MAGAZINE VOOR DE DYNAMISCHE ONDERNEMER
JUNI-JULI 2003
154
De charme van de hospitalisatieverzekering Brussels Agentschap voor de Onderneming nieuw informatieportaal De tegenwoordige tijd van het elektronisch bankieren Home’Bank Plus: e-banking voor de professioneel Betalingsverkeer en cashmanagement ING: topspeler in Europa
DOSSIER: OPVOLGINGSPROBLEMATIEK IN FAMILIEBEDRIJVEN - DEEL 1
De succesvolle opvolging
inhoud
154
MAGAZINE VOOR DE DYNAMISCHE ONDERNEMER
JUNI-JULI 2003
154
JUNI-JULI 2003 Redactiecomité: N. Bamps G. Busseniers M. Chevalier S. Dausimont J. Lievens V. Manneback P. Ongena S. Pilette P. Walkiers
BANK EN TECHNOLOGIE
De charme van de hospitalisatieverzekering Brussels Agentschap voor de Onderneming nieuw informatieportaal De tegenwoordige tijd van het elektronisch bankieren Home’Bank Plus: e-banking voor de professioneel
DOSSIER: OPVOLGINGSPROBLEMATIEK IN FAMILIEBEDRIJVEN - DEEL 1
De succesvolle opvolging
De tegenwoordige tijd van het elektronisch bankieren 11 Geautomatiseerde elektronische betalingen
Betalingsverkeer en cashmanagement ING: topspeler in Europa
vergen geen enkele manuele tussenkomst meer en worden de Europese betalingsstandaard. Vandaag beschikken ondernemingen over
Hoofdredacteur: S. Dausimont
talrijke aangepaste elektronische bankdiensten.
Medewerkers aan de redactie van dit nummer:
BANK EN TECHNOLOGIE
Home’Bank Plus: e-banking voor professioneel gebruik 14 Als tussenoplossing tussen e-banking voor
Marketing en management A. Gillet J. Lievens N. Van Reeth
privé-gebruik en de gesofisticeerde pakketten
Krediet en financieel beleid B. Wattenbergh Bank en technologie Th. Derungs D. Regnier Buitenlandse handel R. Heisterborg Fiscale knipoog S. Graziosi
Ondertekende artikels vallen onder de verantwoordelijkheid van de auteur. ING Onderneming© Het reproduceren van teksten uit dit tijdschrift is toegestaan mits bronvermelding. Foto’s, lay-out en illustraties zijn eigendom van Publitec. Alle rechten voorbehouden. ISSN nr. 1379-7123 Elke briefwisseling moet worden gericht aan ING Mevr. S. Dausimont Sint-Michielswarande 60 1040 Brussel Tel.: 02-738 82 81 Fax: 02-738 58 09 E-mail:
[email protected] Internet: www.ing-ondernemingmagazine.be Aanvraag gratis abonnement: www.ing-ondernemingmagazine.be Realisatie: Publitec-MarkCom nv 1702 Groot-Bijgaarden Tel. 02-482 36 46 Fax 02-482 36 47 ING Onderneming est également édité en français. V.U.: A. Biebuyck Sint-Michielswarande 60 1040 Brussel
voor middelgrote en grote ondernemingen, MARKETING EN MANAGEMENT
beantwoordt Home’Bank Plus perfect aan de
Dossier: Opvolgingsproblematiek in familiebedrijven - Deel 1 De succesvolle opvolging 3 Veel leiders van familiebedrijven denken niet na
behoeften van de KMO. Eenvoud en
over hun opvolging en bemoeilijken daarmee een vlotte overgang naar een nieuw
BUITENLANDSE HANDEL
Betalingsverkeer en cashmanagement ING: topspeler in Europa 16 De evolutie van Europa naar een eenheidsmarkt
management. Een succesvolle
krijgt steeds meer gestalte. ING anticipeert op
opvolgingsregeling vergt een zeer grondige
die beweging door zwaar te investeren in een
voorbereiding, waarbij emotionele elementen
eigen Europees netwerk.
vaak een doorslaggevende rol spelen. FISCALE KNIPOOG MARKETING EN MANAGEMENT
Dossier: Hoe tevreden is uw personeel? - Deel 4 De charme van de hospitalisatieverzekering 7 De hospitalisatieverzekering is een van de meest gewaardeerde extralegale voordelen die u aan uw werknemers kunt schenken. Het Medical Plus Plan van ING Insurance komt tegemoet aan hun stoutste verwachtingen. KREDIET EN FINANCIEEL BELEID
Brussels Agentschap voor de Onderneming: nieuw informatieportaal 9 De versnippering van openbare en private steunmaatregelen in het Brussels gewest brengen ondernemers in verwarring. Het Brussels Agentschap voor de Onderneming centraliseert vanaf nu alle informatie.
2
gebruiksgemak staan centraal.
19
Enkele fiscale tips die belangrijk kunnen zijn voor uw bedrijf.
marketing en management
DOSSIER: OPVOLGINGSPROBLEMATIEK IN FAMILIEBEDRIJVEN DEEL 1
De succesvolle opvolging Voor veel leiders van familiebedrijven is hun opvolging geen prioriteit. De onvermijdelijke overgang naar een nieuw management wordt er niet makkelijker door. Het maakt niets uit of de onderneming binnen de familie blijft of verkocht wordt: een grondige voorbereiding is een must. Om de onderneming succesvol door te geven aan
gen van regels binnen het familiebedrijf doorslagge-
de volgende generatie dient de ondernemer te streven
vend zijn voor een succesvolle opvolging. Het doorge-
naar een evenwicht tussen de belangen van het bedrijf,
ven van de fakkel is vaak een emotioneel proces.
de aandeelhouders en de familieleden. Dat zegt Jozef
Eigenaars/bedrijfsleiders kunnen moeilijk afstand
Lievens, gedelegeerd bestuurder van het Instituut
doen van hun onderneming. Vaak draait heel hun
voor het Familiebedrijf en advocaat-vennoot bij het
leven rond het bedrijf en deinzen ze terug voor het
advocatenkantoor Eubelius te Kortrijk. Jozef Lievens is
Grote Niets.
tevens auteur van het boek ‘Opvolging in het Familiebedrijf: Succesvolle strategieën’, een praktische handleiding die vooral aandacht schenkt aan het beheren van relaties binnen het familiebedrijf. MULTIDISCIPLINAIRE BENADERING
CONTINUÏTEIT IN CIJFERS Nochtans dromen veel ondernemers ervan dat hun bedrijf in familiale handen blijft. Hoe meer kinderen,
Jozef Lievens, gedelegeerd
hoe vuriger die wens. Ook een meerderheid van de kin-
bestuurder van het Instituut
deren ziet voor zichzelf een toekomst weggelegd in het
voor het Familiebedrijf.
De verdienste van het boek van Jozef Lievens
familiebedrijf. Nochtans is familiale continuïteit in een
schuilt vooral in het multidisciplinaire karakter. Naast
familiebedrijf verre van evident. Een onderzoek in de
de gebruikelijke juridische en fiscale aspecten schenkt
VS toont aan dat minder dan tweederde van de fami-
de auteur heel wat aandacht aan de menselijke en
liebedrijven na de tweede generatie nog in familiale
relationele elementen. Uit onderzoek blijkt immers
handen is. Na de derde generatie is dat percentage
dat het onderhouden van goede relaties binnen de
teruggezakt tot 13%. Andere landen tonen een
hele familie, een goede communicatie en het vastleg-
gelijkaardige evolutie. In Nederland is de leiding van
3
38% van de familiebedrijven in handen van de tweede
dingen tussen de verschillende aandeelhoudersgroe-
generatie, terwijl dat percentage voor de derde gene-
pen. Die drie ondernemingsvormen maken negen ver-
ratie al gezakt is tot 21%. Voor België zijn er geen cij-
schillende overgangsvormen mogelijk, waarbij de
fers beschikbaar, maar alles wijst erop dat dezelfde
opvolging complexer wordt naarmate ze een wijziging
evolutie zich ook hier voordoet. Als we de wensen van
in de ondernemingsvorm met zich meebrengt.
zowel de bedrijfsleider als de kinderen met de realiteit vergelijken, schort er duidelijk iets aan de opvolgingsregeling.
PROCES IN DRIE FASEN Jozef Lievens legt vooral nadruk op de noodzaak van een grondige voorbereiding van de opvolging, een
FAMILIE, BEDRIJF EN EIGENDOM
proces dat uit drie luiken bestaat. In de voorberei-
J. Davis en R. Tagiuri van de Harvard Business
dingsfase moeten de overdrager, de familie, het fami-
School onderscheiden in het familiebedrijf drie over-
liebedrijf en de opvolgers op dezelfde lijn worden
lappende subsystemen: de familie, het bedrijf en de
gebracht, een proces dat makkelijk drie tot vijf jaar kan
eigenaars van het familiebedrijf. Elk subsysteem heeft
duren. Daarna volgt de keuze: familiale opvolging,
zijn eigen waarden en doelstellingen. De familie
overdracht aan een extern manager of verkoop. Pas
beoogt eenheid, harmonie en geluk en er is plaats voor
dan volgt de concrete uitwerking, met een juridisch en
emotionaliteit. Het bedrijf streeft winst en producti-
fiscaal gedeelte en een scenario voor de machtsover-
viteit na en medewerkers krijgen een waardering op
dracht. Jozef Lievens pleit daarbij voor een multidisci-
basis van hun bijdrage tot de bedrijfsdoelstellingen. De
plinaire aanpak, met oog voor psychologische, finan-
aandeelhouders of eigenaars hechten vooral belang
ciële, juridische, fiscale, bedrijfseconomische en strate-
aan de waardevermeerdering van hun aandelen en een
gische aspecten.
maximaal rendement. Ze zijn doorgaans niet gebrand op het nemen van risico’s. Die drie aspecten geven
WEERSTANDEN OVERWINNEN
regelmatig aanleiding tot conflicten, in het bijzonder
De centrale figuur in het opvolgingsproces is de
bij de opvolging. Een bedrijfsleider kan beslissen zijn
ondernemer zelf. Zonder zijn medewerking mag men
onderneming over te dragen aan zijn drie kinderen, om
alle opvolgingsplannen wegbergen. Volgens een
de gelijkheid en harmonie binnen de familie te bewa-
onderzoek van prof. Rik Donckels (K.U. Brussel) bij
ren, maar dat is niet noodzakelijk de beste oplossing
1000 ondernemers (waarvan de helft ouder dan 45
vanuit bedrijfseconomisch standpunt.
jaar), was 67,8% helemaal niet bezig met de opvolging. Slechts bij 18,2% was de opvolger reeds bekend.
Eigenaars/bedrijfsleiders doen moeilijk afstand van hun bedrijf. Ze vrezen hun identiteit te verliezen en in een zwart gat terecht te komen.
4
DRIE ONDERNEMINGSVORMEN, NEGEN
Conclusie: heel wat familiebedrijven zijn dringend toe
OPVOLGINGSTYPES
aan het uitwerken van een opvolgingsstrategie.
Een familiale onderneming kan drie vormen aan-
Volgens Jozef Lievens vormt het emotionele element
nemen. De eerste vorm is die van de ‘controlerende
de belangrijkste hinderpaal. De opvolging confronteert
eigenaar/stichter’: de eigendom en het bestuur zijn in
de ondernemer met zijn eigen sterfelijkheid en veroor-
handen van de bedrijfsleider, die alle beslissingen
zaakt een belangrijke psychologische druk. Veel
neemt. Als de eigendom van het familiebedrijf verdeeld
bedrijfsleiders kunnen slecht delegeren en hechten
is over broers en zusters, spreekt men van een ‘brus-
vaak een overdreven belang aan hun eigen rol. Vaak
sen-team’. De bestuurders moeten een hecht team vor-
zijn ze bevreesd om na de overname in een zwart gat
men dat dezelfde visie deelt en vlot samenwerkt. Ten
te vallen en een belangrijk deel van hun identiteit te
slotte is er het ‘nevichten-netwerk’, waarbij de aande-
verliezen. Ook de familie en de omgeving (personeels-
len sterk verspreid zijn onder een groot aantal aan-
leden, klanten, leveranciers) moeten zich aanpassen
deelhouders, meestal de kinderen van de brussen. Dat
aan het veranderingsproces. Ten slotte moet de onder-
model vergt een goede stroomlijning van de verhou-
nemer zijn financiële toekomst veilig stellen. Dat ele-
ment kan doorslaggevend zijn bij de keuze tussen schenking aan de opvolgers of verkoop van de onderneming.
GOVERNANCE IN HET FAMILIEBEDRIJF Een deugdelijk bestuur in een familiebedrijf betekent dat er naar een evenwicht moet worden gezocht tussen de belangen van de onderneming, de aandeel-
FAMILIAAL STRATEGISCH PLAN
houders en de familie. De governancestructuur ver-
Goede familiale relaties vormen de belangrijkste
schilt grondig naargelang de ondernemingsvorm van
factor voor een succesvolle opvolging. De goede voor-
het familiebedrijf. De controlerende eigenaar heeft
bereiding van de opvolger en een degelijke juridische
vooral baat bij een raad van advies of een raad van
en financiële planning zijn onontbeerlijk. Colette
bestuur waarin externe bestuurders zetelen. Bij een
Lombard Hoover en Edwin A. Hoover stellen in
brussen-team of nevichten-netwerk is de eigendom
hun boek over familiebedrijven dat relationele intelli-
van het familiebedrijf vaak verspreid over een (groot)
gentie de hoeksteen vormt van een succesvol familie-
aantal familieleden, waarvan een (groot) deel niet
bedrijf. Die steunt op open communicatie.
actief zijn in de onderneming. In dat geval zijn aange-
Aan de vooravond van de opvolging moet de familie
paste structuren nodig waar respectievelijk de noden
zich grondig bezinnen over haar toekomstplannen met
en wensen van de familie (familieforum), de onderne-
de onderneming. Jozef Lievens benadrukt de waarde
ming (gedelegeerd bestuurder/management en raad
van een familiaal strategisch plan dat de familievisie
van bestuur) en de eigenaars (algemene vergadering)
op de onderneming weergeeft en rekening houdt met
aan bod kunnen komen. Zo vermijdt men dat de alge-
de noden, wensen en verwachtingen van alle individu-
mene vergadering van de aandeelhouders uitmondt in
ele familieleden.
een familieruzie.
Een familiebedrijf heeft naast de klassieke structuren (management, raad van bestuur) ook behoefte aan een familieforum.
Het strategisch plan moet o.a. duidelijkheid scheppen over de rol en de vereisten van familieleden binnen het
De raad van bestuur (RVB)
bedrijf, de financiële gevolgen van het aandeelhou-
In veel familiebedrijven bestaat de RVB uit de
dersschap, de opvolging, de bestuursvorm(en) van het
stichter of controlerende eigenaar, zijn echtgenoot, een
familiebedrijf, de familiale relaties (bijv. conflictrege-
of meerdere kinderen en eventueel zijn accountant. Hij
ling), informatie en besluitvorming.
komt zelden of nooit samen en beperkt zijn activiteiten tot het formeel bekrachtigen van de beslissingen van
BEDRIJF KLAARMAKEN VOOR
de controlerende eigenaar. In het kader van de opvol-
DE OPVOLGING
gingsproblematiek is een dergelijke structuur proble-
Ook het bedrijf moet worden klaargestoomd voor
matisch, omdat er niet echt wordt bestuurd in de ware
de opvolging. Het opstellen van een businessplan of
zin van het woord. Bovendien bemoeilijkt de zuiver
strategisch bedrijfsplan en de uitwerking van aange-
familiale samenstelling bepaalde noodzakelijke discus-
paste bestuursstructuren zijn de eerste vereisten. In
sies. Er rust vaak een taboe op financiële aangelegen-
vele gevallen zit het businessplan enkel in het hoofd
heden en familieleden vinden het moeilijk elkaar te
van de bedrijfsleider en moet het worden uitgewerkt
bekritiseren. De oplossing bestaat in het creëren van
op papier. Bovendien moet de opvolger gekozen worden op basis van de toekomstige noden van de onderneming en niet op basis van het verleden. Een belangrijke factor voor een succesvolle opvolging is ‘governance’ of deugdelijk bestuur van de onderneming, waarbij een evenwicht wordt nagestreefd tussen de verschillende belangengroepen binnen de onderneming, in het bijzonder het management, de raad van bestuur en de aandeelhouders.
5
Een familiecharter is als een grondwet van de familie, waarnaar kan teruggegrepen worden als er zich familiale conflicten voordoen.
een actieve RVB waarin ook externe (niet tot de fami-
drijf (bijv. wie kan aandelen bezitten, hoe besloten is
lie behorende) bestuurders zetelen. De externen zor-
de aandelenstructuur…), carrières en vergoedingen
gen voor objectiviteit, een toename van discipline en
binnen het familiebedrijf, de leiding, de rol van niet-
verantwoordelijkheidszin, een adequatere taakverde-
familieleden… Het is een soort van familiegrondwet
ling, onpartijdig advies. Ze zijn een waarborg dat de
waarvan het belang niet te onderschatten is, vooral als
onderneming het ernstig neemt met de continuïteit en
er zich conflicten voordoen. Sinds 1 juli 1996 is in het
dragen bij tot de openheid, professionalisering en net-
Belgisch vennootschapsrecht de geschillenregeling van
werkuitbreiding van de onderneming. Ze fungeren
kracht, die aan het familiecharter een juridische slag-
tevens als klankbord voor de bedrijfsleider, die vaak
kracht verleent.
alleen de beslissingen moet nemen. Een familiebedrijf met een goed functionerende raad
KLAARSTOMEN VAN DE OPVOLGER
van bestuur is stukken beter voorbereid om de opvol-
Familiale opvolging is slechts zinvol als er een
ging op een goede manier aan te pakken. De RVB is
geschikte opvolger is en een werkelijk engagement
ook een polis tegen onvoorziene omstandigheden die
van de familie. Ook de bedrijfsstrategie moet toelaten
de continuïteit van het bedrijf in het gedrang kunnen
dat het bedrijf in familiale handen blijft. De tijd dat kin-
brengen, zoals een echtscheiding of een plots overlij-
deren vrijwel automatisch in de voetsporen van hun
den van de bedrijfsleider.
ouders traden, is voorbij. De opvolger moet bovenal gemotiveerd zijn. Daarbij is het aangewezen dat fami-
De raad van advies (RVA)
lieleden die in aanmerking komen voor de opvolging
Soms is het installeren van een professionele raad
eerst een tijd buiten het familiebedrijf actief zijn, liefst
van bestuur een te grote stap en kan een eerste fase
in een iets grotere onderneming. Zo doen ze nuttige
zich beperken tot de benoeming van een raad van
ervaring op en winnen aan zelfvertrouwen. Als ze hun
advies waarin een aantal vertrouwenspersonen zete-
sporen eerst elders hebben verdiend, genieten ze
len. In beide gevallen moet de familie echter overtuigd
tevens meer respect bij het personeel van het familie-
zijn van het belang van de installatie ervan.
bedrijf. De uitwerking van de opvolging is vooral een juridi-
De algemene vergadering (AV) De belangrijkste taak van de AV in een familiebe-
sche en fiscale aangelegenheid en kan niet los worden gezien van het erfenisrecht.
drijf is de benoeming van de bestuurders, de controle op het bestuur en de bewaking van de kapitaalsstruc-
Als er binnen de familie geen geschikte opvolger
tuur. In een familiale onderneming is het bovendien
wordt gevonden, kan de ondernemer een extern
belangrijk om een aandeelhoudersovereenkomst af te
manager proberen aan te trekken, of zal hij zich
sluiten waarin wordt vastgelegd wie aandelen kan
genoodzaakt zien om het bedrijf te verkopen. Daarover
bezitten, en aan wie ze vrij kunnen worden overgedra-
meer in ons volgende artikel. ■
gen. Op die manier vermijdt men wisselende meerderheden als de aandelen in de loop der jaren te verspreid geraken.
▲
GOVERNANCE VAN DE FAMILIE Een familiebedrijf heeft naast de klassieke structuren ook behoefte aan een familieforum waarin zoveel mogelijk familieleden zitting hebben. Dat forum stelt gedragsregels op en is de aangewezen plaats om familiale conflicten op te lossen. Het familieforum vormt een belangrijke schakel tussen de familie en het familiebedrijf. Jozef Lievens raadt aan dat het familieforum een charter opstelt waarin onder meer de regels worden vastgelegd betreffende de waarden van de familie en het familiebedrijf, de eigendom van het familiebe-
6
EXTRA INFO SURF NAAR ONZE WEBSITE VOOR MEER INFORMATIE BIJ DIT ARTIKEL: 15403.ing-ondernemingmagazine.be Interessante links en adressen Hoe vindt u goede externe bestuurders?
marketing en management
DOSSIER: HOE TEVREDEN IS UW PERSONEEL? DEEL 4
De charme van de hospitalisatieverzekering De hospitalisatieverzekering is een van de meest gewaardeerde extralegale voordelen die u aan uw werknemers kunt schenken. Als u zoekt naar een alomvattende verzekering tegen een zeer concurrentiële prijs, dan bent u uitstekend gediend met het Medical Plus Plan van ING Insurance. IEDEREEN TEVREDEN
Jaarlijks belandt een Belg op zeven in het ziekenhuis. Daarom is de hospitalisatieverzekering een aantrekkelijk voordeel voor al uw personeelsleden, ongeacht hun leeftijd, geslacht of gezinssituatie.
geval is er een wachttijd voorzien bij zwangerschap en
Een hospitalisatieverzekering is aantrekkelijk voor
bevalling (van 9 maanden) en dienen de betrokkenen
al uw personeelsleden, ongeacht hun leeftijd, geslacht
een medische vragenlijst in te vullen. Als u minstens
of gezinssituatie. Ze bevordert het sociale imago van
twintig werknemers wenst te verzekeren, vallen die
uw onderneming.
voorwaarden weg. Zo kan een medewerkster die
Wist u dat jaarlijks een op zeven Belgen in het zieken-
zwanger is al van de geboden dekkingen genieten.
huis wordt opgenomen? De omstandigheden hoeven
Bovendien zijn in dat geval ook alle vooraf bestaande
uiteraard niet altijd dramatisch te zijn – denken we bij-
aandoeningen gedekt. Een personeelslid met suiker-
voorbeeld aan een bevalling – maar zonder een aan-
ziekte wordt dus perfect mee verzekerd.
vullende hospitalisatieverzekering betekent een opna-
De zeer brede dekking en een uitzonderlijke dienstver-
Nicole Van Reeth, product
me in de kliniek een flinke hap uit het gezinsbudget.
lening maken van het Medical Plus Plan (MPP) een top-
manager Zorg / Employee
De gemiddelde kostprijs per dag bij een opname
product op de markt. Dankzij het Medical Plus Plan
Benefits bij ING Insurance
bedraagt, na tussenkomst van het ziekenfonds, al
genieten uw werknemers en hun gezin van een vrijwel
gauw 120 euro of meer.
onbeperkte tussenkomst. Bovendien gelden de waar-
Een paar voorbeelden. Een patiënt die kiest voor een
borgen zowel voor het binnenland als het buitenland.
eenpersoonskamer betaalt voor een keizersnede onge-
Het Medical Plus Plan betaalt tot 1.250.000 euro per
veer 1.000 euro uit eigen zak. Voor een bypassoperatie
verzekerde per verzekeringsjaar. Hierna vindt u een
loopt dat bedrag op tot ruim 4.000 euro en voor een
aantal voorbeelden van de dekkingen.
behandeling van prostaatkanker zelfs tot 11.200 euro. Een aanvullende verzekering is dus geen overbodige
Hospitalisatiekosten bij ziekte, ongeval,
luxe.
zwangerschap en bevalling De verzekerde kiest vrij het ziekenhuis, de kamer
HET MEDICAL PLUS PLAN VAN
(ook eenpersoonskamer) en de geneesheer. Alle
ING INSURANCE
medisch noodzakelijke kosten worden vergoed: zieken-
Bedrijven vanaf zes personeelsleden kunnen een
vervoer bij spoedopname, verblijf, erelonen, verple-
collectieve hospitalisatieverzekering sluiten. In dat
ging, operatie, narcose, geneesmiddelen, voorgeschre-
7
U kunt al een collectieve hospitalisatieverzekering sluiten vanaf zes personeelsleden, en vanaf twintig aangesloten werknemers zijn de aansluitingsvoorwaarden nog een stuk soepeler!
ven prothesen. Er hoeft dus niet noodzakelijk een chi-
gespecialiseerd in het ondersteunen van ziekenhuisop-
rurgische ingreep plaats te vinden. Een gewone been-
names in het buitenland. Bij ongeval of ziekte in het
breuk en gebruik van de gipskamer, is verzekerd. Mooi
buitenland wordt voor alles gezorgd: de opname, de
meegenomen voor fervente skiliefhebbers…
nodige begeleiding, de regeling van de kosten en uiteraard het betalen van de factuur.
Kosten voor- en nabehandeling
Ten slotte ontvangen al uw medewerkers een
Medische kosten waarvoor het ziekenfonds tus-
AssurCard die garant staat voor een vlotte afhandeling
senkomt, worden voor 100% vergoed vanaf twee
en een minimum aan formaliteiten. In België geldt de
maanden vóór tot zes maanden na de opname. Vaak
AssurCard als derdebetalerssysteem bij de aangeslo-
worden dergelijke ambulante kosten – zoals voor kine-
ten ziekenhuizen. Voor een ziekenhuisopname in het
sitherapie – zwaar onderschat. Bovendien – en dat is
buitenland vinden ze op de Assurcard een telefoon-
vrij uniek – betaalt ING Insurance alle medische kosten
nummer dat 24 uur per dag en 7 dagen per week
waarvoor het ziekenfonds geen tussenkomst biedt tij-
beschikbaar is. Een telefoontje volstaat, en alles wordt
dens die periode tot 50% terug.
voor hen geregeld.
Kosten verbonden met zware ziekten
MEER INFORMATIE
Het Medical Plus Plan dekt de medische kosten die
Binnen het bestek van dit artikel kunnen we u
rechtstreeks in verband staan met 27 zware ziekten,
maar een zeer beknopte beschrijving geven van de tal-
ook zonder ziekenhuisopname. De volledige lijst bevat
rijke voordelen van het Medical Plus Plan. Voor meer
ziekten zoals AIDS, kanker, leukemie, multiple sclerose,
details en een uitgebreide opsomming van alle dekkin-
Alzheimer, Creutzfeldt-Jacob, diabetes, die in de
gen, verwijzen we graag naar onze brochures. U kunt
meeste standaardformules niet zijn voorzien.
ze aanvragen of downloaden via de website van ING Insurance (www.inginsurance.be). ING Insurance
Kosten tandbehandeling
stelt twee folders ter beschikking: een voor u als
De polis vergoedt de kosten die verbonden zijn
bedrijfsleider en een voor uw personeelsleden. Onze
aan tandbehandeling bij een ziekenhuisopname ten
Pension and Employee Benefits Advisors zijn graag
gevolge van ziekte of ongeval, met inbegrip van tand-
bereid in uw bedrijf uw medewerkers uitvoerig voor te
extracties onder volledige narcose. Tandprothesen en
lichten. ■
tandmateriaal worden vergoed tot 750 euro (na goedkeuring). Daarnaast biedt het Medical Plus Plan nog allerlei extra’s, zoals dekking van de overnachtingkosten van een ouder of voogd die waakt over een gehospitalidelingen, acupunctuur, chiropraxie… (voor 100% in het ziekenhuis en 50% erbuiten).
Het Medical Plus Plan verlost uw medewerkers van alle financiële beslommeringen en helpt ze met opvang en begeleiding.
TOT UW DIENST Het Medical Plus Plan verlost uw medewerkers niet alleen van alle financiële beslommeringen, maar helpt ze bovendien met opvang en begeleiding. Bij een onverwachte ziekenhuisopname van meer dan drie nachten, kan de verzekerde een beroep doen op allerlei vormen van gezinshulp. Uw medewerkers gaan voortaan een zorgeloze vakantie tegemoet, dankzij de bijstand in het buitenland. Hiervoor werkt ING Insurance samen met een wereldwijde organisatie European Benefit Administrators,
8
▲
seerd kind jonger dan 14 jaar, homeopathische behan-
EXTRA INFO SURF NAAR ONZE WEBSITE VOOR MEER INFORMATIE BIJ DIT ARTIKEL: 15407.ing-ondernemingmagazine.be • Medical Plus Plan: bestel of download de informatiebrochures • Markante feiten en cijfers • De AssurCard • Wat kost een verzekering MPP?
krediet en financieel beleid
Brussels Agentschap voor de Onderneming nieuw informatieportaal
Brusselse ondernemers kunnen genieten van een brede waaier diensten en steunmaatregelen van de overheid, beroepsverenigingen en privé-instellingen. Om hen het leven een stuk makkelijker te maken, werd een nieuw informatieportaal boven de doopvont gehouden.
Het Brussels Hoofdstedelijke Gewest is geogra-
mie en stedenbouwkunde. Vandaag zijn beide instel-
fisch niet erg groot, maar het herbergt tal van instel-
lingen samengesmolten en vormen ze één enkele toe-
lingen die ten dienste staan van de ondernemingen.
gangspoort. De jonge maar daarom niet minder erva-
Ondernemers leiden een druk leven en weten niet
ren directeur Bruno Wattenbergh legt uit waarom:
altijd goed tot welk organisme ze zich moeten richten.
“Het BAO is de eerstelijns gesprekspartner van de
Bovendien schatten ze de draagwijdte van de midde-
Brusselse ondernemingen en gidst u naar de gewenste
len waarop ze een beroep kunnen doen slecht in,
dienstverlening, informatie of partner, dankzij een
temeer daar die voortdurend evolueren. Om de con-
doorgedreven kennis van de overheidsinstellingen,
currentiekracht van alle economische spelers te verbe-
beroepsverenigingen en de privé-sector. Het is in geen
Bruno Wattenbergh (boven in
teren, richtte het Brussels Hoofdstedelijke Gewest een
geval een uniek loket. Het BAO vindt dat een voorbij-
het midden) en zijn
efficiënt toegangskanaal op: het Brussels Agent-
gestreefd concept en geeft de voorkeur aan een open
directieploeg van het BAO:
schap voor de Onderneming (BAO) dat zich ten
netwerkconcept. Het BAO bevindt zich op het kruis-
“Onze roeping bestaat erin het
dienste stelt van alle startende en gevestigde onderne-
punt van de openbare en privé-diensten, waar het fun-
leven van Brusselse
mers, buitenlandse investeerders, zelfstandigen, han-
geert als toegangsplatform naar andere Brusselse
ondernemers makkelijker te
delaars, KMO’s en vrije beroepen.
instellingen.”
maken en hun met hun vragen
NIEUWE OPENBARE GESPREKSPARTNER
STEUN AAN BRUSSELSE ONDERNEMINGEN
perfect door te verwijzen naar
Hoewel het BAO pas operationeel is sinds begin
Het Brussels Hoofdstedelijke Gewest wil inderdaad
2003, is de instelling niet aan haar proefstuk toe aan-
in de eerste plaats steun verlenen aan ondernemingen
gezien ze de vrucht is van een fusie tussen twee eco-
en dragers van economische projecten op zijn grond-
nomische loketten: Technopol, het Brusselse agent-
gebied, door enerzijds bestaande activiteiten te behou-
schap voor innovatie en Ecobru, het loket voor econo-
den, en door anderzijds bij te dragen tot het succes van
de juiste instanties.”
9
Het agentschap wil op grote schaal 50.000 Brusselse ondernemers en 7.000 starters sensibiliseren. De actiemiddelen worden afgestemd op elke doelgroep.
nieuwe projecten. Met de oprichting van het BAO
cliënten actuele informatie kunnen aanbieden.”
beoogt het Gewest de praktische en de financiële steunmaatregelen voor de bedrijven te optimaliseren
PROFESSIONEEL BEHEER
en zo goed mogelijk te combineren. De bedrijfsleider
Het BAO vergemakkelijkt de toegang tot de infor-
heeft dus voortaan niet alleen toegang tot de uitge-
matie voor alle activiteitssectoren door een sterke
breide diensten en competenties van het agentschap
structurering van zijn diensten. Vier complementaire
zelf maar kan ook voordeel halen uit de relaties die het
business units beschikken elk over hun eigen actieplan
BAO onderhoudt met andere Brusselse instellingen:
en specifiek budget. Het departement Technologie
GOMB, BRUSTART, Waarborgfonds, BIM, bedrijven-
en Innovatieprojecten is verantwoordelijk voor het
centra …
bijwerken en verspreiden van informatie betreffende vijf belangrijke innovatiepolen: gezondheid, agrovoe-
EEN BAO-REFLEX ONTWIKKELEN
ding, stedelijke industrie, informatie- en communica-
Hoe kan het BAO ondernemingen ondersteunen?
tietechnologie (ICT) en milieu. Het departement
Door ze in elke kritische fase (oprichting, innovatie,
Economie en Starters is samengesteld uit een multi-
export en ontwikkeling) concrete en direct bruikbare
disciplinair team dat alle aspecten voor de oprichting
informatie aan te bieden. Het agentschap beoogt op
van een onderneming beheerst. De eenheid
grote schaal 50.000 Brusselse ondernemers en 7.000
Internationale Betrekkingen is belast met onder-
starters te sensibiliseren. De actiemiddelen worden
zoek en ontwikkeling op basis van Europese program-
afgestemd op elke doelgroep: collectieve informatie
ma’s en probeert eveneens buitenlandse investeerders
door middel van seminaries en vorming, laboratorium-
aan te trekken. De business unit Stedenbouwkunde
bezoeken, technologische missies, websites, nieuws-
en Milieu tenslotte, waakt over het delicate samen-
brieven en beheersinstrumenten; individuele informa-
leven van industriële vestigingen en woningen in een
tie op afspraak of via een gespecialiseerde of sectora-
dicht bebouwde stedelijke regio.
le helpdesk; en tenslotte, in welbepaalde gevallen, persoonlijke begeleiding met onderzoek naar strategische
COMPETENTIE EN DYNAMISME
informatie, samenstelling van subsidiedossiers, zoeken
Waarin schuilt de kracht van het BAO? “Een ploeg
naar financieringsmiddelen... Belangrijk punt: al die
van 35 personen die allen afkomstig zijn uit de privé-
diensten zijn volledig gratis.
sector en uiterst competent zijn op hun terrein”, antwoordt Bruno Wattenbergh. “Die ploeg op topni-
THINK GLOBAL, ACT LOCAL
veau is het kapitaal van het agentschap. We hebben
“We kunnen ondernemingen begeleiden op eco-
dertien ingenieurs aan boord, zowel handelsingenieurs
nomisch, juridisch, technologisch en financieel vlak,
als burgerlijk ingenieurs. We vormen bovendien een
maar onze hoofdrol is informeren”, zegt Bruno
hechte directieploeg. Aangezien het BAO zich richt tot
Wattenbergh. “Daarom verkiezen we een totale
veeleisende ondernemers, wordt het zelf efficiënt en
benadering die de bestaande steunmaatregelen en
professioneel beheerd (CRM, management by objecti-
programma’s van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest
ves, ISO 9001) in al zijn beslissingsprocessen. Onze
optimaal combineert. Wij volgen hierbij alle natuurlijke
medewerkers kunnen door hun kennis en terreinerva-
stadia: wij informeren consultants, boekhouders,
ring initiatieven van ondernemingen versnellen en de
beroepsfederaties en financiële instellingen, evenals
competitiviteit van hun projecten verbeteren.” ■
de gemeentediensten belast met stedenbouw, die op hun beurt zorgen voor een brede informatieverspreibijvoorbeeld regelmatig vormingssessies over openbare steunmaatregelen voor ING-adviseurs, zodat ze hun
10
▲
ding bij de ondernemingen. Daarom organiseren wij
EXTRA INFO SURF NAAR ONZE WEBSITE VOOR MEER INFORMATIE BIJ DIT ARTIKEL: 15409.ing-ondernemingmagazine.be • De krachtlijnen van het BAO • Concrete voorbeelden • Het BAO contacteren
bank en technologie
De tegenwoordige tijd van het elektronisch bankieren
Papieren overschrijvingen raken hoe langer hoe meer in onbruik. Vandaag kunnen ondernemingen beschikken over heel wat elektronische bankdiensten die aangepast zijn aan Straight Through Processing (STP). Dat zijn geautomatiseerde transacties die geen enkele manuele tussenkomst meer vergen. STP wordt de Europese betalingsstandaard.
Het Europese banklandschap verandert grondig
DE EUROPESE BETALING IS STP
ter voorbereiding van de inwerkingtreding op 1 juli
ING heeft uiteraard haar elektronische betalings-
2003 van de nieuwe reglementering op grensover-
platforms volledig aangepast aan de nieuwe Europese
schrijdende betalingen. De Europeanen genieten voor
betalingsnormen zodat cliënten kunnen genieten van
hun Europese betalingen binnenkort hetzelfde tarief
het nieuwe tarief. Tot nu toe onderscheidden we twee
als voor hun binnenlandse betalingen, mits die beant-
soorten transacties: de binnenlandse en buitenlandse
woorden aan een aantal voorwaarden. Als u handel
betalingen. Voortaan kiest u uit drie betalingen: natio-
voert met buitenlandse partners kunt u heel wat
naal, Europees en internationaal. De voordelen van het
kosten besparen. U dient enkel rekening te houden met
elektronisch bankieren blijven gelukkig niet beperkt
de vereisten opgelegd door de Europese Commissie.
tot de kostenbesparing op de Europese betalingen.
Twee gegevens zijn absoluut noodzakelijk bij de
ING stelt u zeer geavanceerde elektronische bankdien-
inbreng van uw betaling: de IBAN (een correct gestruc-
sten ter beschikking, die wij graag even in herinnering
tureerd internationaal bankrekeningnummer van de
brengen.
begunstigde in het buitenland) en de BIC (het Swiftadres van de bank van de begunstigde). Ondernemingen die actief zijn op Europees vlak kennen en verzamelen die gegevens al.
ISABEL, EEN VEILIG NETWERK Vandaag gebruiken meer dan 45.000 Belgische ondernemingen, kleine en grote, dagelijks het beveilig-
Damien Regnier, Team Leader Elektronische Kanalen: “ING zorgt ervoor dat elke cliënt het elektronische instrument kan kiezen dat tegemoet komt aan zijn behoeften.”
11
TELELINK @ ISABEL ALS AANVULLING OP ISABEL Damien Regnier: “Isabel biedt u een uitstekende werkbasis omdat het uw boekhoudkundig beheer erg vereenvoudigt, het foutenrisico vermindert, u tijd bespaart en u in alle veiligheid laat werken. Maar de software verleent aan alle banken dezelfde bancaire diensten. Sommige financiële instellingen ontwikkelden aanvullende modules die tegemoetkomen aan de specifieke behoeften van hun cliënteel. De eigen modules van ING maken u het leven nog een stuk makkelijker, meer bepaald op het vlak van cashmanagement, cashpooling en rapportering. Vanuit het Isabelprogramma kunt u met een eenvoudige klik doorschakelen naar de diensten van ING: Telelink @ Isabel. Die diensten zijn volledig gratis, maar ze vervangen Isabel niet: ze werken binnen de beveiligde omgeving van Isabel, en vervolledigen het dienstenaanbod met een on-line- en off-linegedeelte. de multibancaire netwerk van Isabel. Damien
TELELINK OFF-LINE HELPT U BIJ
Regnier, Team Leader Elektronische Kanalen bij ING,
STP-ENCODERING
wijst op de belangrijkste eigenschappen: “70% van de
Zoals de naam het zegt, heeft Telelink Off-line
grote ondernemingen en 30% van de KMO’s gebruiken
geen internetverbinding nodig. Het programma vormt
Isabel. De belangrijkste Belgische marktspelers (ING,
een onmisbare aanvulling bij Isabel als u buitenlandse
KBC, Fortis en Dexia) liggen aan de basis van dat
rekeningen beheert of talrijke ingaande of uitgaande
beveiligd platform. Die cijfers tonen de mate aan waar-
betalingsstromen hebt met het buitenland. De belang-
in Isabel is uitgegroeid tot de huidige elektronische
rijkste toegevoegde waarde is de hulp bij het inbren-
betalingsstandaard. De belangrijkste eigenschap van
gen van Europese en internationale betalingen. Een
de Isabel-software is de maximale beveiliging van de
‘assistent’ gidst u als bevoegde gebruiker bij het
betalingen op verschillende niveaus (digitale handte-
inbrengen van uw internationale transacties. De modu-
kening, cryptografie, digitale certificatie, wachtwoord
le bevat de vakjes BIC en IBAN, waarbij alle invoer-
en persoonlijke chipkaart). Ongeveer 25 banken onder-
stappen automatisch worden gecontroleerd.
steunen Isabel, zodat u via een en hetzelfde softwareprogramma betalingen kunt ontvangen van en uitvoeren naar praktisch alle bankrekeningen.” Een ander voordeel van Isabel is dat u kunt kiezen uit een aantal opties en modulaire oplossingen naargelang de grootte en behoeften van uw onderneming. Het gebruiksgemak (in een Windowsomgeving) en de toegankelijke tarieven (60 euro voor de kaartlezer, 30 euro voor de chipkaart en een maandabonnement vanaf 7 euro) dragen in belangrijke mate bij tot de
De nieuwe betalingsstandaard in Europa verloopt via elektronische kanalen, die zijn aangepast aan STP-betalingen.
12
ruime verspreiding van Isabel.
Telelink Off-line is een dynamische en gebruiksvrien-
Daarnaast kunt u in de module ‘Betalingen en
delijke module als aanvulling bij Isabel. De verschil-
Transfers’ al uw betalingsstromen opvolgen en indien
lende departementen van uw onderneming kunnen
nodig corrigeren, giromemo’s inbrengen, evenals
buitenlandse betalingen inbrengen, betalingsfiches
domiciliëringen en doorlopende opdrachten.
rechtstreeks importeren vanuit het boekhoudpro-
In de rubriek ‘Rekeninginformatie’ kunt u alle bewe-
gramma, controleren of ze beantwoorden aan de
gingen op uw rekeningen opvolgen, hun waardesaldi
nodige vereisten en ze eventueel aanvullen of corrige-
raadplegen (krediet, debet, intresten) en ontbrekende
ren. Daarna worden ze via de beveiligde elektronische
afschriften recupereren tot een jaar terug. De rubriek
snelweg van Isabel doorgestuurd voor uitvoering. U
‘Dagomzetten’ is bijzonder nuttig voor uw cashmana-
kunt Telelink Off-line installeren op verschillende com-
gement; u kunt de ontvangst van uw rekeninginforma-
puters, al dan niet in een netwerk, en de ingebrachte
tie zelf bepalen.
gegevens doorsturen naar de pc met een aansluiting
Verder kunt u via Telelink On-line uw investeringskre-
op Isabel. Dat levert een schaalvoordeel op voor grote
diet en roll-over-kredieten raadplegen, de evolutie van
ondernemingen: één enkel Isabel-abonnement vol-
uw effectenportefeuille opvolgen, koersen opvragen…
staat.
De enige dienst tegen betaling is de raadpleging van
ING heeft haar modules Telelink On-line en Telelink Off-line aangepast aan de Europese betalingsnormen.
balansen en protesten, omdat die gekoppeld is aan INSTRUMENT VOOR BUITENLANDSE
een diepgaand analyseverslag, opgesteld door de
HANDEL
diensten van ING. Kortom, Telelink On-line is een inter-
Onder ‘buitenlandse betalingen’ verstaat Telelink
actief, gebruiksvriendelijk en onmisbaar instrument.
Off-line zowel Europese of internationale betalingen vanuit België, als betalingen en ontvangsten van reke-
Damien Regnier besluit: “Om onze verschillende
ningen in het buitenland. “Telelink Off-line heeft de
elektronische diensten in een notendop samen te vat-
betalingsgebruiken die van toepassing zijn in het bui-
ten: u bereidt uw betalingen voor en brengt ze in via
tenland geïntegreerd”, legt Damien Regnier uit. “De
Telelink Off-line, u exporteert uw instructies naar Isabel
betalingsregels verschillen van land tot land, evenals
die een veilige overdracht verzekert naar de bank, en
de overschrijvingsformulieren en de in te vullen vakjes.
vervolgens logt u in op Telelink On-line om uw beta-
Als u bijvoorbeeld over een ING-rekening in Frankrijk
lingsopdrachten op te volgen en te controleren. Dan
beschikt, dan kunt u met die uiterst praktische module
spreken we nog niet over tal van diensten die ING gra-
een elektronische overschrijving doen naar een andere
tis ter beschikking stelt. ING heeft ondertussen alles in
Franse rekening alsof u in Frankrijk was. Het program-
het werk gesteld om haar modules aan te passen aan
ma biedt ook verschillende ontvangstmodules, voor
de Europese betalingsnormen. Vanaf juli krijgen onder-
cheques, domiciliëringen of wisselbrieven. Telelink Off-
nemingen die hun transacties on line willen uitvoeren
line is bijgevolg het STP-instrument bij uitstek.”
een dienstenaanbod dat uitgebreid is met Europese en internationale betalingen.” ■
EUROPESE EN INTERNATIONALE BETALINGEN MET TELELINK ON-LINE streekse verbinding met de server van de bank. “Vanaf 1 juli introduceren we twee fundamentele nieuwigheden in de module ‘Betalingen en Transfers’ van Telelink On-line”, onderstreept Damien Regnier. “Vanaf die dag kunt u Europese en internationale betalingen on line uitvoeren. Dat zal het on-linetransactieaanbod voor de Isabel-gebruikers gevoelig verhogen.”
▲
Met Telelink On-line hebt u in real time een recht-
EXTRA INFO VOOR MEER INFORMATIE BIJ DIT ARTIKEL, SURF NAAR 15411.ing-ondernemingmagazine.be • Links naar de website van Isabel en de demonstratie van Telelink @ Isabel • Links naar vorige artikels over dit onderwerp
13
bank en technologie
Home’Bank Plus e-banking voor professioneel gebruik Als tussenoplossing tussen e-banking voor privé-gebruik en de gesofisticeerde formules bestemd voor middelgrote en grote ondernemingen, lanceert ING een nieuwigheid in het elektronisch bankieren: Home’Bank Plus. Daarmee komt ING perfect tegemoet aan de behoeften van de KMO. Het gebruik van e-banking door ondernemingen
hogere gebruikslimieten voor uw betalingen, de moge-
houdt gelijke tred met de ontwikkeling van nieuwe
lijkheid om met beperkte volmachten op uw rekenin-
technologieën en de veralgemening van het internet-
gen te werken en een vereenvoudiging van uw finan-
gebruik. Ook particulieren doen steeds meer een
cieel beheer.
beroep op elektronische bankkanalen. Vandaag maken ongeveer 150.000 ING-cliënten regelmatig gebruik
SPECIFIEKE BEROEPEN
van Home’Bank, dat in 1993 gelanceerd werd. Het
ING besliste om Home’Bank Plus te ontwikkelen
gebruiksgemak en de flexibiliteit van de software
omdat ze zich bewust was van de vraag naar een tus-
maken hun courante bankoperaties en administratieve
senoplossing. Thierry Derungs, Business Expert bij
taken gemakkelijker.
ING, legt de basis uit van Home’Bank Plus: “We hebben Home’Bank, het beproefde pc-bankingsysteem
E-BANKING VOOR IEDEREEN
voor privé-gebruik, nog verder uitgebreid. Het is
Tegelijkertijd is de software Isabel, aangevuld met
gebruiksvriendelijk, snel en eenvoudig te installeren en
de modules van Telelink On-line en Off-line voor ING-
het bevat zeer uitgebreide functies voor uw financieel
Thierry Derungs, Business
cliënten, stevig ingeburgerd in de Belgische onderne-
beheer: opzoeken, manueel klasseren van bewegingen
Expert bij ING:
mingswereld. Isabel is uitgegroeid tot de onbetwiste
per rubriek of volgens toewijzingsregels, analyses in de
“Het internetbankieren voor
referentie op het vlak van beveiligde elektronische
vorm van tabellen of grafieken, de mogelijkheid om
particulieren werd nu uitvoerig
transacties (zie ons artikel op pagina 11). Het multi-
brutogegevens of analyseresultaten te exporteren naar
aangepast voor
bancaire karakter, de integratie in uw boekhoud-
andere software. Uit onderzoek bij ons cliënteel blijkt
beroepsgebruikers.”
systeem en de toepasbaarheid in de internationale
dat 90% van de Home’Bank-gebruikers ‘uiterst tevre-
handel zijn de belangrijkste troeven.
den’ is. Het was vanzelfsprekend om die uitstekende basis te behouden en verder te ontwikkelen en vooral
Voor bedrijfsleiders die niet echt nood hebben aan een multibancaire tool, is de leemte tussen de ‘beperk-
om de beperkingen op te heffen die gelden voor particulieren.”
te’ toepassing van Home’Bank voor privé-gebruik en de zeer volledige oplossing van Isabel voortaan aan-
14
VERHOOGDE GEBRUIKSLIMIETEN
gevuld. Dankzij Home’Bank Plus beschikt u vandaag
Als professioneel hebt u de meeste hinder van de
over een elektronisch kanaal dat is aangepast aan uw
beperking op het toegelaten bedrag voor uw betalin-
behoeften. De nieuwe service levert drie voordelen op:
gen. Een privé-persoon heeft over het algemeen vol-
BETALEN VAN OP AFSTAND MET DIGIPASS De Digipass is het instrument bij uitstek voor de reiziger. Daarmee kunt u van om het even waar ter wereld toegang te krijgen tot uw Home’Bank of Home’Bank Plusdoende met een gebruikslimiet van 50.000 euro per
gegevens. Hoe gaat u concreet te werk? U voert uw persoonlijke PIN-code in, het
glijdende week voor het totaal van zijn betalingen,
algoritme van uw Digipass berekent een identificatiecode van zes cijfers, die maar
maar professionelen moeten soms hogere bedragen
eenmaal geldig is voor een beperkte tijdsduur. Via eender welke computer met
overschrijven. Daarom trok ING voor Home’Bank Plus
internetverbinding identificeert u zich bij Home’Bank Plus met de code die u
de gebruikslimiet op tot 500.000 euro per kalender-
ontvangen hebt. U kunt vrij uw rekeningen consulteren en zelfs betalingen
week, op voorwaarde dat uw pc over een veiligheids-
ondertekenen. Voor de Digipass betaalt u eenmalig 30 euro (incl. BTW). Er komt geen
module beschikt waardoor de ING-server u kan identi-
enkele installatie bij kijken, maar het gebruik ervan blijft beperkt tot de on-
ficeren. Met de Digipass, een volledig nieuw identifi-
linediensten van Home’Bank en Home’Bank Plus. U kunt hem bijgevolg beschouwen
catiesysteem dat u vanaf om het even welke pc met
als een aanvulling op de software die geïnstalleerd is op uw computer.
internetconnectie kunt gebruiken, geldt die beperking per glijdende week niet. Er is enkel de beperking van 125.000 euro per transactie.
kunt uitvoeren op het geheel van uw financiële bewegingen. U kunt de uitgavenstaat van uw kredietkaart
SOEPELE VOLMACHTEN
raadplegen, verschillende overschrijvingen off line
“Als u uw boekhouding delegeert,” vervolgt
inbrengen en ze samen doorsturen, een onbeperkte
Thierry Derungs, “kan het interessant zijn om gedif-
lijst begunstigen beheren. Nieuw sedert mei is dat u
ferentieerde volmachten toe te kennen op uw rekenin-
500 begunstigden in de On-linemodule kunt bewaren,
gen. U kunt bijvoorbeeld uw boekhouder toegang ver-
een groot voordeel als u van op afstand werkt met uw
lenen tot de historiek van uw rekeningverrichtingen,
Digipass. Belangrijk in verband met de nieuwe
maar hem ontzeggen om betalingen uit te voeren. U
Europese reglementering op buitenlandse betalingen
kunt uw secretaresse vragen om uw betalingen in te
is dat die on-linelijst binnenkort wordt uitgebreid tot
brengen en door te sturen naar ING, waar ze in de
internationale begunstigden, aangezien Europese en
wachtrij blijven staan tot u getekend hebt. U kunt uw
internationale overschrijvingen mogelijk worden met
vennoot toelaten betalingen te ondertekenen, maar
Home’Bank en Home’Bank Plus.
enkel tot een welbepaald bedrag, enzovoort. Home’Bank Plus houdt automatisch rekening met die volmachten.
BUSINESS: EEN NIEUWE BOEKHOUDHULP De optie Business werd ontwikkeld om het boekhoudkundige beheer van kleine ondernemingen te ver-
UITGEBREID FINANCIEEL BEHEER
eenvoudigen. Ze bevat het CIRI-formaat voor het ver-
Uiteraard behoudt Home’Bank Plus de belangrijke
zenden van betalingsbestanden uit het boekhoud-
Off-line-module van Home’Bank, waarmee u uw finan-
systeem van de onderneming naar de ING-server,
ciën kunt beheren. Thierry Derungs: “De rubrieken
evenals het CODA-formaat dat de rekeninginformatie,
van de bewegingen, die een automatisch klassement
afkomstig van de bank, inbrengt in de boekhoudsoft-
mogelijk maken van alle inkomende en uitgaande
ware. Voor de optie Business betaalt u een supple-
betalingen en alle gewenste analyses, kunnen geper-
ment van 50 euro (excl. BTW) per jaar boven op het
sonaliseerd worden en zelfs overeenstemmen met een
zeer voordelige jaarabonnement op Home’Bank Plus,
genormaliseerd boekhoudplan. Voor ondernemingen is
dat 35 euro (excl. BTW) bedraagt. ■
dat een buitengewoon interessante functionaliteit. Denk maar aan de tijd die u bespaart.” Daarnaast laat de Off-line-module toe om fictieve tenaf kunt registreren (kasuitgaven, protonuitgaven, rekeningen in andere banken...) en algemene analyses
▲
rekeningen te creëren waarmee u gegevens van bui-
EXTRA INFO SURF NAAR ONZE WEBSITE VOOR MEER INFORMATIE BIJ DIT ARTIKEL: 15414.ing-ondernemingmagazine.be • Een gedetailleerd overzicht van de diensten van Home’Bank Plus • Gebruiksaanwijzing Digipass
Home’Bank Plus biedt professionele gebruikers een hogere gebruikslimiet voor hun betalingen, maakt een soepel gebruik van volmachten mogelijk en is een uitstekend instrument voor uw financieel beheer.
15
buitenlandse handel
Betalingsverkeer en cashmanagement
ING: topspeler in Europa De groei van de Europese eenheidsmarkt zet de ondernemingen aan om voor hun intracommunautair betalingsverkeer en cashmanagement één Europese bank in te schakelen. Anticiperend op die behoefte, nam ING vijf jaar
steeds minder banken zaken zullen doen in Europa, en
General Manager Payments &
geleden de strategische beslissing om uit te groeien
voor hun intracommunautaire betaalstromen op zoek
Cash Management Europe:
tot een financiële topspeler op Europees niveau. Met
gaan naar een Europese bank. Net zoals we op natio-
“ING heeft meer dan zijn
een directe vertegenwoordiging in twintig Europese
naal vlak regionale banken zagen verdwijnen ten voor-
concurrenten geïnvesteerd in
landen maakt ING vandaag die ambitie meer dan
dele van banken met een nationale inplanting, zal het
een eigen Europees netwerk.”
waar. We praten erover met Robert J.G.M.
Europese banklandschap een soortgelijke evolutie
Heisterborg, General Manager Payments & Cash
ondergaan. Ondernemingen zullen voor hun Europese
Management Europe.
business steeds vaker een beroep doen op banken met
Robert J.G.M. Heisterborg,
een Europese inplanting.” NAAR EEN BINNENLANDSE MARKT De hinderpalen op de weg naar een echte een-
Met vestigingen in 20 Europese landen, waaronder unieke ‘selling points’ in Centraal Europa, heeft ING de ambitie om uit te groeien tot een Europese bank waargemaakt.
16
EUROPEES NETWERK
heidsmarkt binnen Europa sneuvelen een voor een. De
De strategie die ING ruim vijf jaar geleden uitstip-
nieuwe reglementering inzake intracommunautaire
pelde, heeft inmiddels concrete gestalte gekregen.
betalingen binnen Europa (zie artikel op pagina 11)
Robert Heisterborg: “ING beschikt over een sterke
doet daar nog een schep bovenop, aangezien er nog
basis in de thuislanden België en Nederland, en heeft
nauwelijks verschillen zullen bestaan tussen de tarie-
zwaar geïnvesteerd in een eigen Europees netwerk.
ven voor binnenlandse betalingen en intracommunau-
Met vestigingen in 20 Europese landen, waaronder
taire betalingen. Europa vormt langzaam maar zeker
unieke ‘selling points’ in Centraal Europa, hebben we
een enkele ‘binnenlandse’ markt…
die ambitie om uit te groeien tot een Europese bank waargemaakt. Ondernemingen die zakendoen in
Robert Heisterborg: “De strategie van ING is
Europa en cliënt zijn van ING, zijn meteen cliënt van
gebaseerd op de verwachting dat ondernemingen met
het hele netwerk. Bedenk dat veel andere banken die
zich positioneren als ‘Europese bank’ in werkelijkheid
naar u te luisteren en na te gaan wat voor u de beste
samenwerken met Europese partners. Wij doen alles
oplossing is. Robert Heisterborg: “Wij beschouwen
zelf, behalve in de Scandinavische landen waar we een
betalingsverkeer en cashmanagement als een advies-
alliantie hebben met SEB. Maar de ‘back offices’ van
product. Bij ING staat de relatie met de cliënt centraal.
beide banken zijn rechtstreeks met elkaar verbonden,
Goed advies impliceert dat we uw onderneming ken-
zodat ING-cliënten ook in Zweden, Noorwegen,
nen, uw behoeften op het vlak van betalingsstromen
Finland, Denemarken en de Baltische staten uitstekend
detecteren zodat we voor u een oplossing op maat
worden bediend.”
kunnen uitwerken. Een ander voordeel van onze sterke
ING beschouwt betalingsverkeer en cashmanagement als een adviesproduct, waarbij de relatie met de cliënt centraal staat.
Europese inplanting is dat u via onze European LANGZAME EVOLUTIE
Business Desks (EBD) in alle landen op dezelfde
De daling van het aantal banken gaat minder snel
manier wordt bediend. In de meeste gevallen zijn de
dan verwacht, maar dat is geen reden om af te wijken
EBD’s bemand door medewerkers van het thuisland,
van de oorspronkelijke koers. Robert Heisterborg:
zodat u beschikt over een gesprekspartner die niet
“Wij dachten dat de komst van de girale euro in 1999
alleen vertrouwd is met de zakengewoonten in eigen
alles in een stroomversnelling zou brengen, maar dat
land en die van het betrokken land, maar die boven-
bleek enkel te kloppen voor het topsegment van de
dien uw eigen taal spreekt. De EBD’s doen overigens
markt. Zo schroefde een multinational met de komst
veel meer dan uw noden inzake betalingsverkeer en
van de girale euro het aantal banken waarmee hij
cashmanagement opvangen, maar zijn als het ware
samenwerkte drastisch terug naar een per land. Het
plaatselijke businesspartners.”
gros van de ondernemingen had toen de handen vol met de voorbereidingen op het jaar 2000. Ook de komst van de euro leidde niet meteen tot een door-
CENTRAAL EUROPA
braak. Maar door de nieuwe Europese reglementering
Bulgarije, Hongarije, Oekraïne, Polen, Roemenië,
merken ondernemingen dat het verschil tussen binnen-
Rusland, Slowakije, Tsjechische Republiek
•
landse en intracommunautaire betalingen wegvalt, dat alles meer gestandaardiseerd wordt en ze verwachten dat die trend zich zal doorzetten. De Europese eenmaking wordt steeds zichtbaarder en het besef groeit dat ze voor hun betalingsstromen en cashmanagement het
LANDENLIJST WAAR ING ALGEMENE
best af zijn met een Europese bank. ING heeft meer
KREDIET- EN CASHMANAGEMENT-
dan zijn concurrenten geïnvesteerd om die universele
DIENSTEN AANBIEDT
dienstverlening doorheen Europa te kunnen aanbie-
IN EUROPA
den. Ondanks de economische groeivertraging blijven we die inspanningen aanhouden. We hebben de ambitie om een Europese bank te zijn voor al onze ondernemingscliënten, niet alleen voor een handvol grote ondernemingen.” OPLOSSINGSGERICHT De voordelen van een Europese bank met een eigen netwerk liggen voor de hand. Werken met zo’n financiële partner voor uw internationaal betalingsverkeer is kostenbesparend, efficiënt en comfortabel. ING legt bovendien de nodige soepelheid aan de dag om
WEST-EUROPA
•
België, Oostenrijk, Denemarken (*), Duitsland, Finland (*), Frankrijk, Ierland, Italië, Luxemburg, Nederland, Noorwegen (*), Portugal, Spanje, Verenigd Koninkrijk, Zweden (*), Zwitserland (*) Via een alliantie met SEB
17
kundige systemen. Naast betalingen worden ook valutatransacties mogelijk. Robert Heisterborg: “Net zoals u bij DHL kunt nagaan waar uw pakket zich bevindt, zult u uw betalingen op de voet kunnen volgen. Zijn ze uitgevoerd? Zoniet, waarom? U zult als het ware onder de motorkap van de bank kunnen kijken!” FLEXIBEL EN VEILIG “Bovendien laat het systeem u toe om binnen uw IMPLEMENTATIE EN
organisatie medewerkers te mandateren en het ‘vier-
CLIËNTENONDERSTEUNING
ogen-principe’ toe te passen. Dat betekent dat iemand
Na de uitwerking van de financiële producten en
de betalingen klaarzet, terwijl een ander ze onderte-
het Europese netwerk, gaat de grootste aandacht van
kent. Of u kunt beslissen dat bepaalde transacties twee
ING vandaag naar implementatie en cliëntenonder-
handtekeningen vergen. De gemandateerden hoeven
steuning.
zich daarbij niet eens op dezelfde plaats te bevinden.
Robert Heisterborg: “Voor een ondernemer
Bijvoorbeeld: een medewerker in Luik maakt de beta-
staat zijn business centraal. Het betalingsverkeer en de
lingen klaar, terwijl de financieel directeur in Brussel
informatievoorziening is maar een afgeleide. Maar als
inlogt om ze te ondertekenen. U kunt medewerkers
hij die kant verwaarloost, raakt zijn onderneming in
ook limieten opleggen: bijvoorbeeld uw boekhouder
moeilijkheden. Onze taak bestaat erin hem goed te
mag maximaal 100.000 euro overschrijven; voor hoge-
adviseren op het gebied van betalingsverkeer (en
re bedragen is uw handtekening vereist. Het is met
uiteraard ook andere financiële producten). Wij organi-
andere woorden een bijzonder flexibel systeem dat
seren het zodanig dat het naadloos aansluit bij zijn
volledig naar uw behoeften kan gekneed worden en
onderneming en zijn ambities. Wij willen dat hij die
waarbij u zelf de beveiliging bepaalt.”
klus zo makkelijk mogelijk kan klaren, dat hij eendui-
Op het vlak van veiligheid laat ING overigens niets
dige informatie krijgt en ook een stuk voorspelbaar-
aan het toeval over. Als uitgangspunt neemt ING de
heid. De bank zorgt dat zijn informatiestroom goed
beveiliging van Isabel. Web enabled banking wordt dus
geregeld en betrouwbaar is en dat hij een goed ant-
minstens even veilig als Isabel!
woord krijgt op zijn vragen.” Cliënten verwachten dat een betaling snel, correct
RELEASEPLANNING
en zo goedkoop mogelijk wordt uitgevoerd. ING kan
Robert Heisterborg: “ING telt 100.000 onderne-
die verwachtingen inlossen, temeer omdat hij de volle-
mingscliënten die gebruikmaken van electronic ban-
dige keten controleert en zodoende de kwaliteit van de
king. Uiteraard kan dat niet in een big bang worden
service van a tot z kan beïnvloeden. Banken die met
gerealiseerd. Bovendien zitten we binnen Europa met
een netwerk van correspondenten werken, kunnen u
een hele reeks verschillende producten die we wensen
onmogelijk dezelfde efficiëntie bieden.
gelijk te trekken, zodat we stapsgewijze zullen tewerk gaan. De eerste release is voorzien in juli 2003, voor
NAAR EEN WEB ENABLED BANKING
een beperkt aantal cliënten. In de komende drie jaar
Om u het leven nog makkelijker te maken, blijft
plannen we zes tot acht releases, waarbij we telkens
ING verder investeren in elektronische bankkanalen.
functionaliteit zullen toevoegen. De oude kanalen zul-
Naast de bestaande kanalen zoals Isabel en Telelink @
len op de achtergrond verdwijnen en plaats ruimen
Isabel, timmert ING aan een browser based oplossing,
voor een gebruiksvriendelijker systeem met meer func-
zodat u uw betalingsverkeer via het internet kunt
tionaliteit.”
beheren. Het grote voordeel is dat u met een eenvou-
18
U ziet het, betalingsverkeer en cashmanagement
zich ook bevindt. Bovendien krijgt u binnen eenzelfde
binnen Europa blijft een speerpunt waarin ING blijft
scherm eenduidige informatie over al uw (buitenland-
investeren. Daarom is ING uw uitgelezen partner als u
se) rekeningen. Die informatie kunt u downloaden om
zakendoet in Europa. ■
te verwerken binnen uw administratieve en boekhoud-
▲
ING pakt binnenkort uit met ‘web enabled banking’. Via een hoogbeveiligde internetconnectie zult u uw betalingsstromen volledig kunnen opvolgen en beheren.
dige log-in toegang krijgt tot het ING-netwerk, waar u
EXTRA INFO SURF NAAR ONZE WEBSITE VOOR INTERESSANTE LINKS BIJ DIT ARTIKEL: 15416.ing-ondernemingmagazine.be
fiscale knipoog
Enkele fiscale tips die belangrijk kunnen zijn voor uw bedrijf. (Bron: Deloitte & Touche)
‘PC-PRIVÉ’-PLANNEN:
tuig binnen een bepaalde termijn herbeleggen in
gebruikt voor de betaling van
EEN GUNSTIGE FISCALE BEHANDELING
bedrijfsvoertuigen die beantwoorden aan bepaalde
de normale tussenkomst van de
ecologische normen.
ouders voor de oppas van hun
Vanaf 1 januari 2003 hebben werkgevers die het gebruik of de aanschaf van computermateriaal voor
kinderen. Die aftrek is beperkt
privé-doeleinden door werknemers willen stimuleren,
•
de keuze uit twee fiscaal gunstige alternatieven:
In het algemeen geldt dat alle bedrijfsvoertuigen die
plaats (geïndexeerd bedrag
Ecologische normen
tot 5.250 euro per opvang-
worden verkregen via herbelegging in nieuwe staat
voor aanslagjaar 2004: 6.300
De werknemer koopt een pc in het kader van
moeten worden verkregen. Voor sommige categorieën
euro). ■
een ‘pc-privé’-plan dat werd opgesteld door zijn
van voertuigen gelden er evenwel nog bijkomende
werkgever
voorwaarden.
VERHOOGDE
In het kader van een ‘pc-privé’-plan biedt de werkge-
Zo moeten aanhangwagens en opleggers bestemd
INVESTERINGSAFTREK
ver aan alle werknemers een financiële tussenkomst
voor het vervoer van goederen (met een maximum
VOOR INVESTERINGEN IN
aan voor de aankoop van een configuratie van pc,
toegelaten massa van minstens vier ton) ook uitgerust
BEVEILIGING VAN
randapparatuur en printer, alsook software, een inter-
zijn met een luchtvering of een als gelijkwaardig
BEROEPSLOKALEN
netaansluiting en een internetabonnement.
erkende vering.
Als de tussenkomst van de werkgever niet meer
Trekkers en vrachtauto’s aangewend voor goederen-
er een nieuwe variant van de
bedraagt dan 60% van de aankoopprijs (met een maxi-
vervoer en de autobussen en autocars aangewend
verhoogde investeringsaftrek
mumgrens van 1.250 euro excl. BTW) en aan bepaalde
voor bezoldigd personenvervoer moeten voldoen aan
voor de materiële vaste activa
voorwaarden voldoet, is zij aftrekbaar als kosten voor
één van de alternatieve voorwaarden die worden
die dienen voor een beveiliging
de werkgever en een niet-belastbaar voordeel in
opgesomd in het koninklijk besluit. Wanneer één van
van de beroepslokalen en waar-
hoofde van de werknemer.
die normen een verplichte norm wordt, moet het voer-
van de installatie werd aanbe-
tuig aan minstens één van de andere alternatieve
volen door een ambtenaar
voorwaarden voldoen om als geldige wederbelegging
belast met de adviezen inzake
in aanmerking te komen.
technopreventie. ■
•
•
De werkgever stelt een pc ter beschikking
van een werknemer voor privé-doeleinden
Vanaf aanslagjaar 2004 is
Wanneer de werkgever een pc (een volledige configuratie) ter beschikking stelt van een werknemer voor
•
privé- en familiaal gebruik, wordt de werknemer belast
Aangezien deze maatregel voortvloeit uit de akkoor-
op het verkregen voordeel van alle aard waarvan het
den van 2000 tussen de regering en de vakorganisaties
bedrag forfaitair werd vastgesteld op 180 euro per
van de wegtransportsector, treedt zij in werking met
jaar. Het belastbaar voordeel van alle aard van de
terugwerkende kracht. De maatregel is van toepassing
internetaansluiting en het internetabonnement
op de meerwaarden die verwezenlijkt zijn vanaf
bedraagt 60 euro per jaar.
1 januari 2000 en voor zover de datum van de verwe-
De werkgever kan de aankoopprijs van de pc aftrekken
zenlijking ten vroegste behoort tot het belastbare tijd-
als beroepskosten. ■
perk dat aan aanslagjaar 2001 verbonden is. ■
MEERWAARDEN OP BEDRIJFSVOERTUIGEN
AFTREK VAN DE SOMMEN BETAALD TEN
VRIJGESTELD BIJ HERBELEGGING IN
GUNSTE VAN EEN COLLECTIEVE
VOERTUIGEN DIE AAN BEPAALDE
VOORZIENING VAN KINDERDAGOPVANG
ECOLOGISCHE NORMEN BEANTWOORDEN
Retroactieve inwerkingtreding
Natuurlijke personen die winsten of baten verkrij-
Belastingplichtigen die een meerwaarde verwe-
gen en vennootschappen kunnen de sommen die zij
zenlijken bij de vervreemding van een bedrijfsvoertuig
vanaf 1 januari 2003 betalen ten gunste van een col-
kunnen voortaan kiezen tussen twee fiscale stelsels. Zij
lectieve voorziening voor kinderdagopvang als
kunnen kiezen voor een gespreide taxatie van de
beroepskosten aftrekken. Die sommen moeten
meerwaarde door herbelegging (zoals voor de andere
gebruikt worden om de uitgaven te financieren die
meerwaarden) of voor de vrijstelling van die meer-
nodig zijn voor het creëren van opvangplaatsen voor
waarde wanneer zij de realisatiewaarde van het voer-
kinderen van minder dan 3 jaar. Zij mogen niet worden
19
G&CO
Verder durven gaan. Verder durven gaan, dat is samen met u grenzen verleggen. Verder durven gaan, dat is u begeleiden, zowel professioneel als privé. Verder durven gaan, dat is geloven in uw projecten. Verder durven gaan, dat is u helpen om die projecten te realiseren. Verder durven gaan, dat is u een volledige financiële service voorstellen, via één vertrouwde gesprekspartner. Verder durven gaan, dat is vernieuwen, altijd weer. Dat is ING. Omdat we samen met u verder durven gaan.
02 464 61 01
BANK
VERZEKERINGEN
