Raadsvergadering Voorjaarsnota 25 juni 2013

Raadsvergadering Voorjaarsnota 25 juni 2013 Orgaan: Locatie: Datum: Aanvang:

Gemeenteraadsvergadering Julianastraat 34, 5251 ED Vlijmen dinsdag 25 juni 2013 17:00 uur

1.

Opening

2.

Vaststelling van de agenda Stukken AGENDA raad 25 juni 2013

3.

Spreekrecht Samenvatting Ingevolge het RvO voor de vergaderingen van de raad bestaat de gelegenheid voor het publiek om in te spreken over agendapunt 5 (om 17.00 uur) en 7 (om 19.30 uur)

4.

Trekking naam voor stemming

5.

Jaarverslag en jaarrekening 2012 Stukken RV Jaarverslag en jaarrekening 2012 20130625.pdf

BIJL sociaal jaarverslag 2012-O-20130528.pdf

TI Jaarverslag en jaarrekening 2012- 20130625.pdf

TI accountantsverslag jaarrekening 2012 20130625

TI Controleverklaring Jaarrekening 2012 20130625

TI advies auditcommissie 20130528

Antwoorden technische vragen jaarrekening 2012

6.

Eerste Bestuursrapportage 2013 Stukken RV Eerste berap 2013 20130625.pdf

TI Eerste Berap 2013 20130625.pdf

memo Eerste Berap nav Informatievergaderingen

BIJL Antwoord op technische vragen uit IV 20130625

7.

Voorjaarsnota 2013 Stukken RV Voorjaarsnota 2013 20130625.pdf

Voorjaarsnota 2013 versie 20130625

Erratum Voorjaarsnota 2013 blz 9 Grafiek meerjarig verloop AR 20130620

Antwoorden technische vragen voorjaarsnota 2013

8.

Sluiting

AGENDA raad 25 juni 2013 (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:8762#

Oproeping voor de openbare vergadering van de raad van de gemeente Heusden te houden op dinsdag 25 juni 2013 om 17.00 uur in het gemeentehuis Vlijmen. AGENDA 1. 2. 3.

Opening Vaststelling van de agenda Spreekrecht Ingevolge het RvO voor de vergaderingen van de raad bestaat de gelegenheid voor het publiek om in te spreken over agendapunt 5 (om 17.00 uur) en 7 (om 19.30 uur)

4. 5.

Trekking naam voor stemming Jaarverslag en jaarrekening 2012 Raadsvoorstel Bijlage: sociaal jaarverslag 2012 17.00 uur Ter inzage: 1. Jaarverslag en jaarrekening 2012; 2. Accountantsverklaring (komt later ter inzage); 3. Advies auditcommissie (komt later ter inzage) Eerste termijn raad (maximale spreektijd per fractie 7,5 minuten) 6.

Eerste Bestuursrapportage 2013 Raadsvoorstel Bijlagen: 1. Eerste Bestuursrapportage 2013); 2. Memorandum en bijlage n.a.v. informatievergaderingen Schorsing van + 18.30 uur tot 19.30 uur t.b.v. maaltijd

Voorjaarsnota 2013 Raadsvoorstel Ter inzage: Voorjaarsnota 2013 19.30 uur Eerste termijn raad (maximale spreektijd per fractie 7,5 minuten) 7.

20.30 – schorsing voor beraad college 20.45 uur 20.45 uur Beantwoording door college 21.15 – schorsing voor beraad binnen/tussen fracties 21.45 uur 21.45 uur Tweede termijn discussie Stemming over moties en besluit 8.

Sluiting

Heusden, De voorzitter, Drs. J. Hamming

Einde bijlage: AGENDA raad 25 juni 2013

Terug naar het agendapunt

RV Jaarverslag en jaarrekening 2012 20130625.pdf (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:8615#

00348629 Onderwerp

Jaarverslag en jaarrekening 2012

Raadsvoorstel Inleiding Als afronding van de budgetcyclus 2012 stelt u het jaarverslag en de jaarrekening 2012 vast. Met de jaarstukken leggen wij verantwoording af over de realisatie van de door de u in de begroting vastgelegde beleidsvoornemens en de financiële middeleninzet per programma. De opzet van de programmarekening sluit aan bij de programmabegroting. Het jaarverslag bestaat uit de programmaverantwoording van de vijftien beleidsvelden en de verantwoording van de majeure projecten. De jaarrekening bestaat uit de programmarekening met een toelichting op de belangrijkste verschillen, de balans en de toelichting en een aantal bijlagen. Feitelijke informatie Onderdelen verslaglegging De jaarstukken bestaan uit een drietal boekwerken: het jaarverslag en de jaarrekening, de productenrekening en een toelichting op de bouwgrondexploitaties (vertrouwelijk). U stelt de jaarrekening en het jaarverslag vast. De programmaverantwoording gaat in op de realisatie van de beleidsvoornemens die in de begroting 2012 staan. Daarnaast zijn andere relevante onderwerpen in deze verantwoording opgenomen voor zover die zich gedurende het jaar 2012 hebben voorgedaan en nog niet bekend waren bij de opstelling van de begroting. Per beleidsveld is de financiële verantwoording opgenomen waarin de rekeningcijfers vergeleken worden met de begrotingcijfers (na wijziging) en de jaarrekening 2011. Aansluitend aan de beleidsveldverantwoording vindt de verantwoording plaats van de majeure projecten waarbij ook wordt ingegaan op de realisatie van de beoogde resultaten uit de begroting 2012. De daarna opgenomen paragrafen betreffen de zeven verplichte paragrafen op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De paragrafen vormen een dwarsdoorsnede van de beleidsvelden en gaan in op een aantal specifieke onderwerpen. In de paragraaf grondbeleid zijn voor het eerst ook de effecten zichtbaar gemaakt van de doorrekening van een aantal scenario‟s over de grondexploitaties. De productenrekening is een nadere uitwerking van de beleidsvelden zoals opgenomen in het jaarverslag en bevat uitvoeringsinformatie. Deze hebben wij vastgesteld. Voor de bouwgrondexploitaties zijn de exploitatieopzetten geactualiseerd. De financiële consequenties van deze zogenaamde „herzieningen‟ zijn cijfermatig in de voorliggende jaarrekening verwerkt. In het aparte boekwerkje „Toelichting bouwgrondexploitatie jaarrekening 2012‟, dat vertrouwelijk ter inzage ligt, wordt uitgebreid op elk individueel complex ingegaan. De jaarstukken moeten voor 15 juli 2013 worden vastgesteld op basis van het BBV en worden toegezonden aan gedeputeerde staten van de provincie Noord-Brabant en het CBS. Resultaat Het resultaat van de jaarrekening 2012 na dotaties en onttrekkingen in, respectievelijk uit, reserves en voor bestemming door u, bedraagt € 2,7 mln. nadelig. Dit resultaat wordt echter veroorzaakt door de in het kader van het voorzichtigheidsbeginsel gevormde en bijgestelde voorzieningen voor mogelijke tekorten bij grondexploitaties van in totaal € 6,3 mln. Wanneer deze dotaties worden geëlimineerd, ontstaat een ander beeld, namelijk een voordelig resultaat van € 3,6 mln. Budgetoverhevelingen Net als elk jaar zijn er ook in 2012 uitgaven gepland die niet binnen de grenzen van het kalenderjaar volledig kunnen worden besteed. Enerzijds doordat van een aantal activiteiten met een meerjarig karakter de uitvoering nog niet is afgerond en anderzijds omdat activiteiten nog in een voorbereidende fase zitten en de

1

00348629 Onderwerp


uitvoering nog moet starten. Om in het jaar 2013 de budgetten weer beschikbaar te hebben voor de afronding van de in 2012 voorziene/opgestarte projecten en activiteiten, wordt voorgesteld een budgetoverheveling te laten plaatsvinden vanuit het jaar 2012 naar 2013. De budgetoverhevelingen die ten laste van hiervoor bestemde reserves komen, bedragen € 3.155.808 en de budgetoverhevelingen die via het resultaat lopen, bedragen € 633.062. Dit laatste bedrag is in eerste instantie als onderdeel van het resultaat van de jaarrekening gestort in de algemene reserve en komt daardoor in 2013 ten laste van de algemene reserve. Alle budgetoverhevelingen worden in het voorwoord toegelicht. Grondexploitaties Voor de lopende plannen zijn de navolgende exploitatieopzetten (EO) opgesteld en herzien op basis van de gerealiseerde cijfers van de jaarrekening 2012 of er zijn globale (voorlopige) exploitatieverkenningen (GE) gemaakt: - Uitleggebieden: Geerpark (EO), Hoofdstraat Herpt (EO), Dillenburg (EO), Venne West III (EO), Bruneilaan (EO), de Putter (EO), Molenpark/Meliepark II (EO), Th.J. Rijkenstraat/Groene Veen (EO), RvR W v/d Berkstraat Haarsteeg (EO), De Grassen (GE), Victoria (GE), Nassaulaan/hoek Vendreef (GE) en De Gorssen. (GE). - Stedelijke vernieuwing: Burg. Stiegerstraat/Schoolstraat Noord (EO), Akkerpad (EO), Frans Halslaan (GE), Wolput/Looiersteeg (GE) en Kees Klerxstraat (GE). - Bedrijventerreinen: „t Hoog I (EO), Metal Valley (= vml Groenewoud N/W en Groenewoud Z/O) (EO), Grotestraat/Verdoorn/Heesbeen (EO) en ‟t Hoog II (GE). - Overige plannen RvR Koesteeg Nieuwkuijk (EO), RvR Wielblok Herpt (EO), RvR Groenstraat Herpt (EO), Poort van Heusden (GE), Kasteellaan Oudheusden(GE). In het vertrouwelijk voor u als onderdeel van de jaarrekening 2012 ter inzage liggende boekwerk “Toelichting bouwgrondexploitatie 2012” vindt u per plan een beschouwing over de (herziene) exploitatieopzet. Een cijfermatige weergave van de (herziene) exploitatieopzetten en globale exploitatieverkenningen ligt ook voor u vertrouwelijk ter inzage. Aan de cijfermatige opstellingen zijn cashflowoverzichten toegevoegd (zowel grafisch als cijfermatig). Accountantscontrole Conform het vastgestelde controleprotocol heeft Deloitte, de accountant, de jaarrekeningcontrole uitgevoerd. Over de bevindingen van deze controle heeft de accountant u inmiddels geïnformeerd door het toesturen van het accountantsverslag over het boekjaar 2012. De accountant heeft een goedkeurende verklaring verstrekt bij de jaarrekening 2012. Sociaal jaarverslag Jaarlijks wordt het sociaal jaarverslag opgemaakt. Dit jaarverslag bevat cijfers over de organisatie van de gemeente Heusden in 2012 en vergelijkt deze met de cijfers van 2011 en gemeenten van soortgelijke omvang. Als bijlage treft u het sociaal jaarverslag over 2012 ter kennisname aan. Afweging Met inachtneming van het vorenstaande is ons voorstel om de jaarstukken 2012 vast te stellen. Inzet van Middelen Het resultaat van de jaarrekening 2012 na dotaties en onttrekkingen in, respectievelijk uit, reserves en voor bestemming door u, bedraagt € 2.745.000 nadelig.

2

00348629 Onderwerp


Procedure Vervolgstappen De vastgestelde jaarstukken worden toegestuurd naar de toezichthouder, gedeputeerde staten van de provincie Noord-Brabant, en het CBS.

Voorgenomen besluit Wij stellen u voor bijgaand besluit vast te stellen.

Het college van Heusden, de secretaris,

de burgemeester,

mr. J.T.A.J. van der Ven

drs. J. Hamming

3

00348629 Onderwerp


De gemeenteraad van Heusden in zijn openbare vergadering van 25 juni 2013; gezien het voorstel van het college van 28 mei 2013; gezien het advies van de auditcommissie;

gelet op de beraadslaging;

besluit: -

-

het jaarverslag en de rekening 2012 vast te stellen; een bedrag van € 6.307.952 te onttrekken aan de algemene reserve voor de vorming van verliesvoorzieningen voor grondexploitatiecomplexen; een bedrag van € 3.563.214 zijnde het overige (positieve) deel van het jaarrekeningsaldo, ten gunste te brengen van de algemene reserve; een bedrag van€ 452.851 te onttrekken aan de algemene reserve en te storten in de reserve Centrumplan Vlijmen voor de dekking van niet afgedekte kosten; de in de jaarrekening (bladzijde 16) genoemde budgetten over te hevelen naar 2013 en hiervan, conform de eerder genomen besluiten, € 3.155.808 ten laste te brengen van de hiervoor beschikbare reserves en een bedrag van € 633.062 in 2013 te onttrekken aan de algemene reserve; de (herziene) exploitatieopzetten (EO) vast te stellen en kennis te nemen van de globale exploitatieverkenningen (GE) voor de volgende plannen: - Uitleggebieden: Geerpark (EO), Hoofdstraat Herpt (EO), Dillenburg (EO), Venne West III (EO), Bruneilaan (EO), de Putter (EO), Molenpark/Meliepark II (EO), Th.J. Rijkenstraat/Groene Veen (EO), RvR W v/d Berkstraat Haarsteeg (EO), De Grassen (GE), Victoria (GE), Nassaulaan/hoek Vendreef (GE) en De Gorssen (GE). - Stedelijke vernieuwing: Burg. Stiegerstraat/Schoolstraat Noord (EO), Akkerpad (EO), Frans Halslaan (GE), Wolput/Looiersteeg (GE) en Kees Klerxstraat (GE). - Bedrijventerreinen: „t Hoog I (EO), Metal Valley (= vml Groenewoud N/W en Groenewoud Z/O) (EO), Grotestraat/Verdoorn/Heesbeen (EO) en ‟t Hoog II (GE). - Overige plannen: RvR Koesteeg Nieuwkuijk (EO), RvR Wielblok Herpt (EO), RvR Groenstraat Herpt (EO), Poort van Heusden (GE), Kasteellaan Oudheusden(GE).

de griffier,

de voorzitter,

mw. drs. E.J.M. de Graaf

drs. J. Hamming

4

Einde bijlage: RV Jaarverslag en jaarrekening 2012 20130625.pdf


BIJL sociaal jaarverslag 2012-O-20130528.pdf (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:8616#

Sociaal jaarverslag De belangrijkste ontwikkelingen en cijfermatige trends over 2012

Samenvatting In het jaar 2012 is er binnen de gemeente Heusden op personeelsgebied een aantal duidelijke ontwikkelingen zichtbaar die in lijn zijn met de jaren daarvoor. Ten eerste zien we op het gebied van instroom, doorstroom en uitstroom van personeel dat de instroom de laatste jaren sterk afneemt. De verminderde instroom is een duidelijk gevolg van de taakstelling op de organisatie waardoor het aantal arbeidsplaatsen afneemt. Daarnaast wordt bij elke vacature overwogen of invulling van de taken op andere manieren mogelijk is en er geen nieuwe vacatures te hoeven worden gesteld. Kwaliteit qua invulling van het werk blijft hierbij uitgangspunt. Zo is er creatief omgesprongen met invulling van werk en wordt van de medewerkers een flexibelere houding verwacht als het gaat om inzet op andere plaatsen binnen de organisatie. Daarentegen zorgt instroom voor vernieuwing en een frisse wind in de organisatie. Aangezien de instroom beperkt is, is de ontgroening en vergrijzing een aandachtspunt voor de toekomst. De uitstroom is in 2012 sterk afgenomen ten opzichte van 2011, hetgeen zeer waarschijnlijk samenhangt met het doorzetten van de crisis en de verminderende mogelijkheden op ander werk. Medewerkers worden honkvaster, hetgeen in geheel Nederland zichtbaar is. Ten tweede zien we door de verandering in in- door- en uitstroom een andere samenstelling van het personeelsbestand. De bezetting is eind 2012 gedaald naar exact 300 medewerkers (266 fte). In het aantal managementfuncties is de daling ook zichtbaar door samenvoeging van twee teams en het daarnaast niet vervangen van een manager. Kijkend naar de samenstelling van het personeelsbestand zien we dat de gemiddelde leeftijd van de organisatie elk jaar langzaamaan omhoog kruipt, dit jaar naar 45,8 jaar en het dienstverband gemiddeld ook langer wordt. Dit is een logisch gevolg van de lagere instroom van jongere medewerkers. Ten derde zoomen we in op de gezondheid van het personeel. Deze toont zich in indicatoren als het verzuimpercentage en de meldingsfrequentie. Het ziekteverzuimcijfer laat een duidelijke daling zien de laatste twee jaar. In 2010 lag dit percentage nog op 7%, vervolgens daalde dit naar 5,1% in 2011 en in 2012 naar 4,6%, een mooi percentage waarmee we onder de gemeentelijke norm liggen. De daling komt door het ingezette verzuimbeleid waarbij de focus ligt om zo vroeg mogelijk in het verzuimproces naar de inzetbaarheid van de medewerker te kijken en hierover de dialoog aan te gaan tussen medewerker en leidinggevende. Dit beleid zal worden doorgezet en in de aanbesteding van de arbodienst in 2013 nadrukkelijk worden meegewogen. De meldingsfrequentie ligt de afgelopen drie jaar onder de gemeentelijke norm. Gemiddeld meldde een medewerker in Heusden zich 1,26 maal ziek in 2012.


2

1.

In- door en uitstroom

1.1.

Instroom

In 2012 zijn twee nieuwe medewerkers ingestroomd. ingestroomd Het instroompercentage komt hiermee op 0,65. Dit is een sterke daling ten opzichte van vorig jaar (4,7% in 2011) en ook minder dan bij gemeenten van soortgelijke grootte (5,4% in 2011).

1.2.

Doorstroom

Er zijn vijf medewerkers in 2012 doorgestroomd naar een andere functie. Hiermee komt het doorstroompercentage op 1,62. In 2011 lag dit percentage op 2,53. Er zijn één man en vier vrouwen doorgestroomd naar een andere functie. De gemiddelde leeftijd van deze eze medewerkers is 39,4 jaar. Van de groep doorstromers werken er twee fulltime.

1.3.

Uitstroom

In 2012 zijn achttien medewerkers uitgestroomd. Dit is een uitstroompercentage van 5,8%. 5, In 2011 lag dit percentage op 9,4%.. Bij gemeenten van soortgelijke grootte gr was dit in 2011 6,5%. De uitstroomreden waren: Acht medewerkers op eigen verzoek; Zes medewerkers ewerkers met FPU/(vroeg)pensioen; Twee medewerkers vanwege arbeidsongeschiktheid; Twee medewerkerss waarvan de tijdelijke aanstelling niet werd verlengd. De komende vijf jaar (2013 tot en met 2017) stromen er minimaal nog 24 medewerkers uit in verband met het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. 3

In- en uitstroom 50 40 30 20 10 0 Instroom Uitstroom

2008 48 21

2009 40 30

2010 12 17

2011 15 30

2012 2 18

In bovenstaande grafiek is de in-- en uitstroom van de laatste jaren in aantallen medewerkers weergegeven.

Sociaal jaarverslag De belang ngrijkste ontwikkelingen en cijfermatige trends over 2012

2.

Omvang en samenstelling personeelsbestand

2.1.

Formatie en bezetting

In 2011 lag de gemiddelde bezetting op 320 medewerkers. De bezetting is in 2012 gedaald. Begin 2012 waren 316 medewerkers in dienst, eind 2012 waren dit 300 medewerkers. De daadwerkelijke bezetting in FTE lag begin 2012 op 279,67 en aan het einde van het jaar op 266,14. Hiermee komt het gemiddelde op 272,91 FTE. De toegestane formatie bedroeg 295,94 FTE en is gelijk gebleven ten opzicht van 2011. Het verschil in formatie en gemiddelde bezetting is 23,04 FTE (in 2011 was het verschil 16,57 FTE). Bij uitstroom (18 medewerkers) is spaarzaam omgegaan met invulling van vacatures (2 medewerkers). De aan de organisatie opgelegde bezuinigingstaakstelling dwingt de organisatie keuzes te maken bij de invulling van vacatures en ruimte te zoeken in de bedrijfsvoering. Eind 2012 waren er 144 vrouwen (48%) in dienst en 156 mannen (52%). Landelijk waren dit in 2011 47,1% vrouwen en 52,9% mannen (2012 nog niet beschikbaar)..

Man deeltijd Man voltijd Totaal man Vrouw deeltijd Vrouw voltijd Totaal vrouw Totale bezetting

2.2.

Begin 2012 19 145 164 105 47 152 316

Eind 2012 17 139 156 99 45 144 300

Gemiddelde 18 142 160 102 46 148 308 4

Deeltijd

Gemiddeld genomen werkt 39% van de medewerkers in deeltijd en 61% in voltijd. Ten opzichte van 2011 is het aantal deeltijders gedaald, toen was dit 41%.

Bezetting voltijd/ deeltijd 14,9%

Voltijd man 46,1%

Deeltijd man Deeltijd vrouw Voltijd vrouw

33,1%

5,8%


2.3.

Management

Het managementteam bestaat uit de gemeentesecretaris en twee coördinerend managers. Begin 2012 waren er dertien managers en eind 2012 elf. Het aantal teams is gedaald van dertien naar twaalf door samenvoeging van team handhaving met team ontwikkeling, onderzoek en projecten. Vanaf eind 2012 wordt de aansturing van team ondersteuning leefomgeving, wegens doorstroom van de teammanager, waargenomen door een van de teammanagers. Dit betekent dat er eind 2012 elf teammanagers op twaalf teams zijn. Het aantal vrouwen in het management is dit jaar met één afgenomen, evenals het aantal mannen. In 2012 is de span of control van het management gestegen en hoger dan in gemeenten met dezelfde grootteklasse. Er zijn 4,9 leidinggevenden per 100 medewerkers, landelijk is dit gemiddeld 5,2.

2.4.

Leeftijdopbouw

De gemiddelde leeftijd in onze organisatie was 45,8 jaar. Deze leeftijd is iets gestegen ten opzichte van 2011 (44,9 jaar). Dit is onder het landelijk gemiddelde van 46,3 jaar in 2011.

Medewerkers in leeftijdscategorieen 100% 21,9%

25,2%

90% 80% 33,4%

70%

33,3% 55-65

60%

45-55 50%

35-45

40%

30,5%

25-35

26,5%

<25

30% 20% 10%

14,0%

13,2% 1,0%

0%

1,0%

Gemeente Heusden

2.5.

Alle gemeenten

Dienstjaren

In 2012 was 52% van de medewerkers tien jaar of langer in dienst. Dit percentage is hoger dan in 2011. De groep medewerkers die minder dan drie jaar in dienst is, is dit jaar gedaald door de lagere instroom. In 2009 en 2010 was de instroom vrij hoog, deze groep is doorgestroomd naar de groep die 3 tot 10 jaar in dienst waren. Het gemiddeld aantal dienstjaren in 2012 was 12,2 jaar. Landelijk lag dit in 2011 op 10,8 jaar.

< 3 jaar 3 -10 jaar > 10 jaar

Heusden 2012 7% 41% 52%

Heusden 2011 21% 38% 41%

Vergelijkbare gemeenten 2011 21% 36% 43%


5

2.6.

Salarisopbouw

De salarisopbouw is al jaren stabiel. De opbouw wijkt iets af van de opbouw in vergelijkbare gemeenten.

Salarisopbouw 60,0% 50,0%

52,0%

49,0%

51,0%

50,0%

50,0%

40,0% 30,0%

28,0% 23,0%

20,0%

20,0%

20,0%

30,4%

30,0%

28%

28,0%

19,6%

20,0%

10,0% 0,0%

2008

2009 Schaal 1 - 5

2010

2011

Schaal 6 - 9

Schaal 10 - 16

2012

In onderstaande vergelijking is in de organisatie het percentage iets lager in de hoogste schalen en iets hoger in de laagste schalen.

Vergelijk salarisopbouw 100%

2,9%

90%

3,4%

27,4%

28,3%

41,4%

41,8%

27,3%

25,2%

80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 1,2%

1,0%

0%

Gemeente Heusden Schaal 1 - 3

Schaal 4 - 6

Vergelijkbare gemeenten Schaal 7 - 9

Schaal 10 - 12

Schaal > 13


6

3.

Gezondheid, welzijn en veiligheid

3.1.

Verzuim

In 2010 lag het ziekteverzuimpercentage (excl. zwangerschap) op 7. Dit percentage is in 2011 gedaald naar 5,1. Deze daling zette door in 2012 naar 4,6. Daarmee blijven we onder de norm van 5,1% van gemeenten met gelijke grootte. Het ziekteverzuimpercentage van gemeenten met dezelfde grootteklasse was 5,1 in 2011. Het verzuimpercentage (4,6%) is in onderstaande tabel opgedeeld in kort, middel en lang verzuim. Ten opzichte van vorig jaar is het langdurige verzuim gedaald. Verzuim Kort (1 – 7 dagen) Middel (7 – 42 dagen) Lang (>42 dagen) Totaal

2012 0,8% 0,7% 3,1% 4,6%

2011 0,7% 0,6% 3,8% 5,1%

2010 0,8% 0,9% 5,3% 7,0 %

Van alle medewerkers die in 2012 in dienst waren is 34% niet ziek geweest (0-verzuimer). Dit percentage ligt bij gemeenten van dezelfde grootte op 36,5% in 2011.

Ziekteverzuimpercentage 8,0% 7,0% 6,0%

7

5,0% 4,0% 3,0% 2,0% 1,0% 0,0% Gemeente Heusden Norm; vergelijkbare gemeenten Alle gemeenten

2008 6,1%

2009 6,3%

2010 7,0%

2011 5,1%

2012 4,6%

5,1%

5,1%

5,0%

5,1%

5,1%

5,3%

5,4%

5,3%

5,4%

5,4%


Meldingsfrequentie 1,6 1,2 0,8 0,4 0 Gemeente Heusden Norm; vergelijkbare gemeenten

2008 1,5

2009 1,44

2010 1,29

2011 1,12

2012 1,26

1,43

1,43

1,43

1,43

1,43

De meldingsfrequentie ligt de afgelopen drie jaar onder de norm. De laatste jaren was een duidelijke afname te zien. In 2012 was de meldingsfrequentie 1,26. Dat wil zeggen dat medewerkers zich gemiddeld 1,26 keer per jaar ziek melden. Dit is ruim onder het gemiddelde van gemeenten van vergelijkbare grootte (1,43 keer in 2011).

3.2.

Ongevallen

Volgens de Arbo-wet moeten alleen ongevallen worden geregistreerd die zijn gemeld aan de Arbeidsinspectie (dodelijke ongevallen, ongevallen met blijvend letsel en ziekenhuisopname) of die hebben geleid tot verzuim van méér dan drie dagen. In 2012 zijn er geen ongevallen geweest. 8

3.3.

Ergonomisch werken

Medewerkers van het Klant Contact Centrum en enkele collega’s met lichamelijke klachten zijn begin 2012 door de ergonoom geadviseerd bij het instellen van de werkplek. Ook is er geïnventariseerd of er voldoende ergonomische faciliteiten voor alle medewerkers beschikbaar zijn. Denk hierbij aan losse toetsenborden, laptophouders, lendenkussen, voetenbankjes en documenthouders. Op signaal van diverse medewerkers zijn extra in hoogte verstelbare bureaustoelen aangeschaft.

3.4.

Agressie en geweld

In 2012 zijn zestien agressie-incidenten met klanten gemeld, waarbij 29 collega’s betrokken waren. In 2011 waren er vijftien meldingen. De agressievormen die zich hebben voorgedaan, betreffen verbale (telefonische) agressie, nonverbale agressie en agressie op schrift. In vijf situaties was er te weinig aanleiding om maatregelen vanuit de werkgever te nemen. De registraties zijn wel opgenomen; mede voor het geval de klant zich nogmaals misdraagt. Dan telt de eerdere melding mee in de keuze voor een (zwaardere) maatregel. Bij elf incidenten zijn maatregelen genomen, waarbij de klant is aangesproken op zijn gedrag (viermaal mondeling/ telefonisch; zevenmaal via een waarschuwingsbrief, waarvan een ook een tijdelijke toegangsontzegging bevatte). Er is tweemaal aangifte gedaan. Vanuit onze organisatie is viermaal de politie ingeschakeld voor een melding of voor informatieoverdracht. Bij twee incidenten waarbij collega’s van diverse teams betrokken waren, heeft een evaluatie plaatsgevonden.

3.5.

Bedrijfshulpverlening

In 2012 zijn er geen incidenten geweest waarbij bedrijfshulpverlening (BHV) is ingeschakeld. Wel is er gewerkt aan een nieuw BHV-beleidsplan. Hierin zijn de taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de bedrijfshulpverlening vastgelegd. Sociaal jaarverslag De belangrijkste ontwikkelingen en cijfermatige trends over 2012

3.6.

Vertrouwenspersoon

In 2012 is een nieuwe vrouwelijke vertrouwenspersoon (intern) aangewezen. Er hebben zich op het gebied van ongewenst gedrag op de werkvloer geen zaken voorgedaan die tot een officiële klachtenprocedure hebben geleid. In het kader van de klokkenluidersregeling hebben zich geen zaken voorgedaan.

9

Bron voor landelijke gemeentegegevens

Personeelsmonitor 2011, A&O fonds gemeenten


Einde bijlage: BIJL sociaal jaarverslag 2012-O-20130528.pdf


TI Jaarverslag en jaarrekening 2012- 20130625.pdf (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:8617#

Einde bijlage: TI Jaarverslag en jaarrekening 2012- 20130625.pdf


TI accountantsverslag jaarrekening 2012 20130625 (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:8838#

Deloitte

Deloitte Accountants B.V. Flight Forum 1 5657 DA Eindhoven Postbus 376 5600 AJ Eindhoven Tel: (088) 288 2888 Fax: (088) 288 9835 www.deloitte.nl

Gemeente Heusden .gk ::.(.I •.t
Op alle opdrachten verricht door Deloitte zijn de ‘Algemene Voorwaarden Dienstverlening Deloitte Nederland, november 2010’ gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel onder nummer 24362837 van toepassing. Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handeisregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.

Member of De!oitte Touche Tohmatsu Limited

Deloitte. lnhoudsopgave 29 mei 2013 30881-103764-3761 30/HMfmj

Inhoud 1

Inleiding 1.1 De opdracht die u ons hebt verstrekt Onze onafhankelijkheid is gewaarborgd 1.2

2 2 4

2

Uw vermogen en resultaat 2.1 De reservepositie van uw gemeente neemt af 2.2 Het resultaat voor bestemming bedraagt € 6,6 miljoen nadelig Incidentele baten en lasten beinvloeden het rekeningresultaat 2.3 2.4 Weerstandscapaciteit en risico-inschatting

5 5 6 6 7

3

Grondexploitatie nader bekeken Nadelig resultaat van het grondbedrijf in 2012: € 5,5 miljoen 3.1 Ontwikkeling financiële positie grondbedrijf 3.2 Voorziening verlieslatende complexen toegenomen 3.3 3.4 Ambitie in de plannen van uw gemeente Aandachtspunten voor uw grondexploitaties 3.5

8 8 9 10 10 12

4

ControIebevindngen jaarrekening 2012 4.1 Goedkeurende controleverklaring voor getrouwheid en rechtmatigheid 4.2 Verloop jaarrekeningcontrole 4.3 Waardering en resultaatbepaling onderhanden projecten Single information Single audit (SiSa) 4.4

13

5

Administratieve organisatie en interne beheersing 2012

16

6

Wet markt en overheid

17

7

Frauderisico

19

8

Controle rechtmatigheid Begrotingsrechtmatigheid 8.1 Niet-financiële rechtmatigheid 8.2

20

9

Kwaliteit van de accountantscontrole

22

10

Tot slot

23

13 13 13 13

20 21

Deloitte 2 29 mel 2013 30881-103764-3761 30/H M/mj

1 Inleiding 1 .1

De opdracht die u ons hebt verstrekt

Binnen het kader van een meerjarige overeenkomst tussen uw gemeente en Deloitte Accountants By, tot het controleren van uw jaarrekening worden elk jaar de onderlinge afspraken bevestigd door middel van een opdrachtbevestiging. De reikwijdte van onze controle staat omschreven in de opdrachtbevestiging 2012 d.d. 4 oktober 2012 met kenmerk 21 179a-103764-376130/HM/mj en het Controleplan 2012’ dat wij in september 2012 met de auditcommissie en het ambtelijk management hebben afgestemd. In het kader van de opdracht tot controle van de jaarrekening 2012 hebben we in de maand november 2012 onze interim-controle uitgevOerd. Daarbij besteedden we aandacht aan de interne beheersingsmaatregelen die relevant zijn voor het uitvoeren van de jaarrekeningcontrole bij uw gemeente. Over onze bevindingen naar aanleiding van deze interim-controle hebben wij gerapporteerd in de boardletter. Deze boardletter hebben wij in januari 2013 toegelicht in de vergadering van uw auditcommissie en het ambtelijk management van uw gemeente. In aansluiting hierop brengen wij voor het dechargeproces bij uw gemeente dit accountantsverslag onder uw aandacht. Dit accountantsverslag geeft de aandachtspunten aan die in onze visie voor de beoordeling van de aarrekening van belang zijn. Hierbij is rekening gehouden met de rapporteringscriteria volgens het door de gemeenteraad vastgestelde controleprotocol. Goedkeurings- en rapporteringstoleranties In het door u vastgestelde controleprotocol heeft u aangegeven dat de goedkeurings- en rapporteringstolerantie wordt bepaald op 1% van de werkelijke brutolasten conform de jaarrekening. Wij hebben dit weergegeven in onderstaande tabel. Wij merken op dat u de rapporteringstolerantie voor 2012 gelijk heeft gesteld aan de goedkeuringstolerantie.

Goedkeuringstoleranties

p

Fouten

1% van het totaal van de lasten

€ 940.000

Onzekerheden

3% van het totaal van de lasten

€ 2.820.000 I

Fouten Onzekerheden

Gelijk aan de goedkeuringstolerantie

€ 940.000

Deloitte. 3 29 mel 2013 30881-103764-3761 30/HM/mj Controleaanpak: gezamenhijke risicoanalyse als basis Onze controle start met het maken van een analyse van de risico’s waar u als gemeente mee to maken heeft. Deze risicoanalyse zien wij als een gezamenlijke actie van ons controleteam en vertegenwoordigers van uw gemeento en maakt deel uit van ons pre-auditgesprek. Het doel hiervan is op basis van gezamenlijke kennis van uw organisatie en uw omgeving en branche tot een zo volledig en bruikbaar mogelijke risicoanalyse to komen, die als basis voor verdere controlewerkzaamheden zal dienen. Het gaat hierbij om de externe risico’s en de risico’s in do bedrijfsvoering. Bij doze inventarisatie zal de focus liggen op de risico’s in do voor de jaarrekening relevante processen. De uitkomsten van doze processen dienen te resulteren in vorantwoorde transacties in de jaarrekening. Onze risicoanalyso on daarop gobasoorde controleaanpak richten zich niet uitsluitend op de jaarrekoning zeif, maar ook op het systeem van nterne beheersing. Hoe beter dat systeem functioneert, hoe moor zekorheid er bestaat dat betrouwbare informatie wordt opgeleverd, zowel tussentijds als bij do jaarverantwoording. Omdat doze interne beheersing hot gehele jaar good dient to functioneren, hoeven wij met de aanvang van onze controle niet te wachten totdat do jaarrekening gereed is. Onzo controle vindt daarom voor een belangrijk deel reeds in de tweede heift van het boekjaar plaats. Wij onderzoeken tijdens de interim-controle do proces- en jaarrekeningrisico’s, om te bopalen of hierin voldoende beheersmaatregelen (de AC/IC) zijn getroffen. Het product van dezo fase van de controle is een boardlottor met daarin, wanneer dit aan de orde is, opgenomen verbeterpunton ter verdere optimalisatie van de inteme beheersing. Do interim-controle is uitgevoord in de maand november 2012. Do boardletter is op 7 februari 2013 aangeboden aan hot collego van burgemeester en wethouders on de auditcommissie. Bij de jaarrokeningcontrole stellen wij vast of do jaarrekening is opgesteld volgens do geldende verslaggovingsvoorsch rifton (het Bosluit bogroting en vorantwoording provincios en gemoonten, hierna: BBV), of do door hot college opgestelde jaarrekening eon getrouw beeld geeft en of de baton en lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gokomen. Dok stellen wij vast dat de posten in do jaarrekening adequaat zijn toegelicht. Onze controle houdt niet in dat wij alIe poston controleren. Onzo aanpak heeft als doel om belangrijko onjuistheden on/of onrechtmatigheden to ontdekken, rekening houdend met do materialiteitsgrenzen zoals vastgelogd in het Besluit accountantscontrole decentrale overheden. Hot product van do jaarrekeningcontrolo is do controleverklaring bij do jaarrekening en dit voorliggende accountantsverslag. Do belangrijkste bevindingen vanuit onze controle en do daaraan gokoppeldo adviezen hebben wij in dit verslag opgenomen. Wij vragen de komende periode aandacht van het college voor hot opvolgen van do gegeven adviezen die naar onze mening direct bijdragen aan een verbetoring van do verslaglogging, het inzicht in do financiële positio dan wel de verbotoring van do interne beheersing van uw organisatie. Wij adviseren hot college om do follow-up van de bevindingen to bewaken.

Deloitte. 4 29 mel 2013 30881-103764-3761 30/H M/mj

1.2

Onze onafhankelijkheid is gewaarborgd

De voorschriften in het kader van onafhankelijkheici zijn binnen de Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants (NBA) opgenomen in de ‘Nadere voorschriften inzake onafhankeNjkheid van de openbaar accountant’ (hierna: NVO) en vormen een belangrijk onderdeel van het ‘normenkader’ waaraan een accountant moet voldoen. De naleving van de NVO is binnen de organisatie van Deloitte ingebed. Op basis van onze toetsing aan het ‘normenkader’ en waar nodig aanvullend getroffen maatregelen concluderen wij dat onze onafhankelijkheid als certificerend accountant blj uw gemeente in 2012 voldoende is gewaarborgd.

Deloitte. 5 29 mel 2013 30881-103764-3761 30/HM/mj

2 Uw vermogen en resultaat In de volgende paragrafen geven wij een analyse van het resultaat en het vermogen van de gemeente.

2.1

De reservepositie van uw gemeente neemt af

In het BBV, de verslaggevingsregels van gemeenten, wordt een duidelijk onderscheid gemaakt tussen resultaatbepaling en resultaatbestemming. Alle baten en lasten dienen via de programmarekening te open. Er mogen geen baten of lasten rechtstreeks in het elgen vermogen worden gemuteerd. De mutaties in het eigen vermogen vinden plaats door middel van de resultaatbestemming. In het hiernavolgende overzicht hebben wij de mutaties in de reserves schematisch weergegeven (x€ 1.000): Ontwikkeling eigen vermogen

4

Stand van de reserves per 1 januarl

2010

I

2011

I

2012

42.961

50.516

49.800

Tussentijdse resultaathestemming tijdens boekjaar

-I- 55

511

-I- 3.877

Nog te bestemmen resultaat bij jarrekening

7.611

-I- 1.227

-I- 2.746

Totaal

7.556

-I- 716

-I- 6.623

50.516

49.800

43.177

(= resultaat vóór bestemmlng)

Stand per 31 december

De omvang van uw reserves bedraagt ultimo 2012 circa 22% van het balanstotaal tegenover ultimo 2011 circa 25% van het balanstotaal. De reserves van uw gemeente zijn in 2012 met een bedrag van circa € 6,6 miljoen afgenomen. Dit komt overeen met het resultaat voor bestemming. Bij het beoordelen van de vermogenspositie van uw gemeente is het niet alleen belangrijk wat de totale omvang van het vermogen is, maar ook in hoeverre het vermogen nog vrij beschikbaar is. Als het elgen vermogen wordt gecorrigeerd met de reeds bestemde delen van het vermogen, resteert in de algemene reserve, voor bestemming van het resultaat 2012, een bedrag van € 18,6 miljoen dat vrij besteedbaar is. Uw vrij besteedbare reserve bedraagt circa 43% van het totale elgen vermogen. Hierbij dient wel te worden opgemerkt dat een deel van het bestemde vermogen dient als weerstandsvermogen om onverwachte tegenvallers op te vangen, voor zover daar op grond van de verslaggevingsvoorschriften geen voorzieningen voor zijn gevormd.

Deloitte 6 29 mel 2013 30881-103764-376130/H M/mj

2.2

Het resultaat voor bestemming bedraagt € 6,6 miljoen nadelig

Hierna geven wij een overzicht van de ontwikkeling van het resultaat (vOór en na bestemming) vanuit de jaarrekening 2012, de gewijzigde begroting 2012 en de oorspronkeHjke begroting 2012 weer (x € 1.000). 8.000 6.000 4.000 2.000 0 -2.000 -4.000 -6.000 -8.000

—ï

I

..w__:_

I

I

I

Jaarrekening

Begroting na wijziging

Oorspronkelijke begroti ng

[sultaat voor bestemming

-6.623

-5.662

-1.584

L_Mutate_reserves Resultaatna bestemming

3.877

5.772

1.671

-2.746

110

87

Bovenstaand overzicht laat schematisch de ontwikkeling van het resultaat voor en na bestemming in het begrotingsjaar 2012 zien. Hieruit blijkt dat het jaarrekeningresultaat fors afwijkt ten opzichte van de resultaten uit de oorspronkelijke en de gewijzigde begroting. Deze afwijkingen worden veroorzaakt door verschillende afwijkingen in zowel de baten als de lasten uit het begrotingsjaar ten opzichte van de Iaatste door u als raad vastgestelde begrotingswijziging. De storting in de voorziening voor de verlieslatende plannen in de grondexploitatie is daarbij de grootste afwijking ten opzichte van de Iaatst vastgestelde begrotingswijziging. Voor een nadere analyse op de verschillen tussen het gerealiseerde en begrote resultaat van uw gemeente verwijzen wij naar paragraaf 111.1.3 uit de jaarrekening.

2.3

Incidentele baten en lasten bemnvloeden het rekeningresultaat

Het negatieve exploitatieresultaat 2012 is mede ontstaan door een aantal incidentele baten en lasten. Het ‘genormaliseerde’ exploitatieresultaat 2012 kan op hoofdlijnen als volgt worden berekend (x € 1.000):

Negatief exploitatieresultaat 2012 (voor_bestemming)

-I- 6.623

Resuftaat afboeking overgeboekte (oude) NIEGG

+1+ 3.779

Storting verliesvoorziening grondexploitatie

+1+ 6.527

Totaal incidentele lasten Tussentijdse winstneming grondexploitatie

+1. 1 0.306 -I- 673

Deloitte 7 29 mei 2013 30881-103764-3761 30/HM/mj

Resultaat verkopen gemeentelijke elgendommen

-I- 4.136

Opbrengst verkoop aandelen Intergas

-I- 223

Algemene uitkering voorgaande boekjaren

-I- 64

Afwikkeling btw buitensportaccommodaties

-I- 769

Totaal Incidentele baten

-I- 5.865

Nadelig genormaliseerd exploitatieresultaat 2012 (voor bestemming)

-I- 2.182

Voor een meer uitgebreide analyse van het rekeningresultaat over het jaar 2012 verwijzen wij naar de toelichting op de programmarekening en het overzicht van incidentele baten en lasten dat is opgenomen in onderdeel 11.5.10 van de jaarrekening.

2.4

Weerstandscapaciteit en risico-inschatting

De samenhang tussen weerstandscapaciteit en risico’s van uw gemeente hebben wij in de navolgende tabel samengevat (x € 1 miljoen):

Ontwikkeling weerstandscapaciteit en risico’s Incidentele w Structurele weerstandscapaciteit

.

2011 ‘7

2012

—

35,1

‘

30,6

0,7

0,7

Totale weerstandscapaclteit

35,8

31,3

Risico’s

12,1

12,0

Bovenstaande tabel laat zien dat de weerstandseapaciteit van uw gemeente in 2012 is afgenomen naar € 31,3 miljoen ultimo 2012. Dit wordttoegelicht in de paragraaf Weerstandsvermogen en risico’s (11.2.2) van de Verslaglegging 2012. Op basis van de analyse uit de paragraaf Weerstandsvermogen en risico’s blijkt dat het huidige niveau van de weerstandscapaciteit toereikend is.

Deloitte. 8 29 mei 2013 30881-103764-3761 30/HM/mj

3 Grondexploitatie nader bekeken De kredietcrisis en de economische recessie hebben in veel gevallen een grote invloed op de resultaten van (gemeentelijke) grondexploitaties. Gemeenten kunnen hierdoor gezamenlijk honderden miljoenen aan grondinkomsten mislopen. Dat heeft in veel gevaNen effect op de gemeentebegroting. Daar komt bij dat een lagere bouwproductie ook minder OZB en leges betekent en dat apparaatskosten die normaal door de grondexploitatie worden afgedekt extra zwaar gaan wegen. In uw gemeente vindt jaarlijks aan het einde van het jaar een actualisatie van de grondexploitatieprojecten plaats. Deze actualisatie heeft ook voorafgaand aan het opstellen van de jaarrekening 2012 plaatsgevonden, waarbij de invloed van de economische ontwikkelingen is meegenomen. Met deze berekeningen is ook beoordeeld of het onderhanden werk in de jaarrekening 2012 op een juiste wijze is gewaardeerd en of er mogelijk een verliesvoorziening moet worden getroffen.

3.1

Nadelig resultaat van het grondbedrijf in 2012: € 5,5 miljoen

Eind 2012 zijn de verschillende in exploitatie genomen plannen opnieuw geactualiseerd op basis van de stand van zaken aan het einde van het boekjaar. Uit deze actualisatie blijkt dat ook voor de gemeente Heusden voor diverse plannen als gevoig van de huidige marktontwikkelingen en de activiteiten in het boekjaar 2012 de uitgangspunten opnieuw zijn bijgesteld, waaronder het verlengen van de Iooptijd van diverse plannen. Op basis van deze herziening van de betreffende kostprijscalculaties is de waardering van het onderhanden werk in de iaarrekening aangepast en de voorziening bigesteId. Naar aanleiding van deze actualisaties en het verwerken van de consequenties hiervan op de waardering van de verschillende complexen valt op te merken dat uw gemeente over het boekjaar 2012, evenals in 2011, opnieuw een negatief resultaat heeft op de totale exploitatie van uw grondbedrijf. Het totaal resultaat van het Heusdense grondbedrijf over het jaar 2012 bedraagt circa € 5,5 miljoen negatief en wordt voornamelijk veroorzaakt door het aanvullen van de voorzieningen voor de verlieslatende complexen en de tussentijdse winstnemingen op een tweetal winstgevende complexen. Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar de toelichting in de balans en de paragraaf Grondbeleid opgenomen in uw jaarverslag.

Deloitte 9 29 mel 2013 30881-103764-3761 30/H M/mi

3.2

Ontwikkeling financiële positie grondbedrijf

Wij hebben in navolgend schema de ontwikkeNngen van de verschillende balansposities ten aanzien van het grondbedrijf over de afgelopen vier jaar samengevat: Post in de jaarrekening (x € 1.000)

I

2009

2010fr

2011

2012

Voorraad gronden (exci. voorzlenlng) Gronden in exploitatie

27.345

41.421

42.532

52.438

Gronden niet in exploitatie

74.279

73.471

79.723

69.659

Voorzlenlng verlieslatende complexen

7.920

9.129

12.534

18.046

Algemene reserve grondbedrijf

2.000

Nthii

Nihil

Nthll

Reserve centrumplan Vlljmen

4.578

4.467

4.687

6.079

227

Nihil

Nihil

Nihil

Voorzienlng afwikkeiing plannen

Wij hebben in navolgend schema de ontwikkelingen van de verschiBende balansposities ten aanzien van het grondbedrijf over de afgelopen vier jaar samengevat: 90.000

0 ‘-

80.000 70.000 60.000

—Gronden in exploitatie —Gronden niet in exploitatie

50.000 40.000

Voorziening verlieslatende comptexen

30.000 20.000

‘—Algemene reserve grond bed rijf

10.000 0 2009

2010

2011

iaartailen

Boekwaarde voorraad gronden blijft stab/el a/s gevoig van diverse mutaties.

2012

Reserve centrumplan Vlijmen

In bovenstaande grafiek valt op dat de totale voorraadpositie nagenoeg gelijl< blijft; de bruto boekwaarde van de voorraad gronden is in verge!ijking met 2011 met € 0,2 mlljoen gedaaid. Dit wordt veroorzaakt door de mutaties, grondaan- en -verkopen en het bouwen woonrijp maken, in het jaar 2012, en de overboeking van de gronden naar de materiële vaste activa op grond van de notitie Grondexploitatie ult februari 2012 van de commissie BBV. Als gevoig van de nieuwe notitie over de waardering en presentatie van de grondexploitatie, meer specifiek de stellige uitspraken over de niet in exploitatie genomen gronden, is op de balans van uw gemeente wet een verschuiving zichtbaar. De plannen waarvoor uw gemeente géén reëel en stellig

Deloitte. 10 29 mei 2013 30881-1 03764-3761 3OIHMlmj voornemen heeft tot ontwikkeling zijn in de jaarrekening 2012 overgeheveld van de niet in exploitatie genomen bouwgrond naar de overige gronden hulpstoffen.

3.3

Voorziening verlieslatende complexen toegenomen

Voor de verlieslatende grondexploitaties is in de jaarrekening een voorziening gevormd van € 18 miljoen. Het saldo van deze voorziening is ten opzichte van de jaarrekening 2011 toegenomen met een bedrag van € 5,5 miljoen als gevoig van het atboeken van de gronden welke zijn overgeheveld naar de materiële vaste activa en de storting als gevoig van de herziene exploitatieberekeningen.

Calculaties geactualiseerd De vijf grootste grondexploitatieprojecten die deze voorziening claimen zijn: op basis van de laatste inzichten

• • • • •

‘t Hoog II

Centrumplan Vlijmen WolputfLooiersteeg/Achterstraat Geerpark Poort van Heusden Totaal

€

4,8 miljoen 2,6 miljoen 2,2 miljoen 2,1 miljoen 2,0 miljoen + € 13,7 miljoen € € € €

Wij merken op dat de stand van de voorziening in de jaarrekening 2012 van uw gemeente gebaseerd is op een beste inschatting naar de situatie op balansdatum van de lopende in exploitatie genomen grondexploitaties waarbij rekening is gehouden met de ontwikkelingen in het boekjaar.

3.4

Ambitie in de plannen van uw gemeente

Uw gemeente heeft op haar balans eon behoorlijke grondpositie staan. De boekwaarde van de niet in exploitatie genomen en de in exploitatie genomen bouwgronden bedragen ultimo 2012 in totaal € 104 miljoen (na verrekening van de voorziening verlieslatende complexen), maar liefst 52,8% van het balanstotaal van uw gemeente. Voor do waardering van de gronden heeft uw gemeente per complex een kostprijscalculatie opgesteld welke als basis dient voor do waardering van deze individuele complexen. Afhankelijk van de fase waarin de verschillende complexen zich verkeren zijn deze calculaties meer of minder gedetailleerd. Wanneer de totale opbrengsten uit do grondexploitatieportefeuille van uw gemeente bij elkaar worden gepakt wordt de ambitie van uw gemeente voor de komende jaren zichtbaar.

Deloitte. 11 29 mei 2013 30881-103764-3761 30!HM!mj Ontwikkeling opbrengsten naar BIE & NIEGG Onderstaande grafiek laat de ontwikkeling van de opbrengsten zien in de lopende en nog op te starten grondexploitaties en wordt de ambitie van de gemeente Heusden voor de komende jaren zichtbaar. 35.000.000 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000

—NIEGG

10.000.000

—Totaal

5.000.000 0 2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

Ult deze grafiek blijkt dat uw gemeente de komende jaren een behoorlijke afzet verwacht van bouwrijpe grond, zowel voor de in exploitatie genomen (BIE) als voor de niet in exploitate genomen gronden. De basis voor de verwachte afzet van de woningbouwprojecten in de komende jaren is onderbouwd vanuit het overleg in de Regionale werkgroepen wonen Noordoost-Brabant wat wordt gemnitieerd door de provincie Noord-Brabant waarin ook uw gemeente zitting heeft. Daarnaast is ook door uw organisatie een behoefteonderzoek uitgevoerd om de realiteit van deze ambitieuze planning te staven. Tijdens het uitvoeren van de jaarrekeningcontrole, maar ook tussentijds hebben wij met de ambtelijke organisatie meerdere malen gediscussieerd en de verkozen uitgangspunten getoetst aan de uitgevoerde onderzoeken. Op grond onze werkzaamheden hebben we vastgesteld dat de verkozen uitgangspunten aansluiten op de prognoses uit beide onderzoeken en daarmee voldoende basis bieden voor de waardering van de gronden in de jaarrekening 2012. Daarnaast stellen we vast dat de ontwikkeling van de verschillende grondexploitatieplannen op verschillende niveaus binnen de organisatie adequaat worden gemonitord en ook frequent worden besproken. Niet alleen op het niveau van de planeconomen of het team Bedrijfseconomische Control, maar ook vanuit het college en directieteam.

Ambitie vraagt om sturing en transparante verantwoording over de voortgang.

Dit Iaat onverlet dat de komende jaren de voortgang van de ontwikkeling van deze projecten en het moment van het opstarten van deze plannen cruciaal is voor het verwachte eindresultaat op deze plannen, met name de plannen welke zich nu in de niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) bevinden. De bruto-boekwaarde, het rentedragend geInvesteerde vermogen in de NIEGG, bedraagt ultimo 2012 namelijk € 69,6 miljoen. Vertraging met één jaar van deze projecten heeft direct een rente-effect wat de positieve resultaten drukt of vraagt om een bijstorting in de reeds gevormde verliesvoorziening.

Deloitte. 12 29 mel 2013 30881-1 03764-3761 30/HM/mj In de paragraaf Grondbeleid, paragraaf 11.2.7 van hetjaarverslag, worden de risico’s en de Iinanciële impact van een eventuele planvertraging, maar ook een opbrengstdaling nader toegelicht in relatie tot het weerstandsvermogen van het gemeentelijke grondbeleid.

3.5

Aandachtspunten voor uw grondexploitaties

Wij adviseren het college de volgende aandachtspunten bij de onderhavige complexen te betrekken. De aandachtspunten zijn: i

Aandacht voor het monitoren van de ambities uit het woningbouwprogramma in relatie tot het effect op de waardering van de verschillende grondexploitatieplannen.

•

Uit de paragraaf Grondbeleid blijkt dat uw gerneente de mogelijkheden ten aanzien van het uitgeven van gronden in erfpacht onderzoekt. Het is daarbij van belang aandacht te hebben voor de risico’s welke hiermee gepaard gaan. Ook voor de waardering en de verwerking in de gemeentelijke jaarrekening gelden hier specifieke aandachtspunten waarvoor wij u graag verwijzen naar de in februari 2013 uitgebrachte notitie ‘Erfpacht in het BBV’ door de commissie BBV.

•

Aandacht voor het periodiek herijken van de scenario-analyses ult het oogpunt van risicomanagement binnen het grondbedrijf van uw gemeente, mede in relatie tot de lopende plannen en de daarin aanwezige risico’s en de risico-inschatting.

•

Monitoren van de ontwikkelingen in de woningmarkt in relatie tot het woningbouwprogramma en de gehanteerde prijzen. Daar waar noodzakelijk moeten deze eventueel bijgesteld worden op basis van realisatiecijfers om de marktconformiteit zeker te stellen.

Deloitte. 13 29 mel 2013 30881-103764-3761 30/H M/mj

4 Controlebevindingen jaarrekening 2012 In dit hoofdstuk rapporteren wij u de belangrijkste bevindingen ten aanzien van de jaarrekening 2012.

4.1 Goedkeurende controleverkiaring voor getrouwheid en rechtmatigheid Bij de jaarrekening 2012 van uw gemeente hebben wij op 29 mei 2013 een goedkeurende controleverklaring voor do getrouwheid en de rechtmatigheid verstrekt.

4.2 Verloop jaarrekeningcontrole Wij zijn op 29 apnl 2013 gestart met de controle van de jaarrekening 2012. Bij aanvang van de balanscontrole was de kwaliteit van de ons ter controle aangeboden conceptjaarrekening voldoende om onze controle te starten en af te ronden. Conform de afspraak met de ambtelijke organisatie hebben wij in de week voorafgaand aan de jaarrekeningcontrole een zogenaamde procheck uitgevoerd op de kwaliteit en inhoud van de jaarrekening en het balansdossier. Dit om uw gemeente ruimte te geven om eventuele tekortkomingen hierin te herstellen. Bij aanvang van do controle op 29 april was er een intern opgesteld balansdossier aanwezig en was de concept-jaarrekening gereed. Op onderdelen voldeed deze echter niet aan do werkafspraken. Tijdens het uitvoeren van onze controlewerkzaamheden hebben we nog additionele onderbouwingen opgevraagd, waaronder de overlopende passiva, meer specifiek do analyse op de vooruitontvangen subsidies, de waardering van de grondexploitatie en de onderbouwingen en verrichte interne controlewerkzaamheden ten aanzien van de S1Sa-bijlage bij uw jaarrekening. Wij adviseren u naar de toekomst toe ook intern een kwaliteitsreview op de totstandkoming van de jaarrekening en het balansdossier uit te voeren alvorens deze stukken voor controle worden aangeboden. Bij hot uitvoeren van onze controlewerkzaamheden hebben wij overigens volledige medewerking van uw medewerkers gehad.

4.3 Waardering en resultaatbepaling onderhanden projecten De veruit grootste balanspost met betrekking tot onderhanden projecten betreft do grondexploitatie. Gegeven de invloed ervan op de parameters die bepalend zijn voor de in de toekomst to realiseren resultaten (zoals kostenstijgingen, vertragingen, druk op verkoopprijzen, rente-effecten), hebben wij in hoofdstuk 3 van dit rapport de grondexploitatie uitvoerig belicht.

4.4 Single information Single audit (SiSa) Do procedure die uw gemeente moet naleven bij de aanlevering van de bestanden aan hot CBS is niet wezenlijk gewijzigd. Uw gemeente dient in eon vast, voorgeschreven stramien een zevental documenten aan hot CBS to leveren.

Deloitte 14 29 mel 2013 30881-1 03764-376130/HM!mj De SiSa-bijiage die opgenomen is in de jaarrekening wordt opgeste!d door de gemeente. Wij hebben de SiSa-bijiage gecontroleerd op basis van de door u opgemaakte SiSa-bijlage en de Nota verwachtingen accountantscontrole SiSa 2012. Hierbij stellen wij de juistheid van de gegevens in de SiSa-bijlage vast. Wij willen benadrukken dat u als gemeente zeif verantwoordelijk bent voor de vofledigheid van de te verantwoorden indicatoren zoals opgenomen in de S1Sa-bijiage. ndien een 0’ is ingevuld, zijn wij bij uw organisatie nagegaan of deze ‘0’ terecht is ingevuld. U heeft dit aan ons bevestigd. In het kader van de totstandkoming van de SiSa-bijiage merken wij nog het volgende op. Bij de recente review van de Accountantsdienst Rijk (ADR) van de accountantscontrole van de SiSa bijlagen 2011 (de zogenaamde single review 2012) hebben wij gemerkt dat zij (zeer) kritisch zijn op de kwaliteit van de aangeleverde SiSa-bijiagen door de gemeenten en de hierop uitgevoerde accountantscontroles. Gezien de zeer kritische houding van de ADA op de kwaliteit van de SiSa-bijiagen, is het een compliment aan Deloitte dat de ADA bij alle door Deloitte gecontroleerde gemeenten (en provincies) tot een positief oordeel is gekomen. Dat is ook goed voor de gemeenten en provincies. U wordt immers niet geconfronteerd met aanvullende (veelal) lastige vragen of zelfs het achteraf terugbetalen van rijksgelden. Op grond van het Besluit accountantscontrole decentrale overheden, artikel 5, lid 4, rapporteren wij in dit rapport over de fouten en onzekerheden van de specifieke uitkeringen die in 2012 vallen onder SISa. Wij doen dit middels een tabel, die ook moet worden opgenomen als er geen fouten of onzekerheden geconstateerd zijn. Wij hebben de controle op deze regelingen uitgevoerd op basis van de door u opgemaakte SiSa-bijiage en de Nota verwachtingen accountantscontrole SiSa 2012. Bij het uitvoeren van onze controlewerkzaamheden hebben wij geen fouten en onzekerheden geconstateerd. Onderstaande tabel waarin per regeling wordt aangegeven of, en zo ja welke, financiële fouten of onzekerheden zijn geconstateerd, is daarom ook leeg.

cifieke uitkering C9

Excellente gebieden Innovatieve energiebesparing in de nieuwbouw

D9

Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) 2011-2014

E3

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai (irici. bestrijding spoorweglawaai)

E9B

Programma Externe Veiligheid (EV)

Fout of onzekerheid

Financiële omvang in euro’s ‘-

Toelichting fout!onzekerheid ;

Deloitte 15 29 mel 2013 30881-103764-3761 30/HM/mj

Fout of onzekerheid E27B

Financiële omvang in euro’s

Toelichting foutlonzekerheid

Brede doeluitkering Verkeer en vervoer -

G1C-1

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

G1C-2

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

G2C-1

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB

G2C-2

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB

G3C-1

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004

G3C-2

Besluit bijstandverleriing zelfstandigen 2004

G5C-1

Wet participatiebudget (WPB)

G5C-2

Wet participatiebudget (WPB)

H102010

Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin (CJG) Totaal

Deloitte. 16 29 mel 2013 30881-1 03764-3761 30/H M/mj

5 Administratieve organisatie en interne beheersing 2012 Als onderdeel van de jaarrekeningcontrole hebben wij in november 2012 een interim-controle uitgevoerd. Deze interim-controle is in belangrijke mate gericht op de opzet, het bestaan en de werking van maatregelen van administratieve organisatie en de nterne beheersing (AO/IB), voor zover van belang voor onze controle op de betrouwbaarheid van de in de jaarrekening opgenomen gegevens. Onze bevindingen, voortvloeiend uit de interim-controle, zijn vastgelegd in een gedetailleerde managementletter welke is uitgebracht aan het college van burgemeester en wethouders, d.d. 7 februari 2013. Bij do jaarrekeningcontrole zijn wij de follow-up van onze bevindingen uit de interim-controle nagegaan. Wij hebben vastgesteld dat alle aanbevelingen waarmee materiële risico’s gepaard zijn en welke implicaties hebben op de jaarrekeningcontrole 2012 adequaat zijn opgevolgd.

Deloitte. 17 29 mel 2013 30881-103764-3761 30!HM/mj

6 Wet markt en overheid Decentrale overheden die commerciële activiteiten verrichten, kunnen een gunstigere positie op de markt verkrijgen dan het bedrijfsleven. Dit kan de Europese marktwerking verstoren. Als een overheid commerciële activiteiten verricht, moet zij zich aan de Europese mededingingsregels houden om grensoverschrijdende verstoringen te voorkomen. Naast deze Europese regels heeft ook de Nederlandse regering gedragsregels geIntroduceerd voor overheden die marktactiviteiten ondernemen. Deze regels staan in de Wet markt en overheid (Wet M en 0). Deze wet is op 1 juli 2012 in werking getreden. De Wet M en 0 is van toepassing op gemeenten, gemeenschappelijke regelingen, waterschappen, provincies en ZBO’s (hierna: overheidsorganisaties). Het doel van deze wet is, zoals gezegd, om oneerlijke concurrentie door overheidsorganisaties met marktpartijen te voorkomen en zo een gelijkwaardig speelveld te creëren. Uit navraag bij overheidsorganisaties is gebleken dat nog niet op grote schaal bewustzijn bestaat over de gevolgen van de Wet M en 0. Het in concurrentie treden met marktpartijen wordt in de Wet M en 0 als economische activiteit geduid. Voorbeelden van economische activiteiten zijn verhuur van ruimten in overheidsvastgoed en exploitatie van gemeentelijke accommodaties of exploitatie van een parkeergarage.

Aandacht voor specifieke voorwaarden vanuit de Wet markt en overheid op de activiteiten en administratie van uw gemeente

Als sprake is van economische activiteiten, dan moeten de integrale kosten van deze producten en diensten worden doorberekend aan de afnemers van deze producten en diensten. In de Wet M en o is de bepaling opgenomen dat een overheidsorganisatie een inventarisatie maakt van haar producten en diensten en vervolgens een analyse verricht op het aanbieden van producten en diensten in concurrentie met marktpartijen. Vervolgens dient de overheidsorganisatie voor de economische activiteiten een integrale kostprijsberekening op te stellen die aansluit bij de bepalingen die opgenomen zijn in de Wet M en 0. .

.

Overgangsregime invoering Wet markt en overheid De Wet M en 0 kent een overgangsregime. Uw gemeente heeft twee jaar de tijd (dus tot 1 juli 2014) om de bepaiingen nate even voor activiteiten die al voor 1 juni 2012 werden verricht. Op activiteiten die na 1 juni 2012 zijn opgestart (dus nieuwe activiteiten) is de Wet M en 0 direct van toepassing. De volgende bepalingen uit de Wet M en 0 zijn dan voor uw gemeente van belang: •

•

De Wet M en 0 is externe regelgeving die van kracht is. Gemeenten, gemeenschappelijke regelingen, waterschappen en provincies dienen de Wet M en 0 op te nemen in het normenkader rechtmatigheid. Het is van belang dat overheidsorganisaties een analyse maken of er activiteiten zijn die als economische activiteiten kwalificeren.

Deloitte. 18 29 mel 2013 30881-103764-376130/H M/mj •

•

Aanpassen van de financiële administratie om een zuivere integrale kostprijs te kunnen berekenen voor de activiteiten van uw gemeente die vallen onder de Wet M en 0, denk hierbij aan de juiste toerekening van de kapitaallasten, maar ook toerekening van interne overhead, etc. Indien sprake is van nieuwe economische activiteiten in de zin van de Wet M en 0, dan dienen onder andere de integrale kosten aan de afnemers van de economische activiteiten te worden doorberekend. Overheidsorganisaties dienen een integrale kostprijsberekening op te stellen die voldoet aan de Wet M en 0.

Wij adviseren het coNege na te gaan in hoeverre al invulling wordt gegeven aan deze wet en de relevante aandachtspunteri in acht te nemen.

Deloitte. 19 29 mel 2013 30881-103764-3761 30/HM/mj

7 Frauderisico Van de accountant wordt op grond van de regels van de beroepsorganisatie (NBA) een professioneel-kritische houding verwacht ten aanzien van afwijkingen van materleel belang als gevoig van fraude in de jaarrekening. Cm invulling te geven aan de eerdergenoemde verplichting hebben wij een fraudediscussie gevoerd binnen het controleteam en met het management van uw gemeente, waarbij wij de nadruk hebben gelegd op de eventuele mogelijkheden van materiële onjuistheden als gevoig van fraude in de jaarstukken en op preventieve maatregelen daarbij. Van het college hebben wij de bevestiging ontvangen dat er geen onregelmatigheden zijn geconstateerd. Daarnaast hebben wij conform onze beroepsregels zelfstandig werkzaamheden uitgevoerd die erop waren gericht om het risico van het omzeilen’ van de interne beheersingsmaatregelen door het management te detecteren. Tevens hebben wij specifieke controles uitgevoerd op memoriaalboekingen, controles van schattingen en zijn wij alert geweest op significante en ongebruikelijke transacties. Als onderdeel van onze controle en de gevoerde fraudediscussie hebben wij het college verzocht nzicht te geven in de eigen inschatting van het risico dat de jaarrekening een materléle afwijking zou kunnen bevatten als gevoig van fraude, in de aard, omvang en frequentie van deze inschattingen, het proces dat het college daarbij hanteert, alsook de communicatie daarover met het management, het personeel en de gemeenteraad.

Geen signalen van fraude bekend, wel vragen we aandacht voor periodiek uitvoeren van een frauderisicoanalyse

Tijdens deze gesprekken hebben het college en uw managementteam aangegeven zich bewust te zijn van frauderisico’s en voorbeelden gegeven van de manier waarop zij deze beheersen. Tegelijkertijd stelien wij vast dat het maken en/of periodiek actualiseren van gerichte frauderisicoanalyses geen zichtbaar onderdeel vormt van de interne beheersingsomgeving en dat ult de administratie, risicomanagementsysteem/risicoanalyse, en managementrapportages bijvoorbeeld geen vastleggingen blijken die het belang Ilustreren dat u hecht aan het vermijden en ontdekken van fraude. Uw gemeente loopt hiermee het risico dat de interne beheersing kwetsbare plekken bevat die onopgemerkt blijven. De huidige economische ontwikke)ingen kunnen voor gemeenten en hun ambtenaren leiden tot verhoogde prikkels of gelegenheden tot het doen van of meewerken aan fraude. Gelet op het belang van een risicoanalyse, toegespitst op deze economische ontwikkelingen, adviseren wij het proces van periodieke frauderisicoanalyses een vast onderdeel te laten uitmaken van het interne controlesysteem. Dit systeem is erop gericht bedrijfsrisico’s te onderkennen, het belang en de waarschijnlijkheid daarvan in te schatten en het daarop toespitsen van de nterne beheersing. Hoewel wij, zoals hiervoor beschreven, een kritische houding hebben ten opzichte van risico’s van fraude in de jaarrekening, merken wij op dat onze controle niet specifiek gericht is op het ontdekken van fraude. Tijdens de uitvoering van onze controle van de jaarrekening 2012 hebben wij geen aanwijzingen verkregen dat er sprake is geweest van fraude.

Deloitte. 20 29 mel 2013 30881-103764-3761 3OIHM/mj

8

Controle rechtmatigheid

8.1

Begrotingsrechtmatigheid

De toe te passen normen voor het begrotingscriterium zijn gebaseerd op artikel 189, 190 en 191 van de Gemeentewet en moeten door de gemeenteraad zeif nader worden ingevuld en geconcretiseerd. Dit gebeurt door middel van de begroting en via de verordening op het financleel beheer ex artikel 212 van de Gemeentewet. Het systeem van budgetbeheer en -bewaking moet waarborgen dat de baten en lasten binnen de begroting blijven en dat belangrijke wijzigingen of dreigende overschrijdingen tijdig worden gemeld aan de gemeenteraad, zodat deze tijdig (binnen het begrotingsjaar) een besluit kan nemen. Een systeem met onvoldoende waarborgen voor tijdige melding aan de gemeenteraad van budgetoverschrijdingen heeft het risico in zich dat inbreuk wordt gemaakt op het budgetrecht van de raad. Het begrotingscriterium is verder verfijnd en uitgewerkt in de Kadernota 2012 van het Platform Rechtmatigheid Provincies en Gemeenten. De belangrijkste inhoudelijke aanpassing betreft de vaststelling dat het overschrijden van de begroting altijd onrechtmatig is, maar niet in alle gevallen hoeft te worden meegewogen in het accountantsoordeel. Essentieel is dat de raad nadere regels kan stellen wanneer kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten (1), kostenoverschrijdingen passend binnen het beleid (2) en kostenoverschrijdingen bij openeinderegelingen (3) moeten meewegen bij het oordeel van de accountant. In die gevallen dat de gemeenteraad geen nader beleid stelt, geldt het uitgangspunt dat deze kostenoverschrijdingen door de accountant niet worden betrokken bij de beslissing of al dan niet een goedkeurende controleverkiaring kan worden afgegeven. In totaal heeft uw gemeente € 97,9 mi?joen aan lasten begroot (na wijziging), tegenover € 94,7 miljoen werkelijke lasten. Dit is in totaal een onderrealisatie van € 3,2 miljoen. Aan baten had uw gemeente een bedrag van € 98,1 miljoen begroot, tegenover € 91,8 miljoen werkelijke baten. In totaal gaat het om een agere realisatie aan baten van € 6,3 miljoen. In het kader van de begrotingsrechtmatigheid moet gekeken worden naar de lastenoverschrijdingen per programma. Er zijn materiële begrotingsoverschrijdingen op de lasten te constateren. Deze zijn in te delen in de onderstaande categorieen, zoals genoemd in de kadernota van het Platform Rechtmatigheid Provincies en Gemeenten.

Deloitte. 21 29 mei 2013 30881-103764-3761 30/HM/mj 1

Lastenoverschrijding program ma (x € 1.000)

Begrotingsafwijkng

5. Gebouwenbeheer en eigendommen (€ 59)

Overschrding past binnen bestaand beleid, maar is niet tijdig geconstateerd.

11. Werk en inkomen (€ 126)

Overschrijding wordt gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten.

V

14. Bouwen en wonen (€ 6.632)

Overschrijding past binnen bestaand beleid en komt voort uit toepassing van de verslaggevingsstandaarden.

V

•‘l

Onrechtmatig, telt niet mee

Onrechtmatig, telt wel mee V

Wij verwijzen voor een inhoudelijke en meer specifieke analyse van deze overschrijdingen naar de toelichting op de programmarekening, waarin een analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid 2012 is opgenomen (paragraaf 111.1.2). De geconstateerde begrotingsonrechtmatigheden hebben overigens geen invloed op de strekking van de goedkeurende controleverkiaring ten aanzien van rechtmatigheid. Tevens zijn de kredieten beoordeeld om vast te stellen of de gepleegde uitgaven binnen het door de gemeenteraad gevoteerde krediet zijn gebleven. Deze toelichting is eveneens opgenomen in paragraaf 111.1 .2 van de jaarrekening. Er zijn hierbij diverse overschrijdingen ad € 385.000 op verschillende kredieten geconstateerd die als onrechtmatig moeten worden aangemerkt en op grond van de Kadernota 2012 van het Platform

Rechtmatigheid Provincies en Gemeenten meetellen voor het accountantsoordeel.

8.2

Niet-financiële rechtmatigheid

Een belangrijk onderdeel van de rechtmatigheidswetgeving is de niet-financiële rechtmatigheid. Dit is niet primair het onderzoeksgebied van de accountant. De accountant heeft als taak u te wijzen op een niet-financiële onrechtmatigheid als eventuele ‘bijvangst’ van de reguliere controle en op eventuele tekortkomingen in het interne signaleringssysteem. Risicomanagement is de standaardoplossing om invulling te geven aan niet-financiële rechtmatigheid en is daarom (afgezien van alle andere argumenten om daar meer mee te doen) eigenlijk ook een verplichting.

Deloitte. 22 29 mei 2013 30881 -1 03764-376 1 30/HM/mj

9 Kwaliteit van de accountantscontrole Ons voortdurende streven naar eon kwalitatief hoogwaardige accountantscontrole omvat het hele spectrum van die kwaliteit: de boleidsprincipes en gedragslijnen; hoe wij onze rol en de kwaliteit van onze accountantscontroles definiëren; de filosofle en do doelstelling van de accountant; do specifieke capaciteiten, de tools, methodes, en de normen die wij toepassen bij de uitvoering van accountantscontroles; en het beheren van onze praktijk. Dit komt ook duidelijk naar voren in alle fasen van de uitvoering van onze controleopdrachten, van clientacceptatie, het verrichten van de accountantscontrole, tot aan de communicatie met hot toezichthoudend orgaan. Continue verbetering, zo erkennen wij, vergt een continu leerproces een erkenning die blijkt uit ons vaktechnische ontwikkelingsprogramma. Wij verzorgen trainingen en opleidingen op het gebied van vaktechniek, regelgeving, beroepsethiek en onafhankelijkheid. -

Wij hebben dit jaar het initiatief genomen om een constructieve dialoog met onze stakeholders aan te gaan over hun verwachtingen ten aanzien van onze openbare rol en de kwaliteit van do accountantscontrole, met inbegrip van de communicatie over onze controle. Dit heeft geleid tot inspirerende en constructieve inzichten van investeerders, eden van auditcommissies, regelgevers en politici. Ons jaarlijkse transparantierapport, in te zien via www.deloitte.nI, biedt moor uiteenzettingen over de belangrijkste aspecten van onze benadering ten aanzien van do kwaliteit van do accountantscontrolo op basis van do uitkomst van deze dialoog. Ons transparantierapport gaat in op onze kwaliteitsbewakingsprogrammas, do ontwikkeling van onze mensen, externe onderzoeken van toezichthouders, ethiek en naleving van wet- on regelgeving, en het monitoren van do prestaties van onze partners. Daarnaast omvat dit versiag ook gedetailleerde financiële en andero informatie. De kwaliteit van onzo accountantscontroles wordt beoordeeld door middel van praktijkbeoordelingen binnen onze eigen organisatie, maar zeker ook door do toezichthouder Autoriteit Financiële Markton (AFM) en do rijksoverheid. In reactio op do bevindingen naar aanloiding van doze beoordolingon en als onderdeol van ons strovon naar continue vorbetering, stollon wij alles in hot work om onze prestaties to vorbeteren en consistent eon kwalitatief hoogwaardigo accountantscontrolo to leveren. Hot meest roconte controlerapport van do AFM dateort van 12 decembor 2012 en richt zich op de accountantscontroles van woningbouwcorporaties door do Big 4’ accountantsorganisaties. Do AFM concludoert dat de accountantsorganisatios over het geheel gonomen hun aandacht voor do kwaliteit van do accountantscontrolo in deze sector hebben vergroot. Twee van do vier accountantsorganisaties, waaronder Deloitte, hebbon tijdig ingespeeld op de ontwikkelingen en hebben al voor de controles van do jaarrokeningen 2010 hun risicoanalyse en kwaliteitswaarborgen aangescherpt, nog vóórdat in 2012 hot openbare debat rond woningbouwcorporaties ontstond. Ons transparantierapport bevat eon nadere uiteenzeffing van onze nitiatieven en controleresultaten in deze sector.

Deloitte. 23 29 mei 2013 30881-1 03764-376130/HM/mj

10 Tot slot Wij hopen met dit accountantsverslag een zinvolle bijdrage te everen aan de bestuurlijke behandeling van de jaarrekening en aan een verdere optimaisering van de versiaggeving van uw gemeente. Wij vertrouwen erop u hiermee van dienst te zijn en steIen het erg op prijs om dit versiag met u te besprelcen op 11 juril 2013 en uw eventuele vragen te beantwoorden.

Einde bijlage: TI accountantsverslag jaarrekening 2012 20130625


TI Controleverklaring Jaarrekening 2012 20130625 (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:8839#

D e I 0 I tte.

Deloitte Accountants B.V. Flight Forum 1 5657 DA Eindhoven Postbus 376 5600 AJ Eindhoven Tel: (088) 2882888 Fax: (088) 2889835 www.deloitte.nl

Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant Aan de gemeenteraad van de gemeente Heusden te Vlij men Verkiaring betreffende de jaarrekening

Wij hebben de (in het ‘Jaarverslag en jaarrekening 2012 in deel Ill, hoofdstuk 1 tot en met4 en bijlagen 3, 8 en 10 opgenomen) jaarrekening 2012 van de gemeente Heusden gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de programmarekening over 2012 met de toelichtingen, waarin zijn opgonomen een ovorzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële versiaggeving en andere toelichtingen, aismede de SiSa biilage. Verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders

Het college van burgemeester en wethouders van do gemeente Heusden is verantwoordolijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekoning verantwoorde baten, laston en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de bogroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen. Het college van burgemeester on wethouders is tovens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en do rechtmatige totstandkoming van de baton, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is hot geven van een oordeel over do jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstomming met Nederlands recht, waaronder de Nodorlandse controlestandaarden en hot Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado) en het bij raadsbesluit van 14 februari 2006 vastgestelde ‘Controleprotocol 2005 en vordere jaren’. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat do jaarrekening geon afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat hot uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en do toelichtingen in do jaarrokening. De geselectoorde werkzaamhedon zijn afhankelijk van do door do accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van hot inschatten van do risico’s dat do jaarrekening eon afwijking van materieel bolang bevat als gevoig van fraude of fouten.

Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.

Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited

Deloitte

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondsiagen voor financiële versiaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normenkader door de gemeenteraad op 26 maart 2013 en de operationalisering van het normenkader voor rechtmatigheid in de beheersorganisatie van de gemeente. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2, lid 7 Bado is deze goedkeuringstolerantie door de gemeenteraad bij raadsbesluit van 14 februari 2006 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeente Heusden een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2012 als van de activa en passiva per 31 december 2012 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2012 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen. Verkiaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoorde(en, verenigbaar is met de jaarrekening. Eindhoven, 29 mei 2013 Deloitte Accountants B.V. was getekend: drs. J.J. Zuidema

2

Einde bijlage: TI Controleverklaring Jaarrekening 2012 20130625


TI advies auditcommissie 20130528 (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:8840#

MEMO RAAD

Aan: Van: Datum: Onderwerp: Doel: Aard informatie:

de leden van de raad auditcommissie 13 juni 2013 advies auditcommissie te betrekken bij de behandeling agendapunt 5 op 25 juni 2013 jaarverslag en de jaarrekening 2012 openbaar

Advies auditcommissie: De auditcommissie adviseert op basis van het accountantsverslag en het controleverslag positief over het raadsvoorstel jaarverslag en jaarrekening 2012. De aanbevelingen voor het college, incl. de opmerkingen in de kantlijn, van het accountantsverslag ondersteunt de auditcommissie. Daarnaast adviseert de commissie om aan de aandachtspunten genoemd bij de grondexploitaties (paragraaf 3.5 van het accountantsverslag) blijvende aandacht te geven. De auditcommissie neemt deze aandachtspunten in ieder geval mee in het controleplan van volgend jaar. De commissie complimenteert de makers voor de leesbaarheid van de jaarrekening/jaarverslag dit jaar.

Einde bijlage: TI advies auditcommissie 20130528


Antwoorden technische vragen jaarrekening 2012 (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:8917#

Beantwoording technische vragen gesteld naar aanleiding van het Jaarverslag en jaarrekening 2012 gesteld door: D66, Heusden Een, DMP-Heusden, CDA, Heusden Transparant, Gemeentebelangen en PvdA 1

Pagina: Fractie: Vraag:

Antwoord:

2


Antwoord:

3


Antwoord:

4


Antwoord:

5


Pag. 7 CDA Winstneming bouwgrondexploitaties 673k. Waarom wordt deze post conform de richtlijnen van de provincie niet in hetzelfde jaar 2012 als storting in de Algemene reserve (p.217) verwerkt? Winsten die niet zijn geraamd in een begrotingsjaar mogen niet in het lopende jaar worden verwerkt als storting naar een reserve, als daar geen besluit door raad over is genomen in dat jaar. Bij deze winsten is dat niet gebeurd en die moeten dan worden meegenomen in de winstbestemming van het resultaat van de jaarrekening. Pag. 7/169 CDA Winstneming bouwgrondexploitaties. Volgend de Begroting 2012 (p. 97/98) is voor 2012 een winst begroot op ‟t Hoog I van 525k. Deze winst is ook daadwerkelijk in 2012 gerealiseerd? Deze wordt immers niet als afwijking genoemd. De winstneming voor het Hoog van € 525.000 die is opgenomen in de begroting 2012 is afgeraamd bij de 2e Berap 2012 en is niet gerealiseerd in 2012. Toelichting in de jaarrekening 2012 is daarom niet (meer) nodig omdat de jaarrekening vergelijkt met de gewijzigde begroting. Pag. 8: Financieel resultaat 2012 DMP-Heusden U trekt de conclusie dat, omdat de begrotingsuitvoering binnen de vastgestelde kaders is uitgevoerd, dat de financiële taakstelling (inzake bezuiniging) ook gerealiseerd is. Op totaalniveau is dat juist omdat (zoals u aangeeft in de derde alinea van deze pagina) een aantal budgetten om uiteenlopende maatregelen niet (geheel) zijn besteed. Echter niet duidelijk is in hoeverre u op de vooraf vastgestelde te bezuinigen onderwerpen heeft gescoord. Graag ontvangen wij een overzicht m.b.t. alle door de raad vastgestelde bezuinigingsonderwerpen met bedrag van beoogde bezuiniging en het gerealiseerde resultaat op 31-12-2012. Voor dit overzicht wordt verwezen naar de eerste bestuursrapportage 2013 waar op pagina 16 de stand van zaken uiteen is gezet inclusief de jaren 2011 en 2012 Pag. 8/127 CDA Dotatie aan voorziening inzake Geerpark: 2.317k. In hoeverre is deze post een gevolg van het uitblijven van economisch herstel en in welke mate een (direct) gevolg van de onlangs met Woonveste nieuw afgesloten samenwerkingsovereenkomst? Deze post is nagenoegd volledig toe te schrijven aan de verlaging van de opbrengsten op basis van marktonderzoek ook benodigd voor het exploitatieplan. Hierbij is overigens uitgegaan voor prijzen aan de onderkant van de markt. Pag. 8 Heusden Transparant Kunt u een specificatie geven van de reeds gemaakte plankosten tot en met 31 december 2012 voor het centrumplan Vlijmen? Graag ontvangen wij daarnaast een specificatie van de reserve en voorziening centrumplan vlijmen en kunt u daarbij

Antwoord:

aangeven waarvoor het bedrag gereserveerd is. De kosten die onder de plankosten vallen zijn de kosten van inhuur van derden alsmede de toegerekende kosten van de interne organisatie. De totale plankosten zoals deze geregistreerd staan bedragen nu als onderdeel van de boekwaarde € 3.950.000. naar de plankosten boekwaarde van het centrumplan is op 31 december 2012. Voor de panden waarvan de boekwaarde momenteel wel zijn opgenomen in het complex centrumplan Vlijmen, maar welke niet zullen worden opgenomen in de overeenkomst met Heijmans is een verliesvoorziening opgenomen voor de afdekking van een te nemen verlies bij verkoop van deze panden. De hoogte van de voorziening is berekend op afgerond € 2.650.000, bij de bepaling van de verwachte noodzakelijke voorziening is de WOZ waarde van de nog te verkopen panden afgezet tegen de berekende boekwaarde van deze panden. Er is reeds een reserve gevormd om de in het verleden gemaakte rentekosten en kosten van het bestemmingsplan en planvoorbereiding en de nog verwachte plankosten voor zover deze niet terugontvangen worden van de ontwikkelaar af te dekken. Deze reserve is herrekend nu de overeenkomst is gesloten met Heijmans. Hierbij is ook rekening gehouden met nog te maken plankosten voor het maken van bestemmingsplan, bodemonderzoeken, archeologische onderzoeken en interne uren voor zover deze niet (geheel) terugontvangen worden. Om deze reserve toereikend te laten zijn dient een bedrag van € 453.000 te worden bijgestort. Hiertoe is een besluitpunt toegevoegd bij de saldobestemming van de jaarrekening. De reserve zal na besluitvorming dan € 6.533.000 bedragen.

6


Antwoord:

7


Pag. 10, Budgetoverheveling. PvdA De jaarrekening is een uitgebreid, doch duidelijk verhaal. Het vergt wel de nodige uurtjes om het hele verhaal te kunnen doorgronden en op waarde te schatten. Tot op dit moment hebben wij slechts één technische vraag die betrekking heeft op de overhevelingen: Overhevelingen vinden plaats als besluiten, ideeën en voornemens niet gehaald zijn in het jaar waar ze voor bedoeld zijn. Hoeveel plannen zijn er nog niet uitgevoerd, waar wel geld voor gereserveerd is? We willen graag weten hoeveel geld hier mee gemoeid is, omdat deze middelen (gedeeltelijk) aangeduid zouden kunnen worden als “verkapte reserves”” Voor het overgrote deel van de overhevelingen geldt dat de uitvoering wel is gestart, maar in de tijd anders verloopt dan van te voren ingeschat/begroot. Dit geldt bijvoorbeeld voor de wegenprojecten, onderhoudswerkzaamheden en uitvoering van de wijktips 2012. De uitgaven hiervan zijn lastig te koppelen aan jaren omdat de planning, uitvoering en afronding in meerdere jaren plaatsvinden. Dit betekent echter niet dat de hiervoor gereserveerde middelen niet besteed worden. Er zijn binnen de projecten genoemd onder de overhevelingen of elders in de jaarrekening geen substantiële plannen waarvan de uitvoering nog niet is gestart. Pag. 10, Budgetoverheveling. Heusden Transparant Het totaal aan overhevelingen ten opzichte van 2011 is verminderd. Zijn er posten die in 2011 zijn overgeheveld en in 2012 zijn vrijgevallen omdat deze niet meer worden uitgevoerd of anderszins de kosten worden gedekt? Zo ja, graag een specificatie en de reden? Kunt u een specificatie geven van de posten budgetoverheveling jaarrekening

Antwoord:

8

Pagina: Fractie: Vraag: Antwoord:

9


10


11


2011 die in 2012 zijn uitgevoerd en waarbij een deel van het budget is vrijgevallen (omdat bijvoorbeeld de kosten lager zijn uitgevallen)? Kunt u het verschil aangeven van de hoogte van de budgetoverheveling 2011 “ten laste van exploitatie) zoals opgenomen in de jaarrekening 2012 (€ 1.292.230) t.o.v. jaarrekening 2011 (€ 1.472.300)? Voor het verloop van de overhevelingen 2011 verwijzen wij u naar bladzijde 222 van het jaarverslag 2012. Als voorbeeld van een lagere besteding in 2012 kan de budgetoverheveling van de fietsenstalling nabij het gemeentehuis Vlijmen gezien worden. De overheveling bedroeg € 34.000 en de werkelijke kosten waren € 15.356 het verschil ad € 18.644 is vrijgevallen ten gunste van het resultaat. Het verschil tussen de jaren is moeilijk aan te geven. Het streven is jaarlijks zo min mogelijk budgetoverhevelingen te hebben maar er kunnen zich situaties voordoen waarbij het onvermijdelijk is om incidentele middelen over te hevelen. Dit kunnen elk jaar weer andere onderwerpen zijn. Pag.10: Internationale samenwerking Otjiwarongo Heusden Een Kunt u nader aangeven hoe het bedrag van € 103.500 tot stand is gekomen. Was bijdrage niet €1,00 per inwoner? Dit bedrag is opgebouwd uit de budgetoverheveling 2011 ad € 76.928 verhoogd met het in 2012 niet bestede bedrag van € 26.572. Het niet bestede bedrag is het verschil tussen het structureel beschikbare budget van € 43.000 verminderd met de werkelijke kosten over 2012 ad. € 16.400. Het structurele budget is inderdaad gebaseerd op bedrag van € 1,00 per inwoner. Pag.10: DMP-Heusden Vermeld zijn de bedragen van overheveling. Gaarne een specificatie van de in 2012 verantwoorde kosten. De besteding van de budgetoverhevelingen 2011 is af te lezen in de bijlage III.5.4 Overzicht budgetoverhevelingen op blz. 222 van het jaarverslag. Zie ook het antwoord op de vraag van het CDA (blz. 217/222). Van de budgetoverhevelingen die eind 2012 voor het eerst zijn opgenomen ten laste van de exploitatie (€ 178.543) hebben de bestedingen in totaal € 251.000 bedragen. Pag.11: Projecten leefbaarheid/BWS/Besluit Locatiegebonden subsidies. DMP-Heusden Gaarne nader toelichting op de projecten leefbaarheid/BWS/Besluit Locatiegebonden subsidies. Heusden heeft in de periode 2005 – 2011 een bedrag van € 506.080,- aan woningbouwgelden ontvangen gebaseerd op de Beleidsregel locatiegebonden subsidies provincie Noord-Brabant 2005-2010 (BLS) en de Stimuleringsregeling goedkope koopwoningen. In de memo van 11 december 2012 bent u geïnformeerd over de besteding van deze gelden aan de Kasteellaan Oudheusden (in voorbereiding), Project Tweede Huis Vlijmen (uitgevoerd), wijk en buurtgericht werken t.b.v. wijktips, cpo-starter woningen in Herpt (toegekend). Blz. 12: Reconstructie Honderdbunderweg Heusden Transparant Kan worden aangegeven wanneer het gedeelte vanaf het Limietpad in de richting Duinweg kwalitatief op een zelfde niveau wordt gebracht als het gedeelte van het Limietpad tot de Nieuwkuijkseweg? Op dit moment wordt het beheerplan wegen opgesteld. De inspecties die in het kader

daarvan zijn uitgevoerd geven aan dat het gedeelte van de Honderdbunderweg tussen Limietpad en de Duinweg aangepakt moet worden. Dit is vooralsnog in de inventarisatie opgenomen voor 2017. Het kan zijn dat in de programmering van het beheerplan daar nog een verschuiving in de tijd (naar voren of naar achteren) kan plaatsvinden. 12


Antwoord:

13

14


Pag.14: „Digitaal infobord‟ DMP-Heusden, Heusden Transparant Het over te hevelen bedrag bij „Digitaal infobord‟ wordt aangemerkt als gedeeltelijke dekking voor deze voorziening. Is het budget voor branding niet toereikend om dit te kunnen bekostigen? Uit welk budget zal het andere deel van de kosten worden betaald? Hoe hoog zijn de kosten voor deze voorziening? Betreft het één bord of meerdere borden? Wat zijn de afmetingen van het (de) bord(en)? Welk bedrag is hiermee in totaal gemoeid?

Antwoord:

Het voor branding opgenomen budget was niet toereikend voor deze kosten. Op dit moment is nog niet bekend welk type bord exact geplaatst gaat worden, afmetingen en precieze kosten zijn dan ook nog bekend.


Pag.16: Budgetoverhevelingen. Heusden Transparant Klopt onze constatering dat het totaalbedrag van de budgetoverhevelingen niet overkomt met de beide bedragen die als dekking worden genoemd? Waar wordt de dekking gevonden voor het verschil? Er is inderdaad sprake van een verschil tussen de bedragen. Het verschil bedraagt € 54.000 en heeft betrekking op de post onderzoek en ruiming explosieven. Het betreft de bijdrage uit de grondexploitatie voor deze kosten die niet rechtstreeks ten gunste van de algemene reserve geboekt mag worden. Deze dient in het jaar van ontvangst op de exploitatie te worden verantwoord

Antwoord:

15


16

Pag.14: recreatie en toerisme Heusden Een In 2012 is het uitvoeringsplan Verkeer en straatmeubilair vastgesteld, met beleidskaders voor toeristische bewegwijzering, met de ondernemers is het plan uitgewerkt. Planning is voor het toeristische seizoen 2013 de bewegwijzering te realiseren. Is deze planning ook gerealiseerd? In het uitvoeringsplan is opgenomen dat de toeristische bewegwijzering in 2013 gerealiseerd wordt. Conform planning wordt de bewegwijzering dan ook in het najaar geplaatst.


Pag. 20 CDA Hoeveel heeft het Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening (= geschoonde resultaat) in 2008, 2009 en 2010 bedragen. Respectievelijk € 1.850.000, -/- € 6.211.000 en -/- € 601.000 Pag.28 Klanten Contact Centrum Heusden Een Per 1 oktober is het werken op afspraak geïntroduceerd, bovendien hebben beide gemeentehuizen ruimere openingstijden gekregen. Heusden EEN is geïnteresseerd naar de effecten van deze beide aanpassingen. In het tweede kwartaal van 2013 gaat u evalueren.

Antwoord: 17


Antwoord:

18


Antwoord:

19


Antwoord:

20


Heusden EEN gaat ervan uit dat wij als raad de resultaten toegestuurd krijgen? De resultaten van de evaluatie zullen u worden toegestuurd. Pag.32: Gemeentelijk Verkeers- en vervoersplan D66 Heusden „Hierbij wordt aandacht gegeven aan (....) het stimuleren van openbaar vervoer en fietsen voetgangersverkeer (...). Welke aandacht is hier aan gegeven? Waar heeft dat toe geleid? Wat heeft dat gekost? Indien wegen in aanmerking komen voor grootschalige reconstructies krijgt het fietsen busverkeer bij de herinrichting prioriteit. De Bosscheweg is hier een goed voorbeeld van. De weg is duurzaam veilig ingericht waarbij de snelheidremmende voorzieningen specifiek op de bus zijn afgestemd en er goede en comfortabele voorzieningen voor de fiets zijn aangelegd. Ook zijn veel bushaltes toegankelijk gemaakt waarbij diverse faciliteiten als fietsenrekken zijn aangebracht. Voor veel van deze uitvoeringsmaatregelen is het mogelijk een provinciale financiële subsidiebijdrage (5080%) te ontvangen. Omdat fietsen/of busvoorzieningen veelal meeliften in grotere projecten is niet eenduidig aan te geven welke kosten hiermee zijn gemoeid. Pag. 35: Weekmarkten Heusden Een U geeft aan dat naar verwachting de verzelfstandiging van de weekmarkt in Drunen in het tweede kwartaal van 2013 een feit is. Wanneer denkt u dat er in Vlijmen wat gaat gebeuren betreffende de weekmarkt? In de productenraming pag.25 is daarin tegen een daling van het gemiddelde bezettingspercentage naar 40% ten opzichten van Drunen 75% De mogelijkheid voor de verzelfstandiging van de weekmarkt in Vlijmen is bij de marktondernemers onder de aandacht gebracht. De marktondernemers hebben aangegeven daar nu niet aan toe te zijn. Zij willen in de eerste plaats duidelijkheid over de tijdelijke en permanente veranderingen door het Centrumplan Vlijmen. Pas als daar meer duidelijkheid over bestaat, is een eventuele verzelfstandiging aan de orde. De verzelfstandiging van de weekmarkt van Vlijmen kan worden vormgegeven zodra de marktondernemers daar behoefte aan hebben. Pag. 36: Uitbreiding d‟Oultremontcollege Heusden Een In 2012 zijn de voorbereidingen gestart voor uitbreiding, kunt u aangeven stand van zaken op dit moment. Wat is de stand van zaken?wanneer start men met de uitvoering? In november 2012 is er een principeverzoek ingediend voor het realiseren van de uitbreiding. Het bouwplan voldoet aan de geldende bebouwingsvoorschriften. De sloopvergunning is in mei 2013 afgegeven. De omgevingsvergunning is nog in behandeling. Uitvoering start, indien mogelijk, in juli 2013. De oplevering is gepland in e het 2 kwartaal 2014. Pag.36 Van spilfunctie naar spilcentrum Heusden Een In het kader van de vorming van een spilcentrum worden diverse partijen bijeengebracht o.a. onderwijs, kinderopvang, peuterspeelzaal. De gemeente is in gesprek met de partners (Scala,Mikz,SPH en Plepje) om te komen tot een kindcentrum bij basisschool Olof Palme.

Antwoord:

21


22


Antwoord:

23


Hoe verloopt dit, was is de stand van zaken? Samen met de partners zijn er een drietal opties onderzocht, nl. verbouwing van het bestaande semipermanente gebouw bij basisschool Olof Palme, verplaatsen van de tijdelijke huisvesting aan de Rembrandtlaan 25 te Oudheusden en het verplaatsen van de tijdelijke huisvesting aan de Demer 1 te Heusden. Uiteindelijk is gekozen om de verbouwing van het semi-permanente gebouw bij basisschool Olof Palme verder uit te werken in een Programma van Eisen en een voorlopig ontwerp samen met de partners. Het uiteindelijke kostenplaatje moet nog worden besproken met de partners. Pag.40, Sport Heusden Transparant Wanneer wordt de Sportnota geactualiseerd aan de huidige tariefstelling en verdeelsleutels? De kadernota sport en bewegen zal dit jaar geactualiseerd worden. Onderdeel hiervan is de tariefsstelling voor zowel binnen- en buitensportaccommodaties, die december 2011 al door uw raad zijn vastgesteld. Pag.40 CDA Wat is de status van de Kadernota Sport en Bewegen van september 2008? Deze nota is op www.heusden.nl als actuele beleidsnota te vinden. Welke delen daaruit zijn (nog) wel vigerend en welke niet? De kadernota sport en bewegen is nog steeds actueel, op de tariefstelling na. Deze zijn december 2011 door uw raad vastgesteld, en kunnen op dat vlak gezien worden als een uitwerking van de in 2008 vastgestelde kadernota. Pag. 40: Integrale visie sport Heusden Een In 2012 is de intentie door het College afgegeven om in 2013 en verder (9,25 fte) aan beweegcoaches in te zetten. Dit in samenwerking met De Schroef en Stichting Scala U geeft aan dat in 2013 het plan van aanpak wordt opgesteld voor deze uitbreiding. Hoe verloopt dit? Wat is op dit moment de stand van zaken? U geeft aan dat in 2013 een voorstel wordt aangeboden met prioriteiten/criteria om investeringsaanvragen voor nu en in de toekomst te kunnen beoordelen. Kunt u concreter aangeven wanneer u met dit voorstel naar de Raad komt?

Antwoord:

SHJ-Medifit Recentelijk tijdens de Informatieavond Samenleving positieve ontwikkelingen vernomen rondom het SHJ Medifit – initiatief. Heusden EEN gaat er vanuit gezien het draagvlak bij de Raad, dat er uitwerking gaat plaatsvinden van deze plannen? Is dit een juiste constatering?Wanneer denkt u met uitgewerkte plannen te komen richting de raad? Beweegcoaches: De ontwikkelingen verlopen voorspoedig. Scala en stichting de Schroef zijn het afgelopen half jaar druk bezig geweest met de intentie die het college eind 2012 heeft uitgesproken. Dit heeft geleid tot een samenwerkingsovereenkomst tussen beide organisaties. Het is de bedoeling om met de door u eerder vastgestelde middelen het aantal beweegcoaches uit te breiden. Vanaf schooljaar 2013 – 2014 zullen een aantal nieuwe beweegcoaches worden aangesteld. Hierdoor wordt het mogelijk dat de beweegcoaches die reeds binnen de gemeente actief zijn zich breder kunnen

inzetten (bijvoorbeeld op het gebied van ouderen, mensen met een beperking, gezondheidszorg, WMO e.d.). In overleg met stichting de Schroef zijn we deze verbreding aan het vastleggen in een prestatieovereenkomst (vergelijkbaar met de situatie zoals die voor de uitbreiding was). Hiermee wordt invulling gegeven aan een doelstelling van de kadernota sport en bewegen : Sport in te zetten als middel om maatschappelijke doelen te bereiken. Het is de bedoeling dat er een integraal voorstel (waarin ook SHJ zal worden meegenomen) aan de raad zal worden aangeboden waarin enerzijds de prioriteiten / kaders geschetst worden en anderzijds de actuele investeringsverzoeken behandeld worden. Ten aanzien van het initiatief SHJ-Medifit is uw constatering correct. Er zal inderdaad een voorstel worden uitgewerkt. 24


Antwoord:

25


Antwoord:

26


Antwoord:

Pag.45: Woonservicezones en –centra Heusden Een Eind 2012 is door Woonveste aan het pand Mommersteeg in Vlijmen een op wonen en zorg gerichte bestemming gegeven. De aanpassing van het Sint Janshof is begin 2013 gestart. Kunt u concreter aangeven wat voor aanpassingen dit zijn? De bestemming voor Mommersteeg heeft betrekking op de huisvesting van mensen met een verstandelijke beperking. In het pand komen twee woongroepen: een Thomashuis en een Herbergier. De aanpassing van de Sint Janshof vloeit onder meer voort uit de met het maatschappelijk veld gedeelde visie op het gebied van woonservicezones. De Sint Janshof transformeert in een wijkcentrum waar niet alleen mensen met een zorgbehoefte terecht kunnen, maar biedt ook plaats aan personen, verenigingen en instellingen op het gebied van wonen, welzijn en zorg. Pag.46: Duurzaamheid Heusden Een Er heeft plaatsing plaatsgevonden van laadpalen voor elektrische auto‟s. Hoeveel zijn er geplaatst? Wordt er veel gebruik van gemaakt? Er zijn inmiddels 3 laadpalen geplaatst: 1 in Vlijmen en 2 in Drunen. Niet bekend is in welke mate gebruik wordt gemaakt van deze voorzieningen; hiervan vindt geen monitoring plaats door de gemeente. Pag. 46: Bodem. Heusden Transparant In de derde alinea onder het kopje “Bodem” wordt gewag gemaakt van een verontreiniging van de bodem. Kunt u aangeven welke ongewenste stoffen zich daar in de bodem bevinden en op welke diepte. Kunt u aangeven onder welke omstandigheden zich wel risico‟s voor kunnen doen. Zijn de bewoners ter plaatse geïnformeerd? De provincie is bevoegd gezag in deze kwestie en heeft onderzoek laten uitvoeren. Hiertoe is de eerste meter (contactlaag) onderzocht. Het betreft huurwoningen van Woonveste aan de Rembrantlaan in Oudheusden. Gebleken is dat in de meeste tuinen een overgangslaag aanwezig is waarin zowel stortmateriaal (puin en kolendeeltjes) als grond voorkomt. Een echte stortlaag is niet aangetroffen. In de laag onder een halve meter beneden maaiveld zijn verhoogde waarden kobalt en, zeer plaatselijk, cadmium aangetroffen. In het eerste deel van de contactlaag) zijn licht verhoogde waarden

aangetoond. Er is echter geen sprake van overschrijding van de wettelijke normen. Ook zijn er geen asbestverdachte materialen aangetroffen. Op basis van het onderzoek zijn geen actuele humane of ecologische risico‟s te verwachten. De provincie heeft omwonenden een brief gestuurd om ze te informeren over de

resultaten van het onderzoek. Hierin staat o.a. dat er volgens de GGD niet direct risico‟s zijn voor de volksgezondheid. Het is echter niet wenselijk dat stortmateriaal direct aan de oppervlakte voorkomt, bijvoorbeeld in verband met de kans op snijwonden. Om dit contactrisico weg te nemen kunnen bewoners ervoor kiezen om, voor eigen rekening, de locatie aan te vullen met schone grond of te verharden met tegels. 27


Antwoord:

Pagina: Fractie: Vraag: Antwoord: 28


Antwoord:


Antwoord:

Pag. 55 CDA Aankoop gronden Vlijmen Oost. Heeft de gemeente nu alle gronden ter realisatie van de Randweg Vlijmen-Oost in eigendom? Zo niet, wat is de stand van zaken cq problematiek met betrekking tot de nog te verkrijgen gronden? De gemeente heeft nog niet alle gronden in eigendom. Voor zowel de randweg zelf als de aansluiting op de Vijfhoevenlaan zullen nog gronden moeten worden verworven van particulieren. Zodra de uitwerking van het tracé en het voorontwerpbestemmingsplan gereed zijn, is ook duidelijk welke gronden precies benodigd zijn. Er hebben al diverse gesprekken plaats gevonden met betrokkenen. Of dit ook zal leiden tot een verkooptransactie is op dit moment nog onzeker. Blz. 55 en 56: Geluidshinder A59. Heusden Transparant Over deze kwestie hebben wij art 61 vragen gesteld. Indien de antwoorden op die vragen niet voor de behandeling van jaarverslag/jaarrekening 2012 aan ons bekend zijn, gelieve die vragen tevens te beschouwen als onderdeel van deze brief. Op 18 juni a.s. verwachten wij uw vragen te beantwoorden. Pag. 57: Herontwikkeling Poort van Heusden DMP-Heusden e 3 alinea; het college is in gesprek met marktpartijen/ initiatiefnemers. Vanaf wanneer lopen deze gesprekken en wanneer wordt duidelijkheid verwacht? Hoe groot is het deel waarover onderhandeld wordt (% van totaal gebied)? Het college is in gesprek met meerdere partijen die verschillende interesses in het gebied hebben. Het deel waarover gesproken wordt verschilt per partij maar betreft in ieder geval het hart van het gebied. Wij verwachten in de 2e Berap meer duidelijkheid te kunnen geven. Pag. 57/148: Herontwikkeling Poort van Heusden CDA Poort van Heusden. Gaarne een specificatie van de uitgaven ad 1.071k. Dit is het bedrag dat aan de boekwaarde is toegevoegd (p.198). Hoeveel bedragen de in 2012 in de reguliere exploitatie opgenomen baten en lasten inzake de Poort van Heusden (begroot en realisatie)? Toename Poort van Heusden Plankosten

21.000

Interne uren

73.000

Algemene uitgaven

14.000

rentelasten

963.000

1.071.000 Voor het beheer van de Poort van Heusden heeft de gemeenteraad een bedrag van € 250.000 beschikbaar gesteld. Het saldo van de werkelijke uitgaven verminderd met de huur- en pachtinkomsten bedraagt € 226.665,90

29


30


Antwoord:

31

Pag. 69: Lokale lastendruk. Heusden Transparant Ter vergelijking van de lokale lasten voert u de gemeente Waalwijk op. Kunt u aangeven wat de gemiddelde WOZ waarde van een woning in de gemeente Waalwijk is en wat de gemiddelde WOZ-waarde van een woning in de gemeente Heusden is? Kunt u het verschil verklaren van het bedrag reinigingsrechten Heusden zoals door Coelo gehanteerd (€ 185,00) en het bedrag aan afvalstoffenheffing meerpersoonshuishouden (€ 196,92) zoals in de begroting 2013 is opgenomen? De gemiddelde WOZ-waarde van de woningen naar waardepeildatum 1-1-2012 bedraagt in de gemeente Heusden € 278.000,-. De laatst bekende gemiddelde WOZwaarde van Waalwijk bij de waarderingskamer bedraagt € 246.000,- naar waardepeildatum 1-1-2011. In de COELO atlas worden i.v.m. de tariefdifferentiaties aannames gedaan omtrent de hoeveelheid aangeboden afval waarbij rekening wordt gehouden met het feit dat diftargemeenten minder afval inzamelen. Daar waar tarieven zijn gerelateerd aan het afvalaanbod worden veronderstellingen gemaakt om te komen tot jaarbedragen per huishouden. Die veronderstellingen verschillen blijkbaar iets van onze veronderstellingen als het gaat om het aantal ledigingen.

Pagina: Fractie:

Pag. 72: Gemeentebelangen

Vraag:

De berekening van de stille reserve op cultuurgronden (blz. 72) is ons niet helemaal duidelijk. Die stille reserve zou uitkomen op 32,7 mln. De boekwaarde van de gronden is 13,6mln. en het verschil met de potentiële opbrengstwaarde en die boekwaarde is 19,1 mln. Dan moet die stille reserve dus 19,1 mln. groot zijn of lezen wij de tekst verkeerd? De stille reserve is inderdaad het bedrag na aftrek van de boekwaarde derhalve € 19,1 mln. De € 32,7 mln is de marktwaarde.Overigens is de op (blz. 72) genoemde € 10 mln. wel gebaseerd op het bedrag van de stille reserve van € 19,1 mln.

Antwoord:

32

Pag. 61: De Grassen CDA We ontvangen graag een specificatie van de uitgaven 2012 ad 1.645k. Hoeveel bedroeg in 2012 het aantal aan De Grassen bestede interne uren? verwerving 125.000 energie/water 52.000 plankosten 22.000 verzekering/belastingen 26.000 rente 1.205.000 interne uren 148.000 onderhoud etc 68.000 1.646.000 In totaal is in 2012 een totaal aantal interne uren van 1.847 uur besteed aan de Grassen.

Pagina: Fractie:

Pag. 75: Beleidsveld 14. punt 3.1.1 Heusden Transparant

Vraag:

Antwoord:

33


Antwoord:

34


Antwoord:

Graag zien wij het volgende scenario doorgerekend. Het scenario waarin de looptijd van alle plannen met 2 jaar is verlengd waarbij rekening wordt gehouden met een prijsdaling van de vrij uitgeefbare kavels van circa 15%. De doorrekening die heeft plaatsgevonden betreffen de plannen die het grootste deel van de totale boekwaarde van de grondexploitatie vertegenwoordigen, waar de plannen het meest concreet zijn en waar met name deze kavels liggen. Hiermee hebben we volgens ons het risico goed in beeld gebracht. In verband met de afweging, de uiterts beperkte relevantie extra informatie die een dergelijke berekening oplevert, versus de inspanning die dit vergt, wordt deze berekening niet gemaakt. Pag. 75 CDA „Bij de herziening bij deze JR zijn de looptijden gemiddeld al verlengd met 2 à 3 jaar‟. Het effect hiervan komt dus tot uitdrukking in de dotatie in 2012 aan de Voorziening voor nadelige exploitatieresultaten? Wat is, rekening houdend met deze verlenging van 2 à 3 jaar, het eerste uitgiftejaar van grond voor de volgende plannen waar nu mee gerekend is: Geerpark De Grassen Dillenburg Bruneilaan Nassaulaan/hoek Vendreef Victoria, Haarsteeg Elshout V De Putter Frans Halslaan De jaren waarin de eerste uitgifte voor deze plannen te verwachten zijn kunt u vinden in de voor u vertrouwelijk ter inzage liggende exploitatieopzetten en globale exploitatieverkenningen. Pag. 75. CDA „… een scenario rekening houdend met een prijsdaling van de vrij uitgeefbare kavels van circa 15% …‟. Prijsdaling ten opzichte van welk basisbedrag? Ten opzichte van 345 euro per m2 excl. BTW? Er is ook gerekend met een daling van de grondprijzen voor sociale woningbouw en voor kantoren en bedrijven? Zo ja, in welke mate? Zo niet, waarom niet? Het basisbedrag betreft de in november 2012 door de raad vastgestelde grondprijzen dat is de € 345 per m2 excl. BTW welke in de ter vaststelling voorliggende exploitatieberekeningen zijn verwerkt. Er is geen rekening gehouden met een daling voor grondprijzen voor sociale woningbouw en bedrijven omdat deze prijzen tot op heden minder onder druk liggen, zeker de sociale woningbouw.

35


Pag. 75. CDA Wat is De Gorsen? Waar is dit plan gelegen? De Gorsen is de naam voor het gebied Elshout V wat aansluit op de uitbreidingen in het Zuid-Westen van Elshout

36


Pag. 75. CDA Rekenkundig bedraagt de winstpotentie bij de Grassen en de Gorsen dus 6,8 mln. Is dit inclusief of exclusief het al ter dekking van CP Vlijmen ingerekende resultaat van, wij dachten, 2,5 mln.?

37

Antwoord:

Wanneer gesproken wordt over de winstpotentie dan is dit het bedrag dat resteert na aftrek van de kosten op basis van marktconforme inbrengwaarde van de gronden. De door deze inbrengwaarde ontstane boekwinsten ad € 2,6 miljoen (contante waarde 1-1-2009) zijn conform het raadsbesluit van 2009 ingezet voor het centrumplan van Vlijmen.

Pagina: Fractie:

Pag. 77: Beleidsveld 14 punt 3.1.6. Heusden Transparant

Vraag:

In dit punt wordt gewag gemaakt van een verjaringstermijn van 5 jaar. In hetzelfde punt wordt verderop de tekst gewag gemaakt van het feit dat beroep slechts gedurende 3 jaar mogelijk is na het onherroepelijk worden van een bestemmingsplan. Kunt u uitleggen waardoor het verschil wordt veroorzaakt? De termijn van 3 jaren heeft betrekking op bestemmingsplannen die zijn vastgesteld na de inwerkingtreding van de nieuwe Wro. De termijn van 5 jaar heeft betrekking op plannen die voor die termijn zijn vastgesteld.

Antwoord:

38


Antwoord:

39


40


Pag. 78. CDA Waarom is er een Reserve CP Vlijmen benodigd? De raad heeft in september 2008 toch besloten om de gemeentelijke bijdrage vast te stellen op maximaal 10 mln. (prijspeil 1 januari 2009) en daarvoor is de dekking toch al in het meerjarenperspectief ingerekend? Welke inzichten en feiten zijn nieuw, en geven aanleiding tot deze extra dotatie van 453k, ten opzichte van ruim een jaar geleden toen in de JR 2011 een dotatie aan deze reserve van 1,2 mln. is voorgesteld en vastgesteld. De bijdrage van € 10 miljoen (prijspeil 1 januari 2009) is de bijdrage die aan Heijmans wordt betaald voor de uitvoering van werkzaamheden in het centrumplan zoals vastgelegd in de ORO, dit is in de meerjaren begroting ingerekend. Er is reeds een reserve gevormd om de in het verleden gemaakte rentekosten en kosten van het bestemmingsplan en planvoorbereiding voor zover deze niet terugontvangen worden van de ontwikkelaar af te dekken. Deze reserve is herrekend nu de overeenkomst is gesloten met Heijmans en duidelijk is wat verhaald kan worden. In 2012 zijn er voorts aanvullende kosten gemaakt ter voorbereiding van de overeenkomst, ook de kosten van voorbereiding van het bestemmingsplan en het exploitatieplan en nog te verwachten plankosten voor zover niet verhaalbaar zijn nu opgenomen in de reserve berekening. Hiertoe is het noodzakelijk om de reserve extra te voeden met € 453.000. Pag.80: D66 Heusden „3.1.13 nadeelcompensatie‟ Is de kans werkelijk nul dat het beschikbaar gestelde krediet voldoende is? Het feit dat dit onderwerp opgenomen is in de risicoparagraaf geeft al aan dat er een onzekerheid is. Niettemin is er voor dit risico een inschatting gemaakt van de kosten en deze zijn, in tegenstelling tot de andere risico‟s in de risicoparagraaf, in een krediet opgenomen. Vooralsnog hebben wij geen aanleiding om te veronderstellen dat de hiervoor gereserveerde kosten hoger uit zouden vallen. Pag. 87. CDA We zouden graag zien dat er in deze tabel een onderscheid wordt gemaakt tussen incidentele en structurele risico‟s met subtellingen. Een dergelijk overzicht is toegevoegd als bijlage.

41


Antwoord:

42


Antwoord:

Pag. 91 t/m 94 en 218 CDA Wij zien in de JR een algemeen beeld dat de uitgaven aan onderhoud achterlijven op de budgetten binnen de verschillende beleidsgebieden. Klopt dit inzicht? Is dit een bewust beleid? Ontstaat er op deze manier niet het gevaar op achterstallig onderhoud? Het onderhoud wordt in beginsel uitgevoerd op basis van de onderhoudsplanning. Jaarlijks wordt wel bekeken of het geplande onderhoud noodzakelijk is of dat uitstel mogelijk is afhankelijk van de staat van het kapitaalgoed. Daar waar de uitgaven lager zijn dan het budget, is dit vaak een planningskwestie. Zo worden bijvoorbeeld een deel van de middelen voor het onderhoud van de kademuren en het wegenonderhoud 2012 overgeheveld naar 2013 omdat de uitvoering niet geheel in 2012 kon worden afgerond. Dit laat dus in de financiële uitputting een overschot zien, maar de middelen zijn wel verplicht en worden in 2013 uitgegeven. Van achterstallig onderhoud is geen sprake. Hiervoor vinden ook periodieke inspecties plaats. Pag. 96 CDA We ontvangen gaarne een specificatie van het renteresultaat ad 3,47 mln. in betaalde rente over vaste schulden, over kortlopende schulden, ontvangen rente, rente toegerekend aan activa en toegerekend aan grondexploitatie. In onderstaande tabel is het renteresultaat gespecificeerd. Onderdeel Bedrag (afgerond) Rente kortlopende schuld -/- € 30.000 Rente vaste schuld -/- € 4.720.000 Ontvangen rente +/+ € 90.000 Doorbelaste rente investeringen +/+ € 3.160.000 Doorbelaste rente bouwgrondexploitatie +/+ € 4.970.000 Bruto renteresultaat

43


Antwoord:

44


Antwoord:

45

Pagina:

+/+ € 3.470.000

Pag. 97 Gemeentebelangen Het saldo van gewaarborgde geldleningen is afgenomen (blz. 97). Hoe zit het met de garantstelling/achtervang van de Nationale hypotheekgarantie, waar de gemeente ook aan deelneemt. Zijn deze garantstellingen in de cijfers verwerkt? Hoe zit het met dat risico? Voor een specificatie van de gewaarborgde geldleningen wordt verwezen naar de staat van gewaarborgde geldleningen op blz. 208/209. Hieruit blijkt dat ook de garantstellingen in het kader van de Nationale hypotheekgarantie opgenomen zijn. Pag. 115: Stichting Parkmanagement Heusden. Heusden Transparant Hier valt te lezen dat de gemeente Heusden garant staat voor een door de stichting aangegane lening en dat de gemeente is vertegenwoordigd in het bestuur. Kunnen wij geïnformeerd worden over de jaarlijkse begroting en jaarrekening van genoemde stichting? De gemeente krijgt deze gegevens ter kennisname i.v.m. onze garantstelling. Het is aan de Stichting Parkmanagement Heusden om een besluit over het openbaar maken van deze stukken te nemen. We brengen dit ter sprake in de bestuursvergadering van de SPH. Pag. 117 2. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

46

Fractie: Vraag: Antwoord:

Heusden Een Is in exploitatieberekening rekening gehouden met lagere uitvoeringskosten? Bij de raming van de uitvoeringskosten is de insteek geweest te rekenen met een kosten niveau wat in het algemeen haalbaar moet zijn waarbij de eerste jaren de inflatiecorrecte op 0% gesteld is. Als duidelijk is dat specifieke kosten lager zullen zijn, wordt hier rekening mee gehouden.

Pagina:

Pag. 118 Overige in 2012 afgewikkelde complexen.

Fractie: Vraag:

Heusden Een Cpl 104 Haarsteegsestraat 99-101 €4800,- nadeel Cpl 105 Wolput Westelijk deel (Woonveste) €21.427,- nadeel Dit is toch particulier initiatief? Nadeel wordt bij de gemeente neergelegd? Dit betreft inderdaad particuliere initiatieven. De initiatiefnemers betalen de leges die staan voor de producten die zij aanvragen. De kosten die overblijven voor de Gemeente, en die verantwoord worden op de grondexploitatie, betreffen ambtelijke inzet voor de realisatie van deze projecten. Hiervoor kunnen geen leges worden gerekend. Dit betreft bijvoorbeeld vooroverleg, voortgangsbesprekingen, contractbesprekingen, beoordeling van inrichtingsplannen (openbare ruimte), beoordeling planschadeverzoeken etc. Deze kosten worden worden vooraf zo goed mogelijk ingeschat en middels een te sluiten overeenkomst, zo veel mogelijk neergelegd bij de verzoeker. Het kan voorkomen dat niet alle kosten verhaald kunnen worden, dan wel dat inschatting door onvoorziene omstandigheden afwijkt van de werkelijkheid.

Antwoord:

47


Antwoord: 48


Antwoord:

49


Pag. 118 CDA Waarom wordt het (per saldo) voordeel op de hier genoemde andere afgewikkelde complexen niet in hetzelfde jaar 2012 ten gunste van de Algemene reserve (p.217) gebracht? Dit overeenkomstig de richtlijnen van de provincie. Zie eerder antwoord op deze vraag. Pag. 120 CDA Gezien de tekst zouden we alle bedragen genoemd in het staatje met een totaal van 5,5 mln. terugverwachten op p.9 van de JR en in het concept-raadsbesluit (winstbestemming 2012). Hoe zit dat? De genoemde bedragen in het staatje komen wel terug in het voorstel tot winstbestemming op p. 9 van de JR. echter niet apart gespecificeerd. De mutaties aan de voorziening verliesgevende complexen worden apart genoemd op p. 9 en de overige posten zoals genoemd op p. 120 zitten gesaldeerd onder punt 2 verwerkt van het voorstel op p. 9. Het was wellicht duidelijker geweest deze apart op p. 9 te noemen. e

Pag.120, 6 alinea en ook 123 DMP-Heusden, Gemeentebelangen Wat zijn de oorzaken van de te treffen voorziening Geerpark ad € 2.317.000,- terwijl nog recent een nagenoeg sluitende exploitatie werd voorzien? Op 26 maart jl. heeft de gemeenteraad het Bp. Geerpark met het exploitatieplan vastgesteld. In het raadsvoorstel werd onder het kopje "Risico's" toen nog geconstateerd dat er geen risico's aan het plan verbonden waren; de exploitatie sloot op basis van netto contante waarde met een positief saldo van 4,9 mln. het plan was economisch uitvoerbaar. Nu (nog maar enkele maanden later) blijkt (op blz. 123) de vorming van een risicovoorziening van 2,3 miljoen noodzakelijk te zijn.

Antwoord:

50


Antwoord:

51


Antwoord:

a. Graag een toelichting hierop. b. Heeft dit gevolgen voor het kostenverhaal op derden? In de vergadering van 26 maart jl. is bij de behandeling van het bestemmingsplan Geerpark ook het exploitatieplan vastgesteld. Het in het raadsvoorstel vermelde had alleen betrekking op het exploitatieplan. Het exploitatieplan is niet de gemeentelijke exploitatieberekening. Dit blijft verwarring geven, het exploitatieplan omvat een totale (fictieve) exploitatie van het totale plangebied terwijl in de gemeentelijke administratie alleen het deel wordt weergegeven (en ook de boekwaarde wordt bepaald) van het gemeentelijke deel. In de vergadering van 26 maart is overigens ook door de wethouder al aangegeven dat er voor het gemeentelijke deel naar verwachting een tekort zou moeten worden gepresenteerd. Bij de herziening van de exploitatieberekening bij de jaarrekening is veiligheidshalve uitgegaan van lagere grondopbrengsten. Hierdoor is het te realiseren positieve saldo van de gezamenlijke grondexploitatie afgenomen. Het saldo wat uit de gezamenlijke grondexploitatie ten gunste van de gemeentelijke exploitatie valt is daarom lager en dekt de bestaande boekwaarde niet meer volledig af. Het is noodzakelijk om daarom de verliesvoorziening bij te stellen. Het vormen van een verliesvoorziening binnen de gemeentelijke administratie heeft geen effect voor het kostenverhaal op derden. Pag. 122 CDA Bij de Grassen is nu ook rekening gehouden met de realisatie van middeldure huurwoningen. Is er ook bij andere plannen bij de herrekening van de exploitaties rekening gehouden met een wijziging in de samenstelling van de te bouwen wonen (met lagere opbrengsten tot gevolg)? Zo ja, bij welke plannen en hoe? Is er een algemeen beeld te geven van de grondprijzen waarmee bij de verschillende plannen is gerekend en waarop de berekening van de op de verschillende plannen benodigde voorziening dus is gebaseerd? Met name bij de grote nieuw op te starten bouwprojecten is rekening gehouden met inwisseling van andere woningbouwcategorieën. In de verschillende plannen is gerekend met als basis de door uw raad vastgestelde grondprijzen. Pag. 124 CDA Centrumplannen: „… los van de reeds gevormde reserve‟. Deze toevoeging ontbreekt in het betreffende raadsvoorstel van 8 september 2009. Dit betekent toch dat conform dit raadsbesluit ook de plankosten voor het centrumplan Vlijmen uit deze 10 mln. prijspeil 2009 gedekt zouden moeten worden? In het besluit van 8 september 2009 is besluitpunt a. in het kader van de aanbesteding van de herontwikkeling van het centrum van Vlijmen, in te stemmen met het verlenen van een gemeentelijke financiële bijdrage in de planrealisatie van € 10.000.000,-Met dit beslispunt is bedoeld dat voor de realisatie van het plan van eisen er een bedrag beschikbaar wordt gesteld van 10 miljoen. Daarnaast zijn er in het verleden en worden er nog kosten gemaakt met name in de sfeer van o.a. planvorming die niet binnen de overeenkomst met Heijmans en dus de bijdrage van € 10 miljoen vallen en die moeten worden afgedekt. Hiertoe dient de reserve die ook in 2009 ten tijde van het door u genoemde raadsbesluit al aanwezig was en waar nadien o.a. in jaarrekeningen steeds melding van wordt gemaakt.

52


Antwoord: 53


54


Antwoord: 55


Antwoord:

56


57


Pag.125: D66 Heusden „In dit kader hebben we een aantal scenario‟s doorgerekend, die inzicht geven in mogelijke gevolgen.‟ Graag ontvangen wij de resultaten van de overige doorrekeningen. De op pagina 125 gepresenteerde scenario‟s zijn alle doorrekeningen die zijn gemaakt. Pag.125: Economische crisis DMP-Heusden Hoe is de stand van zaken aangaande de verkoop van de overgenomen bouwpercelen van SMT in het Molenpark? Van de 6 bouwkavels zijn er inmiddels 4 gereserveerd. Van 1 is het verkoopcontract al getekend, deze zal binnen 6 -8 weken transporteren. Er is een gesprek gepland met de volgende gegadigde op de lijst van geïnteresseerden. Pag. 136 CDA We zouden in dit staatje graag een kolom budgetoverheveling 2012->2013 toegevoegd hebben (in totaal 3,8 mln.) en eventuele overschrijdingen van de lasten (inclusief de budgetoverheveling) toegelicht hebben. Zie bijlage 2. Pag. 136 CDA We zien op bijna alle beleidsvelden een onderschrijding. Hoewel deze onderschrijdingen op de pagina‟s 139 e.v. worden toegelicht ontstaat er toch een algemeen beeld dat óf niet alle beleid wordt uitgevoerd om (niet door de raad geaccordeerde) bezuinigingen te realiseren en/óf dat de begrotingsbedragen te ruim bemeten zijn. Gaarne een algemene reactie hierop en daar waar nodig een specifieke toelichting (aanvullend op de pagina‟s 139 e.v.). Het uitgangspunt is dat met de vaststelling van de begroting de beleidsvoornemens die daarin vermeld staan met de beschikbare middelen worden uitgevoerd. Het is een utopie dat alle beleidsvoornemens conform planning en binnen het tijdspad van een jaar ook daadwerkelijk gerealiseerd zijn en de uitgaven en inkomsten precies volgens planning verlopen. Uit de toelichting op de overhevelingen en de toelichtingen per beleidsveld, blijkt dit in de praktijk anders uitpakt. Uit de aard van de toelichtingen blijkt ons inziens dat er geen sprake is van bewust niet uitvoeren van beleid of het niet aanwenden van middelen voor het realiseren van de beleidsvoornemens. Pag. 139: Beleidsveld 1. Heusden Transparant De som van de gespecificeerde verschillen is 197 in plaats van de genoemde 194. Is onze constatering juist? Zo ja, wat zijn de werkelijke verschillen en hoe verhouden zich die tot de bedragen genoemd in de jaarrekening 2012? De constatering is juist dat de som van de genoemde verschillen € 197.000 is maar dat doet niet af aan de toelichting van de voornaamste verschillen. Er is voor een bedrag van € 195.000 aan verschillen toegelicht. Pag. 139: Declaraties bestuurders. Heusden Transparant In navolging van de vragen van DMP in de vorige periode ontvangen wij graag een

Antwoord:

58


Antwoord:

59


60


Antwoord:

specificatie van de declaraties van de bestuurders voor het jaar 2012. Bent u bereid om jaarlijks de declaraties te specificeren en te publiceren op de website van de gemeente Heusden? Bijgaand ontvangt u een overzicht van de kostenvergoedingen van de leden van het college over 2012. Met ingang van dit jaar gaat het college deze kostenvergoedingen publiceren op de website, en wel elk halfjaar. Voor het eerst zal dit dus in de maand juli 2013 plaatsvinden. Pag. 141 Gemeentebelangen Op blz. 141 blijkt dat er voor een bedrag van 206 duizend euro minder uren besteed zijn aan het product Burgerzaken (naar onze inschatting zo'n 3 à 4 fte's). Dit zou een gevolg zijn van een onjuiste toerekening van uren bij de begroting 2012. a. Hoe kan een dergelijke fout voorkomen? b. Heeft deze foutieve toerekening gevolgen gehad voor de kostprijstarieven van producten die Burgerzaken aan onze inwoners levert? c. Waar zijn die uren dan wel aan besteed? De belangrijkste reden is dat er in 2012 sprake is geweest van tijdelijk niet ingevulde vacatureruimte van circa 2 fte waardoor minder uren zijn verantwoord. Rekening houdend met onze interne rekentarieven van € 65 betekent dit een verschil van ca. € 180.000. Verder is het niet zozeer een onjuiste maar gewijzigde systematiek van uren toerekening in de loop van 2012. Meer naar algemene produkten waar de medewerkers van het Klant Contact Centrum ook een rol voor vervullen. Dit zijn diverse producten die breed in de jaarrekening zitten. Dit heeft geen gevolgen voor de tarieven die voor producten in rekening worden gebracht, omdat dit veelal tarieven zijn die door het Rijk worden voorgesteld.

Pag. 145: Wijk tip. Heusden Transparant Wordt het budget voor de wijk tip volledig vanuit Wegen, straten en pleinen gefinancierd? Bent u met ons eens dat het budget voor de wijk tip niet onder verkeer en vervoer valt? Nee, het budget voor wijktips komt uit diverse budgetten, waaronder dat voor onderhoud wegen. Van dat budget wordt een overheveling voorgesteld ten behoeve van de afronding van wijktips uit 2012. Dit zijn onder meer wijktips op het gebied van verkeer. e

Pag. 145: 3 alinea. DMP-Heusden Van het nog niet bestede bedrag aan wijktips (ad 50.000,=) wordt een budgetoverheveling voorgesteld. Welke wijktips zijn dit en voor welk bedrag. Graag ook een overzicht van Wijktips welke wel zijn uitgevoerd in 2012 met vermelding van gemaakte kosten. Het doel van de overheveling is gelegen in het feit dat uitvoering van wijktips uit 2012 plaatsvindt in de tweede helft van 2012 en de eerste helft van 2013. Het streven is om de wijktips 2012 in deze periode, voor 1 juli 2013 af te handelen. In bijgaand overzicht worden de uitgevoerde en nog in uitvoering zijnde wijktips 2012 weergegeven, plus de bedragen die daarmee gemoeid zijn. Er worden maximaal drie wijktips uitgevoerd. Als de wijktip die op de eerste plek is gekozen het beschikbare budget volledig gebruikt, stopt de uitvoering en worden overige tips niet uitgevoerd.

61


Antwoord:

62


Antwoord:

63


Antwoord:

Pag. 147: Kassencomplex Baardwijkse overlaat. DMP-Heusden, Gemeentebelangen Wat is de reden van de extra afschrijving van € 842.000,=. Wanneer wordt transport akte verwacht? Het kassencomplex in de Baardwijkse Overlaat (blz. 147) werd 3 jaar geleden (in 2010) door de gemeente aangekocht. De kassen zijn al geruime tijd geleden gesloopt. De extra afschrijving ad 842 duizend euro heeft nog steeds niet plaats gevonden omdat de transportakte nog niet gepasseerd is. Waarom is die akte nog altijd niet gepasseerd? In het raadsbesluit van 9 februari 2010 is het besluit genomen een krediet beschikbaar te stellen voor de aankoop van het kassencomplex met woning en gronden aan de Overstortweg 10 in Drunen. Een deel van de kosten wordt gedeeld met de gemeente Waalwijk en een deel van de kosten (is het saldo van de koopkosten en de opbrengsten van de verkoop van het perceel na sloop van de kassen) zal ten laste van de post Rood voor Groen en de Algemene reserve worden gebracht. Om dit administratief te kunnen verwerken zoals het BBV (Besluit begroting en Verantwoording Provincies en gemeenten) voorschrijft, is het noodzakelijk om het gehele tekort te verwerken als “extra afschrijving” Omdat de transactie nog niet is gepasseerd bij de notaris ontstaat er dus een voordeel. De akte is nog niet gepasseerd omdat de huidige eigenaar gevraagd had het pand te kunnen “terugkopen” wanneer de gemeenten Heusden en/of Waalwijk het pand niet nodig hebben voor de verplaatsing van een ander bedrijf, vanwege bijvoorbeeld een GOL-project. Tot op heden is daar nog geen volledige duidelijkheid over waardoor de huidige eigenaar wat langer heeft kunnen blijven zitten. Met de huidig eigenaar is recent nog telefonisch contact geweest, hij is bezig met de aankoop van een vervangend pand waardoor het er naar uitziet dat het notarieel transport vermoedelijk eind dit jaar zal plaatsvinden, een definitieve datum is er nog niet. Pag. 147: kavelruil 2012 Gemeentebelangen Bij de kavelruil2012 is onvoldoende boekwaarde afgeboekt (blz. 147). Er moest 629 duizend euro extra afgeboekt worden. Hoe heeft deze fout kunnen ontstaan en waarom kunnen we dit bedrag niet terugvinden bij de mutaties in de Algemene Reserve op blz. 2177 Deze onjuistheid is ontdekt bij de specificering van de gronden die kunnen worden aangeboden voor de verkoop. Op dat moment is geconstateerd dat gronden niet meer in eigendom waren maar nog wel als boekwaarde verantwoord stonden. Deze gronden waren als totaal post opgenomen in de administratie en niet gespecificeerd. De registratie is nu aangepast. Deze mutatie is niet apart opgenomen in de algemene reserve, deze is begrepen in het bedrag van de opbrengst kavelruil. Pag.149: Sociaal Economisch Team Gemeentebelangen Aan bevordering werkgelegenheid is voor een bedrag van 37 duizend euro meer uren besteed o.a. voor werkzaamheden van het SET in de samenwerking met Loon op Zand en Waalwijk (blz. 149). Graag een toelichting bij deze overschrijding en is dit bedrag alleen het Heusdens aandeel of wordt dit bedrag nog gedeeld met de andere twee gemeenten? Iedere gemeente levert personen voor de bemensing van het SET en neemt de kosten van personele inzet voor eigen rekening. De meerkosten voor interne uren die toegerekend zijn aan het product bevordering bedrijvigheid bedragen € 37.000 maar deze overschrijding is zeker niet geheel toe te rekenen aan het SET maar ook aan het accountmanagement bedrijven.

64


Antwoord:

Pag.149: Herstructurering bedrijventerreinen Gemeentebelangen Op blz. 147 wordt een budgetoverheveling van 133 duizend euro voorgesteld t.b.v. de herstructurering van bedrijventerreinen en bedrijfsverplaatsingen (voornamelijk nodig voor het bedrijventerrein Nassaulaan). In de VJN wordt weer voorgesteld om dit budget voor een belangrijk deel te benutten voor de dijkenvisie. Graag een toelichting. De € 133.000 euro heeft vooral betrekking op herstructurering van bedrijventerrein Nassaulaan. Deze werkzaamheden waren gepland in 2012, maar lopen door in 2013. De hiervoor beschikbaar gestelde middelen zijn nodig voor afhandeling van het project. Op basis van de middelen die resteren na afronding van alle lopende verplichtingen (zie onderstaand) is beoordeeld of er financiële ruimte aanwezig is om een gedeelte van de dijkenvisie uit te voeren. Dit is mogelijk door te bezuinigen op de middelen die in de periode 2013-2015 voor bedrijfsverplaatsingen zijn gereserveerd.

65


Pag.149: Complex Tuinbouwweg 31 DMP-Heusden Hoe hoog zijn de jaarlijkse exploitatielasten van het Complex Tuinbouwweg 31? Voor kapitaallasten, belastingen etc. is een bedrag verantwoord van afgerond € 30.000. De ontvangen huur voor dit woonhuis en kassencomplex heeft € 25.000 bedragen.

66


Pag.150: Toelichting afwijking op hoofdlijnen 2011 versus 2012 DMP-Heusden Hoe hoog is de extra afschrijving van Tuinbouwweg 31? In het jaar 2011 is de boekwaarde aangepast naar de WOZ waarde daarom is in 2011 een bedrag van 199.000 als extra afschrijving genomen. In 2012 heeft geen extra afschrijving plaatsgevonden.

67


Pag. 150 CDA Gaarne een inhoudelijke toelichting op de lagere post Herstructuring bedrijventerreinen ad 497k. De uitgaven voor herstructurering van bedrijventerreinen zijn niet ieder jaar even hoog. Dit heeft te maken met de verschillende momenten waarop bedrijventerreinen worden aangepakt. In 2011 zijn hogere kosten gemaakt, omdat in dat jaar de grootste uitgaven voor bedrijventerrein Groenewoud zijn gemaakt en omdat de herstructurering van Nieuwkuijk in dat jaar is afgerond. In 2012 loopt de herstructurering van Groenewoud door en is gestart met bedrijventerrein Nassaulaan. De kosten hiervoor zijn echter lager dan in 2011. De kosten worden overigens verrekend met de algemene reserve.

Antwoord:

68


Antwoord:

69


Pag. 153 Gemeentebelangen Het pand Mommersteeg (blz. 153) krijgt een nieuwe functie (woonzorg); het onderzoek naar een vlakke theatervloer hoeft dan ook niet plaats te vinden. Is het al 100% zeker dat die bestemming inderdaad woonzorg wordt en past die bestemming in het nieuwe bestemmingsplan Geerpark? Het is inderdaad zeker dat het woonzorg wordt. In het bestemmingsplan Geerpark is daar rekening mee gehouden. Pag. 155 Gemeentebelangen De stelpost kapitaallasten voor investeringen in sportaccommodaties is in 2012 niet gebruikt (blz. 155). Waren er überhaupt geen aanvragen voor nieuwe investeringen? Er is een aantal investeringsverzoeken bij de gemeente binnen gekomen. Hierbij gaat

het om een derde veld voor VMHC, uitbreiding/privatisering kleedgebouw en uitbreiding veld bij voetbalvereniging Nieuwkuijk, kleedaccommodatie Haarsteeg en SHJ. Bij een aantal van deze verzoeken gaat het om privatisering (VMHC, SHJ en kleedgebouw Nieuwkuijk). Dekking vanuit de stelpost kapitaallasten is bij deze investeringen niet aan de orde aangezien het om een incidentele bijdrage gaat. Voor wat betreft de investeringen die wel vanuit de stelpost kunnen worden gerealiseerd, is de aanleg van een hybrideveld in Nieuwkuijk inmiddels in gang gezet. Daarnaast zijn wij in overleg met voetbalvereniging Haarsteeg over de uitwerking van een aantal scenario‟s om de problematiek t.a.v. capaciteit op te lossen. 70


Antwoord:

71


72


73


Pag. 157 Gemeentebelangen Van het restant bedrag ad 622 duizend euro voor herstel kademuren blijkt 400 duizend euro niet meer nodig te zijn vanwege een lagere aanbesteding (blz. 157). Graag een toelichting hierbij (het verschil is wel erg groot). Hoeveel budget was er voor dit project in totaal geraamd en hoeveel daarvan wordt uiteindelijk gebruikt? De raming van het project is in overleg met het waterschap door TAK architecten opgesteld. Er is vervolgens vanwege de marktsituatie en de enorme vraag naar werk op dat moment behoorlijk laag ingeschreven. Het totale budget voor het groot onderhoud van de kademuur was € 968.000,00. We verwachten dat uiteindelijk hier € 568.000,00 van wordt verbruikt. Pag.158: Groen en recreatie, kermisaansluitingen. Heusden Transparant Kunt u aangeven aan geven voor welke andere doeleinden sommige aansluitingen worden gebruikt? Graag een specificatie. Vrijwel alle elektra-aansluitingen worden voor meerdere doelen gebruikt. Het gaat hier onder meer om de kermissen, de weekmarkten, evenementen en diverse standplaatsen. Een specificatie per aansluiting en doel waarvoor deze op dat moment wordt gebruikt, vergt heel veel tijd en levert wat ons betreft geen noemenswaardige informatie op. Pag. 162 Gemeentebelangen Op blz. 162 wordt vermeld dat bij de verantwoording van de PGB 2011 een bedrag van 41 duizend euro is teruggevorderd. Hoe verloopt de controle op de uitgaven in het kader van de PGB bij de WMO? Is er alleen controle achteraf of ook preventief? De verantwoording PGB gebeurt altijd achteraf (na afloop van de indicatie of na afloop van een kalenderjaar). De cliënt wordt gevraagd om informatie te verschaffen over de uitgaven die zij hebben gedaan. Zo moet aangegeven bij welke zorgaanbieder ze zorg inkopen, voor hoeveel uren en wat de kosten per uur zijn. Vervolgens wordt door ons gecontroleerd of het beschikte PGB-bedrag volledig en verantwoord is uitgegeven. Wanneer blijkt dat het PGB niet volledig is uitgegeven of niet is uitgegeven aan zaken waarvoor het is toegewezen, dan krijgt de cliënt bericht dat hij of zij (een deel van) het PGB terug moet betalen. Pag. 162 en 164 Gemeentebelangen Vrijval participatiebudget ad 200.000 euro (blz. 162 en 164). Hierbij de volgende vragen en opmerkingen: a. Gesproken wordt over een reserveringspercentage van 25% dat overschreden wordt. Uit de jaarrekening 2012 van de lSD blijkt echter dat er een tekort is bij de besteding van de re-integratiemiddelen dat vervolgens afgeboekt wordt van de reserve BUIG en

Antwoord:

74


Antwoord:

de reserve Apparaatskosten. Dit kunnen wij niet met elkaar rijmen? b. Het Participatiebudget is een geoormerkt budget. Als die gelden gedeeltelijk niet voor de reïntegratiedoeleinden gebruikt worden (rekening houdend met de overhevelingsmogelijkheid van 25%), dan zouden die gelden terugbetaald moeten worden aan het Rijk. Lopen we als gemeente hiermee een risico? c. Waar kunnen we het bedrag van 200.000 euro terug vinden op de balans? d. Op de balans per 31 december 2012 zien we nog wel een ander bedrag in dit kader terug, nl. 157.000 euro (zie blz. 205). Waar staat dit bedrag voor? a. Hetgeen over het participatiebudget in onze jaarrekening is opgenomen staat los van de jaarrekening van de ISD. Als gevolg van de fusie van de ISD met de WML is gekozen om een en ander niet af te rekenen per 31 december 2012. b. Nee er wordt geen risico gelopen want er is in beeld welke bedragen terugbetaald moeten worden. c. Het bedrag van € 200.000 heeft tot 1-1-2012 op de balans gestaan onder vooruit ontvangen bedragen en was het bedrag boven de toegestane reservering. Dit behoeft niet terugbetaald te worden aan het rijk of afgerekend te worden met de ISD en komt daarom in 2012 ten gunste van het resultaat. Het staat dus per eind 2012 niet meer op de balans. d. Het bedrag van € 157.000 is het bedrag dat op basis van de reserveringsmogelijkheid (25%) per 31 december 2012 beschikbaar mag zijn als reserve. Pag.165: Milieu en afval DMP-Heusden Gaarne een opgave omtrent de milieustraat, bestede manuren, aantal bezoekers en afgeleverde hoeveelheden afval gedurende de jaren 2010 t/m 2012. Is of wordt overwogen de openingstijden, bijvoorbeeld in de daluren aan te passen? Bestede manuren: 2010 5.404 uur 2011 5.708 uur 2012 5.483 uur Alleen de bezoekers die niet-gratis afval naar de milieustraat brengen en hiervoor bij de kassa moeten afrekenen, worden geregistreerd. De aantallen bedragen: 2010: 25.521 bezoekers 2011: 24.862 bezoekers 2012: 23.023 bezoekers De bezoekers die gratis afval komen brengen worden niet geregistreerd en zijn dus niet inbegrepen in deze aantallen. Voor de afvalhoeveelheden over wordt verwezen naar de jaarrekening (productenrekening) 2011 (voor het jaar 2010) en de jaarrekening (productenrekening) 2012 (voor de jaren 2011 en 2012).

75


76


Pag.165: Afvalverwijdering. Heusden Transparant Kunt u ons in het bezit stellen van een overzicht van het aantal kilogrammen dat “groen en grijs” is ingezameld in 2012 en het aantal ledigingen in beide categorieën in 2012? In 2012 is 2910 ton GFT-afval en 7724 ton restafval ingezameld. Het aantal ledigingen bedroeg voor GFT-afval 105.036 en voor restafval 253.910. Pag.167: Baten reinigingsrechten en rioolheffing. Heusden Transparant Kunt u aangeven hoeveel woningen het betrof in de jaren 2011 en 2012? In 2011 en 2012 betrof het aantal woningen respectievelijk 17.645 en 17.804.

77


78


79


Antwoord:

80


Pag.169: Stads- en dorpsvernieuwing. Heusden Transparant Kunt u ons in het bezit stellen van een specificatie van genoemd bedrag en aangeven waar het precies voor gebruikt is? Op 22 augustus 1995 zijn tussen de toenmalige gemeente Vlijmen en William House XIV overeenkomsten gesloten, die betrekking hebben op de ontwikkeling van winkelcentrum de Oliemaat. Door afwikkeling van de bodemsanering ter plaatse is een en ander in 2012 afgerond. De aan de ontwikkelaar te betalen bijdrage in de investeringskosten is voor 50% gedekt door een van de provincie ontvangen bijdrage en voor de overige 50% door aanwending van de reserve afwikkeling investeringen voor de invoering van het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording). De bijdrage van € 166.000,- ten laste van de reserve „afwikkeling investeringen voor invoering BBV‟ is in de technische begrotingswijziging van de tweede berap 2012 opgenomen. Pag. 176 CDA Waar staan de in 2012 uit de bouwgrondexploitatie genomen NIEGG ad 2,3 mln. (reële waarde) geactiveerd? Op pagina 191/192 treft u in de toelichting op de investeringen gronden en terreinen in 2012 aan de gronden van de Zuid-Oostlob ‟t Hoog, West zijde ‟t Hoog, Donkhof en voormalig Heverslo voor een totaalbedrag van € 1.439.000 en op pagina 192 treft u aan onder de investeringen in woonruimten in 2012 een bedrag van 845 (x € 1.000)van de woningen Wijksestraat. Pag. 197 CDA Onze fractie zou graag (vertrouwelijk) geïnformeerd worden over de financiële situatie bij Woonveste. Dit vanwege de vordering op Woonveste van ruim 7 mln. (staan hier zekerheden tegenover?) en vanwege de samenwerkingsovereenkomst Geerpark. Is dat mogelijk? Brengt Woonveste een publieke jaarrekening uit? De verstrekte lening aan Woonveste heeft betrekking op de multifunctionele accommodatie in Vlijmen (Caleidoscoop). Hiervoor is met Woonveste een overeenkomst tot vestiging van hypotheek en pand overeengekomen die bij notariële akte is vastgelegd. De jaarrekening van woonveste staat op de site van woonveste. Wij hebben ook geen verdere informatie over woonveste dan uit de jaarrekening blijkt. Pag.198 Zie tabel, kolom „Adm.corr.‟. DMP-Heusden Graag uitleg hierover. De kolommen “adm. Corr” op pagina 198 en 199 moeten in samenhang worden gezien. In deze kolom wordt weergegeven de overheveling van de boekwaarden van complexen waarvan de status van Niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) wordt omgezet naar in exploitatie genomen gronden (IEGG).U kunt zien dat de boekwaarde voor de complexen Hooge Bank; Burgemeester Buijsstraat; Dillenburglocatie;De Putter; RvR Wielblok en RvR Groenstraat vanuit de NIEGG worden overgeheveld naar de IEGG. Ook staat in de kolom “Adm. Corr” bij de NIEGG de verminderingen aangegeven van de complexen Zuid-oost lob „t-Hoog; Middelweg-zuid; Westzijde ‟t Hoog; Donkhof; Kasteellaan en de Wijksestraat. Voor deze complexen is op 18 december 2012 het besluit genomen om deze uit de NIEGG te nemen en onder te brengen bij de reguliere investeringen Gronden/terreinen en woonruimten (zie in de toelichting op de

balanspagina 191 en 192). Het getal 1.855 wat op pagina 199 in de kolom “Adm. Corr” bij complex 40, Centrumplan Vlijmen staat dat is opgenomen in de verkeerde kolom, dit bedrag zou moeten staan in de kolom “Mutatie 2012”. 81


82


Pag. 198 CDA Gaarne een toelichting/uitleg op de negatief post ad -385k per 31 december 2012 bij complex 79 Kasteellaan Heusden Voor het project Kasteellaan is, in het raadsvoorstel status niet in exploitatie genomen gronden van 18 december 2012, besloten om de boekwaarde per 1 januari 2012 volledig af te wikkelen omdat de kosten die tot dat moment verantwoord waren betrekking hadden op de verwerving van het voormalige pand “Heverslo”. In 2012 is het project Kasteellaan (exclusief Heverslo) weer opgepakt en zijn interne kosten ten laste van dit plan gebracht dit betreft een bedrag van € 15.000. Daarnaast is een BLS subsidie van € 400.000 ten gunste van het project gebracht. Hierdoor ontstaat een positief saldo van € 385.000. Pag. 199 CDA Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar boek 2 en een bijlage. Kloppen die verwijzingen wel? Wij kunnen die informatie niet vinden. In boek 2 wordt het product 830 Bouwgrondexploitatie toegelicht op pagina 70 daarnaast staat de totale waarde van de grondexploitatie verwerkt in de staat van activa en wel op pagina 96. De bijlage waarnaar verwezen wordt is het boekwerk “Toelichting Bouwgrondexploitatie 2012” wat vertrouwelijk voor u ter inzage ligt.

83


Pag. 204 CDA Gaarne een nadere toelichting op de post Opgenomen verplichtingen ad 3,5 mln. Onder de post “opgenomen verplichtingen‟‟ zijn opgenomen de kosten die betrekking hebben op 2012, maar welke pas betaald zijn in 2013. Van het totaalbedrag ad € 3.495.721,00 is op de administratie een specificatie aanwezig. Dit betreffen o.a. koopsommen grond, vergoedingen woningaanpassing, en als grootste post: transitorische rente (2.105.858,00).

84


Pag. 208; Staat van gewaarborgde geldleningen DMP-Heusden Bij staat van gewaarborgde geldleningen is niet bij alle onderdelen een raads/collegebesluit vermeld. Wat is de reden hiervan? Bij een 2 tal door de gemeente gewaarborgde leningen ontbreekt de datum van een besluit. Dit betreft stg Parkmanagement Heusden en tennisvereniging De Klinkaert waarvoor wel collegebesluiten zijn respectievelijk op 4 augustus 2009 en 28 maart 2006. Bij de garantstellingen voor de diverse woningen zijn geen afzonderlijke besluiten maar zijn de leningen met Nationale gemeente garantie verstrekt omdat het toen nog een taak van de gemeente was.

Antwoord:

85


Pag. 209; Staat van gewaarborgde geldleningen Heusden Transparant Kunt u ons aangeven waarom er op een tweetal leningen (nr. 108 en 120) geen aflossingen plaats vinden.

86

Antwoord:

Dit zijn aflossingsvrije leningen


Pag. 217/222 CDA Van de onttrekking Budgetoverheveling 2011->2012 ad 1.292k is 599k niet besteed in 2012. Gaarne een toelichting hoe en waar dit bedrag van 599k in de cijfers 2012 is verwerkt. Budgetoverhevelingen zijn naar hun aard incidenteel. Waarom wordt het voordeel ad 599k derhalve niet (ook) als storting in de Algemene reserve (p. 217)verwerkt? De conclusie dat € 599.000 niet besteed zou zijn in 2012 is onjuist. Van het bedrag dat als budgetoverheveling 2011 is op genomen ad € 1.292.230 is € 693.499 besteed in 2012, is voor een bedrag van € 328.519 opnieuw een budgetoverheveling voorgesteld en is € 270.212 vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. Dit bedrag is verspreid over diverse beleidsvelden en maakt onderdeel uit van het resultaat. De storting van het resultaat in de Algemene Reserve vindt plaats na besluitvorming over de bestemming van het resultaat in 2013.

Antwoord:

87


88


89

90

Pag. 219 CDA De naam van de Reserve parallelstructuur dekt de lading niet (meer) gezien de aard van de mutaties. Eens? De reikwijdte van de reserve is in de tijd veranderd en overgegaan als onderdeel van de gebiedsontwikkeling Vlijmen oost. Het doel blijft echter de doorstroming op de A59 te bevorderen, het aantal afslagen te verminderen en het verkeer tussen de kernen langs de A59 te verbinden met een wegenstructuur parallel aan de A59. Pag. 227; Onvoorzien. Heusden Transparant Hier is aangeven wat de sloopkosten zijn geweest van het pand Duinweg 39. Kunt u aangeven hoe de (WOZ) waarde is gemuteerd? Naar aanleiding van de volledige sloop van het pand Duinweg 39 is dit pand in de wozadministratie afgevoerd.


Pag. 247; Overzicht eenmalige baten en lasten. Heusden Transparant


Pag. 250 CDA Gaarne een toelichting op de post Overige inkomens- en vermogensoverdrachten ad 1.677k in de realisatiekolom van de grondexploitatie.

Kunt u een toelichting geven op de functie 830 Baten en 980 Lasten? De eenmalige baten in 2012 op functie 830 betreft 3 posten: € 243.000 die betrekking heeft op de vergoeding van de ontwikkelaar van de Oliemaat op basis van de overeenkomst uit 1995. Dit bedrag is op functie 980 als last verantwoord omdat deze is gestort ten gunste van de restcomplexen bouwgrondexploitatie. De andere twee posten aan de batenkant hebben betrekking op tussentijdse winstnemingen bij de complexen Venne West III en Burg. Stiegerstraat. De incidentele lasten op functie 980 betreffen de terugontvangen BTW gelden buitensport (€ 727.000) die zijn toegevoegd aan de algemene reserve, het ontvangen bedrag in 2012 van de verkoop aandelen Intergas (€ 222.600) en de opbrengst van de kavelruil/overige grondverkopen in 2012 (€ 4.136.000) die conform de daartoe genomen raadsbesluiten worden toegevoegd aan de AR.

91

Antwoord:

In de realisatiekolom Overige inkomens en vermogensoverdrachten staat een totaalbedrag opgenomen van € 1.677.000. Dit bedrag bestaat in hoofdzaak uit een tweetal posten en een aantal kleinere posten De grotere posten betreffen: de inbreng voor een bedrag van € 1.228.000 van de gronden uit het complex Ei van Drunen/Groenewoud lll naar het krediet voor de aanleg van het Ei van Drunen; de verwerking van het bedrag van € 400.000 van de BLS subsidie in het complex Kasteellaan;


Pag. 250 CDA Wij ontvangen graag een aansluiting van de post Salarissen en sociale lasten 2012 (zowel wat betreft de begroting als de realisatie) met de op pagina 97 van Boek 2 (Personeelsstaat) vermelde bedragen. De aansluiting van de begrote cijfers is niet te realiseren omdat in de Personeelsstaat als vergelijkend cijfer is opgenomen de oorspronkelijke (primitieve) begroting 2012 en in de Staat van baten en lasten als vergelijkend cijfer is opgenomen de begrote cijfers na wijziging. Onderstaand treft u aan de aansluiting van de werkelijke uitgaven 2012 uit de staat van baten en lasten en de personeellstaat.

Antwoord:

opgenomen in ll.3 Personeelsstaat (pagina 97) opgenomen lV.1 Staat van baten en lasten over 2012 (pagina 250) te verklaren verschillen wel in personeelsstaat maar geen aanduiding salarissen/sociale lasten reiskosten/telefoonvergoedingen salarissen betaald ten laste van voorzieningen vergoedingen praktikanten/stagiaires niet in personeelstaat maar wel aanduiding salarissen/sociale lasten terugontvangen salaris/ziekengeld controle ABP 2007 t/m 2010 FPU voormalig personeel overigen

92


Antwoord:

17.674.635 17.447.004 227.631

143.091 162.114 9.864 79.701 -74.872 -93.549 1.282 227.631

Pag. 250 CDA Voor Salarissen en sociale lasten en Inhuur derden is respectievelijk 1.546k en 187k ten laste van de grondexploitatie geboekt. Is hiervan een specificatie per plan (aantal intern bestede uren) beschikbaar? Een correctie op uw opmerking, In totaal is er inderdaad een bedrag van € 1.546.000 voor salarissen en sociale lasten en een bedrag van € 187.000 in mindering gebracht in de kolom eliminatie grondexploitatie en toerekening activa. Het is echter niet zo dat alle uren op de grondexploitatie betrekking hebben. Onderstaand een specificatie waarbij uren en bedragen worden weergegeven. uren

salarissen

inhuur derden

grondexploitatie

19.032

937.091

113.669

activa

12.429

608.018

73.674

4

230

26

voorzieningen

31.465 1.545.339 187.369 Natuurlijk is er een specificatie te geven ten laste van welke plannen de uren verantwoord zijn. Hiervoor zal nog wat rekenwerk verricht moeten worden indien deze berekening gewenst is zal de specificatie nog gemaakt worden 93


Pag.251 DMP-Heusden In de kolom afwijking staat totaal 183 voordeel. Op pag.250 staat 244. Wat is juist? Het op pagina 250 genoemde getal van € 244 is juist.

94


Algemeen Gemeentebelangen Tot slot nog een algemene vraag: De jaarrekening laat een behoorlijk overschot zien als je de toevoeging aan de voorziening bouwgrond exploitatie buiten beschouwing laat. Vele budgetten worden niet geheel benut. In het verleden heeft u al uitgelegd dat budgetten pas worden afgeraamd als er sprake is van een structurele onderschrijding (drie jaar achtereen). Zijn er nu de jaarrekening 2012 bekend is inderdaad budgetten die al drie jaren niet of niet volledig gebruikt worden en die dus afgeraamd kunnen worden en zo ja om welke budgetten en om welke bedragen gaat het dan? Deze vraag is mede van belang voor de beoordeling van de VJN en later dit jaar bij de begrotingsbehandeling. Zoals uit de analyse van het jaarrekeningresultaat 2012 op pag 7 al blijkt, betreffen de grootste verschillen die het voordelig resultaat verklaren incidentele meevallers. Alleen voor de WMO zien wij structureel een mogelijkheid om het budget te verlagen zoals opgenomen in de voorjaarsnota. Bij de begrotingsopstelling wordt op het laagste niveau (begrotingspost) een onderbouwing gevraagd van de geplande uitgaven. Tevens wordt daarbij gekeken naar de realisatie van het afgelopen jaar en worden budgetten op basis hiervan waarnodig bijgesteld. Daarnaast worden periodieke budgetbewakingsgesprekken gevoerd waarbij naast het realiseren van de ombuigingen ook aandacht is voor posten die in het geheel nog niet besteed zijn. Op basis hiervan hebben wij de indruk dat er reëel geraamd wordt; daar waar er afwijkingen zijn, zijn deze op incidentele gronden verklaarbaar.

Antwoord:

95

96

Boek 2. Productenrekening en bijlagen 2012 Pagina: Pag. 26/27 Fractie: CDA Vraag: Waarom bedragen de netto kosten per leslokaal in het Openbaar basisonderwijs ad 18.703 veel meer dan begroot? En waarom bedragen deze bijna het dubbele van de netto kosten per leslokaal bij het bijzonder basisonderwijs ad 9.622? Antwoord: De netto kosten per leslokaal worden berekend door het begrote bedrag voor het openbaar onderwijs voor 2012 te delen door het begrote aantal lokalen (29 lokalen). De werkelijke kosten en het werkelijke aantal lokalen wijken af van hetgeen is begroot. Het werkelijk aantal lokalen is 27. De werkelijke kosten zijn hoger vanwege de asbestsanering van het dak bij obs de Wilgen waarvoor de begroting is bijgesteld. Tevens zijn er hierdoor meer interne uren geschreven dan begroot waardoor de netto kosten per leslokaal hoger uitvallen. Pagina:

Pag. 42

Fractie: Vraag:

Antwoord:

Gemeentebelangen Met het oog op het voorstel uit de VJN om het tarief toeristenbelasting te verdubbelen de volgende vragen: a. Volgens de Productenrekening, product Toerisme wordt er in 2012 612 duizend aan toerisme uitgegeven; daar staat een bedrag van 228 duizend aan baten tegenover Graag een specificatie van genoemde bedragen. b. Kunt u een overzicht geven van de 27 overnachtingsaccommodaties waar toeristenbelasting geheven wordt? a. De lasten hebben betrekking op: - regionale toeristische visie € 14.000 - kapitaallasten passantensteiger vesting € 8.000 - interne uren €159.000 - bijdragen derden (ROM, Midpoint, REAP) € 31.000 - Subsidie HBT en Nationaal park Loonse en Drunense Duinen € 190.000 - Kapitaallasten en exploitatiekosten bezoekerscentrum € 210.000 De baten hebben betrekking op: - bijdrage regioproject Noord-Oost Brabant € 14.000 - huur en servicekosten bezoekerscentrum € 214.000 De baten van de toeristenbelasting staan verantwoord onder product 936. b. Het overzicht van de accommodaties is opgenomen in bijlage 5.

97


Pag. 45 CDA Gaarne een toelichting op het verloop van de 3 aantallen WSW. Het aantal mensen dat voor Heusden in de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) werkzaam is, is afhankelijk van de financiering vanuit het Rijk. Het budget WSW lag voor Heusden in 2012 ongeveer € 250.000,- lager dan in 2011, waardoor een lager aantal SE 1 kan worden gefinancierd . Dit betekent ook dat een lager aantal mensen werkzaam kan zijn in de WSW en het aantal mensen op de wachtlijst oploopt. Overigens ligt bij nadere beschouwing het aantal werkzame personen in de rekening 2012 op 212 in plaats van 190. Abusievelijk is er een fout geslopen in de optelling van de personen die bij verschillende werkbedrijven in de regio werkzaam zijn.

98


Pag. 73 CDA Hier staat een doorbelaste rente van 5,5% vermeld. Dit percentage is toch teruggebracht naar 4%? Klopt dit percentage is teruggebracht naar 4%.

Antwoord: 99


1

Pag. 76 CDA Gaarne een onderbouwing van de hoge(re) kosten Uitvoering Wet WOZ. De hogere uitvoeringskosten zijn ondermeer veroorzaakt door meer bestede uren aan de bezwarenafhandeling van woz-bezwaarschriften. Met name de bezwaren van zogenaamde “no cure no pay” bureaus hebben veel tijd gevergd. Het inschakelen van deze bureaus heeft geleid tot onnodige formalisering van het contact met belanghebbenden. Een andere oorzaak is de verdere optimalisatie van de wozadministratie, waarbij intensiever controles zijn uitgevoerd.

SE staat voor een gerealiseerd arbeidsjaar: het equivalent van een dienstbetrekking op basis van een volledige werkweek die het gehele kalenderjaar is vervuld door een geïndiceerde ingezetene of een daarmee gelijkgestelde, gebaseerd op het gemiddelde van de twaalf eindemaandstanden;

100


101


Antwoord:

102


Pag. 97 CDA Gaarne een analyse van de stijging van de personeelskosten op de kostenplaats Teams van 15.991k in 2011 naar 16.174k in 2012. De stijging van de salariskosten wordt veroorzaakt door de loonstijging 2011/2012 die in 2012 is uitbetaald. Daartegenover staat de invulling van de taakstelling bedrijfsvoering/personeel. Per saldo levert dit een nadeel op van circa € 180.000. Pag. 97 Gemeentebelangen Uit de Personeelsstaat (blz. 97 van de Productenrekening) blijkt dat de bezetting in 2012 284,24 FTE's bedroeg. In het Sociaal Jaarverslag worden in paragraaf 2 afwijkende cijfers genoemd (begin 2012 279,67, eind 2012 266,14, gemiddeld 272,91). Graag een verklaring voor de verschillen. Deze twee gegevens zijn niet vergelijkbaar. De gegevens uit de personeelstaat zijn rekenkundig bepaalde aantallen gebaseerd op de begrote en werkelijke totale nettolasten. De informatie in het sociaal jaarverslag geeft het werkelijk aantal in dienst zijnde medewerkers weer 111, bijlage Subsidies en overige bijdragen Gemeentebelangen op blz. 111 onderaanzijn bij diverse sportclubs geen subsidiebedragen ingevuld. Graag een toelichting daarbij. Dit betreft de accommodatiesubsidies die zoals in het raadsbesluit van 20-12-2011 zijn afgeschaft.

Beantwoording (nagekomen) technische vragen gesteld naar aanleiding van het Jaarverslag en jaarrekening 2012 door D66. 103 Pagina: Fractie: Vraag:

33 D66 Gemeentelijke grondbank De toelichtende tekst luidt: ‘Er wordt onderzoek gedaan op welke wijze invulling gegeven kan worden aan een gemeentelijke grondbank. Dit onderzoek is pas recent opgestart wegens beperkte bouwactiviteiten in de gemeente.’ 1. Wat wordt verstaan onder een gemeentelijke grondbank? 2. Door wie wordt dit onderzoek gedaan? 3. Is het onderzoek inderdaad alleen gericht op de wijze van invulling (dit vooronderstelt een besluit omtrent het principe)? 4. Wat is de relatie tussen het besluit tot een onderzoek, en de beperkte bouwactiviteiten? Antwoord: 1. Opslaan van grond die uit bouwprojecten vrijkomt 2. Intern 3. Ja 4. Geen relatie

104 Pagina: Fractie: Vraag:

75 D66 Risico’s gerelateerd aan de incidentele weerstandscapaciteit (3.1.1. Grondexploitatie (beleidsveld 14)) De beoordeling van de grondexploitatie heeft in deze jaarrekening al geleid tot de vorming van een voorziening voor een bedrag van € 6.307.000. De tekst in het midden van de pagina luidt: ‘Daarnaast is er in het kader van de jaarrekening een aantal scenario’s doorgerekend. Een scenario waarin de looptijd van de plannen met 2 jaar is verlengd (nadelig effect woningbouwplannen € 3,7 mln. En niet woningbouwplannen € 1,8) en een scenario rekening houdend met een prijsdaling van de vrij uitgeefbare kavels van circa 15% (nadelig effect € 5,8 mln.).’ Een verlenging van de looptijd van de plannen met 2 jaar leidt dus tot een aanvullend nadelig effect van € 3,7 + € 1,8 mln. = € 5,5 miljoen. Bij een verdere prijsdaling van de vrij uitgeefbare kavels van 15% komt daar nog eens € 5,8 miljoen bij, is in totaal samen € 11,3 miljoen. • Wat is de reden om in de jaarrekening nog geen rekening te houden met mogelijke verlenging van de doorlooptijd? • Wat is de reden om te onderzoeken wat de effecten van een verdere prijsdaling zijn, alleen voor de vrij uitgeefbare kavels? • Welke andere onderdelen zijn er in de grondexploitatie, waar een prijsdaling effect kan hebben op de financiële positie, en hoe groot is dat effect? • Ten opzichte van welke peildatum en ten opzichte van welke waarderingsgrondslag is de daling met 15% berekend? De volgende zin luidt: ‘Rekening houdend met de winstpotenties bij de Grassen en de Gorsen, zou dit voor het weerstandsvermogen een risico opleveren, uitgaande van het worst-case scenario, van maximaal € 4,5 mln.’ • Wat is de reden om de risico’s voor het weerstandsvermogen te salderen met ongerealiseerde winstpotenties van andere projecten? (Strijdig met de benodigde zorgvuldigheid?). • Waaruit bestaat het worst-case scenario? Is dat de samenloop van risico’s, hiervoor becijferd op € 11,3 miljoen? Als het dat niet is, wat is het dan wel? Antwoord: In de jaarrekening is al rekening gehouden met een verlenging van de looptijd met gemiddeld 2 á 3 jaar. Dit achten nu reëel. De scenario’s zijn risicoanalyses en in onze visie nog geen realiteit. Het risico van prijsdaling is het grootst bij de vrije kavels. Daarom is hiervoor de risicoanalyse gemaakt en niet voor de andere categorieën omdat deze prijzen tot op

heden minder onder druk staan. Met andere onderdelen zoals sociale woningbouw en uitgifte voor maatschappelijke doeleinden alsmede bedrijventerreinen, is geen rekening gehouden met een daling voor grondprijzen waardoor ook de effecten hiervan niet bepaald zijn. De peildatum voor de 15% is 1 januari 2013 van de in november 2012 door de raad vastgestelde grondprijzen. De risico’s bij deze twee genoemde plannen kunnen tot het bedrag van de winstpotenties bij deze plannen opgevangen worden, zonder dat dit ten koste gaat van een beroep op onze reserves/weerstandsvermogen. Het worst-case scenario bestaat uit het maximale risico als gevolg van de prijsverlaging van de vrij uitgeefbare kavels en het nadelig effect van het verlengen van de doorlooptijd met twee jaar van de bedrijven en niet-woningbouw, verminderd met de winstprognoses van de Grassen en de Gorsen. Wij gaan er in deze benadering vanuit dat als het nadelig effect van de prijsverlaging van de gronden zich voordoet dat daarmee ook niet gelijktijdig de doorlooptijd van de woningbouw twee jaar vertraagd. 105 Pagina: Fractie: Vraag:

76 D66 (voortzetting van het vorige punt) De paragraaf bovenaan pagina 76 handelt over de kosten van het aanhouden van personele capaciteit voor projecten, ondanks dat er stagnatie optreedt in de afzet. Aan het einde van de bovenste alinea staat: ‘De intentie is om de geplande grote projecten de komende jaren door te zetten zodat dit risico gering is.’ • Wat wordt hier bedoeld met ‘dit risico’? Het risico dat de personele kosten niet kunnen worden terugverdiend? Of dat die niet echt rendabel zijn? De financiële en economische crisis duurt inmiddels al vijf jaar. Er worden nog geen signalen waargenomen dat er al sprake is van een einde van de crisis, laat staan van signalen die erop duiden dat de afzet van bouwgrond spoedig weer zal aantrekken. Om die reden is beantwoording van de volgende vraag relevant: • Welk bedrag kan er de komende vijf jaar worden bespaard aan personele kosten, indien een besluit genomen zou worden de grote ontwikkelingsprojecten (Geerpark, De Grassen, Poort van Heusden) in hun geheel op te schorten met ingang van 1 juli 2013 (stop-loss scenario)? • Wat zijn de gevolgen voor het netto vermogensbeslag van de komende vijf à tien jaar (min of meer de doorlooptijd van alle huidige voorgenomen projecten), als een dergelijk besluit zou worden genomen? Noot: mogelijk kunnen de financiële risico’s voor de gemeente worden verminderd door niet de ‘standaard’ planning te volgen, waarin investeringen vooruitlopen op te ontvangen opbrengsten, maar in plaats daarvan die investeringen pas te doen als de bijbehorende opbrengsten zijn afgezekerd. De werkzaamheden op het gebied van planologie en regelgeving lopen dan wel door, maar materiële investeringen worden zo veel mogelijk opgeschoven. Antwoord: Met dit risico wordt bedoeld: de kans dat de apparaatskosten voor projecten niet toegerekend kunnen worden aan die projecten, maar ten laste komen van de reguliere exploitatie door stagnatie van de projecten. Het stoppen met deze bouwgrondexploitaties levert voor onze reguliere exploitatie (saldo van de begroting) geen besparing op omdat deze kosten ook niet ten laste van deze exploitatie ingerekend zijn. Het zou er zelfs toe kunnen leiden dat het tot extra kosten leidt omdat het betreffende personeel niet zonder meer ontslagen kan worden, waardoor deze personeelskosten juist ten laste van de exploitatie moeten worden opgevangen wat dan een nadeel geeft. Voor deze plannen wordt ten aanzien van de nog in gang te zetten investeringen al uitdrukkelijk reeds het tijdstip van investeren afgestemd op de verwachte ontvangst van de opbrengsten zodat de extra vermogensbehoefte minimaal is. Dit laat onverlet dat de huidige financieringsbehoefte in verband met de reeds in bezit zijnde gronden bij

stopzetting van deze projecten niet afneemt omdat deze investeringen al hebben plaatsgevonden. 106 Pagina: Fractie: Vraag:

119 D66 iets onder het midden, de zin is niet volledig. De zin ‘Anderzijds veroorzaken rentebijschrijvingen … etc .’ Wat veroorzaken ze? Pagina 122 Antwoord: Deze veroorzaken een toename van de boekwaarde.


122 D66 Pagina 122 bovenaan Handelt over het introduceren van erfpacht als financieringsvorm voor kandidaat kopers van woningen. ‘Op deze manier kunnen we dan met name starters, ondanks de aangescherpte financieringsregels, toch de mogelijkheid van een eigen woning bieden’. De kosten van de erfpachtcanon worden door de financier meegerekend in de financiële draagkracht van de woningkoper. Zo lang deze kosten niet substantieel lager zijn dan de gewone kosten van financiering (en waarom zouden ze?) levert dit dus voor de koper geen financiële ruimte op. Bovendien is de waarde van de opstal, onder bezwaar van erfpacht, lager dan bij volle eigendom; de bevoorschotting door de financier houdt vanzelfsprekend rekening met die lagere waarde. • Dit in aanmerking nemende, wat is dan de grond voor deze stellingname in het jaarverslag van de gemeente? Antwoord: Door de aangescherpte financieringsregels behoren voor de hypotheekschuld zowel de kosten van de bouw als de kosten van de grond tot het verplichte aflossingsdeel. Door de grond niet te kopen, maar gebruik te maken van erfpacht, hoeft de koopsom niet door de koper gefinancierd te worden waardoor men toch in staat is om een huis te kopen.


125 D66 bovenaan, toelichting op de gevolgen van de economische crisis De tekst luidt: ‘In onze gemeente zijn op dit moment nog geen grote woningbouwprojecten in de verkoop …’, en ‘Hierdoor hebben wij in de verkoop … nog maar in beperkte mate last gehad van de crisis.’ • Op grond waarvan ziet u de afwaardering in de bouwgrondexploitatie met € 6,3 miljoen niet als een last, voortvloeiende uit de economische crisis? • Welke andere redenen voor de afwaardering / verliesvoorziening waren er? Antwoord: De afwaardering wordt vanzelfsprekend veroorzaakt de economische crisis. Echter wanneer wij reeds volop in de uitgifte van kavels hadden gezeten, waren de gevolgen van de crisis groter geweest omdat er dan al meer investeringen (zoals bouwrijpmaken) waren gedaan in de grondexploitaties. Dit zou in elk geval al tot hogere rentelasten hebben geleid.

Bijlage tabel risico’s paragraaf weerstandsvermogen onderscheiden naar incidentele en structurele risico’s met subtellingen:

Risicoprofielen Risico

Aard

Begr 2012

JR 2011

Begr 2013

Max risico Kans

Max risico Kans

Max risico

Kans

7.000.000

40%

10.000.000 40%

10.000.000

40%

10.500.000

50%

500.000

10%

500.000 20%

500.000

20%

500.000

20%

JR 2012 Maximum risico in €

Kans

Grondexploitatie Apparaatskosten investeringen/exploitaties

Incidenteel

Gemeentelijke kapitaalgoederen

Incidenteel

500.000

30%

500.000 30%

500.000

30%

500.000

30%

Uitvoering werken

Incidenteel

1.000.000

20%

1.000.000 20%

1.000.000

20%

1.000.000

20%

Bodemvervuilingen

Incidenteel

200.000

5%

5%

200.000

5%

200.000

5%

Planschadevergoedingen

Incidenteel

500.000

20%

500.000 20%

500.000

20%

500.000

10%

Armoedebeleid

Incidenteel

125.000

80%

75.000 50%

75.000

30%

50.000

25%

Centrumplan Vlijmen

Incidenteel

2.000.000

80%

500.000 60%

500.000

60%

500.000

40%

Stadsgewest ’s-Hertogenbosch

Incidenteel

0

100.000 80%

239.000

60%

210.000

60%

Omzetbelasting

Incidenteel

600.000

20%

600.000 20%

600.000

20%

600.000

20%

Inlenersaansprakelijkheid

Incidenteel

40.000

10%

40.000 20%

40.000

20%

40.000

20%

Incidenteel

Subtotaal incidenteel

12.465.000

200.000

14.015.000

14.154.000

14.600.000

Renterisico

Structureel

285.000

10%

265.000 30%

265.000

30%

140.000

20%

Gemeentefonds

350.000

80%

350.000 80%

350.000

80%

400.000

80%

Wet HOF

Structureel Structureel

pm

10%

Rijksbezuinigingen

Structureel

pm

30%

pm 30%

pm

30%

pm

30%

Huisvesting onderwijs Bijstandsverlening: W-deel I-deel

250.000 200.000 0

50% 80%

250.000 50% 300.000 80% 600.000 80%

250.000 100.000 200.000

50% 50% 30%

250.000 0 600.000

50% 0% 80%

WMO

Structureel Structureel Structureel Structureel

500.000

30%

500.000 30%

500.000

30%

500.000

30%

Verkoop gemeente-eigendommen

Structureel

525.000

25%

525.000 10%

525.000

10%

525.000

10%

Macronorm OZB

Structureel

500.000

20%

500.000 20%

500.000

20%

200.000

40%

Subtotaal structureel Totaal

Structureel

2.610.000

3.290.000

2.690.000

2.615.000

15.075.000

17.305.000

16.844.000

17.215.000

Vraag CDA blz 136 overzicht begrotingsafwijkingen opgenomen in boekwerk

Omschrijving beleidsvelden Financiën (* 1.000) 1. Bestuur en communicatie 2. Burgerdiensten 3. Openbare orde en veiligheid 4. Verkeer en vervoer 5. Gebouwenbeheer en eigendommen 6. Economische zaken 7. Onderwijs 8. Cultuur en toerisme 9. Sport 10. Beheer groen en vesting Heusden 11. Werk en inkomen 12. Zorg en welzijn 13. Milieu en afval 14. Bouwen en wonen 15. Financiering en belastingen

Begroting 2012 na Jaarrekening wijziging lasten 2012 lasten 4.626 2.166 3.281 6.813 2.063 842 4.446 4.490 4.497 5.695 14.053 14.413 9.149 10.222 1.812 88.568

4.494 1.885 3.161 5.192 2.122 727 3.913 3.979 3.713 4.528 14.179 13.630 8.120 17.243 1.449 88.335

budgetoverheveling 109 125 1.485 157 257 504 246 710 57 10 35 94 3.789

overschrijding op lasten incl budgetoverheveling 24 281 -5 136 -59 -42 276 7 538 457 -183 783 1.019 -7.056 269 -3.556

overschrijding op lasten excl budgetoverheveling

Begrotingsoverschrijding incl budget overheveling

-5

1

-59

2

-183

3

-7.056

4

-7.303

132 281 120 1.621 -59 115 533 511 784 1.167 -126 783 1.029 -7.021 363 233

Begrotingsoverschrijdi ng

-59

1

-126

2

-7.021

3

-7.206

Toelichting begrotingsoverschrijdingen: 1.Door rekening te houden met nog te maken kosten voor een onderzoek naar en mogelijke ruiming van explosieven in het exploitatiegebied de Grassen nemen de lasten toe met € 126.000 en ontstaat en lichte overschrijding op de lasten van € 5.000. Deze wordt veroorzaakt door de meer bestede uren aan dit beleidsveld. 2. De overschrijding wordt veroorzaakt door aan dit beleidsveld meer bestede uren ten behoeve van onderhoud gebouwen, kavelruil, beheer Poort van Heusden en privatisering gemeente-eigendommen. Dit past binnen het bestaand beleid. 3. De overschrijding wordt voor een bedrag van € 182.000 veroorzaakt door de doorbetaling van de van het Rijk ontvangen bijdragen in het kader van het Besluit Bijstandverlening Zelfstandigen aan de Intergemeentelijke Sociale Dienst. De overschrijding wordt dus geheel door de ontvangen inkomsten gecompenseerd. 4. De overschrijding heeft betrekking op de toevoeging aan de verliesvoorziening van diverse complexen van de bouwgrondexploitatie. Dit past binnen het bestaand beleid.

Overzicht individuele kostenvergoeding leden college periode: Omschrijving

Reiskosten woonwerkverkeer

Burgemeester: J. Hamming

Wethouder: M. Buijs

01-01-2012 tot 01-01-2013

Wethouder: W.A. van Engeland

Wethouder: M. Mulder

Wethouder: C.A.M. van Bokhoven

526,65

-,--

-,--

-,--

-,--

3.249,59

1.050,76

1.447,27

1.553,02

432,53

Verblijfkosten

-,--

-,--

-,--

-,--

-,--

Buitenlandse dienstreis

-,--

-,--

-,--

-,--

-,--

3.098,69

490,--

1.867,50

1.732,50

1.332,50

-,--

-,--

-,--

-,--

-,--

245,--

-,--

-,--

-,--

-,--

Zakelijke reiskosten

Cursus, congres, opleidingen etc. Reis- en pensionkosten etc. Telefoonvergoeding

Wijk Nieuwkuijk Vlijmen Vliedberg Vlijmen Dorp

Vlijmen Vijfhoeven Haarsteeg Oudheusden

Heusden Vesting Elshout Heesbeen/Doeveren

Drunen Braken Oost Drunen Braken West Drunen Venne Oost Drunen Venne West Drunen Centrum Herpt/Hedikhuizen

Nummer: 1. 1. 1. 2. 3. 1. 2. 1. 1. 2. 3. 1. 1. 2. 1. 2. 3. 1. 1. 1. 2. 1. 1. 2. 1. 2. 3.

Wijktip: Kunstgrasveldje op het veldje bij de perenbomen Uitbreiding van de speeltuin op het grasveld naast Orca Aanleg van een jeu de boulesbaan in de Kees Klerxstraat Plaatsing van een jongerenvoorziening op de Borredreef Parkeerprobleem Mgr van Kesselstraat t.h.v. Bakker Bart aanpakken Speelvoorziening op grasveld naast basisschool de Wilgen Veiligere fietsvoorziening richting sportpark Haarsteeg (is nog in uitvoering) Kunstgrasveldje aan de Willy vd Berkstraat AED bij buurthuis de Schakel Bebording 'woonerf' verplaatsen, bordjes met 'buurtpreventie' plaatsen en verkeersveiligheid bij scholen in de Kasteellaan verbeteren Plaatsen van een hoog duikelrek in de Oranjelaan Kunstgras op het voetbalveldje op het bolwerk Realiseren insteekparkeerhavens voor 't Rad Groenstrook in de Jan van Wijckstraat verbeteren Plaatsing van een bankje bij het schietterrein van het St Jorisgilde, bij de kerk in Doeveren en aan de Maasdijk Plaatsen van door kinderen gemaakte attentieborden op de kruising Valkenvoortweg/Dorpsstraat/Zeedijk Plaatsing van een verkeersspiegel in de bocht van de Dorpsstraat Speelvoorziening nabij de Salviastraat, Anjerstraat, Prins Hendrikstraat en de Begoniastraat Uitbreiden van de speelvoorziening en het groen aan de Laurierstraat Oplossen van parkeerprobleem, plus aanleg van een voetbalveldje in de Trompstraat Aanleg parkeerplekken in het Offenbachplantsoen Speelveld aanleggen in het Nigerplantsoen (nog in uitvoering) Realisatie van een permanente kiosk op het raadhuisplein (nog in uitvoering) Bankjes verwijderen in de Abraham Kampstraat Veiligheid voor fietsers verbeteren Heusdenseweg t.h.v. de rotonde Plaatsen van een basketbalpaal op het speelterrein naast de kerk in Hedikhuizen (nog in uitvoering) Vervangen van het trottoir t.h.v. het dorpshuis (nog in uitvoering)

€ 10.000 € 15.000 € 15.000

€ 15.000 € 10.000 € 15.000 € 10.000 € 10.000 € 10.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 € 10.000 € 10.000 € 190.000

Toeristenbelasting Naam Achter het rode hek Achter Sint Joris FF-r-uit De Schaapskooi De heer P. Smits Camping 't Smitske Kampeerboerderij Maaihoeve De Hof Fletcher Hotel Restaurant Prinsen Boerderij Camping De Linde Hotel Royal Bed and Breakfast De Kern Jachthaven De Wiel Bij de Duinen Boerderij 't Ven Hotel In den verdwaalde Koogel De Mozaïektuin WSV Heusden Rondvaart Wiljo-Heusden A. Vissers Bij de Buren De Logeerkamer De Kamelen Hoeven B&B Vlijmen Het Heusdens Gastenhuis Manege d'n Dries

Adres

Achterweg 12 Burchtstraat 8 De Gemeint 3 Duinweg 58 Giersbergen 14 Giersbergen 15 Giersbergen 2A Giersbergen 9 Julianastraat 21 Provincialeweg 6 Raadhuisplein 13 Raadhuisplein 9 Scheepswerf 4 Torenstraat 99 Vendreef 3 Vismarkt 1 Voordijk 57 Nieuwe Maasdijk 3A Stadshaven Heusden Margrietweg 1 Hoogstraat 13 Sterrestraat 5 De Hoeven 37 Heisteeg 4 Idsteinlaan 5 Duinweg 65

Woonplaats Herpt Heusden Vlijmen Drunen Drunen Drunen Drunen Drunen Vlijmen Doeveren Drunen Drunen Heusden Drunen Vlijmen Heusden Vlijmen Heusden Heusden Drunen Heusden Heusden Haarsteeg Vlijmen Vlijmen Drunen

Einde bijlage: Antwoorden technische vragen jaarrekening 2012


RV Eerste berap 2013 20130625.pdf (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:8619#

00346955 Onderwerp

Eerste bestuursrapportage 2013

Raadsvoorstel Inleiding In de eerste bestuursrapportage (berap) wordt ingegaan op de begrotingsuitvoering 2013 en worden financiële bijstellingen gedaan voor zover deze niet binnen de lopende begroting kunnen worden opgevangen. Daarnaast wordt ingegaan op de stand van zaken met betrekking tot de realisatie van de ombuigingen die in 2010 en 2012 zijn vastgesteld. Tot slot komen de majeure projecten aan de orde voor het eerst in de formats zoals voortgekomen uit de raadswerkgroep majeure projecten. Feitelijke informatie De financiële bijstellingen in de eerste berap komen uit op een totaal van - € 819.235,00. Een deel hiervan komt ten laste van reserves (€ 229.460,00); dit betreft de onderhoudskosten ’t Run en de nieuwe beveiligings/toegangsinstallaties voor de gemeentehuizen. Het restant van € 589.775,00 kan voor een deel ten laste komen van de post onvoorzien die voor de eerste berap een omvang had van € 230.000,00. Er resteert daarmee nog een nadelig effect op het saldo 2013 van € 359.775,00. De structurele doorwerking levert een nadelig resultaat op van € 439.000,00 in 2014 oplopend tot € 499.000,00 in 2016 (zie voor meerjarige opbouw van het structurele effect de bijgevoegde bestuursrapportage). De bijstellingen met een effect op het saldo/onvoorzien voor het lopende jaar 2013, zien er als volgt uit: Voor en nadelen 2013 (bedragen afgerond op € 1.000): Voordeel

Opbrengst bouwleges Privatisering ’t Run Renteresultaat/kapitaallasten Overschrijding voorbereidingskosten ’t Run i.v.m. privatiseringstraject Aansluiting omgevingsdienst Midden en West Brabant Eigen bijdragen WMO Bevolkingsenquête/Wijkatlas 2013 Talent2work Stelpost kinderopvang wordt niet ingezet Beëindiging deelname duurzame driehoek Opstellen woonvisie/wonen de Langstraat Beveiligingsinstallatie gemeentewerf Beveiligingsaudit DigiD Totaal nadelig

Nadeel 340 240

140 70 109 100 28 14 40 11 47 18 15 590

Stand van zaken ombuigingen 2010 en 2012 Er is een toezegging aan u gedaan om tussentijds te rapporteren over de voortgang van de realisatie van de ombuigingen die in 2010 en 2012 zijn vastgesteld. In deze berap is daarom voor het eerst een overzicht opgenomen. Daar waar ombuigingen niet gehaald zijn, komt dit niet als een verrassing; hierover bent u al eerder geïnformeerd (via beraps of afzonderlijke raadsvoorstellen zoals het Run en tarieven binnen en buitensport). Majeure projecten U heeft meermalen aangegeven dat u onvoldoende zicht heeft op de stand van zaken van de majeure projecten. Dit heeft ertoe geleid dat er een raadswerkgroep is gevormd die een aantal keren bij elkaar is geweest en waar suggesties zijn besproken die de kaderstellende en controlerende rol van de raad kunnen verbeteren. Uiteindelijk is hiertoe de Voorste Venne als testcase uitgewerkt in een bepaald format. Nadat

1

00346955 Onderwerp


deze akkoord was bevonden hebben wij toegezegd dat dit format voor alle majeure projecten zal worden gebruikt en voor het eerst invulling zou krijgen bij de eerste berap 2013. In deze berap is dus voor alle projecten een dergelijk format gevuld. Afweging Het voorstel is om de eerste bestuursrapportage 2013 vast te stellen. Inzet van Middelen Voor 2013 is het effect van de financiële bijstelling van diverse budgetten in deze berap € 589.775,00 negatief. Dekking Dit bedrag kan voor een deel ad € 230.000,00 ten laste worden gebracht van de post onvoorzien; het overige deel ad € 359.775,00 heeft een negatief effect op het voorlopige saldo over 2013. Risico's Er zijn geen risico's verbonden aan dit voorstel. Voorgenomen besluit Wij stellen u voor bijgaand besluit vast te stellen.


de burgemeester,


drs. J. Hamming

2

00346955 Onderwerp


De raad van Heusden in zijn openbare vergadering van 25 juni 2013; gezien het voorstel van het college van 14 mei 2013; gelet op de beraadslaging;

besluit: de eerste bestuursrapportage 2013 vast te stellen.

de griffier,

de voorzitter,


drs. J. Hamming

3

Einde bijlage: RV Eerste berap 2013 20130625.pdf


TI Eerste Berap 2013 20130625.pdf (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:8618#

BESTUURSRAPPORTAGE 1-2013

Verdeling onderdelen eerste bestuursrapportage 2013 over de informatievergaderingen Hfd 1 2 3

Pag nr 5 6 6 6 7 7 7 8 8

4

5 6

10 10 10 10 11 11 11 12 14 14 14 14 14 15

7 8

16 18 22 27 30 33 36 39 42 45 48

Onderwerp Inleiding Majeure projecten inleiding Afwijkingen budgetten begroting: Programma 1 Bestuur Programma 9 Sport Programma 11 werk & inkomen Programma 12 zorg & onderwijs Programma 13 milieu en afval Programma 14 bouwen en wonen Programma 15 financiën en belastingen Kredieten: Renovatie archiefruimte Herinrichting Kavelingweg Privatisering ’t Run Herstel brug Demer Onderhoud kademuren Vesting Stadshaven Heusden Hybride veld Nieuwkuijk Recapitulatie/totaaloverzicht Technische wijzigingen: Onderwijshuisvesting OZB Participatie Milieubeheer Algemene baten en lasten: SET Algemene baten en lasten: taakstelling subsidies Saldo kostenplaatsen: brandstof en assurantiebelasting Stand van zaken ombuigingen Majeure projecten: 1. Hart voor Oudheusden 2. GOL 3. Geluidshinder A59 4. Groenewoud I 5. Poort van Heusden 6. Revitalisering Voorste Venne 7. Dillenburg 8. Centrumplan Vlijmen 9. Geerpark 10. De Grassen

Bestuur/Beheer X X

Ruimte

Samenleving

X X X X X X X

X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X

De bespreking van de Berap betreft nadere vragen en meningsvorming over de afwijkingen die gepresenteerd worden ten opzichte van de met de raad afgesproken begroting / verwachting 2013. Het presidium verzoekt de raadleden om nadere vragen die enige voorbereiding vergen van de portefeuillehouder vooraf naar de griffie te mailen. Indien de vragen vóór maandag 27 mei 9.00 uur zijn ontvangen, heeft de portefeuillehouder voldoende voorbereidingstijd.

2

Inhoudsopgave

Pagina 1.

Inleiding

5

2.

Majeure projecten

6

3.

Afwijkingen in budgetten begroting 2013

6

4.

Te voteren kredieten

10

5.

Recapitulatie afwijkingen in budgetten begroting 2013

12

6.

Technische begrotingswijziging Berap-1 2013

13

7.

Stand van zaken ombuigingen

16

8.

Stand van zaken majeure projecten per 8 april 2013

18

3

4

1.

Inleiding

In deze bestuursrapportage worden de afwijkingen in de uitvoering van de begroting 2013 gemeld en toegelicht. Basis hiervoor zijn de managementrapportages per april 2013. Het verwachte resultaat voor 2013 blijft na deze bestuursrapportage onveranderd en bedraagt € negatief. Onderstaand zijn de mutaties ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2013, die tot het huidige saldo hebben geleid, weergegeven. Tabel 1

(bedragen x € 1.000; - = negatief effect) 2 -117 -115

Saldo oorspronkelijke begroting 2013 e Structureel effect 2 berap 2012 Actueel saldo voor berap I 2013 e

Resultaat 1 bestuursrapportage 2013: Incidentele effecten waarvan ten laste van de reserves structurele effecten ten laste van onvoorzien 2013

-595 229 -224 230 -360 -475

e

Begrotingssaldo na 1 bestuursrapportage 2013

De op 8 november in de raad vastgestelde begroting kende een saldo in 2013 van € 2.000. De structurele effecten van de tweede berap (raad 18 dec 2012) bedragen voor 2013 € 117.000 negatief. Met de financiële bijstellingen in deze eerste berap wordt een volledig beroep gedaan op de post onvoorzien die in 2013 € 230.000 bedraagt. Een deel van de bijstellingen (€ 229.000) wordt door reserves gedekt. Per saldo bedraagt het effect op het resultaat € 360.000 negatief. Een aantal budgetaanpassingen heeft een structurele doorwerking naar 2014 en latere jaren waarbij de bedragen in sommige gevallen niet gelijk zijn aan 2013. In het overzicht hieronder is de structurele doorwerking in de jaren 2014 t/m 2016 weergegeven (bedragen x € 1.000; - = negatieve doorwerking, + = positieve doorwerking). Tabel 2

Omschrijving (bedragen x 1.000) Programma 9, Sport Privatisering Run Programma 13, Milieu en afval Aansluiting omgevingsdienst Midden en West Brabant Programma 15, Financiering en belastingen minder salariskosten vorming omgevingsdienst Beveiligingsaudit DigiD Kapitaallasten en rente Totaal structurele doorwerking

2014

€

2015

2016

-70

-70

-105

-222

-222

-222

113 -15 -245 439- €

113 -15 -270 464- €

113 -15 -270 499-

De structurele doorwerking voor 2014 en latere jaren wordt meegenomen in de voorjaarsnota 2013.

5

2.

Majeure projecten

Hoofdstuk 8 geeft een overzicht van de stand van zaken van de majeure projecten per 8 april 2013. De raadswerkgroep majeure projecten is een aantal keer bij elkaar geweest om te komen tot een betere invulling van de informatievoorziening naar de raad en de beheersing van de grote projecten. Op basis van de wensen van de raad is er een format opgesteld welke vanaf heden gebruikt zal worden voor de raadsvoorstellen betreffende de majeure projecten. De raadswerkgroep grote projecten heeft aangegeven dat men zaken SMART beschreven wil hebben en dat men meer inzicht wenst in projectfasering, beheersing van de projectvariabelen (tijd, geld, kwaliteit) en risico’s e.d. Voor het project revitalisering de Voorste Venne is een voorbeeld uitgewerkt waarop de raadswerkgroep haar opmerkingen bij heeft kunnen maken. Vervolgens is door het college toegezegd dat voortaan in de beraps -met ingang van de eerste Berap 2013- op deze manier over de majeure projecten verantwoord zal worden. In de bijlage treft u deze dus voor het eerst voor alle majeure projecten aan.

3.

Afwijkingen in budgetten begroting 2013

Programma 1, Bestuur en communicatie Product 001 Bestuursorganen De uitvoering van de bevolkingsenquête, uitmondend in een wijkatlas stond geraamd in 2012. Omdat de uitvoering in dat jaar niet plaats heeft gevonden is deze bij de tweede Berap 2012 afgeraamd. De bevolkingsenquête en wijkatlas worden in 2013 uitgevoerd. De totale kosten worden geraamd op € 52.387. Voor 2013 staat er een bedrag van € 24.250 geraamd. Dit bedrag is bestemd voor het tweejaarlijks klanttevredenheidsonderzoek. Aangezien deze in 2012 is uitgevoerd, kunnen de middelen worden gebruikt voor het uitvoeren van de wijkatlas. Er resteert dan een incidenteel tekort van € 28.137.

Programma 9, Sport Product 530 Sport In de raadsvergadering van 5 februari 2013 is besloten tot privatisering van zwembad Het Run. Privatisering zorgt voor een daling van de gemeentelijke lasten. De daling is echter minder groot dan de bezuinigingstaakstelling die voor gemeentelijke sportaccommodaties was opgenomen. Privatisering zorgt daarom voor een budgettair nadeel van € 70.000 structureel. In 2016 is dit nadeel circa € 105.000 omdat de geraamde kapitaallasten in dat jaar lager zijn. Hierdoor is de bezuiniging kleiner. Hier staat tegenover dat de gemeente door privatisering in 2016 geen vervangingsinvestering hoeft te doen. In 2013 heeft de gemeente nog incidentele kosten in verband met de oplevering en de eenmalige financiële bijdrage aan de ondernemer. Voor 2013 is het budgettaire effect daarom nadeliger dan in de jaren daarna. Het nadeel voor de jaarschijf 2013 is € 240.000. Daarbij geldt dat de kosten die te maken hebben met het noodzakelijke onderhoud ad € 165.000 ten laste van de reserve onderhoud sportaccommodaties komen. In 2012 is een voorbereidingskrediet voor privatisering van zwembad Het Run beschikbaar gesteld. Dit krediet zal naar verwachting met een bedrag van € 75.000 worden overschreden. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar hoofdstuk 4 waar de kredietvotering is opgenomen. De lasten van het krediet zijn opgenomen als negatief effect op het resultaat 2013.

6

Programma 11, Werk en inkomen Product 610 Inkomensvoorziening Met de plaatsing van 19 mensen is de doelstelling van het project talent2work nog niet behaald. Om het project succesvol voort te zetten is het wenselijk dat de vliegwielfunctie vooralsnog behouden blijft. Dit betekent dat er extra middelen ingezet moeten worden. Zou dit niet gebeuren dan is de kans groot dat de nieuwe werkwijze niet beklijft in de staande organisatie. Besloten is om het project door te laten lopen tot 1 juli a.s.. Inmiddels heeft Baanbrekers het project en de werkwijze “omarmd”. De werkwijze wordt actief uitgedragen en er is een plan opgesteld om uiteindelijk zelf het project te kunnen voortzetten. Ook in de nota “Iedereen doet mee” die aan de 3 gemeenteraden in de Langstraat wordt aangeboden is de werkgeverbenadering een prominent speerpunt. De meerkosten om het project door te laten lopen tot 1 juli bedragen eenmalig € 14.000. Indirect leidt elke uitstroom naar een reguliere plek tot een voordeel voor de gemeente. De kans dat de Rijksuitkering voor het inkomensdeel onvoldoende is, is volgens Baanbrekers groot. De definitieve vaststelling van de rijksuitkering vindt plaats in september a.s.. Het bedrag in 2013 is nu lager dan in 2012 terwijl het aantal uitkeringen toeneemt. Overschrijding tot 10% van de uitkering (6 mln) moet door de gemeente worden opgevangen; het meerdere kan evt via Incidenteel aanvullende uitkering worden aangevraagd. De eerste berap van de ISD was ten tijde van het opstellen van deze rapportage nog niet binnen. Derhalve is de raming nu nog niet aangepast. Dit is een risico waarover bij de tweede berap meer bekend is.

Programma 12, Zorg en Welzijn Product 622 Hulp bij het huishouden Wet Maatschappelijke Ondersteuning Uit de rapportages en de afdrachten die het CAK doet, blijkt de laatste jaren dat de hoogte van aan cliënten opgelegde eigen bijdragen hoger is dan verwacht. Hierdoor ontvangt de gemeente naar verwachting € 100.000 meer dan de raming. Naar het zich laat aan zien is dit structureel van aard in de huidige situatie. In het regeerakkoord zijn wijzigingen aangekondigd met betrekking tot de hulp bij de huishouding. Aanspraken op huishoudelijke hulp worden vervangen door een maatwerkvoorziening voor degenen die het echt nodig hebben en niet uit eigen middelen kunnen betalen. Het financiële effect hiervan is nog niet duidelijk.

Product 650 Kinderopvang De voor kwaliteitsverbetering peuterspeelzaalwerk extra beschikbare middelen zullen niet geheel worden ingezet omdat de reguliere middelen en de rijksbijdrage die we ontvangen voor onderwijsachterstandenbeleid grotendeels toereikend zijn. Hierdoor komt een bedrag van € 40.000 te vervallen. De structurele component van € 50.000 zal meegenomen worden in de voorjaarsnota als onderdeel van de nieuwe ombuigingstaakstelling.

Programma 13, Milieu en afval Product 723 Milieubeheer Sinds 2005 nam de gemeente Heusden deel aan de Duurzame Driehoek. Dit is een samenwerkingsverband tussen de gemeenten, provincies en waterschappen voor een duurzame ontwikkeling binnen de driehoek Den Bosch – Tilburg – Eindhoven. Het college heeft op 9 april 2013 besloten dat deelname aan de Duurzame Driehoek te weinig toegevoegde waarde heeft, en derhalve is de deelname hieraan beëindigd. De jaarlijkse bijdrage, welke in de begroting 2013 was geraamd op € 10.775 valt structureel vrij. Vanaf 2014 wordt dit voordeel betrokken bij de taakstelling subsidies. Voor 2013 betekent het een incidentele meevaller. Bij raadsbesluit van 5 februari 2013 is besloten om voor de omgevingsdienst toe te treden tot de Gemeenschappelijke Regeling Midden- en West-Brabant. De structurele financiële consequenties voor deelname aan de omgevingsdienst Midden- en West Brabant zijn voor de gemeente Heusden

7

aan de hand van de begroting 2013 en 2014 berekend op een bedrag van € 109.000 (€ 222.000 bijdrage RUD, € 113.000 minder salariskosten). Zoals afgesproken wordt dit nadelige effect e meegenomen in de 1 bestuursrapportage.

Programma 14, Bouwen en wonen Product 822 wonen Voor het beleidsveld wonen is al jaren sprake van een samenwerking tussen Heusden, Loon op Zand en Waalwijk. Hoofddoel van deze samenwerking is het op tactisch en operationeel niveau bundelen van krachten en creëren van ‘win-win-win situaties’ voor de gemeenten door ver(der)gaande samenwerking en afstemming. Het vergroten van de woonkwaliteit door het realiseren van complementaire woonlocaties voor de juiste doelgroepen en intensieve samenwerking op de verschillende woonthema’s is hiervan een rechtstreeks gevolg. Voor deze samenwerking is een concreet projectvoorstel gedaan. De totale kosten hiervan zijn € 40.000. Voor een bedrag van € 24.000 komen deze kosten voor rekening van de twee andere deelnemende gemeenten. De kosten voor Heusden zijn daarmee € 16.000. Hiervan komt een bedrag van € 7.000 ten laste van de stelpost nieuw beleid. Het formuleren van woonbeleid (woonvisie) en hierover afspraken (prestaties) maken, is een autonome aangelegenheid van de gemeente. Er wordt wel aangeraden in samenspraak met marktpartijen en belanghouders een woonvisie te ontwikkelen. Woonbeleid wordt op regionaal niveau afgestemd. De provincie zet op basis van de Verordening Ruimte in op een regionale afstemming van gemeentelijke woonvisies tot een regionale visie. Kwantitatieve en kwalitatieve woningbouwafspraken moeten al regionaal worden gemaakt. De regionale woningmarkt is er één van beïnvloeding en gaat niet specifiek in op gewenste ontwikkelingen binnen de eigen gemeente. Daarvoor dient de gemeentelijke woonvisie. De kosten voor het opstellen van de woonvisie bedragen circa € 41.000. Hiervan kan € 3.500 worden opgevangen binnen de bestaande budgetten. Voor het resterende bedrag van € 37.500 zijn extra middelen nodig.

Product 823 Omgevingsvergunningen De legesopbrengsten van de omgevingsvergunningen (onderdeel bouwen) blijven achter op de raming. Door de huidige economische situatie zijn er aanzienlijk minder bouwplannen, en is het aantal aanvragen voor omgevingsvergunningen afgenomen. Gelet op het aantal bouwplannen dat er nu ligt is het de verwachting dat de geraamde opbrengst voor 2013 niet gehaald gaat worden. Een forse bijstelling van de geraamde opbrengst is derhalve noodzakelijk. Voorgesteld wordt de raming voorzichtigheidshalve bij te stellen tot ongeveer het niveau van de werkelijke opbrengsten 2012. Dit e betekent een neerwaartse bijstelling van de leges met afgerond € 340.000. Bij de 2 berap kan een betere inschatting worden gemaakt van de te verwachten realisatie.

Programma 15, Financiën en belastingen 960 Saldi kostenplaatsen Kostenplaats Gemeentehuis Vlijmen/Drunen/gemeentewerf Een essentieel onderdeel van de inbraak- /alarminstallatie van het gemeentehuis Vlijmen is uitgevallen. Omdat de te vervangen onderdelen niet meer worden gemaakt/geleverd moest de installatie worden vervangen. Aangezien de installatie is geïntegreerd met het toegangscontrolesysteem, moest ook dit systeem worden vervangen. De vervanging van genoemde installaties was volgens de meerjarenonderhoudsplanning voorzien in 2017. Omdat de werkzaamheden nu moeten worden uitgevoerd is een incidentele bijsturingsactie nodig van € 52.400. Door het stuk gaan van het alarmsysteem van het gemeentehuis Vlijmen, moesten ook het alarm- en toegangssysteem van het gemeentehuis Drunen en de gemeentewerf vervangen worden. Ook deze kosten waren volgens de onderhoudsplanning pas voorzien in 2017. Voor de onderhoudsbegroting 2013 betekent dit een incidentele bijsturing van respectievelijk € 37.060 en € 17.913.

8

Kostenplaats ICT Als gevolg van het DigiNotar-debacle is vanuit de Rijksoverheid het besluit genomen dat er een jaarlijkse beveiligingsaudit uitgevoerd moet worden op de toegang vanuit de gemeente naar de landelijke voorziening DigiD. De rijksoverheid heeft gesteld dat gemeenten daarom alleen nog maar gebruik mogen maken van de landelijke voorziening DigiD mits er jaarlijks een positief extern auditrapport beschikbaar is. De structurele kosten voor uitvoering van deze audit zijn met ingang van 2013 circa € 25.000. Voor een bedrag van € 10.000 is dat op te vangen binnen de bestaande budgetten. Ook de digitale inzage in de Woz-beschikking/OZB-aanslag loopt via een DigiD inlogfaciliteit. Voor de beveiligingsaudit voor deze faciliteit wordt onderzocht of aansluiting bij de DigiD audit mogelijk is. Als geen technische oplossing realiseerbaar is, zijn een afzonderlijke audit en daarmee gepaard gaande extra kosten vereist.

Renteresultaat en kapitaallasten Er is een voordeel van € 140.000 op de posten rente en kapitaallasten. Dit voordeel is als volgt toe te lichten: Geldleningen kunnen in 2013 voor een lager rentepercentage worden aangetrokken. Er is sprake van lagere kapitaallasten, vooral door onderuitputting op lopende investeringen. Door een stijging van de verliesvoorziening van de bouwgrondexploitatie, moet meer rente aan de voorziening worden toegerekend. Deze rente komt ten laste van de exploitatie. Door een verlaging van de rente die aan de Poort van Heusden en Sapa wordt toegerekend, kan minder rente aan de bouwgrondexploitatie worden doorbelast. Hier staat tegenover dat een lagere rente een positief effect op het eindresultaat van de betreffende grondexploitaties heeft. Structureel is sprake van een nadeel van circa € 260.000 op rente en kapitaallasten. Dit komt doordat het voordeel door onderuitputting en goedkope geldleningen voor een groot deel incidenteel is. Genoemde nadelen hebben wel een structurele doorwerking.

Technische begrotingswijziging De technische begrotingswijziging heeft per saldo voor 2013 geen effect. Het betreft uitsluitend budgettair neutrale wijzigingen. Dit wordt verderop nader toegelicht.

.

9

4.

Te voteren kredieten

Voorgesteld wordt de volgende kredieten te voteren: Krediet renovatie archiefruimte € 140.000 Recent is het gemeentearchief van de gemeente Waalwijk toegetreden tot de gemeenschappelijke regeling Streekarchief Land van Heusden en Altena. Door deze schaalvergroting is behoefte aan meer archief- en kantoorruimte. Archiefruimte kan gerealiseerd worden door het voormalige archief aan de Demer 30 a weer in gebruik te nemen. Hiervoor is echter een grondige renovatie nodig (o.a. vervanging klimaatbeheersing installatie). De totale verbouwingskosten, inclusief aanpassingen kantoorruimten, bedragen € 140.000. De structurele lasten van deze investering worden gedekt door de huuropbrengsten. Aanvullend krediet herinrichting Kavelingweg: € 45.000 Op 9 februari 2010 heeft de raad besloten om tot herinrichting van de woonwagenlocatie aan de Kavelingweg over te gaan. Voordat tot daadwerkelijke herinrichting van de locatie overgegaan kon worden moest er duidelijkheid komen over het bouwplan en een verkoopovereenkomst gesloten worden met betrekking tot de grond. Met Woonveste is nu een overeenkomst gesloten voor gedeelte van het terrein. De verkoop van de overige vierkante meters aan de zittende bewoners moet nog plaatsvinden. Gezien de lange doorlooptijd van dit project is het destijds door de raad beschikbaar gestelde krediet niet meer toereikend voor de totale herinrichting. Dit wordt veroorzaakt door de externe begeleidingskosten van dit project. Op dit moment wordt er rekening mee gehouden dat de totale kosten circa € 45.000 hoger zijn dan geraamd. Deze meerkosten kunnen worden afgedekt door de verwachte verkoopopbrengst van de grond. De netto opbrengst zal naar verwachting lager zijn waardoor minder ten gunste van de taakstelling verkoop gemeentelijke eigendommen kan worden gebracht. -

Aanvullend krediet privatisering Run

In 2012 is een voorbereidingskrediet voor privatisering van zwembad Het Run beschikbaar gesteld. Dit krediet zal naar verwachting met een bedrag van € 75.000 worden overschreden. Dit komt vooral door een grotere belangstelling van ondernemers dan verwacht. In de periode van mei tot en met augustus zijn 12 partijen op gesprek en/of bezichtiging geweest. Vervolgens zijn er 5 bedrijfsplannen ingediend. Daarnaast is een extra selectieronde toegevoegd aan het proces, omdat na analyse bleek dat geen enkel ingediend plan volledig aan de kaders voldeed. Door het bovenstaande zijn vooral meer interne uren aan dit project besteed. Dit heeft inmiddels geresulteerd in privatisering van het bad. Krediet herstel brug Demer In augustus 2012 is door de adviesgroep Nebest in opdracht van de gemeente Heusden onderzoek gedaan naar de constructieve (gebruiks-) veiligheid in relatie tot de staat van onderhoud van civiele kunstwerken in de vesting Heusden. Gebleken is dat er een risico bestaat voor de constructieve (gebruiks-) veiligheid van o.a. de gemetselde gewelfbrug over de Demer bij de Wittebroodstraat. Om de veiligheid van dit kunstwerk te kunnen garanderen moet er gezorgd worden voor een beperkende belasting en dient onderhoud te worden uitgevoerd. Dit kan worden uitgevoerd als volgt: - het plaatsen van een bord met aslastbeperking van 2,5 ton + instellen omleidingsroute; - het herstellen van de gewelfconstructie, frontmuren en de leuningen op de natuurstenen dekzerken. Het krediet voor deze werkzaamheden is bij collegebesluit van 11 december 2012 beschikbaar gesteld. De kosten van € 90.000 worden ten laste gebracht van de reserve bijzondere projecten vesting Heusden.

10

Aanpassing krediet onderhoud kademuren vesting De raad heeft op 14 juni 2011 een krediet beschikbaar gesteld van € 968.000 voor onderhoud aan de kademuren bij de vesting. Voornamelijk als gevolg van een gunstige aanbesteding kan het krediet met een bedrag van € 400.000 worden afgeraamd. De niet bestede middelen blijven beschikbaar in de reserve bijzondere projecten vesting Heusden. Stadshaven Heusden De houtentrap, de houten beschoeiing, de bestrating van de kade en de monumentale kademuren van de Stadhaven hebben onderhoud nodig. Uit onderzoek is gebleken dat er risico’s gaan ontstaan voor de constructieve (gebruiks-) veiligheid van de Stadhaven. Voor het uitvoeren van het noodzakelijke onderhoud is geen budget opgenomen. Om het noodzakelijke onderhoud te kunnen uitvoeren moet er incidenteel een bedrag van € 535.000 beschikbaar worden gesteld. Dit bedrag is inclusief voorbereidingskosten. In de begrotingen van 2012 en 2013 is een stelpost opgenomen voor extra budget vesting Heusden en bestemd voor renovatie bromsluis en onderhoud kademuren van de Stadshaven. Na beschikbaar stelling van het krediet voor renovatie van de bromsluis is het resterende bedrag van € 68.000 van de stelpost in 2012 bij de jaarrekening als budget overgeheveld naar 2013 en bestemd voor onderhoud kademuren Stadshaven. De eveneens daarvoor bestemde stelpost in 2013 bedraagt € 250.000. Voor het uit te voeren onderhoud aan de kademuren van de Stadshaven is een kostenbegroting opgesteld, die uitkomt op een totaalbedrag van € 535.000. Voor het daartoe beschikbaar te stellen krediet ontstaat een dekkingstekort van € 217.000 (€ 535.000 minus € 68.000 en € 250.000). Voor dit tekort kan een beroep worden gedaan op de reserve bijzondere projecten vesting Heusden. Krediet hybride veld Nieuwkuijk Voetbalvereniging Nieuwkuijk heeft een tekort aan velden. Aangezien de locatie geen mogelijkheid biedt voor uitbreiding is gekeken naar alternatieve oplossingen. De keuze is gevallen op de realisatie van een hybrideveld op het huidige trainingsveld. Hierdoor worden de bespelingsuren verdubbeld en wordt het capaciteitsprobleem verholpen. De kosten voor realisatie worden geraamd op € 250.000. Dekking van de structurele lasten die hieruit voortvloeien vindt plaats uit de huurstijging en de stelpost investeringen sportaccommodaties.

11

5. Recapitulatie afwijkingen in budgetten begroting 2013 (- = negatief effect) Bedrag effect

Product Omschrijving Programma 1, Bestuur en communicatie 001 uitvoering bevolkingsenquette/wijkatlas 2013

Inkomsten

Aard effect Dekking t.l.v./aanwending t.b.v. I = incidenteel Saldo begroting/

Uitgaven

S= structureel

onvoorzien

€

28.137-

I

€

28.137-

530 530 530

Programma 9, Sport Privatisering Run Onderhoudskosten Run Voorbereidingskrediet Het Run

€ € €

240.000140.00070.000-

I/S I I

€

240.000-

€

70.000-

610

Programma 11, Werk en inkomen project Talent2Work

€

14.000-

I

€

14.000-

622 650

Programma 12, Zorg en welzijn verhoging inkomst eigen bijdrage WMO vervallen stelpost kinderopvang

€

€

40.000

I I

€ €

100.000 40.000

723 723

Programma 13, Milieu en afval Beëindiging deelname duurzame driehoek Aansluiting omgevingsdienst Midden en West Brabant

€

€

222.000-

I S

€ €

10.775 222.000-

822 822 823

Programma 14, Bouwen en wonen Woonvisie Wonen de Langstraat Bouwen en wonen

€ 24.000 € 340.000-

37.50040.000-

I I I

€ € €

37.50016.000340.000-

Programma 15, Financiering en belastingen Omzetting stelpost nieuw beleid inzake Wonen de Langstraat minder salariskosten vorming omgevingsdienst Beveiligingsaudit DigiD Bev. Install gemeentehuis Vlijmen idem Drunen bev. Installallatie werf Drunen Kapitaallasten en rente

€ € € € € € €

7.000 113.000 15.00052.40037.06017.913140.000

I S S I I I S

€ € €

7.000 113.000 15.000-

Technische begrotingswijziging saldo technische begrotingswijziging

€

922 kpl PB kpl ICT kpl huisv kpl huisv kpl werf div div

Totalen

€ €

€

12

100.000

10.775

205.225- €

reserves

€ 140.000-

€ €

52.40037.060-

€ €

17.913140.000

€

589.775- € 229.460-

614.010-

6. Technische begrotingswijziging Omschrijving Product 001 Bestuursorganen Bijdrage Hart van Brabant Product 421, Openbaar basisonderwijs, huisvesting verhoging OZB-vergoeding openbaar onderwijs Product 423, Bijzonder basisonderwijs, huisvesting verhoging OZB-vergoeding bijzonder onderwijs Product 433, Bijzonder speciaal onderwijs, huisvesting verhoging OZB-vergoeding speciaal onderwijs Product 443, Bijzonder voortgezet onderwijs, huisvesting verhoging OZB-vergoeding voortgezet onderwijs Product 480, Lokaal bestuurlijke onderwijstaken lokaal onderwijsbeleid inz taakstelling subsidies Product 610, inkomensvoorzieningen kosten SET Product 620, verlaging subsidie Wmo inz taakstelling subsidies Product 623, participatiebudget betalingen t.l.v. educatiebudget vaststelling Rijksbijdrage educatiebudget Product 630, sociaal cultureel werk opheffing budget aankoop materiaal inz taakstelling subsidies Product 714, Openbare gezondheidszorg beeindiging bijdrage mondhygieniste inz taakstelling subsidies Product 723, Milieu Overboeking budget software GPR gebouw Product 922 Algemene baten en lasten inzet stelpost prijsstijging tbv accijnsverhoging rode diesel Inzet stelpost prijsstijging tbv verhoging assurantiebelasting Inzet stelpost prijsstijging tbv verhoging OZB kosten onderwijshuisvesting omzettting stelpost nieuw beleid inzake SET omzettting stelpost nieuw beleid inzake bijdrage Hart van Brabant invulling taakstelling subsidies Product 960 Saldi van kostenplaatsen kostenplaats Buitendienst inz accijnsverhoging rode diesel Kostenplaats ICT inzake budget GPR gebouw Diverse posten verhoging assurantiebelasting Cumulatief effect op uitgaven/inkomsten Per saldo

Uitgaven Verhoging Verlaging €

2.500

€

1.800

€

11.300

€

1.000

€

4.500

€

€

8.000

€

2.000

€

66.659

Inkomsten Verhoging Verlaging

45.000

€

€ € € € €

€

1.666

€

950

€

2.750

€ €

11.000 30.000

€ € €

18.600 45.000 2.500

66.659

12.616 11.000 2.750 30.000 122.466 € €

189.125 € 66.659

- € € €

66.659 66.659-

De technische wijziging heeft per saldo geen effect. Het betreft allemaal budgettair neutrale aanpassingen.

13

Toelichting: Product 421/423/433 en 443, onderwijshuisvesting Door een hogere vastgestelde WOZ-waarde als gevolg van de waardering op basis van de gecorrigeerde vervangingswaarde en de verlengde levensduur en het hogere OZB-tarief, zijn de kosten voor de OZB-vergoeding aan het openbaar en bijzonderbasisonderwijs, het bijzonder speciaal en bijzonder voortgezet onderwijs structureel hoger. Deze kosten kunnen opgevangen worden door het inzetten van de stelpost prijsstijgingen. Product 623 Participatie Van het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid is de beschikking van het participatiebudget 2013 ontvangen. Het budget voor het onderdeel Educatie is € 66.659 lager vastgesteld. Dit bedrag wordt doorbetaald aan het Koning Willem 1 college op basis van een raam- en productovereenkomst, waardoor dit geen financiële consequenties heeft voor de gemeente. Product 723 Milieubeheer Het softwareprogramma GPR-gebouw wordt gebruikt om duurzaamheidsprestaties te meten voor woningen utiliteitsbouw: nieuwbouw, bestaande bouw en grootschalige renovatie. GPR Gebouw kan worden ingezet bij iedere fase in het bouwproces: beleid, ontwerp en realisatie. Kosten voor dergelijke software komen normaliter ten laste van de post contracten van kostenplaats automatisering. Omdat de licentie voor het programma is aangeschaft voortvloeiende uit de duurzaamheidsagenda, dient structureel het budget ad € 2.750 vanuit het product milieu (waar duurzaamheid onderdeel van is) naar de kostenplaats ICT te worden overgeheveld. Product 922 algemene baten en lasten Voor uitvoering van het coalitieakkoord en het oplossen van knelpunten in bestaand beleid is op beleidsveld 15 een stelpost opgenomen. Evenals voorgaande jaren heeft het college besloten deze post als dekking in te zetten. Hiervoor wordt een technische begrotingswijziging gemaakt omdat het budget overgeheveld moet worden van beleidsveld 15 naar het betreffende inhoudelijke beleidsveld. Product 610 Inkomensvoorzieningen; Per 1 januari 2012 is het Sociaal Economisch Team (SET) van start gegaan. Voor 2012 was nog een regionaal arbeidsmarktbudget beschikbaar dat in beheer van Waalwijk is. Voor de financiering van projecten arbeidsmarktbeleid in 2013 zijn geen middelen beschikbaar en moeten de gemeenten hun eigen budget beschikbaar stellen. Bij collegebesluit van 2 oktober 2012 is een bijdrage voor het regionaal arbeidsmarktbeleid van € 45.000 beschikbaar gesteld dat door het SET voor 2013 kan worden ingezet. Product 001 Intergemeentelijke samenwerking; Omdat de gemeente Heusden en de regio Hart van Brabant de onderlinge samenwerking nadrukkelijk willen versterken, is een samenwerkingsovereenkomst opgesteld. De samenwerkingsovereenkomst heeft een looptijd van 1 jaar (2013). In de loop van 2013 wordt bepaald in hoeverre de samenwerking meer geformaliseerd kan worden tot volwaardige deelname van Heusden aan de Gemeenschappelijke Regeling van de regio Hart van Brabant. De gemeente Heusden betaalt in het ingroeijaar 2013 een symbolische bijdrage aan de regio Hart van Brabant van € 2.500. Bij collegebesluit is invulling gegeven aan een deel van de taakstelling subsidies. Hierbij is met name gekeken of er nog ‘onbenutte’ begrotingsposten zijn dan wel posten die geen invloed hebben op de activiteiten van organisaties als daarmee gestopt zou worden. Omdat de invulling betrekking heeft op meerdere beleidsvelden, is formeel de instemming van de raad nodig voor de begrotingswijziging. Hiermee is een bedrag van € 12.616 gerealiseerd. De invulling heeft betrekking op de volgende producten:

14

Product 480 lokaal onderwijs beleid Het beschikbare budget voor lokaal onderwijsbeleid is niet volledig benodigd. Deze post is derhalve met € 8.000 verlaagd worden zonder dat dit ten koste gaat van de activiteiten voor lokaal onderwijsbeleid. Dit bedrag is ingezet voor het realiseren van de taakstelling op subsidies. Product 620 Maatschappelijke begeleiding en advies Voor ondersteuning en declaraties van de WMO-adviesraad is een budget beschikbaar. Recent is duidelijk geworden dat dit budget niet volledig nodig is. De werkelijke kosten zijn lager. Deze post kan derhalve met € 2.000 verlaagd worden zonder dat dit ten koste gaat van de activiteiten van de WMO-adviesraad. Dit bedrag is ingezet voor het realiseren van de taakstelling op subsidies. Product 630 Sociaal Cultureel Werk Het beschikbare budget voor aanschaf materiaal ten behoeve van buurthuizen is niet langer benodigd. Deze post wordt al enkele jaren niet meer benut omdat nieuwe afspraken zijn gemaakt met de betreffende exploitanten. De post ad € 1.666 is komen te vervallen. Dit bedrag is ingezet voor het realiseren van de taakstelling op subsidies. Product 714 Openbare gezondheidszorg De mondhygiëniste die i.v.m. de beëindiging van de schooltandverzorging in de voormalige gemeente Vlijmen aanspraak maakte op een wachtgeldregeling heeft de pensioengerechtigde leeftijd bereikt. Om deze reden stopt de wachtgeldregeling m.i.v. 2013. Hierdoor komt een budget van € 950 te vervallen. Dit bedrag is ingezet voor het realiseren van de taakstelling op subsidies. De verdere invulling van de taakstelling is behandeld in raadsvergadering van 14 mei 2013. -

Product 960 Saldo van kostenplaatsen Brandstof voertuigen Buitendienst Het lage accijnstarief voor rode diesel is per 1 januari 2013 afgeschaft in Nederland. Dat is één van de maatregelen uit het definitieve Lenteakkoord, dat op 25 mei 2012 aan de Tweede Kamer werd aangeboden. Het accijnsverschil tussen rode diesel en ‘blanke’ diesel is weggenomen door de accijns van rode diesel op het niveau van de blanke diesel te brengen De afschaffing van de rode diesel wordt niet gecompenseerd door het Rijk. Het verbruik aan rode diesel was in 2012 ongeveer 55.000 liter en het accijnsverschil is ongeveer € 0,20 per liter. Met ingang van 2013 is het budget structureel € 11.000 te laag. Dekking van deze meerkosten is gevonden door inzet van de stelpost prijsstijgingen. Verhoging assurantiebelasting De assurantiebelasting is met ingang van 2013 wettelijk verhoogd van 9,7 % naar 21%. Deze verhoging leidt tot een lastenstijging op diverse beleidsvelden. Deze lastenstijging wordt gedekt door de stelpost prijsstijgingen.

15

7. Stand van zaken ombuigingen In 2010 en 2012 zijn een aantal ombuigingsmaatregelen doorgevoerd zoals opgenomen in de betreffende voorjaarsnota’s van die jaren en later vertaald in de begrotingen 2011 en 2013. Uw raad heeft aangegeven op de hoogte te willen blijven over de voortgang en realisatie van deze maatregelen. In de onderstaande tabel is een cijfermatige weergave opgenomen over de realisatie over 2011 en 2012 en de stand van zaken met betrekking tot 2013. Vergelijking oorspronkelijke ombuigingen (begroting 2011/2013) en tussenstand april 2013

2011 Oorspronkelijk

1. OZB extra opbrengst 2. WMO 3. Infrastructuur 4. Sport(accommodaties): Aanpassing tarieven binnen en buitensport 't Run Totaal Sport(accommodaties) 5. Groen 6. Gemeentelijke eigendommen 7. Korting 1% budgetten uitgaven derden 8. Bedrijfsvoering/personeelskosten 9. Budgetten onderwijs, welzijn en zorg 10. Opstellen verordening kabels en leidingen 11. Korting 1% subsidiebudgetten 12. Tarievenbeleid

200.000 100.000

2012 Invulling

262.000 100.000

Verschil Oorspronkelijk

62.000

Verschil Oorspronkelijk Huidige raming

250.000 250.000

287.600 180.000

37.600 -70.000

115.000

85.000 85.000 175.000 200.000 610.000 250.000 428.500 50.000 120.000 75.000

89.000 2.550.100

75.000 200.000 370.000 150.000 250.000 50.000 66.000 25.000

75.000 200.000 370.000 150.000 250.000 5.000 66.000 0

-25.000

115.000 175.000 200.000 610.000 250.000 428.500 100.000 120.000 100.000

32.000 1.518.000

32.000 1.510.000

-8.000

89.000 2.687.500

-45.000

2013 Invulling

-30.000

-50.000 -25.000

13. Subsidies

14. Betaald parkeren 15. Temporisering grote uitgaven t.l.v. alg reserve Totaal

-137.400

465.250 400.000 650.000

465.250 400.000 590.000

105.000 300.000 405.000 350.000 250.000 698.000 500.000 458.500 100.000 180.000 125.000 80.000 25.000 130.000 4.351.500

115.000 230.000 345.000 400.000 250.000 698.000 500.000 458.500 50.000 180.000 100.000 80.000 25.000 130.000 4.206.500

Omdat 2013 nog loopt is in dat jaar de huidige raming afgezet tegen de oorspronkelijk vastgestelde ombuigingen.

Toelichting op de afwijkingen: WMO: De beoogde taakstelling en de effecten van de maatregelen die genomen zijn om dit bedrag te realiseren, zijn bekrachtigd door de raad op 2 nov 2010 en 14 dec 2010. Met de invoering van de alphacheque is het laatste deel van de taakstelling ingevuld. Infrastructuur: Een deel van de taakstelling infrastructuur is verwerkt binnen de bouwgrondexploitaties vanuit de gedachte dat ook bij de aanleg van nieuwe infrastructuur een tandje lager zou worden geïnvesteerd. Dit zou dan resulteren in lagere kosten en daarmee een beter exploitatieresultaat van de bouwgrondexploitatie. Er zijn echter meerdere factoren die invloed hebben op het uiteindelijke resultaat van bouwgrondexploitaties. Voorts leiden betere bouwgrondexploitatieresultaten maar tot een beperkt structureel voordeel in onze meerjarenraming (alleen rentevoordeel). Daarom is het opgenomen bedrag in de begroting van € 70.000 structureel gecorrigeerd. Sport: Met het raadsbesluit inzake de tarieven voor de binnen en buitensportaccommodaties wordt de taakstelling structureel gehaald. Voor 2012 is dat niet geheel het geval vanwege de gefaseerde invoering. Met betrekking tot de privatisering van ’t Run wordt verwezen naar het raadsbesluit van 5 februari 2013 waarin is aangegeven wat de financiële consequenties zijn. Structureel zal van de beoogde ombuiging € 70.000 niet worden gerealiseerd; het eerste jaar is dit bedrag hoger door eenmalige kosten. Kabels en leidingen: in de tweede berap 2011 is de taakstelling kabels en leidingen bijgesteld. Op basis van de in 2010 en 2011 aan nutsbedrijven in rekening gebrachte vergoedingen, is de opbrengst structureel tot een bedrag van € 50.000 afgeraamd.

16

Tarievenbeleid: in de taakstelling tarievenbeleid zat € 25.000 aan extra leges WABO. Gelet op de moeilijke economische omstandigheden zijn in de begroting 2012 de legesinkomsten voor de jaren 2012 en 2013 neerwaarts bijgesteld. Het totaal van de ombuigingen is in 2011 volledig en in 2012 grotendeels gerealiseerd. Het college heeft echter altijd benadrukt dat binnen het inkomsten- en uitgavenpakket van de begroting moet worden gebleven en dat het ombuigingspakket daar een onderdeel van is. Immers, als de ombuigingen worden gerealiseerd, maar op andere onderdelen overschrijdingen ontstaan, is er nog steeds een probleem. Zoals uit de jaarrekeningcijfers 2011 en 2012 blijkt is het college binnen het totaal van de begroting gebleven. Dit zal ook het doel zijn voor 2013.

17

8. Stand van zaken majeure projecten per 8 april 2013

e

1. Programma Hart! voor Oudheusden

t.b.v. 1 Berap 2013, peildatum: 08-04-2013

Portefeuillehouder

M. Mulder

Relatie met beleidsveld

Beleidsveld 1 Bestuur en communicatie

Projectomschrijving Voor een brede aanpak van Oudheusden biedt alleen herstructureren of het toevoegen van nieuwe woningen geen afdoende oplossingen. Los van de fysieke aanblik in sommige delen van de kern vertoont Oudheusden in dit verband de kenmerken van een stadse problematiek (in een landelijke omgeving). In dit kader kan Oudheusden worden benoemd als kansrijk. Kansrijk is een kern, wijk of buurt waar de leefbaarheid centraal staat. (Een integrale visie is als kader richtinggevend. Binnen dat kader worden doelstellingen onderscheiden op fysiek, sociaal en economisch terrein. Op te pakken deelgebieden moeten de samenhang bevorderen). Het doel is een kern waar de inwoners weer prettig en veilig kunnen wonen, werken en leren. Dat betekent dat niet alleen moet worden geïnvesteerd in steen, maar vooral in mensen. Dat wil zeggen: de bedreigingen op grond van een integrale benadering bestrijden, resultaat boeken, kansen creëren en benutten én bovenal vertrouwen geven. Vertrouwen dat er weer een prettige kern ontstaat. Deze rapportage richt zich op het majeure project. De stand van zaken van de onderliggende deelprojecten kunt u als raadslid inzien in BABS. Het betreft dan: • 43 Hart! voor Oudheusden (voorheen verbeterslag Oudheusden); • 412 De Oosters (nieuwbouw); • 413 De Oosters (voorzieningen); • 414 Inrichting woonservicezone Kasteellaan; • 905 voormalige Coop gebouw, E. van Goghstraat; • 916 Activiteiten in Oudheusden; • 1015 Stand van zaken Hart! voor Oudheusden.

Afgeronde projectfases: Initiatieffase Start initiatieffase

Afronding initiatieffase Bestuurlijke mijlpalen (kader): Een integrale visie op de kern Oudheusden is meer dan herstructurering van een buurt of wijk. Doelen liggen niet alleen op

18

Collegebesluit d.d. 10-06-2008 (notitie Hart! voor Oudheusden) en uitwerking van de notitie op 22-09-2009. (Document V200900976) sociaal plan d.d. 20-09-2011 (OOPMVL03) Raadsbesluit sociaal plan d.d. 1-11-2011 (OOPMVL003). Vaststelling: Collegebesluit d.d. 10-06-2008 (notitie Hart! voor

fysiek, maar vooral ook op sociaal en economisch vlak. De vorming van zo een integrale visie hangt meestal samen met een thema of concreet te bereiken doel. De aanpak in Oudheusden kent echter meerdere facetten en is dus zeer divers. Er is geen sprake van een standaard aanpak. Het is zoeken naar effectieve werkwijzen. Dit betekent dat de notitie Hart! Voor Oudheusden is uitgewerkt naar een dynamisch programma op grond van beleidsvoornemens, vastgesteld beleid en verzoeken en wensen van bewoners en stakeholders. Uiteindelijk heeft dit weer zijn vertaling gevonden naar kaders die in het sociaal plan zijn vastgelegd. Jaarlijks wordt de raad bijgepraat over de voortgang.

Oudheusden) en uitwerking van de notitie op 22-09-2009. (Document V200900976) sociaal plan d.d. 20-09-2011 (OOPMVL03)

Definitiefase Start definitiefase Alle acties voortkomend uit het uitvoeringsprogramma Hart! Voor Oudheusden zijn getoetst aan de uitgangspunten in het Sociaal Plan Oudheusden en mits passend binnen dat kader, opgenomen in dit uitvoeringsprogramma. De acties die afkomstig zijn uit de wensenwedstrijd zijn eveneens in het overzicht opgenomen, zodat de gemeente en haar kernpartners hier in de planning, zowel in financiële zin, als qua capaciteit op voorhand rekening mee houden. De wensen worden uiteindelijk bij voldoende draagvlak onder de bewoners, uitgevoerd. Afronding definitiefase Het Sociaal Plan en het uitvoeringsprogramma maken integraal deel uit van het programma Hart! Voor Oudheusden. Dit houdt in dat voor de dekking de voor het programma beschikbaar gestelde stelpost wordt ingezet. Bestuurlijke mijlpalen (kader): In het uitvoeringsprogramma vindt u de thematische indeling uit het Sociaal Plan terug. Er zijn vier bladen: 1. Leefomgeving, onderverdeeld in “Groen”, “Schoon en heel” en “Jeugd”; 2. Jeugd, onderverdeeld in “Voorkomen voortijdig schoolverlaten”, “Bevorderen taalbeheersing” en “Voorzieningen jeugd 12+”; 3. Overlast, onderverdeeld in “Drugs”, “Buren”, “Jeugd” en “Verkeer”; 4. Overstijgend, gericht op zaken die niet direct in één van bovenvermelde categorieën te vatten zijn, maar die wel passen in het kader van het Sociaal Plan; Per thema worden acties genoemd, de kartrekker en betrokken partijen aangegeven en de stand van zaken beschreven. De acties zijn onderverdeeld in zaken die binnen korte termijn (< 1jaar), middellange termijn (1 tot 5 jaar) en lange termijn (>5 jaar) worden gestart cq aangepakt. Het uitvoeringsprogramma zelf is een dynamisch document. Dit dynamische houdt in dat in overleg tussen partners en bewoners ook punten kunnen worden toegevoegd aan, dan wel verwijderd worden uit het uitvoeringsprogramma, mits passend binnen de

19

Collegebesluit d.d. 10-06-2008 (notitie Hart! voor Oudheusden) en uitwerking van de notitie op 22-09-2009. (Document V200900976) sociaal plan d.d. 20-09-2011 (OOPMVL03)

Raadsbesluit sociaal plan d.d. 1-11-2011 (OOPMVL003). Uitwerkingprogramma 2012 – 2014 collegebesluiten van 3008-2011 en 28-02-2012. Vaststelling: Uitwerkingprogramma 2012 – 2014 collegebesluiten van 3008-2011 en 28-02-2012. Memo aan raad d.d. 28-2-2012 (BABS 792/905).

kaders uit het Sociaal Plan. Met het uitvoeringsprogramma wordt, in het verlengde van de focus uit het Sociaal Plan, tussen partners integraal en helder vastgelegd waaraan in Oudheusden de komende periode gewerkt wordt. Actuele projectfase: Ontwerpfase Beoogde resultaten 2013: • • • • • • • •

Start voorbereiding reconstructie Kasteellaan Oudheusden Start beoordeling kansen nieuwbouw De Oosters Reconstructie Hamelpark / sloop vm. Coop gebouw Reconstructie Margrietstraat Reconstructie Oranjelaan Start uitwerking kinderspeellint “Kids On The Move” Inventarisatie startkwalificatie MOB jeugd/Talent To Work Huisvesting wijkwinkel in nieuwe stijl en setting e

Stand van zaken (1 Berap 2013) Gerealiseerd: • Ontmoetingsruimte Heemtuin Irenestraat-Vermeerstraat-Rembrandlaan • Ontmoetingsruimte Pleinhof van Oosteromstraat • Opknappen diverse plaatsen openbare ruimte, o.a. brandgangen • Sloop en herinrichting locatie Heverslo • Aanleg sportkooi Herptseweg • Afronding ommetje Herpt op volkstuincomplex en Heverslo / begraafplaats • Verwijdering scouting gebouw en verbetering entree tennispark • Aanleg trapveldje Margrietstraat / Oranjelaan • Vervangen gele lampen en armaturen door witte ledverlichting • Versterken van buurthuis De Schakel als sociale ontmoetingsplaats en organisator van verschillende buurt- en bewoners activiteiten. Hierdoor is het aanbod van bewoners gerelateerde activiteiten fors uitgebreid. In uitvoering: • Verwerving en sloop voormalig Coop gebouw / herinrichting Hamelpark • Reconstructie Margrietstraat • Reconstructie Oranjelaan • Participatietraject herinrichting Kasteellaan In voorbereiding: • Behoeftepeiling i.s.m. ontwikkelaar naar nieuwbouw De Oosters • Herpositionering wijkwinkel • Installeren redactiecommissie Hartslag (naar verzelfstandiging van de infovoorziening) •

Uit bedrijf nemen van de internet website Hart wegens onvoldoende belangstelling bewoners.

Projectvariabele: Tijd (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Uitvoeringsprogramma is

(Beoogde) Vaststelling:

Actueel:

Memo aan raad d.d. 28-2-2012

Zie hierboven.

20

dynamisch en kent doorlooptijd van 2012 tot en met 2014.

(BABS 792/905).

Link: Babs Raadsinformatiesysteem : Infoverg. Samenleving_07-0313

Projectvariabele: Kwaliteit (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Kwaliteit wordt bepaald door stellen van prioriteiten o.b.v. het beschikbaar gestelde budget en kaders vastgesteld sociaal plan.


Actueel:

Raadsbesluit sociaal plan d.d. 1-11-2011 (OOPMVL003).

Uitwerkingprogramma 2012 – 2014 collegebesluiten van 3008-2011 en 28-02-2012. Memo aan raad d.d. 28-2-2012 (BABS 792).


Actueel:

Collegebesluit d.d. 19 maart 2013.

Voorstel verwerving en aanvullend krediet van € 178.000 juni/juli 2013 in raad. € 100.000 kan worden beschikbaar gesteld uit het budget verbeterslag Oudheusden. Activteiten uitvoeringsprogramma passen binnen budget tot 2014, exclusief bijzondere omstandigheden, zoals aankoop/sloop vm Coop.

Projectvariabele: Geld (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Aankoop voormalig Coop gebouw

Vastgesteld budget 2011-2014 ten bedrage van € 600.000 is opgenomen in mjr.

Risico’s -

Belangrijkste risico’s zoals door de raad vastgesteld/ Risico’s zoals opgenomen in de paragraaf Weerstandsvermogen van de begroting 2013/ Risico’s zoals opgenomen in de paragraaf Grondexploitatie van Jaarrekening 2012:

Risico:


Beheersmaatregel (waar mogelijk)

n.v.t. Risico’s zoals nu vervolgens door het college gesignaleerd: Risico:


n.v.t.

21


2. Gebiedsversterking Oostelijke Langstraat (GOL)

e


Portefeuillehouder

M. Buijs


Beleidsveld 4 Verkeer en vervoer

Projectomschrijving De omschrijving van het programma Het in regionaal verband opstellen van de Gebiedsversterking Oostelijke Langstraat (GOL). Dit is een gebiedsvisie voor het gebied op en langs de A59 tussen de A2 (Empel) en de N261 (Provinciale weg van Waalwijk naar Tilburg). Beoogd is de integrale verbetering van hoogwaterbescherming, verkeer, landschap en ecologie, landbouw en recreatie en het generieke thema wonen, werken en recreëren. Het doel is realisatie van goede aansluitingen op de A59 in combinatie met o.a. de realisering van ecologische verbindingszones, een goede parallelwegenstructuur en een waterbergingsgebied. De historie van het project staat beschreven in de “Voorgeschiedenis” van september 2012. BIJL Voorgeschiedenis GOL 20120918 Beschrijving van de deelprojecten In het GOL zijn 5 deelprojecten te onderscheiden: 1. Vlijmen-Oost/`s-Hertogenbosch–West. (zie IP481) 2. Aansluiting Nieuwkuijk. (zie IP480) 3. Ei van Drunen. (zie IP479) 4. Baardwijkse Overlaat. (zie IP 506) 5. Algemeen. Hieronder worden de andere projecten van het GOL verstaan, zoals de noordelijke randweg (Tuinbouwweg/d’Oultremontweg), de realisatie van fietspaden, de zuidelijke parallelstructuur Vlijmen, vervanging viaduct Heidijk etc. In zijn algemeenheid geldt dat zodra de businesscase GOL is afgerond alle (deel)projecten qua kostenraming, planning, procedure en kostendekking definitief kunnen worden gemaakt.


18 september 2009 College

Voor het totale GOL geldt de volgende mijlpaal voor start van de initiatieffase: Ondertekening startovereenkomst Gebiedsversterking Oostelijke Langstraat (GOL) door de 20 samenwerkende partijen: • De Provincie Noord-Brabant • De gemeenten `s-Hertogenbosch, Heusden en Waalwijk • Waterschap Aa en Maas • ZLTO, afdeling Oostelijke Langstraat • EVO, Eigen Vervoerders Organisatie/ • TLN, Transport en Logistiek Nederland • Staatsbosbeheer

22

• Vereniging Natuurmonumenten • BMF, Brabantse Milieu Federatie • Kamer van Koophandel Brabant • Brabants Landschap • Recron Brabant • MKB Heusden • Heusdens Bedrijvenplatform • Bedrijvenplatform Waalwijk Afronding initiatieffase

College Totale Gol: 29-09-2010: ondertekening intentieovereenkomst GOL door de 20 samenwerkende partijen.

Bestuurlijke mijlpalen (kader): Vaststelling Structuurvisie Heusden met daarin opgenomen de uitkomsten van de “Corridorstudie A59: De Maasroute stroomt door”, De Groene Delta (DGD) en hoogwaterbescherming `sHertogenbosch (HOWABO).

Einddocument GOL Vaststelling: Raad 21-07-2009 Raad stelt de structuurvisie vast. De visie is op hoofdlijnen kaderstellend voor de ruimtelijke ontwikkelingen en het GOL in Heusden. Vaststelling_structuurvisie

Definitiefase Start definitiefase College

College Voor het totale GOL: 29-09-2010: Ondertekening intentie– overeenkomst GOL door de 20 samenwerkende partijen.

Afronding definitiefase Bestuurlijke mijlpalen (kader):

Vaststelling: College Coll.besluit Samenw.overeenk. GOL Voor het totale GOL: 12-12-2012: De samenwerkingsovereenkomst (SOK) GOL is door de 20 samenwerkende partijen ondertekend. In de SOK is opgenomen, dat er in 2013 een Bestuursovereenkomst

23

wordt opgesteld en getekend.

Actuele projectfase: Ontwerpfase Beoogde resultaten 2013: Ten oosten van Vlijmen wordt door Staatsbosbeheer een Klimaatbuffer gerealiseerd. De realisatie (van het gedeelte in de Biessertpolder en ten noorden van de Bellaart) is in gang gezet en de werkzaamheden worden begin 2013 afgerond. Het gedeelte langs de Voordijk ten zuiden van de Bellaart wordt later uitgevoerd door het Waterschap. In de eerste helft van 2013 wordt de planologische procedure gestart voor het tracé van de randweg tussen de aansluiting op de A59 van ’s-Hertogenbosch-West en de bebouwde kom van Vlijmen. In 2013-2014 wordt er ter plaatse van de A59 een ecopassage gerealiseerd tussen de Biessertpolder en het Moerputtengebied. Momenteel loopt er nog een onderzoek naar twee alternatieven, namelijk: 1. een ecoduct over de A59 in combinatie met een duiker onder de A59 door en 2. een ecopassage en watervoerende sloot onder de A59 door. Deze ecologische Verbindingszone (EVZ) is ook opgenomen in de Gebiedsversterking Oostelijke Langstraat (GOL). Voor de aansluiting van de randweg op de aansluiting ‘sHertogenbosch–West zijn meerdere varianten uitgewerkt. Binnen het GOL moet hiervoor nog een keuze worden gemaakt. Naar verwachting kan dit in de eerste helft van 2013 gebeuren. In 2012 en 2013 wordt het Ei van Drunen op de A59 aangesloten op de zuidelijke parallelstructuur en wordt de aansluiting Drunen/Elshout van de A59 afgesloten. Hierna vindt de reconstructie van de aansluiting van de Wolfshoek op de Spoorlaan plaats. In de Baardwijkse Overlaat wordt de brug over het Drongelens Kanaal in 2015 vervangen. Eind 2012 is bekend of de ambities van de Gebiedsversterking Oostelijke Langstraat (GOL) voor de Baardwijkse Overlaat gelijktijdig kunnen worden ingevuld. e

Stand van zaken (1 Berap 2013) Voor het totale GOL: 12 december 2012: De samenwerkingsovereenkomst (SOK) GOL is door de 20 samenwerkende partijen ondertekend. In de SOK is opgenomen, dat er in 2013 een Bestuursovereenkomst wordt opgesteld en getekend. Deze SOK kan gezien worden als start van de Ontwerpfase. Beschrijving van de deelprojecten In het totale GOL zijn 5 deelprojecten te onderscheiden: 1. Vlijmen – Oost / `s-Hertogenbosch – West. ( zie IP481) De wijziging van aansluiting A59 `s-Hertogenbosch – West en de vaststelling van het tracé van de randweg bevinden zich in de Definitie -, Ontwerp – en Uitvoeringsfase. Voor de ecopassage is gekozen voor een ecotunnel onder de A59. In mei 2013 wordt de voorkeursvariant voor aansluiting 45 `s-Hertogenbosch – West gekozen. 2. Aansluiting Nieuwkuijk. (zie IP480) Zoals aangegeven in de SOK – GOL (ondertekend op 12-12-2012) bevindt de aansluiting A59 Nieuwkuijk zich in de Definitiefase. 3. Ei van Drunen. (zie IP479) Dit project bevindt zich in de Uitvoeringsfase. Op 18 september 2012 heeft de gemeenteraad het krediet gevoteerd voor de uitvoering van dit

24

project. Op 20 november 2012 heeft de gemeenteraad ingestemd met de (beperkte) risico`s van de nadeelcompensatieregeling in de samenwerkingsovereenkomst met Rijkswaterstaat inzake de realisatie van het Ei van Drunen. Het werk is in uitvoering en zal voor 1 december 2013 zijn afgerond. Agendapunt 5 Extra_raadsvergadering_20_november_2012 4. Baardwijkse Overlaat. (zie IP 506) Zoals aangegeven in de SOK – GOL (ondertekend op 12-12-2012) bevindt de gebiedsontwikkeling Baardwijkse Overlaat zich in de Initiatief - en Definitiefase.

5. Algemeen. Hieronder worden de andere projecten van het GOL verstaan, zoals de noordelijke randweg (Tuinbouwweg/d’Oultremontweg), de realisatie van fietspaden, de zuidelijke parallelstructuur Vlijmen, vervanging viaduct Heidijk etc. Deze projecten bevinden zich nog voornamelijk, zoals verwoord in de Samenwerkingsovereenkomst van 12-12-2012, in de Initiatief - en Definitiefase.

Projectvariabelen: Tijd/Geld/Kwaliteit (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Zoals aangegeven in de SOK– GOL (ondertekend op 12-122012) moet er in 2013 een Bestuursovereenkomst door de samenwerkende partijen worden ondertekend. Hierin zijn o.a. de uitkomsten van de businesscase opgenomen. De variabelen Tijd/Geld/Kwaliteit worden in deze overeenkomst beschreven.


Actueel:

Parallel aan de begrotingsbehandeling 2014 e.v. wordt de Bestuursovereenkomst GOL open vastgesteld.

Naar verwachting kunnen partijen in november 2013 de Bestuursovereenkomst GOL vaststellen.

Afronding fase: begrotingsbehandeling 7-112013

Projectvariabele: Geld (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Voorbereidingskrediet voor de initiatief-, definitie- en ontwerpfase Gebiedsontwikkeling Vlijmen Oost: € 660.000 Kredietaanvraag van € 6.400.000 (inclusief voorbereidingskrediet en inclusief subsidie) t.b.v. de uitvoeringsfase Ei van Drunen


Actueel:

Deze voorbereidingskosten zijn in 2011 ten laste gebracht van de stelpost A59

Het voorbereidingskrediet is volledig besteed; een vervolgkrediet zal in 2013 ten laste van de stelpost 2013 worden gebracht. Conform planning

Vaststelling door de raad 18 september 2012 Agendapunt 8 Raadsvergadering 18 september 2012

Planning: in de meerjarenraming 2013 e.v. is

25

op de stelpost A59 en parallelstructuren een bedrag van € 8.865.000 beschikbaar voor de ontwerpfase en uitvoering van de genoemde projecten Risico’s - Belangrijkste risico’s zoals door de raad vastgesteld / - Risico’s zoals opgenomen in de paragraaf Weerstandsvermogen van de begroting 2013 Risico: (Beoogde) Vaststelling: Beheersmaatregel (waar mogelijk) Er vindt met inschakeling van Op 20 november 2012 heeft de Ei van Drunen. (zie IP479) externe adviseurs nader gemeenteraad ingestemd met Dit project bevindt zich in de Uitvoeringsfase. onderzoek plaats naar de de (beperkte) risico`s van de voorzienbaarheid van de Een aantal partijen hebben zich nadeelcompensatieregeling in afsluiting van aansluiting 42 de -in het kader van de “Drunen/Elshout” van de A59. samenwerkingsovereenkomst nadeelcompensatie regelingVerder wordt nader onderzocht met Rijkswaterstaat inzake de als bezwaarmakers gemeld in hoeverre de toename van realisatie van het Ei van tijdens de ter inzage legging omrijdafstanden en van het Koninklijk Besluit inzake Drunen. De beoogde vaststelling van het vermindering van de onroerendde afsluiting van aansluiting 42 goedwaarde behoren tot de Koninklijk Besluit is voorzien “Drunen/Elshout” van de A59. normale bedrijfsrisico`s. medio 2013. De procedures kunnen leiden In de samenwerkingstot overschrijding van de overeenkomst met opleveringsdatum van 1 Rijkswaterstaat is een december 2013. paragraaf opgenomen, waarin tijdverlies door onvoorziene gerechtelijke procedures is geregeld. Risico’s zoals nu vervolgens door het college gesignaleerd: Risico: (Beoogde) Vaststelling: Vlijmen-Oost/`sHertogenbosch-West (zie IP481) De wijziging van aansluiting A59 `s-Hertogenbosch-West en de vaststelling van het tracé van de Randweg bevinden zich in de Definitie – en Ontwerpfase. Indien vertraging bij (de procedures voor) de aanleg van genoemde werken optreedt, ontstaan er knelpunten bij de realisering van het centrumplan Vlijmen.

Beoogde vaststelling Bestemmingsplan “Centrum Vlijmen”: Juni 2013 Beoogde vaststelling Bestemmingsplan wijziging van “Aansluiting A59 `sHertogenbosch-West” en de vaststelling van het “Tracé van de Randweg”: December 2013

26

Beheersmaatregel (waar mogelijk) Integrale in- en externe afstemming van de (deel)projecten met het GOL.

e

3. Geluidshinder A59


Portefeuillehouder

M. Buijs


Beleidsveld 4 Verkeer en vervoer

Projectomschrijving Het -in overleg met Rijkswaterstaat- verminderen van de geluidshinder van de A59 (gekoppeld aan de ontwikkelingen rond de A59).


Er is geen expliciete initiatieffase; omwonenden hebben ervoor gezorgd dat het Rijk het project heeft opgepakt.

Afronding initiatieffase Bestuurlijke mijlpalen (kader):

Vaststelling:

Definitiefase Start definitiefase Afronding definitiefase

Bestuurlijke mijlpalen (kader): • Bij de aanbesteding een voorbehoud op te nemen middels een optioneel te gunnen perceel voor de luchtzuiverende voorzieningen waarbij niet wordt gegund indien er geen bijdrage van de Provincie wordt toegekend en het effect van de luchtzuiverende voorzieningen niet voldoende aannemelijk is gemaakt door de inschrijvers.

• •

Een krediet van € 17.726.000 beschikbaar te stellen voor de realisatie van de geluidschermen A59. Het krediet voor de luchtzuiverende cassettes te verlagen met € 40.000 naar € 625.000 en rekening te houden met een te ontvangen subsidie en bijdrage van € 180.000.

27

In opdracht van RWS/geen nadere afspraken. Raadsvoorstel d.d. 14 december 2010 Kredietaanvraag geluidschermen A59 (Ctrl + klik hier) (document OOPOVL02) Vaststelling: Raadsvoorstel d.d. 15 december 2009 Beschikbaar stellen van een krediet voor het toepassen van luchtzuiverende maatregelen langs de A59 (Ctrl + klik hier) (document V200901146)

Raadsvoorstel d.d. 14 december 2010 Kredietaanvraag geluidschermen A59 (Ctrl + klik hier) (document OOPOVL02)

Actuele projectfase: Nazorgfase Beoogde resultaten 2013: (Begroting 2013) De onderhoudstermijn van de schermen loopt tot medio 2013. Daarna zal het contract met de aannemer afgerond zijn. Op de plaatsing van een stukje scherm op de tunnel bij de Tunnelweg in Vlijmen na zijn de geluidschermen in juli 2012 opgeleverd. Dit laatste stuk scherm bij de Tunnelweg wordt in 2013 gerealiseerd. De aanplanting van het scherm is in begin 2012 gestart en zal worden afgerond in het plantseizoen 2012/2013. Het onderhoudscontract met de WML heeft een periode van 3 jaar en loop tot en met 2014. De groene aanplant van de schermen is gereed en de groencompensatie is voor 75% uitgevoerd. Het onderhoudscontract voor de groencompensatie heeft een periode van 3 jaar en loopt afhankelijk van de plantperiode tot en met 2016. e Stand van zaken (1 Berap 2013): Conform planning Projectvariabele: Tijd (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): In opdracht van RWS/geen nadere afspraken.


Actueel:


Actueel:


Actueel:

Raadsvoorstel d.d. 15 december 2009 Beschikbaar stellen van een krediet voor het toepassen van luchtzuiverende maatregelen langs de A59 (Ctrl + klik hier) (document V200901146) Raadsvoorstel d.d. 14 december 2010 Kredietaanvraag geluidschermen A59 (Ctrl + klik hier) (document OOPOVL02)

Conform planning

Projectvariabele: Kwaliteit (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): In opdracht van RWS/geen nadere afspraken. Projectvariabele: Geld (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Een krediet van € 665.000 voor het toepassen van luchtzuiverende maatregelen langs de A59

Een krediet van € 17.726.000 voor de realisatie van de geluidschermen A59.

28

Conform planning

Het krediet voor de luchtzuiverende cassettes te verlagen met € 40.000 naar € 625.000 en rekening te houden met een te ontvangen subsidie en bijdrage van € 180.000.

Raadsvoorstel d.d. 14 december 2010 Kredietaanvraag geluidschermen A59 (Ctrl + klik hier) (document OOPOVL02)

Conform planning

Risico:


Het risico bestaat dat de luchtzuiverende maatregelen na plaatsing het gewenste effect niet (geheel) zullen behalen.

Raadsvoorstel d.d. 15 december 2009 Beschikbaar stellen van een krediet voor het toepassen van luchtzuiverende maatregelen langs de A59 (Ctrl + klik hier) (document V200901146)

Beheersmaatregel (waar mogelijk) Het effect van de luchtzuiverende cassettes zal worden gemeten.

Risico’s

Risico’s zoals nu vervolgens door het college gesignaleerd: Risico:


Voor dit project nu n.v.t.

29


e

4. Herontwikkeling Groenewoud I


Portefeuillehouder

M. Buijs


Beleidsveld 6 Economie en toerisme

Projectomschrijving Op het bedrijventerrein Groenewoud I wordt 20 hectare opnieuw ontwikkeld in het licht van het Metaal-kennis-cluster. Het gaat hierbij met name om de gronden op het voormalige SAPA- en Wärtsilä-terrein.

Afgeronde projectfases: Initiatieffase

Start initiatieffase

Deze fase is niet als zodanig benoemd; het project is gestart met de aankoop van de gronden van Sapa.

Afronding initiatieffase Bestuurlijke mijlpalen (kader):

Vaststelling:

Definitiefase Start definitiefase Afronding definitiefase Bestuurlijke mijlpalen (kader): • Exploitatieoverzicht herontwikkeling Groenewoud Zuidwest • Voorbereidingsbesluit Groenewoud Noordwest •

•

Beschikbaarstelling krediet voor de aankoop van een gedeelte van de eigendommen van Wärtsilä aan de Lipsstraat in Drunen Aanpak Project herontwikkeling Groenewoud I.

Raadsbesluit d.d. 11-5-2010(Document V200901053) (Ctrl + click) 18-01-2011 (college) Vaststelling: 11 mei 2010:Grondexploitatie tbv aankoop gronden van Sapa Raadsbesluit 12 juli 2010 Vastleggen bestemming metaalbedrijven voor terrein Wartsila om andere ontwikkeling uit te sluiten (Ctrl + click) 20 Juli 2010: Aankoop gronden Wärtsilä en samenwerkingovereenkomst met BHB (OLOGSD02) (Ctrl+click) Collegebesluit 18-01-2011 Gewijzigde projectaanpak waarbij Groenewoud I als integraal gebied wordt bekeken en onderzocht in het licht van Metal Valley

Ontwerpfase Start ontwerpfase

18-01-2011 (college)

30

Afronding ontwerpfase

Bestuurlijke mijlpalen (kader): • Voorontwerp bestemmingsplan Groenewoud • Vaststelling ontwerp bestemmingsplan • Vaststelling bestemmingsplan Metal Valley • Vaststelling beeldregieplan Metal Valley

Ontwerpfase in afronding (d.w.z. het noordelijke deel van de gronden, immers het zuidelijke deel is afgerond met de vaststelling van het beeldregieplan, zie onderstaand). Vaststelling: 15-02-2011 college (OLOGSD06) (Ctrl + click) 18-10-2011 college (OLOGSD08) (Ctrl + click) 21-12-2011 raadsbesluit (OLOGSD09) (Ctrl + click) 15 mei 2012 raadsbesluit (OlogRF20) (Ctrl + click)

Lopende projectfase: Uitvoeringsfase Beoogde resultaten 2013: In 2013 worden de uit te geven kavels in het zuidelijke gedeelte bouwrijp gemaakt (de realisatiefase van het project) zodat de eerste bedrijven kunnen gaan bouwen. Het bedrijvenpark Groenewoud I vormt de basis voor het concept Metal Valley in Noord Brabant. In 2013 zal het programma Metal Valley verder worden doorontwikkeld met ondernemers, overheid en onderwijs. e

Stand van zaken (1 Berap 2013) Het zuidelijke en noordelijke gedeelte van Groenewoud lopen niet helemaal gelijk in fase. Momenteel wordt gewerkt aan het bestek voor het zuidelijke gedeelte. Een aangepast bodemsaneringsplan is ingediend bij de provincie. Na goedkeuring kan gestart worden met het bouwrijp maken van de grond. In de tweede helft van 2013 wordt gestart met de uitvoering van de werkzaamheden, die ongeveer een half jaar in beslag zullen nemen. Er vinden gesprekken plaats met Wärtsilä over de ontwikkeling op het noordelijk terrein. In het tweede kwartaal 2013 wordt het definitief ontwerp van het noordelijk terrein afgerond en het bestek gemaakt. Bestuurlijke mijlpalen (kader): Er hoeven geen raadsbesluiten genomen te worden om de werkzaamheden uit te kunnen voeren.

Projectvariabele: Kwaliteit (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Bestemmingsplan Metal Valley


Actueel:

(OLOGSD09) (Ctrl + click) 2112-2011 raadsbesluit

Conform planning

Beeldregieplan

15-05-2012 raadsbesluit (OlogRF20) (Ctrl + click)

Conform planning

31

Projectvariabele: Geld (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Exploitatieoverzicht herontwikkeling Groenewoud Zuidwest

Beschikbaarstelling krediet voor de aankoop van een gedeelte van de eigendommen van Wärtsilä aan de Lipsstraat in Drunen


Actueel:

Raadsbesluit d.d. 11 mei 2010: Grondexploitatie tbv aankoop gronden van Sapa. Tevens een krediet van € 3.500.000 beschikbaar gesteld voor bouwrijp maken van de grond.

Conform planning

(Document V200901053) 20 Juli 2010: Aankoop gronden Wärtsilä en samenwerkingovereenkomst met BHB. Besloten een krediet van € 1,5 miljoen ter beschikking te stellen voor de aankoop.

Conform planning

(Document BECTB11) Projectvariabele: Tijd (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): De beoogde planning voor gereed bouwrijp maken van de percelen is december 2013.


Actueel:

Voor de werkzaamheden is geen raadsvoorstel meer nodig.

De werkzaamheden verlopen volgens planning.

Risico’s -


Risico:






32


e

5. Poort van Heusden


Portefeuillehouder

M. Buijs


Beleidsveld 8 Cultuur en toerisme

Projectomschrijving De aankoop van het voormalige Land van Ooit heeft het mogelijk gemaakt bepaalde beleidsdoelen te realiseren, zoals de doortrekking van de Spoorlaan en de aansluiting “Ei van Drunen”. Doel is om minimaal de gedane investeringen terug te verdienen door een hoogwaardige ruimtelijke ontwikkeling, waarbij gestreefd wordt naar het toegankelijk houden van de landschappelijke zone.


Afronding initiatieffase

Bestuurlijke mijlpalen (kader): • In stemmen dat niet wordt overgegaan tot een gunning van de concessieovereenkomst en de partijen hiervan op de hoogte te brengen. • Een voorbereidingskrediet van € 85.000 ter beschikking te stellen. • Dit krediet ten laste te brengen van de nog op te stellen grondexploitatie Poort van Heusden.

Raadsbesluit d.d. 29 januari 2008 (Ctrl + klik hier) (Document V200800028) Raadsbesluit d.d. 22-3-2011 (Ctrl + klik hier) (Document V200900078) Vaststelling: Raadsbesluit d.d. 22-3-2011 (Ctrl + klik hier) (Document V200900078)

Actuele projectfase: Definitiefase Beoogde resultaten 2013: (Begroting 2013) Afhankelijk of in 2012 de kaders voor de herontwikkeling vastgesteld zijn zal het bestemmingsplan in 2013 in procedure zijn. Tevens zal in 2013 op basis van de vastgestelde kaders gezocht worden naar kopers van (delen) van de Poort van Heusden. e

Stand van zaken (1 Berap 2013): Afgesproken is om eerst een invulling te vinden voor het hart van het gebied, waarna het bestemmingsplantraject ingezet gaat worden. Parallel daaraan wordt een traject doorlopen om de randen te ontwikkelen. Zodra de wijziging van het bestemmingsplan vastgesteld wordt is de definitiefase afgerond.

33

Het vaststellen van de kaderstelling heeft ervoor gezorgd dat diverse bekende en nieuwe marktpartijen en/of initiatiefnemers opnieuw hun interesse getoond hebben voor (een deel van) de PvH.

Definitiefase Start definitiefase

Raadsbesluit d.d. 22-3-2011 (Ctrl + klik hier) (Document OOPOVL06)

Afronding definitiefase Bestuurlijke mijlpalen (kader): • De eerder vastgestelde gebiedsvisie/programma van eisen PvH te vervangen door het kaderstellend document “De Poort open voor ontwikkeling” • In te stemmen dat, los van de voorgestelde procedure, het gebied (of delen daarvan) verkocht kan worden op basis van de huidige bestemming waarna op verzoek van de koper kan worden meegewerkt aan een bestemmingsplanwijziging.

Vaststelling: Raadsbesluit d.d. 30-10-2012 Vaststelling kaderstelling PvH (Ctrl + klik hier) (Document OOPOVL21)

Projectvariabele: Tijd (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Start definitiefase


Actueel:

Raadsbesluit d.d. 22-3-2011

Fase gestart


Actueel:

Raadsbesluit d.d. 30-10-2012 Vaststelling kaderstelling PvH (Ctrl + klik hier) (Document OOPOVL21)

Conform planning

(Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Voorbereidingskrediet voor de initiatieffase € 85.000


Actueel:

Raadsbesluit d.d. 22-3-2011 (Ctrl + klik hier) (Document V200900078)

Conform planning

Voorbereidingskrediet voor de definitiefase € 125.000


Conform planning

Projectvariabele: Kwaliteit (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Kaderstelling PvH

Projectvariabele: Geld

34

Risico’s -


Risico:


De boekwaarde van de PvH zal stijgen als gevolg van de rentelasten en daarmee een extra druk zetten op de exploitatie. In de provinciale verordening 2e fase is ruimte opgenomen om de bestemming van het gebied te wijzigen. Voor de daadwerkelijke invulling dient de provincie in te stemmen met de plannen. Herontwikkeling met gewenste kwaliteit is niet mogelijk in huidige markt

Raadsvoorstel ‘Vervolgtraject Poort van Heusden’ d.d. 22 maart 2011 (Ctrl + klik hier)

Ook voor de PvH gelden de algemene markt/afzetrisico’s in deze tijd waarin vastgoed nog moeilijk verkoopbaar is


Bedreigingen tijdens de ontwikkeling zijn er vooral op het punt van mogelijk conflicterende ontwikkelwensen


Raadsvoorstel ‘Vervolgtraject Poort van Heusden’ d.d. 22 maart 2011 (Ctrl + klik hier)


De provincie wordt betrokken bij de ontwikkelingen rondom de PvH

Projectvoorstel ‘Som der delen’ behorend bij het raadsbesluit d.d. 30-10-2012 Vaststelling kaderstelling PvH (Ctrl + klik hier) (Document OOPOVL21) Doordat er voor de Poort van Heusden sprake is van diverse bestemmingen is er ook een zekere spreiding in het afzetrisico. Dit risico is hanteerbaar te houden door bij de invulling van de deelgebieden die het eerst in ontwikkeling worden gebracht, helder te maken wat de invloed is op de ontwikkelingsmogelijkheden van de andere gebieden.




35


e

6. Revitalisering Voorste Venne


Portefeuillehouder

W. van Engeland


Beleidsveld 8 Cultuur en toerisme

Projectomschrijving De Voorste Venne wordt, door het uitvoeren van een grote revitalisering van het totale pand, op een eigentijds niveau gebracht, met aandacht voor een verhoogde functionaliteit, verbetering van de exploitatie, aandacht voor duurzaamheid en energiebesparing. De revitalisering zal medio 2014 afgerond zijn. Zo beschikt de gemeente de komende 25 jaar weer over een kwalitatief goed multifunctioneel gebouw waarin diverse culturele voorzieningen en activiteiten zijn ondergebracht. Deze rapportage richt zich op het majeure project. De stand van zaken van de onderliggende deelprojecten kunt u als raadslid inzien in BABS. Het betreft de volgende onderliggende projecten: • Beheerorganisatie Voorste Venne • Afstoten bibliotheeklocatie Drunen

Afgeronde projectfases: Initiatieffase Start initiatieffase Afronding initiatieffase Bestuurlijke mijlpalen (kader): • In te stemmen met de geschetste ontwikkelrichting voor de revitalisatie van de Voorste Venne en de stelposten 2010 tot en met 2013 voor renovatie van de Voorste Venne hiervoor in te zetten. • In te stemmen met de huisvesting van de bibliotheek in de Voorste Venne onder de voorwaarde dat de opbrengsten uit een stedenbouwkundig passende herontwikkeling van de huidige bibliotheeklocatie ingezet worden. • Een voorbereidingskrediet beschikbaar te stellen ad. € 500.000 voor de uitvoering van fase 1 van de revitalisatie. • Op basis van nader onderzoek naar BTW-aspecten, subsidiemogelijkheden, opbrengsten bibliotheeklocatie en inverdieneffecten in de exploitatie een definitief plan opstellen en ter besluitvorming voorleggen aan de gemeenteraad.

Collegebesluit d.d. 3-4-2007. (Document V200700170) Raadsbesluit d.d. 9-2-2010. (Document V200901365) Vaststelling: Raadsbesluit d.d. 9-2-2010 Revitalisatie de Voorste Venne (Ctrl + klik hier) (Document V200901365)


Raadsbesluit d.d. 9-2-2010 (Document V200901365) Raadsbesluit d.d. 20-12-2011 (Document OWZHH24) Vaststelling:

Afronding definitiefase Bestuurlijke mijlpalen (kader):

36

•

• •

•

•

In te stemmen met het totaalplan voor de revitalisering van De Voorste Venne en de verplaatsing van de bibliotheek naar De Voorste Venne op basis van het vlekkenplan d.d. 11 oktober 2011 zonder fasering (optie 5). Uit te gaan van uitvoering van het totaalplan zonder fasering en van het risicodragende scenario, met een geraamde investering van € 7.050.000. Het rapport „Onderzoek beheer en exploitatie De Voorste Venne‟ van Synarchis als onderliggend advies voor verdere uitwerking van de toekomstige exploitatie van De Voorste Venne te hanteren inclusief de optie tot ruimere openstelling van de centrale horeca. Voor de berekening van de kapitaallasten van de gebouwrenovatie, in afwijking van de „Financiële verordening gemeente Heusden‟ uit te gaan van een afschrijvingsduur van 40 jaar. Voor de dekking van de structurele lasten de stelposten 2010 t/m 2014 en de opbrengst van de huidige bibliotheeklocatie, middels toevoeging van deze opbrengst aan de Reserve kapitaallasten, aan te wenden.

Raadsbesluit d.d. 20-12-2011 Vaststelling definitief plan revitalisering Voorste Venne (Ctrl + klik hier) (Document OWZHH24)

Actuele projectfase: Ontwerpfase Beoogde resultaten 2013: In het voorjaar van 2013 wordt de planuitwerking in een Voorlopig Ontwerp en een Definitief ontwerp afgerond. Tegelijkertijd wordt in 2013 het businessplan afgerond waarin de toekomstige beheersvorm en de toekomstige exploitatie worden beschreven. Op basis van deze twee documenten zal aan de raad een krediet voor de verbouwing worden gevraagd Vervolgens wordt de verbouwing (Europees) aanbesteed. In de tweede helft van 2013 wordt gestart met de uitvoering van de werkzaamheden, die ongeveer een jaar in beslag zullen nemen. e

Stand van zaken (1 Berap 2013) Op 5 maart heeft het college in een memo aan de raad aangegeven dat zij het voorstel “Kredietverlening Voorste Venne” van de agenda voor de raadscyclus van maart 2013 wilde halen. De redenen voor dit verzoek zijn in de memo verwoord. Naar aanleiding van een brief van Stichting De Aleph is besloten een pas op de plaats te maken. Als het vervolg van de revitalisering Voorste Venne duidelijk is zal het college dit aan de raad voorleggen.

Projectvariabele: Tijd (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Start ontwerpfase Afronding fase


Actueel:

Raadsbesluit d.d. 20-12-2011. (Document OWZHH24) Vaststelling van de afronding van de ontwerpfase door de raad, beoogd in het voorjaar van 2013

Ontwerpfase gestart.

37

Gezien het standpunt van de Aleph wordt een pas op de plaats gemaakt.

Projectvariabele: Kwaliteit (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): • Programma van Eisen • Voorlopig Ontwerp • Definitief Ontwerp • Businessplan


Actueel:

Vaststelling door het college beoogd op 25 september 2012 Vaststelling door het college beoogd begin 2013

Conform planning

(Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Voorbereidingskrediet voor de initiatief-, definitie- en ontwerpfase: € 500.000


Actueel:

Raadsbesluit d.d. 9-2-2010. (Document V200901365)

Kredietaanvraag van € 7.520.000 (inclusief de € 500.000 voorbereidingskrediet) t.b.v. de uitvoeringsfase zoals aangekondigd in het raadsbesluit van 20-12-2011

Vaststelling door de raad beoogd in maart 2013

Van het budget resteert nog € 314.000 waarvan inmiddels voor € 227.400 verplichtingen zijn aangegaan. Gezien het standpunt van de Aleph wordt een pas op de plaats gemaakt.

Conform planning

Projectvariabele: Geld

Risico’s -


Risico:


Het risicodragende scenario is te optimistisch ingeschat. (projectvariabele: geld)

Raadsbesluit d.d. 20-12-2011. (Document OWZHH24)

Herontwikkeling huidige bibliotheeklocatie

Informatieve raadsvergadering Samenleving d.d. 21-4-2011. Vaststelling definitief plan revitalisering De Voorste Venne (Ctrl + klik hier) (Document OWZHH16) Raadsbesluit d.d. 20-12-2011. (Document OWZHH24)

Facilitaire organisatie, toekomstige exploitatie en beheer.

Risico’s zoals nu vervolgens door het college gesignaleerd: Risico: (Beoogde) Vaststelling: Voor dit project nu n.v.t.

38

Beheersmaatregel (waar mogelijk) De kans dat dit risico zich voordoet is uitsluitend afhankelijk van de marktontwikkeling en het aantal bedrijven dat inschrijft. Nader onderzoek naar invulling.

Exploitatie wordt meegenomen in businessplan.


e

7. Programma Dillenburg


Portefeuillehouder

W. van Engeland


Beleidsveld 9 Sport

Projectomschrijving Een integrale gebiedsvisie over hoe wonen en werken op en rond de Dillenburg in samenhang met economische, ecologische en sociale belangen vorm kan worden gegeven. In 2009 is middels het Programma Dillenburg een financiële en beleidsverkenning gedaan naar de locatie. Hieruit bleek dat de ontwikkeling van de sportaccommodatie, alsmede woningbouw en bedrijvigheid financieel haalbaar is. Voorjaar 2010 is voor de locatie Dillenburg en de directe omgeving een stedenbouwkundige visie ontwikkeld. Deze visie is in 2011 door de raad omarmd. De wijze waarop de gebiedsontwikkeling in de toekomst zal worden uitgevoerd is in 2012 vastgelegd middels een uitvoeringsplan. In een vroegtijdig stadium zijn de diverse faseringen en de daarbij behorende kansen en bedreigingen afgewogen. Hierdoor wordt de stedenbouwkundig visie gekoppeld aan de uitvoering. In december 2012 heeft de raad ingestemd met het bestemmingsplan Dillenburg en begin 2013 is het onherroepelijk worden.

Afgeronde projectfases: Initiatieffase Start initiatieffase Afronding initiatieffase Bestuurlijke mijlpalen (kader): Besluit: • Ingestemd met Programma Dillenburg • Voorbereidingskrediet € 590.000 voor uitbreiding d’Oultremontcollege in combinatie met nieuwbouw sporthal Onder de Bogen • Voorbereidingskrediet € 640.000 voor ontwikkeling bouwgrondexploitatie Dillenburg.

Collegebesluit december 2008 Raadsbesluit februari 2010 Vaststelling: Raadsbesluit d.d. 9-2-2010 Programma Dillenburg Programma_Dillenburg (Document V200901259)

Definitiefase Start definitiefase Afronding definitiefase Bestuurlijke mijlpalen (kader): • Vaststelling stedenbouwkundige visie

•

Scenariokeuze Sportaccommodatie Dillenburg

39

Raadsbesluit februari 2010 (Document V200901259) Raadsbesluit december 2012 (Document OLOGRF25) Vaststelling: Raadsbesluit d.d. 8 februari 2011 Stedenbouwk._visie_Dillenburg (Document OOPPH02) Raadsbesluit d.d. 30 oktober 2012 Raadsvergadering_30_oktober_

•

2012 (Document OOPPH07) Raadsbesluit d.d. 18 december 2012 Bestemmingsplan_Dillenburg (Document OLOGRF25)

Vaststelling Bestemmingsplan Dillenburg

Actuele projectfase: Ontwerpfase Beoogde resultaten 2013: Na vaststelling van het bestemmingsplan worden de (bedrijfs)percelen aan de prins Hendrikstraat en Lipsstraat uitgegeven en in ontwikkeling gebracht. In 2013 wordt het aanbestedingstraject voor de nieuwe sporthal afgerond en vervolgens begonnen met de realisatie.

e

Stand van zaken (1 Berap 2013) Het technisch programma van eisen is inmiddels opgesteld en we zijn in gesprek met verenigingen. We zijn bezig met de voorbereidingen om het voorlopig ontwerp aan te besteden. De civieltechnische voorbereidingen voor het bouwrijp-maken van het gebied lopen, overigens binnen planning en budget.

Projectvariabele: Tijd (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Start ontwerpfase Afronding fase


Actueel:

Raadsbesluit d.d. 18 december 2012 (OLOGRF25) Vaststelling van de afronding van de ontwerpfase door het college, beoogd 2013

Ontwerpfase gestart.


Actueel:

Vaststelling door het college beoogd in tweede helft 2013

Conform planning

Conform planning

Projectvariabele: Kwaliteit (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): • Technisch PvE sportaccommodatie • Voorlopig Ontwerp sportaccommodatie • Civieltechnische inrichting Dillenburg Projectvariabele: Geld (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): • Voorbereidingskrediet €


Actueel:

Raadsbesluit d.d. 9-2-2010.

Van de budget resteert nog €

40

•

590.000 voor uitbreiding d’Oultremontcollege in combinatie met nieuwbouw sporthal Onder de Bogen; Voorbereidingskrediet € 640.000 voor ontwikkeling bouwgrondexploitatie Dillenburg.

(Document V200901259)

206.000 voor de ontwikkeling sporthal. De geraamde kosten voor de bouwgrondexploitatie zijn € 263.000 in 2013. Hiervan is € 8.000 besteed. De geraamde opbrengsten voor de grondexploitatie zijn € 1.186.000. In 2013 is nog geen opbrengst gerealiseerd.

Risico’s -


Risico:



Naast de algemene risico`s voor grondexploitaties zijn aan dit project geen specifieke risico`s verbonden. Risico’s zoals nu vervolgens door het college gesignaleerd: Risico:



41


e

8. Centrumplan Vlijmen


Portefeuillehouder

M. Buijs


Beleidsveld 14 Bouwen en Wonen

Projectomschrijving Herontwikkeling van het centrum (Plein en directe omgeving) van Vlijmen. In het nieuwe centrum zullen wonen, winkelen en verblijven hand in hand gaan.

Afgeronde projectfases: Initiatieffase Start initiatieffase Afronding initiatieffase Bestuurlijke mijlpalen (kader): • Vaststelling Programma van Eisen in raad; Kasers die bij de onderhandelingen over en het sluiten van een ontwikkelen realisatieovereenkomst voor het centrumplan in acht moeten worden genomen. • Beschikbaarstelling krediet van €10.000.000 door raad. In het kader van de aanbesteding van de herontwikkeling van het centrum van Vlijmen, in te stemmen met het verlenen van een gemeentelijke financiële bijdrage in Vlijmen, in te stemmen met het verlenen van een gemeentelijke financiële bijdrage in de planrealisatie van € 10.000.000 én in te stemmen met de voorgestelde dekking, welkde zal worden verwerkt in de begroting/meerjarenraming 2010-2013. • Aanpassing Programma van Eisen door raad Kaders die bij de onderhandelingen over en het sluiten van een ontwikkelen realisatieovereenkomst voor het centrumplan in acht moeten worden genomen.

6 januari 2009 (V200801487) (Ctrl + click) 10 mei 2011 (CCTH02) (Ctrl + click) Vaststelling: 6 januari 2009 (V200801487)

8 september 2009 (V200900943) (Ctrl + click)

10 mei 2011 (CCTH02)

Definitiefase Start definitiefase Afronding definitiefase Bestuurlijke mijlpalen (kader): • Stopzetting concurrentiegerichte dialoog zonder tot gunning over te gaan; start onderhandelingsprocedure met het bouwbedrijf (college); raad informeel geïnformeerd. Besloten: op grond van het ontbreken van aanvaardbare inschrijvingen de concurrentiegerichte dialoog in het kader van de herontwikkeling van het centrum van Vlijmen te beëindigen

42

28 februari 2012 (CCTH07) (Ctrl + click) 9 oktober 2012 (CCTH10) (Ctrl + click) Vaststelling: 28 februari 2012 (CCTH07)

•

zonder tot gunning over te gaan; een onderhandelingsprocedure als bedoeld in artikel 30 van het Besluit aanbestedingsregels voor overheidsopdrachten te voeren met de inschrijver die een inschrijving heeft gedaan die aan de formele eisen voldoet. Ondertekening Ontwikkel- en realisatieovereenkomst met het bouwbedrijf op 23 oktober 2012; consultatie raad hierover vond plaats op 9 oktober 2012.

9 oktober 2012 (CCTH10)

Actuele projectfase: Voorbereidingsfase Beoogde resultaten 2013: De raad heeft een programma van eisen vastgesteld en een krediet van € 10 miljoen (prijspeil 1-12009) gereserveerd. In de raadsvergadering van 10 mei 2011 heeft de raad ingestemd met enkele niet wezenlijke- aanpassingen van het programma van eisen. Voor de aanbesteding van dit project is een concurrentiegerichte dialoog gevolgd. 28 februari 2012 heeft het college besloten te dialoog te beëindigen zonder tot gunning over te gaan en een onderhandelingsprocedure te voeren met het bouwbedrijf. Dit heeft geleid tot een ontwikkelings- en realisatieovereenkomst (ORO), die op 23 oktober 2012 is ondertekend. Daarbij is ook de voorbereidingsfase van het project gestart. De voor het doorlopen van deze fase benodigde tijd wordt ingeschat op circa 18 maanden (tot 1-4-2014). In deze fase zal/zullen: • een stedenbouwkundig-, beeldkwaliteits-, groen-, verkavelings- en inrichtingsplan worden vastgesteld; • alle onderzoeks- en ontwerpactiviteiten rond verkeer, milieu, natuur en civiele- en cultuurtechnische aspecten worden afgerond; • de omgevingsvergunningsprocedure worden doorlopen; • de onderhandelingen ten behoeve van de minnelijke verwerving van de nog benodigde onroerende zaken worden gevoerd. e

Stand van zaken (1 Berap 2013) Op 5 februari 2013 is het Masterplan in de raad vastgesteld. Per 4 april 2013 liggen het ontwerpbestemmingsplan, ontwerpexploitatieplan en het beeldregieplan ter inzage. Vaststelling hiervan zal in juni 2013 plaatsvinden. Alle genoemde onderdelen lopen conform planning. Projectvariabele: Tijd (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Start voorbereidingsfase Afronding fase


Actueel:

Raadsbesluit tot vaststelling ORO op 9 oktober 2012 Afronding in voorjaar 2014

Voorbereiding gestart


Actueel:

juni 2013 vaststelling door raad

Conform planning

Conform planning

Projectvariabele: Kwaliteit (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): • vaststelling bestemmingsplan, exploitatieplan en beeldregieplan

43

•

akkoord Voorontwerp

•

akkoord Definitief ontwerp

e

3 kwartaal 2013 vaststelling door college e 4 kwartaal 2013 vaststelling door college

Conform planning


Actueel:

8 september 2009 (V200900943)

Op dit moment geen afwijkingen te voorzien.

Conform planning

Projectvariabele: Geld (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): In de vergadering van 8 september 2009 heeft de gemeenteraad ingestemd met het verlenen van een bijdrage in de realisatie van het centrumplan Vlijmen van € 10 miljoen. Dit bedrag wordt als een vaststaande gemeentelijke bijdrage aangemerkt, met dien verstande dat het bedrag van € 10 miljoen is gebaseerd op het prijspeil van 1 januari 2009 en vanaf die datum wordt geïndexeerd. Risico’s -


Risico:


In de ORO is opgenomen dat de bouw start als 80% van de panden verkocht of verhuurd is: daar schuilt een risico voor vertraging in.

Beheersmaatregel (waar mogelijk) Zorgen voor draagvlak en goede communicatie; afstemming communicatiestrategie tussen gemeente en ontwikkelaar



Financiële sluitendheid exploitatie centrumgebied

juni 2013

Waardevermindering van de panden buiten het exploitatiegebied alsmede toename van de boekwaarde van deze panden

44

Beheersmaatregel (waar mogelijk) Toevoegen van benodigd bedrag aan de reserve centrumplan Vlijmen bij de jaarrekening 2012 Aanvullen van de verliesvoorziening ultimo 2012 in de jaarrekening 2012

e

9. Geerpark


Portefeuillehouder

M. Buijs


Beleidsveld 14 Bouwen en wonen

Projectomschrijving In Geerpark, gelegen aan de westzijde van Vlijmen, worden maximaal 800 woningen ontwikkeld in een groene, waterrijke, duurzame nieuwbouwwijk. Het plangebied is c.a. 48 hectare. Samen met wooncorporatie Woonveste zal de gemeente de realisatie van het gebied oppakken met als ambitie om van Geerpark één van de meest duurzame nieuwbouwwijken van Nederland te maken. Duurzaam in drie opzichten: economisch, ecologisch en sociaal. Geerpark is in 2010 verkozen tot excellent gebied wat betekent dat er een strengere EPC (energieprestatie coëfficiënt van een gebouw) gehanteerd mag worden dan wettelijk toegestaan is. Daarnaast betekent het dat kennis en ervaring uitgewisseld kan worden met de 20 andere excellente gebieden en dat er een subsidie van € 100.000 is toegekend.

Afgeronde projectfases: Initiatieffase Start initiatieffase Afronding initiatieffase

Bestuurlijke mijlpalen (kader): • Een krediet, groot € 350.000 excl. btw beschikbaar te stellen ten behoeve van de ontwikkeling van de locatie Mommersteeg/Priemsteeg-west en dit krediet ten laste te brengen van de exploitatie van dit bestemmingsplan. • De samenwerkingsovereenkomst voor de ontwikkeling van Geerpark met Woonveste aan te gaan. •

• •

Akkoord te gaan met het ondertekenen van de intentieverklaring tussen de gemeente Heusden, stichting Woonveste en de provincie Noord-Brabant inzake de Proeftuin Duurzame Nieuwbouwwijk Geerpark. In te stemmen met de stedenbouwkundige opzet voor Geerpark. een aanvullend voorbereidingskrediet van € 385.000 beschikbaar te stellen.

45

Raadsbesluit d.d. 14-2-2006. (Document B200611687) Raadsvoorstel d.d. 10-112009. Stedenbouwkundige opzet Geerpark (Ctrl + klik hier) (Document V200900987) Vaststelling: Raadsbesluit d.d. 14-2-2006. (Ctrl + klik hier) (Document B200611687) Collegevoorstel d.d. 13-112007. (Ctrl + klik hier) (Document V200700918) Collegevoorstel d.d. 16 september 2008. (Document V200801076, niet openbare besluitenlijst)

Raadsvoorstel d.d. 10-112009. (Ctrl + klik hier) (Document V200900987)


Afronding definitiefase

Bestuurlijke mijlpalen (kader): Vaststellen Bestemmingsplan, exploitatieplan en beeldkwaliteitplan (kwaliteitsinstrumentarium, deel 2 Masterplan)

Raadsvoorstel d.d. 10-112009. Stedenbouwkundige opzet Geerpark (Ctrl + klik hier) (Document V200900987) Raadsvoorstel d.d. 26 maart 2013 Beeldkwaliteitsplan, bestemmingsplan en exploitatieplan Geerpark (Ctrl + klik hier) (document OLOGRF27 ) Vaststelling: Raadsvoorstel d.d. 26 maart 2013 Beeldkwaliteitsplan, bestemmingsplan en exploitatieplan Geerpark (Ctrl + klik hier) (document OLOGRF27 )

Actuele projectfase: Ontwerpfase Beoogde resultaten 2013: e

Start bouwrijp maken 1 fase (gebied rondom pand Mommersteeg en gebied van Groensteeg) e Eind 2013-2014 realisatie woningen 1 fase Geerpark. e

Stand van zaken (1 Berap 2013): Er zijn geen afwijkingen te melden. Projectvariabele: Tijd (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Exploitatieplan


Actueel:

Raadsvoorstel d.d. 26 maart 2013 Beeldkwaliteitsplan, bestemmingsplan en exploitatieplan Geerpark (Ctrl + klik hier) (document OLOGRF27 )

Conform planning


Actueel:

Raadsvoorstel d.d. 26 maart 2013 Beeldkwaliteitsplan,

Conform planning

Projectvariabele: Kwaliteit (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): • Masterplan Geerpark • Bestemmingsplan Geerpark

46

•

Exploitatieplan Geerpark

bestemmingsplan en exploitatieplan Geerpark (Ctrl + klik hier) (document OLOGRF27 )

Projectvariabele: Geld (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Voorbereidingskrediet van € 350.000 excl. btw. Aanvullend voorbereidingskrediet van € 385.000. Grondexploitatie Geerpark Exploitatieplan


Actueel:

Raadsbesluit d.d. 14-2-2006. (Ctrl + klik hier) (Document B200611687) Raadsvoorstel d.d. 10-11-2009. (Ctrl + klik hier) (Document V200900987) vastgesteld door de raad in 2009 Raadsvoorstel d.d. 26 maart 2013 Beeldkwaliteitsplan, bestemmingsplan en exploitatieplan Geerpark (Ctrl + klik hier) (document OLOGRF27 )

Conform planning besteed

Conform planning besteed

Jaarrekening 2011: herziene grondexploitatie vastgesteld. Geen zienswijzen op concept.

Risico’s Risico:


Termijn van uitgifte.

Paragraaf Grondexploitatie

Behoud subsidie


Samenwerking Woonveste


Beheersmaatregel (waar mogelijk) Flexibel bouwprogramma zodat inspelen op veranderde vraag Subsidieverstrekker tijdig informeren en voldoen aan voorwaarden. Administratieve organisatie en projectorganisatie beschrijven en uitvoeren.



47


e

10. De Grassen


Portefeuillehouder

K. van Bokhoven


Beleidsveld 14 Bouwen en wonen

Projectomschrijving De gemeente Heusden en Van Wanrooij Projectontwikkeling willen De Grassen in Vlijmen ontwikkelen tot een nieuw woongebied. In het gebied (circa 43 hectare) is een programma beoogd van circa 825 woningen dat zijn aftrek moet vinden bij woonconsumenten uit de gemeente zelf en de wijde regio van Den Bosch tot Waalwijk. In 2012 zijn diverse analyses uitgevoerd naar de wijze waarop in De Grassen een succesvol en ook marktbestendig stedenbouwkundig plan tot stand kan komen. Deze analyse bestaat in hoofdlijnen uit drie onderdelen: • een analyse van het regionale aanbod van woningen en hun plancontext; deze analyse heeft als doel om erachter te komen door welke specifieke factoren een woningbouwplan voor potentiële kopers interessant wordt. • de sterke punten en de eigen identiteit van Vlijmen; Naast een analyse van succesvolle projecten elders in de regio is ook de eigen kracht van Vlijmen onderzocht. Je kunt niet een dorp ontkennen door daar iets stedelijks of wereld(vreemd)s bij neer te zetten. Het is zaak om bij elke ontwikkelingstap de behoeften en de wensen van de consument goed te inventariseren. Door dat aan de voorkant te doen en voortdurend bij hem of haar te toetsen of we op de goede weg zitten is de kans op een succesvolle ontwikkeling het grootst.

Actuele projectfase: Initiatieffase Beoogde resultaten 2013: Voor 2013 wordt een vastgesteld bestemmingsplan voor een deel van het plangebied de Grassen beoogd (initiatieffase). e

Stand van zaken (1 Berap 2013) De initiatieffase is in nauwe samenwerking met een bouwbedrijf projectontwikkeling uitgevoerd. Deze fase wordt in de eerste helft van 2013 afgerond waarna het resultaat aan de raad wordt aangeboden. Mede op basis hiervan zal een globaal stedenbouwkundig plan worden opgesteld, dat als basis dient voor het bestemmingsplan. Naar verwachting kan in de tweede helft van 2013 het bestemmingsplantraject worden opgestart.

Projectvariabele: Tijd (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): Afronding initiatieffase


Actueel:

Vaststelling van de afronding van de initiatieffase door de raad in 2013

Conform planning

48

Projectvariabele: Kwaliteit (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader): • Kaderstelling stedenbouwkundige ontwikkeling (initiatieffase)


Actueel:

Vaststelling van de afronding van de initiatieffase door de raad in 2013

Conform planning


Actueel:

Exploitatieplan/jaarlijkse herijking bouwgrondexploitaties.

De geraamde kosten voor de bouwgrondexploitatie zijn € 4.278.000 in 2013. Hiervan is € 64.000 besteed. De geraamde opbrengsten voor de grondexploitatie zijn € 4.392.000. Hiervan is € 97.000 gerealiseerd.

Projectvariabele: Geld (Beoogde) bestuurlijke Mijlpaal (/kader):

Risico’s -


Risico:



Naast de algemene risico`s voor grondexploitaties zijn aan dit project geen specifieke risico`s verbonden. Risico’s zoals nu vervolgens door het college gesignaleerd: Risico:



49


Einde bijlage: TI Eerste Berap 2013 20130625.pdf


memo Eerste Berap nav Informatievergaderingen (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:8766#

MEMO Aan: Van: Datum: Onderwerp:

Leden van de raad College 31 mei 2013 e Informatievergadering Samenleving, vraag hybride veld (i.k.v. 1 Berap 2103)

de

Het hybrideveld van Nieuwkuijk is naast het verzoek om een 3 kunstgrasveld bij VMHC, uitbreiding/privatisering kleedaccommodatie Nieuwkuijk, kleedgebouw Haarsteeg en accommodatie SHJ een van de concrete investeringsverzoeken die bij de gemeente zijn binnen gekomen. Een voorstel voor al deze investeringvoorstellen is in voorbereiding. In 2010 / 2011 is geconstateerd dat er op het complex in Nieuwkuijk sprake was van ondercapaciteit voor wat betreft velden en kleedruimten. Hierop is de vereniging met de gemeente in gesprek gegaan naar mogelijke oplossingen. Gezien de ligging van het complex is uitbreiding met een natuurgrasveld niet mogelijk. Vervolgens is gekeken naar alternatieven. Gekozen is voor de realisatie van een hybrideveld van het type xtragrass op de plek van het huidige trainingsveld. De argumenten hiervoor zijn o.a.: - een verdubbeling van het aantal speeluren; - ruim 200.000,- goedkoper dan een kunstgrasveld; - onderhoud vergelijkbaar met dat van een natuurgrasveld, en kan meegenomen worden in de regulieren onderhoudsronden Het hybrideveld is een combinatie van een kunststofvezel en natuurgras. Het ideale tijdstip om de werkzaamheden uit te voeren is zo snel mogelijk na afloop van het seizoen. Toen bleek dat een integraal voorstel, waarin ook de andere investeringsverzoeken zouden worden behandeld, langer op zich liet wachten, is besloten de werkzaamheden voor realisatie van het hybrideveld in gang te zetten. Daarbij speelt mee dat de structurele middelen al in de begroting zijn opgenomen. Dekking van de investeringslasten vindt namelijk plaats uit de huuropbrengsten en de stelpost van € 25.000 voor investeringen in sportaccommodaties. Met de realisatie wordt een groot probleem voor voetbalvereniging Nieuwkuijk opgelost. De realisatie van het hybrideveld kan gezien worden als een combinatie tussen een renovatie en uitbreiding. Door de hoge bespelingintensiteit werd het elk jaar lastiger om tijdens de zomerstop met name het trainingsveld goed uit “het onderhoud” te krijgen. Het hybrideveld maakt het mogelijk dat op het veld zowel trainingen als wedstrijden gespeeld kunnen worden. Ervaringen uit bijvoorbeeld Rotterdam en Gorinchem (waar onlangs vergelijkbare velden zijn gerealiseerd) laten zien dat na een intensief seizoen (800 tot 1000 bespelinguren) het veld er nog steeds kwalitatief goed bij ligt. Het onderhoud van een hybrideveld is vergelijkbaar met dat van een regulier natuurgrasveld. Om de continuïteit ten aanzien van het specialistisch onderhoud te garanderen is privatisering van het veld geen optie. In de gesprekken die met de vereniging zijn gevoerd is aangegeven dat de huur van het veld hoger zal zijn dan een regulier natuurgrasveld. Hierbij zijn de in

Onskenmerk Onderwerp Datum Datum Pagina 2 van 2

Ons kenmerk Onderwerp

onderstaand schema opgenomen kaders gehanteerd. Datum 09-2008

College

09-2008

04-2010

12-2011

Raad Raad

Inhoud besluit Ingestemd met kadernota sport en bewegen.

Raad

Ingestemd met beleidskader gemeentelijke eigendommen.

College

Ingestemd met beheerplan buitensportaccommodaties.

Raad

Tarieven buiten- en binnensport vastgelegd.

Relevante kaders - Van verenigingen wordt een wezenlijke financiële bijdrage verwacht bij instandhouding- en uitbreidingsinvesteringen (uitgangspunt hierbij is 50/50); - Overgaan tot privatisering als sprake is van win-win situatie. De gemeente streeft naar privatisering van gemeentelijke eigendommen als dit wenselijk en mogelijk is. Beheerplan is opmaat naar tarieven buitensportaccommodaties geweest. Daarnaast is een beeld gegeven van gebruik en kwaliteit van de verschillende accommodaties. - Tarieven voor onder andere kleedaccommodaties, sportvelden, sportzalen en zwembad vastgesteld. - 50 / 50 gedachte uit kadernota sport en bewegen bleek niet haalbaar voor deze voorzieningen. - Afspraken over kunstgrasvelden worden gerespecteerd.

Om de huur te kunnen bepalen is o.a. gekeken naar de kaders welke gesteld zijn in de kadernota sport en bewegen (2008) en het raadsvoorstel buitensporttarieven (2011). In eerste instantie is gekeken of de vereniging 50% van de structurele lasten voor haar rekening kon nemen. Dit zou echter leiden tot een huur die ongeveer gelijk zou zijn met de huren die RKDVC en Haarsteeg betalen voor hun kunstgrasvelden (terwijl deze qua investering twee en half maal zo duur zijn). Daarbij komt dat als uitbreiding van natuurgras mogelijk zou zijn geweest deze voor eenzelfde prijs als elk ander natuurgrasveld verhuurd zou worden. Vervolgens is gekeken naar de wijze waarop de huren voor de kunstgrasvelden van RKDVC en Haarsteeg tot stand zijn gekomen. Hierop is in overleg met de vereniging de huur op een percentage van 30% van de investeringskosten gesteld. Naar onze mening past een dergelijke huur binnen de reeds gestelde kaders. Tot slot kan worden gemeld dat de aanbesteding van het veld inmiddels heeft plaatsgevonden. De kosten voor realisatie van het veld zijn circa € 35.000,- lager dan in de Berap is vermeld.

Einde bijlage: memo Eerste Berap nav Informatievergaderingen


BIJL Antwoord op technische vragen uit IV 20130625 (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:8767#

Technische vragen ingediend tijdens Informatievergaderingen BERAP 1 2013 Informatievergadering, cluster Samenleving Onderwerp Cijfers het Run antwoord

Kinderopvang antwoord

Hybride veld antwoord

Specifieke cijfers over het Run worden toegezonden. Onderhoudskosten: In de berap is een bedrag van € 140.000 aan onderhoudskosten voor het Run opgenomen. Dit bedrag wijkt af van de € 138.000 die in de aanvullende informatie bij het raadsvoorstel d.d. 5 februari 2013 stond. Dit komt doordat het bedrag uit het raadsvoorstel was gebaseerd op een raming, terwijl op dit moment de werkelijke kosten bekend zijn. Het bedrag aan onderhoudskosten staat los van de eenmalige bijdrage die de gemeente aan ondernemer betaalt. Dit bedrag is nog altijd € 145.000 en is onderdeel van het bedrag van € 240.000 dat in de tabel “recapitulatie afwijkingen…” bij privatisering Run is opgenomen. Interne uren krediet: De extra interne uren die aan privatisering van het Run zijn besteed zorgen er inderdaad voor dat betreffende medewerkers aan andere projecten minder uren besteden. Dit wil niet zeggen dat op andere projecten automatisch een voordeel ontstaat. Voor deze projecten moet immers nog altijd even veel werk verricht worden. Antwoord over al dan niet structureel minder geld voor kinderopvang wordt toegestuurd. Het budget voor kinderopvang kan structureel met € 8.000. verlaagd worden. Er zijn nog voldoende middelen beschikbaar voor de uitvoering van de activiteiten op dit gebied. In de bestuursrapportage is verzuimd te vermelden dat dit een structurele besparing is waarmee een deel van de taakstelling op subsidies wordt ingevuld. Een en ander is reeds besloten bij openbaar besluit van het college op 6 november 2012 (voorstel OWZHH34). Uitgebreidere informatie over het hybride veld wordt voor de vergadering toegezonden als memo. Zie memo hybride veld Nieuwkuijk.

Informatievergadering, cluster Bestuur en Beheer Onderwerp DigiD audit

Het antwoord op de vragen wie de beveiliging regelt van digiNota wordt schriftelijk toegezonden.

Antwoord

Deloitte voert de audit uit.

Huur Demer 30A

Indien de in de informatievergadering gegeven antwoorden nog aanvulling behoeven, wordt inzicht in de huuropbrengsten van het Archief toegestuurd. De gemeente zal de archiefruimte voor ca. € 33.300 verhuren. Met deze huurprijs en rekening houdend met de overige exploitatielasten, wordt de investering in 10 jaar terugverdiend. Kosten voor RUD-vorming incidenteel worden schriftelijk uitgelegd.

Antwoord Omgevingsdienst Antwoord

Renteresultaat

De omgevingsdienst (Rud) zal door een vertraging in de oprichting maar 7/12 van het berekende budget bij de gemeente in rekening brengen. Dit betekent dat de bijdrage aan de Rud in 2013 circa € 90.000 lager is. In 2013 zijn er echter eenmalige aanloopkosten van € 12.000 die voor de oprichting van de Omgevingsdienst in rekening worden gebracht. Daarnaast is door het vertrek van drie gemeentelijke toezichthouders milieu in september 2012 het grootste deel van de milieucontroles en andere gerelateerde werkzaamheden niet meer uitgevoerd. Hierdoor is een achterstand ontstaan. Om verdere achterstanden te voorkomen en weg te werken is in de eerste vijf maanden van 2013 voor een bedrag van circa € 25.000 ingehuurd. Daarnaast wordt op dit moment gewerkt aan het uitvoeringsprogramma handhaving. Hiermee moet duidelijk worden of en hoe de gemeente de ontstane achterstanden in gaat lopen. Hierbij is het mogelijk om tijdelijk extra verzoektaken bij de omgevingsdienst neer te leggen. Hiervoor zal dan budget nodig zijn. Na de zomer moet meer duidelijk worden in welke omvang het budget nodig is. In verband met bovenstaande is daarom de volledige jaarlast voor 2013 als benodigd budget opgenomen en niet 7/12 deel van de jaarbijdrage. Gaarne een opsplitsing en nadere (rekenkundige) toelichting op het structurele rentenadeel van € 260.000, gesplitst in de beide genoemde, negatieve effecten.

Antwoord

Rente verliesvoorziening -/- € 250.000 grondexploitatie Lagere rentetoerekening -/- € 260.000 grondexploitatie Lagere rente opgenomen +/+ € 300.000 geldleningen Overige verschillen -/- € 50.000 Totaal -/- € 260.000 De drie belangrijkste oorzaken van het structurele nadeel zijn in bovenstaande tabel weergegeven. Aan de verliesvoorziening van de bouwgrondexploitatie wordt rente toegerekend. Deze rente komt ten laste van het begrotingssaldo. Omdat de verliesvoorziening op basis van de jaarrekening 2012 per 1/1/2013 toeneemt, komt een hoger rentebedrag ten laste van het begrotingssaldo. Aan twee grondexploitaties wordt met ingang van 2013 een lagere rente toegerekend. Voor het renteresultaat zorgt dit voor een nadeel. Op het renteresultaat komt namelijk het verschil tussen de werkelijk betaalde rente en de doorberekende rente aan investeringen en grondexploitaties tot uitdrukking. Doordat minder rente aan de grondexploitatie kan worden toegerekend neemt dit verschil af. Voor de betreffende bouwgrondexploitatie heeft dit weer een positief effect, omdat minder rentekosten op het complex drukken. Bovenstaande nadelen worden deels gecompenseerd door een rentevoordeel op langlopende geldleningen die in 2013 zijn/worden opgenomen. Deze leningen worden voor meerdere jaren tegen een lager rentepercentage vastgelegd.

Opmerkingen provincie

Vragen en antwoorden CDA over reactie op opmerkingen provincie worden toegestuurd. De punten zijn door de provinciaal toezichthouder gebruikt om te bepalen wat het structurele begrotingssaldo is. Dat wil niet zeggen dat hiervoor de begroting gewijzigd moet worden. Specifiek ingaand op de drie punten: - Hogere rente 1 complex: hier heeft geen correctie plaats hoeven vinden, de provincie geeft in de brief aan: “Een reëel door te berekenen rente aan de grondexploitatie stellen wij in het algemeen op maximaal 4%. Een hoger doorberekend percentage kunnen wij als reëel accepteren, als specifiek voor de grondexploitatie langlopende geldleningen zijn aangegaan. Wij hebben geconstateerd dat er voor een complex, waaraan een hogere rente wordt toegerekend, geen reden is tot het maken van een uitzondering. Omdat het hier het complex “de Grassen“ betreft en er een specifieke geldlening tegenover staat mag het hogere rentepercentage gehanteerd worden. Voor het complex Poort van Heusden wordt de begroting nu aangepast en is de gehanteerde rente voor het jaar 2013 aangepast naar 4%. - Taakstellingen/stelposten nog te realiseren ombuigingen: nadere uitwerkingen van te realiseren ombuigingen worden door middel van afzonderlijke raadsvoorstellen aan u voorgelegd. Een voorbeeld hiervan is de invulling van de ombuiging op subsidies. Op basis van een dergelijk raadsvoorstel wordt de begroting gewijzigd. - FPU premies; er is geen verschil van mening over het opnemen van deze kosten. Ze hadden alleen niet in het overzicht van incidentele lasten opgenomen mogen worden en daarom neemt de provincie deze kosten mee in de beoordeling van het structurele saldo. Een begrotingswijziging is derhalve niet aan de orde. De vraag hoeveel de besparing is op onderhoud wegen als onderdeel van de ombuigingen op de post infrastructuur wordt schriftelijk beantwoord.

Onderhoud wegen

Antwoord

Algemeen pag 5 inleiding

Het aandeel van de post onderhoud wegen in de realisatie van de ombuigingen bedroeg in 2011 € 60.000, in 2012 € 120.000 en in 2013 € 318.000. Het overige deel van de ombuiging wordt gerealiseerd op kosten voor bewegwijzering/bebording, onderhoud straatmeubilair, onderhoud waterwerken en onderhoud straatverlichting. Na het plaatsen van tabel 1 op pag 5 van de berap, is per abuis verzuimd om de eerste zin boven de tabel hierop aan te passen. Hier hoort te staan: Het verwachte saldo voor 2013 bedraagt na deze bestuursrapportage € 475.000 negatief.

Informatievergadering, cluster Ruimte Onderwerp Centrumplan Vlijmen

Er volgt een schriftelijk antwoord op de volgende vraag van fractie CDA over het Centrumplan Vlijmen: 1. p. 44. Als risico wordt genoemd: „Financiële sluitendheid exploitatie centrumgebied‟. Het toevoegen van benodigd bedrag aan reserve CP Vlijmen kan toch niet als een beheersmaatregel worden aangemerkt, maar slechts als een gevolg van een niet-beheerst risico?

Antwoord Geerpark

antwoord

Geluidschermen A59 antwoord

Dat is juist. Het ophogen van de reserve CP is feitelijk het wegnemen van een risico en niet zozeer een beheersmaatregel. Er volgt een schriftelijk antwoord op de volgende vraag van fractie CDA over het Geerpark: 2. p. 47. Bij de behandeling onlangs van het exploitatieplan Geerpark (exploitatie-overeenkomst met Woonveste) bleek dat er voor de gemeente een negatief resultaat valt te verwachten op de exploitatie van het Geerpark. Hoeveel bedraagt dat negatieve resultaat naar de huidige inzichten? Waarom wordt dat negatieve resultaat niet als risico aangemerkt? In de jaarrekening 2012 is voor de contante waarde van het verwachte verlies voor het Geerpark de verliesvoorziening die op 1 januari 2012 al bestond aangevuld met € 2.316.759 tot een bedrag van € 2.384.094. Omdat de verliesvoorziening bij de jaarrekening al wordt aangevuld is het niet nodig deze nu nog op te voeren als een risico. Als sprake is van een overschrijding voor het krediet voor aanleg van de geluidschermen moet dit in de berap worden meegenomen. Zoals in de informatievergadering mondeling is toegelicht meldt het college in de berap alleen afwijkingen van de begroting. Voor de geluidschermen is daar geen sprake van.

Einde bijlage: BIJL Antwoord op technische vragen uit IV 20130625


RV Voorjaarsnota 2013 20130625.pdf (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:8621#

00348686 Onderwerp

Voorjaarsnota 2013

Raadsvoorstel Inleiding Hierbij bieden wij u de Voorjaarsnota 2013 aan. De voorjaarsnota is richtinggevend voor de opstelling van de begroting 2014 en het meerjarig financieel perspectief voor de drie jaren daarna. Mede op basis hiervan ontstaat er zicht op de begrotingssaldi voor de komende jaren en blijkt in hoeverre het noodzakelijk is om maatregelen te nemen om een meerjarig financieel evenwicht te realiseren. Door de verdere rijksbezuinigingen in de komende jaren, als uitwerking van het regeerakkoord, zullen de gemeenten minder algemene uitkering ontvangen omdat de hoogte hiervan gekoppeld is aan de hoogte van de rijksuitgaven. Daardoor ontkomen we niet aan het nemen van aanvullende maatregelen om de begroting ook op termijn sluitend te houden. In deze voorjaarsnota treft u hierover voorstellen aan. Feitelijke informatie In de voorjaarsnota worden de financiële en bestuurlijke uitgangspunten bepaald voor de opstelling van de begroting 2014. Daarna wordt een beeld geschetst van het meerjarig financieel perspectief waarbij de vastgestelde begroting 2013 als basis dient, aangevuld met de structurele financiële effecten die voortkomen uit de tweede bestuursrapportage 2012 en de eerste bestuursrapportage 2013. Het jaar 2014 laat nog een positief beeld zien; voor 2015 en volgende jaren is vooral de verdere korting op de algemene uitkering uit het gemeentefonds bepalend voor een verslechtering van het gemeentelijke begrotingssaldo. Hoewel we hier bij de begroting 2013 al deels een buffer voor hadden opgenomen, blijkt dit op de langere termijn niet voldoende. Hierdoor ontkomen we er niet aan om in deze Voorjaarsnota de tering naar de nering te zetten en als consequentie van de ‘samen trap op/trap af’ systematiek het Rijk te volgen in een paar treden naar beneden. We moeten aanvullende ombuigingen realiseren om financieel gezond te kunnen blijven. Het nemen van dit soort maatregelen is nooit leuk, maar wel onvermijdelijk. Bij de begrotingsbehandeling 2013 heeft GroenLinks een amendement ingediend over de dijkenvisie en ons gevraagd middelen te zoeken binnen de post bedrijventerreinen/bedrijfsverplaatsingen. Hoewel dit amendement is verworpen, steunen wij wel de intentie van de motie om uitvoering te geven aan de visie waar mogelijk. Aan de hand van een uitgewerkt voorstel hebben wij hierover op 7 mei 2013 een besluit genomen. Ons voorstel is om € 75.000,00 vanuit de stelpost bedrijventerreinen/bedrijfsverplaatsingen in te zetten voor de uitwerking van de dijkenvisie voor de periode tot en met 2015. Concreet betekent dit dat een deel van de stelpost bedrijventerreinen en bedrijfsverplaatsingen wordt afgeraamd en een nieuwe stelpost uitvoering dijkenvisie wordt opgenomen voor hetzelfde bedrag. Afweging De Voorjaarsnota 2013 laat een geactualiseerd meerjarenbeeld zien. Deze voorjaarsnota is richtinggevend voor de opstelling van de begroting 2014. De uitgangspunten en voorstellen tot ombuigingen vormen, met inachtneming van de behandeling in uw vergadering, de basis voor de opstelling van de begroting 2014. Inzet van Middelen De financiële consequenties uit deze voorjaarsnota zullen in de begroting worden opgenomen. Risico's De Voorjaarsnota 2013 gaat in op enkele ontwikkelingen die een risico vormen voor de begroting 2014.

1

00348686 Onderwerp

Voorjaarsnota 2013

Voorgenomen besluit Wij stellen u voor bijgaand besluit vast te stellen.


de burgemeester,


drs. J. Hamming

2

00348686 Onderwerp

Voorjaarsnota 2013

De raad van Heusden in zijn openbare vergadering van 25 juni 2013; gezien het voorstel van het college van 28 mei 2013; gelet op de beraadslaging;

besluit: -

de Voorjaarsnota 2013 vast te stellen; en daarbij in te stemmen met de budgettair neutrale begrotingswijziging om € 75.000,00 voor de duur van drie jaar beschikbaar te stellen voor de uitvoering van de dijkenvisie ten laste van de stelpost bedrijventerreinen/bedrijfsverplaatsingen.

de griffier,

de voorzitter,


drs. J. Hamming

3

Einde bijlage: RV Voorjaarsnota 2013 20130625.pdf


Voorjaarsnota 2013 versie 20130625 (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:9006#

VOORJAARSNOTA 2013

Inhoudsopgave Voorwoord .................................................................................................................................. 3 1. Bestuurlijke uitgangspunten.................................................................................................... 4 2. Financiële uitgangspunten ...................................................................................................... 6 3. Financieel perspectief............................................................................................................. 8 3.1 Budgettaire ontwikkeling 2014-2017 ................................................................................................. 8 3.2 Algemene uitkering gemeentefonds .................................................................................................. 8 3.3 Weerstandsvermogen ........................................................................................................................ 9 4. Ombuigingen 2014 e.v. ........................................................................................................ 10 4.1 Algemeen.......................................................................................................................................... 10 4.2 Invulling ombuigingen ...................................................................................................................... 10 4.3. Bestedingen ..................................................................................................................................... 14 4.4. Amendement en motie Begroting 2013.......................................................................................... 16 4.5. Ontwikkelingen en risico’s............................................................................................................... 17 4.6 Samenvattend overzicht................................................................................................................... 18

2

Voorwoord Toen zich in 2008 de financiële crisis aandiende, wisten we nog niet dat deze zou ontaarden in een langdurige economische crisis. We constateren nu dat er maatregelen van structurele aard nodig zijn om in te kunnen spelen op de veranderde omstandigheden. Zeker ook omdat het Rijk ons als lokale overheid steeds meer taken toebedeelt en ze tegelijkertijd bezuinigingen, beleidswijzigingen en efficiëntiekortingen doorvoert. Ook komende jaren ontkomen we daarom niet aan nieuwe bezuinigingen. Ondanks dit minder rooskleurige toekomstbeeld, treden we de uitdagingen die voor ons liggen met veel vertrouwen tegemoet. Dat kan, omdat we nu al druk bezig zijn voor te sorteren op onze toekomstige nieuwe taken; de uitvoering van de Jeugdzorg, de AWBZ en de Participatiewet. Overtuigd van de deskundigheid die we samen met andere gemeenten en partners op deze gebieden in huis hebben, hebben we er vertrouwen in de drie transities op een goede en verantwoorde manier tot stand te brengen. Maar – zoveel is duidelijk – dat kan alleen als we dat samen doen met de inwoners, ondernemers en instellingen in onze gemeente. Meer en meer zullen we een beroep moeten doen op de eigen verantwoordelijkheid van mensen. In de campagne Dromen. Doen. Heusden. appelleren we daar al aan. We dagen mensen daarbij uit om zelf initiatief te nemen en waar mogelijk de handen uit de mouwen te steken. Projecten zoals Talent2Work, de Wmo en de Wijkgesprekken passen in die filosofie, waarbij oplossingen vooral dichtbij huis moeten worden gezocht. Binnen de Wmo, bijvoorbeeld, vraagt dat om een fundamenteel andere houding van de betrokkenen. Een houding, waarbij eerst in de eigen omgeving gezocht wordt naar een helpende hand en pas daarna bij de gemeente. Wij zullen onze inwoners daarbij waar mogelijk ondersteunen. Desondanks kunnen we niet voorkomen, dat deze maatregelen in min of meerdere mate hun weerslag hebben op het leven en de omgeving van individuele inwoners. Net als de afgelopen jaren blijven we daarbij wel onverminderd aandacht houden voor de mensen die door de gevolgen van de crisis langs de kant komen te staan. Belangrijke basis voor het vertrouwen dat we hebben in de voorgenomen aanpak vormt de inhoud van ons huishoudboekje. Net als in de afgelopen jaren streven we ook dit jaar weer naar een evenwichtige begroting. We ontkomen daarbij niet aan bezuinigingen, onder meer op het terrein van subsidies. De komende tijd gaan we onderzoek hoe we ons subsidiebeleid daartoe kunnen aanpassen. Door dergelijke discussies, maar ook door de beschikbare middelen zo efficiënt mogelijk in te zetten, lukt het ons het voorgenomen beleid naar wens uit te voeren en waar mogelijk zelfs – gedoceerd – te investeren. Zo lukt het ons een gemeente te blijven, waar goede voorzieningen gecombineerd worden met lage lokale lasten. Ook daarvoor willen we oog blijven houden.

3

1. Bestuurlijke uitgangspunten Landelijke ontwikkelingen De economische crisis duurt nog voort. Dit heeft consequenties voor de Rijksbegroting en noodzaakt het kabinet tot bezuinigen om het begrotingstekort niet te ver op te laten lopen. De bezuinigingen van de opeenvolgende kabinetten Rutte hebben op termijn gevolgen voor de financiële armslag van gemeenten met name door een afname van de algemene uitkering. Door het samen „trap op en trap af‟ systeem daalt de uitkering indien de rijksoverheid minder uitgeeft. Daarnaast komen er decentralisaties op de gemeente af die gepaard gaan met een beoogde efficiencyslag en daaraan gekoppeld een financiële taakstelling voor het uitvoeren van deze taken. Na het sluiten van het regeerakkoord eind oktober 2012, is en wordt dit akkoord verder uitgewerkt in een aantal deelakkoorden. Een aantal van die deelakkoorden zullen ook voor de gemeenten meer duidelijkheid moeten geven over de toekomstige invulling, verantwoordelijkheid en financiële omvang van gemeentelijke taken. Na het woonakkoord in februari 2013 werd begin april een sociaal akkoord gesloten tussen kabinet en werkgevers en vakbonden, gevolgd door een zorgakkoord. De minister van financiën hoopt de komende maanden een bezuinigingsakkoord te kunnen sluiten dat kan rekenen op draagvlak van zowel de tweede als eerste kamer. Uit de aard van deze maatregelen zal moeten blijken in hoeverre deze invloed hebben op het verloop van de algemene uitkering de komende jaren. Direct na de zomer is hierover meer duidelijk als de rijksbegroting aan de kamer wordt aangeboden. Met het afsluiten van het sociaal akkoord zijn de aanvullende rijksbezuinigingen van € 4,3 mrd. voor 2014 voorlopig uitgesteld. Het kabinet zal in september op basis van de nieuwste cijfers bezien of er alsnog maatregelen voor 2014 moeten worden genomen om het begrotingstekort binnen de 3% te houden. De meicirculaire van het gemeentefonds is ten tijde van het schrijven van deze voorjaarsnota nog niet verschenen. Het verloop van de algemene uitkering is daarom gebaseerd op het regeerakkoord van oktober 2012 en de daarna uitgewerkte maatregelen en gesloten akkoorden. Bestuurlijke uitgangspunten Deze voorjaarsnota luidt het slot in van deze bestuursperiode. Een periode die financieel gekenmerkt is door vier jaren van economische tegenwind. Onze aanpak van de crisis hebben we al verwoord in het coalitieakkoord. De grote uitdagingen waar we voor staan, wilden we voortzetten omdat deze van belang zijn om de gemeente ook in de toekomst bereikbaar en leefbaar te houden omdat deze voorzieningen van belang zijn voor een langjarige periode. Daar waar onontkoombaar zal er wel sprake zijn van temporisering, maar ook dat past in deze periode. Tevens hebben we veel aandacht geschonken om diegene die het hardst getroffen worden door de economische crisis bij te staan waar mogelijk. Met offensief beleid, gericht op de kracht van de gemeente én met een sociaal gezicht.

4

Tegelijkertijd ontkomen we er niet aan zeer kritisch te kijken naar ons huishoudboekje. Vanaf 2010 zijn diverse ombuigingsmaatregelen genomen om financieel gezond te blijven en toekomstbestendig te zijn om mogelijke risico‟s op te kunnen vangen. Ook in deze voorjaarsnota ontkomen we er niet aan om aanvullende maatregelen te nemen om ook in de komende jaren een sluitende begroting op te kunnen stellen. Dit hangt direct samen met de afnemende algemene uitkering als gevolg van de rijksbezuinigingen die komende jaren doorgevoerd worden. Ook hierin hanteren wij een constante lijn; we willen niet meer bezuinigen dan nodig en uitgaan van een realistisch en niet (naar wellicht later zal blijken) een ten onrechte pessimistisch scenario. Daarbij is het uitgangspunt dat we een gemeente willen blijven met goede voorzieningen en een acceptabele lokale lastendruk.

5

2. Financiële uitgangspunten Het doel van de voorjaarsnota is om naast een actueel financieel perspectief, de uitgangspunten voor de opstelling van de begroting 2014 en de meerjarenraming 2015-2017 vast te stellen. In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de financiële uitgangspunten. Algemeen Het uitgangspunt voor de begroting 2014 is om op korte termijn een sluitende begroting op te stellen met bij voorkeur nog een kleine buffer om in te kunnen spelen op actuele ontwikkelingen. Op langere termijn moet er, ondanks enkele forse onzekerheden waarvan het zeer lastig is om een goede prognose te kunnen doen voor drie jaar later, zicht zijn op een sluitende begroting. Bij brief van 19 april 2013 heeft de provinciaal toezichthouder enkele actualiteiten en uitgangspunten gecommuniceerd met de gemeenten die meegenomen zullen worden bij de opstelling van de begroting. Op enkele specifieke punten wordt hieronder ingegaan. Rente Voor het begrotingsjaar 2012, hebben we bij raadsvoorstel van december 2011, de rekenrente aangepast naar 4%. Voor de provincie is dit ook voor 2014 het maximum omdat de lange reële rente al enige tijd onder deze grens ligt. Voor de begroting 2014 en de meerjarenraming willen wij dit percentage handhaven. Gelijktijdig met de rekenrente is ook de financieringsrente bijgesteld. Voor 2014 hanteren we 1,5% (voor kort geld tot het bedrag van de kasgeldlimiet) en 3,5% (voor langlopende leningen boven de kasgeldlimiet). Omdat de rentepercentages bezien moeten worden in een langjarig perspectief en de nu gehanteerde percentages in 2014 voor het derde jaar zullen worden toegepast, willen we hier aan vast houden ondanks het feit dat de werkelijke marktrente op dit moment lager ligt. Ontwikkeling gemeentefonds Bij de begroting 2013 hebben we, vooruitlopend op de uitkomsten van een nieuw regeerakkoord, een buffer opgenomen voor een aanvullende korting van de algemene uitkering die oploopt tot € 1 mln. in 2016. Ruim een half jaar na de start van het kabinet Rutte/Asscher zijn de contouren van het regeerakkoord uitgewerkt in een aantal deelakkoorden en is er iets meer duidelijk over de uitwerking van specifieke onderwerpen. Hoewel een meerjarig beeld zal moeten blijken uit de voorjaarsnota van het Rijk en uiteindelijk de rijksbegroting in september, kunnen we op basis van de huidige informatie een nieuwe inschatting maken van de verwachte terugloop van de algemene uitkering. De meicirculaire zal verwerkt worden in de begroting 2014 want deze is op het moment van schrijven nog niet gepubliceerd. Een andere onzekerheid die nog boven de markt zweeft, betreft de aangekondigde extra rijksbezuinigingen voor 2014 van € 4,3 mrd. Na het sluiten van het sociaal akkoord zijn deze voorlopig uitgesteld. Afhankelijk van de nieuwe CPB cijfers in augustus, zullen deze mogelijk alsnog (deels) noodzakelijk zijn en dit zal weer een

6

doorwerking hebben voor de gemeenten. De financiële prognose van de meerjarige ontwikkeling van de gemeentefondsuitkering is opgenomen in hoofdstuk 3. Loon- en prijsindexering De prijzen in de begroting 2014 worden gehandhaafd op het prijspeil van 2013. Als onderdeel van het vastgestelde ombuigingspakket in 2010, worden de budgetten in de uitgavencategorie “overige goederen en diensten” in deze raadsperiode tot en met 2014 jaarlijks met 1 procent gekort. Als onderdeel van het ombuigingspakket dat verderop in deze voorjaarsnota is opgenomen, wordt deze reeks nog drie jaar doorgetrokken tot en met 2017. Dit betekent dus dat in 2017 deze budgetten in totaal 3% worden gekort ten opzichte van 2014. Wat betreft salariskosten houden we rekening met een incidentele verhoging van een half procent met ingang van 2014 voortvloeiend uit reguliere salarisafspraken (bijv. periodieke verhogingen). De vorige CAO gemeenten liep tot 1 januari 2013. Er is nog geen nieuwe CAO. Op dit moment vinden er onderhandelingen plaats over de CAO gemeenten 2013. Omdat er op dit moment nog geen nieuwe CAO ligt, wordt als uitgangspunt genomen dat salarisverhogingen die hieruit voortkomen zullen worden gedekt door looncompensatie via de algemene uitkering uit het gemeentefonds. De verwachting is dat de salariskosten licht zullen stijgen, omdat bij het onlangs afgesloten sociaal akkoord de nullijn voor de sectoren zorg en overheid van tafel is gehaald. Tarieven Met de vaststelling van de begroting 2011 en 2013, is in de meerjarenbegroting tot en met 2014 een opbrengststijging van 5% per jaar ingerekend op de OZB exclusief inflatiestijging. Daarnaast is tot en met 2016 een absolute stijging opgenomen als onderdeel van het ombuigingenpakket dat in 2012 is vastgesteld oplopend van een aanvullende opbrengst van € 150.000 in 2014 tot € 650.000 in 2016. In deze voorjaarsnota wordt in hoofdstuk 4.2.2. als onderdeel van de ombuigingen een verhoging voorgesteld voor 2017. Op de leges, rioolrechten, begrafenisrechten en afvalstoffenheffing wordt de inflatiestijging toegepast. De hoogte van de inflatiecorrectie wordt bepaald op basis van de prijsindex die toegepast wordt binnen de algemene uitkering op basis van de meicirculaire.

7

3. Financieel perspectief 3.1 Budgettaire ontwikkeling 2014-2017 Hieronder treft u een overzicht aan van de budgettaire ontwikkeling in de periode van 2014 tot 2017. De uitgangspositie voor deze voorjaarsnota bestaat uit de stand van de meerjarenbegroting zoals opgenomen in de begroting 2013, aangevuld met de structurele gevolgen van de 2e berap 2012. Verder is, hoewel uw raad hierover gelijktijdig met de voorjaarsnota nog een besluit moet nemen, ook al rekening gehouden met de meerjarige gevolgen van de budgettaire bijstellingen uit de 1e berap 2013 voor zover die een doorwerking hebben naar 2014 en volgende jaren. Dit resulteert meerjarig in de volgende begrotingssaldi zoals in de onderstaande tabel is weergegeven die het startpunt vormen voor deze voorjaarsnota. Bedragen x € 1.000

Startpositie Voorjaarsnota 2013

2014

2015

2016

2017

Eindsaldo Begroting 2013 e Structurele doorwerking 2 berap 2012 e Structurele doorwerking 1 berap 2013

279 -57 -439 - 217

69 -67 -464 - 462

127 -22 -499 - 394

127 -22 -499 - 394

Actueel begrotingssaldo april 2013

3.2 Algemene uitkering gemeentefonds Zoals al aangegeven bij de uitgangspunten doen we voor het verloop van de algemene uitkering een prognose op basis van de nu beschikbare informatie. Bedragen x € 1.000

Geschat verloop algemene uitkering Verwachte korting Reeds opgenomen buffer in meerjarenraming Verschil voor begroting 2014

2014

2015

2016

2017

140

-1.150

-1.900

-2.350

500 640

450 - 700

1.000 - 900

1.000 - 1.350

In het algemeen is de conclusie dat de beoogde doorwerking van de rijksbezuinigingen later optreedt dan voorzien bij de begroting 2013. Dit heeft voor 2014 een gunstig effect. In dit jaar is bovendien een piek opgenomen in de rijksinvesteringen in infrastructurele projecten wat een positief effect heeft op de hoogte van de algemene uitkering (mits die uitgaven ook daadwerkelijk plaats gaan vinden). In de begroting 2013 is bovenop de raming op basis van de circulaire, reeds voorzichtigheidshalve een stelpost opgenomen vooruitlopend op de verdere uitwerking van het regeerakkoord. Het verwacht verloop van de gemeentefondsuitkering blijft een momentopname. Na de opstelling van de rijksbegroting zullen de verwachte kortingen voor

8

de diverse jaren weer anders kunnen zijn. Op dat moment is er ook meer duidelijkheid of het rijk extra bezuinigingsmaatregelen gaat treffen om het begrotingstekort volgend jaar te beperken tot maximaal 3%. Indien het geschatte verloop van de algemene uitkering wordt verwerkt in het begrotingssaldo, worden de meerjarige actuele begrotingssaldi als volgt: Bedragen x € 1.000

Startpositie Voorjaarsnota 2013

2014

2015

2016

2017

Actueel begrotingssaldo april 2013 Verwachte mutaties algemene uitkering Verwacht saldo 2014-2017

- 217 640 423

- 462 - 700 - 1.162

- 394 - 900 - 1.294

- 394 - 1.350 - 1.744

3.3 Weerstandsvermogen De weerstandscapaciteit, de financiële buffers die beschikbaar zijn of gemaakt kunnen worden om niet afgedekte risico‟s op te kunnen vangen, is op dit moment nog ruim voldoende om de actuele risico‟s, zoals beschreven in de paragraaf weerstandsvermogen van de jaarrekening 2012, op te kunnen vangen. Niettemin zal de algemene reserve, die de belangrijkste component vormt van de weerstandscapaciteit, de komende jaren afnemen doordat er diverse uitgaven gepland staan. Hierdoor komt de algemene reserve op het minimumniveau. Om het weerstandsvermogen te versterken en een grotere buffer te creëren om mogelijke toekomstige tegenvallers, met name op het gebied van grondexploitaties, op te kunnen vangen, is het ten gelde maken van stille reserves een optie. Uw raad heeft ingestemd om gemeentelijke gebouwen en gronden onderverdeeld in een aantal categorieën af te stoten. De verkoopopbrengst, na aftrek van eventuele boekwaardes, zal toegevoegd worden aan de algemene reserve. In de periode 2013-2016 wordt beoogd een opbrengst te realiseren van € 15.000.000. Het meerjarig verloop van de algemene reserve ziet er inclusief deze beoogde opbrengst en na verwerking van de resultaatbestemming van de jaarrekening 2012 als volgt uit.

Miljoenen

Verloop Algemene Reserve 25

20 15 10

Stand AR per 1-1

5

Minimumniveau

2013 2014 2015 2016 2017 Jaar

9

4. Ombuigingen 2014 e.v. 4.1 Algemeen Het meerjarige perspectief noodzaakt ons vanaf 2015 aanvullende ombuigingsvoorstellen te doen om de meerjarenraming sluitend te krijgen. Net als in 2010 en in 2012 is daarbij het uitgangspunt dat we het noodzakelijke doen om financieel gezond te blijven. We zetten de tering naar de nering. Daarbij willen we niet meer ombuigen dan noodzakelijk is op basis van de teruglopende algemene uitkering. De afgelopen jaren hebben aangetoond dat de ontwikkeling van deze belangrijkste inkomstenbron niet altijd even voorspelbaar blijkt. We willen niet meer ombuigen dan strikt noodzakelijk om te voorkomen dat er achteraf onnodige maatregelen zijn getroffen.

4.2 Invulling ombuigingen Op basis van het verwachte begrotingssaldo zoals weergegeven aan het eind van hoofdstuk 3.2 bedraagt het tekort € 1,1 mln. in 2015 oplopend naar € 1,7 mln. in 2017. Het college hecht grote waarde aan een solide begroting zeker in deze ongewisse tijden en streeft er naar in november een sluitende begroting voor te leggen. Niet alleen voor 2014 maar ook zicht op een structureel sluitende jaarschijf in het laatste jaar 2017. Hieronder zijn de ombuigingsvoorstellen opgenomen om dit doel te kunnen bereiken. 4.2.1 Bijstellingen meerjarenraming Er zijn een aantal financiële bijstellingen in de meerjarenraming die geen gevolgen hebben voor het beleid, maar wel een financieel effect hebben. Het gaat daarbij om: - de stelpost nieuw beleid/coalitieakkoord; deze stelpost is bedoeld voor de uitvoering van het coalitieakkoord voor zover binnen de bestaande begroting onvoldoende mogelijkheden zijn om hier invulling aan te geven. Het college heeft besloten de nu nog beschikbare middelen vrij te laten vallen en eventuele knelpunten die nog mochten ontstaan tijdens de afronding van deze bestuursperiode op te vangen binnen de bestaande middelen (volgens het „oud voor nieuw‟ principe). Het nog beschikbare bedrag bedraagt oplopend tot 2016 € 229.000 structureel. - de stelpost kinderopvang/peuterspeelzaalwerk; in de eerste berap, die gelijktijdig met deze voorjaarsnota wordt vastgesteld, is aangegeven dat de voor kwaliteitsverbetering peuterspeelzaalwerk extra beschikbare middelen structureel niet zullen worden ingezet omdat de reguliere middelen en de rijksbijdrage die we ontvangen voor onderwijsachterstandenbeleid toereikend zijn. De structurele component van € 50.000 is meegenomen in de voorjaarsnota en de bijstelling voor 2013 in de eerste berap. - Leges invalidenparkeerkaart (€ 20.000); per 1 januari 2013 heeft het college besloten het proces voor het aanvragen van een gehandicaptenparkeerkaart te wijzigen. Aan de aanvraag en toekenning van een GPK zijn kosten verbonden. Tot dat moment kwamen die kosten voor het grootste gedeelte voor rekening van de gemeente. De legeskosten zijn verhoogd op basis van de werkelijke uitvoeringskosten voor de behandeling van de aanvraag. Verder betaalt de aanvrager voortaan zelf de kosten

10

van een eventueel benodigd medisch onderzoek. Het hogere legestarief en de besparing op de medische kosten, rekening houdend met een lichte terugloop van het aantal aanvragen, waren nog niet structureel opgenomen.

4.2.2. ombuigingen Voor het verder terugdringen van het meerjarig negatieve saldo zullen aanvullende ombuigingsmaatregelen getroffen moeten worden. In deze paragraaf geven we op hoofdlijnen de richting aan die verder uitgewerkt zal worden in de begroting 2014. WMO (€ 600.000) Op basis van de aangeleverde begrotingscijfers 2012 voor de IV3 informatie, blijkt uit een benchmark met 24 gemeenten met dezelfde sociale structuur, dat wij zowel op de functie huishoudelijke verzorging als op de functie voorzieningen ruim € 1,1 mln. meer aan kosten ramen dan het gemiddelde van die 24 gemeenten. Dit is voor ons aanleiding om nog eens kritisch te kijken naar alle aspecten die betrekking hebben op toekenningen vanuit de WMO voorzieningen. Uit de jaarrekening 2012 blijkt, dat de raming van de eigen bijdragen op basis van het huidig aantal toegekende zorguren met € 100.000 positief bijgesteld kan worden. Daarnaast zijn er reeds acties in gang gezet om verdere kostenbesparingen te realiseren. Daarbij kan gedacht worden aan een (periodieke) herindicatie van het aantal toegekende zorguren, het overbrengen van de was en strijkservice naar een collectieve voorziening, heroverwegen van het toepassen van twee tarieven (HBH1/HBH2) voor lichte en zwaardere hulp bij huishouden en eventuele aanvullende beleidsaanpassingen. Daarnaast zullen wij een verdere analyse uitvoeren op de verschillen tussen de uitgaven ten opzichte van andere gemeenten. Uiteraard zullen wij een concreet voorstel met aanpassingen voorleggen ter besluitvorming voor ingang van het nieuwe jaar. Op basis van bovenstaande zal € 300.000 als „harde‟ ombuiging ingerekend kunnen worden. Eenzelfde bedrag nemen we voorlopig op als nog nader in te vullen ombuiging waarvan de concrete invulling zal moeten blijken uit nader onderzoek en uitkomsten uit de analyses. Subsidies (€ 200.000) Met ingang van 2014 is in overleg met de subsidieontvangers en na een discussie in de raad op 14 mei jl., besloten tot een algehele korting op de subsidiebudgetten. Voorafgaand daaraan zijn eind februari twee bijeenkomsten georganiseerd voor de gesubsidieerde verenigingen en instellingen en konden burgers via de website suggesties aandragen. Omdat er op korte termijn duidelijkheid nodig was voor alle instellingen en verenigingen zodat zij konden anticiperen op de bezuiniging die in 2014 van hen verwacht wordt, is gekozen voor een algehele korting die neerkomt op circa 3,75%. Daarbij is tevens aangegeven dat er de bereidheid/noodzaak is om het huidige subsidiebeleid onder de loep te nemen en mogelijk nieuwe prioriteiten te gaan stellen of een andere wijze van subsidiëring te gaan ontwikkelen. Het college ziet zich genoodzaakt om gerichte keuzes te maken in het subsidiebeleid om een aanvullende bezuiniging te realiseren. In het raadsvoorstel dat op 14 mei jl. is behandeld, is deze optie ook reeds aangegeven omdat toen al duidelijk was dat er een extra ombuigingsopdracht voor de gemeente aan zat te

11

komen en niet uitgesloten werd dat dit gevolgen kon hebben voor de omvang van de ombuiging op subsidies. De komende periode zal nieuw beleid worden ontwikkeld waarbij de inbreng van alle betrokkenen gebruikt wordt voor een zorgvuldige afweging. Uitgaven derden (€ 420.000) Normaal gesproken worden de budgetten in de begroting geïndexeerd voor zover het uitgaven betreft voor inkopen/inzet derden. In 2010 is besloten om in de vier daarop volgende jaren steeds 1% als taakstellende bezuiniging door te voeren door het niet toepassen van deze indexering. Deze algehele budgetkorting zal worden doorgetrokken tot en met 2017. Daarmee wordt in totaal 7% gekort ten opzichte van het budget 2010. Toeristenbelasting (€ 45.000) Ook aan de inkomstenkant van de begroting is nog eens kritisch gekeken welke mogelijkheden er zijn om bij te dragen aan een oplossing van het begrotingstekort. Hoewel de toeristenbelasting niet de meest omvangrijke lokale heffing is, heeft het college toch een benchmark uitgevoerd naar de tarieven 2013 waarin de omliggende gemeenten, de gemeenten van de leisure boulevard en een aantal maasgemeenten zijn meegenomen. Hieruit blijkt een gemiddeld tarief van € 1,45 per nacht waarbij een aantal gemeenten 3,5% van de overnachtingsprijs hanteert wat niet in het gemiddelde is meegenomen. Het tarief van Heusden bedraagt sinds de invoering € 1. Voor 2014 wordt een verdubbeling van het tarief voorgesteld. OZB (€ 315.000) Uit de jongste COELO atlas die begin 2013 is verschenen, blijkt nog steeds dat Heusden landelijk behoort tot de laagste lokale lasten gemeenten ondanks de doorgevoerde verhogingen tot en met 2013. Uiteraard staat bij bijna alle gemeenten de financiële positie onder druk waardoor veel gemeenten een verhoging doorvoeren op met name de OZB. Hoewel het geen doel op zich is om uit de top 10 van laagste lokale lasten gemeenten te komen, noodzaakt de financiële situatie ertoe om de verhoging tot en met 2017 door te trekken. Het alternatief is verder te snijden in het voorzieningenniveau; het college kiest ervoor om de balans tussen de voorzieningen en de lokale lastendruk meer met elkaar in evenwicht te brengen. Diverse kleine posten (€ 25.000) Onder deze invulling vallen een aantal posten die niet substantieel zijn, maar in totaliteit toch bij kunnen dragen aan het invullen van een ombuigingsopgave. Het gaat bijvoorbeeld om het vragen van reële prijzen voor de verhuur van groenstroken, kostendekkende grafrechten, reële prijzen voor opstalrechten die lang geleden zijn bepaald en de sluiting van niet meer benodigde sportzalen (Demer) wat een klein voordeel oplevert op de structurele exploitatie.

12

Personeel/bedrijfsvoering In 2010 en 2012 is besloten om een deel van de ombuigingen te realiseren binnen de eigen organisatie op bedrijfsvoeringskosten en personeel. Cumulatief staat de organisatie voor de opgave om een besparing te realiseren die oploopt van € 250.000 in 2012 tot € 1.250.000 in 2016. Het bedrag voor 2013 van € 500.000 is nagenoeg ingevuld, maar voor de komende jaren moet derhalve nog € 750.000 worden gerealiseerd. Met betrekking tot twee grote organisatieonderdelen, de buitendienst en het sportbedrijf, zijn reeds keuzes gemaakt. We bezuinigen niet op de buitendienst zelf, maar op de inhuur voor onderhoud van openbaar groen. De afstoting van het buitenzwembad Het Run heeft consequenties gehad voor de personele inzet van het sportbedrijf. Dat betekent dat de rest van de taakstelling binnen de overige kleinere organisatieonderdelen gevonden moet worden. Dat is nog een forse opgave. Daarnaast speelt nog mee dat een deel van het personeel dat normaal gesproken werkt aan investeringen en projecten nu, in tijden dat de voortgang hiervan stagneert, wordt ingezet op werkzaamheden in de reguliere exploitatie. Om dan toch uit te komen op de beoogde taakstelling, zal dit extra deel eveneens moeten worden gerealiseerd wat dus zorgt voor een extra ombuigingsopgave. Een verdere ombuiging bovenop de nog te realiseren bestaande taakstelling vindt het college niet verantwoord.

13

4.3. Bestedingen Door de noodzakelijke ombuigingen biedt de financiële situatie geen ruimte voor intensiveringen van bestaand beleid of het inzetten op nieuwe bestedingen. Er is daarom een beperkt aantal noodzakelijke voorstellen waarvoor extra middelen benodigd zijn. Regiobijdrage Noordoost Brabant en Hart van Brabant Wij hechten aan regionale samenwerking. Voor diverse beleidsterreinen werken we met meerdere partners samen om invulling te geven aan gemeenschappelijke grensoverstijgende doelen. Samenwerking is ook noodzakelijk. Denk alleen maar aan de nieuwe taakopgaven waar de gemeenten voor staan. Deze kunnen alleen efficiënt en goed uitgevoerd worden door dit op te pakken met buurtgemeenten. De gemeente Heusden participeert zowel in het samenwerkingsverband „5 Sterren Noordoost Brabant‟ als „Hart van Brabant‟. Vanuit „De Langstraat‟ als verbindende schakel en gesteund door de conclusies van de adviescommissie „Krachtig Bestuur in Brabant‟, nemen we in beide regio‟s bewust onze verantwoordelijkheid bij realisatie van de regionale agenda‟s. Het is voor Heusden echter financieel onmogelijk om aan beide regio‟s de volledige bijdrage te betalen. Op dit moment zijn we hierover nog in gesprek. Vooralsnog is het onze insteek om zowel aan „5 Sterren Noordoost Brabant‟ als aan „Hart van Brabant‟ voor de helft bij te dragen waardoor de Heusdense bijdrage voor regionale samenwerking in zijn totaliteit op een gelijk niveau komt met andere gemeenten in beide regio‟s. Afhankelijk van de gespreksresultaten kan de definitieve bijdrage pas worden bepaald. Voorlopig wordt hier € 150.000 per jaar voor gereserveerd. Verkeersstructuur en inrichting centrum Vlijmen Na de in 2013 gesloten overeenkomst met Heijmans en het in procedure brengen van het ontwerpbestemmingsplan, is meer duidelijk over de precieze afbakening van het ontwikkelgebied en de verdeling van de kosten. Voor de inrichting van de openbare ruimte zullen kosten gemaakt moeten worden die buiten het plangebied vallen. Daarbij moet gedacht worden aan het aanpassen van de verkeersstructuur en de openbaar vervoersvoorzieningen rondom de kern Vlijmen. Daar waar mogelijk wordt aansluiting gezocht binnen het GOL (verkeersmaatregelen centrum Vlijmen als onderdeel van de aanleg randweg Vlijmen oost) en het GVVP (verkeersmaatregelen/veiligheid). Daarnaast gaat het om kosten voor sloop, het verleggen van kabels/leidingen, herstratingswerkzaamheden en straatmeubilair. De totale investeringskosten bedragen op basis van eerste inschattingen € 1,4 mln. waarvan op dit moment de verwachting is dat alles geactiveerd kan worden. Het grootste deel zal vanaf 2016 leiden tot een jaarlijkse kapitaallast van € 105.000 en een kleinder deel vanaf 2012 voor € 20.000 aan jaarlijkse lasten. Heusdenpas Half december 2012 heeft staatssecretaris Klijnsma laten weten dat de inkomensgrens voor kortingspassen armoede mag worden losgelaten. Dit betekent dat de huidige inkomensgrens van de HeusdenPas van 110% van het sociaal minimum heroverwogen kan

14

worden. Door ervaringen vanuit de praktijk (werkgroep armoede) is gebleken dat bepaalde doelgroepen uitgesloten worden die wel in aanmerking zouden moeten komen voor de HeusdenPas. Het gaat om mensen die een inkomen hebben boven de inkomensgrens, maar die feitelijk een besteedbaar inkomen hebben dat op of lager ligt dan het minimumniveau. Ondanks dat we vanuit de gemeente een aantal doelgroepen actief benaderen, merken we ook dat we een aantal groepen niet hebben kunnen bereiken vanwege de inkomensgrens. Daarom is een pilot gestart, vooruitlopend op het nieuwe beleid, waarin we de doelgroep van de HeusdenPas uitbreiden om de hiervoor bedoelde groep te bereiken. De ervaringen in de pilot worden voor zover als mogelijk besproken met de raad in september van dit jaar en vormen de basis voor het beleid van 2014 en verder. Omdat het voorstel de intentie heeft om ook na 2013 de uitbreiding van de doelgroep voort te zetten en de evaluatie in september te laat is om nog middelen in de begroting 2014 op te nemen, nemen wij in deze voorjaarsnota een bedrag op van € 25.000 als reservering voor de meerkosten in 2014 en verder vooruitlopend op de evaluatie.

15

4.4. Amendement en motie Begroting 2013 Tijdens de begrotingsbehandeling 2013 is een amendement ingediend en een motie aangenomen. Het amendement had betrekking op het zoeken naar gelden om uitvoering te kunnen geven aan de dijkenvisie. Het college heeft, conform de oproep in het amendement, gekeken of er binnen de stelpost voor bedrijventerreinen en bedrijfsverplaatsingen, middelen kunnen worden ingezet voor dit doel. Hoewel het met name voor bedrijfsverplaatsingen lastig is om in te schatten hoeveel kosten verbonden zijn aan een verplaatsing en er zelfs altijd een kans bestaat dat verplaatsing niet lukt, heeft het college kritisch gekeken naar de voorgenomen uitgaven ten laste van deze stelpost de komende jaren. Voor de revitalisering van bedrijventerreinen zijn ook keuzes te maken in de uitvoering waardoor het budget beïnvloedbaar is zonder dat dit afbreuk doet aan de doelstellingen voor de bedrijventerreinen. Daaruit is geconcludeerd dat een bedrag van € 75.000 voor de periode van drie jaar vrijgemaakt kan worden als voorlopige reservering voor de uitvoering van de dijkenvisie. Deze middelen zullen eveneens op een stelpost in de begroting worden opgenomen. Zodra er concrete uitvoeringsplannen zijn om deze middelen aan te wenden, volgt een voorstel en worden de middelen van de stelpost door middel van een begrotingswijziging toegevoegd aan het betreffende beleidsveld. Daarnaast is een motie aangenomen met betrekking tot de aanleg van een fietspad aan de Tuinbouwweg. Het college onderschrijft het belang van de aanleg van een fietspad wat overigens uitgevoerd kan worden in twee fases; het deel van de Wolfshoek tot de Abt van Engelenlaan en het tweede deel tot de Voordijk. De noodzaak voor het nemen van maatregelen is echter gekoppeld geweest aan de verwachte verkeersdrukte die zou ontstaan na de ontwikkeling van het Hoog II. Overigens is de verwachting dat de aanleg van het Ei van Drunen zal zorgen voor een afnemende verkeersdruk op de Tuinbouwweg. Hierna zal bekeken worden hoe de fietsveiligheid verbeterd kan worden. Binnen het exploitatieplan van ‟t Hoog II is dan ook rekening gehouden met de aanleg van een deel van een fietspad. Deze middelen zijn echter pas beschikbaar als het plan conform deze opzet wordt uitgevoerd en de beoogde inkomsten gerealiseerd worden. Het college wil de aanleg van een fietspad dan ook koppelen aan de ontwikkeling van het Hoog. Een aanleg van het fietspad vooruitlopend hierop betekent dat de volledige investering afgedekt moet worden binnen de reguliere begroting en daarvoor ziet het college op dit moment geen mogelijkheden gelet op de financiële situatie zoals hiervoor geschetst in deze voorjaarsnota.

16

4.5. Ontwikkelingen en risico’s Tot slot willen we nog in gaan op enkele ontwikkelingen en risico‟s die niet direct een financiële impact hebben voor deze voorjaarsnota. Decentralisaties rijkstaken Als onderdeel van de paragraaf weerstandsvermogen, wordt in de jaarrekening ingegaan op de decentralisaties. Het kabinet heeft het voornemen om een aantal grote decentralisaties (Participatiewet, Awbz-begeleiding/verzorging en de jeugdzorg) door te voeren van het Rijk/provincie naar gemeenten. Besluitvorming in het parlement hierover moet nog plaatsvinden. Inmiddels is duidelijk dat na het sluiten van het sociaal akkoord het wetsvoorstel Participatiewet aangepast gaat worden en de invoering is voorzien per 2015. Voor de decentralisatie van de jeugdzorg ligt er een conceptwet bij de Raad van State. Voor de taken vallend onder de AWBZ is inmiddels een startnotitie verschenen. Toch is er nog steeds veel onduidelijkheid over de financiële consequenties en kunnen we geen inschatting maken of hier op voorhand knelpunten gaan ontstaan. We blijven de ontwikkelingen volgen. Bijstandsgerechtigden De ontwikkelingen van het aantal bijstandsuitkeringen blijft lastig in te schatten. We zien dat de economische situatie gevolgen heeft en dit zorgt voor een toename van het aantal aanvragen. Bij de begroting zullen wij een nieuwe afweging maken of hier een extra reservering voor plaats moet vinden. Dit zal ook afhangen van de verwachte rijksuitkering voor 2014. Vooralsnog handhaven we daarom de reeks die nu in onze meerjarenraming is opgenomen. Voorste Venne In de meerjarenraming is op dit moment een bedrag gereserveerd aan kapitaallasten gekoppeld aan de beoogde investering van € 7 mln. voor de revitalisering van de Voorste Venne. Inmiddels is een raadsvoorstel aangeboden waarin het college aangeeft hoe zij verder wil gaan met dit project met inachtneming van de ontwikkelingen die zich hebben voorgedaan de afgelopen maanden. Indien uw raad instemt om een nieuw traject voor renovatie, beheer en exploitatie van De Voorste Venne voor te bereiden, zullen de financiële consequenties hiervan in beeld gebracht worden. Om niet vooruit te lopen op de besluitvorming van uw raad op 18 juni a.s., hebben wij vooralsnog geen financiële aanpassingen opgenomen in deze voorjaarnota.

17

4.6 Samenvattend overzicht Het voorafgaande resulteert in het volgende samenvattend totaaloverzicht voor het meerjarig saldo:

Samenvattend financieel overzicht voorjaarsnota 2013 Begrotingssaldo begroting 2013 - doorwerking 2e berap 2012 - doorwerking 1e berap 2013 Actueel begrotingssaldo - schatting gemeentefonds Uitgangspositie voorjaarsnota Bijstellingen meerjarenraming: Stelpost nieuw beleid college Stelpost kinderopvang/ Peuterspeelzaalwerk Leges invalidenparkeerkaart Subtotaal bijstellingen Ombuigingen: WMO Subsidies Korting 1% uitgaven derden Toeristenbelasting OZB Diverse kleine posten Subtotaal ombuigingen Nieuwe uitgaven: -Regiobijdrage Noordoost Brabant en Hart van Brabant - Kosten verkeersstructuur en inrichting openbare ruimte centrum Vlijmen - Uitbreiding doelgroep Heusdenpas Subtotaal nieuwe uitgaven Eindaldo voorjaarsnota

2014

2015

279.000 -57.000 -439.000 -217.000 640.000

69.000 -67.000 -464.000 -462.000 -700.000

2016

2017

127.000 127.000 -22.000 -22.000 -499.000 -499.000 -394.000 -394.000 -900.000 -1.350.000

423.000 -1.162.000 -1.294.000 -1.744.000

50.000 20.000 70.000

130.000 50.000 45.000 0 10.000 235.000

180.000 50.000 20.000 250.000

229.000 50.000 20.000 299.000

229.000 50.000 20.000 299.000

600.000 600.000 600.000 200.000 200.000 200.000 140.000 280.000 420.000 45.000 45.000 45.000 0 0 315.000 25.000 25.000 25.000 1.010.000 1.150.000 1.605.000

-150.000 -20.000

-150.000 -20.000

-110.000 -105.000

-150.000 -105.000

-25.000 -195.000

-25.000 -195.000

-25.000 -240.000

-25.000 -280.000

533.000

-97.000

-85.000

-120.000

18

Tot slot In deze voorjaarsnota hebben we ons gericht op het sluitend maken van de begroting voor het eerst volgende jaar en zicht op een structureel sluitend perspectief aan het eind van de meerjarenraming. Dat laatste is in deze voorjaarsnota nog niet helemaal gelukt, maar deze uitkomsten bieden ons voldoende perspectief om dat in het kader van de verdere uitwerking naar de begroting alsnog te realiseren. Met het opnemen van een aanvullend ombuigingenpakket, hebben we een richting aangegeven die nader uitgewerkt moet worden en in de begroting 2014 een eerste vertaling zal krijgen met inachtneming van de bespreking van de Voorjaarsnota in uw raad.

19

Einde bijlage: Voorjaarsnota 2013 versie 20130625


Erratum Voorjaarsnota 2013 blz 9 Grafiek meerjarig verloop AR 20130620 (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:9005#

MEMO Aan: Van: Datum: Onderwerp:

Raad College 21 juni 2013 Erratum Voorjaarsnota 2013 Grafiek Algemene Reserve

Bij de beantwoording van de technische vragen (vraag 4 VJN), hebben wij geconstateerd dat de grafiek op pagina 9 van de voorjaarsnota niet het juiste verloop van de algemene reserve toont. Abusievelijk is het saldo van de jaarrekening dubbel verwerkt. De grafiek in de voorjaarsnota geeft daardoor een lagere positie van de Algemene reserve weer voor de jaren 2014-2017. Op basis van het verloopoverzicht zoals u ontvangen heeft als bijlage 6 bij de beantwoording van de technische vragen, zou de juiste grafiek van het meerjarig verloop na verwerking van de jaarrekening 2012 er als volgt uitzien:

Einde bijlage: Erratum Voorjaarsnota 2013 blz 9 Grafiek meerjarig verloop AR 20130620


Antwoorden technische vragen voorjaarsnota 2013 (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####default:8918#

Technische vragen gesteld naar aanleiding van de Voorjaarsnota 2013 Heusden Een; CDA; Gemeentebelangen; HeusdenTransparant; VVD en DMP Heusden. 1


Antwoord:

2


3


Pag. 7; Financiële uitgangspunten/Tarieven HeusdenTransparant Zoals aangegeven zijn de tarieven voor de OZB met ingang van 2011 verhoogd met 5 % exclusief de inflatiestijging. Kunt u aangeven waar deze extra inkomsten sedert 2011 voor zijn aangewend? Deelt u onze opvatting dat de door u voorgestelde verhoging van 5 % voor 2017 met name is ingegeven door de financiële situatie waar de gemeente Heusden in verkeert? De OZB is in tegenstelling tot de rioolheffing en afvalstoffenheffing een algemeen dekkingsmiddel voor gemeenten. Dit betekent dat er geen directe relatie is te leggen tussen deze inkomsten en bepaalde uitgaven. De OZB is aangewend voor die beleidstaken die gedekt worden uit de algemene middelen waartoe de algemene uitkering behoort als voornaamste dekking. Pag. 7; Financiële uitgangspunten/Tarieven DMP Waarom wordt bij begrafenisrechten niet gekozen voor een hogere kostendekking dan slechts inflatie? Momenteel vindt onderzoek plaats naar de hoogte van de tarieven (grafrechten). Uitgangspunt van dit onderzoek is te komen tot (hogere) kostendekkende tarieven. Pag.8; Algemene uitkering gemeentefonds DMP/CDA/ Gemeentebelangen/VVD Is er inmiddels meer bekend over de gevolgen van de meicirculaire voor onze gemeente en in hoeverre dit afwijkt van de voorjaarsnota? Is de meicirculaire van het gemeentefonds intussen beschikbaar? En wat zijn daaruit de (te verwachten) consequenties voor onze gemeente? De aanvullende rijksbezuinigingen ad 4,3 mrd. Zijn dan weliswaar uitgesteld, maar het ziet er op dit moment naar uit dat het bedrag eerder zal toenemen dan afnemen. De verwachtingen van o.a. het CPB zijn niet erg rooskleurig; de Europese Commissie heeft al van zich doen spreken. Gedacht worde momenteel over een bezuinigingspakket van ruim 6 miljard. Kan het college aangeven wat het mogelijk effect daarvan is op de algemene uitkering voor de gemeente Heusden? Op pagina 8 laat het staatje in paragraaf 3.2 de gevolgen van de korting op de algemene uitkering gemeentefonds zien voor de komende begrotingsjaren. Er wordt aangegeven dat de gegevens hiervoor gebruikt gebaseerd zijn op de nu beschikbare informatie. Voor 2014 wordt een korting verwacht van 140.000 euro. In hoeverre is deze verwachte korting reëel gezien de meicirculaire?

Antwoord:

Ten opzichte van de voorjaarsnota geeft een eerste doorrekening van de meicirculaire een nadeel voor 2013 en een voordeel voor 2014-2017. Het nadeel in 2013 wordt voor een groot deel veroorzaakt door een afrekening over 2012 als gevolg van onderuitputting. In de begroting is deels al rekening gehouden met deze onderuitputting. Bij het structurele voordeel zijn de nodige kanttekeningen te plaatsen. Allereerst staan tegenover het voordeel ook kostenstijgingen die nog in de begroting 2014 moeten worden verwerkt. Daarnaast is in de meicirculaire in de jaarschijf 2014

sprake van een toename van het gemeentefonds met circa € 1 miljard. Hier stelt zelfs het Rijk vraagtekens bij de realiteitszin van de toename. Als het Rijk deze uitgaven niet realiseert, dan heeft dat direct een negatief effect op het gemeentefonds. Als laatste is het effect van eventuele extra rijksbezuinigingen nog niet verwerkt. Het bedrag waarover nu gesproken wordt is € 6 miljard. Het effect op de Heusdense algemene uitkering is sterk afhankelijk van de hoogte en de samenstelling van het uiteindelijke ombuigingspakket. In zijn algemeenheid is de stelregel dat € 1 mrd aan rijksbezuinigingen, een korting op de algemene uitkering voor Heusden betekent van € 100.000. Op basis van bovenstaande inzichten valt het gunstige effect van de meicirculaire weg tegen de mogelijke nadelen als gevolg van de extra rijksbezuinigingen. De definitieve doorrekening van de meicirculaire wordt meegenomen in de begroting 2014. Voor zover mogelijk geldt dit ook voor de financiële risico`s van de meicirculaire en eventuele aanvullende bezuinigingen. 4


Antwoord:

5


Antwoord:

6


Pag. 9; Weerstandsvermogen HeusdenTransparant/CDA In de periode 2013-2016 wordt een opbrengst verkoop gemeentelijke gebouwen en gronden beoogd van 15 miljoen. Kunt u aangeven hoe de opbrengst is verdeeld over de jaren 2013 -2016? Waarom wordt, zo lijkt het, de opbrengst van de af te stoten gebouwen en gronden ad 15 mln. in 2017 in één bedrag aan de Algemene reserve toegevoegd? En niet gespreid over meerdere jaren naar gelang de realisatie die hiervan verwacht wordt? De forse stijging in het saldo van 1-1-2016 naar 1-12017 wordt veroorzaakt doordat in dat jaar wel toevoegingen plaatsvinden ter grootte van € 6 mln, maar er nauwelijks uitgaven zijn gepland. Dit is dus niet gevolg van de verantwoording van de door u genoemde opbrengsten in 2017. De opbrengst is wel gespreid over de jaren 2013-2016 begroot in de volgende reeks: € 2 mln. in 2013, € 2 mln. in 2014, € 6 mln. in 2015 en € 5 mln. in 2016. Voor een specificatie van het verloopoverzicht wordt verwezen naar bijlage 6. Overigens is het saldo in de grafiek van de voorjaarsnota in de jaren 2014 tot en met 2017 € 3,8 mln. te laag; dit betreft het rekeningresultaat dat per saldo aan de algemene reserve wordt onttrokken in 2013. Dit is in de grafiek in de voorjaarsnota abusievelijk dubbel verwerkt. Pag. 9; Weerstandsvermogen Gemeentebelangen Op blz.9 wordt voorgesteld om in de periode 2013-2016 uit verkoop van gemeentelijke gebouwen en gronden een opbrengst van 15 miljoen te realiseren om de algemene reserve op peil te houden. Waarop is dit bedrag gebaseerd en hoe denkt het college dit te realiseren? Dit bedrag is gebaseerd op te verwachten verkopen jaren 2013 – 2016 door het afstoten van panden die niet nodig zijn voor bedrijfsvoering en uitvoeringstaken van de gemeente en de verkoop van geliberaliseerde en langjarige de zgn. vaste pachtgronden. Pag. 9; Weerstandsvermogen, verloop AR HeusenTransparant/CDA Graag ontvangen wij een specificatie (stortingen en onttrekkingen) van het verloop van de algemene reserves 2013 – 2017.

7

Antwoord:

Verwezen wordt naar de bijlage 6. Daarin is reeds verwerkt de voorgestelde resultaatbestemming voor de jaarrekening 2012.


Pag. 9; Weerstandsvermogen VVD Paragraaf 3.3 op pagina 9 laat het verloop van de Algemene Reserve zien. Graag zouden wij een overzicht ontvangen waarin de stand van de Algemene Reserve wordt weergegeven, maar ook het verloop van de stille reserves en een uiteindelijk cumulatief saldo. De stille reserves bestaan uit activa waarvan de marktwaarde de boekwaarde overstijgt. Bij de gemeente kan het gaan om deelnemingen, gebouwen en gronden. Voor de gebouwen en pachtgronden wordt een deel van de stille reserve verkocht. De financiële vertaling daarvan is meegenomen in het meerjarig verloop van de AR zoals opgenomen in de voorjaarsnota. Zoals in de paragraaf weerstandsvermogen in de jaarrekening 2012 is opgenomen, bedraagt de totale hoeveelheid pachtgrond 711ha. De waarde hiervan na aftrek van boekwaarden bedraagt circa € 19 mln. Het door u gevraagde cumulatieve saldo bedraagt dan per 1-1-2013 € 37,4 mln. die overigens niet ineens beschikbaar gemaakt kan worden. Het verloop van deze stille reserve is afhankelijk van de hoeveelheid ha in de toekomst en de prijsontwikkeling, maar zal dus dalen naarmate ha worden afgestoten.

Antwoord:

8


Antwoord:

9

10

Pag. 10; Bijstellingen meerjarenraming Gemeentebelangen Is er in deze VJN al rekening gehouden met aframing van budgetten die structureel niet of niet volledig worden gebruikt (zie ook onze vraag hierover bij de jaarrekening 2012)? Hier is inderdaad rekening mee gehouden. Ook hebben we het jaarrekeningresultaat geanalyseerd op eventuele structurele meevallers. Bij de begrotingsopstelling 2014 zullen we alle budgetten opnieuw kritisch bekijken (met specifiek aandacht voor het niet automatisch doortrekken van de jaarschijf 2016 naar de nieuwe jaarschijf 2017).


Pag. 10; Bijstellingen meerjarenraming/stelpost nieuw beleid, coalitieakkoord DMP Waarom is ook voor 2013 niet reeds besloten de stelpost nieuw beleid/coalitieakkoord te schrappen?

Antwoord:

Voor 2013 is de stelpost nagenoeg besteed. Er is een voorlopige reservering opgenomen t.b.v. de frictiekosten Voorste Venne. Hierover zal nog definitieve besluitvorming plaats moeten vinden. E.e.a. is afhankelijk van de verdere ontwikkelingen voor dit project. Mochten de frictiekosten niet nodig zijn dan kan besloten worden het restant van de stelpost 2013 vrijvallen ten gunste van het resultaat 2013.


Pag. 10; Bijstellingen meerjarenraming/leges invalidenparkeerkaart HeusdenTransparant De intentie van het College is om de kosten van een eventueel benodigd medisch onderzoek voor rekening van de aanvrager te laten komen. Is het College bereid te onderzoeken of voor wat betreft dit punt, een onderscheid kan worden gemaakt voor de houder van de Heusden Pas?

Antwoord:

Op dit moment is het zo dat de legeskosten voor aanvraag van een gehandicaptenparkeerkaart (GPK) al zijn opgenomen in de kwijtscheldingsregeling. Zoals reeds eerder besproken in de informatievergadering samenleving, zal bekeken worden hoe aanvragers met een “kleine beurs” tegemoet gekomen gaan worden wanneer de kosten voor het medisch advies voor rekening komen van de aanvrager. Dit kan zijn door de kosten van het medisch advies ook op te nemen in de kwijtscheldingsregeling, of door houders van de HeusdenPas korting te geven op het medisch advies.

11


Pag. 10; Bijstellingen meerjarenraming/leges invalidenparkeerkaart DMP Hoe lang is de geldigheidsduur van de GPK? Een GPK heeft een geldigheidsduur van 5 jaar, tenzij de indicatie voor een GPK wordt afgegeven voor een periode die korter is dan 5 jaar. In dat geval is de geldigheid van de GPK even lang als de indicatie.

12


Pag. 10; Bijstellingen meerjarenraming/leges invalidenparkeerkaart VVD Onder paragraaf 4.2.1, derde streepje, wordt gesproken over het verhogen van de legeskosten voor het aanvragen van een invalidenparkeerkaart. Graag ontvangen wij een overzicht van de kosten van een dergelijke aanvraag en wat deze geplande bezuiniging per saldo structureel oplevert. De kosten van een aanvraag, de legeskosten, zijn gebaseerd op de werkelijke personeelskosten die gemoeid zijn met een aanvraag. Per aanvraag is een medewerker gemiddeld 1,5 uur bezig. Dit komt neer op ongeveer € 103,- (de gevraagde legeskosten). De geplande bezuiniging bestaat uit de kosten voor het medisch advies. Deze kosten komen vanaf 2014 voor rekening van de cliënt en dit levert een begrote structurele bezuiniging op van € 20.000,-.

Antwoord:

13


Antwoord:

14


Antwoord:

Pag. 11; Ombuigingen/WMO HeusdenTransparant De helft van de bezuiniging op de WMO van € 600.000 kan niet als een “harde ombuiging worden ingerekend. Nader onderzoek volgt. Voldoet deze bezuiniging aan de door de provincie gestelde eisen? Nee op dit moment niet. Voor de provincie dienen de bezuinigingsmaatregelen concreet op programmaniveau te zijn ingevuld. Op dit moment en na de besluitvorming over de voorjaarsnota zullen wij de ombuigingsvoorstellen concreter uitwerken. In de begroting zullen deze zoveel mogelijk worden vertaald of er zullen, voor de controle van de begroting door de provincie begin december, raadsbesluiten moeten zijn genomen over de verdere invulling. Pag. 11; Ombuigingen/WMO DMP Bij WMO wordt gekozen voor een ombuiging van € 600.000,-. Waarom geen € 1,1 miljoen zoals gemiddeld bij de 24 gemeenten? Wordt uit het oogpunt van kostenbesparing ook gedacht aan samenwerking met andere gemeenten? We hebben niet op dit maximale verschil ingezet omdat we eerst verder onderzoek willen doen waar de verschillen in zitten. Tevens willen we eerst weten welke aanpassingen hiervoor nodig zijn en welke effecten dit heeft in geld. Mocht bij de uitwerking blijken dat er meer is te realiseren dan we nu beogen, dan zullen we dit in het voorstel aangeven. Bij de bepaling van beleid en ook de uitvoering wordt uiteraard geïnformeerd bij

andere gemeenten hoe zij omgaan met bepaalde aspecten, met name in Langstraat verband. Een deel van de voorgenomen aanpassingen zal hier ook op gebaseerd zijn. Heusden en Waalwijk hebben gezamenlijk een onderzoek laten uitvoeren naar de vervoersstromen o.a. op het vlak van de WMO met als doel te kijken of en hoe op dit vlak efficiënter kan worden (samen)gewerkt. Ook voor de inkoop van voorzieningen hulp bij het huishouden en vervoersvoorzieningen in natura/rolstoelen zoeken we naar de mogelijkheden van samenwerking in Langstraat- en/of Hart van Brabantverband (was tot nog toe met een aantal Meijerijgemeenten). 15


Pag. 11; Ombuigingen/WMO CDA Wij ontvangen gaarne een kopie van de genoemde benchmark met 24 gemeenten. Deze is als bijlage 7 toegevoegd.

16


Pag. 12; Ombuigingen/Toeristenbelasting DMP/Gemeentebelangen U stelt voor het tarief voor toeristenbelasting te verdubbelen. Hebt u ook overwogen om te differentiëren tussen bijvoorbeeld campings, B&B en/of hotels? Zo ja, waarom hebt u hiervoor niet gekozen? Voor de toeristenbelasting wordt een verdubbeling van het tarief van 1 naar 2 euro per overnachting voorgesteld. Zie ook onze vragen op dit gebied n.a.v. de jaarrekening. Is differentiatie van het tarief mogelijk, bijvoorbeeld 1 euro voor minicampings en bed&breakfast en 2 euro voor andere accommodaties zoals de jachthaven?

17

Antwoord:

Met tariefdifferentiatie naar accommodatie wordt een koppeling gelegd tussen het belastbare feit en de prijs van het vakantieonderkomen. De wetgeving legt deze koppeling niet, maar legt verbinding met het gebruik maken van gemeentelijke voorzieningen door de toerist. Niettemin zijn er gemeenten die een percentage van de overnachtingsprijs hanteren en gemeenten met verschillende tarieven per accommodatie. Bij de verhoging van de toeristenbelasting wordt de mogelijkheid voor differentiatie op basis van soort accommodatie of een percentage van de overnachtingprijs nader onderzocht. Er wordt indien mogelijk gekeken hoe de lasten zo eerlijk mogelijk over de ondernemers verdeeld kunnen worden, rekening houdend met het aanbod in de gemeente.


Pag. 12; Ombuigingen/OZB VVD Op pagina 12 wordt gesproken over de OZB en dan met name over de plaats die gemeente Heusden inneemt in de COELO atlas. Door slechts een zijde van de medaille weer te geven ontstaat ons inziens een verkeerd beeld. Graag zien wij ook de andere kant van de medaille weergegeven, namelijk per beleidsveld de plaats die gemeente Heusden inneemt in de COELO atlas als het gaat om de uitgaven per beleidsveld. Tevens zouden wij ook willen ontvangen wat er gemiddeld per beleidsveld in Nederland per inwoner uitgegeven wordt. Natuurlijk is de onderverdeling in beleidsvelden per gemeente mogelijk verschillend, maar daar mag met de maat der logica naar gekeken worden om dit niet de belemmerende factor te laten zijn. De Atlas van de lokale lasten van het COELO voorziet niet in deze uitgaven per gemeente, de Coelo-atlas geeft een overzicht van tarieven en woonlasten op het

Antwoord:

niveau van afzonderlijke gemeenten, provincies en waterschappen. Uit verschillende bechmarks met betrekking tot uitgaven zoals uitgevoerd in het verleden en ook ter voorbereiding op deze voorjaarsnota, blijkt dat de uitgaven van Heusden op diverse beleidsterreinen niet onder doen ten opzichte van het gemiddelde van de benchmarkgemeenten. Als bijlage treft u een benchmark aan op basis van begrotingscijfers 2012 vergeleken met 24 gemeenten per functie. 18


Antwoord:

19


Pag. 13; Ombuigingen/Personeel, bedrijfsvoering HeusdenTransparant Aangegeven wordt dat nog een bezuiniging van € 750.000 moet worden gerealiseerd. Kunnen wij worden geïnformeerd over de beleidsuitgangspunten die worden gehanteerd ten aanzien van het invullen van die taakstelling? Het uitgangspunt bij de reeds gerealiseerde ombuiging en bij de nog te realiseren ombuiging is dat de taakstelling wordt ingevuld op momenten van natuurlijk verloop en het ontstaan van vacatures door vertrek van medewerkers. Op die momenten wordt gekeken hoe taken op andere wijze kunnen worden belegd binnen de organisatie. Daarnaast is een aantal functies op managementniveau vrijgekomen en niet ingevuld. Overigens heeft de taakstelling ook betrekking op bedrijfsvoeringskosten waarop ook besparingen zijn gerealiseerd. Pag. 13; Ombuigingen/Personeel, bedrijfsvoering CDA Hoe ontwikkelt de personele bezetting in fte’s zich sinds 2008 en hoe zal zich deze naar verwachting ontwikkelen tot en met 2017?

Antwoord: Peildatum

Bezetting (FTE)

31-12-2008

280,13

31-12-2009

290,59

31-12-2010

287,31

31-12-2011

279,67

31-12-2012

266,14

Bezetting (FTE) 300 290 280 270 260 250 2008

2009

2010

2011

2012

De bezetting is in 2009 onder andere toegenomen vanwege het zelf uitvoeren van werkzaamheden in plaats van uitbesteden bij de WOZ, buitendienst en projecten. Vanaf 2010 zet de daling in. In 2011 is een duidelijke daling van de bezetting zichtbaar door onder andere de regionalisering van de brandweer. De daling is in 2012 doorgezet door bij de uitstroom spaarzaam om te gaan met de invulling van

de vacatures. Van 2013 tot en met 2017 wordt er een natuurlijke uitstroom van 25 FTE verwacht. Hoe deze uitstroom wordt opgevangen is nog niet duidelijk. De trend van 2012 wordt hierbij wel doorgezet, dit betekent dat bij elke vacature wordt afgewogen of er over wordt gegaan tot invulling of dat er binnen de gemeente met taken en mensen geschoven kan worden. 20


Pag. 13; Ombuigingen/Personeel, bedrijfsvoering DMP Graag toelichting op pag. 13 op de tweede zin van de laatste alinea. Als er meer formatie drukt op de reguliere exploitatie doordat er minder inzet op projecten en bouwgrondexploitaties mogelijk is en je moet binnen een taakstellend budget aan salariskosten blijven, dan moet er meer inspanning worden geleverd om toch op dat bedrag uit te komen. Stel de salarisdruk op de reguliere exploitatie is 110 en er is een taakstelling om deze terug te brengen naar 100. Ten tijde van het vaststellen van de taakstelling werkten er 10 mensen voor reguliere taken en nu 12 (doordat de kosten van 2 personen niet meer toegerekend kunnen worden aan projecten/grondexploitaties) dan is de opgave om financieel op 100 uit te komen groter dan het geval was geweest als er op dit moment nog steeds 10 mensen voor de reguliere exploitatie werkten.

21


Pag. 14; Bestedingen/Verkeersstructuur en inrichting centrum Vlijmen CDA Verkeersstructuur en inrichting centrum Vlijmen. Zijn deze investeringskosten ad 1,4 mln. al opgenomen in de Reserve CP Vlijmen naar de stand per 31 december 2012? Of komt deze post daar nog eens bovenop? Gaarne een toelichting waarom deze kosten geactiveerd kunnen worden terwijl het investeringen betreft van algemeen nut. In hoeverre zijn deze kosten ad 1,4 mln. meegenomen in het Exploitatieplan CP Vlijmen? Voor de inrichting van de openbare ruimte zullen kosten gemaakt moeten worden die buiten het plangebied vallen en derhalve geen onderdeel uitmaken van de reserve/exploitatieplan. Daarbij moet gedacht worden aan het aanpassen van de verkeersstructuur voor de aan- en afvoer van verkeerstromen naar en uit het centrum en de openbaar vervoersvoorzieningen rondom de kern Vlijmen. Op basis van het BBV kunnen investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut worden geactiveerd.

Antwoord:

22


Antwoord:

Pag. 16; amendement dijkenvisie Heusden Eén/DMP Als wij het goed begrijpen komt u met een raadsvoorstel met concrete uitvoeringsplannen? Kunt u aangeven wanneer u met het voorstel naar de raad komt? Wat is, m.b.t. dit amendement, de reden en urgentie om van het standpunt van de raad af te wijken? Bij de vaststelling van de visie op de dijken van Heusden door de raad is afgesproken, dat voor het einde van 2012 een bid-book zou worden opgesteld (BABS actiepunt 995), met als doel: de waarden en aantrekkingskracht van de dijken in beeld te brengen en aan te geven welke richting de gemeente Heusden hiermee op wil; derden enthousiast te maken om ideeën tot stand te brengen en activiteiten te

ontwikkelen die aansluiten bij de vastgestelde visie. In tijden van bezuinigingen is het logisch en verantwoord om in te zetten op het hanteren van een gerichte aanpak en concrete projectresultaten. Door de concrete resultaten beleefbaar en inzichtelijk te maken (Heidijk, Nieuwkuijks Wiel en Elshoutse Zeedijk) worden initiatieven van derden gestimuleerd. Zo kan meer en meer invulling worden gegeven aan de visie op de dijken. Het opstellen van een bid-book kan dit effect en resultaat mogelijk nog versterken. Hiervoor is echter een aanzienlijke investering in geld en tijd nodig. De verwachting is dat het extra resultaat van dit bid-book (“spin-off”) in deze tijd van economische teruggang beperkt zal zijn. Het college heeft op 7 mei 2013, naar aanleiding van het amendement van GroenLinks d.d. 8 november 2012, dan ook het volgende besloten: vanuit de stelpost herstructurering bedrijventerreinen en bedrijfsverplaatsingen een bedrag van maximaal € 75.000,00 (€ 25.000,00 per jaar) te reserveren over de periode 2013-2015 voor de uitwerking/uitvoering van de “Visie op de dijken van Heusden”; zich voor de uitwerking/uitvoering van de “Visie op de dijken van Heusden” te richten op concreet projectresultaat en dit te bevorderen door het benutten van huidige en nieuwe ontwikkelingen, financiële mogelijkheden en partners en initiatieven van derden te stimuleren; vooralsnog geen middelen te investeren in het maken van een bid-book voor de “Visie op de dijken van Heusden”; De raad is van dit besluit geïnformeerd door middel van een memorandum en zal dit, indien er ontwikkelingen zijn, op deze wijze blijven verzorgen. Van een raadsvoorstel met concrete uitvoeringsplannen voor de dijken van Heusden is op de korte en middenlange termijn naar verwachting geen sprake. 23


Antwoord:

Pag.16; amendement dijkenvisie Gemeentebelangen Een bedrag van 75 duizend euro wordt onttrokken aan het budget voor bedrijventerreinen en bedrijfsverplaatsingen. In de jaarrekening 2012 wordt nog een budgetoverheveling noodzakelijk geacht. Graag een overzicht van bedragen die nog beschikbaar zijn voor herstructurering bedrijventerreinen en bedrijfsverplaatsingen en een nadere toelichting op het feit dat dit budget verlaagd kan worden. De budgetoverheveling houdt verband met een project dat gepland was om in 2012 af te ronden, maar wat doorloopt in 2013. De hiervoor beschikbaar gestelde middelen zijn nodig voor afhandeling van het project. Op basis van de middelen die resteren na afronding van alle lopende verplichtingen (zie onderstaand) is beoordeeld of er financiële ruimte aanwezig is om een gedeelte van de dijkenvisie uit te voeren. Dit is mogelijk door te bezuinigen op de middelen die in de periode 2013-2015 voor bedrijfsverplaatsingen zijn gereserveerd. Beschikbare middelen (afgerond x € 1.000) 2013 € 290

24

Pagina: Fractie:

Pag. 16; motie fietspad Tuinbouwweg DMP

2014 € 100

2015 € 280

25

Vraag:

Binnen het exploitatieplan Het Hoog II is rekening gehouden met de aanleg van een deel van een fietspad langs de Tuinbouwweg. Hoe hoog is dit bedrag? Welk tracé gedeelte betreft dit? Hoeveel kost dat? Graag inzage in de kostenberekeningen en tracé uitwerking.

Antwoord:

Binnen het exploitatieplan is een bedrag opgenomen van € 1,9 mln. Dit betreft de bijdrage vanuit de exploitatie aan de aanleg van een fietspad. Dit bedrag is niet specifiek gelabeld aan een tracé-deel. Er is nog geen tracé-uitwerking; wel zijn er indicatieve berekeningen van een aantal varianten (zie het antwoord op vraag 26).


Pag. 16; motie fietspad Tuinbouwweg DMP Voor het zgn. tweede deel van het fietspad aan de tuinbouwweg kan gesteld worden dat de verkeersdruk a.g.v. de randweg eerder aan de orde zal zijn dan de verkeersdruk als gevolg van de realisatie het Hoog II (bron toelichting grondexploitatie). Kan deel 2 gekoppeld worden aan de realisatie van de rondweg in die situatie? Door de Stuurgroep van het GOL is i.v.m. de totale kosten van het GOL en een rapport over de fietspadenstructuur in Heusden besloten om de fietspaden Tuinbouwweg niet op te nemen maar een oost-west fietsroute parallel aan en zuidelijk van de A59 te realiseren. Dit in combinatie met een noord-zuid fietsverbinding langs de Abt van Engelenlaan om alle kernen zowel oost-west, als noord-zuid op een veilige en snelle wijze voor fietsers met elkaar te verbinden. De vraag om een fietspad langs de Tuinbouwweg tussen de Abt van Engelenlaan en de Voordijk te koppelen aan de realisatie van de rondweg Vlijmen is natuurlijk wel mogelijk, maar is niet opgenomen in de Bestuursovereenkomst GOL. De kosten van de randweg zijn opgenomen tot aan de Voordijk/aansluiting Tuinbouwweg. Ook het noordelijk gedeelte van de nieuwe randweg Vlijmen (gedeelte Voorste Zeedijk en Bellaard) wordt niet voorzien van een vrijliggende fietsverbinding.

Antwoord:

26


Antwoord:

27

Pagina: Fractie:

Pag. 16; motie fietspad Tuinbouwweg HeusdenTransparant In de aangenomen motie met betrekking tot de aanleg van een fietspad langs de Tuinbouwweg. Het college motiveert in deze nota hoe zij tot uitvoering van die motie wil komen. Kunnen wij een indicatie krijgen van de kosten de gemoeid zijn met de aanleg in de fase die betrekking heeft op het weggedeelte tussen de Wolfshoek en de Abt van Engelenlaan? In het bijzonder zijn wij geïnteresseerd in de indicatie van de kosten die gemoeid zijn met de aanleg van het fietspad onder de N267. Op het gedeelte Tuinbouwweg tussen de Wolfshoek en de Abt van Engelenlaan is een fietsverbinding op diverse manieren uit te voeren. Dit kan, conform de CROW richtlijnen, van een vrijliggend fietspad tot fietssuggestiestroken. De kosten lopen dan globaal geraamd uiteen van 3,8 mln. tot 0,5 mln. Bij uitvoering van een vrijliggend fietspad is ter hoogte van de kruising met de N267 een extra inspanning (technisch moeilijk uitvoerbaar) benodigd. Hiervoor is een raming opgesteld die uitkomt op ca. 0,6 mln. Pag. 17; Voorste Venne DMP/VVD

Vraag:

Hoe hoog is het gereserveerde bedrag voor kapitaalslasten voor revitalisering van de Voorste Venne. Op pagina 17 wordt ten aanzien van de Voorste Venne aangegeven dat er niet vooruitgelopen wordt op de raadsvergadering van 18 juni aanstaande. Graag zouden wij toch financiële consequenties van de aanstaande besluitvorming inzichtelijk willen hebben.

28

Antwoord:

Het bedrag opgenomen voor kapitaallasten dat als stelpost nog beschikbaar is voor de revitalisering van de Voorste Venne is in 2014 € 503.000 en vanaf 2015 € 495.500. Dit is na aftrek van de kapitaallasten behorende bij het voorbereidingskrediet ad € 500.000. Indien uw raad op 18 juni instemt met het raadsvoorstel en opdracht geeft tot een nieuw traject voor renovatie, beheer en exploitatie van De Voorste Venne voor te bereiden, dan zullen daarvan de financiële consequenties in beeld gebracht moeten worden, die zijn nu nog niet bekend.


Pag. 18; Samenvattend overzicht Heusden Eén Kunt u aangeven bij nieuwe uitgaven, de regiobijdrage Noordoost Brabant en Hart van Brabant: Bij de jaren 2014,2015 en 2017 staat het bedrag € 150.000.00 Bij het jaar 2016 staat een bedrag van € 110.000.00

Antwoord:

29


Kunt u aangeven waarom bij het jaar 2016 een afwijkend bedrag wordt aangeven? Op basis van eerdere afspraken in de regio Noordoost Brabant is in 2013 voor de duur van drie jaar een bedrag van € 1 per inwoner bijgedragen aan het regiofonds. Op basis hiervan is in de meerjarenraming in het jaar 2016 reeds een raming van € 43.000 opgenomen. Vandaar het verschil in 2016 ten opzichte van de overige jaren. Pag. 18; Samenvattend overzicht CDA Hoeveel bedraagt het eindsaldo in de jaren 2014 tot en met 2017 vóór mutaties e reserves? Hoeveel bedraagt in elk van de jaren 2013 (1 berap) en 2014 t/m 2017 het verwachte Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening (= geschoonde resultaat)? Zie p.20 van de Jaarrekening 2012 voor de definitie van dit begrip.

Antwoord: 2013 e

Saldo 1 berap 2013 Stortingen reserves Onttrekkingen reserves Saldo exclusief mutaties reserves Uitgaven grondexploitatie Inkomsten grondexploitatie Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

Saldo VJN Stortingen res Onttrekkingen res

2014 533.000 4.412.650 7.586.373

2015 -97.000 4.433.120 10.956.132

-475.000 5.411.546 6.716.517 -1.779.972 14.498.281 16.001.518 -3.283.209 2016 -85.000 8.347.982 1.976.755

2017 -120.000 8.347.982 1.976.755

Saldo excl mutaties res Uitgaven grondexploitatie Inkomsten grondexploitatie Saldo uit gewone bedrijfsuitoefening 30


31


32


Antwoord:

33


-2.640.273

-6.620.012

6.286.227

6.251.227

28.851.533

21.358.491

27.740.920

27.740.920

24.773.749

17.387.545

28.532.524

28.532.524

1.437.061

-2.649.066

5.494.623

5.459.623

Pag. 18; Samenvattend overzicht CDA Hoeveel bedragen de Baten omgevingsvergunningen in respectievelijk 2011 en e 2012 (realisatie), 1 berap 2013 en in 2014 t/m 2017? De baten omgevingsvergunningen zijn als volgt: 2011 volgens jaarrekening: 680.000 2012 volgens jaarrekening: 511.000 2013 na bijstelling Berap: 513.000 2014 volgens begroting: 913.000 2015 volgens Begroting: 913.000 2016 volgens begroting: 913.000 2017 raming 913.000 Pag. 18; Samenvattend overzicht CDA Hoeveel bedragen de ingeplande winsten op de bouwgrondexploitatie in de begroting 2013 en in de jaren 2014 t/m 2017? Voor 2013 bedragen de begrote winstnemingen € 561.684, voor 2014 € 397.000, voor 2015 € 688.312 en voor 2016 € 545.000. Deze cijfers zijn nog gebaseerd op de begroting 2013. Bij de begrotingsopstelling 2014 worden deze geactualiseerd en zal het bedrag van 2017 worden bepaald. Pag. 18; Samenvattend overzicht CDA Hoeveel bedragen in de begroting 2013 en in de jaren 2014 t/m 2017 de in de reguliere exploitatie opgenomen baten en lasten inzake de Poort van Heusden? En welke bedragen staan gepland om naar verwachting aan de boekwaarde van de Poort van Heusden toe te voegen? In de reguliere exploitatie is van 2013 t/m 2016 een bedrag van € 200.000 opgenomen voor beheerkosten. Op basis van de begroting 2013 zal de boekwaarde toe nemen met: 2013 € 1.137.606, 2014 € 1.193.760, 2015 € 1.252.655 en 2016 € 1.314.243. Hierbij is dan nog geen rekening gehouden met eventueel verkoop opbrengsten in deze jaren. Pag. 18; Samenvattend overzicht CDA In 2012 zijn de opbrengsten uit grondverkopen tegengevallen (p. 96 JR). Hoeveel bedragen de in de jaren 2013 (begroting) en 2014 tot en met 2017 verwachte opbrengsten grondverkopen waar nu in het meerjarenperspectief rekening mee wordt gehouden?

Antwoord:

In onderstaande tabel zijn de geraamde grondopbrengsten weergegeven gebaseerd op de begroting 2013 Opbrengstenraming

2013 € 11 mln.

2014 € 12,2 mln.

2015 € 5,5 mln.

2016 € 9,4 mln.

2017 € 5,6 mln.

Inmiddels zijn de herziene grondexploitatieberekeningen gemaakt die de raad bij de besluitvorming rond de jaarrekening 2012 nog moet vaststellen. Daarin zijn de bedragen voor 2013 en 2014 lager en voor 2015-2017 hoger ten opzichte van de hierboven opgenomen begrotingscijfers 2013. In de gemeentelijke begroting moeten deze herziene opbrengsten nog worden verwerkt. Dit gebeurt tijdens het opstellen van de begroting 2014.

Bijlage 6: raming verloop Algemene Reserve 2013-2017 voorjaarsnota 2012: Stand 1-1-2013, conform jaarrekening 2012 vermeerderingen 2013: storting opbrengst grondverkopen t.b.v. taakstelling 2013 gerealiseerde taakstelling opbrengst grondverkopen 2013 in 2012 inbrengwaarde ondergrond de Grassen (doorgeschoven van 2012) inbrengwaarde ondergrond de Dillenburg (doorgeschoven van 2012) inbrengwaarde ondergrond Frans Halslaan Resultaat Burg.Stiegerstraat (begr.2013) Resultaat Venne-west III Geerpark, storting bovenwijkse voorzieningen en onrendabele complexen Resultaat het Hoog I (begroting 2013) winstneming Stiegerstraat (rekeningsresultaat 2012) winstneming Venne West III (rekeningsresultaat 2012) bijdrage uit reserve centrumplan Vlijmen (doorgeschoven van 2012) storting jaarrekeningssaldo 2012 verkoopopbrengst deel grondaankoop t.b.v. aansluiting Vlijmen-oost (zie boven) Voorjaarsnota 2013 opbrengst verkoop Vastgoed, jaarschijf 2013

18.389.678 500.000 -10.813 2.600.000 2.600.000 800.000 7.684 554.000 255.966 422.000 232.300 441.000 750.000 3.563.214 477.638 2.000.000 15.192.989 33.582.667

verminderingen 2013: vorming verliesvoorzieningen grondexploitatiecomplexen (JRK 2012) storting in reserve centrumplan Vlijmen (JRK 2012) budgetoverhevelingen 2012-2013 (JRK 2012) reconstructie Ei van Drunen, deels t.l.v. reserve parallelstructuur (raadsvoorstel 18-9-2012) A59 en parallelstructuren, restant stelpost 2013 bestemd voor voorbereidingskosten aanslu infrastructuur (GOL, GVVP, straten en wegen) (begroting 2013) voorbereidingskosten aansluiting Vlijmen-oost (restant-stelpost 2012) aanpassing straten en wegen (stelpost via 2e berap 2012) duurzaam veilig (stelpost via 2e berap 2012) reconstructie Honderdbunderweg 2007 (VJN 2007) reconstructie Burgemeesterswijk 2007 (VJN 2007) voorbereiding doortrekken Spoorlaan (VJN 2008) luchtzuiverende maatregelen A59 (BW 26/2010) reconstructie Irenelaan, Oranjelaan en Beatrixlaan Vlijmen (VJN 2008) reconstructie Prins Hendrikstraat parkeermaatregelen vesting Heusden herstructurering bedrijventerrein Nassaulaan bedrijventerreinen en bedrijfsverplaatsingen (restant-stelpost 2012) (betreft programmama bedrijventerreinen en bedrijfsverplaatsingen (VJN 2008) (begr.2013) Life+project Blues in the Marches Heidijk (recr.en toerisme 2012) toeristische bewegwijzering (recr.en toerisme 2012) afvalbakken vesting (recr.en toerisme 2012) informatiepanelen dijken (rec.en toerisme 2012) informatievoorziening langs de A59 in het kader van branding (recr.en toerisme 2012) recreatie en toerisme (VJN 2008) (begr.2013) voorbereiding sporthal Dillenburg 500.000 ten laste gebracht van algemene reserve revitalisering landelijk gebied 2010-2011-2012 revitalisering landelijk gebied 2013 waterwerken zeedijk Elshout/Doeveren (VJN 2008) privatisering Gouverneurshuis (2e Berap 2012) herstel bromsluis (extra budget vesting Heusden 2012) onderhoud kademuren stadshaven (extra budget vesting Heusden) extra budget vesting Heusden (VJN 2008) (begr.2011) bijdrage aan Talent2work (stimuleringsreg.werkloze jongeren 2012) verbeterslag Oudheusden (VJN 2008) (begr.2013) Aankoop Overstortweg 10 van F. van Hulten privatisering sportaccommodaties (2e berap 2012) aankoop Coöp in Oudheusden (betreft aankoopkosten; + sloop- en saneringskosten: zijn no afwaardering boekwaarde i.v.m. privatisering het Run (rb.5-2-2013) aanvullend krediet wijkvisie Oudheusden (te melden in 2e berap 2013)

6.307.952 452.851 633.062 189.657 130.406 0 175.000 294.680 34.070 174.851 53.291 39.252 46.941 205.651 74.777 130.658 118.052 39.000 400.000 15.000 25.000 10.000 10.000 41.150 75.000 126.361 120.930 25.000 126.700 400.000 157.000 68.000 250.000 17.500 192.192 170.000 727.000 150.000 1.264.000 50.000 13.520.984 20.061.683

Geraamde stand per 1-1-2014 Vermeerderingen 2014 storting opbrengst grondverkopen 2014 (VJN 2009) Geerpark, storting bovenwijkse voorzieningen en onrendabele complexen Groene Veen, storting bovenwijkse voorzieningen Resultaat het Hoog I (begroting 2013) Voorjaarsnota 2013 opbrengst verkoop Vastgoed, jaarschijf 2014

500.000 255.966 7.473 397.000 2.000.000 3.160.439 23.222.122

Verminderingen 2014 infrastructuur (GOL, GVVP, straten en wegen) (begroting 2013) bedrijventerreinen en bedrijfsverplaatsingen (VJN 2008) (begr.2013) recreatie en toerisme (VJN 2008) (begr.2013) revitalisering landelijk gebied (VJN 2008) verbeterslag Oudheusden (VJN 2008) (begr.2011) onttrekking inzake exploitatiebijdrage centrumplan Vlijmen (jaar 4 =2014 bij begroting 2012

250.000 200.000 75.000 25.000 250.000 5.000.000 5.800.000 17.422.122

geraamde stand per 1-1-2015 Stortingen 2015 Voorjaarsnota 2013 opbrengst verkoop Vastgoed, jaarschijf 2015 storting opbrengst grondverkopen 2015 (VJN 2009) Resultaat het Hoog I (begroting 2013) Resultaat Altenastraat (begr.2013) Resultaat Akkerpad (begr.2013)

6.000.000 500.000 529.000 149.603 9.709 7.188.312 24.610.434

Onttrekkingen 2015 infrastructuur (GOL, GVVP, straten en wegen) (begroting 2013) onttrekking inzake exploitatiebijdrage centrumplan Vlijmen (jaren 3+4 = 2013 en 2014 bij be parallelstructuur (begr.2013) bedrijventerreinen en bedrijfsverplaatsingen (VJN 2008) (begr.2013) recreatie en toerisme (VJN 2008) (begr.2013) revitalisering landelijk gebied (begr.2013)

350.000 5.000.000 2.755.000 350.000 50.000 25.000 8.530.000 16.080.434

geraamde stand per 1-1-2016 Stortingen 2016 Voorjaarsnota 2013 opbrengst verkoop Vastgoed, jaarschijf 2016 storting opbrengst grondverkopen 2016 (VJN 2009) Resultaat het Hoog I (begroting 2013)

5.000.000 500.000 545.000 6.045.000 22.125.434

Onttrekkingen 2016 recreatie en toerisme (VJN 2008) (begr.2013) revitalisering landelijk gebied (begr.2013) Geraamde stand per 1-1-2017

50.000 25.000 75.000 22.050.434

Bijlgage 7 beantwoording technische vragen voorjaarsnota 2013

Rapport: Gemeente: Aantal inwoners: Jaar: Groep:

Aantal gemeenten in Datum rapport: *Bron:

Vergelijking functies met groep Heusden 43.119 2012 sociale structuur: Goed centrumfunctie: Redelijk 24 20-2-2013 10:18 De gegevens op dit rapport zijn ond ministerie BZK. Heusden nettolasten (x 1.000)

Functie Hoofdfunctie 0, Algemeen bestuur 001, Bestuursorganen 002, Bestuursondersteuning 003, Burgerzaken 004, Baten secretarieleges burgerzaken 005, Bestuurlijke samenwerking 006, Bestuurlijke ondersteuning raad en rekenkamer Totaal hoofdfunctie 0 Hoofdfunctie 1, Openbare orde en veiligheid 120, Brandweer en rampenbestrijding 140, Openbare orde en veiligheid 160, Opsporing en ruiming conventionele explosieven Totaal hoofdfunctie 1 Hoofdfunctie 2, Verkeer, vervoer en waterstaat 210, Wegen, straten en pleinen 211, Verkeersmaatregelen te land 212, Openbaar vervoer 214, Parkeren 215, Baten parkeerbelasting 220, Zeehavens 221, Binnenhavens en waterwegen 223, Veerdiensten 230, Luchtvaart 240, Waterkering, afwatering en landaanwinning Totaal hoofdfunctie 2 Hoofdfunctie 3, Economische zaken 310, Handel en ambacht 311, Baten markgelden 320, Industrie

-1.433 -2.514 -1.549 463 -107 -482 -5.622 -2.340 -963 0 -3.303 -4.003 -303 0 -284 188 0 0 0 0 0 -4.402 -710 24 0

330, Nutsbedrijven 340, Agrarische productie en ontginning 341, Overige agrarische zaken, jacht en visserij Totaal hoofdfunctie 3 Hoofdfunctie 4, Onderwijs 420, Openbaar basisonderwijs

0 0 0 -686 0

421, Openbaar basisonderwijs, huisvesting 422, Bijzonder basisonderwijs

-264 0

423, Bijzonder basisonderwijs, huisvesting 430, Openbaar (voortgezet) speciaal onderwijs 431, Openbaar (voortgezet) speciaal onderwijs, huisvesting 432, Bijzonder (voortgezet) speciaal onderwijs 433, Bijzonder (voortgezet) speciaal onderwijs, huisvesting 440, Openbaar voortgezet onderwijs 441, Openbaar voortgezet onderwijs, huisvesting 442, Bijzonder voortgezet onderwijs 443, Bijzonder voortgezet onderwijs, huisvesting 480, Gemeensch. Baten en lasten van het onderwijs 482, Volwasseneneducatie Totaal hoofdfunctie 4 Hoofdfunctie 5, Cultuur en recreatie 510, Openbaar bibliotheekwerk 511, Vormings- en ontwikkelingswerk 530, Sport 531, Groene sportvelden en terreinen 540, Kunst 541, Oudheidkunde/musea 550, Natuurbescherming

-1.963 0 0 0 -94 0 0 0 -224 -1.152 -33 -3.730 -951 0 -2.529 -707 -1.111 -2.121 0

560, Openbaar groen en openluchtrecreatie -4.103 580, Overige recreatieve voorzieningen -439 Totaal hoofdfunctie 5 -11.961 Hoofdfunctie 6, Sociale voorz. en maatsch. Dienstverlening 610, Bijstandsverlening -2.428 611, Werkgelegenheid -38 612, Inkomensvoorzieningen vanuit het Rijk 613, Overige sociale zekerheidsregelingen vanuit het Rijk 614, Gemeentelijk minimabeleid

0 0 -714

620, Maatschappelijke begeleiding en advies 621, Vreemdelingen 622, Huishoudelijke verzorging 623, Participatiebudget 630, Sociaal-cultureel werk 641, Tehuizen 650, Kinderdagopvang 651, Dagopvang gehandicapten 652, Voorzieningen gehandicapten Totaal hoofdfunctie 6 Hoofdfunctie 7, Volksgezondheid en milieu 711, Ambulancevervoer 712, Verpleeginrichtingen 714, Openbare gezondheidszorg 715, Centra voor Jeugd en gezin (jeugdgezondheidszorg) 716, Centra voor Jeugd en gezin (onderdeel Wmo) 721, Afvalverwijdering en -verwerking 722, Riolering (gecombineerd) 723, Milieubeheer 724, Lijkbezorging 725, Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing 726, Baten rioolheffing (gecombineerd) 727, Baten rioolheffing huishoudelijk/bedrijfsafvalwater

-851 -170 -3.994 0 -1.706 -482 -618 0 -2.935 -13.936 0 0 -742 -635 -166 -3.669 -3.710 -1.170 -357 3.587 2.567 0

728, Baten rioolheffing gronden hemelwater 0 729, Huishoudelijk-/bedrijfsafvalwater 0 730, Hemelwater 0 731, Grondwater 0 732, Baten begraafplaatsrechten 215 Totaal hoofdfunctie 7 -4.080 Hoofdfunctie 8, Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting 810, Ruimtelijke ordening -784 820, Woningexploitatie/woningbouw 0 821, Stads- en dorpsvernieuwing 0 822, Overige volkshuisvesting -1.962 823, Bouwvergunningen 813 830, Bouwgrondexploitatie 648 Totaal hoofdfunctie 8 -1.285 Hoofdfunctie 9, Financiering en algemene dekkingsmiddelen 911, Geldleningen en uitzettingen korter dan 1 jaar 0 913, Overige financiële middelen 2.770 914, Geldleningen en uitzettingen langer of gelijk aan 1 jaar 4.720 921, Algemene uitkering gemeentefonds 34.466

922, Algemene baten en lasten 930, Uitvoering Wet WOZ 931, Baten onroerende-zaakbelasting gebruikers 932, Baten onroerende-zaakbelasting eigenaren 933, Baten roerende woon- en bedrijfsruimtenbelastingen 934, Baten baatbelasting 935, Baten forensenbelasting 936, Baten toeristenbelasting 937, Baten hondenbelasting 938, Baten reclamebelasting 939, Baten precariobelasting 940, Lasten heffing en invordering gemeentelijke belastingen 941, Lastenverlichting rijk 960, Saldo kostenplaatsen 970, Saldo van de rekening voor bestemming Totaal hoofdfunctie 9 (voor bestemming) 980, Mutaties reserves

-114 -368 947 4.652 0 0 0 46 245 0 0 -132 0 187 1.586 49.005 1.671

990, Saldo van de rekening na bestemming

-85

Totaal hoofdfunctie 9 (na bestemming)

49.005

der andere afkomstig van het

Selectie nettolasten (x 1.000)

Verschil (x 1.000)

-1.422 -2.597 -1.281 435 -220

-11 83 -268 28 113

-462 -5.546

-20 -76

-2.338 -748

-2 -215

0 -3.086

0 -217

-6.756 -723 -200 -571 1.071 0 -333 -73 0

2.753 420 200 287 -883 0 333 73 0

-212 -7.797

212 3.395

-606 51 -114

-104 -27 114

880 -30

-880 30

-13 167

13 -853

-52

52

-560 -147

296 147

-1.500

-463

-13

13

-552

552

-49

49

-446 -76

352 76

-436 -34

436 34

-974

750

-1.890 -33 -6.763

738 0 3.033

-986 -757 -2.013 -619 -590 -364 -87

35 757 -516 -88 -521 -1.757 87

-2.848 -364 -8.630

-1.255 -75 -3.331

-1.289 -225

-1.139 187

0

0

-110 -917

110 203

-1.265 -90 -2.801 -399 -1.488 -12 -474 3 -1.786 -10.853

414 -80 -1.193 399 -218 -470 -144 -3 -1.149 -3.083

-6 12 -681

6 -12 -61

-752

117

-320 -2.972 -2.651 -1.290 -396

154 -697 -1.059 120 39

3.412 2.761

175 -194

0

0

0 -404 -149 -19 281 -3.172

0 404 149 19 -66 -908

-1.239 -242 -126 -1.884 1.177 815 -1.497

455 242 126 -78 -364 -167 212

38 134

-38 2.636

3.765 30.780

955 3.686

-366 -447

252 79

1.624

-677

5.858

-1.206

17 10 239 741 144 74 511

-17 -10 -239 -695 101 -74 -511

-290 0 24

158 0 163

2.414

-828

45.269 2.445

3.736 -774

-37

-49

45.263

3.742

Einde bijlage: Antwoorden technische vragen voorjaarsnota 2013


Raadsvergadering Voorjaarsnota 25 juni 2013

Recommend Documents