Financieel Jaarverslag 2012

Financieel Jaarverslag 2012

Versie 1: 10-05-2013 Versie 2: 14-05-2013 bestemd voor ALV

Gastvrijheidsgilde

Postbus 386 6710 BJ Ede

Gastvrijheidsgilde

Inhoudsopgave Voorwoord

1

Budget 2012

2

Budget 2012

2

Toelichting bij budget 2012

3

Werkelijk 2012

4

Werkelijk 2012

4

Budget vs Werkelijk 2012

5

Budget vs Werkelijk 2012

5

Toelichting bij budget vs werkelijk 2012

6

Samenvatting

7

Vooruitblik

7


i

Gastvrijheidsgilde

Voorwoord Zoals elk jaar gebruikelijk is, is er ook over 2012 een financieel jaarverslag opgemaakt. In dit verslag hoop ik namens het bestuur inzicht te geven in de gang van zaken met betrekking tot de financiën over 2012. Ik heb ook dit jaar mijn best gedaan alles zo duidelijk en inzichtelijk mogelijk te maken voor u als lezer. Mijn persoonlijke analyse, bevindingen en vooruitzichten kunt u lezen in de samenvatting op pagina 7. Op het moment van schrijven heeft de kascontrole door omstandigheden nog niet kunnen plaatsvinden. We hopen voor de ALV deze controle alsnog gedaan te hebben om zodoende het bestuur alsnog decharge te verlenen over het boekjaar van 2012. Mocht u na het lezen van dit verslag nog vragen hebben dan verzoek ik u vriendelijk om contact met mij op te nemen.

Jelmer Tick Penningmeester Gastvrijheidsgilde


1/7

Gastvrijheidsgilde

Budget 2012 Budget 2012 Hieronder treft u het budget aan voor 2012 zoals deze definitief vastgesteld in de algemene leden vergadering van 30 mei 2012. Baten Grootbknr Omschrijving

Lasten Grootbknr Omschrijving

Budget '12

Budget '12

8000 Contributie Leden

€

75.680

1

5500 Reiskosten (Bestuur)

€

1.750

9

8010 Bijdragen Derden

€

16.500

2

5510 Verblijfskosten (Bestuur)

€

250

10

8020 Ledenbijdrage Jaarfeest

€

-

3

5520 Vergaderkosten (Bestuur)

€

1.000

11

8025 Bijdragen Jaarfeest derden

€

-

4

5530 Representatiekosten (Bestuur)

€

250

12

8030 Opbrengsten Muurschild

€

120

5

5540 Overige Kosten (Bestuur)

€

2.500

13

8050 Overige Inkomsten

€

450

6 Totaal Bestuurkosten

€

5.750

8055 Inkomsten Bemiddeling

€

2.000

7

9130 Rente - Saldo spaarrekening

€

250

8

5600 Diensten extern secretariaat

€

29.350

14

5610 Onkosten extern secretariaat

€

3.200

15

Totaal Extern secretariaat

€

32.550

5700 Reiskosten Derden

€

250

16

5710 Beurs en Standkosten

€

20.000

17

5720 Wedstrijdkosten

€

2.950

18

5730 Werving en Selectie/Bemiddeling

€

2.000

19

5740 Drukwerk en Briefpapier

€

100

20

5750 Jaarfeest

€

-

5752 Overige Activiteiten

€

4.000

21

5760 Abonnementen Vakbladen

€

14.500

22

5770 Overige Kosten

23

Totaal Baten


€

95.000

€

12.900

Totaal diverse/activiteiten kosten

€

56.700

Totaal Lasten

€

95.000

2/7

Gastvrijheidsgilde

Toelichting bij budget 2012 1 Op basis van een lichte groei, zou het leden aantal in 2012 op 860 uitkomen 2 Verwachte bijdrage derden is minder dan in 2011 gezien een aantal afzeggingen 3 In 2012 wordt er geen jaarfeest georganiseerd 4 In 2012 wordt er geen jaarfeest georganiseerd 5 Opbrengsten van verkoop muurschild 6 Verwachte inkomsten uit overige bronnen. 7 Geschatte inkomsten voor bemiddeling met de Unie tbv Jeannine Sok 8 Schatting opbrengsten rentebaten over 2012, gelijk aan 2011 9 Stelpost - Reiskosten voor bestuur 10 Stelpost 11 Betreft hoofdzakelijk lunch- en vergaderkosten voor bestuursvergaderingen. 12 Betreft kosten voor b.v. gesprekken met sponsors, afscheidscadeaus, attenties e.d. Is een stelpost. 13 Stelpost voor onvoorziene zaken 14 Betreft de financiële vergoeding voor het externe secretariaat incl. BTW. 15 Betreft o.a. kilometervergoeding, papierkosten, kopieerkosten, porti secretariaat. 16 Betreft kilometervergoeding voor personen buiten bestuur EUR 0.19 ct per kilometer 17 Betreft kosten voor beurspresentaties i.s.m. Koksgilde , nl. Horecava, BBB/EFFF. 18 Kosten wedstrijden HORECAVA inclusief prijzengeld 19 Betreft werving, selectie en bemiddelingskosten: stelpost 20 Het drukwerk (briefpapier, enveloppen, uitnodigingen, posters, handboek) is grotendeels gesponsord 21 Kosten Netwerkborrels en Overige, nog niet gedefineerde activiteiten 22 vakbladen tbv leden 23 stelpost onvoorziene zaken


3/7

Gastvrijheidsgilde

Werkelijk 2012 Werkelijk 2012 Hieronder treft u de werkelijke inkomsten en uitgave aan over 2012. Balans / Winst- en verliesrekening Gastvrijheidsgilde 2012 Eindsaldo (Debet) Balans 0770 - Onverdeeld resultaat 1100 - ABN AMRO Betaalrekening 1110 - ABN AMRO Spaarrekening 1300 - Debiteuren Resultaat Resultaat (Te verwerken) Resultaat (Geselecteerde jaar / Periode) Totaal: Resultaat Totaal: Balans Winst & Verlies 5500 - Reiskosten Bestuur 5520 - Vergaderkosten Bestuur 5540 - Overige Kosten Bestuur 5600 - Diensten Extern Secretariaat 5610 - Onkosten Extern Secretariaat 5710 - Beurs- en Standkosten 5720 - Wedstrijdkosten 5730 - Werving en Selectiekosten/Bemiddelingskosten 5752 - Overige Activiteiten 5760 - Abonnementen Vakbladen 5770 - Overige kosten/Saldo 8000 - Contributie Leden 8010 - Bijdragen Derden 8030 - Opbrengst Muurschilden 8055 - Inkomsten Bemiddeling 9130 - Rentebaten Resultaat Totaal: Winst & Verlies


Eindsaldo (Credit) €

351

€

12

€

€ € € 11.246 €

7.388 3.495 10.883 11.246

€ € € € € € € € € € €

1.502 1.218 1.639 29.785 3.146 16.182 2.317 712 4.508 10.377 5.182

€ €

€ €

7.946 3.300

€ € € € €

62.547 16.408 120 662 325

3.495 80.063 €

80.063

4/7

Gastvrijheidsgilde

Budget vs Werkelijk 2012 Budget vs Werkelijk 2012 Hieronder treft u zowel het budget als de werkelijk uitgave over 2012 naast elkaar aan. Om het leesgemak te vergroten, zijn er een aantal posten samengevoegd op onderstaande vergelijking. Op de volgende pagina zijn alle punten toegelicht. Baten Groot -bknr Omschrijving 8000 8010 8020 8025 8030 8050 8055 9130

Lasten Budget '12

Werkelijk '12

Contributie Leden € 75.680 € 62.547 Bijdragen Derden € 16.500 € 16.408 Ledenbijdrage Jaarfeest € 0 € 0 Bijdragen Jaarfeest derden€ 0 € 0 Opbrengsten Muurschild € 120 € 120 Overige Inkomsten € 450 € 0 Inkomsten Bemiddeling € 2.000 € 662 Rentebaten € 250 € 325 Verschil ivm afronden € 1

Groot -bknr Omschrijving 1 5500 Reiskosten (Bestuur) 2 5510 Verblijfskosten (Bestuur) 3 5520 Vergaderkosten (Bestuur) 4 5530 Representatiekosten (Bestuur) 5 5540 Overige Kosten (Bestuur) 6 Totaal Bestuurkosten 7 8 5600 Diensten extern secretariaat 5610 Onkosten extern secretariaat Totaal Extern secretariaat

Budget '12

Werkelijk '12

€ € € € € €

€ 1.502 € 0 € 1.218 € 0 € 1.639 € 4.359

Totaal Baten


€ 95.000 € 80.063 26 Totaal Lasten

9 10 11 12 13

€ 29.350 € 29.785 14 € 3.200 € 3.146 15 € 32.550 € 32.931

5700 Reiskosten Derden € 5710 Beurs en Standkosten € 5720 Wedstrijdkosten € 5730 Werving en Selectie/Bemiddeling € 5740 Drukwerk en Briefpapier € 5750 Jaarfeest € 5752 Overige Activiteiten € 5760 Abonnementen Vakbladen € 5770 Overige Kosten € Totaal diverse/activiteiten kosten € Positief saldo over 2012

1.750 250 1.000 250 2.500 5.750

250 20.000 2.950 2.000 100 0 4.000 14.500 12.900 56.700

€ 0 € 16.182 € 2.317 € 712 € 0 € 0 € 4.508 € 10.377 € 5.182 € 39.278

16 17 18 19 20 21 22 23 24

€ 3.495 25 € 95.000 € 80.063 26

5/7

Gastvrijheidsgilde

Toelichting bij budget vs werkelijk 2012 1.

De in 2011 ingezette leden-daling heeft zich in 2012 doorgezet. Waar wij het jaar begonnen met 768 leden hebben zich in 2012 72 nieuwe leden aangemeld en 148 leden afgemeld. Dit heeft uiteraard gevolgen voor de geïncasseerde gelden.

2.

Ook de bijdragen van derde is in 2012 gedaald ten opzichte van 2011. Dit heeft vooral te maken met het verlies van enkele sponsoren (bv. Womitex).

3.

In verband met het annuleren van het jaarfeest in 2012, zijn er geen inkomsten op deze post.

4.

In verband met het annuleren van het jaarfeest in 2012, zijn er geen inkomsten op deze post.

5.

Opbrengsten van verkoop muurschild.

6.

Er waren geen overige inkomsten in 2012 die niet vielen onder sponsoring.

7.

Inkomsten betreffen de voorgeschoten facturen voor de Unie ivm het project Check je Bijbaan (icm J. Sok).

8.

Netto ontvangen rentebaten in 2012.

9.

Reiskosten gemaakt door het bestuur voor onder andere vergaderingen en andere evenementen in functie van het Gilde.

10. Er zijn geen verblijfskosten gedeclareerd in 2012. 11. Betreft hoofdzakelijk lunch- en vergaderkosten voor bestuursvergaderingen. 12. Betreft kosten voor b.v. gesprekken met sponsors, afscheidscadeaus, attenties e.d. 13. Betreft voor een klein deel de aanschaf van uniforme kledingstukken voor het bestuur. Het gaat hier om shawls en stropdassen voor officiële gelegenheden om zo de herkenbaarheid te vergroten. Daarnaast een bedankje voor het bestuur voor hun inzet doormiddel van een diner. 14. Betreft de financiële vergoeding voor het externe secretariaat incl. BTW. Waarbij 2011 als basisjaar is gebruikt + inflatiecorrectie. 15. Betreft o.a. kilometervergoeding, papierkosten, kopieerkosten, porti secretariaat. 16. Betreft kilometervergoeding voor personen buiten bestuur EUR 0.19 ct per kilometer. 17. Betreft kosten voor de beurspresentaties in 2012. 18. Kosten wedstrijden NK Horeca inclusief prijzengeld. 19. Betreft kosten ter bevordering naamsbekendheid Gilde en de voorgeschoten facturen van J. Sok voor het project met de Unie (Feitelijke kosten zijn € 50,-). 20. Ook dit jaar geen kosten op deze post 21. In verband met het annuleren van het jaarfeest in 2012, zijn er geen uitgaven op deze post 22. Betreft hier de kosten voor de ALV 2012, vriendendag en diverse kosten GildenEvent 2012. 23. Vakbladen t.b.v. leden; deze post is lager uitgevallen omdat niet alle nota’s ten tijde van het afsluiten van het boekjaar beschikbaar waren. Deze zullen dus in 2013 verschijnen in de boeken. 24. Kosten voor overige zaken. Voorbeelden zijn de kosten betaalrekening, kosten online boekhoudprogramma en de kosten voor begeleiding toekomstvisie Gastvrijheidsgilde. 25. Positief resultaat over 2012; hierbij moet nog een bedrag van € 7.388,- opgeteld worden. Dit is het positieve saldo van het jaar 2011 welke door boekhoud-technische reden nog niet actief op de balans staan, dit zal spoedig opgelost zijn. Feitelijk positief saldo over 2012 is dus € 10.883,- zonder rekening gehouden te hebben met rekeningen die nog binnen moeten komen ten tijde van het afsluiten van 2012. 26. In verband met het afronden van de getallen op de balans is een klein verschil (€ 1,-) ontstaan. Deze is hier gecorrigeerd.


6/7

Gastvrijheidsgilde

Samenvatting In 2011 is het Gastvrijheidsgilde, financieel gezien, een nieuwe richting in gegaan. Waar het voor die tijd te maken heeft gehad met tekorten, hebben we nu voor het tweede jaar achtereen te maken met een overschot. De overzichten tekenen een wat positiever beeld dan dat daadwerkelijk het geval is, dit in verband met de nog te betalen rekeningen over 2012 in 2013. Ook na aftrek van deze rekeningen zal het Gilde over 2012 een positief resultaat boeken. Het behalen van dit positieve saldo heeft te maken met een aantal factoren. Ten eerste zijn dat de kosten van het bestuur welke lager zijn uitgevallen dan gebudgetteerd. Het bestuur is zich ervan bewust dat er enerzijds bezuinigd zal moeten en anderzijds geïnvesteerd zal moeten worden in een gezonde toekomst van het Gastvrijheidsgilde. Daarnaast heeft het bestuur besloten om een aantal activiteiten niet door te laten gaan die in het verleden niet rendabel zijn gebleken (bijvoorbeeld het Gildejaarfeest). Gelukkig zijn er in 2012 ook een aantal investeringen gedaan in de toekomst van het Gilde. Een voorbeeld hiervan is het traject met Brompton Road (onder leiding van Jurgen Mohr) welke als doel heeft het Gilde toekomst-proof te maken. Een concreet product uit dit traject is het plan ‘Het nieuwe Gastvrijheidsgilde’.

Vooruitblik Ook 2013 zal zoals elk jaar weer nieuwe uitdagingen bieden. Het zal nu zaak worden om te ruimte die gecreëerd is het verleden te gebruiken om het Gastvrijheidsgilde weer opnieuw te laten groeien. 2013 zal in deze plannen een belangrijk jaar zijn, meer informatie hieromtrent zal tijdens de ledenvergadering besproken worden. Tevens zal het Gastvrijheidsgilde zich presenteren om meerdere beurzen in de vorm van de Village Gastronomique. Op financieel gebied zal het Gilde wederom slim moeten investeren in de toekomst en moeten bezuinigen op de posten die niet rendabel genoeg zijn. Kortom nieuwe ronde, nieuwe kansen!


7/7

Financieel Jaarverslag 2012

Recommend Documents