2013 Financieel Jaarverslag Nederlands Studenten KamerOrkest
Welmoet van der Feltz Penningmeester Nesko 2013 1
25-9-2013
Financieel verslag Nesko 2013
VOORWOORD Voor u ligt het financieel verslag van het Nederlands Studenten Kamerorkest (Nesko) over het jaar 2013. In dit verslag leest u hoe de 49e tournee van het Nesko financieel is verlopen. Ter voorbereiding op de tournee Nesko 2013 heeft de voorzitter van Nesko 2013 een begroting opgesteld. Deze begroting is tijdens de jaarlijkse vergadering met de Commissie van Toezicht goedgekeurd. In deze begroting zijn de uitgaven en inkomsten op basis van voorgaande jaren begroot. Financieel was het een uitdagend jaar voor het Nesko. De negende symfonie van Beethoven is een project met vier solisten en een koor. Dit heeft geresulteerd in een grotere begroting dan voorgaande jaren en bracht automatisch een hoger risico met zich mee. Dit verslag zal een toelichting geven op de afrekening van Nesko 2013. Ook wordt er verklaard waarom sommige bedragen afwijken van de begrote bedragen. Tot slot vindt u in het verslag een overzicht van de bezoekersaantallen en een overzicht van de recette van de afgelopen jaren. Nesko 2013 was financieel een succesvol jaar en ik hoop, dat dit in het lustrumjaar en alle volgende jaren voortgezet kan worden. Welmoet van der Feltz Penningmeester Nesko 2013
2
Financieel verslag Nesko 2013
INHOUD Voorwoord .............................................................................................................................................. 2 1.
Balans per 31 augustus 2013 ........................................................................................................... 4 1.1
2.
Toelichting op de balans.......................................................................................................... 5
Verlies- en winstrekening ................................................................................................................ 6 2.1
Toelichting Lasten.................................................................................................................... 7
2.2
Toelichting Baten..................................................................................................................... 9
2.3 Begroting en realisatie 2009 – 2013............................................................................................ 10 3. Algemeen........................................................................................................................................... 11 5. Recette Nesko 2013........................................................................................................................... 12
3
Financieel verslag Nesko 2013
1. BALANS PER 31 AUGUSTUS 2013 Tabel 1 Balans
Activa Giro Rentemeerrekening Kas Debiteuren vorig jaar Debiteuren huidig Depositorekening FASO
Totaal
1-9-2012 31-8-2013 € 3.840,80 € 7.615,00 € 35.204,02 € 23,245,74 €€ 25,05 €€ 489,42 € 5.055,00 €13.500,00 € 81,00
€ 8,85
€ 44.180,82 € 44.844,06
Passiva Resultaat Nesko 2013 Crediteuren vorig jaar Crediteuren huidig Weerstandsreserve Voorziening lustrum Voorziening prog. vernieuwing Resultaat incidentele winsten/verliezen Totaal
1-9-2012 31-8-2013 € -995,01 € 869,67 €€€ 467,90 € 867,95 € 28.920,43 € 27.712,92 € 7.000,00 € 7.000,00 € 9.000,00
€ 9.000,00
€ -212,50
€ -566,48
€ 44.180,82 € 44.884,06
4
Financieel verslag Nesko 2013
1.1 TOELICHTING OP DE BALANS Liquide middelen De betaalrekening bevat nog een aanzienlijk bedrag. Dit moet worden overgemaakt naar de zakelijke rekening om zoveel mogelijk rente te ontvangen. In de kas zit nog 1 rol munten en de opbrengst van de statieflessen.
Debiteuren De volgende debiteuren moeten nog betalen: Debiteur Advocatenkantoor Brinkhof HAN Fonds voor de Geld- en effectenhandel Stichting Carel Nengerman fonds
Bedrag € 10.000,€ 500,€ 750,-
Contactpersoon Nesko 2013 Aglaia Liselot Liselot
€ 750,-
Liselot
Kunstraad Groningen heeft al voldaan, maar dit valt buiten de boekhouding van het afgelopen jaar.
Depositorekening FASO Deze post betreft het tegoed dat het Nesko heeft bij de FASO. De leensom van werken die het Nesko bij de FASO leent wordt van deze rekening afgeboekt. Ook de borg die betaald moet worden voor het lenen wordt met dit saldo verrekend en na retournering van de muziek weer teruggestort.
Resultaat Nesko 2013 Onder vlottend vermogen valt het resultaat van de winst en verlies rekening.
Crediteuren Onder ‘crediteuren vorig jaar’ staat nu niets. Onder ‘crediteuren huidig jaar’ staan de laatste declaraties, deze zijn betaald, maar vallen buiten het boekjaar.
Weerstandsreserve De weerstandsreserve is er om de continuïteit van het Nesko te waarborgen. In overleg met de Commissie van Toezicht is besloten dat de weerstandsreserve maximaal mag oplopen tot €40.000,-, ongeveer gelijk aan de totale begroting van één jaar.
Voorziening lustrum Er is in 2006 een lustrumfonds in het leven geroepen. Hierin is een bedrag gereserveerd voor het lustrum in 2009. Afgelopen jaren is deze tot €7.000,- aangevuld, zoals afgesproken met de kascommissie voor het lustrum komend jaar.
Voorziening programmavernieuwing De reservering programmavernieuwing is in 2006 in het leven geroepen om in de toekomst een vernieuwend programma mogelijk te maken. Ook kan bijvoorbeeld een opdrachtcomponist gefinancierd worden uit deze reservering indien hij niet door het Fonds Podiumkunsten kan worden gesubsidieerd (het Nesko kan dan zelf een contract met de componist aangaan). Verder zou het orkest een keer een interdisciplinair programma kunnen spelen met bijvoorbeeld film, dans, of een koor.
Resultaat incidentele winsten/verliezen Voor Nesko 2011 is 49,40 afgeschreven wegens betaling van BTW. Voor Nesko 2012 is in totaal 517,08 afgeschreven. Dit komt doordat een fonds dubbel was geteld.
5
Financieel verslag Nesko 2013
2. VERLIES- EN WINSTREKENING Tabel 2 Verlies- en winstrekening Nesko 2013
Lasten
Begroting
Afrekening
Baten
Begroting
Afrekening
€ 17.560,00
€ 21.245,40 €
Dirigent
€ 5.800,00 €
5.657,50
Recette
Solist
€ 5.000,00 €
5.318,00
Contributie
€
500,00 €
57,00
Sponsoring
€ 16.500,00
€ 11.375,00
Vervoer tournee
€ 7.500,00 €
6.985,95
Fondsen
€ 10.000,00
€ 10.000,00
Verblijf tournee
€ 1.000,00 €
537,64
Repetitieperiode
€ 9.500,00 €
10.237,67
Zaalhuur
€ 8.500,00 €
11.235,32
Muziekhuur
€ 2.000,00 €
892,39
Instrumentenhuur
€ 2.500,00 €
1.088,25
Drukwerk
€ 1.500,00 €
1.249,23
PR
€ 2.500,00 €
1.262,97
Reiskosten
€ 2.000,00 €
1.298,64
Repetitoren
€
Telefoon
€
750,00 €
444,43
Kantoorlasten
€
500,00 €
158,09
€ 1.000,00 €
948,55
Lidmaatschappen Audities
€
500,00 €
88,89
Concerten
€
150,00 €
622,11
Representatie
€
500,00 €
848,69
Diversen
€ 1.710,00 €
2.349,55
Totaal
€ 53.410,00 €
51.280,87
Resultaat
€ 869,67
8.750,00
7.525,00
Crowdfunding
€
600,00
€
1.459,40
Rente
€
0,-
€
545,74
Totaal
€ 53.410,00
€ 52.150,54
Hieronder worden alle posten individueel toegelicht.
6
Financieel verslag Nesko 2013
2.1 TOELICHTING LASTEN Dirigent Met dirigent Harmen Cnossen is contractueel vastgelegd, dat hij voor Nesko 2013 €5.667,45 inclusief BTW (19%) en exclusief reis- en verblijfkosten betaald krijgt.
Solist Het Internationaal Vocalisten Concours heeft voor de afgesproken €5.000,- exclusief BTW vier solisten (Gulnara Shafigullina – sopraan, Yvonne Kok – mezzo-soprana, Erlend Tvinnereim – tenor en Georg Gädker – bariton) gevraagd voor de tournee 2013.
Repetitoren Er is één repetitor geweest. Bas Pollard heeft voor reisvergoeding de blazers geleid.
Vervoer tournee Dit jaar is het Nesko niet met de kwibus, maar een andere bus van Peer op tournee geweest (vanwege de grootte van het orkest). Daarnaast zijn hier de vervoerskosten voor de huur van verschillende instrumentenbusjes voor het repetitie weekend, repetitieweek, en het terugbrengen van de gehuurde spullen weergegeven.
Verblijf tournee De dirigent heeft drie maal in een hotel overnacht. Daarnaast heeft een van de solisten (Georg Gädker) overnacht voor een totaal bedrag van €300,-.
Repetitieperiode De repetitieperiode is hoger uitgevallen dan begroot. Dit komt voornamelijk door extra uitgaven aan boodschappen voor ontbijt en lunch. Daarnaast kwamen er extra kosten bij voor het huren van een dorpshuis, als repetitielocatie. De kokers (voor het avondeten) zijn binnen hun budget gebleven.
Zaalhuur De zaalhuur is fors hoger geworden dan begroot. Dit jaar zijn grotere kerken gehuurd voor de uitvoering van de negende symfonie van Beethoven. Deze verandering was niet voldoende verwerkt in het begrootte bedrag.
Muziekhuur De muziekhuur is meegevallen. Dit komt voornamelijk, doordat alleen Cantus in memoriam Benjamin Britten van Arvo Pärt bij Albersen is gehuurd.
Instrumentenhuur Ook de instrumentenhuur is meegevallen. De orkestchef heeft zeer zijn best gedaan om deze kosten te drukken door bij zowel NMF, NJO als Sweelinck instrumenten te huren. Dit alles onder gunstige voorwaarden. Drukwerk De uitgaven voor drukwerk zijn aanzienlijk lager gebleven door de prijzen van verschillende drukkerijen te vergelijken en voor de juiste prijs/kwaliteit verhouding te kiezen.
7
Financieel verslag Nesko 2013
PR Kosten voor PR zijn dit jaar ook laag gebleven. Er is voor gekozen om via Centercom in Amsterdam borden op te hangen en enkele advertenties zijn tegen betaling geplaatst. Daarnaast is gebruik gemaakt van media en zijn er gratis advertenties geplaatst in bladen (bijv. in Akkoord). Reiskosten Ondanks frequente vergaderingen, is goed gebruik gemaakt van het feit dat bijna alle bestuursleden vrij konden reizen met het OV. Daardoor is deze post goed binnen de begroting gebleven. Telefoonkosten De telefoonkosten zijn dit jaar erg laag gebleven. Alleen de orkestchef heeft een voordelig Sim-Only abonnement aangeschaft. Andere bestuursleden hebben zo nodig hun reeds lopende abonnement verhoogd. Kantoorlasten De kantoorlasten zijn dit jaar erg meegevallen. Lidmaatschappen De post voor lidmaatschappen is lager uitgevallen. De kosten voor lidmaatschappen zijn goed in te schatten. Hieronder vallen lidmaatschappen van Jeunesses Musicales die rechten voor het Nesko aan Buma afdraagt, de KPN extra harde schijf online, het lidmaatschap bij de FASO en de verzekering die Nesko bij de ABN Amro heeft.
Audities De kosten voor de audities zijn veel lager uitgevallen dan begroot. De audities in Amsterdam in het Occohofje en in Utrecht in het conservatorium waren gratis. Er waren alleen kosten voor de tweede auditieronde in Utrecht in Parnossos. Concerten Door de plaatselijke comités is gezorgd voor bloemen en vaak ook broodjes en wat te drinken voor de orkest leden. Helaas was er geen bedrag begroot voor video- en of geluidsopname. Er is besloten toch opnames te maken, hierdoor zijn de kosten voor deze post fors hoger uitgevallen. Representatie Onder deze post vallen de bedankjes voor de comités en andere bij het Nesko betrokkenen. De kosten voor alle bedankjes/cadeaus/borrels zijn helaas hoger uitgevallen, dan inbegroot.
Diversen Onder deze post vallen de kosten voor de invallers. Helaas heeft Nesko dit jaar meer muzikanten in moeten huren, dan verwacht.
8
Financieel verslag Nesko 2013
2.2 TOELICHTING BATEN Recette De recette is hoger dan begroot. Er waren meer bezoekers dan vorig jaar. Vooral de opkomst in Amsterdam was hoog. Dit is deels te danken aan het extra publiek wat door de koorleden was uitgenodigd. De prijs van de toegangskaarten was €17,50 en €12,50, behalve in Amsterdam, daar was het €25,- en €20,-. Het VU-koor kreeg per door een koorlid verkochte kaart een vergoeding van respectievelijke €3,- en €2,-.
Contributie De contributie van het Nesko 2013 was €175,- per persoon. Dit jaar hebben bijna alle leden (minder dan begroot) contributie betaald.
Fondsen In totaal hebben 7 fondsen de aanvraag gehonoreerd en zo is er uiteindelijk €10.000,00 aan het Nesko 2013 toegezegd.
Sponsoren In het huidige klimaat was het zeer moeilijk het beoogde sponsorbedrag te bereiken. Ten eerste heeft onze hoofdsponsor Advocatenkantoor Brinkhof Nesko 2013 dit jaar weer ondersteund met €10.000,-. Verder zijn in het programmaboekje advertenties geplaatst, met name door vioolbouwers. Om toch het bedrag voor deze post binnen te halen is er dit jaar aan “crowdfunding” gedaan.
Crowdfunding Dit jaar is via de eigen website crowdfunding opgezet. Dit was zeer succesvol. Geïnteresseerden konden o.a. van orkestleden een kaartje ontvangen tijdens de tournee of een Nesko 2013 trui kopen.
Tabel 3 Overzicht (financiële) steun Nesko 2013 Subsidiënten
Sponsoren
Prins Bernhard Cultuurfonds Elise Mathilde fonds Stichting Carel Nengerman fonds Ars Donandi & Carl en Marie Klinkertfonds Fonds voor de Geld- en Effectenhandel Kattendijcke/Drucker fonds Kunstraad Groningen
Advocaten kantoor Brinkhof HAN, Nijmegen Musico Reizen, Utrecht Broekmans en van Poppel, Amsterdam Jünemann Vioolbouw, Amsterdam Grüter Vioolbouw, Amsterdam van der Knaap Vioolbouw, Baarn Het Occohofje, Amsterdam Bakkerij Jellesma Rijksuniversiteit Groningen Museum de Buitenplaats, Eelde Rotary Rijk van Nijmegen Antoni van Leeuwenhoek, Amsterdam Bloemenwereld, Groningen Hans Heemels Bloemenshop, Maastricht Bloemisterij 't Molentje, Nijmegen Taxus Bloembinderij, Utrecht Ivy flowers, Amsterdam Fromagerie Abraham Kef, Amsterdam NJO Sweelinck orkest, Amsterdam NMF
9
Financieel verslag Nesko 2013
2.3 BEGROTING EN REALISATIE 2009 – 2013 Lasten
Begroot '09
Werkelijk '09
Begroot '10
Werkelijk '10
1
Dirigent
5.000,00
5.000,00
5.000,00
5.000,00 5.000,00
2
Solist
6.000,00
6.000,00
1.500,00
1.500,00 1.500,00
3
Repetitoren
700,00
850,00
700,00
4
Vervoer tournee
4.500,00
4.375,17
4.500,00
3.864,88 4.500,00
5
Verblijf tournee
1.000,00
847,70
1.000,00
602,53 1.000,00
6
Repetitieperiode
7.500,00
8.274,21
8.000,00
7
Zaalhuur
8.000,00
8.698,07
8.000,00
8
Muziekhuur
1.000,00
102,95
1.000,00
9
Instrumentenhuur
700,00
784,47
700,00
10
Drukwerk
4.000,00
2.251,67
3.000,00
11
PR
3.000,00
1.547,34
2.500,00
12
Reiskosten
750,00
707,04
850,00
13
Telefoon
1.250,00
1.036,82
1.250,00
1.389,10 1.250,00
14
Kantoorlasten
1.500,00
1.124,38
1.500,00
1.214,27 1.500,00
15
Lidmaatschappen
750,00
1.052,43
1.000,00
695,31 1.000,00
16
Audities
100,00
215,25
200,00
36,11
17
Concerten
100,00
91,12
100,00
12,33
18
Nafeesten
300,00
165,00
300,00
19
Representatie
500,00
491,98
20
Diversen/onvoorzien
700,00
715,19
500,00
473,31
500,00
Begroot '11
700,00
Werkelijk '11
Begroot ‘13
Werkelijk ‘13
5.000,00 6.000,00
5.950,00 5.800,00
5.657,50
1.640,40 3.000,00
2.571,25
5.000,00
5.318,00
500,00
57,00
350,00
Begroot '12
Werkelijk '12
500,00
500,00
4.433,63 4.600,00
4.808,36
7.500,00
6.985,95
800,00
563,27
1.000,00
537,64
8.954,36 9.000,00
8.975,04 8.000,00
8.230,06
9.500,00
10.237,67
6.309,49 6.500,00
6.989,58 7.000,00
7.993,09
8.500,00
11.235,32
484,26 1.000,00
1.247,48 1.000,00
1.611,75
2.277,41
2.000,00
892,39
500,00
714,00
2.500,00
1.088,25
2.772,30 3.000,00
2.409,27 2.750,00
1.104,18
1.500,00
1.249,23
2.242,07 2.500,00
2.366,17 2.250,00
1.297,36
2.500,00
1.262,97
900,00
736,79
2.000,00
1.298,64
1.352,10 1.100,00
595,46
750,00
444,43
1.270,00 1.300,00
190,52
500,00
158,09
952,09 1.000,00
999,34
1.000,00
948,55
200,00
119,12
150,00
279,97
500,00
88,89
100,00
161,50
150,00
28,00
150,00
622,11
75,00
300,00
40,00
150,00
40,00
150,00
-
400,00
271,32
400,00
342,38
400,00
462,67
500,00
848,69
700,00
586,82
700,00
371,72
650,00
1.002,57
1560,00
2.349,55
1.019,98
931,98
700,00
850,00
382,00
588,09
Opdrachtcompositie Lustrum Totaal
47.850,00 44.804,10 42.200,00 38.659,93
Baten
Begroot '09
21
Recette
9.500,00
9.722,70
9.500,00
22
Contributie
5.600,00
4.890,38
5.000,00
23
Sponsoring
24
Fondsen
25
Rente
26 27 28
Kleding/Drank/etc. Kamermuziek Crowdfunding Totaal Resultaat Donatie UAF Resultaat (na UAF)
Werkelijk '09
Begroot '10
Werkelijk '10
41.700,0 42.200,0 40.602,32 40.344,30 53.410,00 51.280,87 0 0
Begroot '11
9.051,12 9.500,00
Werkelijk '11
Begroot '12
8.384,82 9.500,00
Werkelijk '12
Begroot ‘13
Werkelijk ‘13
9.277,69 17.560,00 21.245,40
4.478,30 5.250,00 5.576,20 6.200,00 6.570,00 8.750,00 7.525,00 12.000,0 13.000,0 15.000,00 12.000,00 12.000,00 11.352,00 10.500,00 12.825,00 16.500,00 11.375,00 0 0 14.950,0 13.500,0 17.750,00 25.050,00 15.700,00 16.850,17 14.196,38 10.300,00 10.000,00 10.000,00 0 0 666,59 790,59 645,55 251,25 545,74 661,80
297,46
219,80
125,35
600,00
47.850,00 52.991,47 42.200,00 42.819,64 8.187,37 2.000,00 6187,37
4.944,35 1.000,00 3.944,45
1.459,40
41.700,0 42.200,0 39.522,75 39.349,29 53.410,00 52.150,54 0 0 -1.079,57 679,21* -1079,57
-995,01 447,70* -995,01
869,67 487,35* 869,67
* Vioolkist
10
Financieel verslag Nesko 2013
3. ALGEMEEN Dit jaar is gebleken dat met een goed beleidsplan fondsen nog steeds bereid zijn het Nesko te ondersteunen. Het is essentieel om goed contact te hebben met fondsen. Vooraf bellen en nadruk leggen op belangrijke aspecten voor het betreffende fonds bij de aanvraag is noodzakelijk. De samenwerking met twee koren heeft aanzienlijk meer bezoekers aangetrokken en dus een zeer hoge recette opgeleverd. Het is dus aan te raden om de mogelijkheid van een samenwerking te overwegen. Ook Nesko 2013 heeft geprobeerd op elke post te bezuinigen. Waar mogelijk is onderhandeld om bijv. bloemen gratis te krijgen of een korting te bedingen op o.a. de huur van podiumdelen.
4. Aantal bezoekers Nesko 2013 Tabel 4 Bezoekersaantallen Nesko 2013 Stad Standaardtarief Kortingstarief Vrijkaarten Totaal Groningen 141 52 8 201 Nijmegen 137 39 11 187 Leiden 121 78 7 206 Utrecht 112 78 13 203 Amsterdam 310 277 37 624 Totaal 821 524 76 1421 * Inbegrepen zijn 130 standaardtarief en 64 kortingstarief toegangskaarten verkocht door het VU-koor. Tabel 5 Bezoekersaantallen Nesko 2009 - 2013 Stad Groningen Leiden Wageningen Eindhoven Maastricht Nijmegen Utrecht Amsterdam Totaal
2009 112 183 147 78 161 286 967
2010 126 137 107 163 189 398 1120
2011 110 134 83 165 161 274 927
2012 86 160 36 127 147 361 917
2013 201 206 187 203 624 1421
11
Financieel verslag Nesko 2013
5. RECETTE NESKO 2013 Tabel 6 Recette Nesko 2013 Stad Groningen Nijmegen Leiden Utrecht Amsterdam Totaal
Standaard tarief 2.467,50 2.325,50 2.102,50 1.960,00 6.320,00 15.175,50
Kortingstarief 650,00 469,50 965,00 975,00 3.010,40 6.069,90
Totaal 3.117,50 2.795,00 3.067,50 2.935,00 9.330,40 21.245.40
** VU-koor heeft in totaal een vergoeding van €518,- (130x€3,- plus 64x€2,-) ontvangen.
Tabel 7 Recette Nesko 2009 – 2013 Stad Groningen Leiden Maastricht Nijmegen Wageningen Eindhoven Utrecht Amsterdam Totaal
2009 € 900,€ 1.540,€ 750,€ 1.761,70 € 1.435,€ 3.336,€ 9.772,70
2010 € 1.159,€ 1.563,€ 1.957,€ 660,70 € 1.711,90 € 1.999,52 €9.051,12
2011 € 1.234,€ 1.249,€ 798,€ 1.000,€ 1.660,€ 2.443,82 € 8.384,82
2012 € 703,20 € 1.938,€ 493,€ 1.671,€ 1.801,€ 2.671,49 € 9.277,69
2013 € 3.117,50 € 3.067,50 € 2.795,€ 2.9350,€ 9.330,40 € 21.245,40
12
