Jaarstukken 2015 Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht

Jaarstukken 2015 Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht

INHOUDSOPGAVE Pagina RAPPORT 1 2 3

Opdracht Samenstellingsverslag Algemeen

3 3 4

JAARREKENING 1 2 3 4 5 6

Balans per 31 december 2015 Staat van baten en lasten over 2015 Kasstroomoverzicht 2015 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2015 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015

5 7 8 9 10 12

Aan het bestuur van Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht P/a Laan der Verenigde Naties 60. 3314 DA DORDRECHT

Dordrecht, 20 april 2016

Betreft: jaarstukken 2015

Geachte bestuursleden,

Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2015 met betrekking tot uw vereniging. 1

OPDRACHT

Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2015 van uw vereniging, waarin begrepen de balans met tellingen van € 56.390 en de staat van baten en lasten sluitende met een resultaat van € 4.898, samengesteld. 2

SAMENSTELLINGSVERSLAG

Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de vereniging verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de vereniging. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een accountantsverklaring of beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

Rapport bij de jaarstukken 2015 van Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht te Dordrecht

3

ALGEMEEN

3.1

Doel van de onderneming

De activiteiten van Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht bestaan voornamelijk uit het bevorderen en vergroten van het financieel economisch draagvlak voor gezamenlijke activiteiten van ondernemers in het kernwinkelgebied van de gemeente Dordrecht.

3.2

Algemeen

De onderneming is op 17 april 2015 ingeschreven onder nummer 63135671 in het handelsregister van de Kamer van Koophandel. Het fiscaal nummer van de onderneming is 8551.07.728 en de onderneming valt onder de belastingdienst Rijnmond kantoor Dordrecht. 3.3

Oprichting vennootschap

Bij notariële akte d.d. 15 april 2015 verleden voor notaris mr. A.C. Goedegebuure te Zwijndrecht is opgericht de vennootschap Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht. De activiteiten worden met ingang van voornoemde datum gedreven voor rekening en risico van de vennootschap Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht. 3.4

Bijzonderheden verslagjaar

De vereniging is opgericht op 15 april 2015. De jaarstukken over 2015 zijn derhalve de eerste van de onderneming.

3.5

Resultaatverwerking

De winst over 2015 bedraagt € 4.898. De voorgestelde resultaatbestemming is opgenomen onder de toelichting op de balans. Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid.

Hoogachtend, Ten Raede Groep AccuRaede B.V.

G.P.M. Verkruijsse

4

Jaarrekening bij de jaarstukken 2015 van Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht te Dordrecht

1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na winstbestemming)

31 december 2015 €

€

ACTIVA Vlottende activa Vorderingen Omzetbelasting Overlopende activa

(1)

22.703 291 22.994

Liquide middelen ABN AMRO Bank N.V.

33.396

56.390

5


31 december 2015 €

€

PASSIVA Verenigingsvermogen Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Overige schulden Overlopende passiva

4.898 (2)

4.190 37.725 9.577 51.492

56.390

6


2

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015

2015 €

Netto-omzet

(3)

€

82.500

Kosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Bijdrage projecten

(5) (6) (7) (8)

425 1.162 10.544 65.388 77.519

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

4.981 (9)

-83

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

4.898 -

Resultaat

4.898

7


3

KASSTROOMOVERZICHT 2015

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2015 €

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden (exclusief kortlopend deel van de langlopende schulden) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Rentelasten Kasstroom uit operationele activiteiten

4.981

-22.994 51.492 33.479 -83 33.396

8


4

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving en voor zover mogelijk met de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De per 31 december 2015 aanwezige liquide middelen staan de onderneming ter vrije beschikking. Langlopende en kortlopende schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald.

GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Exploitatiesubsidies Exploitatiesubsidies worden ten gunste van de winst-en-verliesrekening gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde uitgaven komen/waarin de opbrengsten zijn gederfd/waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen van derden en groepsmaatschappijen ontvangen (te ontvangen) en aan derden en groepsmaatschappijen betaalde (te betalen) interest.

9


5

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015

ACTIVA

VLOTTENDE ACTIVA

1. Vorderingen 31-12-2015 € Omzetbelasting Omzetbelasting, reguliere aangiften Omzetbelasting, suppletie 2015

22.566 137 22.703

Overlopende activa Verzekeringen

291

PASSIVA 2015 € Verenigingsvermogen Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar

4.898

Stand per 31 december

4.898

2. Kortlopende schulden 31-12-2015 € Overige schulden Rekening-courant Werkgroep 1 Rekening-courant Werkgroep 2 Rekening-courant Werkgroep 3 Rekening-courant Werkgroep 4 Rekening courant Stichting Centrummanagement Dordrecht

9.819 10.966 7.403 2.048 7.489 37.725

10


31-12-2015 € Overlopende passiva Administratie- en advieskosten Te betalen kosten werkgroepen

2.944 6.633 9.577

11


6

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 2015 €

3. Netto-omzet Opbrengst reclamebelasting binnenstad breed Subsidie gemeente Dordrecht binnenstad breed

50.000 32.500 82.500

4. Kostprijs van de omzet Kosten werkgroep 1 Subsidie werkgroep 1 Opbrengst reclamebelasting werkgroep 1 Resultaat werkgroep 1

6.531 -6.350 -10.000 9.819

Kosten werkgroep 2 Subsidie werkgroep 2 Opbrengst reclamebelasting wergroep 2 Resultaat werkgroep 2

6.466 -6.932 -10.500 10.966

Kosten werkgroep 3 Subsidie werkgroep 3 Opbrengst reclamebelasting werkgroep 3 Resultaat werkgroep 3

24.938 -11.644 -18.000 4.706

Kosten werkgroep 4 Subsidie werkgroep 4 Opbrengst reclamebelasting werkgroep 4 Resultaat werkgroep 4

23.667 -7.574 -11.500 -4.593 -

Overige bedrijfskosten

5. Kantoorkosten Kantoorbehoeften Contributies en abonnementen

375 50 425

6. Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten

1.146 16 1.162

7. Algemene kosten Administratie- en advieskosten Notariskosten Verzekeringen Onkostenvergoeding vrijwilligerswerk Vergaderkosten

4.866 1.450 1.915 983 1.330 10.544

12


2015 €

8. Bijdrage projecten Big Rivers Dordt Pakt Uit Intocht sinterklaas Sinterklaashuis Overige projecten

5.000 52.660 4.000 750 2.978 65.388

9. Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Bankrente- en kosten

83

Ondertekening bestuur voor akkoord

Dordrecht, 20 april 2016

G. ter Steeg, voorzitter POBD

M. Honing, penningmeester POBD

13

Jaarstukken 2015 Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht

Recommend Documents