RENCANA KEGIATAN DAN ANGGARAN KOPEGTEL SEMARANGTAHUN BUKU 2015 BAB-I PENDAHULUAN
1.
UMUM Penyusunan Rencana Kegiatan dan Anggaran ( RKA ) tahun buku 2015 oleh Pengurus periode tahun 2014 merupakan kewajiban untuk disampaikan dalam forum Rapat Anggota Tahunan ( RAT ) untuk disahkan anggota menjadi keputusan yang akan digunakan sebagai dasar dan pedoman oleh Pengurus dalam mengelola KOPEGTEL Semarang pada tahun buku 2014.
2.
SASARAN Penyusunan RKA tahun buku 2015 tidak terlepas dari sumber daya yang dimiliki, perubahan kebijakan eksternal, terbatasnya sumber dana modal kerja, serta kebijakan permodalan atau simpanan anggota sehingga Pengurus menetapkan sasaran yang diharapkan untuk dicapai terkait dengan RKA tahun 2015 sebagai berikut : a. b. c. d. e. f. g.
3.
Pertumbuhan laba usaha / sisa hasil usaha sebesar 2,67 % Pengelolaan yang efektif, efisien, akuntabel dan transparan Kondisi operasional yang sehat dan berkesinambungan Kualitas layanan pembiayaan anggota yang prima Optimalisasi sumber daya untuk kepentingan KOPEGTEL Tersedianya alat produksi yang handal dan siap beroperasi Citra dan image KOPEGTEL Semarang diakui pihak eksternal
STRATEGI OPERASIONAL Untuk pencapaian maksud dan sasaran tersebut diatas, KOPEGTEL Semarang menerapkan strategi operasional sebagai berikut : a.
Meningkatkan peran serta anggota sebagai pemilik dalam menentukan arah KOPEGTEL Semarang
b.
Meningkatkan operasional
c.
Meningkatkan peran Pengurus dalam pengendalian Operasional, Cash Management dan Cost Control
koordinasi
dengan
Pengawas
dalam
pengendalian
1 RAT KOPEGTEL Semarang Tahun Buku 2014
d.
Melakukan evaluasi setiap transaksi bisnis baik eksisting maupun usaha baru
e.
Melimpahkan sebagian kewenangan kepada management pengelolaan
f.
Meningkatkan peran dan kepedulian karyawan dalam pengelolaan harian
g.
Meningkatkan kerjasama saling menguntungkan dengan semua mitra usaha
h.
Mempertahankan kepercayaan pihak eksternal untuk pembiayaan anggota
i.
Melakukan pemeliharaan alat produksi secara periodik dan siap operasi
2 RAT KOPEGTEL Semarang Tahun Buku 2014
BAB-II RENCANA KEGIATAN BIDANG ORGANISASI DAN SUMBER DAYA MANUSIA
Pengelolaan bidang organisasi diharapkan dapat efektif, efisien, transparan dan akuntabel untuk itu dibutuhkan kesiapan sumber daya manusia yang handal sebagai pengelola baik Pengurus maupun Karyawan, sehingga dapat meningkatkan nilai tambah perusahaan dan terciptanya kondisi koperasi yang sesuai harapan baik pemilik, karyawan maupun lingkungan eksternal dan untuk pencapaian hal tersebut direncanakan kegiatan sebagai berikut : a.
Melakukan pembinaan karyawan secara periodik
b.
Melanjutkan implementasi negatif growth jumlah karyawan
c.
Mengembangkan teamwork dan kepedulian karyawan
d.
Memaksimalkan peran setiap karyawan sesuai tugas pokok dan fungsinya
e.
Meningkatkan koordinasi internal dan eksternal dalam operasional
f.
Meningkatkan Kompetensi karyawan sejalan dengan strategi Kopegtel untuk menjadi Karyawan yang Profesional
g.
Meningkatkan disiplin dasar karyawan, karena disiplin dasar sebagai pondasi untuk menjadi SDM yang unggul
3 RAT KOPEGTEL Semarang Tahun Buku 2014
BAB-III RENCANA KEGIATAN BIDANG USAHA
Kegiatan bidang usaha dalam organisasi koperasi merupakan hal yang utama, baik usaha layanan anggota maupun usaha non layanan anggota yang berorientasi mendapatkan laba usaha untuk mendukung kelangsungan badan hukum secara berkesinambungan. Menyadari keterbatasan atas sumber daya KOPEGTEL Semarang, pada tahun 2015, Pengurus merencanakan kegiatan usaha core bisnis sebagai berikut : 1. 2. 3. 4.
Usaha Layanan Anggota Usaha Collecting Agent Usaha Pengadaan Barang & Jasa Usaha Pengadaan Jaringan Akses
Disamping usaha inti tersebut diatas, KOPEGTEL Semarang dapat menjalankan usaha lainnya baik lanjutan usaha eksisting maupun pengembangan usaha baru namun harus diyakini melalui kajian bahwa usaha tersebut memberikan kontribusi yang jelas dalam pertumbuhan laba usaha. Adapun rencana kegiatan masing-masing usaha sebagai berikut : 1.
USAHA LAYANAN ANGGOTA Kegiatan usaha layanan anggota yang terdiri atas, transaksi Layanan Simpanan, Pembiayaan/ Pinjaman diharapkan kualitasnya meningkat dan untuk pencapaian hal tersebut Pengurus merencanakan kegiatan sebagai berikut : a.
Menjamin kebenaran proses dan akurasi data saldo simpanan dan pinjaman anggota.
b.
Melanjutkan pola layanan pembiayaan system kerjasama dengan Bank BNI’46
c.
Melanjutkan pola pembiayaan sistem kerjasama dengan KOPTEL Bandung
d.
Pembiayaan kepada anggota melalui dana Cash Flow Internal Kopegtel
4 RAT KOPEGTEL Semarang Tahun Buku 2014
2.
USAHA COLLECTING AGENT Usaha Collecting Agent ( CA ) , merupakaan unit usaha yang menyerap tenaga kerja bagi KOPEGTEL Semarang sehingga perlu pengelolaan yang lebih fokus baik dalam pengembangan maupun pengendaliannya mengingat, Usaha CA adalah usaha layanan pembayaran Billing Pelanggan Telepon, PLN dan PDAM yang juga dilaksanakan oleh competitor lain serta memiliki resiko finansial yang cukup materiil. Untuk pencapaian pendapatan dan laba usaha serta meminimalkan resiko usaha pada tahun 2015 Pengurus merencanakan kegiatan sebagai berikut :
3.
a.
Menahan penurunan pendapatan usaha CA Multi Biller
b.
Menjamin semua kewajiban CA dilaksanakan sesuai ketentuan
c.
Meningkatkan pengendalian atas peneriman tunai CA Multi Biller
d.
Meningkatkan kualitas layanan usaha CA.Multi Biller
e.
Mengembangkan usaha CA Multi Biller dengan system bagi hasil
f.
Mengasuransikan transaksi Cash In Save & Cash In Transit
g.
Menjaga kehandalan perangkat untuk tetap Operasional.
USAHA PENGADAAN BARANG & JASA Mengingat keterbatasan sumberdaya KOPEGTEL Semarang khususnya dibidang Sumber Daya Manusia maupun modal kerja namun disisi lain terdapatnya peluang dalam usaha supplier barang dan jasa yang belum dapat dikelola secara mandiri maka untuk tahun 2015 direncanakan kegiatan sebagai berikut : a.
Mengembangkan kerjasama pengadaan barang & jasa sistem bagi hasil dengan mitra/ vendor
b.
Menyusun bisnis proses usaha transaksi bagi-hasil dengan syarat saling menguntungkan kedua pihak
c.
Menyiapkan sumber daya manusia untuk dapat melaksanakan usaha pengadaan mandiri
d.
Melakukan pengendalian transaksi dan meminimalkan resiko usaha baik finansial maupun yuridis.
5 RAT KOPEGTEL Semarang Tahun Buku 2014
4.
USAHA JARAKSES Kegiatan usaha Jarakses diharapkan dapat berkembang guna memberikan kontribusi pendapatan dan laba usaha walaupun dalam keterbatasan baik kualitas sumberdaya manusia, alat kerja dan khususnya modal kerja, maka untuk tahun 2014 direncanakan hal sebagai berikut : a.
Membangun hubungan kerjasama dengan pemilik pekerjaan/ PT. Telkom
b.
Menyiapkan modal kerja, sarana dan prasarana pendukung usaha jarakses
c.
Menyelesaikan Sertifikasi CIQS
d.
Membuat KHS dengan subkon Mitra Jaringan Akses Kopegtel
e.
Melakukan percepatan penyelesaian Project dan kualitas sesuai dengan spesifikasi yang tercantum dalam Kontrak.
6 RAT KOPEGTEL Semarang Tahun Buku 2014
BAB-IV RENCANA KEGIATAN BIDANG KEUANGAN
Kegiatan unit keuangan KOPEGTEL Semarang, memerlukan sistem dan metode yang standar dan memenuhi ketentuan yang berlaku umum baik untuk laporan harian, bulanan maupun tahunan sehingga dapat menjadi dasar semua pihak untuk menilai kewajaran pengelolaan transaksi perusahaan. Untuk dapat menjadi dasar bagi Pengurus dalam melakukan Managemen pengelola dalam mengendalikan resiko finansial lebih awal dan pada akhirnya dapat menyajikan laporan keuangan yang audited maka pada tahun 2014, Pengurus merencanakan kegiatan sebagai berikut : 1.
ADMINISTRASI KEUANGAN. Administrasi Keuangan adalah segala kegiatan yang berkaitan dengan pencatatan penerimaan dengan pengeluaran uang baik secara harian, bulanan maupun tahunan. Kegiatan administrasi keuangan berkaitan erat dengan pengendalian atau control atas setiap transaksi penerimaan dan pengeluaran uang agar sesuai dengan Pedoman Standard Akuntasi Keuangan (PSAK) yang berlaku dan sekaligus mengantisipasi supaya tidak terjadi penyimpangan dalam pengelolaan keuangan Kopegtel, adapun program yang dilakukan dilakukan adalah sebagai berikut :
2.
a.
Menyajikan laporan keuangan yang telah diaudit oleh Pengawas maupun Audit eksternal ( KAP )
b.
Menyajikan dokumen pendukung semua pos-pos Neraca & Laba-Rugi
c.
Melakukan pengendalian Cash In- Cash Out sesuai peruntukannya
d.
Menyempurnakan bisnis proses transaksi keuangan dan pengelolaan file keuangan yang sifatnya jangka panjang
e.
Mengelola laporan kewajiban kepada Negara/ Pajak, Hutang Bank Kreditur dan Hutang pihak ketiga secara akurat dan didukung dokumen yang sah.
SUMBER DANA Sehubungan dengan sumber dana internal yang tersedia tidak mencukupi untuk memenuhi kewajiban serta Pihak Kreditur BANK sebagai mitra sumber dana tidak bersedia memberikan kredit kepada KOPEGTEL Semarang selain BANK BNI-1946 yang khusus untuk sumber dana pembiayaan anggota, maka Pengurus ditahun 2014 merencanakan sebagai berikut : 7
RAT KOPEGTEL Semarang Tahun Buku 2014
a. b. c. 3.
Melanjutkan sistem pembiayaan anggota dengan sumber dana BNI-1946 Mengutamakan penggunaan dana untuk pembayaran kewajiban pihak eksternal Mengajak anggota untuk menyimpan uang di Kopegtel
RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BIAYA Rencana Kegiatan Anggaran Pendapatan dan Biaya ( RKAP ) tahun 2015 disusun secara rinci dalam dokumen tersendiri dan saling terkait yang dituangkan dalam SK Pengurus tanggal 13 Januari 2015 Nomor : 001/KS120/KOPEGTEL SM/XII/2015 sebagai pedoman operasional dengan asumsi sebagai berikut : 1. 2. 3. 4. 5.
Melanjutkan Kerja sama usaha dengan pihak Perbankan dan Koptel serta pihak eksternal Meningkatkan pertumbuhan pendapatan Core binis Mengoptimalkan Resourceses yang sudah ada Meningkatkan produktifitas SDM untuk meningkatkan kinerja Melakukan Efektifitas biaya dalam pengelolaan bisnis
Dengan asumsi tersebut diatas direncanakan RKAP KOPEGTEL Semarang tahun 2015 menghasilkan Laba Usaha/ SHU tumbuh 2,60 % atau sebesar Rp. 284.000.000,- dibanding SHU tahun 2014 sebesar Rp. 276.610.233,-. Adapun rincian Rencana Anggaran Pendapatan dan Biaya menurut kelompok kegiatan usaha adalah sebagai berikut : a.
Pendapatan Rencana Anggaran Pendapatan tahun buku 2015 Rp. 8.184.000.000,atau mengalami kenaikan sebesar 1,36 % dibanding realisasi tahun buku 2014 sebesar Rp. 8.074.461.000,atau tumbuh sebesar Rp. 109.539.000,- karena dari 4 unit usaha inti, unit usaha Collecting multi Biller terus mengalami penurunan sejak 3 tahun terakhir. Tabel 1 Rencana Anggaran Pendapatan tahun 2015 No
Jenis Usaha (Pendapatan)
1 Unit Usaha Layanan Simpan Pinjam 2 Unit Usaha Collecting MB
Real 2014 628.466.000 1.927.535.000
RKAP 2015 659.000.000
Growth(Rp)
Growth( %)
30.534.000
104,86%
1.800.000.000 (127.535.000)
93,38%
3 Unit Usaha Pengadaan Jasa/Barang 3.298.750.000
3.325.000.000
26.250.000
100,80%
4 Unit Usaha Pengadaan Jarakses
2.219.710.000
2.400.000.000
180.290.000
108,12%
8.074.461.000
8.184.000.000
109.539.000
101,36%
Grand Total
8 RAT KOPEGTEL Semarang Tahun Buku 2014
b.
Biaya Rencana Anggaran Biaya tahun buku 2014 sebesar Rp. 7.900.000.000,mengalami kenaikan sebesar 1,31% dari realisasi tahun buku 2014 sebesar Rp. 7.797.851.000,-. Kenaikan rencana biaya tersebut yang disebabkan antara lain sebagai berikut : a.
Kenaikan Harga Pokok pembelian material/barang dan kenaikan upah jasa tenaga kerja
b.
Rencana kenaikan gaji karyawan yang masih dibawah UMR
c.
Melakukan efisiensi biaya operasional yang tidak berhubungan dengan pendapatan untuk menekan kenaikan biaya operasional
d.
Kenaikan dan penambahan biaya bunga kredit bank
e.
Kenaikan Harga BBM Tabel 2 Rencana Anggaran Biaya tahun 2015
No
Jenis Usaha (Biaya)
1 Unit Usaha Layanan Simpan Pinjam
RKAP 2015
Growth(Rp)
Growth( %)
622.498.000
650.000.000
1.790.356.000
1.710.000.000
3 Unit Usaha Pengadaan Jasa/Barang 3.273.060.000
3.280.000.000
6.940.000 100,21%
4 Unit Usaha Pengadaan Jarakses
2.111.937.000
2.260.000.000
148.063.000 107,01%
7.797.851.000
7.900.000.000
102.149.000 101,31%
2 Unit Usaha Collecting MB
Grand Total
c.
Real 2014
27.502.000 104,42% (80.356.000)
95,51%
Laba Rugi per Unit Usaha Proyeksi SHU tahun buku 2015 sebesar Rp. 284.000.000,- mengalami kenaikan sebesar 2,67% dari realisasi tahun buku 2014 sebesar Rp. 276.610.000,Sebagai sasaran kerja bagi Pengurus dalam melakukan pengendalian operasional masing-masing unit usaha pada tahun buku 2014 telah disusun Sisa Hasil Usaha (SHU) Proyeksi per unit usaha sebagai berikut :
9 RAT KOPEGTEL Semarang Tahun Buku 2014
Tabel 3 Laba Rugi Unit Usaha tahun 2015 No
Jenis Usaha (SHU )
1 Unit Usaha Layanan Simpan Pinjam 2 Unit Usaha Collecting MB 3 Unit Usaha Pengadaan Jasa/Barang 4 Unit Usaha Pengadaan Jarakses Grand Total
d.
Real 2014
RKAP 2015
Growth(Rp)
Growth( %)
5.968.000
9.000.000
3.032.000
150,80%
137.179.000
90.000.000
(47.179.000)
65,61%
25.690.000
45.000.000
19.310.000
175,17%
107.773.000
140.000.000
32.227.000
129,90%
276.610.000
284.000.000
7.390.000
102,67%
Proyeksi Pendapatan, Biaya dan Sisa Hasil Usaha RKAP 2015
Tahun
Tabel 4 Proyeksi Pendapatan, Biaya dan SHU Tahun 2015 Jenis Usaha
No
1 Unit Usaha Layanan Simpan Pinjam
OR
659.000.000
650.000.000
9.000.000
98,63%
1.800.000.000
1.710.000.000
90.000.000
95,00%
3 Unit Usaha Pengadaan Jasa/Barang 3.325.000.000
3.280.000.000
45.000.000
98,65%
4 Unit Usaha Pengadaan Jarakses
2.400.000.000
2.260.000.000
140.000.000
94,17%
8.184.000.000
7.900.000.000
284.000.000
96,53%
2 Unit Usaha Collecting MB
Sub Jumlah
f.
RKAP 2015 (Pdpt) RKAP 2015 (Biaya) RKAP 2015(SHU)
Perbandingan Tahun 2015
Usulan RKAP 2014 dibandingkan dengan Usulan RKAP
Usulan RKAP tahun 2014 Total pendapatan sejumlah Rp. 7.418.704.000,sedangkan RKAP 2015 total pendapatan sejumlah Rp. 8.179,000.000,- atau tumbuh sebesar 110, 25%,Sedangkan usulan biaya RKAP tahun 2014 sejumlah RP.7.167.728,sedangkan RKAP tahun 2015 Rp.7.895.000,- atau tumbuh sebesar 110,15%,-
10 RAT KOPEGTEL Semarang Tahun Buku 2014
Tabel : 5 Perbandingan RKAP 2014 dengan RKAP 2015 No
Unit Usaha
1 Layanan Simpan Pinjam
USULAN RKAP 2014
RKAP 2015
GROWTH
519.201
659.000
126,93%
2 Colleting MB
1.967.892
1.800.000
91,47%
3 Pengad Brg/Jasa
3.111.537
3.325.000
106,86%
4 Pengadaan Jasa/Brg
1.820.074
2.400.000
131,86%
7.418.704
8.184.000
110,32%
510.693
650.000
127,28%
2 Colleting MB
1.800.890
1.710.000
94,95%
3 Pengad Brg/Jasa
3.096.945
3.265.000
105,43%
4 Pengad Jarakses
1.759.200
2.275.000
129,32%
7.167.728
7.900.000
110,22%
8.508
9.000
105,78%
167.002
90.000
53,89%
3 Pengad Brg/Jasa
14.592
60.000
411,18%
4 Pengad Jarakses
60.874
125.000
205,34%
250.976
284.000
113,16%
Grand Total 1 Layanan Simpan Pinjam
Grand Total 1 Layanan Simpan Pinjam 2 Colleting MB
Grand Total
Berdasarkan Usulan pendapatan dan Biaya pada RKAP 2015, Proyeksi Sisa Hasil Usaha (SHU ) RKAP 2014 sebesar Rp. 250.976.000,- untuk Sisa Hasil Usaha RKAP 2015 di proyeksikan sejumlah Rp. 284.000.000,0 atau tumbuh sebesar Rp. 113,16%
11 RAT KOPEGTEL Semarang Tahun Buku 2014
BAB-V PENUTUP Demikian Rencana Kegiatan dan Anggaran tahun buku 2015 yang dapat kami sajikan untuk dapat disahkan dalam forum RAT dan apabila dalam penyajian masih terdapat kekurangan, kami mengharapkan saran yang konstruktif untuk perbaikan pengelolaan KOPEGTEL Semarang dimasa mendatang.
Semarang, 13 Januari 2015
Hormat kami, PENGURUS KOPEGTEL SEMARANG
Afrizal Ketua
Sudaryono Anggota
Jaya Wiguna Anggota
12 RAT KOPEGTEL Semarang Tahun Buku 2014
USULAN YANG DIPUTUSKAN DALAM RAT TAHUN BUKU 2015
1.
PENGESAHAN LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN SEMARANG TAHUN BUKU 2014
PENGURUS
KOPEGTEL
Sesuai pencapaian target atas Rencana Kerja dan Anggaran tahun buku 2014 yang telah disajikan dalam Laporan pertanggungjawaban Pengurus KOPEGTEL Semarang tahun buku 2014 dan untuk Laporan Keuangan Tahun Buku 2014 dan telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Budiman, Wawan, Pamudji & Rekan , dengan opini wajar dalam semua hal yang material, mohon untuk disahkan dalam forum RAT. 2.
PENGESAHAN RENCANA KEGIATAN DAN ANGGARAN KOPEGTEL TAHUN BUKU 2015 Rencana Kegiatan dan Anggaran KOPEGTEL Semarang tahun buku 2015 yang diajukan dalam forum RAT, telah disusun dengan mempertimbangkan sumber daya yang dimiliki serta kondisi riil KOPEGTEL Semarang saat ini, yang akan digunakan sebagai pedoman dalam pengelolaan kegiatan operasional KOPEGTEL Semarang tahun buku 2015, mohon untuk disahkan dalam forum RAT.
3.
PENGESAHAN PEMBAGIAN SISA HASIL USAHA TAHUN BUKU 2014 Sisa Hasil Usaha KOPEGTEL Semarang tahun buku 2014 setelah dipotong PPh pasal 25, kepada peserta RAT dapat menerima dan me-sahkan distribusi SHU sebagai berikut : No.
Uraian 1 2 3 4 5 6 7
Cadangan Dana Pendidikan Dana Sosial Dana Karyawan Dana Pengurus Dana Pembangunan Daerah Kerja Dana Anggota Jumlah
Distribusi % 30 7,5 2,5 7,5 2,5 0 50 100
13 RAT KOPEGTEL Semarang Tahun Buku 2014
