Financieel jaarverslag 2012
Afdeling Flevoland
Balans
3
Toelichting op de balans
4
Activa
4
Passiva
4
Exploitatierekening
5
Toelichting op de Exploitatierekening
6
Lasten
6
Baten
8
2
Balans Activa Omschrijving
31-dec-11
31-dec-12
BedrijfsSpaarRekening Rabobank
25.523,48
24.161,67
40,35
175,29
0,00
0,00
Nog te ontvangen bedragen
644,64
453,47
Vooruitbetaalde bedragen
343,44
352,98
26.551,91
25.143,41
Omschrijving
31-dec-11
31-dec-12
Algemene reserve
26.540,37
24.630,44
0,00
0,00
11,54
512,97
26.551,91
25.143,41
0,00
0,00
Bankrekening bij Rabobank Debiteuren
Passiva
Crediteuren Nog te betalen bedragen
Saldo
3
Toelichting op de balans Activa Bankrekeningen Saldo BedrijfsSpaarRekening Rabobank (afschrift 39) € Saldo Bankrekening Rabobank (afschrift 61) €
24.161,67 175,29
Nog te ontvangen bedragen Het betreft hier het volgende nog te ontvangen bedrag: Rente Rabobank BedrijfsSpaarRekening € 443,55 Bankkosten Rabobank vierde kwartaal 2012 € 9,92 Deze ontvangsten zijn verwerkt op het eerste dagafschrift van de Rabobank in 2013. Vooruitbetaalde bedragen SDU, VNG Magazine 2013
€
352,98
€ € €
26.540,37 1.909,93-/24.630,44
Passiva Algemene Reserve Balans per 1 januari 2012 Af: nadelig exploitatieresultaat Algemene reserve per 31 december 2012
Het boekjaar 2012 sluit met een nadelig resultaat van € 1.909,93. Het resultaat wordt onttrokken aan de algemene reserve. Nog te betalen bedragen Het betreft hier het volgende nog te betalen bedrag: K. Belgraver, declaratie onkosten per. 11/12 € 96,47 Hoeve Marant, Najaarsbijeenkomst € 416,50 Deze betalingen zijn verwerkt op het eerste dagafschrift van de Rabobank in 2013.
4
Exploitatierekening 2012 Lasten Omschrijving
Reis en verblijfkosten Kosten van vergaderingen AB/DB Administratie- en secretariaatskosten Financiële administratie Regionale Themabijeenkomsten VNG Flevomeeting / 25-jarig jubileum Diverse lasten Exploitatieresultaat tgv algemene reserve
Rekening 2011 Begroting 2012 Rekening 2012
399,13
250,00
418,72
1.038,29
2.000,00
1.511,50
10.000,00
10.000,00
10.000,00
2.500,00
2.500,00
2.500,00
0,00
1.000,00
935,17
15.165,42
7.000,00
2.576,10
4.379,01
700,00
2.357,99
0,00
0,00
0,00
33.481,85
23.450,00
20.299,48
Baten Omschrijving
Rekening 2011 Begroting 2012 Rekening 2012
Contributie leden
8.803,00
8.900,00
8.901,00
Bijdrage landelijke Vereniging VNG
9.045,00
9.045,00
9.045,00
644,64
500,00
443,55
14.989,21
5.005,00
1.909,93
33.481,85
23.450,00
20.299,48
0,00
0,00
0,00
Diverse baten Exploitatie resultaat tlv algemene reserve
Saldo
5
Toelichting op de Exploitatierekening 2012 Lasten Reis- en verblijfkosten Dit betreft de reis- en verblijfkosten voor het bijwonen van vergaderingen en diverse (thema)bijeenkomsten van de secretaris en eventueel raadsleden die zitting hebben in een VNG Commissie. Ten opzichte van de begroting zijn de werkelijke lasten in 2012 hoger doordat er meer declaraties voor reiskosten zijn ontvangen (€ 168,72 nadelig). Ter vergelijking:
rekening 2012 rekening 2011 rekening 2010
€ € €
418,72 399,13 152,90
Kosten vergaderingen AB-DB Het betreft hier de kosten voor de vergaderingen van het dagelijks en het algemeen bestuur bij de ledenvergaderingen in het voorjaar en najaar. Ten opzichte van de begroting zijn de werkelijke lasten in 2012 lager uitgevallen, hetgeen resulteert in een voordeel van € 488,50. Ter vergelijking:
rekening 2012 rekening 2011 rekening 2010
€ € €
1.511,50 1.038,29 2.667,51
Administratie- en secretariaatskosten Voor het voeren van het secretariaat door de Gemeente Dronten is € 10.000,- als last in de exploitatie opgenomen. Deze post behoeft geen nadere toelichting. Ter vergelijking:
rekening 2012 rekening 2011 rekening 2010
€ € €
10.000,00 10.000,00 10.000,00
Financiële administratie Voor het verzorgen van de financiële administratie door de Gemeente Zeewolde is € 2.500,- als vergoeding in rekening gebracht. Deze post behoeft geen nadere toelichting. Ter vergelijking:
rekening 2012 rekening 2011 rekening 2010
€ € €
2.500,00 2.500,00 2.500,00
6
Regionale Themabijeenkomsten Vanaf de begroting 2011 is er voor regionale themabijeenkomsten een specifiek budget geraamd. Ten opzichte van de begroting zijn de werkelijke lasten lager uitgevallen (€ 64,83 voordelig). VNG Flevomeeting / jubileum De Flevomeeting staat elk jaar op het programma van de VNG Flevoland. De totale lasten zijn als volgt uit te splitsen: Locatie en catering VVV-bonnen
€ €
2.326,10 250,00
Ten opzichte van de begroting zijn de werkelijke lasten lager uitgevallen, hetgeen resulteert in een voordeel van € 4.423,90. Ter vergelijking:
rekening 2012 rekening 2011 rekening 2010
€ € €
2.576,10 15.165,42 8.634,02
Diverse lasten Op deze post worden de lasten voor abonnementen, bankkosten en dergelijke geboekt. Ten opzichte van de begroting zijn de werkelijke lasten in 2012 hoger uitgevallen (€ 1.633,91 nadelig). De post diverse lasten is als volgt opgebouwd: Boekwerk VNG Flevoland VNG magazine ereleden Overige Ter vergelijking:
rekening 2012 rekening 2011 rekening 2010
€ € €
1.935,00 343,44 79,55
€ € €
2.357,99 4.379,01 2.445,98
7
Baten Contributie leden Conform artikel 7, 3e lid, van de statuten van de vereniging bedraagt de contributie van de leden 2,27 eurocent per inwoner. Voor het aantal inwoners wordt uitgegaan van de peildatum van 1 januari van het jaar, voorafgaande aan het verenigingsjaar van de lidgemeenten. In 2012 zijn de volgende bedragen in rekening gebracht: Gemeente Almere Gemeente Dronten Gemeente Lelystad Gemeente NOP Gemeente Urk Gemeente Zeewolde Ter vergelijking:
rekening 2012 rekening 2011 rekening 2010
€ € € € € €
4.329,00 913,00 1.705,00 1.051,00 424,00 479,00
€ € €
8.901,00 8.803,00 8.704,00
Bijdrage landelijke Vereniging VNG De bijdrage voor financiële tegemoetkoming in de kosten van de landelijke Vereniging VNG is een vaste bijdrage per jaar. Deze post behoeft geen nadere toelichting. Ter vergelijking:
rekening 2012 rekening 2011 rekening 2010
€ € €
9.045,00 9.045,00 9.045,00
Diverse baten Deze post heeft betrekking op de te verwachten rente inkomsten van het saldo op de BedrijfsSpaarRekening bij de Rabobank. De werkelijke rentebaten zijn iets lager uitgevallen dan begroot (€ 56,45 nadeel). Ter vergelijking:
rekening 2012 rekening 2011 rekening 2010
€ € €
443,55 644,64 766,70
Exploitatieresultaat ten laste van de algemene reserve Het boekjaar 2012 sluit met een nadelig resultaat van afgerond € 1.910,-. Bij de begroting 2012 was er een nadeel van € 5.005,- voorzien. Dit lagere nadeel wordt verklaard door lagere lasten op de post VNG Flevomeeting. Het nadelige resultaat wordt onttrokken aan de algemene reserve. De stand van de reserve komt ultimo 2012 hoger uit dan bij de begroting van 2012 is verwacht. Voor het nieuwe boekjaar 2013 zal er opnieuw vinger aan de pols gehouden worden voor wat betreft de stand van de reserve en het daaraan gekoppelde weerstandsvermogen.
8
Ter vergelijking:
rekening 2012 rekening 2011 rekening 2010
€ € €
1.909,93-/14.989,21-/8.095,34
9
