Jaarstukken AGV 2012
Goedgekeurd door het DB in de vergadering van 07 mei 2013 Vastgesteld in de vergadering van het AB van 04 juli 2013
INHOUD 0.
Voorwoord
1.
Inleiding en leeswijzer ................................................................................. 4
2.
Samenvatting
2.1.
Beleidsontwikkeling en -beïnvloeding ................................................................. 5
2.2.
Programma’s.................................................................................................. 12
2.3.
Uitkomsten jaarrekening 2012 ......................................................................... 14
2.4.
Kerngegevens ................................................................................................ 18
3.
Jaarverslag 2012
3.1.
Algemeen ...................................................................................................... 19
3.1.1
Programma 1: Veiligheid ................................................................................ 20
3.1.2
Programma 2: Schoon water ........................................................................... 23
3.1.3
Programma 3: Voldoende water ...................................................................... 32
3.1.4
Programma 4: Maatschappelijke neventaken ..................................................... 37
3.1.5
Programma 5: Draagvlak ................................................................................ 40
3.1.6
Programma 6: Algemeen ................................................................................ 42
3.1.7
Programma 7: Duurzaamheid........................................................................... 44
3.2
Paragrafen ..................................................................................................... 46
3.2.1
Ontwikkelingen sinds het vorig begrotingsjaar .................................................... 46
3.2.2
Incidentele baten en lasten .............................................................................. 54
3.2.3
Onttrekkingen aan bestemmingsreserves en voorzieningen.................................. 54
3.2.4
Waterschapsbelastingen ................................................................................. 54
3.2.5
Vermogensbeheer .......................................................................................... 56
3.2.6
Financiering .................................................................................................. 58
3.2.7
Verbonden partijen ........................................................................................ 62
3.2.8
EMU-saldo .................................................................................................... 63
3.2.9
Top inkomens ................................................................................................ 64
4.
Jaarrekening 2012
4.1
Exploitatierekening naar programma’s ............................................................. 65
4.2
Exploitatierekening naar beleidsvelden/beleidsproducten ..................................... 66
4.3
Exploitatierekening naar kostendragers ............................................................. 67
4.4
Exploitatierekening naar kosten- en opbrengstensoorten .................................... 69
4.5
Balans en toelichting ...................................................................................... 78
4.5.1
Balans ........................................................................................................... 78
4.5.2
Toelichting ..................................................................................................... 80
4.6
Waardering, activering en afschrijven................................................................ 90
4.7
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant .......................................... 92
2 BIJLAGEN 1.
Staat van immateriële vaste activa
2.
Staat van materiële vaste activa
3.
Staat van financiële vaste activa
4.
Staat van reserves en voorzieningen
5.
Staat van vaste schulden
6.
Staat van personeelslasten
7.
Berekening rente-omslagpercentage
8.
Kredietstaat
9a. Kostenverdeelstaat 9b. Kostenverdeling beleidsproducten per financieringsbron 10. Realisatie oninbare vorderingen 11. Opbrengst Belastingheffingen 12.a Overzicht Watergebiedsplannen 12.b Overzicht Waterinrichtingsplannen
Jaarstukken 2012
AGV
3
VOORWOORD 2012: AGV ligt scherp op koers Het jaar 2012 is moeilijk benoembaar. Op het eerste gezicht overheerst somberheid. Er waait nog een gure wind door de financiële markten, de Europese crisis sluimert voort. Bestedingen lopen terug, de woningmarkt zit op slot, de werkloosheid loopt op. Toch is het niet louter somberheid wat de klok slaat. De aanhoudend lage rente zorgt ook voor lagere financiële lasten. Het economisch tij dwingt tot innovatie en optimalisatie van productieprocessen en is daarmee ook louterend. In dit klimaat houdt AGV de wind strak in de zeilen. AGV weet het gunstige aanbestedingsklimaat en de scherpe prijsstelling maximaal te benutten. De ingezette efficiency-maatregelen werpen vruchten af. De jaarrekening komt € 7,7 miljoen voordeliger uit dan was begroot en we sluiten dit jaar met een positief saldo van € 4,3 miljoen af. En niet in de laatste plaats is de productie op koers gebleven. Met dank aan de goede inzet van de medewerkers van Waternet. Onrustig blijft het politiek-bestuurlijke vaarwater waar het de toekomst van de waterschappen betreft. Een nieuw kabinet is aangetreden. Een nieuw kabinet met nieuwe bezuinigingen, maar ook een kabinet dat de bestuurlijke inrichting op de schop wil nemen. Een fusie is aangekondigd voor de provincies Noord-Holland, Utrecht en Flevoland. En voor de waterschappen is op de lange termijn in 2025 een fusie in het vooruitzicht gesteld met de nieuwe landsdelen en is er geen plaats meer voor de staatkundige verankering van de waterschappen in de grondwet. Er is werk aan de winkel voor de waterschappen. Goed zijn is niet voldoende. Het over de bühne brengen van de maatschappelijke betekenis van het waterschap en de voordelen van een democratisch gelegitimeerd functioneel waterschapsbestuur is minstens zo belangrijk. Het houden van droge voeten en de beschikbaarheid van voldoende schoon water lijkt een vanzelfsprekendheid in ons land, maar dat is niet zonneklaar! In ons nieuwe, verlengde coalitieprogramma zetten we in op een sterkere profilering van AGV als waterschap. De samenwerking met het bedrijfsleven voor innovatieve maatregelen willen we versterken. De tariefstijging blijven we matigen en de maatregelen die we nemen, gaan we kosteneffectief inzetten. In 2012 heeft AGV de wind in de zeilen weten te houden en op deze koers willen we verder voortvaren.
Peer Rooijmans Portefeuillehouder
4 1.
Jaarstukken 2012
Inleiding
Hierbij bieden wij u ter vaststelling aan de jaarstukken 2012 van het Waterschap Amstel, Gooi en Vecht. Verslaggeving Bij het doorlezen zult u met enige regelmaat het gevoel hebben een tekst al eerder gelezen te hebben. Dit gevoel is correct. Vanuit de verslaggevingregels is het verplicht zowel een presentatie naar programma’s, naar beleidsproducten, naar kostendragers en naar kosten- en opbrengstsoorten op te nemen. Omdat de toelichtingen elkaar deels overlappen is het onvermijdelijk dat op een aantal plekken in dit jaarverslag dezelfde onderwerpen aan de orde komen. Leeswijzer In hoofdstuk 2 wordt een samenvatting gegeven van beleidsontwikkeling en beleidsbeïnvloeding over het afgelopen jaar, de programma’s en de uitkomsten van de jaarrekening. In hoofdstuk 3 wordt het jaarverslag (programmaverantwoording) behandeld, bestaande uit een toelichting op de bereikte doelstellingen en effecten uit de programma’s, gevolgd door een uitwerking van de (wettelijk) verplichte paragrafen. In hoofdstuk 4 wordt de jaarrekening toegelicht. Deze bestaat uit de exploitatierekeningen naar programma’s, naar kostendragers en naar kosten- en opbrengstsoorten. Tot slot wordt de opgenomen balans toegelicht. Aan het jaarverslag is een aantal bijlagen gekoppeld voor nader inzicht.
5
AGV
2.
Samenvatting
2.1
Beleidsontwikkeling en beleidsbeïnvloeding 2012
Bestuurlijke ontwikkelingen Voortgang Bestuursakkoord Water Het Bestuursakkoord Water is op 23 mei 2011 definitief ondertekend door de onderhandelaars namens Rijk, provincies, gemeenten, waterschappen en Vewin. Doel van het Bestuursakkoord Water is te blijven zorgen voor veiligheid tegen overstromingen, een goede kwaliteit water en voldoende zoet water. In het bestuursakkoord zijn verder concrete afspraken vastgelegd om Nederland, met minder kosten en bestuurlijke drukte, de komende jaren (2011-2015) droog en veilig te houden. In 2012 is voortvarend gewerkt aan de ruim 40 afspraken uit dit akkoord. In verschillende deeltrajecten is hier verder vorm aan gegeven (bijvoorbeeld: Hoogwaterbeschermingsprogramma, muskusrattenbeheersing en samenwerkingsafspraken Afvalwaterketen). Op 8 maart 2012 zijn ruim 280 betrokken bestuurders en medewerkers tijdens een landelijke werkconferentie bijeengekomen om de voortgang van dit akkoord te bespreken, goede voorbeelden te delen, te netwerken en om contacten te leggen voor verdere samenwerking. De voortgang van de verschillende deeltrajecten (wordt hieronder besproken) komt met regelmaat op de agenda van de commissies van de Unie van Waterschappen, waar de leden van het Dagelijks bestuur van AGV zitting in hebben. De uitwerking ligt eind 2012 nagenoeg op schema, met uitzondering van de ICT-samenwerking in het Informatiehuis Water. Samenwerking in de afvalwaterketen In december 2011 is in het Bestuurlijk Overleg Water AGV-gebied (BOWA) een intentieverklaring getekend door de Wethouders van de inliggende gemeenten van het waterschap Amstel, Gooi en Vecht (AGV) en het DB lid van AGV. Hierin is het streven naar ondertekening van een samenwerkingsovereenkomst eind 2012 vermeld. De opgestelde concept Mantelovereenkomst is vastgesteld in het BOWA van oktober 2012 en aangeboden aan de respectievelijke besturen voor bestuurlijke besluitvorming. De ondertekening van de Mantelovereenkomst is voorzien in 2013. Aan vijf business cases wordt hard gewerkt; hierover wordt in het BOWA periodiek gerapporteerd. Toekomst bestuurlijk stelsel: opschaling provincies en waterschappen In het regeerakkoord dat op 29 oktober 2012 werd bereikt tussen VVD en PvdA is een lange termijn perspectief opgenomen van vijf landsdelen met een gesloten huishouding en gemeenten van tenminste honderdduizend inwoners. De waterschappen worden in dat perspectief samengevoegd met de landsdelen. De provincies Noord-Holland, Utrecht en Flevoland worden als eerste samengevoegd. Op 14 december 2012 besloot de ministerraad het overleg te starten over de samenvoeging. Gepoogd wordt de samenvoeging te realiseren voor de Provinciale Staten verkiezingen van 18 maart 2015. In 2013 zal het overleg met provincies, gemeenten en waterschappen worden opgestart. Ook maatschappelijke organisaties en inwoners zullen worden betrokken. Schrappen waterschappen uit de grondwet In het al genoemde regeerakkoord is ook opgenomen dat de opschaling tot tien à twaalf waterschappen zal worden bevorderd en dat de waterschappen uit de grondwet zullen verdwijnen. Hiertoe zijn nog geen directe stappen ondernomen. Uitstel verkiezingen tot maart 2015 Op 13 september 2012 is een wijziging op de Waterschapswet van kracht geworden. Hierin is geregeld dat de geplande waterschapsverkiezingen van 2012 zijn uitgesteld tot 2014. Dit uitstel was noodzakelijk omdat een discussie over de wijziging van de wijze van verkiezing, direct of
6
Jaarstukken 2012
indirect, vanwege de val van het Kabinet geen uitkomst kreeg. In het nieuwe regeerakkoord werd vervolgens opgenomen dat de waterschapsverkiezingen gaan plaatsvinden op de dag van de verkiezingen voor de Provinciale Staten. Hiervoor is een wijziging van de Kieswet en het Waterschapsbesluit noodzakelijk. Tot slot zal opnieuw een wetswijziging van de Waterschapswet nodig zijn om het uitstel van de verkiezing mogelijk te maken. De voorbereidingen tussen waterschappen en vertegenwoordigers van de betrokken ministeries daarvoor zijn gestart. Herijking collegeprogramma AGV Gezien de verlenging van de zittingstermijn van de huidige bestuursleden tot 2015, hebben de coalitiepartijen besloten het huidige collegeprogramma aan te vullen, te actualiseren en te verlengen tot aan de nieuwe waterschapsverkiezingen in 2015. Het nieuwe programma is besproken in de vergadering van het Algemeen bestuur van 13 december 2012. Uitgangspunt is een matige stijging van de tarieven. Door een taakstelling van € 1 miljoen is voldoende ruimte gevonden om de nieuwe plannen tot uitvoer te gaan brengen. De belangrijkste speerpunten zijn: in het communicatiebeleid de maatschappelijke betekenis van AGV bekendheid te geven door AGV in de media nadrukkelijk als waterschap te positioneren; het streven om het beheer van zwemwater over te nemen van de provincie; er komen onderzoeksgelden beschikbaar voor: zoet-waterproblematiek in AGV-gebied, alternatieve maatregelen om de ongezuiverde lozing van volkstuinen op het oppervlaktewater tegen te gaan en innovatieve vispasseerbare stuwen te ontwikkelen; een nieuwe pilot flexibel peilbeheer op vrijwillige basis in gang te zetten; een innovatiestrategie uit te werken om de samenwerking met het bedrijfsleven te vergroten. Economische ontwikkelingen Bezuinigingen Overheid Via aanpassing van de Waterwet en de Waterschapswet is de overdracht van de taak muskusrattenbeheersing naar de waterschappen én de financiële participatie van de waterschappen in het Hoogwaterbeschermingsprogramma (HWBP) formeel geregeld. Hiermee zijn uitgaven van de hogere overheden doorgeschoven naar de waterschappen. Voor AGV betreft dit € 1,25 miljoen extra bijdrage aan de muskusrattenbeheersing en een jaarlijkse bijdrage in het HWBP vanaf 2011 van € 7,1 miljoen, die in 2014 oploopt naar € 11,5 miljoen en in 2015 naar € 15,9 miljoen per jaar. In een concept voorstel voor aanpassing van de Waterwet wordt het nieuwe Hoogwaterbeschermingsprogramma (nHWBP) toegevoegd, waarin ook de eigen bijdrage van de betreffende waterschappen aan eigen projecten binnen het nHWBP van 10% wordt geregeld. Daarin is ook sprake van indexering van de bijdragen vanaf 2016. Het effect op de jaarlijkse bijdrage van €15,9 miljoen per jaar van vanaf 2015 door AGV is nog niet duidelijk, omdat nog niet bekend is wanneer en op welke wijze deze ingaat. Binnen de watersector is om een stijging van de waterschapsheffingen te matigen in het Bestuursakkoord Water een doelmatigheidswinst vastgelegd, die onder andere bereikt moet worden door een intensieve samenwerking in de afvalwaterketen met de gemeenten. Hierdoor worden extra uitgaven van het watersysteembeheer gecompenseerd door besparingen binnen het watersysteembeheer én het zuiveringsbeheer met een lastenneutrale uitkomst voor de burgers en bedrijven. Voor dit bestuursakkoord heeft de samenwerking tussen AGV en de gemeente Amsterdam in de vorm van de stichting Waternet model gestaan. Door de samenwerking vanaf 1995 met de gemeente Amsterdam via eerst DWR en vanaf 2006 via de stichting Waternet heeft AGV deze besparingen al gerealiseerd. Aanvullend op deze gerealiseerde besparingen neemt AGV haar verantwoordelijkheid door een jaarlijkse besparingsdoelstelling te realiseren en deelname aan het BOWA. Tariefsontwikkelingen AGV is zich bewust van de ontwikkelingen in de waterwereld, maar ook van de economische ontwikkelingen. Met name de druk op de nationale koopkrachtontwikkeling vraagt een ingetogen tarievenbeleid. In de begroting 2012 zijn daarom op basis van onderzoek een aantal investeringsuitgaven door efficiencymaatregelen beperkt of getemporiseerd. Waternet heeft een
AGV
7
Meerjarenplan 2012-2016 gepresenteerd, waarin een efficiencyverbetering voor de komende 5 jaar wordt voorzien, oplopend tot structureel € 10 miljoen per jaar. Deze efficiency komt ten gunste van de tarieven van Amsterdam (drinkwater en rioolrecht), de algemene dienst van Amsterdam en de tarieven van AGV (zuiveringsheffing en watersysteemheffing). Van de efficiency komt in 2012 bijna € 1 miljoen ten gunste van de AGV-taken (ca. 75% watersysteembeheer), waarna dit geleidelijk oploopt naar € 2,5 miljoen in 2016. De besparingen zijn taakstellend tot en met 2016 in de meerjarenraming ingeboekt en over 2012 volledig gerealiseerd. Door de besparingen krimpt de personeelsformatie de komende 5 jaar met 150 fte. Dit komt overeen met een verlaging van 8%. Met voornoemde besparingen is het gelukt de tariefstijging van de waterschapsbelastingen in 2012 te matigen en op een aanvaardbaar en maatschappelijk acceptabel niveau van gemiddeld 3,1% te krijgen (voor 2011 was dit 3,55%). Dit is het gewogen gemiddelde van de zuiveringsheffing, die met 0,9% toenam en de watersysteemheffing, die gemiddeld met 5,3% moest toenemen. Van laatstgenoemd percentage is 2,8% het gevolg van de rijksbezuinigingen. Zonder de rijksbezuinigingen zou het gemiddelde stijgingspercentage op 1,7% zijn uitgekomen. Wet Houdbare overheidsfinanciën (Wet Hof) Ter bescherming van de Euro heeft de Europese Unie het Stabiliteits- en groeipact vastgesteld, dat op 1 januari 1999 is ingegaan. Hierin zijn regels omtrent de begroting en de schuldenlast vastgelegd. Bepaald is dat het EMU(Economische en Monetaire Unie)-tekort van elk lidstaat niet meer dan 3% van het Bruto Binnenlands Product (BBP) mag bedragen. De Rijksoverheid is in 2004 met de lagere overheden bestuurlijk overeengekomen dat hun aandeel maximaal -0,5% van het BBP in het EMU-saldo mag bedragen (-0,38% voor gemeenten, -0,07% voor provincies en -0,05% voor waterschappen). Via de Wet Hof wil het Kabinet verdergaande afspraken met de decentrale overheden (provincies, gemeenten en waterschappen) maken over de beheersing van het Nederlandse EMU-saldo. Vanaf voorjaar 2012 heeft bestuurlijk overleg van de koepelorganisaties: Unie van Waterschappen (UvW), Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) en Interprovinciale Overleg (IPO) met de minister plaatsgevonden. In juli heeft AGV middels een brief aan de UvW haar standpunt kenbaar gemaakt met als grootste bezwaar dat wij de bestaande afspraken, voortvloeiende uit het Bestuursakkoord Water en de wettelijke verplichtingen, niet kunnen nakomen als het wetvoorstel Hof ongewijzigd van kracht wordt. Aan de UvW is gevraagd onze punten in te brengen in de vervolgbespreking met de Minister van Financiën. In september heeft de minister het wetsvoorstel aan de Tweede Kamer aangeboden. Geconstateerd kan worden dat in het wetsvoorstel geen aanpassingen zijn aangebracht met uitzondering van een macronorm voor de sector. Dit betekende dat de kritiekpunten grotendeels zijn blijven staan. Het IPO heeft namens alle koepelorganisaties een gezamenlijke brief aan de Tweede Kamer gericht, waarin het wetsvoorstel wordt afgewezen. Begin oktober werd het door de minister gevraagde advies van het Centraal Planbureau (CPB) bekend over de nieuwe doorrekening van verdeling van het EMU-tekort tussen de overheden. Het CPB adviseert dat de decentrale overheden een EMU-tekort zouden mogen hebben, anders dan de geplande toekomstige “0%-norm”. Met deze variant wordt voor een deel tegemoetgekomen aan de kritiek van de Raad van State en de decentrale overheden dat de Wet Hof onvoldoende rekening houdt met de andere manier van boekhouden van de decentrale overheden (het baten- en lastenstelsel). Tot en met 2014 voldoet AGV niet aan de norm, vooral als gevolg van sanering van de Vecht. Deze uitgaven tellen mee in het EMU-saldo, ondanks dat dit wordt gefinancierd uit het betreffende fonds. Indien het AB akkoord gaat met de meerjarenbegroting 2014-2018 (o.a. de geplande investeringen) zal in de loop van 2015 de norm niet meer worden overschreden. Vanaf 2017 zijn de geplande investeringen zelfs gelijk of lager dan de jaarlijkse afschrijving op investeringen, waardoor AGV boven de nullijn van het EMU-saldo uitkomt.
8
Jaarstukken 2012
Ruimtelijke ontwikkelingen Deltaprogramma Het Deltaprogramma richt zich op een goede bescherming van Nederland tegen overstromingen en de beschikbaarheid van zoetwater van goede kwaliteit voor zowel nu als in de toekomst. Dat moet in 2014 resulteren in 5 zogenaamde Deltabeslissingen die bepalend zijn voor de inrichting van het watersysteem in Nederland. In 2012 heeft het Deltaprogramma zich vooral gericht op het uitwerken van kansrijke strategieën. Waterschap Amstel, Gooi en Vecht participeert actief in het Deltaprogramma en zorgt er voor dat de belangen voor deze regio op de agenda staan. Belangrijke onderwerpen voor het beheergebied van AGV zijn onder andere: -
verhoging van het beschermingsniveau van de Lekdijk; de mogelijkheid om water te bergen op het Markermeer wanneer de afvoer bij IJmuiden is gestremd; de inlaat van water bij Muiden; voldoende water voor het AGV-gebied ook in het geval dat de Kleinschalige Water Aanvoer (KWA) meer water gaat aanvoeren naar West-Nederland; en klimaatbestendigheid van stedelijke ontwikkelingen en herstructureringen.
Vanwege het belang van de Lekdijk voor AGV is AGV ook actief gaan deelnemen in het Deltaprogramma Rivieren. In 2012 heeft AGV samen met de Gemeente Amsterdam, de Deltacommissaris en de stuurgroep van het Deltaprogramma Nieuwbouw en Herstructurering ontvangen voor een werkbezoek aan Amsterdam. Tijdens het bezoek zijn afspraken gemaakt over de positie van de regio in het Deltaprogramma. In 2012 is ook de gebiedspilot meerlaagsveiligheid ‘De waterbestendige stad’ afgerond met een adviesbrief aan de staatssecretaris. Als vervolg hierop is in het kader van Deltaprogramma Nieuwbouw en Herstructurering een proeftuin voor Zaan-IJoevers uitgevoerd. Daarin is de haalbaarheid van meerlaagsveiligheid in dit gebied onderzocht. Er blijken kansen te liggen om in combinatie met bodemsanering de waterveiligheid te verbeteren. Door de gezamenlijke waterschappen rond het IJsselmeer is een flexibiliteitsstudie uitgevoerd die in beeld brengt hoe in het regionale watersysteem zuiniger kan worden omgesprongen met zoetwater. In West-Nederland is gezamenlijk met de andere waterbeheerders en provincies gewerkt aan zoetwaterstrategieën en zijn regionale debatten gevoerd met de sectoren (Land- en tuinbouworganisatie (LTO), natuurorganisaties, recreatieschappen, e.d.). Veranderingen ruimtelijke ordening Waterschap AGV denkt graag in een vroeg stadium mee in ruimtelijke ontwikkelprojecten. Zo wil het waterschap bijdragen aan de ontwikkeling van duurzame watersystemen die zijn voorbereid op klimaatsveranderingen. Door het doorzetten van de bouwcrisis zijn de verhoudingen in de ruimtelijke ordening in 2012 verder veranderd; projecten worden gestopt en er starten weinig nieuwe ontwikkelingen. De crisis biedt ruimte om te zoeken naar nieuwe oplossingen en verdienstromen. De rol van water in het ruimtelijk domein lijkt daarin van groter belang te worden. AGV heeft in 2012 een actieve rol gespeeld in deze verkenning door bestuurlijke deelname in de landelijke netwerken NederLandBovenWater en GebiedsontwikkelingNU.
AGV
9
Natuurbeleid AGV heeft de lijn van de waterschappen onderschreven dat het gesloten Onderhandelingsakkoord Natuur tussen Rijk en provincies ertoe kan leiden dat waterschappen hun verplichtingen ten aanzien van de Kaderrichtlijn Water (KRW) en het Nationaal Bestuursakkoord Water (NBW) niet kunnen waarmaken. Het ingenomen standpunt is dat de waterschappen doorgaan met de KRW tenzij het rijksbeleid dit in de weg staat. Pas bij nadere detaillering van het Natuurakkoord is duidelijk welke gevolgen dit akkoord mogelijk voor de KRW kan hebben. AGV heeft er wel op gewezen dat het halen van de KRW-doelen geen verantwoordelijkheid is voor de waterschappen alleen. Wel draagt AGV met het uitvoeren van de eigen maatregelen bij aan het halen van de doelen. Daarnaast is de lijn van de Unie ondersteund die inzet op het vrijwaren van de waterschappen voor boetes uit Brussel, mochten die voortvloeien uit deze bezuinigingsronde. Vaarwegbeheer Op basis van de inwerkingtreding van de Waterwet hebben provincies tot 23 december 2012 de tijd gehad om de functie ‘vaarweg’ aan regionaal oppervlaktewater toe te kennen en het vaarwegbeheer van deze vaarwegen aan een overheidslichaam toe te wijzen. AGV heeft het initiatief genomen om met andere waterschappen in de provincie tot een gemeenschappelijke lijn te komen. Tevens wordt over het nautisch beheer gesproken. Met de provincies Noord-Holland en Zuid-Holland zijn voorstellen uitgewerkt voor de herverdeling van de vaarwegen. Deze zijn in bestuurlijke overleggen tussen provincie en waterschappen besproken en hebben geleid tot afspraken die zijn voorgelegd ter goedkeuring aan het college (provincie) en de besturen van de waterschappen. Bij de provincie Utrecht loopt dit proces achter ten opzichte van de provincies Noord-Holland en Zuid-Holland. Deze herverdeling leidt tot verlichting van de begroting voor AGV omdat de meerkosten, van het vaarwegbeheer, ten laste komen van de provincies. Omgevingswet In de Omgevingswet worden in eerste instantie vijftien wetten geheel geïntegreerd. Daarnaast worden twee wetten volledig ingetrokken en uit circa 25 andere wetten gaan de omgevingsrechtelijke elementen over naar de Omgevingswet. Een bundeling en vereenvoudiging die resulteert in een integrale wet, die een adequaat en toekomstbestendig instrumentarium biedt voor de aanpak van de maatschappelijke opgaven op het brede gebied van de leefomgeving in Nederland. Dit staat in de Kabinetsnotitie Stelselwijziging Omgevingsrecht die op 9 maart 2012 in de ministerraad is vastgesteld en vervolgens is doorgezonden naar de Tweede Kamer. AGV heeft ervoor gekozen om tijdens de internetconsultatie-ronde een zelfstandige reactie in te sturen. AGV heeft aangegeven positief te staan tegenover het denken in integrale, gebiedsgerichte concepten. Van belang is dat ‘water als sturend element in de ruimtelijke ordening’ binnen dit kader de aandacht krijgt, die het ook verdient. Aspecten van waterveiligheid en waterkwaliteit moeten op een goede en gelijkwaardige wijze in het ruimtelijke proces meewegen. En belangrijkste punt hierbij is dat bij deze verantwoordelijkheden uiteraard ook de bevoegdheden horen, om hieraan invulling te kunnen geven. Daarnaast moet de Watertoets niet alleen van toepassing zijn op inpassingsbesluiten en ruimtelijke plannen, maar juist ook verplicht worden voor de nieuwe omgevingsvisie. Deze reactie is in een extra commissievergadering van 12 april 2012 in aanwezigheid van een vertegenwoordiging van het Ministerie van Infrastructuur en Milieu besproken. Gezien de mogelijke consequenties voor de werkzaamheden van AGV wordt dit proces bestuurlijk alert gevolgd. Richting de Unie is op meerdere momenten aandacht gevraagd voor onze zorgpunten en zo heeft AGV in augustus 2012 ook een schriftelijke reactie gestuurd naar de Unie over de Position paper Waterbelangen en Ruimtelijke Ordening. Tijdens de netwerkbijeenkomst van Noord-Hollandse waterbeheerders op 18 oktober is onder bezielende leiding van de heer F. de Zeeuw, hoogleraar te Delft, met de collega-waterschappen besproken op welke wijze de waterschappen invloed op dit proces kunnen blijven uitoefenen.
10
Jaarstukken 2012
Vroegtijdig aan de onderhandelingstafel In het Coalitieprogramma is vastgesteld dat het belangrijk is dat bij ruimtelijke ordeningsprocessen het waterbelang in een vroegtijdig stadium op de agenda wordt geplaatst. Bij gebiedsontwikkeling zoals de ontwikkeling Bloemendalerpolder, Zuidas, IJburg-2, Markermeer, de schaalsprong Almere maar ook bij infrastructurele plannen als Schiphol-Amsterdam-Almere (SAA) en het openbaar vervoer traject Schiphol-Amsterdam-Almere-Lelystad (OVVSAAL) werd AGV als betrokken bestuurlijk partner al vroeg aan tafel uitgenodigd om mee te helpen de plannen te ontwikkelen. De ervaring die hier is opgedaan, zal straks van pas komen wanneer er mogelijk ook voor waterschappen een plaats aan tafel beschikbaar wordt gesteld bij de bepaling van de gebiedsagenda’s binnen het Meerjarenprogramma Infrastructuur, Ruimte en Transport (MIRT). Bij het project Anna's Hoeve wordt, in samenwerking met verschillende partners, invulling gegeven om ruimtelijke ordeningsprojecten mogelijk te maken.
Ontwikkelingen duurzaamheid en innovatie Water en energie (de rwzi als energiefabriek) Klimaatverandering, verstedelijking en de toename van de wereldbevolking geven de noodzaak aan tot het duurzaam sluiten van kringlopen en het beperken van uitstoot van broeikasgassen. Het winnen van duurzame energie uit water is een technologische ontwikkeling die hier een grote bijdrage aan kan leveren. De transformatie van de rwzi van energieverbruiker naar energiefabriek is een belangrijke stap om hier invulling aan te geven. Met warmte/krachtkoppeling (het produceren van bruikbare warmte en elektriciteit) en de productie van groen gas is rwzi Amsterdam West al een serieuze energiefabriek. De strategie voor de komende tijd is gericht op de integratie van de slibeindverwerking, groen gasproductie en de energiehuishouding van rwzi West en het Afval Energiebedrijf (AEB) met als doel de groen gasproductie substantieel te verhogen. In de koppeling rwzi West - AEB is in december 2012 een tweede groen gasinstallatie in bedrijf genomen. Water en grondstoffen (rwzi als grondstoffenfabriek) Grondstofterugwinning uit afval en afvalwater is nodig om op langere termijn invulling te geven aan duurzaamheid en de transitie naar een circulaire economie in te zetten. Met de toenemende druk op grondstoffen neemt de noodzaak tot het sluiten van grondstofkringlopen toe: de rwzi als grondstoffenfabriek. De mogelijkheden voor grondstofterugwinning bevinden zich (inter)nationaal veelal in een verkennende fase. Voor terugwinning van fosfaat (in de vorm van struviet) en cellulose zijn de ontwikkelingen relatief vergevorderd en bevindt AGV zich bij de koplopers. Naast de voordelen op het gebied van kosten en bedrijfsvoering, betekent dit dat de rwzi een steeds grotere bijdrage gaat leveren aan het hergebruik van fosfaat. Een business case is opgesteld waarin verschillende technieken, voor de verwijdering en terugwinning van fosfaat, zijn vergeleken. Binnen deze business case is er vooral gekeken naar kosten en duurzaamheid. Op basis van deze business case wordt in 2013 een full scale installatie op rwzi Amsterdam West gerealiseerd. Het functioneren van de fijnzeefinstallatie (terugwinnen cellulose) op de rwzi Blaricum was in 2012 beter dan het jaar daar voor. Er is nog ruimte voor verdere optimalisatie; komend jaar zal de installatie verder worden verbeterd.
AGV
11
Topsector Water & Innovatieprogramma Waternet Om als Nederland in 2020 weer tot de top 5 van de kenniseconomie in de wereld te behoren is in 2011 het topsectorenbeleid opgesteld. Water is één van de negen topsectoren met zogenaamde Topconsortia voor Kennis en Innovatie (TKI’s) voor Deltatechnologie, Watertechnologie en Maritiem. Voor het waterschap zijn met name Deltatechnologie (veiligheid) en Watertechnologie (waterzuivering) van belang. Stimuleren van de samenwerking tussen overheid, onderzoeksinstituten en bedrijfsleven is hierbij een belangrijke uitdaging. AGV heeft diverse voorstellen ingediend bij de topsector gericht op: energie, water & grondstoffen; winnen van brak (grond)water; inzet van sensortechnologie voor dijken en leidingen. Met het oog op het eerste onderwerp is de samenwerking op gebied van innovatie tussen Waternet en het Afval Energie Bedrijf verder versterkt. Het Innovatieprogamma vormt het uitgangspunt voor participatie in de topsector water. In 2012 is hier invulling aan gegeven met 4 watercyclusthema’s: Water in de Stad, Energie en Grondstoffen uit Water, Watercyclus in de Regio en IT en Water. En de 3 sectorspecifieke programma’s Drinkwater, Afvalwater en Watersysteem. Met het project 3Di in de Watergraafsmeer kan door bestaande informatie te gebruiken in 3D de watercyclus worden geoptimaliseerd, kan effectiever worden gewerkt en wordt een overzichtelijk beeld verkregen bij calamiteiten en overlastsituaties. Met het project FLEXpeil kon op basis van negen proefgebieden onder andere het positieve effect van flexibel peilbeheer worden aangetoond op de vermindering van de waterinlaat en blijkt een participatief meetnet een waardevolle aanvulling te zijn op de eigen metingen. Met de implementatie van het Volg- en Stuursysteem in 2012 is veld- en “kantoor” kennis gecombineerd tot watersysteemspecifieke informatie waarmee onder andere effecten van maatregelen op gestelde (KRW-)doelstellingen kunnen worden gevolgd en bepaald. Met veldlaptops kan een peilbedienaar nu in het veld een melding doen van bijvoorbeeld dode vis of een peilniveau, waarna de laptop meteen synchroniseert met de databases op kantoor.
12 2.2
Jaarstukken 2012
Programma’s
Onderstaand wordt per programma een beeld geschetst van de meest in het oog springende onderwerpen en producten uit 2012. Programma 1. Veiligheid In 2012 zijn de toetsresultaten van de regionale keringen aangeboden aan de provincie. Tevens is er conform planning 18 km reconstructie van het actieprogramma dijken afgerond. Hiermee ligt het actieprogramma op schema. Verder is er onderhoud uitgevoerd aan de keringen om de betreffende dijkgedeelten in overeenstemming te houden met de functionele eisen. In november is een grootschalige calamiteitenoefening gehouden samen met andere waterschappen in West-Nederland. Centraal stond de samenwerking met het Watermanagementcentrum Nederland, de betreffende directies van Rijkswaterstaat en de veiligheidsregio’s. De taak voor het beheersen van de muskusratten is van de provincie overgegaan naar de waterschappen. Inmiddels hebben twaalf waterschappen hun taken op dit gebied verenigd en de uitvoering neergelegd bij WS Rivierenland en bij Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden (HDSR). Met ingang van 1 juli heeft AGV de uitvoering overgedragen aan HDSR.
Programma 2. Schoon water Fase 2 van de sanering van de Vecht is later begonnen en is door logistieke problemen moeizamer op de gewenste capaciteit gekomen. De planning voor de komende twee jaren heeft voldoende ruimte om de (geringe) achterstand in te lopen. De uitvoering van de eigen KRW-inrichtings- en onderzoeksmaatregelen, waarvoor AGV verantwoordelijk is, verloopt volgens planning. Het operationaliseren van het volg- en stuursysteem als basis voor het uitvoeren van watersysteem- en effectanalyses is in gang gezet. In mei is de sanering van de Laarder Wasmeren feestelijk afgesloten. Verder is in augustus de aansluiting van de 1000e woonboot gevierd met de projectpartner Rijkswaterstaat en de betreffende woonbootbewoner. Hiermee loopt het project voor op schema.
Programma 3. Voldoende water AGV kon door de economische crisis (lagere kosten in aanbesteding) meer baggerprojecten in de markt zetten, waardoor meer is gebaggerd dan gepland. Op deze manier kan tegemoet worden gekomen aan de bestuurlijke wens om zoveel mogelijk te baggeren in lijn met de baggeraanwas. Daarnaast is de baggerontvangstregeling uitgewerkt. De doelstellingen voor de Watergebiedsplannen en Waterinrichtingsplannen zijn ruim gehaald in 2012. Diverse grote gemalen zijn in 2012 aanbesteed en het gemaal Noorderlegmeer nadert de afrondingsfase. Binnen de NBW zijn de jaarprestaties behaald en zijn belangrijke stappen gezet in de planvorming. Zo is de startnotitie en krediet voor de realisatie van waterberging in de Zuiderlegmeerpolder goedgekeurd door het Algemeen Bestuur en zijn belangrijke stappen gezet in de Noorderlegmeerpolder en de Bovenkerkerpolder.
AGV
13
Programma 4. Maatschappelijke neventaken Met de provincies Noord- en Zuid-Holland zijn voorstellen uitgewerkt voor de aanwijzing van de vaarwegen. Hierover zijn bestuurlijke afspraken gemaakt. Bij de provincie Utrecht loopt dit proces achter ten opzichte van de provincies Noord- en Zuid-Holland. In 2012 is het meerjarenprogramma cultuurhistorie 2013-2016 tot stand gekomen. Op het gebied van cultuurhistorie zijn diverse zaken gerealiseerd, waaronder het herstellen van de damsluis in de Vecht bij Nieuwersluis. En is een start gemaakt met de ontwikkeling van de interactieve website. Tevens is actief bijgedragen aan de Open Monumenten dagen. Op het vlak van recreatief medegebruik zijn diverse projecten gestart of gerealiseerd, waaronder een voetgangerspontje, een kano-overstapplaats en een financiële bijdrage aan waterspeelvoorzieningen in de Maarseveense Plas. Programma 5. Draagvlak Het aantal kwijtscheldingsaanvragen is in 2012 met 23% toegenomen. De toename van het aantal aanvragen wordt vooral veroorzaakt doordat de aanvraagprocedure van Amsterdam in 2012 is vereenvoudigd en doordat Amsterdam de achterstanden van 2011 heeft weggewerkt. Ook de economische crisis en de stijging van het aantal bijstandsgerechtigden heeft bijgedragen aan de toename van het aantal kwijtscheldingsverzoeken. Dit heeft niet geleid tot een hoger bedrag aan kwijtschelding. Veel van de kwijtscheldingsaanvragen worden afgewezen, omdat niet aan de voorwaarden voor kwijtschelding wordt voldaan. De elektronische communicatie tussen burger en overheid zal de komende jaren steeds belangrijker worden. In 2012 is het betalen via iDeal en de AcceptEmail als digitaal betaalmiddel geïntroduceerd.
Programma 6. Algemeen In 2012 is gestart met een jaarlijks onderzoek naar naamsbekendheid en imago van het waterschap. Op initiatief van AGV, in gezamenlijkheid met alle waterschappen, heeft de Unie van Waterschappen een 0-meting uitgevoerd over de naamsbekendheid van de waterschappen. De resultaten van deze meting maakten duidelijk dat waterschappen en hun taken en verantwoordelijkheden bekend zijn bij de ondervraagden. AGV is op verschillende momenten in de media geweest bij onder andere de oplevering van de Laarder Wasmeren, de start van de tweede fase van de schoonmaak van de Vecht en de fietsdriedaagse.
Programma 7. Duurzaamheid AGV/Waternet heeft de eerste prijs gewonnen op het International Water Association (IWA) congres in Busan, Zuid-Korea. De prijs werd uitgereikt voor een artikel waarin wordt beschreven hoe AGV/Waternet werkt aan een duurzame watercyclus. Bij 98% van de aanbestedingen groter dan vijftigduizend euro zijn duurzaamheidcriteria zoals opgesteld door Agentschap NL meegenomen in de aanbestedingstrajecten. Het energieverbruik van Zuiveringsbeheer is volledig duurzaam. Ongeveer 60% van de energie wordt zelf geproduceerd. De groen gasproductie op rwzi De Ronde Venen en sinds kort bij het Afval Energiebedrijf was in 2012 bijna even hoog als het totale aardgasverbruik van Zuiveringsbeheer. Het functioneren van de fijnzeefinstallatie op de rwzi Blaricum is in 2012 beter dan in 2011; omdat er nog ruimte is voor verdere optimalisatie zal de installatie verder worden verbeterd.
14 2.3
Jaarstukken 2012
Uitkomsten jaarrekening 2012
De rekening van baten en lasten komt € 7,7 miljoen voordeliger uit dan was begroot en sluit daarmee op een voordelig saldo van € 4,3 miljoen. Overeenkomstig de Nota Financieel Beleid AGV wordt onderstaand de volgende resultaatbepaling voorgesteld.
2.3.1 Resultaatbepaling Zuiveringsbeheer Het resultaat op zuiveringbeheer is € 3,0 miljoen gunstiger dan begroot. Begroot was een negatief resultaat van € 2,4 miljoen; het gerealiseerde resultaat over 2012 op zuiveringsbeheer bedraagt € 0,6 miljoen positief. De opbrengsten waren € 79,6 miljoen en zijn vrijwel gelijk aan de begrote opbrengsten. De kosten waren € 79,0 miljoen en zijn € 3,0 miljoen lager geweest dan begroot. Dit betreft een samenstel van diverse posten:
Besparing op onderhoud € 0,3 mln Minder kosten chemicaliën € 0,2 mln BTW teruggaaf € 0,2 mln Hogere opbrengst grensoverschrijdend afvalwater € 0,4 mln Diverse kleine posten en cao-stijging € 0,2 mln Minder kapitaallasten € 1,5 mln Minder bestuurskosten € 0,2 mln €
Begroting Begrote exploitatielasten Begrote baten Geraamd nadelig saldo 2012
81.977.850 - 79.595.280 2.382.570
Dit begrotingstekort werd gedekt door een bijdrage van de egalisatiereserve aan de exploitatie tot een bedrag van € 2.382.570,-. € Jaarrekening Werkelijke exploitatielasten Werkelijke baten Gerealiseerd voordelig saldo 2012
78.998.983 - 79.579.311 580.328
Het verschil tussen begroting en realisatie bedraagt: € Begroot nadelig saldo Werkelijk voordelig saldo Voordelig verschil met de begroting
2.382.570 580.328 2.962.898
15
AGV
2.3.2 Resultaatbepaling Watersysteembeheer Het resultaat op watersysteembeheer is € 4,7 miljoen gunstiger dan begroot. Begroot was een negatief resultaat van € 1,0 miljoen; het gerealiseerde resultaat over 2012 op watersysteembeheer bedraagt € 3,7 miljoen positief. De opbrengsten waren € 78,1 miljoen en zijn € 0,8 miljoen hoger dan begroot. De kosten waren € 74,4 miljoen en zijn € 3,9 miljoen lager dan begroot. Dit betreft een samenstel van diverse posten:
Geen invulling extra formatie Ruimtelijke Ordening € 0,4 mln Uitstel grondverwerving Ronde Hoep € 0,3 mln Minder kosten slibafvoer dfi Vinkeveen € 0,3 mln Ontvangen subsidie € 0,7 mln Gunstig aanbesteding baggeren € 0,1 mln Besparing onderhoud gemalen € 0,2 mln Niet besteden budget diepteschouw € 0,1 mln Diverse kleine posten en cao-stijging € 0,3 mln (positief) Minder kapitaallasten € 1,1 mln Incidentele opbrengst (verkoop grond, afkoop erfpacht) € 1,0 mln
€ Begroting Begrote exploitatielasten Begrote baten Geraamd nadelig saldo 2012
78.265.540 - 77.286.330 979.210
Het begrotingstekort werd gedekt door een bijdrage van de egalisatiereserve aan de exploitatie tot een bedrag van € 979.210,-. € Jaarrekening Werkelijke exploitatielasten Werkelijke baten Gerealiseerd voordelig saldo 2012
74.354.447 - 78.092.500 3.738.053
Het verschil tussen begroting en realisatie bedraagt: € Begroot nadelig saldo
979.210
Werkelijk voordelig saldo
3.738.053
Voordelig verschil met de begroting
4.717.263
16
Jaarstukken 2012
2.3.3 Resultaatbestemming 2012 Voorgesteld wordt het resultaat op de taakuitoefening als volgt te bestemmen: Zuiveringsheffing (positief resultaat € 580.328,-) − een bedrag van € 2.382.570,- gelijk aan het geraamde begrotingstekort, conform begroting 2012, te onttrekken aan de tariefegalisatiereserve Zuiveringsheffing; − een bedrag van € 2.962.898,- conform de Nota Financieel Beleid AGV, te doteren aan de bestemmingsreserve ‘te dekken exploitatiesaldo’. Watersysteemheffing incl. verontreinigingsheffing (positief resultaat € 3.738.053,-) − een bedrag van € 979.210,- gelijk aan het geraamde begrotingstekort, conform begroting 2012, te onttrekken aan de tariefegalisatiereserve Watersysteemheffing; − een bedrag van € 4.717.263,- in te zetten voor het versneld afboeken van de geactiveerde bijdrage aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma.
2.3.4 Verloop Eigen vermogen Het eigen vermogen, inclusief ‘saneren Vecht’, bedroeg op 1-1-2012 € 35.753.919,- positief. Rekening houdend met de voorgestelde resultaatbestemming zal op 31-12-2012 het eigen vermogen uitkomen op € 30.577.965,- positief. Dit is een afname ten opzichte van 2011 met € 5.175.954,- . Specificatie mutatie op eigen vermogen in 2012 € Saldo baten en lasten Dotatie bestemmingsreserve ‘te dekken exploitatiesaldo’
€ 4.318.381
3.933.730
Onttrekking bestemmingsfonds watersysteemheffing ‘saneren Vecht’
-15.918.270
Toevoeging aan algemene reserves
1.000.000
Toevoeging rente aan reserves
1.490.205
Totaal toevoegingen en onttrekkingen Per saldo afname eigen vermogen
- 9.494.335 5.175.954
17
AGV Verloop eigen vermogen waarbij ‘saneren Vecht’ buiten beschouwing wordt gelaten Omdat het eigen vermogen voor een belangrijk deel wordt gevormd door het bestemmingsfonds watersysteemheffing ‘saneren Vecht’ wordt hieronder het eigen vermogen weergegeven waarbij ‘saneren Vecht’ buiten beschouwing wordt gelaten. Zonder ‘saneren Vecht’ bedroeg het eigen vermogen op 1-1-2012 € 27.658.298,- negatief en op 31-12-2012 € 18.311.051,- negatief. Per saldo een toename van het eigen vermogen van € 9.347.247. De mutatie is als volgt te specificeren:
€ Saldo baten en lasten
4.318.381
Dotatie bestemmingsreserve ‘te dekken exploitatiesaldo’
3.933.730
Toevoeging aan algemene reserves
1.000.000
Toevoeging rente aan reserves
€
95.136
Totaal toevoegingen en onttrekkingen
5.028.866
Per saldo toename eigen vermogen
9.347.247
18 2.4
Jaarstukken 2012
Kerngegevens 2012
1. Oppervlakte beheergebied waarvan open water 2. Aantal gemeenten in beheersgebied aantal inwoners 3. Bestuurssamenstelling: AGV - Dijkgraaf - Algemeen Bestuur; 30 zetels, 29 leden - categorie ingezetenen; 23 zetels, 22 leden - categorie ongebouwd - categorie natuurterreinen - categorie bedrijven - Dagelijks Bestuur; 6 leden (inclusief dijkgraaf)* - Secretaris-directeur
ca. 70.000 ha ca. 9.500 ha 20 ca. 1,3 miljoen
23 3 1 3
4. Personele gegevens: - Aantal toegestane formatieplaatsen uitgedrukt in volledige arbeidsplaatsen 5. Kerngegevens zuiveringsbeheer: - Areaal transportleidingen (excl. Amsterdam) - Aantal rioolwaterzuiveringsinstallaties - totale capaciteit rioolwaterzuiveringsinstallaties - Slibontwateringsinstallaties (op 3 locaties) - geproduceerd mechanisch ontwaterd slib -
2,5
88 km 12 2.070.000 v.e. 3 95.006 ton
Investeringen 2012 (x € 1 miljoen) Exploitatielasten (x € 1 miljoen) Opbrengst zuiveringsheffing (x € 1 miljoen) Verleende kwijtschelding (x € 1 miljoen)
27,9 79,0 79,6 6,2
6. Kerngegevens watersysteembeheer: - Aantal poldergemalen in beheer - Boezemgemaal Zeeburg - Aantal waterkeringen/sluizen - Areaal primaire waterkeringen (in km) - Areaal regionale waterkeringen (in km) - Areaal niet-regionale waterkeringen (in km)
225 1 59 58 567 471
- Investeringen 2012 (x € 1 miljoen) - Exploitatielasten (x € 1 miljoen) - Opbrengst watersysteemheffing (x € 1 miljoen) inclusief verontreinigingsheffing - Verleende kwijtschelding (x € 1 miljoen) - Bijdrage aan het Rijk inzake HWBP (x € 1 miljoen) *Uit het Algemeen Bestuur zijn 5 leden gekozen die samen met de dijkgraaf het Dagelijks Bestuur vormen
35,7 74,4 78,1 5,1 7,1
19
AGV
3.
Jaarverslag 2012
3.1
Algemeen
In overeenstemming met de regelgeving is het jaarverslag opgesteld naar programma’s. Voor 2012 komen de programma’s overeen met de thema’s die opgenomen zijn in de landelijke benchmark ‘Waterschapsspiegel’. Per programma zijn de doelstellingen beschreven, de beoogde effecten en de wijze waarop het halen van die doelstellingen en effecten in 2012 vorm heeft gekregen.
Gewijzigde methodiek overhead- en kostenverdeling De rekenkamer van AGV heeft aanbevelingen gedaan om de methode van kostenverdeling (met name de overheadkosten) transparanter en meer gedifferentieerd te maken. Daarnaast liep binnen Waternet de discussie om het systeem van kostenverdeling te vereenvoudigen. Ingaande 2010 zijn enkele pilots uitgevoerd om ervaringen hiermee op te doen. In het najaar van 2010 is in het Stichtingsbestuur van Waternet de gewijzigde methodiek van overhead- en kostenverdeling vastgesteld. Bij de gewijzigde kostenverdelingmethode wordt de overhead verfijnder verdeeld en worden de apparaatskosten van Waternet (met name personeelskosten, huisvesting en ICT) voorgecalculeerd toegerekend aan de (hoofd)kostendragers op basis van het aantal fte’s en niet meer via uren x tarief. De gewijzigde methodiek van overhead- en kostenverdeling heeft voor de totale toedeling aan AGV nauwelijks effect, maar wel binnen de begrotingsprogramma’s. Bij de programma’s is er een sterke afname bij het programma Algemeen vanwege de verlaging van de overhead. Hierdoor ontstaat een verschuiving van toegerekende kosten naar de andere programma’s, die onderstaand per programma worden benoemd. De effecten van de gewijzigde methodiek van overhead- en kostenverdeling worden vanaf 2013 in de begroting meegenomen.
20
Jaarstukken 2012
3.1.1
PROGRAMMA 1 : VEILIGHEID
3.1.1.1 OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA Het programma richt zich primair op de veiligheid van burgers door hen te beschermen tegen wateroverlast vanuit hoger gelegen boezemwateren. Veiligheid staat gelijk aan een geaccepteerd risico voor inundatie. De na te streven veiligheid van een waterkering is gebaseerd op risicoafweging en wordt bepaald door de kans op bezwijken en de gevolgschade van het te beschermen gebied. De kwaliteit van de waterkeringen met inliggende kunstwerken is essentieel voor het waarborgen van de veiligheid. Door de keringen te toetsen en daar waar nodig te reconstrueren wordt hieraan invulling gegeven. Daarnaast is het beheersen van de risico’s ook mogelijk door vermindering van de gevolgschade door bijvoorbeeld compartimentering van waterlopen of het adequaat reageren op hoogwatersituaties. In het beheergebied van AGV zijn in totaal circa 1091 km waterkeringen aanwezig. Deze zijn te onderscheiden in de volgende categorieën: primaire keringen: 58 km (was 53 km, door uitbreiding als gevolg van IJburg nu 58 km) regionale keringen: 567 km niet–regionale keringen: 471 km. 3.1.1.2 DOELSTELLINGEN AGV stelt de hoogste prioriteit aan het garanderen van voldoende waterstaatkundige veiligheid voor mensen, dieren en goederen. De Deltawet en het Deltaprogramma zullen voor de komende jaren de inspanningen voor dit thema bepalen. Deze geven aan hoe Nederland met de gevolgen van de klimaatverandering en de stijgende zeespiegel moet omgaan. De bescherming tegen overstromingen en het veiligstellen van de zoetwatervoorziening heeft hierin prioriteit. 3.1.1.3 BEOOGDE EFFECTEN De bestaande waterkeringen in overeenstemming met de vastgestelde normen houden, met in achtneming van de belangen op het gebied van landschap, natuur en cultuurhistorie. De Keur stelt eisen aan gereguleerde aanpassingen in waterstaatkundige werken. Door toezicht houden en (indien nodig) handhavend optreden zorgt AGV voor veilige waterkeringen, zodat de burger indirect wordt beschermd tegen ‘natte voeten’ (veiligheid). INDICATOREN Indicatoren Programma 1: Veiligheid
Indicator
Indicatornormen
Primaire keringen voldoen Percentage van de primaire keringen dat aan de normen voldoet aan de w ettelijke veiligheidsnorm (Waterw et) Meest risicovolle regionale keringen voldoen aan de normen Bestrijdingsplannen op orde Bestrijdingsplannen geoefend
Percentage van de meest risicovolle regionale keringen dat voldoet aan de norm uit de provinciale w aterverordening Alle plannen permanent actueel Plannen regelmatig geoefend
Norm
Realisatie
100%
98%
45%
55%
plannen actueel
alle plannen actueel
plannen geoefend
100% geoefend
Eind 2012 voldeed 98% van de primaire keringen aan de norm. Dit wordt veroorzaakt doordat de toetsresultaten van Ipenslotersluis en Diemerdammersluis onvoldoende zijn. Enkele sluizen binnen Amsterdam vergen nader onderzoek. Deze zijn opgenomen in het onderhoudsprogramma.
21
AGV INDICATOREN MAATREGELENPROGRAMMA
Indicator
Eenheid
Doelstelling Realisatie
Regionale waterkeringen voldoen aan de norm: - Kadereconstructieprogramma conform planning gerealiseerd
km
18
18
KOSTEN EXPLOITATIE
Programma 1: Veiligheid Netto kosten Exploitatie (x € 1.000,-) - kapitaallasten - taakkosten Eindtotaal
2011
2012
Rekening
Begroting
Rekening
7.591 6.622 14.213
10.283 7.219 17.502
9.979 8.067 18.046
De kapitaallasten zijn € 304.000,- lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat het werkelijke renteomslagpercentage lager is uitgevallen dan begroot (zie ook § 3.2.6.4 Omslagrente). De taakkosten zijn € 848.000,- hoger dan begroot. Door de gewijzigde methodiek van overhead- en kostenverdeling is € 1.502.000,- meer overhead toegerekend aan het programma Veiligheid. Daarnaast waren de overige kosten lager dan begroot (€ 142.000,-). Ten slotte waren er eenmalige opbrengsten (verkoop van grond en afkoop van erfpacht) van € 512.000,- (het overige deel van de eenmalige opbrengsten is verantwoord bij programma Schoon water). 3.1.1.4 DE MATE WAARIN DOELSTELLINGEN EN EFFECTEN BEREIKT ZIJN Meerjarenplan Muskusrattenbeheersing (collegeprogramma (cp) 1.j) Op 1 juli 2011 is de spoedwet in werking getreden. Hiermee is per deze datum de muskusrattenbeheersing overgedragen van de provincies naar de waterschappen. In 2012 is door een zestal waterschappen samengewerkt om de overgang van de muskusrattenbeheersing naar het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden (HDSR) per 1 juli mogelijk te maken. HDSR voert namens AGV deze taken uit. De bestrijders registreren uren en vangsten in het landelijke vangstregistratiesysteem. Met de provincie Utrecht is discussie over de ingangsdatum van de vergoeding van de muskusrattenbeheersing. De provincie gaat uit van 1 juli 2011 terwijl de waterschappen AGV en HDSR (inmiddels heeft het voormalig waterschap Vallei en Eem zijn standpunt in deze gewijzigd) uitgaan van 1 januari 2011. Voor de taakoverdracht van provincies naar waterschappen heeft AGV € 1,7 miljoen opgenomen in de begroting. De realisatie is conform begroting. Tot slot heeft het Algemeen Bestuur de Beleidsnota Muskusrattenbeheer vastgesteld in 2012. (Groot) onderhoud waterkeringen Naast het reguliere onderhoud aan de keringen is in 2012 het groot onderhoud (periodieke ophoging waterkeringen) voortgezet. In totaal is hiervoor circa 6 km onderhoud uitgevoerd. Calamiteitenbestrijding waterkeringen (cp 1.i) De organisatie voor de calamiteitenbestrijding was op orde en er werd doorgaand geoefend. Waar nodig werden calamiteitenplannen geactualiseerd. In november 2012 is in samenwerking met meerdere veiligheidsregio’s een grote calamiteitenoefening gehouden. Regulering (cp 10.a) In 2012 zijn in het kader van de Watertoets 855 adviezen gegeven op 611 ruimtelijke plannen. Deze betroffen grote projecten (Zuidas, Bloemendalerpolder, IJburg, weg uitbreiding SchipholAmsterdam- Almere en het openbaar vervoer traject Schiphol-Amsterdam-Almere-Lelystad) tot
22
Jaarstukken 2012
vele kleine bouwplannen in of nabij water of waterkeringen. Daarnaast was AGV betrokken bij het opstellen van het gemeentelijk rioleringsplan van 9 gemeenten. De belangen van AGV zijn zo goed geborgd in deze plannen. In 2012 zijn 706 vergunningaanvragen en 857 meldingen in het kader van de Waterwet integraal (veiligheid, schoonwater en voldoende water) afgehandeld. Er zijn geen verzoeken binnengekomen op basis van de Wet dwangsom bij niet tijdig beslissen. Omgevings Loket Online water (OLO water) is per 1 april 2012 ingevoerd. Dit is het landelijke digitale loket voor het aanvragen van watervergunningen en het doen van meldingen die onder de Waterwet vallen. Digitaal ingediende vergunningen en meldingen worden nu ook volledig digitaal afgehandeld. Toezicht en Handhaving Keur Een van de manieren om waterkeringen te beschermen is toezicht houden op de regels van de Keur en de beleidsrichtlijnen. Verleende vergunningen worden gecontroleerd, overtredingen en illegale situaties worden opgespoord en door handhavend optreden binnen de normen gebracht. Dit gebeurt conform de herziene Nota Toezicht en Handhaving, die op 24 november 2011 is vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Er wordt geprioriteerd in de werkzaamheden door toepassing van een bestuurlijk goedgekeurde prioriteringsmethodiek. In 2012 zijn er ruim 1300 Keurcontroles uitgevoerd en circa 300 grondwateronttrekkingen gecontroleerd. Dit is conform de planning uit het uitvoeringsprogramma. INVESTERINGEN
Programma 1: Veiligheid Netto kosten Investeringen (x € 1.000,-) Programma Waterkeringen Bijdrage in HWBP Eindtotaal
2012 Begroting
Realisatie
14.800 7.272
16.038 7.130
22.072
23.169
TOELICHTING Kadereconstructieprogramma (cp1.a) (AB 06/031, 07/016, 08/019a en 08/019b) In de periode 2010-2015 zijn de investeringen gericht op de toetsing en de benodigde reconstructie van de in totaal 567 km regionale keringen, die moeten voldoen aan de provinciale verordening. In het Programma van de regionale keringen zijn de 138 meest urgente kilometers opgenomen die verbeterd moeten worden. De versterking van deze keringen is in 2015 op orde. Mede door het oprichten van een dijkenteam worden de reconstructies van de regionale waterkeringen voortvarend aangepakt. In 2012 is 18 km reconstructie afgerond. Dit is conform de doelstelling 2012 en hiermee loopt het Actieprogramma op schema (55 % van het Actieprogramma is gerealiseerd, norm 45%). Er is € 1,2 mln meer uitgegeven dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door de voorbereiding van enkele grote projecten (o.a. De Hoef). Hierdoor blijft de projectenpijplijn van het Actieprogramma optimaal gevuld en kunnen de doelstellingen ook in de komende jaren worden behaald. Toetsingsprogramma regionale waterkeringen (cp 1.a) (AB 08/013) De toetsing van de regionale waterkeringen is uitgevoerd. De toetsingsresultaten zijn aangeboden aan de provincie. Hoogwaterbeschermingsprogramma (HWBP) (AB 11/950) Het betreft hier een door het Rijk vastgestelde bijdrage aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma van € 7,1 mln. De bijdrage aan het HWBP is € 142.000 lager uit gevallen dan begroot, omdat ten tijde van het opstellen van de begroting de exacte bijdrage nog niet bekend was.
23
AGV 3.1.2
PROGRAMMA 2 : SCHOON WATER
3.1.2.1 OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA Het waterschap is als waterkwaliteitsbeheerder verantwoordelijk voor het watersysteem. AGV geeft lozingsvergunningen (Waterwet) aan bedrijven af, houdt hierop toezicht en maakt afspraken met betrokkenen om watervervuiling te voorkomen en geeft vergunningen af voor de sanering van ernstig vervuilde waterbodems (Waterwet). Daarnaast worden watersysteemkundige maatregelen uitgevoerd om de kwaliteit van het oppervlaktewater te verbeteren. Direct daaraan gekoppeld is de zorg voor het goed functioneren van de afvalwaterketen. Immers het (afval)water uit de bebouwde omgeving komt al dan niet na behandeling in het oppervlaktewater terecht, waar het van invloed is op de waterkwaliteit. AGV zuivert het via persleidingen getransporteerde afvalwater dat wordt ontvangen uit gemeentelijke rioleringen of anderszins. 3.1.2.2 DOELSTELLINGEN Een watersysteem met een goede ecologische en chemische waterkwaliteit, zoals is vastgelegd in het Waterbeheerplan 2010-2015. Dit betreft met name maatregelen in het kader van de KRW en het baggerprogramma. De effecten worden gevolgd met het monitoring programma. Door vergunningverlening en advisering worden emissies uit punt- en diffuse lozingen en door derden veroorzaakte, niet gereguleerde, ongewenste (diffuse) emissies teruggedrongen. Het zuiveren van het aangevoerde afvalwater gebeurt binnen de gestelde wettelijke eisen. Voor de zuiveringsinstallaties gelden als lozingseisen voor stikstof totaal 10 mg/l en voor fosfor 1 mg/l. Voorts geldt dat voldaan moet worden aan de gestelde vergunningseisen (o.a. geluid en geur) ingevolge de Omgevingswet. 3.1.2.3 BEOOGDE EFFECTEN Het beoogde effect richt zich op het uitvoeren van de doelen die bijdragen aan een goede en zo optimaal mogelijke waterkwaliteit (schoon water voor plant, mens en dier). Beleid en uitvoeringsmaatregelen voor de waterkwaliteit zijn vastgelegd in het KRW-deel van het Waterbeheerplan. In het Waterbeheerplan (WBP) staat hiervan een samenvatting, aangevuld met het waterkwaliteitsbeleid voor de niet KRW-wateren. Voor het zuiveren van afvalwater exploiteert AGV zuiveringstechnische werken, die zij aanlegt en in standhoudt. Al het getransporteerde afvalwater dat wordt ontvangen uit persleidingen, gemeentelijke rioleringen of anderszins moet tenminste volgens de wettelijke vereiste reductiedoelstellingen van geloosde stoffen en minimaal conform de met de gemeente overeengekomen afnamen worden gezuiverd. Voor de rioolwaterinstallaties in het beheersgebied als totaal gelden de volgende kwaliteitseisen: de gemiddelde stikstof (N) en fosfaat (P)-eliminatie tenminste 75%; het gemiddelde zuiveringsrendement van v.e.’s tenminste 90%. INDICATOREN
Indicatoren Programma 2: Schoon water Indicator waterkwaliteit
Overige wateren voldoen aan ecologische normen behorend bij de functie van het (deel)gebied Chemische kwaliteit overige wateren verbetert zich t.o.v. 2009
Voortgang schoonmaken de Vecht
Indicatornormen
Norm
Realisatie
Nog geen normering mogelijk
Percentage van de vaste meetpunten dat voldoet aan de normen voor fosfaat en stikstof. In de periode 2011-2015 voldoet gemiddeld 30% aan de norm voor fosfaat (P) en 50% aan de norm voor stikstof (N) Voortgang schoonmaken de Vecht in m3: 2012 52% (1,3 mln m3)
*
*
30%/50%
46%/53%
52%
41%
24
Jaarstukken 2012
* De norm van de indicator waterkwaliteit is nog niet bepaald door de stuurgroep van de Unie van Waterschappen.
Indicator afvalwater Zuiveringsprestatie rwzi's
Het zuiveringsproces heeft een optimale energieefficiency
Indicatornormen Bovengemiddeld scoren in de zuiveringsbenchmark (combinatie van CZV-, Nen P-verwijdering) Energie-efficiencyverbetering (gebieds-breed) in het zuiveringsproces t.o.v. begin 2010
Norm
Realisatie
89,5%
88,8%
7%
10,2%
Doordat 2012 een nat jaar was (876 mm in 2012; 781 mm in 2011) is de zuiveringsprestatie iets lager dan in 2011.
INDICATOREN MAATREGELENPROGRAMMA Indicator Ecologische en chemische waterkwaliteit overige wateren voldoet aan norm: - Realiseren tussendoelen, lijst 1 conform het KRWmaatregelen programma
Eenheid
aantal
Doelstelling Realisatie
25
19
Tot en met 2012 zijn 19 tussendoelen gerealiseerd, het aantal van 25 betreft de doelstelling per ultimo 2015.
KOSTEN EXPLOITATIE
Programma 2: Schoon water Netto kosten Exploitatie (x € 1.000,-) - kapitaallasten - taakkosten Eindtotaal
2011
2012
Rekening
Begroting
Rekening
41.247 44.823 86.070
41.752 45.534 87.285
39.881 42.300 82.181
De kapitaallasten zijn € 1.871.000,- lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat het werkelijke renteomslagpercentage lager is uitgevallen dan begroot (zie ook § 3.2.6.4 Omslagrente) en lagere investeringsuitgaven in 2011, welke in 2012 tot lagere kapitaallasten leiden. De taakkosten zijn € 3.234.000,- lager dan begroot. Door de gewijzigde methodiek van overheaden kostenverdeling is € 486.000,- minder overhead doorbelast aan het programma Schoon water. Verder waren er eenmalige opbrengsten (verkoop van grond en afkoop van erfpacht) van € 512.000,-, ontvangen subsidies € 500.000,- en hogere opbrengsten gezuiverd afvalwater voor derden € 360.000,-. Ten slotte vielen de overige uitgaven van dit programma € 1.376.000,- lager uit dan begroot; de grootste posten zijn:
minder slibafvoer defosfateringsinstallatie Vinkeveen € 0,3 mln (door een noodzakelijke verbouwing is er minder slib gevormd); uitstel van onderhoudswerkzaamheden aan diverse zuiveringen voor zover mogelijk en verantwoord vanwege nieuwbouw/renovatie € 0,3 mln; lagere kosten polymeer € 0,2 mln; BTW teruggaaf € 0,2 mln.
AGV
25
3.1.2..4 WIJZE WAAROP GESTREEFD IS DIE EFFECTEN TE BEREIKEN WATERSYSTEEMBEHEER Besluit lozen buiten Inrichtingen De inzet van AGV betreft vergunningverlening en afhandeling van meldingen voor lozingen op het oppervlaktewater en advisering aan Wabo (Wet algemene bepalingen omgevingsrecht) bevoegd gezag met betrekking tot indirecte lozingen. Toezicht en handhaving Waterwet Toezicht en handhaving in het kader van de Waterwet is primair gericht op het bevorderen van de naleving van de regelgeving en vergunningvoorschriften voor directe lozingen op het oppervlaktewater (zoals glastuinbouw, landbouw, gemeenten, woonboten, rwzi’s) en relevante indirecte lozingen via de riolering (afkomstig van bepaalde bedrijvigheid). In 2012 zijn de controles van AGV uitgevoerd conform het bestuurlijk vastgestelde Meerjarenplan Integrale Handhaving. In totaal zijn dat 159 controles bij inrichtingen (indirecte lozers) en 1760 Waterwet controles, onder verdeeld in oppervlaktewaterlozingen (456) en Keur (1304). Monitoring Naast de reguliere monitoring is in 2012 aanvullend jaarlijks € 150.000,- in de begroting opgenomen voor monitoring KRW-doelstellingen (waterkwaliteit en ecologie). Het volg- en stuursysteem, een innovatieve methode van monitoren, is in gebruik genomen en wordt geïmplementeerd in de reguliere werkzaamheden. Door het gebruiken van veldlaptops heeft de integrale aansturing van het watersysteem meer vorm gekregen. Programma Stedelijke Waterplannen (cp 1.g/3.e) Naar aanleiding van de bestuurlijke besluitvorming in 2011 is de programmering aangepast. In 2012 zijn de plannen voor Amstelveen, Huizen en Uithoorn ambtelijk afgerond. Naarden-Bussum wordt in 2013 afgerond. Groenblauwe Diensten (cp 2.c) en Ecologische Hoofdstructuur (cp 10.d) In 2012 is na evaluatie van onze aflopende stimuleringsregelingen voorgesteld om nu geen nieuwe regelingen te maken maar de eventuele maatregelen voort te laten komen uit gebiedsprocessen KRW en watergebiedsplannen. Binnen die planprocessen worden afspraken gemaakt over wie wat doet en wie wat financiert. AGV maakt gebruik van eerder ontwikkelde checklisten, menukaarten en tabellen met landbouwmaatregelen. Voor de financiering richt AGV zich in de tussentijd op de ontwikkelingen rondom de herziening van het Gemeenschappelijk Landbouwbeleid en wordt waar mogelijk ingezet op lobby richting Rijk en Brussel. Bloemendalerpolder Tussen de betrokken partijen (publiek en privaat) is overeenstemming bereikt over de Samenwerkings- en Uitvoeringsovereenkomst en het Ruimtelijk kader voor de Bloemendalerpolder. Dit heeft geresulteerd in de ondertekening (oktober 2012) door alle private en publieke betrokken partijen. Hiermee is de uitvoeringsfase begonnen en de planvormingsfase afgerond.
ZUIVERINGSBEHEER Samen met gemeenten wordt gestreefd naar het opstellen van afvalwaterplannen (AWP’s). Deze plannen voeren tot optimalisatie van de afvalwaterketen en zijn vaak gebaseerd op de daartoe verrichtte integrale optimalisatiestudies. Samenwerking in de afvalwaterketen leidt tot verbetering van de waterkwaliteit en tot maatschappelijke besparingen. Voor het zuiveren van afvalwater exploiteert AGV zuiveringstechnische werken, die zij aanlegt en in standhoudt. Daarnaast wordt er afvalwater van AGV behandeld door Hoogheemraadschappen De Stichtse Rijnlanden en Rijnland. AGV behandelt op haar rwzi’s afvalwater voor andere waterschappen, zoals Vallei & Veluwe (voorheen Vallei & Eem), Rijnland en Hollands Noorderkwartier.
26
Jaarstukken 2012
Tot en met 2016 zijn aanpassingen en verbeteringen van de rwzi’s gepland, die zijn gericht op het voldoen aan verscherpte lozingseisen en een verdere verbetering van de zuiveringsprestaties. Bouw en exploitatie van zuiveringstechnische werken Bij het vaststellen van de begroting 2012 is rekening gehouden met een stijging van de prijzen in 2012 van chemicaliën die gebruikt worden voor het zuiverings- en slibontwateringsproces. Per saldo is er in 2012 sprake geweest van een prijsdaling bij één van de gebruikte chemicaliën (polymeer) waardoor een positief resultaat is ontstaan op de totale uitgaven voor chemicaliën. Overigens zijn voor alle andere chemicaliën de prijzen wel gestegen. Daarnaast zijn onderhoudswerkzaamheden aan de zuiveringen Amstelveen, Horstermeer, Hilversum en West voor zover mogelijk en verantwoord, uitgesteld vanwege nieuwbouw/renovatie waarvoor kredietgelden zijn aangevraagd. De komende jaren moet wel rekening gehouden worden met extra kosten voor procesautomatisering en voor groot onderhoud op de zuiveringsinstallatie West. Ook in 2012 voldoen de zuiveringsprestaties van AGV ruimschoots aan de gestelde eisen, zoals blijkt uit onderstaande tabel.
Zuiveringsrendementen in % Type verwijdering Stikstof (N) Fosfaat (P) V.e.'s (Rijksmodule)
Norm 75,0 75,0 90,0
2008 82,8 91,0 93,5
2009 83,1 91,4 93,6
2010 83,7 91,5 93,4
2011 83,8 91,7 93,7
2012 82,8 90,7 92,9
Doordat 2012 een nat jaar was (876 mm in 2012; 781 mm in 2011) zijn de zuiveringsrendementen iets lager dan in 2011.
27
AGV INVESTERINGEN
Programma 2:Schoon water
2012
Netto kosten Investeringen (x € 1.000,-)
Begroting
Realisatie
1. Pogramma RWZI's Gemalen en persleidingen Aanvoerstelsel Weesp rwzi Weesp rwzi Hilversum; upgrade rwzi Hilversum; nieuwbouw rwzi Maarssen rwzi Horstermeer rwzi West; nazorg (fase 1) rwzi West; nazorg (fase 2) rwzi Westpoort; renovatie rwzi Amstelveen; renovatie rwzi Blaricum; hydraulische belasting Struvietverwijderingsinstallatie rwzi West
1.176 100 0 406 6.000 100 9.970 1.652 600 1.300 100 500 2.100
493 24 47 37 7.373 0 14.498 0 150 1.368 0 0 764
Diverse maatregelen rwzi's
2.297
205
2. 3. 4. 5.
1.400 500 1.349 81
619 87 1.362 311
0 450
15.918
30.081
43.787
Programma KRW Baggeren waterlopen/saneren waterbodems Waterkwaliteitsspoor stedelijk gebied Subsidie riolering buitengebieden
Collegeprogramma 6. Saneren waterbodem Vecht (cp2.b) 7. Aansluiten woonboten op de riolering (cp 3.f) Eindtotaal
530
TOELICHTING Gemalen en persleidingen (AB 11/209A en B) De elektrotechnische en werktuigbouwkundige aanpassingen zijn gereed. Er volgen nog enige bouwkundige aanpassingen in het eerste kwartaal van 2013; het Meerjareninvesteringsplan (MIP) zal hierop worden geactualiseerd. Het verleggen van de persleiding Kudelstaart en Uithoorn is in 2012 afgerond; de kosten zijn lager dan het kredietbedrag mede vanwege de financiële bijdrage van de provincie en de gemeente Uithoorn. Vanwege een gunstige aanbesteding bij de rioolgemalen Nederhorst den Berg zijn de kosten in 2012 lager dan begroot. Het MIP zal hierop worden geactualiseerd. Aanvoerstelsel Weesp (AB 09/053A) Als gevolg van het te ontwikkelen aquaduct door Rijkswaterstaat (RWS) in de A1 onder de Vecht door, dient de AGV-persleiding Muiden–Weesp verlegd te worden. Omdat de grondverwerving door RWS stagneert loopt het project vertraging op. De AGV voorbereidingen zijn gereed; zodra de grondverwerving is voltooid kan de leiding verlegd worden. De verwachting is dat dit medio 2013 zal gebeuren, maar is afhankelijk van de planning van RWS. Rwzi Weesp (AB 09/019 en 09/053A) Mede door uitstel van de plannen in de Bloemendalerpolder wordt de geplande nieuwbouw van de rwzi Weesp getemporiseerd en schuift de geplande investering door naar de periode 2016 tot en met 2019. Recente ontwikkelingen in de Bloemendalerpolder over de start van de nieuwbouw hebben
28
Jaarstukken 2012
mogelijk gevolgen voor de planning. Afstemming met de projectorganisatie van Bloemendalerpolder is nodig om de oplevering van de rwzi af te stemmen op woningbouw. Ook wijzigingen in het vergunningensysteem hebben invloed op de planning. Hiervoor is opnieuw overleg met de vergunningverlener noodzakelijk. Rwzi Hilversum; upgrade (AB 08/066) Het krediet upgrade rwzi Hilversum is bedoeld voor het in stand houden van de huidige rwzi Hilversum. In 2012 hebben zich geen grote calamiteiten voorgedaan. De verwachting is dat het beschikbare krediet voldoende is voor het in bedrijf houden van de huidige rwzi Hilversum tot aan de oplevering van de nieuwbouw. Rwzi Hilversum; nieuwbouw (AB 01/057B) Door een lokale verontreiniging van het grondwater zijn de werkzaamheden vertraagd met circa 8 tot 10 weken. De benodigde aanvullende maatregelen zijn getroffen en de werkzaamheden zijn hierna volledig hervat. De uitvoeringsplanning en de daaraan gekoppelde betalingstermijnen geven een verschuiving in kosten van 2013 naar 2012. Het MIP zal hierop worden geactualiseerd. In 2012 is de effluentleiding ontworteld en daar waar nodig gerepareerd. Rwzi Maarssen (AB 07/037, 10/021 en 10/046) In 2012 is in samenwerking met Hoogheemraadschap de Stichtse Rijnlanden onderzocht of het opheffen van de rwzi Maarssen financieel en technisch haalbaar is; in de bestuursrapportage zal eind 2013 hierover worden gerapporteerd. Het plaatsen van zandfilters bij de rwzi Maarssen is in afwachting van dit onderzoek aangehouden tot 2016. Rwzi Horstermeer (AB 07/037, 10/021 en 10/046) De aanpassing van de rwzi Horstermeer is voor een groot deel gereed en ligt hiermee op schema. De innovatieve 1-step nabehandelingsinstallatie is in bedrijf genomen en geoptimaliseerd. De garantiemeting zal in het eerste kwartaal van 2013 worden afgerond. In de begroting was er rekening mee gehouden dat dit jaar de subsidie definitief vastgesteld zou worden. Dit en de bijbehorende betaling van de resterende € 1,2 miljoen aan subsidie zal echter het eerste kwartaal van 2013 plaatsvinden. Ook bleek het noodzakelijk om een gedeelte van de in 2013 en 2014 geplande elektrotechnischeen werktuigbouwkundige werkzaamheden versneld, in 2012, uit te voeren. De investeringen waren noodzakelijk voor het correct blijven functioneren van de rwzi Horstermeer gedurende de renovatie werkzaamheden. Hiermee kon ook tijdens de ombouw worden voldaan aan de lozingseisen. De verschuiving van de uitgaven van 2013 naar 2012 is hiermee verklaard en blijft binnen het krediet. Rwzi West; Nieuwbouw: nazorg fase1 (AB 00/013) Het krediet Nazorg rwzi Amsterdam West fase 1 is in 2012 afgerond en afgesloten, in 2012 zijn er geen kosten meer geboekt op dit krediet. Een uitgebreide toelichting is gegeven in de commissievergadering van 6 juni jl. Hiermee is de benodigde nazorg nog niet afgerond, in 2012 is een inventarisatie gedaan naar de nog openstaande nazorgpunten. Het uitvoeringskrediet benodigd voor het oplossen hiervan (Nazorg fase 2) zal in 2013 worden aangevraagd. Rwzi West; Nieuwbouw: nazorg fase 2 (AB 11/871) Op basis van een inventarisatie zijn de nog openstaande nazorgpunten in beeld gebracht (nazorg fase 2). Voor een aantal onderdelen van rwzi Amsterdam West, waaronder de procesautomatisering, is de omvang van de benodigde werkzaamheden toegenomen. Voor het voorbereiden van deze werkzaamheden is een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld, na afronding hiervan zal een uitvoeringskrediet worden aangevraagd. Rwzi Westpoort; renovatie (AB 08/040 en 11/685) De eerste rechthoekige nabezinktank is succesvol aangepast. De aanpassing aan de andere drie nabezinktanks en de resterende werkzaamheden zullen in 2013 worden afgerond. De verwachte uitgaven blijven binnen het beschikbare krediet.
AGV
29
Rwzi Amstelveen; renovatie Het opstellen van de business case voor de sliblijn was gecompliceerder dan verwacht. Hierdoor zal de aanvraag voor het voorbereidingskrediet in het najaar worden ingediend. Rwzi Blaricum; hydraulische belasting In 2012 heeft een onderzoek plaatsgevonden naar de belasting van de rwzi Blaricum. Dit onderzoek moet uitwijzen wat er aan investeringen noodzakelijk is. In 2012 zijn er nog geen kosten ten laste van dit krediet geboekt. De kosten worden in 2013 gemaakt. Struvietverwijderingsinstallatie rwzi West (AB 11/392) De bouw van de struvietverwijderingsinstallatie zal in 2013 worden uitgevoerd; de voorbereidende werkzaamheden zijn door onderzoek naar een andere uitvoeringsvorm vertraagd, maar hebben plaatsgevonden in 2012. De investeringsplanning is hierop aangepast. Het doel van het onderzoek was het doorbreken van de monopoliepositie van de huidige patenthouder. Dit heeft geleid tot een succesvolle aanbesteding met meerdere leveranciers. De extra tijd benodigd voor dit onderzoek zal worden ingelopen door gebruik te maken van een “Design & Construct contract” (een contractvorm tussen twee partijen, opdrachtgever en opdrachtnemer, waarbij zowel het ontwerp als het bouwen door de opdrachtnemer wordt uitgevoerd). Naar verwachting zal de struvietinstallatie volgens planning vanaf 1 januari 2014 operationeel zijn. Overige investeringen rwzi’s Peilfilternet alle rwzi’s Door veranderde wetgeving heeft de aanleg van het peilfilternet al in 2011 plaatsgevonden. De kosten hiervoor waren in eerste instantie opgenomen in het MIP. Nadere uitwerking van de aangepaste wetgeving heeft geleid tot zeer beperkte maatregelen, waardoor de kosten aanzienlijk lager uitvielen dan geraamd. Vanwege de geringe omvang van de kosten is geen krediet aangevraagd maar zijn deze opgenomen in de exploitatie van 2012. Rwzi Maarssen (procesautomatisering en elektrotechnische schakel/besturingskasten) Omdat de uitgaven jaarlijks relatief laag zijn worden deze in de komende jaren gefinancierd vanuit het onderhoudsbudget in de exploitatiebegroting en zal er geen krediet worden aangevraagd. Bedrijfsgebouw De Ronde Venen (AB 05/025 en 08/029) De nazorg van het project Dienstgebouw de Ronde Venen loopt door tot in het eerste kwartaal 2013. Doordat een deel van de nieuwbouw is vervangen door een huurpand is de totale investering lager dan de begrote uitgaven. De investeringsprognose is hierop aangepast. KARGO (AB 12/349) Rijkswaterstaat (RWS) verricht grootonderhoud of vervangt de bruggen over het AmsterdamRijnkanaal. In twee bruggen zijn afvalwater transportleidingen van AGV opgenomen en bij een derde brug bevindt zich een leiding in het landhoofd. RWS heeft AGV verzocht om met betrekking tot de aanwezigheid van deze leidingen maatregelen te treffen, zodat RWS haar werkzaamheden ongehinderd kan uitvoeren. De te treffen maatregelen komen hoofdzakelijk ten laste van AGV. Voor de passage ter plaatse van de Breukelenbrug is één gezamenlijke boring onder het kanaal door, met 5 nutsbedrijven, in voorbereiding. De besparing op deze investering is circa € 0,2 mln (20%). Voor de Loenerslootbrug wordt een nieuwe leiding opgenomen in de nieuw te plaatsen brug. De raming van de investering voor 2013 is aangepast aan de laatste inzichten. Samenwerken in de Afvalwaterketen (AB 04/048) In december 2011 is er in het Bestuurlijk Overleg Water AGV-gebied (BOWA) een intentieverklaring door de Wethouders van de inliggende gemeenten in het AGV-gebied en het DB lid van AGV getekend. Hierin is het streven vermeld van ondertekening van een samenwerkingsovereenkomst eind 2012. De opgestelde concept Mantelovereenkomst is vastgesteld in het BOWA van oktober 2012 en aangeboden aan de respectievelijke besturen voor bestuurlijke besluitvorming. De ondertekening van de Mantelovereenkomst is voorzien in 2013. Aan vijf business cases wordt
30
Jaarstukken 2012
hard gewerkt. Deze business cases worden verder uitgewerkt en moeten de basis vormen voor een reductie van de minder meer- uitgaven in 2020 (basisjaar 2010). In het verlengde van de afspraken die met gemeenten zijn gemaakt in het BOWA, worden met steeds meer gemeenten gesprekken gevoerd over verdergaande samenwerking. De werkzaamheden in Muiden (beheer riolering) verlopen volgens de gesloten overeenkomst. Sinds 2011 wordt ook de storingsopvolging door AGV/Waternet uitgevoerd, dit verloopt naar tevredenheid van beide partijen. Programma Kader Richtlijn Water (KRW) De uitvoering van de KRW-inrichtings- en onderzoeksmaatregelen waarvoor AGV verantwoordelijk is, verloopt ondanks vertragingen op projectniveau nog steeds volgens planning. Het realiseren van het vastgestelde maatregelpakket tot 2015 is nog steeds haalbaar en betaalbaar. Over de algehele voortgang van het programma is in april 2012 uitgebreid gerapporteerd aan het Algemeen Bestuur. In 2012 is op hoofdlijnen de volgende voortgang geboekt: het herstel en de aanleg van het beoogde areaal natuurvriendelijke inrichting langs de oevers van particuliere watergangen in de Mijdrechtse bovenlanden is gerealiseerd; het operationaliseren van het Volg- en Stuursysteem als basis voor het uitvoeren van watersysteem- en effectanalyses is in gang gezet; de voorbereiding voor het uitvoeren van nieuwe onderzoeksmaatregelen in 2013 is gestart. Er is een subsidieaanvraag bij de provincie Noord-Holland ingediend in het kader van de provinciale Uitvoeringsregeling onderzoeken Kaderrichtlijn Water Noord-Holland 2012. Na het verstrekken van de beschikking kan met het uitvoeren van de onderzoeksmaatregelen worden gestart. Vertraging in de uitvoeringsprojecten is de oorzaak voor een onderbesteding in 2012. Het betreft vertraging in de uitvoering van twee natuurvriendelijke oeverinrichtingen. De aanpassing van oevers rondom de Loosdrechtse plassen zijn vertraagd door een onverwacht langere vergunningsprocedure vanuit grondwaterbescherming en een noodzakelijke aanpassing van het technisch ontwerp. Door complexe vergunningsprocedures is de aanleg van natuurvriendelijke oevers in de Vecht nog niet gerealiseerd. Baggeren waterlopen/saneren waterbodems Door het saneren/isoleren van verontreinigde waterbodems wordt bijgedragen aan het behalen van de waterkwaliteitsdoelen zoals die zijn gesteld voor de waterlichamen. De uitvoering van sanering Haarlemmervaart is volgens planning in november 2012 gestart. De kosten worden gefinancierd door de gemeente Amsterdam in het kader van het lopende gasfabriekenprogramma, maar het betreft een doelstelling binnen het waterbeheerplan. In mei 2012 is de sanering van de Laarder Wasmeren feestelijk afgesloten. Eind 2012 is het project Laarder Wasmeer ook financieel afgerond. Naast de Laarder Wasmeren zijn er geen activiteiten ondernomen die tot investeringen hebben geleid. De realisatie is hierdoor lager uitgevallen dan begroot; dit is gemeld in de bestuursrapportages. Waterkwaliteitsspoor Stedelijk gebied Waterkwaliteitsspoor Stedelijk gebied betreft de uitvoering van de subsidieregeling waarmee AGV gemeenten stimuleert om knelpunten in het stedelijk gebied, die veroorzaakt worden door overstorten van met hemelwater verdund afvalwater vanuit een gemengd rioolstelsel op oppervlaktewater, op te heffen. Voor 2012 was een bedrag van € 1,35 miljoen in de begroting opgenomen. Uitgekeerd is een bedrag van € 1,36 miljoen. Voor de gemeenten Stichtse Vecht voormalig Maarssen en Breukelen), De Ronde Venen (voormalig Abcoude) en Blaricum heeft hiermee de financiële afronding plaatsgevonden van eerder uitgevoerde projecten. Vier gemeenten (Bussum, De Ronde Venen, Muiden, Stichtse Vecht) zijn in 2012 gestart met projecten waarvoor ze een voorschot hebben ontvangen. Voor een deel zijn deze werkzaamheden al afgerond waarmee knelpunten zijn opgeheven.
AGV
31
De financiële afronding van deze projecten zal in 2013 plaatsvinden. Ondanks herhaaldelijk verzoek is nog geen eindafrekening ontvangen van Stichtse Vecht (deelgemeente: Breukelen). Subsidie riolering buitengebieden Subsidie riolering buitengebieden betreft de uitvoering van de subsidieregeling waarmee AGV gemeenten stimuleert om (extra) riolering in het buitengebied aan te leggen en daar waar riolering niet haalbaar blijkt de aanleg, het beheer en onderhoud van alternatieven (IBA-, CBA-systemen (mini zuiveringen)) te bevorderen. In 2012 is het project van de voormalige gemeente Breukelen waarvoor de € 81.000,- was gereserveerd niet aangevraagd. Verder zijn in 2012 voor twee gemeenten de subsidieprojecten afgerond die al eerder waren uitgevoerd. Dit betrof De Ronde Venen (beslissing op beroep) en Stichtse Vecht (deel voormalig Loenen: uitstel gegund door het DB van AGV). De uitgaven voor deze projecten zijn binnen de daarvoor beschikbaar gestelde kredieten gebleven. Saneren waterbodem Vecht (cp 2.b.) In 2012 is er circa 629.000 m3 bagger verwijderd. Het project loopt voor op de planning van fase 1 en loopt achter op planning voor fase 2. De opstart van fase 2 is later begonnen en is door logistieke problemen moeizamer op de gewenste capaciteit gekomen, waardoor de jaarprestatie is achtergebleven. Voor fase 2 geldt dat de Vecht veel smaller is dan voor fase 1 (Muiden tot Nigtevecht). Logistiek is dit complex vanwege de overslag van kleine naar grote schepen en frequente opening van bruggen. De aannemer van fase 2 is langer dan gepland bezig geweest om twee overslagpunten te vinden met vergunningen. Bovendien speelt asbest een rol in de planning; op bepaalde plekken is mogelijk aanvullend onderzoek noodzakelijk. Inmiddels zijn 8 (bagger) sets actief en is de aannemer op stoom om tijdig op te leveren. De geplande einddatum van het project in december 2014 hoeft niet te worden bijgesteld. In totaal is circa 41% van de totale baggeropgave gerealiseerd (norm 52%). In de jaarbegroting 2012 is abusievelijk het cumulatieve aantal m3 bagger opgenomen (920.000 m3), dit is inclusief 220.000 m3 gebaggerd in 2011. De jaardoelstelling had 700.000 m3 moeten zijn. De uitgaven zijn gedekt door een onttrekking uit het fonds saneren Vecht. Als het fonds geheel is aangewend worden de resterende kosten (te zijner tijd) ten laste van het daarvoor beschikbaar gestelde krediet gebracht. Het Dagelijks Bestuur heeft de gemeenten Muiden en Weesp aansprakelijk gesteld voor de vertraging en de kosten vanwege de ligging van de Wikro-leiding (persleiding). De claim is 5 oktober ingediend. De gemeenten hebben een nieuw plan om de Wikro-leiding te vervangen. Vanwege de benodigde tijd voor het aanleggen hebben de gemeenten tot juni 2013 ontheffing verkregen voor de ongezuiverde lozing op de Vecht. Aansluiten woonboten op riolering (cp 3.f) (AB 10/388) Dit project heeft als doel ongezuiverde lozingen vanuit woonboten op het oppervlaktewater te beëindigen, door een aansluiting op de riolering mogelijk te maken voor de woonboten in het beheergebied van AGV en aangrenzende wateren van RWS. Het streven is alle woonboten in het beheergebied van AGV en RWS Noord-Holland in 2017 aangesloten te hebben op het riool. Eind 2012 zijn ruim de helft van de woonbooteigenaren in het AGV-gebied voorgelicht. De bewoners hebben na voorlichting één jaar de tijd om hun woonboot aan te sluiten op het riool. AGV handhaaft als de woonboten na één jaar nog niet zijn aangesloten. In de praktijk hoeft er door een effectief communicatietraject nauwelijks te worden gehandhaafd; het aansluitingspercentage is hoog. In augustus is de aansluiting van de 1000e woonboot gevierd met de projectpartner Rijkswaterstaat en de betreffende woonbootbewoner. Hiermee loopt het project voor op schema en zijn de uitgaven in 2012 hoger dan begroot. Het totale project blijft binnen het krediet.
32
Jaarstukken 2012
3.1.3
PROGRAMMA 3 : VOLDOENDE WATER
3.1.3.1 OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA Door het inrichten, bedienen en onderhouden van het watersysteem (waterlopen, kunstwerken en grondwater) wordt het watersysteem voortdurend in afstemming gehouden met ontwikkelingen zoals functiewijziging bodemgebruik, bodemdaling en klimaatveranderingen. Regulering vindt plaats op basis van de Keur en andere waterstaatkundige wet- en regelgeving. In de Keur zijn de geboden en verboden vastgelegd. 3.1.3.2 DOELSTELLINGEN Door adequaat onderhoud en het nemen van de juiste maatregelen in het watersysteem, wordt voorkomen dat wateroverlast of watertekort ontstaat. Middels advisering en regulering worden de waterstaatkundige belangen veilig gesteld. Zorg voor voldoende water strekt zich ook uit over het grondwater. Sinds de invoering van de Waterwet in 2010 voert het waterschap het regionale grondwaterbeheer uit, inclusief de bevoegdheid voor het vergunnen van een aantal typen grondwateronttrekkingen. 3.1.3.3 BEOOGDE EFFECTEN Een goed werkend watersysteem dat voldoet aan de eisen met het oog op waterkwantiteit. De Keur stelt eisen aan gereguleerde aanpassingen in het waterstaatkundige systeem. AGV geeft door toezicht houden en (indien nodig) handhavend optreden, invulling aan haar verantwoordelijkheid voor een goede werking van het kwantitatieve watersysteem. INDICATOREN Indicatoren Programma 3: Voldoende water Indicator peilbeheer Peilbesluiten actueel Peilen conform peilbesluit ingesteld
Indicatornormen Percentage van het peilbesluitgebied met actueel peilbesluit Percentage van het peilbesluitgebied dat conform peil is ingesteld
Norm 90%
93%
60%
80%
Indicator hoeveelheid water Indicatornormen Wateropgave NBW Percentage van de door AGV zelf te realiseren gerealiseerd waterberging
Norm
Indicator grondwater Grondwaterzorgtaak conform wetgeving en beleidsdoelen
Norm
Indicatornormen Grondwatertaak adequaat uitgevoerd: Grondwaterplan AGV vastgesteld waarin vastgelegd hoe AGV als integraal waterbeheerder invulling geeft aan de strategische en operationele aspecten van zijn grondwatertaak
Realisatie
20%
Realisatie 40%
Realisatie
vastgesteld plan plan opgesteld
INDICATOREN MAATREGELENPROGRAMMA Indicator
Eenheid
Doelstelling Realisatie
Realisatie Baggerprogramma 2012 AGV: - Realisatie baggerprogramma 2012 - AGV
km
100
110
33
AGV KOSTEN EXPLOITATIE
Programma 3: Voldoende water Netto kosten Exploitatie (x € 1.000,-) - kapitaallasten - taakkosten Eindtotaal
2011
2012
Rekening
Begroting
Rekening
7.449
8.149 20.413 28.562
7.726
20.944 28.393
20.423 28.149
De kapitaallasten zijn € 423.000,- lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat het werkelijke renteomslagpercentage lager is uitgevallen dan begroot (zie ook § 3.2.6.4 Omslagrente) en lagere investeringsuitgaven in 2011, welke in 2012 tot lagere kapitaallasten leiden. De taakkosten zijn nagenoeg gelijk aan de begroting. Dit is een samenstel van lagere uitgaven op reguliere werkzaamheden ad € 686.000,- (onder andere door ontvangen subsidies € 0,2 mln, lagere onderhoudskosten aan gemalen € 0,2 mln, lagere uitgaven op de diepteschouw € 0,1 mln en door gunstige aanbestedingen € 0,1 mln) en hogere doorbelasting door de gewijzigde methodiek van overhead- en kostentverdeling ad € 696.000,- .
3.1.3.4 WIJZE WAAROP GESTREEFD IS DIE EFFECTEN TE BEREIKEN Grondwater Er is een integraal uitvoeringsprogramma Grondwater opgesteld met een compleet overzicht van de grondwatertaken van AGV en Amsterdam, waarmee ook invulling is gegeven aan de strategische en operationele aspecten van de grondwatertaken van AGV. Het uitvoeringsprogramma is aan de AB- en DB-leden gepresenteerd. Ten opzichte van 2011 is er een lichte stijging van het aantal meldingen voor het onttrekken van grondwater. In totaal 356 meldingen in 2012 tegen 344 in 2011. Ten aanzien van de afgegeven vergunningen is er een sterke daling. In 2012 zijn 33 vergunningen afgegeven voor het onttrekken van grondwater tegen 63 in 2011. Voor bodemlozingen zijn er geen vergunningen verleend. Bodemlozingen komen in feite alleen voor bij grote onttrekkingen. In deze situatie is de provincie het bevoegd gezag. Schouw 2012 Tijdens de najaarsschouw wordt jaarlijks in november gecontroleerd of watergangen van derden voldoen aan de onderhoudseisen uit de Keur. Tegen overtredingen wordt handhavend opgetreden door het opleggen van een dwangsom. In 2012 zijn 95 dwangsommen opgelegd. Dit is ten opzichte van 2011 een toename van 25 dwangsommen. De naleving is daarmee verslechterd. Meerjarenplan onderhoudsbaggeren De economische crisis heeft een gunstig effect op de aanbestedingen. Hierdoor kan AGV meer projecten in de markt zetten en kon er circa 10 km meer worden gebaggerd dan gepland. Op deze manier kan tegemoet worden gekomen aan de bestuurlijke wens om zoveel mogelijk te baggeren in lijn met de baggeraanwas. Het eindresultaat voor 2012 is 110 km (norm 100 km). In 2012 zijn de waterlopen in het AGV-gebied ingepeild. De meerjarenbaggerplanning wordt hiermee geactualiseerd. Baggerontvangstregeling hoofdwatergangen In 2012 is de baggerontvangstregeling uitgewerkt. Deze zal in 2013 aan het Algemeen Bestuur worden voorgelegd.
34
Jaarstukken 2012
Watergebiedsplannen/overige herinrichting (cp 1.c) De peilbesluiten en waterinrichtingsplannen voor de Bethunepolder (537 ha), Osdorper Binnenpolder (211 ha) en Westelijke Venen (2.838 ha) zijn door het Algemeen Bestuur vastgesteld. Daarmee is de doelstelling van 3.000 ha ruim gerealiseerd en komt het percentage actuele peilbesluiten op ruim 93% (norm 90%). Bovendien is het “Plan verbetering waterhuishouding Noorderpark” en het ontwerp WGP Baambrugge Westzijds vastgesteld. Het definitieve Watergebiedsplan voor Baambrugge Westzijds wordt naar verwachting in 2013 vastgesteld. In Groot Mijdrecht Noord is overeenstemming bereikt over de ruimtelijke voorkeursvariant voor natuurontwikkeling. AGV heeft het Pact Poldertrots ondertekend waarin de afspraken daarover zijn vastgelegd. Ook voor de Bloemendalerpolder is overeenstemming bereikt over de inrichting. Daar is nu voldoende duidelijkheid over ontstaan om een peilbesluit te gaan voorbereiden. De voortgang in overige herinrichtingsplannen is beperkt geweest. Bediening en onderhoud watersysteem In 2012 is het regulier onderhoud aan de circa 280 kunstwerken (o.a. stuwen, bruggen en gemalen) uitgevoerd conform het onderhoudsprogramma. Door de uitrol van het volg- en stuursysteem en het gebruik van veldlaptops, heeft de integrale aansturing van het watersysteem meer vorm gekregen. Door het volg- en stuursysteem is het onder andere mogelijk de waterkwaliteitsaspecten beter te betrekken bij het bedienen van onder andere gemalen en stuwen. INVESTERINGEN
Programma 3: Voldoende water Netto kosten Investeringen (x € 1.000,-) Programma Waterinrichtingsplannen Programma NBW Programma Technische systemen Overig Collegeprogramma Extra voorzieningen watergebiedsplannen (cp 10.c) Eindtotaal
2012 Begroting
Realisatie
2.800 1.100 11.000 1.890
6.356 342 5.228 187
150
369
16.940
12.482
Bij de uitvoering is een deel van het programma Technische systemen (TS) gerealiseerd onder het programma Waterinrichtingsplannen (WIP). Dit betreffen de gemalen Dooiersluis, Hollands Ankeveen, Korenmolenweg en Kortenhoef. Hierdoor is er een verschuiving tussen de programma’s WIP’s en TS van € 2,2 mln. Zonder deze verschuiving was de realisatie bij het programma Waterinrichtingsplannen € 4,2 mln en bij Technische systemen € 7,4 mln. Zie hieronder voor een nadere toelichting. TOELICHTING Programma Waterinrichtingsplannen (WIP) (cp 10.c/1.c/1.e) Door de uitvoering van watergebiedsplannen is in 2012 het gebied waarin het peil is ingesteld conform peilbesluit met circa 2.714 hectare toegenomen. Hiermee is de doelstelling voor 2012, inrichten van minimaal 1.842 hectare voor peilinstelling, ruim gehaald en is ruim 80% van het AGV-gebied ingesteld conform het peilbesluit en voldoet AGV aan de norm (60%). In 2012 zijn de volgende waterinrichtingsplannen afgerond: · Nyenrode · Waardassacker · Middelpolder · Aetsveld Oost
AGV
35
In 2012 zijn de volgende waterinrichtingsplannen, op enkele restpunten na, afgerond: · Zevenhoven – er resten nog enkele waterinrichtingsmaatregelen; · Westeramstel – er rest nog de aanleg van een inlaat bij de Cindu; · Naardermeer – er rest nog aanleg van verbindingsduiker in de Hilversumse Bovenmeent en de aanleg van enkele natuurvriendelijke oevers; · Holland, Sticht en omgeving - er rest in 2013 nog een bijdrage aan derden en het aanleggen van een inlaat. In 2012 zijn de volgende waterinrichtingsplannen in uitvoering: · Groot Wilnis Vinkeveen · Groot Mijdrecht · Zuidelijke vechtplassen · Bijlmerring · Kustpolders · Huizen en de Blaricummer Bijvanck Er is in 2012 € 4,2 mln geïnvesteerd tegenover een begroting van € 2,8 mln. Een deel van de uitgaven in 2012 betreft doorgeschoven werkzaamheden vanuit 2011 en afronding van oude waterinrichtingsplannen (WIP’s). Dit is reeds gemeld in de 4- en 9-maands bestuursrapportage. Deze uitgaven passen binnen het gestelde krediet. Programma Nationaal Bestuursakkoord Water (NBW) (cp 1.b) Bij Uithoorn (10,3 ha) en Baambrugge (2,7 ha) is in totaal 13 ha extra waterberging gerealiseerd, Bovendien kan begin 2013 nog eens 60 hectare waterberging in gebruik worden genomen die gerealiseerd wordt met het WIP Naardermeer. In totaal is 40% van de totaal opgave NBW gerealiseerd (norm 20%) het programma ligt daarmee voor op schema (64% inclusief WIP Naardermeer). Qua planvorming zijn er dit jaar belangrijke stappen gezet. Zo is de startnotitie en het krediet voor realisatie grondpositie voor waterberging in de Zuiderlegmeerpolder goedgekeurd door het Algemeen Bestuur. Om de financiële risico’s te beperken koopt AGV de gronden in deze polder pas aan als er een door het Algemeen Bestuur goedgekeurd projectplan is. De investering zal hierdoor doorschuiven naar 2013, waardoor kosten 2012 fors lager uitvallen (€ 0,7 mln) dan begroot. Belangrijk is ook dat er met de provincie Noord-Holland overeenstemming is bereikt over de financiering en aankoop van de gronden ten behoeve van waterberging in de Noorderlegmeerpolder. Daarmee kan een belangrijk deel van de urgente wateropgave in de polder voor 2015 worden gerealiseerd. De daadwerkelijke aankoop hiervan schuift ook door naar 2013, omdat het gewenst is eerst meer zekerheid te krijgen over de uitvoering. Voor de Bovenkerkerpolder zijn oplossingen gevonden voor de meest urgente wateropgaven door inzet van agrarische waterberging en doordat de provincie die deels meeneemt bij de realisatie van de N201. Programma Technische systemen In de eerste helft van 2012 is gestart met de nieuwbouw van gemaal Dooijersluis en gemaal Hollandsch Ankeveen. Beide uitvoeringsprojecten lopen door in het volgende kalenderjaar. De realisatie van gemaal Noorderlegmeer is gedurende het hele jaar 2012 voortgezet. De bouw van het gemaal nadert de afrondingsfase. De voorbereiding van gemaal Kortenhoef heeft in 2012 iets meer tijd gevergd in verband met een complexe vergunningsprocedure. De voorbereiding is inmiddels afgerond, de aanbesteding heeft in december 2012 plaatsgevonden. Door de complexe vergunningsprocedures is de begroting 2012 onderschreden. Dit is reeds gemeld in de 4-maand bestuursrapportage. In het beheergebied van AGV (in Amsterdam) zijn in 2012 10 poldergemalen gerenoveerd. Het gaat hierbij voornamelijk om de procesautomatisering.
36
Jaarstukken 2012
Overig Bedrijfsgebouw De Ronde Venen Een verklaring is reeds gegeven bij Programma Schoon water. Extra voorzieningen Watergebiedsplannen (AB 08/8014B) (cp 10.c.) Voor een aantal watergebiedsplannen is gebruik gemaakt van het mandaatkrediet om kansen binnen NBW/KRW te benutten. In 2012 zijn de herinrichtingsmaatregelen in Westwijk afgerond. Verder wordt er in Groot Wilnis Vinkeveen gebaggerd voor de waterkwaliteit. Dit project is gestart in 2011 en duurt tot 2016. In 2012 is circa 8.000 m3 door particulieren gebaggerd. Door het grijpen van de extra kans voor dit project en de extra inzet voor Westwijk (Amstelveen) zijn de kosten hoger dan begroot (de uitgaven passen echter wel binnen de kredietruimte). Dit is gemeld in eerdere bestuursrapportages.
37
AGV 3.1.4
PROGRAMMA 4 : MAATSCHAPPELIJKE NEVENTAKEN
3.1.4.1 OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA De hiervoor beschreven taken worden gerekend tot de kerntaken van ieder waterschap. Naast deze taken voeren waterschappen enkele taken uit die nauw aan het waterbeheer zijn verbonden. Op veel van deze taakvelden zijn ook andere instanties en maatschappelijke organisaties actief. Voor AGV gaat het om nautisch en vaarwegbeheer, beheer eigendommen, recreatief medegebruik van de wateren en waterkeringen, natuurbeheer en beheer van cultuurhistorische, landschappelijke en architectonische waarden. 3.1.4.2 DOELSTELLINGEN De belevingswaarde van het water wordt versterkt door ondermeer het verzorgen van een hoge zwemwaterkwaliteit, de zorg voor recreatie, landschap en cultuurhistorie en het verzorgen van natuurvriendelijke oevers en rekening houdend met dieren (flora en faunawet, vis). AGV reguleert de nautische belangen en het vaarwegbeheer: vlot en veilig vaarverkeer in de vaarwateren wordt bevorderd en schade aan de oevers door te snel varen wordt voorkomen. Een vaarweg is een watergang waarvan het beheerprofiel voldoet aan de functieprofielen die voor de betreffende watergang gelden en volledig voldoet aan alle, daarbij behorende nautische veiligheidseisen. 3.1.4.3 BEOOGDE EFFECTEN AGV creëert water om van te genieten door vooral de belevingswaarde te verhogen. De vaarweg voldoet aan de vereiste toestand en het vaarwegverkeer verloopt voldoende vlot en veilig KOSTEN EXPLOITATIE
Programma 4: Maatschappelijke neventaken Netto kosten Exploitatie (x € 1.000,-) - kapitaallasten - taakkosten Eindtotaal
2011
2012
Rekening
Begroting
Rekening
763 2.478 3.241
745 3.003 3.748
741 2.518 3.259
De kapitaallasten zijn in lijn met de begroting. De taakkosten zijn € 485.000,- lager dan begroot. Door de gewijzigde methodiek van overhead- en kostenverdeling is € 222.000,- minder overhead doorbelast aan dit programma. Daarnaast vielen de overige uitgaven € 263.000 lager uit door onder andere minder onderhoudskosten dienstwoningen en minder uitgaven in het kader van de Wet Ruimtelijke Ordening. 3.1.4.4 WIJZE WAAROP GESTREEFD IS DIE EFFECTEN TE BEREIKEN Innovatie De focus richt zich op vier watercyclusonderwerpen: energie en grondstoffen uit water, water in de stad, watercyclus in de regio en IT en water. In 2012 is de website Onderzoek & Innovatie actief gebruikt om de resultaten van AGV/Waternet te etaleren naar collega’s, vakgenoten en studenten. Het onderzoek van AGV/Waternet is uitgebreid onder de aandacht gebracht van een breed internationaal publiek tijdens (inter)nationale congressen en symposia en is vastgelegd in artikelen.
38
Jaarstukken 2012
De samenwerking met universiteiten en kennisinstellingen is verder verstevigd met onder andere de Technische Universiteit Delft, KWR Watercycle Research Institute, Stichting Toegepast Onderzoek Waterbeheer (STOWA) en met de Universiteit van Amsterdam. In 2012 heeft binnen de categorie Waternet het project “Slim ontgravingsmodel voorkomt afvoer schone grond” de Waterinnovatieprijs gewonnen. Door het projectteam Vecht is een innovatieve methode ontwikkeld om een ontgravingsmodel te maken, waardoor minder schoon materiaal wordt afgevoerd naar depots/stortplaatsen. Toezicht en handhaving vaarwegen (nautisch vaarwegbeheer) Toezicht en handhaving op de 170 km vaarwegen van AGV richt zich op het bevorderen van de veiligheid en het vlotte verloop van het scheepvaartverkeer. Dit betreft ondermeer het handhaven van de scheepvaartverkeerswetgeving en verkeersbesluiten van AGV. Ook het uitvoeren van de Wrakkenwet, de Keur en het toezicht houden en begeleiden van evenementen behoren hiertoe. AGV is zichtbaar aanwezig op het vaarwater en spreekt schippers aan of treedt handhavend op bij snelheidsovertredingen en verkeerd aanmeren. Bij kleine overtredingen wordt een berisping/waarschuwing en informatie gegeven, tegen excessen wordt strafrechterlijk opgetreden (69 processen verbaal). De Wrakkenwet wordt toegepast (118 eigenaren van wrakken, in het AGV-gebied, zijn aangeschreven; de wrakken zijn verwijderd). Verder wordt samengewerkt op het water bij gerichte acties en calamiteiten met handhavingspartners als politie, brandweer en gemeenten. Beheer en onderhoud vaarwegen Met de provincies Noord-Holland en Zuid-Holland zijn voorstellen uitgewerkt voor de herverdeling van de vaarwegen. Deze zijn in bestuurlijke overleggen tussen provincie en waterschappen besproken en hebben geleid tot afspraken die zijn voorgelegd ter goedkeuring aan het college (provincie) en de besturen van de waterschappen. Het AB heeft in oktober 2012 ingestemd met de onderhandelingsresultaten. Bij de provincie Utrecht loopt dit proces achter ten opzichte van de provincies Noord- en Zuid-Holland. Het project “Vaart in de Vaart” loopt. De ILG Gebiedscommissie Amstel, Gooi en Vechtstreek heeft in juni advies uitgebracht inzake het haalbaarheidsonderzoek vaarrecreatie in de 's-Gravelandsevaart en de Karnemelksloot. Het advies van de commissie is te zoeken naar een bescheiden pakket maatregelen om recreatievaart, met behoud van natuur- en waterkwaliteit, in de Karnemelksloot en de ’s-Gravelandsevaart mogelijk te maken. AGV heeft in augustus hierop gereageerd richting de provincie Noord-Holland middels een brief, waarin AGV aangeeft het advies te onderschrijven met inachtneming van een aantal opmerkingen. De provincie die het haalbaarheidsonderzoek trekt, wacht eerst de reacties van de andere partijen af. Recreatief medegebruik (cp 4.a) en Cultuurhistorie/archeologie (cp 4.c/e) In 2012 is een meerjarenprogramma Cultuurhistorie 2013-2016 opgesteld, als uitwerking van de door AGV eind 2011 vastgestelde beleidsnota. Dit is het kader voor het uitvoeren van de maatschappelijke neventaken: recreatief medegebruik en landschap & cultuurhistorie. De komende jaren ligt voor landschap & cultuurhistorie de focus op het meer zichtbaar maken van het Watererfgoed van AGV. Het opstellen van eenzelfde meerjarenprogrammering voor recreatief medegebruik is niet zinvol, omdat AGV in het beleidskader duidelijk heeft gesteld dat zij geen eigen initiatieven ontplooit, maar waar mogelijk aanhaakt en/of bijdraagt aan initiatieven van derden. Op 13 december is de Molennota door het AB vastgesteld. De Molennota geeft traditionele molens weer ruimte om een rol te spelen bij de waterbeheertaken van AGV. Het inzetten van molens in hun oorspronkelijke functie is de beste manier om de molens met cultuurhistorische waarden te behouden.
AGV
39
In 2012 is voor landschap & cultuurhistorie op hoofdlijnen het volgende gerealiseerd dan wel in gang gezet: het herstel van de damsluis in de Vecht bij Nieuwersluis is gestart; er is actief bijgedragen aan de Open Monumentendagen Amsterdam in de vorm van een informatieve fietstocht langs gemalen en parken in Amsterdam; er is gestart met het verzamelen van basisdocumentatie voor de ontwikkeling van de beoogde interactieve website. Op het vlak van recreatief medegebruik zijn op hoofdlijnen de volgende zaken gerealiseerd of gestart met een bijdrage vanuit AGV: de aanleg van een voetgangerspontje bij de Joostendam te Kockengen; de aanleg van een nieuwe kano-overstapplaats in het rondje tussen Vecht en Maarsseveense plassen; er is een financiële bijdrage verleend aan het opknappen van de waterspeelvoorzieningen in de Grote Maarseveense Plas om de belevingswaarde van het water te vergroten. Overeenkomstig de wet- en regelgeving worden voorwerpen die vrijkomen bij het baggeren van de Vecht onderzocht op archeologische waarde. Waardevolle voorwerpen moeten worden geconserveerd en bewaard. Tot op heden zijn er vele waardevolle objecten gevonden waaronder een 800 jaar oude molensteen, een pan van 400 jaar oud en een Pruissisch Blücher sabel uit de 19e eeuw.
40
Jaarstukken 2012
3.1.5
PROGRAMMA 5 : DRAAGVLAK
3.1.5.1 OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA Het implementeren van wet- en regelgeving, opstellen en actueel houden van eigen regels, het opleggen van aanslagen en het afhandelen van verzoek-, bezwaar- en beroepsprocedures op het gebied van belastingaanslagen en daarnaast debiteurenbeheer, kwijtschelding en (dwang)invorderingsmaatregelen op het gebied van waterschapsbelastingen. 3.1.5.2 DOELSTELLINGEN Het realiseren van de geraamde opbrengsten van de waterschapsbelastingen voor AGV. Het betreft de belastingopbrengsten van de zuiveringsheffing, de verontreinigingsheffing en de watersysteemheffing. 3.1.5.3 BEOOGDE EFFECTEN Een juiste, volledige en tijdige aanslagoplegging, inclusief de afhandeling van verzoek-, bezwaaren beroepschriften. Een juiste, volledige en tijdige inning van de waterschapsbelastingen. Een juiste, volledige en tijdige behandeling van verzoeken om kwijtschelding INDICATOREN Indicatoren Programma 5: Draagvlak Indicator
Indicatornormen
Norm
Openstaande debiteurenposten
Jaarlijks per december staat maximaal 4,5% open van het bedrag aan opgelegde en vervallen aanslagen in het voorgaande jaar
4,5%
Realisatie 4,1%
Het percentage openstaande debiteurenposten valt binnen de norm van 4,5%.
KOSTEN EXPLOITATIE
Programma 5: Draagvlak Netto kosten Exploitatie (x € 1.000,-) - kapitaallasten - taakkosten Eindtotaal
2011
2012
Rekening
Begroting
Rekening
0 10.691 10.691
0 10.922 10.922
0 11.434 11.434
De taakkosten zijn € 512.000,- hoger dan begroot. Dit is een samenstel van hogere uitgaven op reguliere werkzaamheden (€ 63.000,-) en een hogere doorbelasting (€ 449.000,-) door de gewijzigde methodiek van overhead- en kostenverdeling.
3.1.5.4 WIJZE WAAROP GESTREEFD IS DIE EFFECTEN TE BEREIKEN Het bovenstaande wordt bereikt door het juist, tijdig en volledig opleggen van belasting- aanslagen en het effectief innen en invorderen van deze aanslagen tegen zo laag mogelijke (maatschappelijke) kosten.
AGV
41
Bestandsbeheer Bestandsbeheer is in 2012 op orde gebracht en is daarmee klaar voor de ingebruikname van het nieuwe belastingsysteem (zie ook hieronder). Daarmee zijn de opmerkingen van de accountant naar aanleiding van het jaarverslag 2010 geheel verwerkt en ook zijn de achterstanden ingehaald. Belastinginformatiesysteem Vanaf 1 januari 2013 zou het nieuwe belastingsysteem in gebruik worden genomen. In november 2012 bleek echter dat het niet mogelijk was om het nieuwe systeem op een verantwoorde wijze op 1 januari 2013 in gebruik te nemen. De conversie bleek niet aan de Waternetstandaarden te kunnen voldoen. Met de leverancier van het huidige systeem zijn afspraken gemaakt om dit systeem langer te kunnen gebruiken, zodat de tijdige aanslagoplegging voor 2013 gegarandeerd is. In de loop van 2013 wordt het nieuwe systeem geïmplementeerd. De e-overheid De elektronische communicatie tussen burger en overheid zal de komende jaren steeds belangrijker worden. In 2012 is het betalen via iDEAL en de AcceptEmail als digitaal betaalmiddel geïntroduceerd. Een AcceptEmail is een e-mail waarin een telefonische afspraak aan de klant bevestigd wordt en waarin een link naar een iDEAL-betaalomgeving aanwezig is. Zo kan de klant direct vanuit de e-mail digitaal betalen. Daarnaast bestaat de mogelijkheid voor klanten om openstaande aanslagen via iDEAL te betalen. In 2012 is hier beperkt gebruik van gemaakt. Invordering en debiteurenbeheer De landelijke pilot met betrekking tot de overheidsvordering was vertraagd, waardoor de planning in conflict kwam met de planning voor het nieuwe belastingsysteem. Waternet heeft daarom besloten nog niet aan de pilot mee te doen. De geraamde afname van de opbrengsten van invordering van € 100.000,- heeft zich, mede als gevolg van het hierboven staande, niet voorgedaan. Binnen het dwanginvorderingsproces heeft de loonvordering een vaste plaats gekregen. Ook nieuwe methoden worden op bruikbaarheid verkend. Herziening belastingstelsel De door de Unie van Waterschappen ingestelde “Taskforce Financiën” heeft voorstellen gedaan om het belastingstelsel vanaf 2014 te herzien. De vorige staatssecretaris van Infrastructuur en Milieu heeft echter besloten om vooralsnog geen voorstellen aan de Tweede Kamer voor te leggen. Er is dan ook nog geen sprake van een herziening van het belastingstelsel.
42
Jaarstukken 2012
3.1.6
PROGRAMMA 6 : ALGEMEEN
3.1.6.1 OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA In het programma Algemeen staan alle activiteiten die gericht zijn op het besturen van het waterschap, waarin begrepen de ambtelijke ondersteuning (voorbereiding en begeleiding) van bestuursvergaderingen én de centrale en extern gerichte voorlichtende activiteiten van het waterschap. Onder dit programma valt het beleidsveld ‘Bestuur en externe communicatie’. 3.1.6.2 DOELSTELLINGEN − Meer zichtbaarheid van het Waterschap. − Verhogen naamsbekendheid van het Waterschap Amstel, Gooi en Vecht. − Verhogen van de bekendheid van de visie, functie en activiteiten van het Waterschap. − Versterken van de verantwoordelijkheid en positie van het Waterschapsbestuur versus de verantwoordelijkheid en positie van Waternet. 3.1.6.3 BEOOGDE EFFECTEN − Een zichtbare positie van het Waterschap Amstel, Gooi en Vecht en haar uitvoeringsorganisatie Waternet. − Een eenduidig beeld over de verantwoordelijkheden van het Waterschap en Waternet. − Transparantie over besluitvorming en het proces waarmee dit tot stand komt.
KOSTEN EXPLOITATIE
Programma 6: Algemeen Netto kosten Exploitatie (x € 1.000,-) - kapitaallasten - taakkosten Eindtotaal
2011
2012
Rekening
Begroting
Rekening
473
426 11.798 12.224
9.863 10.284
5.437 5.911
421
De kapitaallasten zijn in lijn met de begroting. De taakkosten zijn € 1.935.000,- lager dan begroot. Dit wordt voor € 1.909.000,- veroorzaakt door minder toegerekende overhead (gewijzigde overhead- en verdeling). Daarnaast waren de overige kosten lager dan begroot (€ 26.000,-).
3.1.6.4 WIJZE WAAROP GESTREEFD IS DIE EFFECTEN TE BEREIKEN Zichtbaarheid en naamsbekendheid In 2012 is gestart met een jaarlijks onderzoek naar de bekendheid en imago van het waterschap in Nederland. Op initiatief van het waterschap Amstel, Gooi en Vecht is in gezamenlijkheid met alle waterschappen door de Unie van Waterschappen een 0-meting uitgevoerd over de bekendheid van de waterschappen. De resultaten van deze meting maakten duidelijk dat waterschappen en hun taken en verantwoordelijkheden bekend zijn bij de ondervraagden. Daarnaast blijkt dat de keuze voor
AGV
43
communiceren op de kernwaarden van het waterschap (verantwoordelijk voor veilige dijk, schoonen voldoende water) zijn vruchten afwerpt, ook dit wordt duidelijk herkend door de doelgroepen waar we ons op richten met de communicatie. Het waterschap Amstel, Gooi en Vecht is op verschillende momenten duidelijk en herkenbaar in de media vertegenwoordigd geweest: met de sleuteloverdracht rond de Ankeveense plassen, de oplevering van de Laarder Wasmeren, de start van de tweede fase van de schoonmaak van de Vecht, de fietsdriedaagse, een interview met de bestuurder financiën in het blad Binnenlands Bestuur over Wet Hof en de waterinnovatieprijs. Ook over meer beleidsmatige onderwerpen was het waterschap regelmatig in het nieuws. De mogelijkheden van sociale media bij interactie met de omgeving zijn verkend. Innovatie Het waterschap is samen met het stadsdeel Oost bestuurlijk initiatiefnemer van het maatschappelijk netwerk voor een leefbare en toekomstbestendige Watergraafsmeer. Deze innovatieve werkwijze werd in 2012 door de Deltacommissaris tijdens zijn bezoek aan het gebied geprezen als voorbeeld. Lokaal krijgt het educatieve kunstproject “Slag om de Watergraafsmeer”, dat op een speelse manier de taken van het waterschap verbindt met de huidige stad, veel aandacht en waardering. Een voorbeeld van een concreet resultaat van WATERgraafsmeer in 2012 is een vernieuwende oplossing waarbij de (waterschaps-)inlaat van de polder slim gecombineerd wordt met de gemeentelijke riolering en een stedelijke herstructurering. Dit zorgt voor een beter beheerbare situatie voor alle partijen en lagere maatschappelijke kosten.
De 1-STEP®-filter op de rwzi Horstermeer is in bedrijf genomen. Meerdere zuiveringsprocessen worden gecombineerd binnen één filter. Hiermee wordt geanticipeerd op strengere effluentlozingen, die vanaf 2015 gelden en op het realiseren van de KRW-doelstellingen voor de rivier de Vecht. De AGV-Innovatieprijs is met ingang van 2012 overgegaan in de Waterinnovatieprijs van de Unie van Waterschappen. AGV heeft ongeveer 25 initiatieven ingezonden, waarvan zijn genomineerd: Tijdreeksgestuurde zuurstofmaatregelen Amsterdam; Sturing door Insitu meting; Slim ontgravingsmodel voorkomt afvoer schone grond. Uitreiking van de prijzen in de Rode Hoed voor Overheden (Waterschoon), Bedrijven (DMC Systeem, een geavanceerde sensortechnologie voor dijkbewaking); Belangenorganisaties & particuliere initiatieven (Rivierverruiming Overdiepse polder) en Waternet (Slim ontgravingsmodel voorkomt afvoer schone grond) kon op grote landelijke belangstelling rekenen. Controleprotocol AGV 2012 Het Controleprotocol AGV 2012 is op 16 februari door het Algemeen Bestuur vastgesteld. Bij de verplichte paragrafen (§ 3.2.1.3 Besluitvorming in 2012) wordt hierop nader ingegaan.
44
Jaarstukken 2012
3.1.7
PROGRAMMA 7 : DUURZAAMHEID
3.1.7.1 OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA Een nieuw aandachtsgebied binnen de overheid is de aandacht voor Good Governance, waarbij het gaat over integriteit, transparantie en verantwoording. Onder andere door middel van Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen (MVO) willen waterschappen dit begrip concreet vormgeven. Het gaat dan om het vinden van een balans tussen people, planet en profit, of wel tussen sociaal-culturele, ecologische en economische doelen. AGV handelt al ten dele vanuit het MVO-denken. Een verdere concretisering zal plaatsvinden in onder andere duurzaamheid, duurzaam inkopen, en terugdringen van CO2-uitstoot. 3.1.7.2 DOELSTELLINGEN AGV loopt voorop bij het invoeren van duurzame maatregelen die een positief effect op het milieu hebben en kiest daarom voor een duurzaam beleid. 3.1.7.3 BEOOGDE EFFECTEN AGV is in de kern van zijn werk een duurzame organisatie.
INDICATOREN
Indicatoren Programma 7: Duurzaamheid Indicator Duurzaam inkopen
Reductie broeikasgasemissie
Indicatornormen Voor alle producten waarvoor geaccepteerde richtlijnen zijn wordt duurzaam ingekocht Combinatie van energiebesparing en productie van energie uit water leidt tot 2% emmissiereductie per jaar
Norm
Realisatie
100%
98%
55%
56%
3.1.7.4 WIJZE WAAROP GESTREEFD IS DIE EFFECTEN TE BEREIKEN Duurzaam inkopen (cp 6.a) AGV streeft vanaf 2010 naar 100% duurzame inkoop. Dit betekent dat vanaf 2010 in 100% van alle aanbestedingen die Team Inkoop namens Waternet publiceert, duurzaamheidcriteria zoals opgesteld door Agentschap NL worden meegenomen. Het Ministerie van Infrastructuur en Milieu heeft in 2011 een monitoronderzoek laten uitvoeren hoe ver organisaties zijn op het gebied van duurzaam inkopen. Uitkomst van dit onderzoek was dat Waternet in 2010 voor 75% duurzaam had ingekocht. Deze monitor is over het jaar 2012 niet gehouden. In 2012 zijn een aantal acties in gang gezet: −
−
het afgelopen jaar zijn de duurzaamheidcriteria zoals opgesteld door Ministerie van Economische Zaken/Agentschap NL meegenomen in alle aanbestedingstrajecten. In de bestekken is een standaard paragraaf over duurzaamheid opgenomen; met de invoering van het nieuwe financieel/administratief systeem krijgen de inkopers in de loop van 2013 steeds meer inzicht in de duurzaamheid over de inkoopbedragen onder de € 50.000,- via de nieuwe ingerichte functie van BestelServices.
45
AGV − −
bij de grotere werken is standaard een levenscyclusanalyse gemaakt; vanaf 2011 zijn administratieve en technische voorwaarden voor het samenstellen van bouwcontracten in de Grond-, Weg- en Waterbouw (GWW) gesteld. Deze actie liep in het jaar 2012 door.
Klimaatprojecten (cp 6.c) In de samenwerking tussen AGV en het Afval Energiebedrijf Amsterdam (AEB), waarbij AGV slib en biogas levert en het AEB de opgewekte warmte en elektriciteit levert, wordt een optimale benutting van warmte, elektriciteit en biogas gerealiseerd. In het kader van de Meerjarenafspraak Zuiveringsbeheer (MJA) is verder uitvoering gegeven aan het Energie Efficiency Plan (EEP) 2009 t/m 2012. Ten opzichte van 2008 is het zuiveringsbeheer eind 2012 bijna 11% efficiënter. Daarmee wordt ruim voldaan aan het streven van de MJA om 2% per jaar efficiënter te worden. In 2012 is een nieuw EEP voor de jaren 2013 t/m 2016 gemaakt. De ambitie in het nieuwe EEP bedraagt ruim 15% efficiëntie winst in de komende vier jaar. Het energieverbruik van Zuiveringsbeheer is sinds 2010 volledig duurzaam. Circa 60% van de energie wordt zelf geproduceerd. De groen gasproductie (op rwzi De Ronde Venen en sinds kort bij het AEB) was in 2012 bijna even hoog als het totale aardgasverbruik van Zuiveringsbeheer. In de koppeling rwzi West - AEB is in december 2012 een tweede groen gasinstallatie in bedrijf genomen. De struvietreactor op rwzi West (met als doelen kostenreductie, terugwinning fosfaat en hogere verbrandingswaarde van het ontwaterde slib) is aanbesteed en zal naar verwachting eind 2013 in bedrijf komen. Het functioneren van de fijnzeefinstallatie op de rwzi Blaricum is in 2012 beter dan in 2011, maar er is nog ruimte voor verdere optimalisatie. Komend jaar zal de installatie verder worden verbeterd. Eerste prijs AGV/Waternet op het IWA congres in Busan Tijdens het tweejaarlijkse wereldcongres van de International Water Association (IWA) in Busan, Zuid-Korea ontving Jan Peter van der Hoek op 18 september de IWA Sustainablility Award. Hij kreeg de prijs voor een artikel waarin beschreven wordt hoe AGV werkt aan een duurzame watercyclus. In 2020 wil AGV klimaatneutraal opereren. Dat betekent dat de huidige uitstoot van 53.000 ton CO2 moet worden gecompenseerd. AGV wil dat doen door energie in de watercyclus terug te winnen en het gebruik van fossiele energie te beperken.
46
Jaarstukken 2012
3.2
Paragrafen
3.2.1
Ontwikkelingen sinds het begrotingsjaar
INTERNE ONTWIKKELINGEN 3.2.1.1
Bestuurlijke aangelegenheden
Het bestuur van het waterschap Amstel, Gooi en Vecht kent een Algemeen en een Dagelijks bestuur. De, door de Kroon, benoemde dijkgraaf, de heer J. de Bondt, is voorzitter van beide colleges. Het Algemeen bestuur (AB) bestaat uit dertig leden en is samengesteld uit personen die bepaalde belangen – categorieën – vertegenwoordigen, zoals benoemd in de Waterschapswet. AGV kent vier categorieën: ingezetenen (23 zetels), ongebouwd (3 zetels), bedrijven (3 zetels), eigenaren van natuurterreinen (1 zetel). De 23 bestuursleden van de eerste categorie (ingezetenen) zijn gekozen via de waterschapsverkiezingen in november 2008. De bestuurszetels van de andere categorieën zijn ‘geborgd’, en deze bestuursleden worden benoemd, respectievelijk door de LTO, de Kamers van Koophandel en het Bosschap. Algemeen bestuur In 2012 kent het bestuur de volgende leden: INGEZETENEN (gekozen via waterschapsverkiezingen) Water Natuurlijk: mevrouw L.G. Garming, de heren J.W. Dulfer, R.P. ten Have, M.H. Kraal en H.J.P. Penders PvdA: de dames P.D. Gasseling-Boone en H.J.J. van Vliet-Smit en de heer M.H.J. van der Heijde CDA: de heren N. de Dood, G.C.M. Korrel en W.C. Zwanenburg VVD: mevrouw A.L.E.C. van der Stoel en de heren J.G. Smeets, A.P.M. Spils Eigen Woning en Water!: mevrouw A. Willems en de heer H.C. Bremer Socialistische Waterschapsvereniging: mevrouw P.I.E. van de Velde en de heer W.H.J. van Bennekum Partij voor de Dieren: de heer L. van Raan, 1 zetel niet ingevuld Christen-Unie/SGP: de heer H. Hoogenhout Recreatie Wonen en Water: de heer A.A.A. Vendrig Algemene Waterschapspartij: mevrouw M. Kerstens GEBORGDE ZETELS (benoemd door belangenorganisaties) Ongebouwd: de heren P.N. Kruiswijk, A. Mul en A.J.T. van Rijn Bedrijven: D.M. Swagerman, J. Koster, P.J. Rooijmans Natuurterreinen: de heer C.N. de Boer De cursief aangegeven personen treden op als fractievoorzitter namens hun partij, belangengroepering of categorie. Dagelijks bestuur Uit het Algemeen bestuur zijn 5 leden gekozen. Zij vormen samen met de dijkgraaf het Dagelijks bestuur. In 2012 bestaat het DB uit de volgende personen: Dijkgraaf, de heer J. de Bondt Water Natuurlijk: de heer J.W. Dulfer PvdA: de heer M.H.J. van der Heijde CDA: de heer G.C.M. Korrel Ongebouwd: de heer P.N. Kruiswijk Bedrijven: de heer P.J. Rooijmans Herbenoeming Dagelijks bestuur en aangepast coalitie-akkoord In 2012 is de Waterschapswet gewijzigd, waardoor de waterschapsverkiezingen van 2012 uitgesteld zijn naar 2014. Dit betekent dat de zittingsduur van de leden van het Algemeen bestuur per wet is verlengd tot 2014.
47
AGV Deze wetswijziging betekende ook, dat de zittingsduur van de Dagelijkse bestuursleden moest worden verlengd.
Tijdens de AB-vergadering van 13 december zijn de vijf dagelijkse bestuursleden allen herbenoemd. Daarnaast besloot de coalitie het programma-akkoord op onderdelen aan te scherpen en nieuwe ambities te formuleren voor de verlengde periode tot 2015. 3.2.1.2
Wijzigingen in bestuurssamenstelling
Wijzigingen in samenstelling Algemeen Bestuur Mw. L.G. Garming, lid van de fractie Water Natuurlijk heeft te kennen gegeven per 1 januari 2013 haar lidmaatschap van het Algemeen bestuur te willen beëindigen. Zij zal worden opgevolgd door mevrouw M.M. Sluijter. Duoleden op 11 oktober is mw. M.M. Sluiter benoemd als duo-lid van de fractie van de belangengroepering Water Natuurlijk. Eveneens is op die datum besloten mw. M.M. Sluiter met ingang van 1 januari 2013 toe te laten als lid van AB van AGV als vertegenwoordiger van de categorie ingezetenen voor de fractie van de belangengroepering Water Natuurlijk. op 11 oktober zijn ook de twee duo-leden voor de fractie bedrijven benoemd, te weten: dhr. S.J.W. Rosman en R.J.A.D. van Dijk. Rekenkamercommissie AGV In 2012 hebben er geen wijzigingen in de samenstelling van de rekenkamercommissie plaatsgevonden. Met de verlenging van de zittingstermijn van het Algemeen bestuur tot 8 januari 2015 is ook de zittingstermijn van de interne leden van de Rekenkamercommissie automatisch verlengd tot deze datum. De Rekenkamercommissie brengt een eigen jaarverslag uit. Digitaal aanbieden vergaderstukken Het AB is in maart 2012 gestart met een testperiode om de vergaderstukken van de vergaderingen van het DB, AB en de commissie volledig digitaal aan te gaan bieden aan de deelnemers van die vergaderingen. Met ingang van de commissievergadering van 13 september 2012 is dit definitief geworden. Vanaf die datum ontvangen de bestuursleden geen vergaderstukken meer op papier. Ook binnen de organisatie worden vanaf september 2012 de vergaderstukken niet meer op papier verspreid. Audio- en videoverslaglegging bestuursvergaderingen Het AB heeft in oktober 2012 besloten in 2013 over te gaan op audio- en videoverslaglegging van de commissievergaderingen en de AB-vergaderingen. Die (openbare) vergaderingen kunnen ook live via internet gevolgd worden. In het eerste kwartaal van 2013 wordt hiermee gestart. 2013 is een proefjaar.
3.2.1.3
Besluitvorming in 2012
Vergaderingen In 2012 is het Algemeen Bestuur zeven maal bijeen geweest in een besluitvormende ABvergadering. Deze vergaderingen zijn voorafgegaan door een voorbereidende commissievergadering. Er zijn in 2012 in totaal 44 formele AB-besluiten genomen. Thema-bijeenkomsten Integriteit en het Deltaprogramma zijn als thema’s in 2 aparte bijeenkomsten aan de orde gekomen. Twee werkbezoeken zijn georganiseerd naar het gemaal IJmuiden in relatie tot de rol van Rijkswaterstaat en de Maeslantkering. Ook heeft het Algemeen bestuur op 25 april een bezoek gebracht aan het grootste project van AGV: ‘Vecht voor de Toekomst’. Doel van dit project is de schoonmaak van de rivier de Vecht, zodat het water en de natuur zich in de toekomst beter kunnen ontwikkelen.
48
Jaarstukken 2012
Voortgang belangrijke projecten en gebiedsgerichte processen In het project Bloemendalerpolder is een belangrijke stap gezet door het ondertekenen van de samenwerkings- en uitvoeringsovereenkomst, hiertoe heeft het AB op 11 oktober besloten. De Bloemendalerpolder is een project dat laat zien, dat de vroegtijdige betrokkenheid van een waterschap bij de ruimtelijke planvorming, tot betere plannen leidt. In relatie tot mogelijke ontwikkelingen in de polder Groot-Mijdrecht-Noord is in april 2012 het Pact van Poldertrots mede-ondertekend. Op 26 april zijn bewoners en andere belanghebbenden geïnformeerd over de voorbereiding van het peilbesluit voor de Horstermeerpolder en Meeruiterdijkse polder. AB-vragen In 2012 zijn over een veelheid van onderwerpen vragen gesteld door de AB-leden, zoals over: kwetsbaarheid van op afstand bestuurbare installaties, de Wet Houdbare Overheidsfinanciën, struviet, controleprotocol 2012 en de Vechtbrug in Weesp.
Overzicht belangrijkste AB-besluiten in 2012 Watergebiedsplannen In 2012 zijn de volgende watergebiedsplannen door het AB vastgesteld: watergebiedsplan Osdorperbinnenpolder-laag, watergebiedsplan Bethunepolder en het watergebiedsplan Westelijke Venen. Het watergebiedsplan Baambrugge-Westzijds is in voorbereiding en is in 2012 de inspraak ingegaan. Watergebiedsplannen bevatten de peilbesluiten en alle maatregelen die nodig zijn voor het juiste waterpeil, een goede waterhuishouding en een goede waterkwaliteit. Daarnaast is waterplan voor de verbetering van de waterhuishouding van het Noorderpark en het waterplan voor de waterbergingslocatie in de Zuiderlegmeerpolder vastgesteld. Kredietbesluiten Naast de kredietbesluiten behorende bij de watergebiedsplannen, heeft het AB in 2012 een voorbereidingskrediet voor de Technische Systemen en een uitvoeringskrediet voor het aanpassen of vervangen van diverse rioolwatertransportleidingen bij de passage van het Amsterdam-Rijnkanaal verleend. Baggernota Op 16 februari heeft het AB ingestemd met de nieuwe Baggernota. In de nieuwe Nota Baggeren zijn de beleidslijnen van AGV ten aanzien van baggeren beschreven. Deze beleidslijnen zijn gebaseerd op de evaluatie van de Nota Baggerbeleid uit 2005 en op de veranderingen die er de afgelopen jaren hebben plaatsgevonden in het landelijke waterbodembeleid. Het ontwerp van de Nota Baggeren heeft van 24 oktober tot en met 4 december 2012 ter inzage gelegen. Er zijn geen inspraakreacties ontvangen. Controleprotocol AGV Door het AB is op 16 februari het controleprotocol 2012 vastgesteld. De in 2008 doorgevoerde wijzigingen in de Waterschapswet hebben mede tot doel de transparantie en verantwoording bij de waterschappen te verbeteren. Een van de elementen daarin is de toepassing van de Rechtmatigheidstoets. Het AB geeft daarbij de reikwijdte aan waarlangs de accountant de rechtmatigheidstoets moet uitvoeren. Deze reikwijdte wordt jaarlijks uitgewerkt in het Controleprotocol AGV. Baggeren Kleine Poel Met de eigenaren van de ‘Kleine Poel’ (achter Zijdeveld in Uithoorn) en de gemeente Uithoorn heeft AGV in februari 2012 overeenstemming bereikt over het baggeren van de Kleine Poel. Met het baggeren van de Kleine Poel zorgt AGV ervoor dat de poel weer op de gewenste onderhoudsdiepte ligt en dat er een open verbinding met het Zijdelmeer ontstaat, zodat het water door kan stromen. De licht verontreinigde bagger in de poel wordt afgevoerd naar een baggerdepot.
AGV
49
Meerjarenbegroting Op 5 juli heeft het AB de meerjarenbegroting AGV 2013-2017 vastgesteld. In deze meerjarenbegroting staat wat het waterschap in de komende vijf jaar gaat doen, hoeveel dat kost en welke gevolgen dat heeft voor de belastingtarieven. De rijksoverheid heeft tijdens de kredietcrisis de lagere overheden opgeroepen de lastenstijging voor de burgers en bedrijven zo beperkt mogelijk te houden. Uitgangspunt is een gematigde tariefstijging. Het beeld is dat de tarieven van AGV en de prognoses voor de komende jaren gunstig afsteken ten opzichte van andere waterschappen. Nieuwe Gedragscode Flora- en Faunawet Het AB besluit op 5 juli de nieuwe gedragscode Flora- en Faunawet voor waterschappen te bevestigen. Met de bevestiging van de gedragscode wordt de handelwijze bij de uitvoering van werkzaamheden verplicht voor de medewerkers van Waternet en voor anderen die in opdracht van AGV werkzaamheden uitvoeren. Dijkverbeteringsplan Ringvaartdijk-Oost Op 27 november is het dijkverbeteringsplan voor de Ringvaartdijk Oost vastgesteld. De noodzaak voor de dijkverbetering heeft in dit proces bij niemand ter discussie gestaan. Dat was anders bij de bomenkap en hierover is met de betrokken bewoners uitvoerig gesproken. Door de inbreng van deze bewoners is het plan ook verbeterd en aangepast. Naast verplaatsing van de dijk om ruimte te maken voor de provinciale ‘Groene As’ zijn ook meer bomen behouden gebleven en zal de dijk voldoende veilig zijn voor de komende 30 jaar. Begroting 2013 Het AB heeft in de vergadering van 29 november 2012 de begroting 2013 vastgesteld. Op basis van deze begroting zijn ook de waterschapstarieven voor 2013 vastgesteld. Het gaat om de zuiveringsheffing voor lozingen op het riool of een zuiveringsinstallatie of de verontreinigingheffing voor directe lozingen op het oppervlaktewater. Daarnaast gaat het om de watersysteemheffing voor de dijken de kwantiteit en kwaliteit van het oppervlaktewater. Besloten is dat de waterschapslasten die AGV aan inwoners in rekening brengt in 2013 met gemiddeld 2% omhoog gaan. Dit is minder dan de inflatie. En deze tariefstijging voor 2013 komt per saldo een 0,9% lager uit dan het waterschap in zijn meerjarenraming voorspelde. Het AB kiest ervoor om de tarieven te blijven matigen en heeft daarom besloten tot een extra bezuiniging van een miljoen, naast de structurele bezuiniging van € 2,5 miljoen die in 2016 gerealiseerd moet zijn. Tegelijkertijd met de begroting zijn de wijzigingsbesluiten voor de verordening watersysteemheffing, de zuiveringsheffing en de verontreinigingsheffing vastgesteld. Molennota Op 13 december is de Molennota door het AB vastgesteld. De Molennota geeft traditionele molens weer ruimte om een rol te spelen bij de waterbeheertaken van AGV. Het inzetten van molens in hun oorspronkelijke functie is de beste manier om de molens met cultuurhistorische waarden te behouden en past op meerdere plekken in het beleidsprogramma van AGV (duurzaam waterbeheer, vismigratie, behoud cultuurhistorie en versterken recreatief medegebruik). Begin 2013 zullen samenwerkingsovereenkomsten met de individuele moleneigenaren worden gesloten. Dijkverbeteringsplan Het Gein Na een intensief participatieproces met alle betrokkenen is op 4 december 2012 het Dijkverbeteringsplan vastgesteld. Dit plan stelt de veiligheid voorop en houdt ook rekening met natuur, historisch landschap en belangen van omwonenden. De start in 2006 van dit project stuitte aanvankelijk op veel weerstand. Door goede gesprekken, veel aandacht voor elkaars standpunten en door te zoeken naar gezamenlijke oplossingen en nieuwe technische inzichten, ligt er nu een definitief Dijkverbeteringsplan. Verordening Schadevergoeding Het AB heeft op 13 december de Verordening Schadevergoeding vastgesteld. In deze verordening staat de procedure die het waterschap doorloopt wanneer een verzoek om schadevergoeding wordt ingediend. Deze verordening treedt op 15 januari 2013 in werking.
50 3.2.1.4
Jaarstukken 2012 Gesloten akkoorden/convenanten in 2012
Muskusrattenbeheer in één grote organisatie De beheersing van de muskusratten in het AGV-gebied is per 1 juli 2012 onder gebracht in ‘Muskusrattenbeheer’. Deze organisatie is een samenwerking van zes waterschappen: AGV, Delfland, Hollands Noorderkwartier, Rijnland, Schieland en de Krimpenerwaard, en De Stichtse Rijnlanden. Het werkgebied van deze nieuwe organisatie omvat de provincie Noord-Holland en het grootste deel van de provincies Utrecht en Zuid-Holland. Samenwerkings- en Uitvoeringsovereenkomst Bloemendalerpolder Op 15 november hebben de betrokken publieke en private partijen, waaronder AGV, de samenwerkingsovereenkomst ondertekend. Kern van de gemaakte afspraken in deze overeenkomst is dat de publieke partijen de kwaliteiteisen voor de gebiedsontwikkeling stellen en bewaken. Het element water is een belangrijk onderdeel in de ruimtelijke ontwikkeling van dit gebied. De private partijen nemen de ontwikkeling en exploitatie van de Bloemendalerpolder voor hun rekening. Samenwerking met andere gemeenten Tijdens het AB van 13 december is het AB akkoord gegaan om met de inliggende gemeenten een mantelovereenkomst te sluiten over ‘samenwerking tussen gemeenten en AGV’. Deze mantelovereenkomst geeft invulling aan de afspraken die in het Bestuursakkoord Water zijn gemaakt om de samenwerking tussen waterschappen en gemeenten te optimaliseren.
3.2.1.5
Juridische procedures
Cassatie inzake aanslagoplegging in Amsterdam-Noord In het zuidelijk deel van Amsterdam-Noord worden alle waterschapstaken sinds 1997 uitgevoerd door AGV, maar voor de taak wegenbeheer van het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier (HHNK) lag de taakgrens op het IJ. AGV heeft in dit gebied de heffing en inning van de omslag voor de taak wegenbeheer voor HHNK tot en met 2008 uitgevoerd. Tegen deze heffing is bezwaar gemaakt, uiteindelijk heeft de Hoge Raad in cassatie een uitspraak gedaan in 2009. Door onjuiste besluitvorming door de provincie Noord-Holland in 1996 is de heffing niet terecht opgelegd. De Hoge Raad heeft deze uitspraak in 2012 nog eens bevestigd. De verdere afhandeling van deze zaak is nu in handen van HHNK waarbij AGV en Waternet uiteraard alle medewerking verlenen die nodig is. Dijkverschuiving Wilnis in augustus 2003 AGV is naar aanleiding van de dijkverschuiving te Wilnis in 2003 verwikkeld in twee afzonderlijke rechtszaken. Enerzijds is AGV door de gemeente De Ronde Venen aansprakelijk gesteld en anderzijds door een groep van 23 inwoners en bedrijven. Zie voor de laatste ontwikkelingen hieromtrent paragraaf 3.2.5.2 Risico’s. Peilbesluit polder Mijnden en Breukelen-Proosdij In november 2008 is het peilbesluit van Mijnden vastgesteld door het Algemeen Bestuur van AGV. Vervolgens heeft de provincie Utrecht dit peilbesluit in juli 2009 goedgekeurd. Tegen deze goedkeuring door de provincie Utrecht was beroep ingesteld door een viertal partijen. De Rechtbank te Utrecht heeft op 28 oktober 2011 uitspraak gedaan inzake de beroepen tegen de goedkeuring van het peilbesluit voor de polder Mijnden. Deze uitspraak was geheel gunstig voor AGV: één beroep is niet-ontvankelijk verklaard, alle andere beroepen zijn inhoudelijk ongegrond verklaard. Inmiddels is wel, zoals verwacht, ook hoger beroep ingesteld tegen deze uitspraak bij de Raad van State.
51
AGV 3.2.1.6
Zichtbaarheid AGV
AGV wil een zichtbare, actieve en betrouwbare waterbeheerder zijn. AGV wil als waterschap Toegankelijk zijn voor de burger, duidelijk zijn over de eigen rol en verantwoordelijkheden, verantwoording afleggen over de gemaakte keuzes op het juiste niveau, procedures vereenvoudigen en besluitvorming waar mogelijk versnellen. Werkbezoeken Het PvdA-Tweede Kamerlid, de heer Pierre Heijnen, heeft op 6 februari een bezoek gebracht aan AGV om meer te weten te komen over de samenwerkingsrelatie tussen AGV en Waternet. Op 28 maart hebben de gedeputeerden Krol en De Vries van de provincie Utrecht een werkbezoek gebracht aan AGV. Ook is in september 2012 de Deltacommissaris de heer W. Kuijken op bezoek geweest in Amsterdam, in het bijzijn van de dijkgraaf, om kennis te nemen van de waterveiligheidsituatie in en rond Amsterdam. Bedienbare Schaatsstuw Ankeveense Plassen Op 6 februari heeft de heer Kruiswijk, DB-lid, de sleutel van de bedienbare schaatsstuw overhandigd aan de heer Smit, burgemeester Wijdemeren en de heer Pos van de Ankeveense ijsclub. De Ankeveense ijsclub had aangegeven dat het schot bij de molen een obstakel was voor schaatsers. Het schot is bij de molen geplaatst vanwege het weren van water afkomstig uit een voormalige vuilstortlocatie. Door het bestaande schot te vervangen door een bedienbare schaatsstuw is een oplossing gevonden voor het obstakel, zonder de functie van het schot te beperken. Start tweede fase schoonmaak Vecht Tijdens een feestelijke bijeenkomst op 31 mei is, in bijzijn van de directeur-generaal Ruimte en Water van het Ministerie van Infrastructuur en Milieu, de heer C. Kuijpers, de tweede fase gestart van het schoonmaken van de rivier De Vecht. De schoonmaak van 36 kilometer Vecht en zijwateren tussen Nigtevecht en Utrecht is een uitdaging waar het waterschap met vele partijen voor staat. Fietsdriedaagse 6 t/m 8 juni 2012 Na het grote succes in 2010 en 2011 heeft het waterschapsbestuur ook in 2012 gefietst. Van 6 tot en met 8 juni is samen met gemeentebestuurders en vertegenwoordigers van belangengroeperingen per elektrische fiets door het gebied gefietst. Tijdens deze fietstocht zijn actuele issues toegelicht, knelpunten besproken en de samenwerkingsverbanden versterkt. Gevolgen Wet Houdbare Overheidsfinanciën voor AGV Middels een artikel in “Binnenlands Bestuur” heeft DB-lid Rooijmans aandacht gevraagd voor de mogelijke consequenties voor AGV, indien het wetsvoorstel in de huidige vorm wordt ingevoerd. Duizend woonboten aangesloten op de riolering Op 30 augustus vierden AGV en Rijkswaterstaat dat er in hun wateren 1000 woonboten zijn aangesloten op het riool. Een belangrijke mijlpaal met het oog op de waterkwaliteit, want door deze aansluitingen vermindert het lozen van huishoudelijk afvalwater op het oppervlaktewater, waardoor de waterkwaliteit verbetert. Tijdens de feestelijke bijeenkomst feliciteerden de heer van der Heijde, DB-lid en mevrouw De Vries van Rijkswaterstaat Noord-Holland, de bewoonster van de 1000e woonboot. In 2017 zullen alle woonboten zijn aangesloten en is het project ‘Schoon Schip’ afgerond. Symposium Flexibel Peilbeheer Tijdens het symposium ‘Flexibel Peilbeheer van denken naar doen’ presenteerde AGV op 13 september samen met de partners in dit project, de voorlopige resultaten van een jaar flexibel peilbeheer op negen locaties. In de Loosdrechtse Plassen blijkt uit de eerste metingen na één jaar dat AGV met 13 cm flexibel peilbeheer 75% kan besparen op het inlaatwater. Bovendien leidt flexibel peilbeheer in combinatie met de aanleg van natuurvriendelijke oevers tot meer flora en fauna en gezondere rietoevers. Dit vergt minder onderhoud. Deze resultaten laten zien dat door het inzetten van een flexibel peil met een kleine marge, grote effecten kunt bereiken. Door met bewoners en ondernemers intensief samen te werken en mensen zelf te laten meten, ontstond ook meer wederzijds begrip en inzicht in de effecten.
52
Jaarstukken 2012
Opening sluis Blaricummermeent Op 19 september is door de dijkgraaf, de heer J. de Bondt en de burgemeester van Blaricum, mw. De Zwart-Bloch, de sluis van Blaricum officieel geopend. De sluis zal gebruikt gaan worden als onderdeel van de wandel- en fietsroute rond het Gooimeer. Opening Waterlinie-ommetje bij Fort Nieuwersluis Bij het fort Nieuwersluis is op 27 september in het bijzijn van DB-lid, de heer M.H.J. van der Heijde, een wandelroute geopend. Deze bewegwijzerde route neemt de wandelaar mee door de geschiedenis van de Oude Hollandse Waterlinie. AGV levert een bijdrage aan deze projecten van het noordelijk deel van de Waterlinieroute. Deze route loopt langs watergebonden cultuurhistorische objecten als Joostendam en de gedempte Dooijersluis. AGV wil deze objecten meer zichtbaar maken voor recreanten en daarmee de kennis over het (historisch) watersysteem en het werk van het waterschap vergroten. Jaarlijkse Netwerkbijeenkomst Noordhollandse waterbeheerders Op 18 oktober was AGV de gastheer van de jaarlijkse netwerkbijeenkomst van de Noord-Hollandse waterbeheerders. Tijdens deze bijeenkomst in het nieuwe filmmuseum heeft de heer F. de Zeeuw, hoogleraar aan de TU te Delft zijn licht laten schijnen over de mogelijke effecten van de in aantocht zijnde nieuwe Omgevingswet. De waterbestuurders uit Noord-Holland hebben aansluitend met elkaar verkend of de waterschappen bezorgd zouden moeten zijn over deze ontwikkeling. En wat de opstelling van de waterschappen in dit wettraject zou kunnen zijn, om de waterbelangen goed te borgen in dit proces. De gedeputeerde Water van de provincie Noord-Holland, mevrouw J. Geldhof heeft vervolgens de Wateragenda 2015 met de belangrijkste speerpunten op watergebied voor de provincie Noord-Holland gepresenteerd. Waterinnovatieprijs 2012 Op 28 november is in vier categorieën de Waterinnovatieprijs 2012 uitgereikt in de Rode Hoed in Amsterdam. Deze landelijke prijs is door de Unie van Waterschappen uitgereikt en komt voort uit de AGV waterinnovatieprijs. Het aantal inzendingen overtrof met 156 de verwachtingen en geeft aan dat de watersector innovatief bezig is. Opvallend was de mix van technologische en sociale innovaties. In de categorie Bedrijven ging de prijs naar DMC System uit Friesland, een geavanceerde sensortechnologie voor dijkbewaking. Ook is Friesland de winnaar in de categorie Overheden met het project Waterschoon. Bij dit project wordt het afvalwater van 232 nieuwbouwwoningen aan de bron gescheiden ingezameld en schoongemaakt in een kleine zuiveringsinstallatie in de wijk. Het terpenplan Rivierruiming Overdiepse polder wint in de categorie Belangenorganisatie & particuliere initiatieven en is een mooi voorbeeld van publieksparticipatie. Dit project helpt overstroming in bovenstroomse gelegen stedelijk gebied te voorkomen. In de speciale categorie Waternet ging de prijs naar de Sanering Vecht waar een ontgravingsmodel is ontwikkeld voor het baggeren en schoonmaken van rivieren. Start programma vismigratie Noordzeekanaal en omstreken Op 19 november verrichtte DB-lid, de heer W. Dulfer, de openingshandeling samen met de bestuurders van de andere betrokken partijen om het programma vismigratie Noordzeekanaal te starten. Voor trekvissen (zoals paling) in het beheergebied van AGV, vormt het Noordzeekanaal de essentiële schakel tussen de zoete regionale wateren en de Noordzee. De maatregelen die AGV zelf neemt om vismigratie te bevorderen, bijvoorbeeld de aanleg voor vis passeerbare gemalen, zijn alleen effectief als ook de hoofdroute van en naar de zee, via het Noordzeekanaal optimaal functioneert als ecologische verbinding. In dit programma slaan acht verschillende publieke, private en maatschappelijke organisaties de handen ineen om vrije vismigratie via het Noordzeekanaal naar de verschillende beheergebieden zoveel mogelijk te faciliteren.
AGV
53
Verbetering waterkwaliteit Zijdelmeer Op vrijdag 30 november zijn door de heer G. Korrel, DB-lid, samen met mevrouw R. Zijlstra, wethouder van de gemeente Uithoorn en de heer S. Verhaar, gemeenteraadslid, van de gemeente Uithoorn, twee waterschotten verwijderd uit het Zijdelmeer. De waterschotten zijn verwijderd, zodat het meer in open verbinding komt te staan met de rest van het water uit de Uithoornse polder. Door de toename van de doorstroming zal de kans op blauwalg worden verkleind. Verbetering van de waterkwaliteit in het Zijdelmeer is een belangrijke waterdoelstelling voor AGV, als ook voor de gemeente Uithoorn. Spiegeldag NederLandBovenWater Tijdens de Spiegeldag op 12-12-12 van NederLandBovenWater, waarvan AGV partner is, is de WATERgraafsmeer een van de speciale sessies geweest. De animo om onze werkwijze over te nemen bleek behoorlijk aanwezig.
54 3.2.2
Jaarstukken 2012 Incidentele baten en lasten
De uitgaven en inkomsten zijn dit jaar beïnvloed door posten die onverwacht of incidenteel van aard waren. In de begroting was hiermee geen rekening gehouden. Het betreft de volgende posten: Gegenereerde opbrengsten uit verkopen van gronden voor een totaalbedrag van circa € 711.000,-. De opbrengsten zijn ten gunste van de programma’s Veiligheid en Schoon water verantwoord; Een opbrengst ‘erfpachtinkomsten ineens’ voor een bedrag van € 312.000,-. Deze afkoop is in 2012 verwerkt in plaats van de jaarlijkse erfpachtcanon. Dit bedrag is ten gunste van de programma’s Veiligheid en Schoon water verantwoord. Deze posten worden in de jaarrekening verklaard bij de begroting naar kostensoorten onder de opbrengsten (Hoofdstuk 4.4).
3.2.3
Onttrekkingen aan bestemmingsreserves en voorzieningen
De mutaties in de tariefegalisatiereserves zijn afhankelijk van het jaarresultaat per taak. In bijlage 4. Reserves en voorzieningen is de resultaatbestemming over het boekjaar 2011, zoals besloten in de AB-vergadering van 05 juli 2012, verwerkt.
3.2.4
Waterschapsbelastingen
Hoofdlijnen diverse belastingen De belastingheffing heeft betrekking op de verontreinigingsheffing, de zuiveringsheffing en de watersysteemheffing. De verontreinigingsheffing is gebaseerd op de Waterwet en de Verordening Verontreinigingsheffing Amstel, Gooi en Vecht. De heffing wordt opgelegd aan gebruikers van woningen en bedrijven die direct afvalstoffen lozen op oppervlaktewater. De zuiveringsheffing is gebaseerd op de Waterschapswet en de Verordening Zuiveringsheffing Amstel, Gooi en Vecht. De heffing wordt opgelegd aan gebruikers van woningen en bedrijven die indirect afvalstoffen lozen op oppervlaktewater via een riool of zuiveringtechnisch werk. De watersysteemheffing wordt geheven op basis van de Waterschapswet en de Verordening Watersysteemheffing Amstel, Gooi en Vecht. Deze heffing wordt opgelegd aan eigenaren (of andere zakelijk gerechtigden) van een onroerende zaak. Hierbij wordt onderscheid gemaakt naar gebouwd, natuurterreinen en overig ongebouwd eigendom. Daarnaast wordt aan alle inwoners die op 1 januari een woonruimte in gebruik hebben een aanslag watersysteemheffing voor ingezetenen opgelegd. Kwijtscheldingbeleid AGV hanteert, zoals vrijwel alle waterschappen dat doen, de 100%-norm (om voor kwijtschelding in aanmerking te komen moet men op of onder bijstandsniveau zitten). Het aantal in 2012 verwerkte kwijtscheldingsaanvragen is met 23% toegenomen. Dit heeft niet geleid tot een hoger bedrag aan kwijtschelding. De toename van het aantal aanvragen wordt vooral veroorzaakt doordat de aanvraagprocedure van Amsterdam in 2012 is vereenvoudigd en doordat Amsterdam de achterstanden van 2011 heeft weggewerkt. Veel van de kwijtscheldingsaanvragen worden afgewezen, omdat niet aan de voorwaarden voor kwijtschelding wordt voldaan. Ook ten gevolge van de economische crisis en de stijging van het aantal bijstandsgerechtigden is het aantal kwijtscheldingsverzoeken de afgelopen jaren steeds iets toegenomen, wat ook in 2012 het geval is. Er werden op jaarbasis 103.300 kwijtscheldingsaanvragen verwerkt, waarvan 91.800 in Amsterdam en 11.500 in overige gemeenten. Van deze aanvragen is 70% toegewezen en 30% afgewezen.
AGV
55
Ten aanzien van het belastingjaar 2012 is het totaal kwijtgescholden bedrag uitgekomen op € 11.328.884,- bestaande uit € 6.223.792,- ten laste van de zuiveringsheffing en € 5.101.038,- ten laste van de watersysteemheffing. Begroot was een totaalbedrag van € 11.269.780,- waarvan € 6.161.690,- ten laste van de zuiveringsheffing en € 5.108.090,- ten laste van de watersysteemheffing. In totaal is er dus 0,5% meer kwijtgescholden dan begroot. Tarieven waterschapsbelastingen De jaarlijks vast te stellen heffingen worden bepaald aan de hand van de meerjarige tariefsprognose voor de zuiveringsheffing en de watersysteemheffing afzonderlijk. Basis is de begroting 2012 en het verwachte meerjarenverloop van kosten tot en met 2015. Deze kosten worden geconfronteerd met de draagvlakken, waarvoor ook de meerjarenontwikkeling is ingeschat. Bij de meerjarige tariefprognose worden de beschikbare tariefegalisatiereserves betrokken. In principe worden deze reserves voortschrijdend voor een termijn van 5 jaar volledig ingezet. Binnen de periode van 5 jaar moet er een volledige kostendekking zijn. In 2012 zijn de volgende tarieven op de aanslagen opgenomen: Zuiveringsheffing € 54,48 per vervuilingseenheid Verontreinigingsheffing € 54,48 per vervuilingseenheid Watersysteemheffing Ingezetenen € 89,16 per woonruimte Gebouwd 0,014390 % van de WOZ-waarde Natuurterreinen € 5,64 per hectare Overig ongebouwd € 57,59 per hectare
56 3.2.5 3.2.5.1
Jaarstukken 2012 Vermogensbeheer Weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit betreft de mogelijkheden om calamiteiten en onvoorziene zaken op te vangen, zonder dat de eenmalige tegenvaller consequenties heeft op de voortzetting van het bestaande beleid. AGV kan in dit verband 2 bronnen inzetten, te weten de belastingheffing en de algemene reserves. Een belangrijk onderdeel van de weerstandscapaciteit is de belastingheffing. De waterschappen zijn volledig autonoom en kunnen in principe alle kosten volledig doorrekenen in de tarieven. Deze mogelijkheid is in principe onbeperkt. Overigens wordt bij onvoorziene kosten eerst bezien of dit binnen de begroting is op te vangen. Met ingang van 2011 is besloten om zowel binnen zuiveringsbeheer als watersysteembeheer een algemene reserve in te stellen. Binnen het eigen vermogen heeft AGV een aantal bestemmingsreserves, die vanwege de vastgestelde bestemming niet tot de weerstandscapaciteit kunnen worden gerekend.
3.2.5.2
Risico’s
Identificeren van risico’s en beheersing van risico’s AGV beschikt over een actueel Crisisbeheersingsplan AGV – Waternet, die het geheel van uit te voeren taken binnen de watercyclus bevat. Naast de door AGV aan Waternet opgedragen waterschapstaken betreft dit ook de voor de gemeente Amsterdam uit te voeren rioleringstaak, het ondiepe grondwater, de drinkwatervoorziening en het binnenwaterbeheer. Het crisisbeheersingsplan is een organisatieplan waarin in algemene zin is aangegeven op welke wijze de organisatie is voorbereid op het beperken en bestrijden van mogelijke incidenten en (dreigende) crisissituaties. In het crisisbeheersingsplan zijn de geïnventariseerde risico’s binnen de thema’s waterkeren en waterkwantiteit beschreven en geplaatst in het kader van de normen en waarden (bijv. veiligheidsniveau’s) die hierop van toepassing zijn. Het crisisbeheersingsplan is de koepel op de onderliggende bestrijdingsplannen. In deze bestrijdingsplannen is nauwkeurig beschreven op welke wijze voorspelbare incidenten worden aangepakt. Voor gedetailleerde informatie wordt kortheidshalve naar de inhoud van dit plan verwezen. Samen met andere Utrechtse waterschappen is er een samenwerkingsconvenant met de Veiligheidsregio Utrecht. Ook wordt samengewerkt met ander veiligheidsregio’s, zoals Amsterdam-Amstelland, Hollands Midden en Gooi en Vechtstreek, waar de waterproblematiek regelmatig op de agenda staat. Overige risico’s TAX-i In opdracht van Het Waterschapshuis is de afgelopen jaren gewerkt aan TAX-i, waardoor de waterschappen in 2009 zouden beschikken over een Overheidsdatabase en een Universeel Belastingsysteem. In oktober 2011 heeft Het Waterschapshuis laten weten, dat het project gestopt wordt. Alle waterschappen hebben zich inmiddels akkoord verklaard met de minnelijke schikking.
57
AGV
Dijkverschuiving Wilnis in augustus 2003 AGV is naar aanleiding van de dijkverschuiving te Wilnis in augustus 2003 verwikkeld in twee afzonderlijke rechtszaken. Enerzijds is AGV door de gemeente De Ronde Venen aansprakelijk gesteld en anderzijds door een groep van 23 inwoners en bedrijven. In beide zaken heeft de Rechtbank te Amsterdam AGV in het gelijk gesteld en geoordeeld dat er geen sprake is geweest van nalatig handelen. Tegen de uitspraak van de Rechtbank hebben zowel de gemeente als de 23 inwoners en bedrijven beroep ingesteld bij het Gerechtshof te Amsterdam. Deze heeft op 9 juni 2009 uitspraak gedaan in de zaak van de gemeente - de procedure van de 23 inwoners en bedrijven is voorlopig opgeschort in afwachting van de uitkomst van de procedure met de gemeente - en geoordeeld dat AGV alle schade en overige kosten die de gemeente ter zake heeft gemaakt moet vergoeden. Tegen deze uitspraak heeft AGV beroep in cassatie ingesteld bij de Hoge Raad. Deze heeft op 17 december 2010 arrest gewezen waarbij de uitspraak van het Hof is vernietigd en de zaak is terug verwezen naar het Gerechtshof te Den Haag. De gemeente heeft de zaak in juni 2011 aanhangig gemaakt bij het Hof, waarna AGV in september 2011 een verweerschrift heeft ingediend. Het Hof heeft in april 2012 een tussenvonnis gewezen. Daarbij is bepaald dat de gemeente getuigen mag horen en dat er een deskundige benoemd wordt die de berekeningen in het onderzoekrapport van Geo Delft moet narekenen. Vervolgens zijn in september en november 2012 2 getuigen gehoord en heeft het Hof in december de deskundige benoemd. Deze dient uiterlijk per 1 juli 2013 te rapporteren. Herinrichting Amstelland In het kader van het project herinrichting Amstelland zijn in opdracht van AGV in de periode 20052006 werkzaamheden uitgevoerd in de polder “Aetsveld-West”. Onderdeel hiervan was het graven van een hoofdwatergang naar het gemaal Aetsveld-West. De graafwerkzaamheden heeft AGV/Waternet uitbesteed. Tijdens de graafwerkzaamheden is schade veroorzaakt aan een hoogspanningskabel van NUON. NUON heeft gesteld dat de schade ruim € 95.000,- bedraagt en de aannemer daarvoor gedagvaard. De aannemer heeft op zijn beurt Waternet/AGV en de onderaannemer in deze dagvaardingsprocedure betrokken. De rechter heeft op 13 maart 2013 uitspraak gedaan en heeft de vorderingen van de aannemer en de onderaannemer jegens Waternet/AGV volledig afgewezen. De advocaatkosten zullen grotendeels aan Waternet/AGV worden vergoed. Tot 13 juni 2013 kan hoger beroep worden ingesteld. Arbeidsmarktsituatie In 2012 is de arbeidsmarktsituatie ten opzichte van 2011 in Nederland, op gebied van (technisch) personeel, niet verbeterd. Door de krimpende markt voor de o.a. de bouw, maar ook voor ingenieursbureaus, is Waternet nog goed in staat geweest vacatures te vervullen. Bij het vervullen van vacatures is in 2012 kritisch gekeken of invulling noodzakelijk is en of er andere oplossingen mogelijk zijn in de bedrijfsvoering. In 2012 zijn bij Waternet in totaal 237 vacatures uitgezet, waarvan 151 tijdelijk en 86 vast. In 2011 waren er 232 vacatures, waarvan 151 tijdelijk en 81 vast. De vacatures betroffen in 2012 grotendeels vervanging en tijdelijke projecten.
3.2.5.3
Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de weerstandscapaciteit en risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Zoals al in paragraaf 3.2.5.1 is aangegeven, zijn algemene reserves ingesteld voor het opvangen van risico’s. Daarnaast is het ongebruikte deel van de belastingheffing in principe het onbeperkte middel om tegenvallers op te vangen. Zoals aangegeven wordt bij onvoorziene kosten eerst bezien of dit binnen de begroting is op te vangen. Financiële tegenvallers hebben bij de waterschappen derhalve geen gevolgen voor de continuïteit van het bedrijf.
58 3.2.6 3.2.6.1
Jaarstukken 2012 Financiering Algemeen
Overeenkomstig artikel 108 van de Waterschapswet heeft het Algemeen Bestuur de Verordening beleids- en verantwoordingsfunctie AGV vastgesteld, die betrekking heeft op ‘het financieel beleid, het financieel beheer en de financiële organisatie’ van het waterschap. In artikel 14 van de verordening zijn de regels met betrekking tot de financieringsfunctie opgenomen. De regels bevatten de algemene doelstellingen en de te hanteren richtlijnen en limieten van de financieringsfunctie, alsmede inzake de administratieve organisatie van de financieringsfunctie, daaronder begrepen taken en bevoegdheden, de verantwoordingsrelaties en de bijbehorende informatievoorziening. Naast de verordening is de financieringsparagraaf een belangrijk instrument voor het sturen en beheersen van, verantwoorden over en toezicht houden op de treasuryfunctie. De treasury is er primair op gericht om betrouwbare en degelijke financiering van de AGV-activiteiten te realiseren. In deze paragraaf worden de interne en externe ontwikkelingen en de resultaten met betrekking tot de treasuryfunctie over het jaar 2012 nader toegelicht. De lange rente voor 25-jaars leningen toonde de eerste vijf maanden van 2012 een dalende lijn, dalend van 3,7% in januari tot 2,9% halverwege mei. Hierna schommelde de rente tussen de 3,1% en 3,2% om te eindigen op 3,08%. De korte rente (rekening-courant krediet) handhaafde zich op lage waarden; gemiddeld voor 2012 bedroeg de rente voor debetstand 0,42%. Vanwege het verschil tussen de korte en lange rente is in 2012 zo lang mogelijk –binnen het wettelijk kader van de kasgeldlimiet- gefinancierd met het goedkopere rekening-courant krediet.
Renteverloop in 2012 (maandgemiddelden)
3,0
2,0 1,0
ju au li gu st us se pt em be r ok to be no r ve m be de r ce m be r
ju ni
ei m
ap ril
0,0
ja nu ar i fe br ua ri m aa rt
rentevoet(%)
4,0
rekening courant
25 jaars
59
AGV 3.2.6.2
Financiering
Korte financiering Korte financiering vindt geheel plaats via de rekening-courant van de Nederlandse Waterschapsbank (NWB). Bij de ‘geldmarkt-plus rekening’ is de te betalen c.q. te ontvangen rente boven een stand van € 500.000,- gelijk aan de Euribor tarieven van de Europese Centrale Bank (ECB). Tot het gestelde grensbedrag geldt bij een credit- en debetstand een opslag, respectievelijk aftrek van 0,25%. Deze bepalingen zijn marktconform te noemen. Lange financiering De leningenportefeuille bestond per 1-1-2012 uit 31 geldleningen met een restantwaarde van € 534,8 miljoen. Het gemiddelde rentepercentage van de (langlopende) leningenportefeuille bedroeg eind 2012 afgerond 4,8% (exclusief de leningen voor de rwzi Amsterdam-West bedroeg het rentepercentage 4,3%). In 2012 zijn 3 geldleningen afgesloten: - € 20 miljoen met een looptijd van 10 jaar tegen een rente van 2,565% - € 25 miljoen met een looptijd van 25 jaar tegen een rente van 3,070% - € 30 miljoen met een looptijd van 30 jaar tegen een rente van 3,140% Van de lening van € 20 miljoen was € 11 miljoen bestemd voor de financiering van diverse investeringsobjecten van AGV en € 9 miljoen voor de rwzi Amsterdam-West. Met het aantrekken van bovenstaande leningen is binnen de planning van de begroting gebleven, waarin werd uitgegaan van een maximale financieringsbehoefte van € 95 miljoen.
3.2.6.3
Risicobeheer
In de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet FiDO) is een aantal verplichtingen vastgelegd waaraan minimaal dient te worden voldaan, namelijk de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Daarnaast wordt bij de financiering te allen tijde het uitgangspunt aangehouden dat dit alleen plaatsvindt ten behoeve van de uit te voeren publieke taak, zoals die via de Waterschapswet aan AGV is opgedragen. Toetsing kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is ingesteld met het doel om grote schommelingen in de rentelasten te vermijden. Deze schommelingen zouden kunnen ontstaan wanneer in te grote mate met kort geld wordt gefinancierd. De limiet mag niet worden overschreden door het totaal van de netto vlottende schuld en de overige korte schuld (< 1 jaar). Als de kasgeldlimiet wordt overschreden moet in principe dekking worden gevonden middels het aantrekken van geldleningen met een lange looptijd (≥10 jaar). De kasgeldlimiet over het jaar 2012 bedraagt voor AGV € 36,9 miljoen, wat gelijk is aan 23% van het totaal van de begroting 2012.
60
Jaarstukken 2012
In de onderstaande tabel is over 2012 per kwartaal de toetsing van de kasgeldlimiet weergegeven.
Kasgeldlimiet (werkelijk 2012) 1e kwartaal
2e kwartaal
3e kwartaal
4e kwartaal
160.243 36.900
160.243 36.900
160.243 36.900
160.243 36.900
Omvang vlottende schuld (2) Vlottende middelen (3) Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld (4 = 2-3) Toegestane kasgeldlimiet (1)
38.128 85
32.038 57
26.078 0
30.228 0
38.043 36.900
31.981 36.900
26.078 36.900
30.228 36.900
Ruimte (+) Overschrijding (-); (1-4)
-1.143
4.919
10.822
6.672
(bedragen x € 1.000,-) Toegestane kasgeldlimiet (1) In % van de grondslag: 23 -grondslag (= begrotingstotaal) -bedrag kasgeldlimiet
De tabel laat zien dat in 2012 de ruimte ten opzichte van de toegestane kasgeldlimiet gemiddeld over het jaar ruim € 5,3 miljoen is geweest.
Renterisico lange of vaste schuld In de Wet FiDO wordt ter beperking van de lange termijn renterisico’s een risiconorm gehanteerd. De renterisiconorm heeft als doel bovenmatige risico’s op de langlopende schulden te voorkomen. De opbouw en samenstelling van het langdurig vreemd vermogen moet zodanig zijn dat risico’s door renteaanpassingen en herfinanciering van leningen worden gereduceerd. Deze norm bedraagt voor de waterschappen 30% van het begrotingstotaal. Zoals uit de onderstaande tabel blijkt, is de renterisiconorm in 2012 niet overschreden. Renterisiconorm en renterisico's vaste schuld 2012 Renterisico's 1.a. Renteherziening op vaste schuld o/g 1.b. Renteherziening op vaste schuld u/g 2. Netto renteherziening op vaste schuld (1.a.-1.b.) 3.a. Nieuw aangetrokken vaste schuld 3.b. Nieuw verstrekte leningen 4. Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3.a.-3.b.) 5. Betaalde aflossingen 6. Herfinanciering (laagste van 4 en 5) 7. Renterisico op vaste schuld (2+6) Rente risiconorm 8. Begrotingstotaal 9. Percentage renterisiconorm 10. Renterisiconorm (8*9 / 100) Toets renterisiconorm 10. Renterisiconorm 7. Renterisico op vaste schuld 11. Ruimte (+) / Overschrijding (-); (10-7)
x € 1.000,0 0 0 75.000 0 75.000 38.760 38.760 38.760 160.243 30 48.073 48.073 38.760 9.313
61
AGV
Kredietrisicobeheer Evenals in voorgaande jaren staan de credit-saldi uit op de rekening-courant bij de Nederlandse Waterschapsbank (NWB). De zogenaamde 'geldmarkt-plus rekening' van de NWB biedt vergoedingen die zich gunstig verhouden tot de markttarieven.
3.2.6.4
Omslagrente
De omslagrente kan worden geformuleerd als de totale rentekosten uitgedrukt in een percentage van de te financieren boekwaarde van investeringen. Voor 2012 werd dit percentage begroot op 4,5%, bij een neutraal financieringstekort (exclusief de financiering van de rwzi West te Amsterdam, waarvoor een afzonderlijke projectfinanciering is afgesloten). Het werkelijke percentage 2012 is uitgekomen op 4,0208%. De berekening van het rente omslag percentage is uitgewerkt in bijlage 7.
3.2.6.5
Schatkistbankieren
Schatkistbankieren houdt in dat publieke instellingen al hun liquide middelen aanhouden bij het Ministerie van Financiën in de vorm van een rekening-courant zoals bij een bank. Over de aangehouden middelen zal een voor de Staat marktconforme rente worden vergoed. Schatkistbankieren heeft voor AGV nauwelijks gevolgen omdat AGV vrijwel nooit over liquide middelen in de vorm van een tegoed op de bank beschikt. Om de rentelasten te beperken wordt altijd gewerkt vanuit een schuldpositie in rekening-courant. Hiertoe heeft AGV een kredietlimiet van € 45 miljoen bij de Nederlandse Waterschapsbank (NWB).
3.2.6.6
Administratieve organisatie
In de ‘Verordening beleids- en verantwoordingsfunctie AGV’ (verordening ex art. 108 Waterschapswet) is de rolverdeling bij de uitvoering van de treasurytaken aangegeven. Tevens zijn ook de functiescheiding en procedures vermeld. De accountant heeft de procedures en werkprocessen beoordeeld en akkoord bevonden. De procesbeschrijvingen zijn opgenomen in het handboek Administratieve Organisatie (AO) van Waternet.
3.2.6.7
Informatievoorziening
Periodiek wordt het uitgevoerde beleid getoetst aan het in de verordening beschreven beleid. In de 4- en 9-maandsrapportage is het bestuur gerapporteerd over het uitgevoerde beleid.
62 3.2.7
Jaarstukken 2012 Verbonden partijen
Onder verbonden partij wordt verstaan die organisatie (een derde partij), waarmee het waterschap een bestuurlijke en een financiële relatie heeft als gevolg van een bepaalde samenwerking om een bepaalde publieke taak uit te voeren. Partijen worden als verbonden beschouwd indien de ene partij de zeggenschap over de andere partij bezit of belangrijke invloed kan uitoefenen op de financiële en operationele beslissingen van de andere partij. AGV kent één verbonden partij, de Stichting Waternet.
Waternet Naam verbonden partij (VP)
Stichting Waternet
Rechtsvorm
Stichting
Vestigingsplaats
Amsterdam
Publiek belang dat met VP behartigd wordt
Het uitvoeren van alle waterschapstaken die aan AGV zijn opgedragen
Wijze van behartiging
Waternet is opgericht door AGV en de gemeente Amsterdam. Beide opdrachtgevers zijn vertegenwoordigd in het bestuur van Waternet in de persoon van respectievelijk de dijkgraaf van AGV en de verantwoordelijke wethouder van de gemeente Amsterdam voor de watertaken.
Hoogte financiële relatie met AGV in 2012
€ 88,7 miljoen
Bereikte resultaten
De aan Waternet opgedragen taken zijn doelmatig en efficiënt uitgevoerd.
Risico’s vanwege de relatie met de VP
Waternet is opgericht door AGV en de gemeente Amsterdam. Voor AGV verzorgt Waternet alle waterschapstaken. Voor Amsterdam zorgt Waternet voor de drinkwatervoorziening, de riolering, het ondiepe grondwater en het binnenwaterbeheer. Zowel de gemeente Amsterdam als AGV is in verhouding van de kosten van de opgedragen taken volledig aansprakelijk voor eventuele tekorten van Waternet.
Doorgevoerde wijzigingen in 2012 m.b.t. VP
geen
63
AGV 3.2.8
EMU-saldo
Opbouw Emu-saldo bedragen x € 1.000,1. EMU-exploitatiesaldo
-5.176
2. Invloed investeringen (zie staat van materiële en immateriële vaste activa) -/- bruto-investeringsuitgaven (inclusief geactiveerde lasten) + investeringssubsidies + afschrijvingen
-/+ +
3. Invloed voorzieningen (zie staat van reserves en voorzieningen) + toevoegingen aan voorzieningen t.l.v. exploitatie -/- onttrekkingen aan voorzieningen t.b.v. exploitatie -/- betalingen rechtstreeks uit voorzieningen + externe vermeerderingen van voorzieningen
+ -/-/+
4. Invloed reserves (zie staat van reserves en voorzieningen) -/- betalingen rechtstreeks uit reserves + externe vermeerderingen van reserves
-/+
5. Deelnemingen en aandelen -/- boekwinst + boekverlies
-/+
EMU-saldo
68.724 5.205 30.276
-38.419
Toelichting opbouw EMU-exploitatiesaldo Gerealiseerd saldo baten en lasten dit saldo is inclusief:
4.318
Toevoegingen aan reserves Rente Dotaties
+ +
1.490 4.934
Onttrekkingen aan reserves
-/-
15.918
=
-5.176
EMU-exploitatiesaldo vóór toevoeging/onttrekking aan reserves
Het EMU-saldo is het vorderingensaldo van de collectieve sector op transactiebasis. Dit is het totale begrotingstekort dan wel -overschot van alle Nederlandse overheden en de sociale fondsen. Het aandeel dat de waterschappen in het overheidstekort mogen hebben voor 2012 was bepaald op € 311 mln; het aandeel daarin voor AGV is € 19,6 mln. Het werkelijke EMU-saldo over 2012 (€ 38,4 mln) is € 18,8 mln hoger dan de gestelde referentiewaarde (en is lager dan begroot, € 45,8 mln). De oorzaak ligt voornamelijk aan het project Saneren Vecht en het Hoogwaterbeschermingsprogramma. Zonder bovengenoemde investeringen was het EMU-saldo over 2012 (€ 15,4 mln) ruim onder de gestelde referentiewaarde (€19,6 mln) gebleven.
64 3.2.9
Jaarstukken 2012 Topinkomens
In het kader van de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WOPT) is het verplicht in het jaarverslag een paragraaf op te nemen waarin deze gegevens worden vermeld. Voor de verantwoording over het boekjaar 2012 is het normbedrag € 194.000,-. Binnen AGV zijn er geen functionarissen die over 2012 een hoger inkomen hebben genoten dan het bovenvermelde normbedrag.
65
AGV
4.
Jaarrekening 2012
4.1
Exploitatierekening naar programma’s
nr.
Programma
Realisatie
Begroting
Realisatie
2011
2012
2012
€
€
€
1.
Veiligheid
14.213.346
17.501.870
18.045.683
2.
Schoon water
86.070.457
87.285.290
82.181.146
3.
Voldoende water
28.393.287
28.561.730
28.149.072
4.
Maatschappelijke neventaken
3.240.943
3.748.420
3.259.282
5.
Draagvlak
10.691.494
10.922.080
11.434.027
6.
Algemeen
5.910.607
12.223.990
10.284.220
148.520.134
160.243.380
153.353.430
Totaal
Een uitgebreide toelichting op de uitgaven is opgenomen in hoofdstuk 3.
66 4.2
Jaarstukken 2012 Exploitatierekening naar beleidsvelden/beleidsproducten
BBP nr.
Beleidsveld/Beleidsproduct
1. Planvorming
Realisatie
Begroting
Realisatie
2011
2012
2012
€
€
€
8.223.928
8.501.370
7.313.428
1.
Eigen plannen
6.629.223
6.445.830
2.
Plannen van derden
1.594.705
2.055.540
5.770.729 1.542.699
11.709.598
15.445.380
15.610.230
3.
Beheersinstrumenten waterkeringen
2.027.551
1.712.750
4.
Aanleg en onderhoud waterkeringen
9.283.990
13.342.640
5.
Dijkbewaking en calamiteitenbestrijding
398.057
389.990
2.378.153 12.860.361 371.716
31.700.832
33.665.750
31.581.448
6.
Beheersinstrumenten watersystemen
3.754.479
3.213.490
7.
Aanleg, verbetering en onderhoud watersystemen
9.493.587
10.290.760
8.
Baggeren en saneren van waterbodems en waterlopen
6.725.088
7.218.700
9.
Beheer hoeveelheid water
8.791.086
9.683.960
10.
Calamiteitenbestrijding watersystemen
11.
Monitoring watersystemen
12.
Getransporteerd afvalwater
13.
2. Aanleg en onderhoud waterkeringen
3. Inrichting en onderhoud watersystemen
382.844
395.040
2.553.748
2.863.800
3.481.548 8.006.547 7.042.071 9.448.845 445.617 3.156.820
70.425.811
73.437.470
70.994.675
3.555.357
3.423.940
Gezuiverd afvalwater
52.144.406
55.411.080
14.
Verwerkt slib
13.709.540
13.434.970
15.
Afvalwaterbehandeling door derden
1.016.508
1.167.480
3.608.104 52.872.072 13.488.293 1.026.206
1.096.273
1.611.120
1.701.536
19.
Beheersinstrumenten vaarwegen en havens
-
-
-
20.
Aanleg en onderhoud vaarwegen en havens
936.359
1.359.430
21.
Verkeersregeling en verkeersveiligheid vaarwegen en havens
159.914
251.690
1.526.114 175.422
4.051.607
3.943.880
4.461.585
23.
Vergunningen en keurontheffingen
1.767.533
1.883.770
24.
Handhaving keur
2.284.074
2.060.110
1.832.490 2.629.095
3.947.021
5.050.900
4.210.831
25.
Wvo-vergunningen en meldingen
873.073
1.064.170
26.
Handhaving Wvo
1.211.772
1.917.100
27.
Rioleringsplannen en subsidies lozingen
1.862.176
2.069.630
893.700 1.235.491 2.081.640
28.
Aanpak diffuse emissies van derden
-
-
-
316.068
414.580
327.675
29.
Vergunningverlening grondwaterbeheer
164.458
261.940
30.
Handhaving grondwaterbeheer
151.610
152.640
147.312 180.363
10.691.494
10.922.080
11.434.027
31.
Belastingheffing
7.851.818
8.086.780
32.
Invordering
2.839.676
2.835.300
7.820.354 3.613.673
6.357.502
7.250.850
5.717.995
33.A
Bestuur
2.562.903
6.140.640
33.B
Overige kosten
2.524.561
34.
Externe communicatie
1.270.038
1.110.210
2.457.752 1.999.119 1.261.124
148.520.134
160.243.380
153.353.430
4. Bouw en exploitatie zuiveringtechnische werken
5. Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens
6. Vergunningverlening en handhaving
7. Beheersing van lozingen
8. Grondwaterzorg
9. Heffing en invordering
10. Bestuur en externe communicatie
Totaal
Bij de betreffende programma’s is een nadere toelichting op de realisatie gegeven. Beleidsproduct 33 is bij de jaarrekening gesplitst in Bestuur en Overige kosten.
67
AGV 4.3
Exploitatierekening naar kostendragers
Taken en financieringsbronnen In de Waterschapswet worden de waterschapstaken zuiveringsbeheer en watersysteembeheer onderscheiden. De kosten hiervan worden gedekt uit de opbrengsten van de financieringsbronnen zuiveringsheffing respectievelijk de watersysteemheffing. Naast deze heffingen bestaat er een aparte verontreinigingsheffing voor directe lozingen. In onderstaande tabel zijn de netto kosten per beleidsveld voor 2012 verdeeld over de kostendragers zuiveringsbeheer en watersysteembeheer. De netto kosten van de beleidsvelden moeten samen met de geschatte inkomstenderving wegens kwijtschelding en oninbaar worden goedgemaakt door de opbrengsten uit de op te leggen heffingen. De opbrengst van de verontreinigingsheffing komt hierbij nog ten gunste van de netto kosten van het watersysteembeheer.
Kosten per kostendrager en dekking
Begroting 2012 Zuiveringsbeheer
(bedragen x € 1.000,-)
Rekening 2012
Water- Zuiveringsbeheer systeembeheer
Watersysteembeheer
1. Planvorming
-
8.501
-
7.313
2. Aanleg en onderhoud waterkeringen
-
15.445
-
15.610 31.581
3. Inrichting en onderhoud watersystemen
-
33.666
-
73.437
-
70.995
-
5. Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens
-
1.611
-
1.702
6. Vergunningverlening en handhaving
-
3.944
-
4.462
7. Beheersen van lozingen
-
5.051
4.211
8. Grondwaterbeheer
-
415
-
4.915
6.007
5.145
6.289
4. Bouw en exploitatie zuiveringtechnische werken
9. Heffing en invordering 10. Bestuur en externe communicatie
328
3.625
3.625
2.859
2.859
81.978
78.266
78.999
74.355
-
-
-
-
Kwijtschelding
6.162
5.108
6.224
5.105
Oninbaar
1.171
757
1.049
731
-
100
-
-
Netto kosten van de beleidsvelden Onvoorzien
Niet te versturen kleine aanslagen Opbrengst verontreinigingsheffing ten gunste van WSB Bruto kosten te dekken door belastingopbrengsten
-
1.035-
-
1.791-
89.311
83.196
86.272
78.400
Dekkingsmiddelen a.
Bruto op te leggen Zuiveringsheffing
b.
Bruto op te leggen Watersysteemheffing
c.
Onttrekking uit tariefegalisatiesreserves
Totaal dekkingsmiddelen Exploitatieresultaat
86.928
86.852 82.217
82.138
2.383
979
89.311
83.196
86.852
82.138
-
-
580
3.738
Onvoorzien Volgens de Waterschapswet dient de begroting een bedrag voor onvoorzien te bevatten. Conform de Nota Financieel Beleid AGV is hiervoor echter geen bedrag in de AGV-begroting opgenomen, omdat het beleid er namelijk op is gericht eventuele risico’s en calamiteiten –op de momenten waarop dit zich voordoet- in eerste instantie zoveel mogelijk binnen de begroting op te lossen.
68
Jaarstukken 2012
Gerealiseerde dividenden en algemene opbrengsten Deze posten maken onderdeel uit van de netto kosten per programma.
Opbrengstrekening
Programma
Begrote opbrengst in €
Gerealiseerde opbrengst in €
Ten gunste kostendrager: Zuiverings- Watersysteembeheer beheer
Dividend
Algemeen
-
3.374
Huren en (erf)pachten
Veiligheid
149.500
286.120
100%
Huren en (erf)pachten
Schoon water
149.500
286.120
100%
Huur dienstwoningen
Voldoende water
111.000
126.839
100%
Precariobelasting- en legesverordening AGV
Veiligheid / Voldoende water
625.000
403.289
100%
Sluisgelden
Maatsch. neventaken
104.000
110.815
100%
Liggelden
Maatsch. neventaken
Zuiveren afvalwater voor derden
Schoon water
Verkoop van grond Diensten voor derden
500.000
486.082
7.098.300
7.455.871
Veiligheid/Schoon water
-
710.556
Schoon water
-
-
Alle bovenvermelde bedragen zijn in het exploitatieresultaat 2012 verwerkt.
50%
50%
100% 100% 100% 100%
69
AGV 4.4
Exploitatierekening naar kosten- en opbrengstensoorten
De exploitatierekening naar kostensoorten is te splitsen in lasten en opbrengsten. De lasten minus de baten, exclusief de opbrengst waterschapsbelastingen én de mutaties in de tariefegalisatiereserves, geven de netto lasten die door de belastingopbrengsten moeten worden gedekt. Deze netto lasten stemmen overeen met de netto kosten per programma. De lasten van AGV bestaan ten eerste uit de directe lasten en baten van AGV zelf. Dit betreft onder andere kapitaallasten van de AGV-activa en kosten van bestuur. Ten tweede zijn de uitvoeringskosten van Waternet opgenomen. Per kostensoort worden de belangrijkste verschillen tussen de cijfers van de begroting 2012 met de jaarrekening 2012 op hoofdlijnen toegelicht. LASTEN Lasten
Rekening
Begroting
Rekening
2011
2012
2012
27.828
29.830
27.099
(bedragen x € 1.000,-) 1.1
Externe rentelasten
1.2
Interne rentelasten
1.3
Afschrijving van activa
Totaal Kapitaallasten
2.284
1.676
1.490
27.481
30.140
30.276
57.593
61.646
58.865
749
854
821
-
-
-
65
58
57
-
-
-
2.1
Salarissen huidig personeel en bestuurders
2.2
Sociale premies
2.4
Overige personeelslasten
2.5
Personeel van derden
2.6
Uitkeringen voormalig personeel en bestuurders
470
206
149
3.2
Overige gebruiks- en verbruiksgoederen
123
171
97
3.4
Huren en pachten
-
-
-
3.10 Overige diensten door derden
1.408
1.683
1.453
3.10 Toerekening kosten Waternet
85.974
91.537
88.706
400
400
400
9.285
20.300
15.918
-
-
-
156.067
176.855
166.466
- Toevoeging rente aan reserves
2.284
1.676
1.490
- Toevoeging aan reserves
4.434
3.934
3.934
1.000
1.000
- Bestemmingsreserve te dekken exploitatiesaldo
-
-
- Egalisatiereserve Watersysteemheffing
-
-
- Egalisatiereserve Zuiveringsheffing
-
-
183.465
172.890
4.2
Bijdragen aan overigen
5.1
Te verrekenen kosten met fonds 'Saneren Vecht'
5.2
Onvoorzien
Totaal exploitatie Toevoegingen aan reserves:
- Toevoeging aan fondsen Sluitregel: voordelig exploitatiesaldo te muteren in:
Totaal Lasten
162.785
70
Jaarstukken 2012
Toelichting Lasten 1.1, 1.2 en 1.3 kapitaallasten De kapitaallasten betreffen rente en afschrijving van activa. De rente bestaat uit te betalen rente op externe geldleningen en rente over eigen financieringsmiddelen (zoals reserves). Met het inzetten van de eigen financieringsmiddelen wordt bespaard op de rentekosten. Deze besparing komt voor hetzelfde bedrag tot uitdrukking aan de opbrengstzijde (post 1.2). Deze opbrengst wordt niet binnen de exploitatie gehouden, maar de rente wordt bijgeschreven op de betreffende reserve die voor financiering is ingezet (zie onder ‘toevoeging rente aan reserves). De kapitaallasten zijn berekend over de binnen AGV aanwezige objecten, die vanwege hun aard (meerjarig nut) worden beschouwd als activa. Hiertoe behoren onder andere gemalen, zuiveringsinstallaties, slibinstallaties, waterkeringen, watergangen, water(inrichtings)plannen. Het investerings- en afschrijvingsbeleid, inclusief de te hanteren afschrijvingstermijnen, is vastgelegd in de Nota Financieel Beleid AGV. Voor de financiering van vaste activa worden geldleningen op de kapitaalmarkt aangetrokken. De omslagrente van het totale leningenpakket is in 2012 uitgekomen op 4,02% (begroot was 4,50%). In de betreffende paragrafen in hoofdstuk 3 wordt uitgebreid ingegaan op vermogensbeheer en financiering. De realisatie op de kapitaallasten bedraagt totaal € 58.865.000,-, begroot was € 61.646.000,-. Ten opzichte van de begroting een onderschrijding van € 2.781.000,- (4,5%). De gerealiseerde rentelasten zijn € 2,9 miljoen lager dan was begroot, de gerealiseerde afschrijvingskosten waren € 0,1 miljoen hoger dan begroot. De lagere gerealiseerde kapitaallasten ten opzichte van de begrote kapitaallasten worden voornamelijk veroorzaakt door lagere rentelasten. In de financieringsparagraaf (paragraaf 3.2.6.4) wordt nader ingegaan op het lager uitvallen van het renteomslagpercentage. De hogere gerealiseerde afschrijvingskosten ten opzichte van 2011 worden met name veroorzaakt door de afschrijving 2012 van de bijdrage 2011 in het Hoogwaterbeschermingsprogramma. 2.1 t/m 2.6 Personeelslasten De personeelslasten bestaan uit salarissen en sociale lasten van de dijkgraaf (1,0 fte), de secretarisdirecteur (0,5 fte) en de adviseur (1,0 fte) van AGV. Tevens zijn er overige personeelskosten, zoals reis- en verblijfkosten dienstreizen. Daarnaast zijn de vergoedingen en presentiegelden voor de leden van het Dagelijks en Algemeen bestuur opgenomen. De kosten van voormalig personeel betreffen wachtgeld voor voormalige bestuursleden en de jaarlijkse premie van afgesloten koopsompolissen in verband met wachtgeld- en pensioenverplichtingen van het huidige Dagelijks bestuur. De totale uitgaven personeelslasten bedroegen € 1.027.000,- begroot was € 1.118.000,-, derhalve een onderschrijding van ongeveer € 91.000,-. Met name de gerealiseerde uitgaven voor voormalige bestuursleden waren lager dan begroot. In bijlage 6 is de personeelstaat opgenomen waarin per organisatie-eenheid de personeelslasten zijn opgenomen. 3.2 Overige gebruiks- en verbruiksgoederen De kostensoort omvat alle kosten die samenhangen met de aankoop van goederen die bestemd zijn voor gebruik en verbruik binnen de productieprocessen (anders dan investeringen). Op deze post zijn onder andere uitgaven opgenomen voor hard- en software, schrijf- en bureaubehoeften, druken bindwerk, abonnementen, representatie en kleine materialen. De gerealiseerde uitgaven zijn ten opzichte van de begroting, voornamelijk door lagere representatiekosten lager uitgevallen. 3.10 Overige diensten door derden Betreft de door derden geleverde diensten, voor zover deze niet behoren tot één van de voorgaande kostensoorten en waarvoor geldt dat er een rechtstreeks verband is tussen de geleverde dienst en de bijbehorende lasten.
AGV
71
De totale uitgaven bedragen € 1.452.000,-. Dit betekent dat de begroting voor een bedrag van € 231.000,- wordt onderschreden. De voornaamste uitgaven op deze kostensoort zijn contributies en bijdragen zoals de jaarlijkse bijdrage aan de STOWA (begroot € 528.000,- , gerealiseerd € 535.412,-), de contributie aan de Unie van Waterschappen (begroot € 472.000,- , gerealiseerd € 472.457,-) en de bijdrage aan Het Waterschapshuis (begroot € 220.000,- , gerealiseerd € 241.432,-). De uitgaven ten aanzien van klimaatprojecten (begroot € 175.000,-) worden elders, binnen de sectoren van Stichting Waternet, uitgevoerd en verantwoord. Bij het Programma Duurzaamheid wordt nader op de uitvoering ingegaan. 3.10 Toerekening uitvoeringskosten van Waternet met betrekking tot de AGV-taken Waternet voert alle werkzaamheden uit met betrekking tot de reglementaire taken van AGV. Daarbij behoort tevens de oplegging en inning van de aanslagen waterschapsbelastingen. De realisatie van de uitvoeringskosten bedraagt € 88.706.000,-. Voor een toelichting op het verschil tussen de begroting en de realisatie op beleidsproducten wordt verwezen naar hoofdstuk 3, waarin per programma onder taakkosten een nadere toelichting is opgenomen. 4.2 Bijdragen aan overigen In de begroting is onder deze kostensoort de bijdrage aan de stichting WereldWaternet opgenomen. In 2012 is een bijdrage aan WereldWaternet verstrekt van € 400.000,-. 5.1 verrekenen kosten met fonds ‘Saneren Vecht’ De uitvoeringskosten van het project Saneren Vecht worden gefinancierd uit het daartoe gevormde fonds waarin de in 2009 ontvangen rijksbijdrage van € 70 miljoen is gestort. De uitvoeringskosten bedragen in 2012 € 15.918.270,-. Voor de exploitatie 2012 loopt de uitgaaf kosten neutraal, omdat de verrekening aan de opbrengstzijde voor hetzelfde bedrag is opgenomen onder 6.1 Onttrekkingen aan reserves en voorzieningen. Toevoegingen aan reserves De toevoegingen aan de reserves bedragen totaal € 4.933.730,-. Een bedrag van € 3.933.730,betreft de toevoeging aan de bestemmingsreserve “te dekken exploitatiesaldo”. In de Nota Financieel Beleid AGV is bepaald dat de negatieve stand van de reserve “Te dekken exploitatiesaldo” jaarlijks met een vast bedrag (lineair) wordt afgebouwd. Het in 2012 gedoteerde bedrag is conform het in de begroting vermelde bedrag. Daarnaast is een bedrag van totaal € 1.000.000,- gedoteerd aan een tweetal reserves te weten ‘Algemene reserve Zuiveringsheffing’ en ‘Algemene reserve Watersysteemheffing’. Toevoegingen rente aan reserves De toevoeging bedraagt totaal € 1.490.205,-. Overeenkomstig het beleid in de Nota Financieel Beleid AGV wordt rente toegevoegd aan de (tarief)egalisatiereserves op basis van 1-jaars kasgeld. Totaal is aan genoemde reserves een bedrag van € 95.136,- aan rente toegevoegd. De rentetoevoeging aan het bestemmingsfonds saneren Vecht bedraagt € 1.395.069,- (begroot was € 1.565.000,-). Ondanks de lagere uitvoeringskosten die uit dit fonds worden gefinancierd valt de rentetoevoeging toch lager uit dan was begroot. Dit is het gevolg van een lager uitgevallen rentepercentage dan waarmee in de begroting was rekening gehouden (zie ook paragraaf 3.2.6.4 Omslagrente). Voor een overzicht van de mutaties van de reserves wordt verwezen naar bijlage 4 -Staat van reserves en voorzieningen- .
72
Jaarstukken 2012
OPBRENGSTEN Opbrengsten
Rekening 2011
Begroting 2012
Rekening 2012
(bedragen x € 1.000,-) 1.1
Externe rentebaten
-
-
-
1.2
Interne rentebaten
2.284
1.676
1.490
1.3
Dividenden en bonusuitkeringen
136
-
3 711
3.1
Verkoop van grond
249
-
3.2
Verkoop van duurzame goederen
685
-
-
3.4
Opbrengst uit grond en water
1.280
903
1.169
3.5
Huuropbrengst uit overige eigendommen
127
108
127
3.6
Diensten voor derden
11
-
-
-
-
-
4.1 Bijdragen van overheden 5.1
Opbrengsten Watersysteemheffing, gebouwd
28.232
29.655
29.890
5.2
Opbrengsten Watersysteemheffing, ingezetenen
40.869
43.769
43.798
5.3
Opbrengsten Watersysteemheffing, ongebouwd
2.613
2.792
2.547
5.4
Opbrengsten Watersysteemheffing, natuur
38
35
67
5.5
Opbrengsten Verontreinigingsheffing
1.245
1.035
1.791
5.6
Opbrengsten Zuiveringshefiing, bedrijven
22.384
22.282
20.909
5.7
Opbrengsten Zuiveringsheffing, huishoudens
56.158
57.313
58.670
6.2
Geactiveerde lasten
69
234
118
156.380
159.803
161.290
9.424
20.300
15.918
1.825
979 2.383
-
Sub-totaal 6.1
Onttrekkingen aan reserves
Sluitregel: nadelig exploitatiesaldo gemuteerd in: - Bestemmingsreserve te dekken exploitatiesaldo - Egalisatiereserve Watersysteemheffing - Egalisatiereserve Zuiveringsheffing Nog te bestemmen exploitatieresultaat Totaal Opbrengsten
167.629
183.465
4.318172.890
Toelichting Opbrengsten 1.2 Interne rentebaten Zie de toelichting onder kostensoort 1.1, 1.2 en 1.3 kapitaallasten. 1.3 Dividenden en bonusuitkeringen De in 2012 ontvangen dividenden bedragen € 3.000,- . Onder deze rubriek wordt de opbrengst verantwoord van uitgekeerd dividend uit de inschrijvingen in het grootboek der Nationale Schuld.
AGV
73
3.1 Verkoop van grond Op de rubriek worden opbrengsten verantwoord van verkoop van gronden. In 2012 is aan gronden voor een totaalbedrag van € 711.000,- verkocht. De verkoop van grond was van incidentele aard en werd derhalve niet begroot. 3.4 Opbrengst uit grond en water Onder deze rubriek zijn diverse opbrengsten geplaatst voor een totaal bedrag van € 1.169.000,- , begroot was € 903.000,-. De oorzaak van de meeropbrengst ten opzichte van de begroting is een ontvangen afkoop erfpacht voor een bedrag van € 312.000,-. Dit bedrag was niet begroot. Daarnaast worden op deze opbrengstsoort verantwoord de opbrengsten liggelden woonschepen € 486.000,- (begroot was € 500.000,-), sluisgelden € 111.000,- (begroot was € 104.000,-) en huren, pachten, erfpacht en jacht- en visrecht op gronden en water € 260.000,- (begroot was € 299.000,-). 3.5 Huuropbrengst uit overige eigendommen Onder deze rubriek worden de opbrengsten van voornamelijk dienstwoningen verantwoord. In 2012 is een opbrengst gerealiseerd van € 127.000,-, begroot was € 111.000,-. 5.1, 5.2, 5.3 en 5.4 Opbrengsten Watersysteemheffing, gebouwd, ingezetenen, ongebouwd en natuur De opbrengstsoort ‘Watersysteemheffing’ heeft betrekking op de opbrengst van de belasting, die in 2012 door AGV in het kader van de Waterschapswet en de Verordening Watersysteemheffing Amstel, Gooi en Vecht werd geheven. Daarnaast wordt een zuiveringsheffing geheven bij indirecte lozers voor het bekostigen van het transport en de zuivering van afvalwater. De overige waterkwaliteitstaken zijn nu, met de waterkwantiteitstaken, ondergebracht in de taak watersysteembeheer. Deze taak wordt grotendeels bekostigd uit de watersysteemheffing, maar voor directe lozers wordt een aparte verontreinigingsheffing geheven, waarvan de opbrengst ook ten goede komt aan het Watersysteembeheer.
74
Jaarstukken 2012
Toelichting op het verschil tussen de jaarrekening en de begroting De opbrengsten zijn als volgt te specificeren:
Opbrengsten Watersysteemheffing bedragen in €
2011
2012
Rekening
Begroting
Rekening
29.803.225 34.593 2.792.356
Ingezetenen Netto kohier
28.288.471 34.557 2.638.422 30.961.450 46.666.594 77.628.044
29.805.111 45.514 2.710.165 32.560.790 49.394.621 81.955.411
Kwijtschelding Oninbaar Totaal belastingjaar
-4.946.637 -737.860 71.943.547
-5.108.090 -757.130 76.251.211
-5.105.038 -730.493 76.119.880
-191.458 71.752.089
76.251.211
182.099 76.301.979
Gebouwd Natuurterreinen Ongebouwd
Afwikkeling voorgaande belastingjaren Totaal incl. voorgaande jaren
32.630.174
49.486.257 82.116.431
Het netto resultaat voor de watersysteemheffing is totaal € 50.768,- positief.
Belastingjaar 2012 Gebouwd, natuurterreinen en overig ongebouwd De opbrengst over 2012 voor de watersysteemheffing gebouwd, natuurterreinen en overig ongebouwd samen is nagenoeg gelijk aan de begrote opbrengst (€ 69.384,- lager dan begroot ofwel 0,21% negatief). De opbrengst voor de categorie gebouwd is nagenoeg gelijk aan de begroting (€ 1.886,- positief). Er zijn wel opvallende verschillen ten aanzien van de categorieën natuurterreinen (€ 10.921,- ofwel 31,6% positief) en overig ongebouwd (€ 82.191,- ofwel 2,9% negatief), die worden veroorzaakt door een verschuiving in hectares ongebouwd naar natuurterreinen. Verder vinden er continue bestandscontroles en verbeteringen van de ramingsprocedures plaats. Ingezetenen De opbrengst voor de watersysteemheffing ingezetenen 2012 wijkt vrijwel niet af van wat begroot is (€ 91.636,- ofwel 0,19% lager). Kwijtschelding en oninbaar De bedragen die gemoeid zijn met kwijtschelding (€ 3.052,- hoger dan begroot) en oninbaar (€ 26.637,- lager dan begroot) zijn in totaal licht positief uitgevallen. Afwikkeling voorgaande jaren De opbrengsten betreffende de afwikkeling oude jaren laten een positief resultaat zien van € 182.099,-. Dit resultaat wordt met name veroorzaakt door nagekomen bestandsuitwisselingen met gemeenten en interne bestandscontroles, op basis waarvan nog aanvullende aanslagen konden worden uitgebracht. Daarnaast is door gerealiseerde procesverbeteringen binnen de invordering de reservering voor oninbaar onnodig hoog gebleken. Deze is naar beneden bijgesteld.
75
AGV 5.5 Opbrengst Verontreinigingsheffing
De opbrengstsoort ‘Verontreinigingsheffing’ heeft betrekking op de opbrengst van de belasting, die in 2012 door AGV in het kader van de Waterwet en de Verordening Verontreinigingsheffing Amstel, Gooi en Vecht werd geheven. Toelichting op het verschil tussen de jaarrekening en de begroting De opbrengsten zijn als volgt te specificeren: Opbrengsten Verontreinigingsheffing
2011
2012
bedragen in €
Rekening
Begroting
Rekening
Huishoudens Bedrijven Netto kohier
78.281 945.019 1.023.300
81.720 953.400 1.035.120
74.683 1.089.622 1.164.305
Kwijtschelding Oninbaar Totaal belastingjaar
-95 -3 1.023.202
1.035.120
-55 -87 1.164.163
222.006 1.245.208
1.035.120
626.360 1.790.523
Afwikkeling voorgaande belastingjaren Totaal incl. voorgaande jaren
De cijfers voor de voorgaande belastingjaren hebben uitsluitend betrekking op 2009 t/m 2011, omdat deze belasting in 2009 nieuw is ingevoerd. Het netto resultaat voor de verontreinigingsheffing is in totaal € 755.403,- positief.
Belastingjaar 2012 De opbrengst voor huishoudens daalt structureel als gevolg van het project Schoonschip, waarbij woonboten op het riool worden aangesloten. Voor de VH-huishoudens is het resultaat over belastingjaar 2012 € 7.037,- (8,6%) lager uitgevallen dan was begroot. Ten aanzien van de VH-bedrijven is daarentegen juist een positief resultaat gerealiseerd van € 136.222,- (14,3%). Afwikkeling voorgaande jaren De opbrengsten betreffende de afwikkeling van oudere jaren (in dit geval 2009 t/m 2011) laten een positief resultaat zien van € 626.360,- . Kwijtschelding en oninbaar Kwijtschelding en oninbaar met betrekking tot de verontreinigingsheffing komt vrijwel niet voor. De omvang hiervan is verwaarloosbaar.
76
Jaarstukken 2012
5.6 en 5.7 Opbrengst Zuiveringsheffing, bedrijven en huishoudens De opbrengstsoort ‘Zuiveringsheffing’ heeft betrekking op de opbrengst van de belasting, die in 2012 door AGV in het kader van de Waterschapswet en de Verordening Zuiveringsheffing Amstel, Gooi en Vecht werd geheven. Er wordt een zuiveringsheffing geheven bij indirecte lozers voor het bekostigen van het transport en de zuivering van afvalwater. De overige waterkwaliteitstaken zijn, met de waterkwantiteitstaken, ondergebracht in de taak watersysteembeheer. Deze taak wordt grotendeels bekostigd uit de watersysteemheffing, maar voor directe lozers wordt een aparte verontreinigingsheffing geheven, waarvan de opbrengst ook ten goede komt aan het watersysteembeheer. De tarieven van de zuiveringsheffing en de verontreinigingsheffing zijn overigens wettelijk gelijk gesteld, net als vrijwel alle andere bepalingen in de verordening. Toelichting op het verschil tussen de jaarrekening en de begroting De opbrengsten zijn als volgt te specificeren: Opbrengsten Zuiveringsheffing bedragen in €
2011
2012
Rekening
Begroting
Rekening
Huishoudens Bedrijven Netto kohier
63.341.981 22.653.001 85.994.982
64.275.504 22.652.784 86.928.288
64.831.189 22.467.533 87.298.722
Kwijtschelding Oninbaar Totaal belastingjaar
-6.080.805 -1.154.149 78.760.028
-6.161.690 -1.171.320 79.595.278
-6.223.792 -1.048.955 80.025.975
-217.853 78.542.175
79.595.278
-446.664 79.579.311
Afwikkeling voorgaande belastingjaren Totaal incl. voorgaande jaren
Het netto resultaat voor de zuiveringsheffing is totaal € 15.967,- negatief. Voor het belastingjaar 2012 is er een positief resultaat van € 430.697,- (0,5%). De belastingjaren van vóór 2012 laten een negatief resultaat zien van € 446.664,-. Belastingjaar 2012 Voor de ZH-huishoudens is het resultaat (netto kohier) over belastingjaar 2012 € 555.685,- (0,9%) hoger uitgevallen dan was begroot. De post kwijtschelding is daardoor € 62.102,- (1%) hoger uitgevallen. Ten aanzien van de ZH-bedrijven is een negatief resultaat gerealiseerd van € 185.251,(0,8%). Ten slotte bedraagt het resultaat op de post oninbaar € 122.365,- positief (10% minder oninbaar). Opbrengst ZH-huishoudens De opbrengst (netto kohier) voor de ZH-huishoudens over 2012 valt ca. € 555.685,- hoger uit dan begroot. Het aantal vervuilingseenheden (v.e.’s) m.b.t. de ZH-huishoudens is ten opzichte van de begroting 2012 10.200 hoger uitgevallen. De geringe overschrijding van het begrote aantal v.e.’s (0,9%) wordt met name veroorzaakt door structurele effecten vanuit voorgaande belastingjaren, die voortkomen uit aanvullende bestandsinformatie en -controles. Opbrengst ZH-bedrijven De opbrengst voor de ZH-bedrijven over 2012 is € 185.251,- (0,8%) lager dan begroot. Pas nadat alle aangiftes zijn beoordeeld en de definitieve aanslagen zijn opgelegd, is de definitieve opbrengst vast te stellen. Vanwege de economische ontwikkelingen en waterbesparende technieken bij grote bedrijven valt een verdere daling van het aantal v.e.’s te verwachten.
77
AGV
Kwijtschelding en oninbaar Het bedrag dat in 2012 is kwijtgescholden is € 62.102,- (1%) hoger dan begroot. Dat is volledig toe te schrijven aan het feit dat ook de opbrengst ZH-huishoudens is gestegen, waardoor het bedrag aan kwijtschelding navenant stijgt. Het resultaat op de post oninbaar is € 122.365,- (10,4% minder oninbaar dan begroot). Dit is met name toe te schrijven aan gerealiseerde procesverbeteringen binnen de invordering, zoals het nadrukkelijker inzetten van loonvorderingen en deurwaarders. Afwikkeling voorgaande jaren De netto opbrengst voor de jaren tot 2012 is € 446.664,- negatief, bestaande uit € 774.000 positief voor particulieren en € 1.221.000,- negatief voor bedrijven. De in 2012 opgelegde definitieve aanslagen voor grote bedrijven over het belastingjaren 2009 t/m 2011 zijn lager uitgevallen dan verwacht. Afname komt met name door afnemende bedrijvigheid als gevolg van de economische crisis en waterbesparende technieken. Het positieve resultaat voor particulieren wordt met name veroorzaakt door aanvullende bestandsinformatie en -controles, op basis waarvan voor met name het belastingjaar 2011 nog aanslagen konden worden uitgebracht. Deze stijging is structureel van aard. 6.2 Geactiveerde lasten In de begroting is als geactiveerde last opgenomen een bedrag van € 234.000,- voor de rentebijschrijvingen, de zogenaamde bouwrente. In 2012 is een bedrag aan rentebijschrijving verantwoord van € 118.000,- voor in aanbouw zijnde zuiveringsinstallaties (de lagere rentebijschrijving wordt veroorzaakt door lagere investeringsvolumes tot en met 2011 en de lagere omslagrente in 2012). Onttrekkingen aan reserves Zie de toelichting onder kostensoort 5.1 Te verrekenen kosten met fonds ‘Saneren Vecht’ (€ 15.918.000,-).
Rekening 2011 (bedragen x €1.000) Netto exploitatie-uitgaven Inkomsten Saldo Resultaatbestemming: Dotaties algemene reserves Dotatie algemene reserves Dotatie "te dekken expl.saldo" Exploitatieresultaat (sluitregel)
Begroting 2012
Rekening 2012
ZB 74.482 78.542 4.060
WSB 69.604 72.997 3.393
ZB 77.544 79.595 2.051
WSB 77.765 77.286 -479
ZB 74.565 79.579 5.014
WSB 73.855 78.093 4.238
500 3.434 126
500
500 3.934 -2.383
500
500 3.934 580
500
2.893
-979
3.738
Sluitregel De sluitregel van de exploitatierekening geeft expliciet het uiteindelijke exploitatiesaldo aan (resultaat voor resultaatbestemming). In bovenstaande tabel is het resultaat gespecificeerd, inclusief de posten die betrekking hebben op de resultaatbestemming.
78
Jaarstukken 2012
4.5
Balans en toelichting
4.5.1
Balans vóór resultaatbestemming
Activa
31-12-2011
Vaste activa Immaterieel
Materieel Werken in exploitatie Onderhanden werk Financieel
601.293.839
634.537.071
65.951.555
69.477.836
535.181.782
564.898.733
532.245.868
553.778.658
2.935.914
11.120.075
160.502
160.502
Vlottende activa Liquide middelen
31-12-2012
35.221.788
29.150.522
85.422
0
Kasmiddelen
0
0
Cheques
0
0
85.422
0
29.053.457
24.356.754
6.082.909
4.793.768
Tegoeden bank- en girorekeningen Kortlopende vorderingen Overlopende activa
Totaal activa
636.515.627
663.687.593
79
AGV
Passiva
31-12-2011
Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserves Bestemmingsreserves tariefegalisatie Bestemmingsreserve te dekken expl.saldo Bestemmingsfonds saneren Vecht Te bestemmen resultaat uit expl.rek
31-12-2012
570.527.448
601.591.426
35.753.919
30.577.965
861.398
1.870.614
6.961.422
8.115.809
-38.500.456
-32.615.855
63.412.217
48.889.016
3.019.338
4.318.381
534.773.529
571.013.461
naar kostendragers Vaste schulden langer dan 1 jaar Vlottende passiva
65.988.179
62.096.167
Netto vlottende schulden korter dan 1 jaar
10.303.220
7.506.342
Overlopende passiva
16.480.119
16.217.554
Bank- en girosaldi
39.204.840
38.372.271
Totaal passiva
636.515.627
663.687.593
80 4.5.2
Jaarstukken 2012 Toelichting op de balans
4.5.2.1 Vaste activa Voor een overzicht van de investeringen wordt verwezen naar bijlage 8 -Kredietstaat- . Een toelichting op de investeringen is opgenomen bij de afzonderlijke programma’s in hoofdstuk 3.1 van de jaarstukken.
4.5.2.1.1
Immateriële vaste activa
Het verloop van de immateriële vaste activa is als volgt:
Afsluiten geldleningen
31-12-2011
31-12-2012
€
€
1.408.230
938.820
22.531.305
29.179.294
955.167
1.446.282
Overige immateriële vaste activa
41.056.853
37.913.440
Totaal immateriële vaste activa
65.951.555
69.477.836
Bijdragen aan activa in eigendom van: overheden overigen
De post bijdragen aan activa in eigendom van overheden bestaat uit bijdragen en subsidies aan gemeenten in het kader van het Waterkwaliteitsspoor en ten behoeve van riolering in buitengebieden. Met ingang van 2011 is onder deze post ook de bijdrage aan het Rijk voor het Hoogwaterbeschermingsprogramma opgenomen. Het aandeel voor AGV is voor de jaren tot en met 2013 vastgesteld op € 7,1 miljoen. De post bijdragen aan activa in eigendom van overigen betreft vergoedingen aan bewoners bij het aansluiten van woonboten op de riolering. In de post overige immateriële vaste activa zijn afkoopsommen erfpacht begrepen, waarvan de boekwaarde ultimo 2012 € 32,1 miljoen bedraagt. Onder de overige immateriële vaste activa zijn tevens de kosten van het, in 2012 afgeronde, project Sanering Laarder Wasmeren opgenomen onder aftrek van de bijdragen van de provincie Noord-Holland. De afschrijvingen vinden plaats zoals is aangegeven bij de waarderingsgrondslagen (§ 4.6). Voor een specificatie wordt verwezen naar bijlage 1 - Staat van immateriële vaste activa - .
81
AGV 4.5.2.1.2
Materiële vaste activa
De specificatie van de balanspost materiële vaste activa is als volgt: (bedragen inclusief rentebijschrijving op investeringen) 31-12-2011
31-12-2012
€
€
Werken in exploitatie Gronden
5.080.584
5.080.584
Bedrijfsgebouwen
3.984.374
4.221.214
463.063
443.287
101.094.167
112.985.449
23.179.803
26.038.296
Woonruimten Waterkeringen Watergangen, kunstwerken en gemalen Transportsystemen
13.595.669
13.072.386
309.078.743
312.405.481
Slibverwerkingsinstallaties
7.433.589
6.978.878
Vaarwegen en havens
7.308.709
6.863.829
Zuiveringsinstallaties
Overige materiële vaste activa
61.027.167
65.689.254
532.245.868
553.778.658
2.816.706
10.237.163
119.208
882.912
535.181.782
564.898.733
Onderhanden werken Zuiveringstechnische werken Slibverwerkingsinstallaties Totaal materiële vaste activa
De afschrijvingen vinden plaats zoals is aangegeven bij de waarderingsgrondslagen(§ 4.6). De materiële vaste activa kennen een voorgeschreven indeling. Onder de post overige materiële vaste activa vallen de Watergebiedsplannen, Waterinrichtingsplannen, stedelijke plannen, natuurvriendelijke oevers en activa welke niet in een van de andere categorieën zijn in te delen. De onderhanden werken bestaan, voor wat de zuiveringstechnische werken betreft, uit de rwzi’s Hilversum en Weesp. Onder de slibverwerkingsinstallaties is de fosfaatverwijderingsinstallatie op de rwzi Amsterdam-West als onderhanden werk opgenomen. In bijlage 2 - Staat van materiële vaste activa - is een specificatie opgenomen.
82 4.5.2.1.3
Jaarstukken 2012 Financiële activa
Het in de balans opgenomen saldo is opgebouwd uit de volgende posten: 31-12-2011
31-12-2012
€
€
Kapitaalverstrekking aan bedrijven
38.685
38.685
van langer dan 1 jaar
121.817
121.817
Totaal financiële vaste activa
160.502
160.502
Overige uitzettingen met een looptijd
Kapitaalverstrekking aan bedrijven Dit betreft aandelen van de Nederlandse Waterschapsbank
Overige uitzettingen met een looptijd van langer dan 1 jaar Deze post betreft inschrijvingen in het grootboek der Nationale Schuld. Voor een detailoverzicht wordt verwezen naar bijlage 3 - Staat van financiële vaste activa - .
4.5.2.2 Vlottende activa 4.5.2.2.1
Liquide middelen
Tegoeden bank- en girorekeningen Dit betreft het tegoed van een bankrekening aangehouden bij de volgende bankinstelling: 31-12-2011
31-12-2012
€
€
Rabobank De rekening bij de Rabobank is in juni 2012 opgeheven.
85.422
-
83
AGV 4.5.2.2.2
Kortlopende vorderingen
Het in de balans opgenomen saldo is opgebouwd uit de volgende posten:
Debiteuren Overige vorderingen Totaal debiteuren
31-12-2011
31-12-2012
€
€
28.555.600
24.319.576
497.857
37.178
29.053.457
24.356.754
Debiteuren De specificatie van de post debiteuren is als volgt:
Debiteuren algemeen Belastingdebiteuren in eigen beheer
31-12-2011
31-12-2012
€
€
154.336
103.414
27.989.081
24.216.162
412.183
-
28.555.600
24.319.576
Belastingdebiteuren Dienst Belastingen Gem. A’dam Totaal debiteuren
Belastingdebiteuren in eigen beheer In de volgende tabel wordt de debiteurenpositie ZH, WSH en VH nader gespecificeerd. 31-12-2011
31-12-2012
€
€
Belastingjaar t/m 2007
1.458.744
2008
2.387.923
583.216
2009
3.785.983
1.370.370
2010
4.387.846
2.440.150
2011
26.467.965
5.145.116
2012
357.483
-
22.292.369
38.488.461
32.188.704
af te boeken opbrengst vervolgingskosten
- 1.034.000
- 833.112
te verlenen kwijtschelding
- 3.831.700
- 2.366.800
te verlenen oninbaar
- 5.633.680
- 4.772.630
Debiteuren in eigen beheer
27.989.081
24.216.162
voorziening voor oninbaar:
84
Jaarstukken 2012
Belastingdebiteuren Dienst Belastingen Gemeente Amsterdam (DBGA) AGV heeft het bedrag van de vordering ultimo 2011 in april 2012 van DBGA ontvangen.
Overige vorderingen De overige vorderingen worden als volgt gespecificeerd:
Provincie Noord-Holland
31-12-2011
31-12-2012
€
€
487.691
-
Hoogheemraadschap van Rijnland
7.028
25.931
Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier
3.138
11.247
497.857
37.178
Totaal overige vorderingen
De vordering op de provincie Noord-Holland ultimo 2011 heeft betrekking op de kosten van het project Sanering Laarder Wasmeren. In 2012 is het project afgerond en zijn de gedeclareerde bedragen over de jaren 2011 en 2012 van de provincie ontvangen. De vorderingen op het Hoogheemraadschap van Rijnland en Hollands Noorderkwartier betreffen de saldi van nog af te rekenen bedragen inzake voor beide Hoogheemraadschappen opgelegde aanslagen ingezetenenomslag en omslagheffing gebouwd/ongebouwd over de belastingjaren 2007 en 2008.
4.5.2.2.3
Overlopende activa
De specificatie van de balanspost overlopende activa is als volgt: 31-12-2011
31-12-2012
€
€
Nog te ontvangen bedragen Op te leggen aanslagen in eigen beheer Vervolgingskosten Overige overlopende activa Totaal overlopende activa
5.749.300
4.298.242
332.250
488.400
6.081.550
4.786.642
1.359
7.126
6.082.909
4.793.768
85
AGV 4.5.2.3
Vaste passiva
4.5.2.3.1
Eigen Vermogen
In 2012 is een geactualiseerde Nota Financieel Beleid AGV uitgebracht. In deze nota wordt onder andere het reservebeleid bepaald. Algemene reserves Voor nog niet nader gekwantificeerde risico’s en onzekerheden zijn er algemeen reserves ingesteld waaraan € 1 miljoen per jaar wordt gedoteerd (50% ten laste van de kostendrager zuiveringsbeheer en 50% ten laste van de kostendrager watersysteembeheer). Algemene reserve Zuiveringsbeheer 2011
2012
€
€
Stand per 1/1
-
Bij: rente
430.699
-
4.608
Bij: dotatie
500.000
500.000
500.000
935.307
Onttrekking
- 69.301
-
Stand per 31/12
430.699
935.307
Algemene reserve Watersysteembeheer 2011
2012
€
€
Stand per 1/1
-
Bij: rente Bij: dotatie
430.699
-
4.608
500.000
500.000
500.000
935.307
Onttrekking
- 69.301
-
Stand per 31/12
430.699
935.307
Aan beide reserves wordt 1,07 % rente (1-jaars kasgeld) bijgeschreven over de stand per 1-1-2012. Bestemmingsreserves voor tariefegalisatie De post bestemmingsreserves tariefegalisatie bestaat uit twee reserves, één tariefegalisatiereserve voor de Zuiveringsheffing en één voor de Watersysteemheffing.
86
Jaarstukken 2012
Tariefegalisatiereserve Zuiveringsheffing
Stand per 1/1 Bij: rente Resultaatbestemming 2011 Stand per 31/12
2011
2012
€
€
5.630.266
3.915.063
109.227
41.891
- 1.824.430
-
3.915.063
3.956.954
Na vaststelling van de resultaatsbestemming over 2012 door het AB vindt de mutatie in de reserve plaats. Tariefegalisatiereserve Watersysteemheffing
Stand per 1/1
2011
2012
€
€
1.198.675
4.114.826
23.254
44.029
Resultaatbestemming 2011
2.892.897
-
Stand per 31/12
4.114.826
4.158.855
Bij: rente
Na vaststelling van de resultaatsbestemming over 2012 door het AB vindt de mutatie in de reserve plaats. Aan beide reserves wordt 1,07 % rente (1-jaars kasgeld) bijgeschreven over de stand per 1-1-2012. Bestemmingsreserve te dekken exploitatiesaldo Met de ingebruikname van de rwzi Amsterdam-West zijn de rwzi’s Oost en Zuid te Amsterdam buiten gebruik gesteld. De restant boekwaarden van de buitengebruik gestelde installaties van de rwzi’s Oost en Zuid ultimo 2006 zijn onttrokken aan de bestemmingsreserve te dekken exploitatiesaldo. De volgende mutaties hebben plaatsgevonden:
Stand per 1/1
2011
2012
€
€
- 41.934.186
- 36.549.585
Bij: dotatie
3.433.730
3.933.730
Resultaatbestemming 2011
1.950.871
-
- 36.549.585
- 32.615.855
Stand per 31/12
Bij de vaststelling van de jaarrekening 2006 is besloten de negatieve stand gedurende 30 jaar aan te zuiveren middels jaarlijkse dotaties op basis van annuïteiten. In de, door het Algemeen Bestuur, vastgestelde Nota Financieel Beleid AGV van april 2008 is in aanvulling hierop geregeld dat de jaarlijkse dotaties met ingang van 2009 jaarlijks van een even groot bedrag zullen zijn (lineair). Waar mogelijk worden incidentele baten – voor zover deze niet eenduidig hun oorsprong hebben in de watersysteemheffing – ten gunste van deze reserve gebracht; dit zal leiden tot verkorting van de termijn waarbinnen de negatieve stand van de reserve wordt afgebouwd. Overeenkomstig de
87
AGV
besluitvorming bij de begroting 2011 is de dotatie aan de reserve “Te dekken exploitatiesaldo” met ingang van 2011 verhoogd met € 1,8 miljoen tot (afgerond) € 3,4 miljoen per jaar. Bij de begroting 2012 is vervolgens besloten de dotatie met € 0,5 miljoen te verhogen tot (afgerond) € 3,9 miljoen. Bestemmingsfonds saneren Vecht AGV en het Ministerie van Verkeer en Waterstaat hebben medio december 2009 een overeenkomst ondertekend, waarin de afspraken zijn vastgelegd voor de sanering van de Vecht en een aantal zijwateren. In deze overeenkomst is vanwege de verontreiniging van de waterbodem een bijdrage van € 70 miljoen opgenomen van het Rijk voor de sanering van de waterbodem. De ultimo december 2009 ontvangen bijdrage is bedoeld voor de uitvoering van de saneringswerkzaamheden als genoemd in de overeenkomsten uit 1996. De werkzaamheden aan de betreffende watergangen worden in de periode 2011-2015 uitgevoerd. Omdat er geen sprake is van subsidievoorwaarden, op basis waarvan eventuele niet bestede middelen kunnen worden teruggevorderd door Rijkswaterstaat, is de bijdrage in de jaarrekening 2009 verantwoord als bate. Deze bate is via een voorstel tot resultaatverdeling aan het eigen vermogen toegevoegd. Binnen het eigen vermogen kunnen algemene of bestemmingsreserves worden ingesteld. Verantwoorden als bestemmingreserve is niet toegestaan, omdat niet het bestuur de bestemming van de middelen heeft bepaald, maar een derde. Op basis van de verslaggevingsrichtlijnen is een bestemmingsfonds ingesteld. In 2012 hebben de volgende mutaties plaatsgevonden:
Stand per 1/1 Bij: rente
2011
2012
€
€
70.545.608
63.412.217
2.151.641
1.395.069
72.697.249
64.807.286
Onttrekking
- 9.285.032
- 15.918.270
Stand per 31/12
63.412.217
48.889.016
De uitvoeringskosten bedragen in 2012 € 15,9 miljoen. Voor een overzicht van de mutaties van de reserves wordt verwezen naar bijlage 4 - Staat van reserves en voorzieningen - . Vaste schulden langer dan één jaar De vaste schulden zijn opgenomen tegen de nominale waarde. 2011 € Stand per 1/1
2012 €
546.559.531
534.773.529
25.000.000
75.000.000
Af: aflossingen
- 36.786.002
- 38.760.068
Stand per 31/12
534.773.529
571.013.461
Bij: nieuwe leningen
De aflossingsverplichting voor het komende boekjaar bedraagt € 39,7 miljoen. Voor een specificatie van de geldleningen wordt verwezen naar bijlage 5 - Staat van vaste schulden- .
88
Jaarstukken 2012
4.5.2.4
Vlottende passiva
4.5.2.4.1
Netto vlottende schulden korter dan één jaar 31-12-2011
31-12-2012
€
€
Rekening-courant (R/C) Waternet
3.034.206
7.506.342
Ministerie van Infrastructuur en Milieu
7.130.412
-
Stichting Dudok Wonen
138.602
-
Totaal overige schulden
10.303.220
7.506.342
Het saldo van de R/C Waternet is samengesteld uit de volgende posten: 2011 €
2012 €
Werkzaamheden ten laste van de begroting
88.229.017
90.962.766
Werkzaamheden ten laste van kredieten
36.679.293
62.913.378
9.285.032
15.918.270
Werkzaamheden ten laste van reserves Subtotaal
134.193.342
169.794.414
- 131.844.324
- 162.381.869
2.349.018
7.412.545
Verrekening debiteuren
291.188
103.414
Verrekening overige
394.000
- 9.617
3.034.206
7.506.342
Af: Verstrekte voorschotten door AGV Subtotaal
R/C Waternet per 31/12
Het saldo van de R/C Waternet is begin februari 2013 overgemaakt. De bijdrage van AGV aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma (HWBP) over het jaar 2011 is bepaald op € 7,1 miljoen en is ultimo januari 2012 aan het Ministerie van Infrastructuur en Milieu betaald. De betaling van de bijdrage over 2012, voor eveneens € 7,1 miljoen, heeft binnen de daartoe gestelde termijn in oktober plaatsgevonden.
89
AGV 4.5.2.4.2
Overlopende passiva
De overlopende passiva zijn als volgt te specificeren:
Rente geldleningen Vooruit ontvangen bedragen Totaal overlopende passiva
31-12-2011
31-12-2012
€
€
16.379.367
16.217.554
100.752
-
16.480.119
16.217.554
De rente geldleningen betreft de nog ten laste van 2012 komende rentelasten van de langlopende geldleningen, welke pas in 2013 vervallen. Voor een overzicht van de geldleningen wordt verwezen naar bijlage 5 - Staat van vaste schulden – .
4.5.2.4.3
Bank- en girosaldi
Dit betreft het saldo van de rekening aangehouden bij de volgende bankinstelling:
Nederlandse Waterschapsbank
31-12-2011
31-12-2012
€
€
39.204.840
38.372.271
90 4.6
Jaarstukken 2012 Waardering, activering en afschrijven
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die de ‘Bepalingen beleidsvoorbereiding en –verantwoording Waterschappen’ (BBVW) daarvoor geeft en met de uitgangspunten die zijn vastgelegd in de Nota Financieel Beleid AGV 2012.
4.6.1
Waardering
De materiële en immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijging- of vervaardigingprijs en verminderd met de (cumulatieve) afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur. De afschrijvingen vinden lineair plaats vanaf 1 januari volgend op het jaar van aanschaf. Een uitzondering is de rwzi Amsterdam West. Deze activa worden annuïtair afgeschreven; de afkoopsom erfpacht (gerangschikt onder immateriële activa) in 50 jaar en de overige materiele activa in 30 jaar. De waardering van de overige activa en passiva geschiedt in het algemeen op nominale waarden. Wanneer hiervan wordt afgeweken is dit in de toelichting bij de desbetreffende post vermeld. De debiteuren zijn opgenomen tegen de nominale waarde.
4.6.2
Activering
Geactiveerd worden uitvoeringskosten én alle bijkomende kosten die onlosmakelijk met de betreffende investering zijn verbonden. Het betreft de volgende kostenbestanddelen binnen de te onderscheiden projectfasen: Voorbereiding- en plankosten; Projectkosten, inclusief kosten van gebruikte grond- en hulpstoffen én overige kosten welke rechtstreeks zijn gemaakt in verband met de aankoop/uitvoering; Uren van de eigen uitvoerende dienst; Bouwrente. De grens voor activering is vastgesteld op € 250.000,-. Bedragen onder deze grens worden ten laste van de exploitatie gebracht. De personele kosten van algemene planvorming wordt niet geactiveerd. Vanaf 2011 moeten de waterschappen wettelijk bijdragen aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma. De jaarlijkse bijdrage van afgerond € 7,1 miljoen wordt als immaterieel actief verantwoord.
4.6.3
Afschrijven
Aanvullend op eerdere afschrijvingstabellen is de termijn voor afschrijving van verbeteringen en aanpassingen aan bestaande installaties beperkt tot maximaal de restant looptijd van het object. De wettelijk verplichte bijdragen aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma worden over een periode van 5 jaar afgeschreven.
91
AGV
Afschrijvingstabel Activum
Afschrijvingstermijn
Materiële activa
Waterkeringen; aanleg, verbetering/reconstructie
40 jaar
Waterkeringen; groot onderhoud
20 jaar
Watergangen (aanleg en verbetering)
25 jaar
Waterinrichtingsplan: - voorzieningen en waterbouwkundige aanpassingen
25 jaar
Saneren waterbodems
25 jaar
Gemalen (kwaliteits- en kwantiteitsbeheer)
25 jaar
Verbetering/aanpassing bestaande gemalen: - civieltechnisch
reële levensduur, doch maximaal restant looptijd van het object
- mechanische/elektrotechnische onderdelen
reële levensduur, doch maximaal de restant looptijd van het object en niet meer dan 15 jaar
Transportleidingen
40 jaar
Rioolwaterzuiveringsinstallaties (rwzi’s)
30 jaar
Verbetering/aanpassing bestaande rwzi: - Civieltechnisch
reële levensduur, doch maximaal restant looptijd van het object
- mechanische/elektrotechnische onderdelen
reële levensduur, doch maximaal de restant looptijd van het object en niet meer dan 15 jaar
Slibinstallatie
15 jaar
Werkplaatsen
30 jaar
Grond
--
Overige
gelijk aan geschatte gebruiksduur
Immateriële activa
Waterschapsverkiezingen
Waterbeheerplan AGV
6 jaar Bijdragen aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma 5 jaar Bijdrage aan rioleringsplannen (in buitengebied en waterkwaliteitsspoor)
4 jaar
Bijdrage aan overige investering derden
25 jaar gelijk aan geschatte gebruiksduur
92 4.7
Jaarstukken 2012 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
AGV
93
BIJLAGE 1 - STAAT VAN IMMATERIELE VASTE ACTIVA Stand 31-12-2011
Immateriële vaste activa
Mutaties 2012
Aan-
Cumula-
Ontvangen
Boek-
Ver-
Ontvangen
Afschrij-
Aan-
schaf-
tieve
bijdragen
waarde
meer-
bijdragen
vingen
schaf-
prijs
verminde-
van derden
de-
van derden
ringen 1
Boeterente herstructurering geldleningen
Stand 31-12-2012
2
prijs
ringen
3
4
5
7.041.142
5.632.912
-
1.408.230
aan gemeenten i.h.k.v. het waterkwaliteitsspoor
7.962.072
678.287
-
7.283.785
aan gemeenten t.b.v. riolering buitengebieden
9.036.021
918.913
-
8.117.108
aan het Rijk inzake het hoogwaterbeschermingsprogramma
7.130.412
0
-
-
6
7
-
8
-
9
Cumulatieve ontvangen verminde-
bijdragen
ringen
van derden
10
11
Boek-
Wijze/
waarde
duur
t.l.v.
afschrij-
exploi-
ving
tatie
13
14
12
Rente
469.410
7.041.142
6.102.322
-
938.820
15
56.622
1.365.639
344.535
9.327.711
1.022.822
-
8.304.889
div
292.866
310.857
388.302
9.346.878
1.307.215
-
8.039.663
div
326.373
7.130.412
7.130.412
1.426.082
14.260.824
1.426.082
-
12.834.742
5
286.700
955.167
530.146
-
39.031
1.505.930
59.648
-
1.446.282
25
38.405
div
1.928.501
Bijdragen aan activa in eigendom van: - Overheden
- Overigen
Overige immateriële vaste activa (*)
Totaal immateriële vaste activa
(*) De post Overige immateriële vaste activa betreft:
-
Afkoopsom erfpacht RWZI-West Afkoopsommen overige erfpachten Saneringsprojecten ter verbetering van de waterkwaliteit Ontwikkeling MBR-techniek (rwzi Hilversum) Kosten verkiezingen Renovatie gemaal de Ronde Hoep
Totaal
975.784
20.617,00
60.723.281
9.507.170
10.159.258
41.056.853
772.738
685.367
3.230.784
61.496.019
12.737.954
10.844.625
37.913.440
92.868.712
16.757.899
10.159.258
65.951.555
10.109.792
685.367
5.898.144
102.978.504
22.656.043
10.844.625
69.477.836
Boekwaarde kolom 12 19.937.501 12.199.130 5.617.552 3.020 2.903 153.334 37.913.440
2.929.467
BIJLAGE 2 - STAAT VAN MATERIELE VASTE ACTIVA (GECOMPRIMEERD) Materiële vaste activa Aanschafprijs
1
Stand 31-12-2011 Cumulatieve afschrijvingen bijdragen en bijdragen van derden/ reserves subsidies
2
3
4
Boekwaarde
Nieuwbouw derden
Geactiveerde lasten
Mutaties 2012 Overboeking onderhanden werk
Bijdragen van derden/ subsidies
Afschrijvingen
Aanschafprijs
5
6
7
8
9
10
11
Stand 31-12-2012 Cumulatieve afschrijvingen bijdragen en bijdragen van derden/ reserves subsidies 12
13
Boekwaarde
Rente ten laste van de exploitatie
14
15
WERKEN IN EXPLOITATIE Gronden
5.190.705
110.121
-
5.080.584
-
-
-
-
-
5.190.705
110.121
-
5.080.584
204.280
Bedrijfsgebouwen
4.165.360
180.986
-
3.984.374
374.890
-
-
-
138.050
4.540.250
319.036
-
4.221.214
160.204
776.521
313.458
-
463.063
-
-
-
-
19.776
776.521
333.234
-
443.287
18.619
136.363.623
31.369.613
3.899.843
101.094.167
15.533.065
-
-
4.147.157
151.896.688
35.516.770
3.394.469
112.985.449
4.064.794
45.157.796
17.751.100
4.226.893
23.179.803
4.360.092
-
-
-
1.501.599
49.517.888
19.252.699
4.226.893
26.038.296
932.014
38.684.989
25.089.320
13.595.669
501.541
-
-
-
1.024.824
39.186.530
26.114.144
13.072.386
546.655
425.943.543
116.245.160
309.078.743
19.974.854
312.405.481
15.098.884
15.300.563
7.866.974
6.978.878
298.890
Vaarwegen en havens
11.473.917
3.049.360
Overige materiële vaste activa
99.044.670
782.101.687
Woonruimten Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Waterkeringen Watergangen, kunstwerken en gemalen
-505.374
Zuiveringstechnische werken Transportsystemen Zuiveringsinstallaties Slibverwerkingsinstallaties
TOTAAL WERKEN IN EXPLOITATIE
619.640
-
-
12.758.887
445.918.397
129.004.047
7.433.589
-
-
-
-
454.711
15.300.563
8.321.685
1.115.848
7.308.709
-
-
-
-
444.880
11.473.917
3.494.240
1.115.848
6.863.829
293.869
26.361.074
11.656.429
61.027.167
9.685.966
-
-
1.136.025
3.887.854
108.730.636
30.248.928
12.792.454
65.689.254
2.453.780
228.337.166
21.518.653
532.245.868
50.430.408
-
-
4.519.880
24.377.738
832.532.095
252.714.904
26.038.533
553.778.658
24.071.989
-
3.889.229
4.508.869 -
ONDERHANDEN WERKEN Zuiveringstechnische werken Zuiveringsinstallaties Slibverwerkingsinstallaties
TOTAAL ONDERHANDEN WERKEN
TOTAAL GENERAAL
De post Overige materiële vaste activa betreft: -
Watergebiedsplannen Waterinrichtingsplannen Stedelijke waterplannen Natuurvriendelijke oevers Activa welke niet in één van de andere categorieën zijn in te delen
Totaal
2.816.706
-
-
2.816.706
7.307.203
113.254
-
-
-
10.237.163
-
-
10.237.163
-
119.208
-
-
119.208
758.911
4.793
-
-
-
882.912
-
-
882.912
-
2.935.914
-
-
8.066.114
118.047
-
-
-
11.120.075
-
-
11.120.075
-
58.496.522
118.047
-
785.037.601
Boekwaarde kolom 14 31.622.672 19.655.563 979.858 191.816 13.239.345 65.689.254
228.337.166
21.518.653
2.935.914
535.181.782
4.519.880
24.377.738
843.652.170
252.714.904
26.038.533
564.898.733
24.071.989
BIJLAGE 3 - STAAT VAN FINANCIELE VASTE ACTIVA Financiële vaste activa
Stand 31-12-2011
1
Mutaties 2012
Stand 31-12-2012
Aanschaf-
Cumulatieve
Boek-
Vermeer-
Herwaar-
Vermin-
Aanschaf-
Cumulatieve
Boek-
prijs
verminderingen
waarde
deringen
dering
deringen
prijs
verminderingen
waarde
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Kapitaalverstrekking aan bedrijven aandelen A van de Nederlandse Waterschapsbank
31.878
-
31.878
-
-
-
31.878
-
aandelen B van de Nederlandse Waterschapsbank
6.807
-
6.807
-
-
-
6.807
-
6.807
38.685
-
38.685
-
-
-
38.685
-
38.685
inschrijving in het grootboek der Nationale Schuld, 2,5 %
56.291
-
56.291
-
-
-
56.291
-
56.291
inschrijving in het grootboek der Nationale Schuld, 3 %
65.526
-
65.526
-
-
-
65.526
-
65.526
121.817
-
121.817
-
-
-
121.817
-
121.817
Totaal kapitaalverstekking aan bedrijven
31.878
Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar
Totaal overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar
Totaal financiële vaste activa
160.502
0
160.502
0
0
0
160.502
0
160.502
BIJLAGE 4 - STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN Stand 01-01-2012
Reserves en voorzieningen
Mutaties in jaar 2012 Vermeerderingen
Primo
Belegd bij
Beschikbaar voor
2012
derden
interne financiering
Rente
Overige
-2-
-3-
-4-
-5-
-6-
-1-
Stand 31-12-2012 Verminderingen
-7-
Ultimo
Belegd bij
Beschikbaar voor
2012
derden
interne financiering
-8-
-9-
-10-
Algemene reserves - Algemene reserve Zuiveringsbeheer
430.699
-
430.699
4.608
500.000
935.307
-
- Algemene reserve Watersysteembeheer
430.699
-
430.699
4.608
500.000
935.307
-
935.307
Totaal algemene reserves
861.398
-
861.398
9.216
1.000.000
1.870.614
-
1.870.614
- Tariefegalisatiereserve Zuiveringsheffing
3.915.063
-
3.915.063
41.891
3.956.954
-
3.956.954
- Tariefegalisatiereserve Watersysteemheffing
4.114.826
-
4.114.826
44.029
4.158.855
-
4.158.855
Totaal bestemmingsreserves tariefegalisatie
8.029.889
-
8.029.889
85.920
8.115.809
-
8.115.809
- Bestemmingsreserve te dekken exploitatiesaldo
-36.549.585
-
-36.549.585
- Bestemmingsfonds saneren Vecht
63.412.217
-
63.412.217
1.395.069
Totaal overige bestemmingsreserves
26.862.632
-
26.862.632
1.395.069
-
935.307
Bestemmingsreserves tariefegalisatie
-
-
Overige bestemmingsreserves en -fondsen 3.933.730
3.933.730
-32.615.855
-
-32.615.855
15.918.270
48.889.016
-
48.889.016
15.918.270
16.273.161
-
16.273.161
Voorzieningen - Voorzieningen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Totaal voorzieningen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Totaal reserves en voorzieningen
35.753.919
Dit betreft het overzicht vóór resultaatbestemming over 2012
-
35.753.919
1.490.205
4.933.730
15.918.270
26.259.584
-
26.259.584
BIJLAGE 5 - STAAT VAN VASTE SCHULDEN Mutaties in het jaar 2012
Leningen opgenomen bij: Jaar
Oorspronkelijk
van
Loop-
Rente-
nominaal
Stand
stor-
tijd
percen-
lenings-
31-12-2011
tage
bedrag
-4-
-5-
ting -1-
Vermeer-
-2-
-3-
Verminderingen
deringen
-6-
-7-
aflos-
t.l.v.
sings-
2012
Gemiddelden
gewone
extra
Stand
verplich-
komend
rente-
res-
aflos-
aflos-
31-12-2012
tingen
rente-
voet
tant
singen
singen
2013
bedrag
-8-
-9-
-11-
-12-
-10-
looptijd -13-
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
1997
25
5,760
22.689.011
9.983.164
-
907.560
-
9.075.604
907.560
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
1997
15
5,830
45.378.022
3.025.623
-
3.025.623
-
0
-
6.860
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
1997
25
6,200
102.100.549
44.924.239
-
4.084.022
-
40.840.217
4.084.022
2.605.243
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
1998
25
5,780
18.151.209
8.712.580
-
726.048
-
7.986.532
726.048
463.254
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
1999
25
4,400
25.000.000
12.000.000
-
1.000.000
-
11.000.000
1.000.000
505.819
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
1999
25
4,770
15.000.000
7.200.000
-
600.000
-
6.600.000
600.000
333.874
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
1999
15
4,290
61.914.323
12.383.308
-
4.127.585
-
8.255.723
4.127.585
442.707
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2003
25
4,460
50.000.000
34.000.000
-
2.000.000
-
32.000.000
2.000.000
1.456.526
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2005
25
3,990
45.000.000
32.400.000
-
1.800.000
-
30.600.000
1.800.000
1.262.655
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2005
25
3,780
30.000.000
22.800.000
-
1.200.000
-
21.600.000
1.200.000
855.999
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2006
26
3,835
20.000.000
15.384.615
-
769.231
-
14.615.384
769.231
577.634
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2006
25
3,785
35.000.000
28.000.000
-
1.400.000
-
26.600.000
1.400.000
1.033.087
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2006
25
4,495
25.000.000
20.000.000
-
1.000.000
-
19.000.000
1.000.000
887.670
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2007
25
4,535
34.000.000
27.200.000
-
1.360.000
-
25.840.000
1.360.000
1.202.429
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2007
25
4,820
19.000.000
15.960.000
-
760.000
-
15.200.000
760.000
763.150
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2008
25
4,770
30.000.000
26.400.000
-
1.200.000
-
25.200.000
1.200.000
1.225.250
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2009
10
4,110
7.500.000
6.000.000
-
750.000
-
5.250.000
750.000
225.571
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2011
10
3,510
5.000.000
5.000.000
500.000
-
4.500.000
500.000
164.441
ASN Bank N.V.
2012
10
2,565
11.000.000
-
11.000.000
-
-
11.000.000
1.100.000
272.874
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2012
25
3,070
25.000.000
-
25.000.000
-
-
25.000.000
1.000.000
485.733
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2012
30
3,140
30.000.000
-
30.000.000
-
-
30.000.000
1.000.000
82.586
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2002
25
6,125
20.000.000
16.000.000
-
800.000
-
15.200.000
800.000
938.921
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2003
25
6,165
10.000.000
8.000.000
-
400.000
-
7.600.000
400.000
472.526
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2003
25
6,205
10.000.000
8.000.000
-
400.000
-
7.600.000
400.000
479.740
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2004
25
6,225
25.000.000
20.000.000
-
1.000.000
-
19.000.000
1.000.000
1.192.812
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2004
25
6,255
25.000.000
20.000.000
-
1.000.000
-
19.000.000
1.000.000
1.193.762
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2005
25
6,285
35.000.000
28.000.000
-
1.400.000
-
26.600.000
1.400.000
1.679.283
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2005
25
6,305
35.000.000
28.000.000
-
1.400.000
-
26.600.000
1.400.000
1.706.150
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2006
25
6,325
20.000.000
16.000.000
-
800.000
-
15.200.000
800.000
969.579
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2006
25
6,335
15.000.000
12.000.000
-
600.000
-
11.400.000
600.000
747.495
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2007
25
4,820
15.000.000
12.600.000
-
600.000
-
12.000.000
600.000
602.487
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2008
25
4,770
10.000.000
8.800.000
-
400.000
-
8.400.000
400.000
408.417
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2009
10
4,110
7.500.000
6.000.000
-
750.000
-
5.250.000
750.000
225.571
Nederlandse Waterschapsbank N.V.
2011
10
3,510
20.000.000
20.000.000
-
2.000.000
-
18.000.000
2.000.000
657.764
ASN Bank N.V.
2012
10
2,565
9.000.000
-
9.000.000
-
-
9.000.000
900.000
223.260
913.233.112
534.773.529
75.000.000
38.760.068
-
571.013.461
39.734.446
26.923.837
-14-
572.707
Leningen RWZI-West
Totaal vaste schulden
4,79
17,53
BIJLAGE 6 - STAAT VAN PERSONEELSLASTEN Personele sterkte in f.t.e. jaarrekening 2011 Organisatie eenheid
begroting 2012
Personeelslasten jaarrekening 2012
totaal
totaal
toegestane
werkelijke
toegestane
geraamde
toegestane
werkelijke
jaarrekening
begroting
formatie
formatie
formatie
formatie
formatie
formatie
2011
2012
realisatie jaarrekening 2012
totaal
salarissen
sociale
overige perso-
jaarrekening 2012
eigen
lasten
neelslasten
eigen
eigen
eigen
personeel
eigen
eigen
personeel
personeel
personeel
(incl. soc.lstn)
personeel
personeel
Huidige bestuur AGV : -AGV Dijkgraaf
1,0
1,0
1,0
1,0
1,0
1,0
167.759
168.620
161.227
7.090
168.317
-AGV Secretaris-directeur en Adviseur
1,5
1,5
1,5
1,5
1,5
1,5
222.581
226.860
225.600
1.272
226.872
-AGV Dagelijks bestuur
272.133
337.440
306.752
21.955
328.707
-AGV Algemeen bestuur
151.569
179.010
127.492
27.023
154.515
Wachtgeldregeling voormalige bestuursleden
470.368
206.090
148.963
-
148.963
1.284.410
1.118.020
970.034
Totaal
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
-
57.340
1.027.374
BIJLAGE 7 - RENTE-OMSLAGPERCENTAGE -
Financieringsmiddelen Boekwaarde van de kapitaaluitgaven per 1 januari 2012 Restant geldleningen per 1 januari 2012 (bijlage 5) Beschikbaar eigen vermogen per 1 januari 2012 (bijlage 4)
601.133.337 534.773.529 35.753.919 570.527.448
Tekort aan financieringsmiddelen
30.605.889
Rentelasten a. Rente van geldleningen (bijlage 5) rente betaald op leningen ten behoeve van de rwzi-West
26.923.837 -11.523.235 15.400.602
rente ivm financiering van de negatieve reserve "Te dekken exploitatiesaldo", de rente wordt apart toegerekend aan de exploitatie (BBP 13)
-1.469.586 13.931.016
b. Rente tijdelijke financiering kapitaaluitgaven met kasgeld c. Rente algemene en bestemmingsreserves (bijlage 4)
175.046 1.490.205 15.596.267 (A)
Boekwaarde voor rente-omslag Boekwaarde van de kapitaaluitgaven per 1 januari 2012
601.133.337
Af: boekwaarde van kapitaaluitgaven van de rwzi-West
213.241.291 387.892.046 (B)
Rente-omslagpercentage voor 2012:
De omslagrente wordt bepaald exclusief de financiering van de rwzi-West te Amsterdam. De aan de rwzi-west toe te rekenen rentelasten worden berekend als de som van de rentelasten van de voor dit projekt aangetrokken financiering.
4,0208 (A/B)
Bestuursbesluit Jaar Nr. Groep (adm.)
BBP Omschrijving nr.
2006
48 AGVIWS06048
1
Hydraulische maatregelen boezem Planvorming
2008
13 AGVIWS08013
3
Veiligheidstoetsing secundaire waterkeringen 2e fase Beheersinstrumenten Waterkeringen
2005 2006 2008 2010 2011
35 31 19 26 50
AGVIWS05035B AGVIWS06031, 07016 en 08019A AGVIWS08019B AGVIWS10026 AGVIWS11950
4 4 4 4 4
Faunaverbinding Naardermeer Dijkverbeteringsprojecten Actieprogramma Veilige Waterkeringen Dijkverbeteringsprojecten Kadeprogramma Uitvoeringsmaatregelen 2e toetsronde primaire keringen Bijdrage hoogwaterbeschermingsprog. Aanleg en onderhoud waterkeringen
2003 2003 2004 2004 2003 2005 2005 2005 2006 2006 2006 2006 2007 2007 2007 2007 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2009 2010 2011 2012 2012
40 62 17 66 21 35 55 56 32 41 47 69 19 28 28 35 2 14 14 26 58 64 65 79 52 354 124 168
AGVIWS03040 AGVIWS03062 en 08028A AGVIWS04017B AGVIWS04066 AGVIWS03021 AGVIWS05035A AGVIWS05055 AGVIWS05056A AGVIWS06032 AGVIWS06041B AGVIWS06047 AGVIWS06069 AGVIWS07019 AGVIWS07028A AGVIWS07028B AGVIWS07035 AGVIWS08002 AGVIWS08014A AGVIWS08014B AGVIWS08026 AGVIWS08058* AGVIWS08064A AGVIWS08065 AGVIWS09079 AGVIWS10052 AGVIWS11354 AGVIWS12124 AGVIWS12168A
7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7
Uitv. Inr. WGP Nrd.Vechtplassen (bbp7 20%; bbp8 20%; bbp9 60%) Uiv.werken WGP Zevenhoven deel 1 WIV Uitv waterinr visie Hilversum Oost (incl. bijdrage) Watergebiedspl Groot Wilnis-Vinkeveen Uitvoeringswerken WIP polder Ronde Hoep Faunaverbinding Naardermeer WGP Gooise Zomerkade WGP Westeramstel Stedelijke Waterplan Kudelstaart Diverse watergebieds- en waterinrichtingsplannen 2006 WGP Holland Sticht en omgeving Stedelijk waterplan De Ronde Venen Watergebiedsplan Osdorper binnenpolder-oost WGP Naardermeer, 's Gravelandse polder en omgeving, excl grond WGP Naardermeer, 's Gravelandse polder en omgeving, grond WGP Polder Waardassacker, Holendrechten Slotpolder Waterhuishouding en waterberging in Marickenland Uitvoering NWB- en KRW-maatregelen Uitvoering extra NWB- en KRW-maatregelen bij watergebiedsplannen WGP Groot Wilnis-Vinkeveen 4e uitvoeringsmodule WGP Zuidelijke Vechtplassen (KRW-deel) WGP Nijenrode, Gr Mijdrecht, Zuidelijke Vechtplassen en Middelpolder NBW-maatregelen Bovenkerker- en Thamerpolder KRW-maatregelen cf Waterbeheerplan 2010-2015 WGP Huizen en Blaricum Bijvanck Waterinrichtingsplan Kustpolders Grondpositie waterberging Zuiderlegmeerpolder Waterinrichtingsmaatregelen Noorderpark Aanleg, verbetering en onderhoud watersystemen
8 8
Sanering Laarder Wasmeren Saneren Vecht Baggeren van waterlopen en sanering waterbodems
9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
Poldergemaal Noorderlegmeer Groot onderhoud gemalen/ Onderzoek gemaal Stadwijck Gemalen Gooijergracht, Kromme Mijdrecht, Nieuwe Bullewijk en Betlem WGP Naardermeer, 's Gravelandse polder en omgeving CAW-systeem en aansluiting watersysteemobjecten rayon Noord WGP Nijenrode, Gr Mijdrecht, Zuidelijke Vechtplassen en Middelpolder Renovatie balgstuwen De Omval en Het Gein WGP Bijlmerring Technische systemen Noorderpark Verwijderen oude NS brug/ voorbereiden stroomlijnen 6 bruggen Groot onderhoud bij 10 technische objecten Beheer hoeveelheid water
2004 2010
65 AGVIWS04065 23 AGVIWS10023
Kredietbedrag
Uitgaven t/m 2011
Uitgaven 2012
Uitgaven t/m 2012
Saldo 31-12-2012
Prognose Totaaluitgaven
Prognose Einddatum
200.000 200.000
124.229 124.229
52.710 52.710
176.939 176.939
23.061 23.061
200.000 200.000
2013
11.500.000 11.500.000
10.188.018 10.188.018
849.126 849.126
11.037.144 11.037.144
462.856 462.856
11.500.000 11.500.000
2013
500.000 88.100.000 21.000.000 700.000 21.389.682 131.689.682
3.569 57.596.301 2.426.887 465.627 7.130.412 67.622.796
14.242.665 921.086 25.563 7.130.412 22.319.726
3.569 71.838.966 3.347.973 491.190 14.260.824 89.942.522
496.431 16.261.034 17.652.027 208.810 7.128.858 41.747.160
500.000 88.100.000 21.000.000 491.190 21.389.682 131.480.872
4.500.000 4.120.000 1.000.000 2.940.000 1.971.000 500.000 385.000 3.266.500 474.100 5.884.891 2.000.000 1.087.000 243.000 4.980.000 450.000 943.000 680.000 3.760.000 3.000.000 2.820.000 5.180.000 13.565.000 3.209.000 5.000.000 831.000 402.477 900.000 1.128.000 75.219.968
923.634 2.298.063 958.669 2.213.853 1.285.399 1.315 353.261 2.594.598 15.152 3.081.549 1.419.685 993.452 33.934 1.906.158 79.273 178.491 667.425 910.699 792.077 396.252 2.607.565 434.495 1.055.029 25.200.028
2.108.120 2.640.312 1.074.753 2.217.237 1.712.217 1.315 353.261 3.171.194 15.152 4.935.503 1.583.166 993.452 35.709 2.144.299 0 689.111 178.491 1.000.875 1.279.384 751.797 562.459 3.426.746 443.068 1.507.963 54.047 6.129 0 0 32.885.761
2.391.880 1.479.688 -74.753 722.763 258.783 498.685 31.739 95.306 458.948 949.388 416.834 93.548 207.291 2.835.701 450.000 253.889 501.509 2.759.125 1.720.616 2.068.203 4.617.541 10.138.254 2.765.932 3.492.037 776.953 396.348 900.000 1.128.000 42.334.207
2.227.000 99.900.000 102.127.000
1.029.490 10.804.424 11.833.914
87.371 15.918.270 16.005.641
1.116.861 26.722.694 27.839.555
1.110.139 73.177.306 74.287.445
1.116.861 99.900.000 101.016.861
7.460.500 1.779.500 1.699.200 2.050.000 5.150.000 7.735.000 1.200.000 1.600.000 250.000 400.000 350.000 29.674.200
1.656.700 1.125.650 1.169.696 1.671.981 879.820 345.349 416.556 7.265.752
3.213.628 16.151 81.706 155.919 815.038 332.568 498.222 61.898 5.175.130
4.870.328 1.141.801 1.251.402 1.827.900 1.694.858 677.917 914.778 61.898 0 0 0 12.440.882
2.590.172 637.699 447.798 222.100 3.455.142 7.057.083 285.222 1.538.102 250.000 400.000 350.000 17.233.318
7.240.000 2.100.000 1.784.000 1.780.000 5.262.100 6.171.500 1.200.000 1.600.000 250.000 400.000 350.000 28.137.600
451.542 158.427 252.426 72.346 3.778 28.976 967.495
2005 2006 2006 2007 2008 2008 2010 2011 2012 2012 2012
56 12 57 28 11 64 54 540 168 524 531
AGVIWS05056B, 08028B en 10285 AGVIWS06012 AGVIWS06057 AGVIWS07028C en 08028B AGVIWS08011A en B AGVIWS08064B AGVIWS10054 AGVIWS11540 AGVIWS12168B AGVIWS120524 AGVIWS120531
2008 2008 2009 2009 2009 2011 2012
54 67 31 53 53 9 349
AGVIAW08054A AGVIAW08067 AGVIAW09031 AGVIAW09053A AGVIAW09053B AGVIAW11209A en B AGVIAW12349
12 12 12 12 12 12 12
Schakel- en besturingsinstallatie en telecom 4 eindgemalen 350.000 Verleggen van de transportleiding Kudelstaart/Uithoorn, voorbereidingskrediet 125.000 Verleggen transportleiding Kudelstaart/Uithoorn en Amstelhoek/Mijdrecht 420.000 Verplaatsen rioolwaterpersleiding Muiden Weesp 250.000 Onderzoek aanpasssing rioolgemaal Muiden 250.000 Eindgem Ouderk,N den B,SvH (25jr) 1.075.000 Verv./aanp. 3 afvalwatertransportleidingen in Amsterdam 1.000.000 Getransporteerd afvalwater 3.470.000
2002 2004 2005 2007 2008 2008 2008 2009 2010 2011
47 18 25 37 40 54 66 19 6 871
AGVIPB00013 en 02047 AGVIAW01057B AGVIAW05025 en 08029 AGVIAW07037 10021 en 10046 AGVIAW08040 en 11685 AGVIAW08054B AGVIAW08066 AGVIAW09019 AGVIAW10006 AGVIAW11871
13 13 13 13 13 13 13 13 13 13
Nieuwbouw Rwzi Amsterdam West Bouw RWZI Hilversum (doorstart) Rwzi Ronde Venen (bbp7 30%; bbp8 20%; bpp13 30%; bbp23 20%) Nabehandeling effluent rwzi's Horstermeer en Maarssen Renovatie rwzi Westpoort Renovatie influentgemalen rwzi Blaricum en rwzi Huizen Upgrade rwzi Hilversum Voorbereiden nieuwe rwzi Weesp Rwzi Blaricum fijnzeefinstallatie Nazorg rwzi West fase 2 Gezuiverd afvalwater
244.210.835 32.981.967 9.480.000 38.000.000 6.860.000 400.000 6.600.000 1.000.000 803.000 700.000 341.035.802
228.012.692 2.110.877 4.867.020 6.913.793 2.467.676 300.361 2.464.896 705.828 815.423 248.658.566
1.184.486 342.249 116.084 3.384 426.818 576.596 01.853.954 163.481 1.775 238.141 609.838 333.450 368.685 40.280166.207 819.181 8.573 452.934 54.047 6.129 7.685.733
18.418 140.83062.59422.534 1.583 662.430 501.541 7.373.464 374.890 14.497.992 1.368.225 15.339 36.730 46.993 17.477 149.864 23.880.972
469.960 17.597 189.832 94.880 5.361 691.406 1.469.036 228.012.692 9.484.341 5.241.910 21.411.785 3.835.901 315.700 2.501.626 752.821 832.900 149.864 272.539.538
119.960107.403 230.168 155.120 244.639 383.594 1.000.000 2.000.964 16.198.143 23.497.626 4.238.090 16.588.215 3.024.099 84.300 4.098.374 247.179 -29.900 550.136 68.496.264
4.500.000 2.700.000 1.000.000 2.400.000 1.712.217 500.000 385.000 3.300.000 215.000 5.800.000 1.800.000 1.087.000 243.000 2.410.000 450.000 710.000 680.000 3.760.000 1.700.000 2.150.000 3.650.842 6.500.000 3.209.000 3.974.313 831.000 402.477 900.000 1.128.000 58.097.849
BIJLAGE 8 - KREDIETSTAAT Opmerkingen
2012 bijdrage AGV aan project PNH, planning afhankelijk van PNH 2015 2015 2012 bijdrage provincie ontvangen 0,3 mln 2013 vaststaande bijdrage voor 2011, 2012 en 2013
2013 2013 2012 2016 2012 2014 2012 2015 2014 2017 2017 2012 2015 2014 2013 2013 2015 2017 2016 2014 2015 2015 2017 2015 2015 2014 2017 2015
vanuit 08028B 1,8 mln euro aanvullende krediet. Omvat 4,5 mln euro aan gemalen (TS). Op W circa 0,5 mln euro subsidie ontvangen wordt in 2013 afgesloten overschrijding toegestaan bij AB besluit 08/028, subsidie ontvangen 1 mln euro
wordt in 2013 afgesloten afhankelijk van planning gemeente Aalsmeer zowel WIP als TS (gemaal Dooijersluis), circa 1 mln aan subsidie ontvangen wordt in 2013 afgesloten Plan wordt deels niet uitgevoerd ivm verbreding A1 wordt in 2013 afgesloten
Dit betreft de projecten die door het DB zijn gemandateerd. Restant is niet gemandateerd. gemaal Korenmolenweg is voordelig uitgevallen NVO en flexpeil goedkoper dan raming deel van de NVO is stop gezet en er is voordelig aanbesteed
2012 2015 € 70.000.000 wordt gedekt uit een bijdrage van RWS
2014 2016 2017 2014 2017 2017 2017 2014 2015 2014 2014
469.960 17.597 189.832 250.000 250.000 1.075.000 1.000.000 3.252.389
2012 wordt in 2013 afgesloten 2012 wordt in 2013 afgesloten 2012 wordt in 2013 afgesloten 2014 2014 2013 2014
228.012.692 32.981.967 5.500.000 38.000.000 6.860.000 400.000 6.600.000 713.073 832.900 700.000 320.600.632
2012 wordt in 2013 afgesloten 2015 2013 2017 2015 2013 2014 2012 wordt in 2013 afgesloten 2012 wordt in 2013 afgesloten 2013
Bestuursbesluit Jaar Nr. Groep (adm.) 2011
92 AGVIAW11392
BBP Omschrijving nr. 14
RWZI West fosfaatverwijderingsinst Verwerkt slib
Kredietbedrag
Uitgaven t/m 2011
Uitgaven 2012
Uitgaven t/m 2012
Saldo 31-12-2012
Prognose Totaaluitgaven
4.170.000 4.170.000
119.208 119.208
763.705 763.705
882.913 882.913
3.287.087 3.287.087
4.170.000 4.170.000
0
0
0
0
0
0
2.016.500 1.095.000 1.223.000 1.600.000 600.000 9.581.678 1.320.000 4.130.000 1.199.000 3.525.000 400.250 26.690.428
810.883 1.057.403 1.072.374 350.164 327.175 8.885.941 563.912 1.889.394 59.133 975.784 200.715 16.192.878
1.083.255 1.049.237 1.387.648 350.164 331.801 9.196.798 1.148.153 2.090.664 59.133 1.505.931 193.196 18.395.980
933.245 45.763 -164.648 1.249.836 268.199 384.880 171.847 2.039.336 1.139.867 2.019.069 207.054 8.294.448
1.052.990 1.095.000 1.378.606 1.769.809 600.000 9.318.848 1.298.214 4.819.005 2.391.990 3.525.000 400.250 27.649.712
725.777.080
388.172.884
467.610.270
258.166.810
686.105.915
Prognose Einddatum
Opmerkingen
2014
20 Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens
2001 2003 2004 2004 2004 2006 2006 2006 2008 2010 2011
28 26 19 20 48 5 43 72 20 388 510
AGVIKM01028 en 05007 AGVIAW03026 en 07029 AGVIKM04019 AGVIKM04020 AGVIAW04048 AGVIKM03060 en 06005 AGVIKM06043 AGVIKM06072 AGVIKM08020 AGVIWS10388 AGVIKM10510
27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27
Rioleringszaken, bijdr. in rioleringskosten buitengeb.: Waterkwaliteitsspoor Muiden Iba's voorbereiding, realisatie WKS Maarssen WKS Breukelen Samenw. in waterketen Subsidies riolering buitengebieden WKS Abcoude WKS Bussum WKS De Ronde Venen, Maarssen, Ouder Amstel en Weesp Schoon Schip (woonboten stoppen met lozen) WKS Blaricum Beheersen van lozingen TOTAAL
272.372 8.166315.274 4.626 310.857 584.241 201.270 530.147 7.5192.203.102 79.437.386
2013 2012 wordt in 2013 afgesloten 2013 2013 2012 2013 2013 2016 aanvullend krediet wordt tzt aangevraagd 2012 2015 2015
BIJLAGE 9a - KOSTENVERDEELSTAAT Totaal realisatie 2011
Verschil realisatie vs begroting
Realisatie 2012 ZuiveringsWatersysteemheffing heffing
Begroting 2012
Totaal realisatie 2012
27.828.235 2.284.122 27.480.560 748.706 65.336 470.368 123.354 1.407.532 85.973.958 400.000 9.285.032
29.829.750 1.676.430 30.139.700 853.540 58.390 206.090 170.690 1.683.520 91.536.990 400.000 20.300.000
27.098.884 1.490.205 30.275.883 747.632 57.340 222.402 97.006 1.452.389 88.705.912 400.000 15.918.270
2.730.866186.225136.183 105.9081.05016.312 73.684231.1312.831.0784.381.730-
19.440.404 46.499 17.331.285 373.816 28.670 111.201 48.503 833.277 36.271.332 200.000 -
7.658.480 1.443.706 12.944.598 373.816 28.670 111.201 48.503 619.112 52.434.580 200.000 15.918.270
156.067.203
176.855.100
166.465.923
10.389.177-
74.684.987
91.780.936
4.433.730 2.284.122
4.933.730 1.676.430
4.933.730 1.490.205
186.225-
4.433.730 46.499
500.000 1.443.706
162.785.055
183.465.260
172.889.858
10.575.402-
79.165.216
93.724.642
Interne rentebaten Dividenden en bonusuitkeringen Verkoop van grond Verkoop van duurzame goederen Opbrengst uit grond en water Huuropbrengst uit overige eigendommen Diensten voor derden Opbrengsten Watersysteemheffing, gebouwd Opbrengsten Watersysteemheffing, ingezetenen Opbrengsten Watersysteemheffing, ongebouwd Opbrengsten Watersysteemheffing, natuur Opbrengst Verontreinigingsheffing Opbrengst Zuiveringsheffing, bedrijven Opbrengst Zuiveringsheffing, huishoudens Onttrekkingen aan fondsen Geactiveerde lasten
2.284.122 136.498 248.573 685.273 1.279.934 126.611 11.044 28.231.645 40.869.379 2.613.051 38.013 1.245.209 22.383.955 56.158.220 9.423.634 69.232
1.676.430 903.000 108.000 29.655.170 43.769.140 2.792.330 34.570 1.035.120 22.282.320 57.312.960 20.300.000 234.440
1.490.205 3.374 710.556 1.169.137 126.839 29.889.991 43.797.535 2.547.050 67.401 1.790.523 20.909.471 58.669.840 15.918.270 118.047
186.2253.374 710.556 266.137 18.839 234.821 28.395 245.28032.831 755.403 1.372.8491.356.880 4.381.730116.393-
46.499 1.687 20.909.471 58.669.840 118.047
1.443.706 1.687 710.556 1.169.137 126.839 29.889.991 43.797.535 2.547.050 67.401 1.790.523 15.918.270 -
TOTAAL OPBRENGSTEN
165.804.393
180.103.480
177.208.239
2.895.241-
79.745.544
97.462.695
EXPLOITATIERESULTAAT
3.019.338
3.361.780-
4.318.381
7.680.161
580.328
3.738.053
LASTEN 1.1 1.2 1.3 2.1/2.2 2.4 2.6 3.2 3.10 3.10 4.2 5.1
Externe rentelasten Interne rentelasten Afschrijvingen van activa Salarissen huidig personeel en bestuurders (incl premies) Overige personeelslasten Uitkeringen voormalig personeel en bestuurders Overige gebruiks-en verbruiksgoederen Overige diensten door derden Toerekening kosten Waternet Bijdragen aan overigen Te verrekenen kosten met fonds 'Saneren Vecht' Totaal exploitatie Toevoegingen aan reserves Toevoegingen rente aan reserves TOTAAL LASTEN
OPBRENGSTEN 1.2 1.3 3.1 3.2 3.4 3.5 3.6 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 6.1 6.2
BIJLAGE 9b - KOSTENVERDELING BELEIDSPRODUCTEN PER FINANCIERINGSBRON -
Beleidsproduct
1. Eigen plannen 2. Plannen van derden 3. Beheersinstrumenten waterkeringen 4. Aanleg en onderhoud waterkeringen 5. Dijkbewaking en calamiteitenbestr. 6. Beheersinstrumenten watersystemen 7. Aanleg,verb. en onderh watersystemen 8. Bag. waterlopen en san. waterbodems 9. Beheer hoeveelheid water 10. Calamiteitenbetrijding watersystemen 11. Monitoring watersystemen 12. Getransporteerd afvalwater 13, Gezuiverd afvalwater 14. Verwerkt slib 15. Afvalwaterbehandeling door derden 19. Beheersinstrumenten vaarwegen/havens 20. Aanleg, onderh. vaarwegen en havens 21. Verk.reg. en -veiligheid vaarw. en hav. 23. Vergunningen en keurontheffingen 24. Handhaving keur 25. WVO-vergunningen en meldingen 26. Handhaving WVO 27. Rioleringspl. en subsidies lozingen 28. Aanpak diffuse emissies derden 29. Vergunningverlening grondwaterbeheer 30. Handhaving grondwaterbeheer 31. Belastingheffing 32. Invordering 33. Bestuur 34. Externe communicatie Totaal
Begrote Gerealiseerde Begrote Gerealiseerde uitgaven uitgaven uitgaven uitgaven beleidsproducten beleidsproducten beleidsproducten beleidsproducten totaal totaal totaal (zuiveringsheffing) totaal (zuiveringsheffing)
Begrote uitgaven beleidsproducten totaal (watersysteemheffing)
Gerealiseerde uitgaven beleidsproducten totaal (watersysteemheffing)
6.445.830 2.055.540 1.712.750 13.342.630 389.990 3.213.490 10.290.750 7.218.700 9.683.960 395.040 2.863.800 3.423.940 55.411.080 13.434.970 1.167.480 1.359.430 251.690 1.883.770 2.060.110 1.064.170 1.917.100 2.069.630 261.940 152.640 8.086.780 2.835.300 6.140.660 1.110.220
5.770.729 1.542.699 2.378.153 12.860.361 371.716 3.481.548 8.006.547 7.042.071 9.448.845 445.617 3.156.820 3.608.103 52.872.072 13.488.293 1.026.206 1.526.114 175.422 1.832.490 2.629.095 893.700 1.235.491 2.081.640 147.312 180.363 7.820.354 3.613.673 4.456.870 1.261.124
3.423.940 55.411.080 13.434.970 1.167.480 3.639.050 1.275.880 3.070.340 555.110
3.608.103 52.872.072 13.488.293 1.026.206 3.519.159 1.626.153 2.228.435 630.562
6.445.830 2.055.540 1.712.750 13.342.630 389.990 3.213.490 10.290.750 7.218.700 9.683.960 395.040 2.863.800 1.359.430 251.690 1.883.770 2.060.110 1.064.170 1.917.100 2.069.630 261.940 152.640 4.447.730 1.559.420 3.070.320 555.110
5.770.729 1.542.699 2.378.153 12.860.361 371.716 3.481.548 8.006.547 7.042.071 9.448.845 445.617 3.156.820 1.526.114 175.422 1.832.490 2.629.095 893.700 1.235.491 2.081.640 147.312 180.363 4.301.195 1.987.520 2.228.435 630.562
160.243.390
153.353.430
81.977.850
78.998.983
78.265.540
74.354.447
BIJLAGE 10 - REALISATIE ONINBARE VORDERINGEN Belastingsoort VH/ZH (2009 - 2012) - WVO (t/m 2008) Particulieren Belastingjaar 2012
36.958
Belastingjaar 2011
155.317
Belastingjaar 2010
195.069
Belastingjaar 2009
271.390
Belastingjaar 2008
405.323
Belastingjaar 2007
254.898
Belastingjaar t/m 2006
-6.962
Subtotaal particulieren
1.311.993
Bedrijven Belastingjaar 2012
31.584
Belastingjaar 2011
69.027
Belastingjaar 2010
98.138
Belastingjaar 2009
136.194
Belastingjaar 2008
204.010
Belastingjaar 2007
155.279
Belastingjaar t/m 2006 Subtotaal bedrijven Totaal zuiveringsheffing/WVO
97.578 791.810 2.103.803
Watersysteemheffing (2009 - 2012) - Omslag (t/m 2008) Belastingjaar 2012
59.393
Belastingjaar 2011
220.728
Belastingjaar 2010
206.905
Belastingjaar 2009
226.998
Belastingjaar 2008
140.889
Belastingjaar 2007
74.353
Belastingjaar t/m 2006
-6.323
Totaal watersysteemheffing/omslag
Totaal
922.943
3.026.746
De bovenstaande bedragen zijn de werkelijk in het kalenderjaar 2012 afgeboekte oninbare vorderingen.
Bedragen in €
Watersysteemheffing Begroot 2012 Bruto opbrengst Kwijtschelding Oninbaar Netto opbrengst Jaarrekening 2012 Bruto opbrengst Kwijtschelding Oninbaar Netto opbrengst 2012 Afwik. Vorige jaren Netto opbrengst incl. vorige jaren Resultaat
Zuiveringsheffing Begroot 2012 Bruto opbrengst Kwijtschelding Oninbaar Netto opbrengst Jaarrekening 2012 Bruto opbrengst Kwijtschelding Oninbaar Netto opbrengst 2012 Afwik. Vorige jaren Netto opbrengst incl. vorige jaren Resultaat
Verontreinigingsheffing Begroot 2012 Bruto opbrengst Kwijtschelding Oninbaar Netto opbrengst Jaarrekening 2012 Bruto opbrengst Kwijtschelding Oninbaar Netto opbrengst 2012 Afwik. Vorige jaren Netto opbrengst incl. vorige jaren Resultaat
BIJLAGE 11 Opbrengst Belastingheffingen
Ingezetenen
Gebouwd
Ongebouwd
Natuur
Totaal
49.483.800 -5.108.090 -606.570 43.769.140
29.803.910 0 -148.740 29.655.170
2.792.330 0 0 2.792.330
34.570 0 0 34.570
82.114.610 -5.108.090 -755.310 76.251.210
49.394.620 -5.105.038 -567.996 43.721.586 75.949 43.797.535
29.805.111 0 -148.980 29.656.131 233.860 29.889.991
2.710.165 0 -13.511 2.696.654 -149.604 2.547.050
45.514 0 -6 45.508 21.894 67.402
81.955.410 -5.105.038 -730.493 76.119.879 182.099 76.301.978
28.395
234.821
-245.280
32.832
50.768
Particulieren
Bedrijven
Totaal
64.275.504 -6.161.688 -800.856 57.312.960
22.652.784 0 -370.464 22.282.320
86.928.288 -6.161.688 -1.171.320 79.595.280
64.831.189 -6.223.792 -711.925 57.895.472 774.368 58.669.840
22.467.533 0 -337.029 22.130.504 -1.221.033 20.909.471
87.298.722 -6.223.792 -1.048.954 80.025.976 -446.665 79.579.311
1.356.880
-1.372.849
-15.969
Particulieren
Bedrijven
Totaal
81.720 0 0 81.720
953.400 0 0 953.400
1.035.120 0 0 1.035.120
74.683 -54 -33 74.596 -2.641 71.955
1.089.622 0 -55 1.089.567 629.001 1.718.568
1.164.305 -54 -88 1.164.163 626.360 1.790.523
-9.765
765.168
755.403
Voortgang Watergebiedsplannen Verklaring
Voortgang Watergebiedsplannen Vastgesteld door AB Plan proces gaande
Geen actueel peilbesluit/ planvorming start 2013 Peilbesluit onderdeel gebiedsproces prov./ gem. verlenging aangevraagd tot 2014
Het IJ
Peilbesluit in 2012 vastgesteld AMSTERDAM
Overig
ALMERE
Sloterplas
Nieuwe diep
Wegen
Bebouwing Water
Boezemwater
Overige gebieden
IJmeer
Badhoevedorp
AGV Grens
Muiden Naardertrekvaart
Amstel
Muiderberg Gooimeer
Vecht Amsterdam - Zuidoost Gaasper Plas AMSTELVEEN
Ouderkerk a/d Amstel
Weesp
Gein OuderkerkerPlas
Waver
Kudelstaart
Blaricum
Nederhorst SpiegelPlas den Berg
Laren
Baambrugge
Kortenhoef s'Graveland
Plassen VREELAND
Amstel
Wijde Blik
Kortenhoefse Plassen Laarder Wasmeren
Tera Nova Vinkeveen Nieuwveen
Mijdrecht
Loenen
Mijdrecht
Wilnis
Waterleiding- LoenderPlas veense Pas
KievitsBREUKELENbuurt
Vecht
Nieuwkoop
Eemmeer
Ankeveense Plassen
Amsterdam-Rijnkanaal
Botshol Vinkeveense
Zijdelmeer
Huizen
Nigtevecht
Abcoudermeer Abcoude Winkel
UITHOORN
Naarden BUSSUM
Angstel
AALSMEER
Naardermeer
Kockengen
HILVERSUM
Vuntus
Nieuw-Loosdrecht
Plassen SOEST
Breukeleveense Plas Tienhovense Plas
Westbroek
Tekenaar:
Molenpolder
Par.: Datum tekening:
J. v. Blerkum-Ullersma
13-02-2013
Opdrachtgever:
Projectnummer:
Planvorming
Grote Maarsseveense Plas MAARSSEN
Zwammerdam
Copyright: 2013 Waternet, Amsterdam
Sector Watersysteem Watersysteeminformatie
UTRECHT
0
1
2
3
4
5 km.
Bezoekadres: Korte Ouderkerkerdijk 7 1096 BA Amsterdam Tel. 0900-9394
Projectleider:
Par.: Controleur:
R. Vaes
Formaat:
A3
T. Houdijk
Schaal:
1:132.000
Datum uitgifte:
13-02-2013
Par.: Status tekening:
Definitief
Tekeningnummer:
IB20130025
Bladnr:
Uitvoering Waterinrichtingsplannen Verklaring
Voortgang Waterinrichtingsplannen Uitvoering deels gereed Uitvoering gereed
Uitvoering in voorbereiding
Overig
Het IJ
Wegen
Bebouwing
AMSTERDAM
Water
ALMERE
Sloterplas
Boezemwater
Nieuwe diep
Overige gebieden AGV Grens IJmeer
Badhoevedorp
Muiden Naardertrekvaart
Amstel
Muiderberg Gooimeer
Vecht Amsterdam - Zuidoost Gaasper Plas AMSTELVEEN
Ouderkerk a/d Amstel
Weesp
Gein OuderkerkerPlas
Waver
Kudelstaart
Blaricum
Nederhorst SpiegelPlas den Berg
Laren
Baambrugge
Kortenhoef s'Graveland
Plassen VREELAND
Amstel
Wijde Blik
Kortenhoefse Plassen Laarder Wasmeren
Tera Nova Vinkeveen Nieuwveen
Mijdrecht
Loenen
Mijdrecht
Wilnis
Waterleiding- LoenderPlas veense Pas
KievitsBREUKELENbuurt
Vecht
Nieuwkoop
Eemmeer
Ankeveense Plassen
Amsterdam-Rijnkanaal
Botshol Vinkeveense
Zijdelmeer
Huizen
Nigtevecht
Abcoudermeer Abcoude Winkel
UITHOORN
Naarden BUSSUM
Angstel
AALSMEER
Naardermeer
Kockengen
HILVERSUM
Vuntus
Nieuw-Loosdrecht
Plassen SOEST
Breukeleveense Plas Tienhovense Plas
Westbroek
Tekenaar:
Molenpolder
Par.: Datum tekening:
J. v. Blerkum-Ullersma
13-02-2013
Opdrachtgever:
Projectnummer:
Planvorming
Grote Maarsseveense Plas MAARSSEN
Zwammerdam
Copyright: 2013 Waternet, Amsterdam
Sector Watersysteem Watersysteeminformatie
UTRECHT
0
1
2
3
4
5 km.
Bezoekadres: Korte Ouderkerkerdijk 7 1096 BA Amsterdam Tel. 0900-9394
Projectleider:
Par.: Controleur:
R. Vaes
Formaat:
A3
T. Houdijk
Schaal:
1:135.000
Datum uitgifte:
13-02-2013
Par.: Status tekening:
Definitief
Tekeningnummer:
IB20130026
Bladnr:
