten (catering etc.) Drukwerk Publiciteitskosten (foto, film & reclame) Verzekeringskosten Materialen Vergunning EHBO Gebruik stroomputten TOTAAL FACILITEITEN
€ 4.000,00 € 2.150,00 € 2.250,00 € 425,00 € 500,00 € 750,00 € 500,00 € 100,00 € 500,00 € 350,00 € 275,00 € 500,00 € 250,00 € 75,00 € 60,00 € 50,00
OVERIGE KOSTEN Terugbetalingsregeling Hengelose Oranje Vereniging TOTAAL OVERIGE KOSTEN
€ 1.000,00
€ 12.735,00
TOTAAL UITGAVEN
€ 1.000,00 € 21.350,00
Verwacht financieel eindresultaat 2016: 0,00
Financieel jaarverslag 2015
Stichting Taptoe Hengelo
Pagina 6 van 6
