JAARSTUKKEN 2013 RECREATIESCHAP MIDDEN-DELFLAND

JAARSTUKKEN 2013

RECREATIESCHAP MIDDEN-DELFLAND

Opgesteld door: G.Z-H In opdracht van: Recreatieschap Midden-Delfland Postbus 341 3100 AH Schiedam Tel. 010 - 2981010 Fax 010 - 2981020 Juni 2014

Inhoudsopgave JAARVERSLAG 2013...................................................................................................................................4 1.

LEESWIJZER.........................................................................................................................................5

2.

BESTUURLIJKE SAMENVATTING ......................................................................................................6

3.

PROGRAMMAVERANTWOORDING....................................................................................................8 3.1 WAT HEBBEN WE BEREIKT? ................................................................................................................8 3.2 PROGRAMMA 1. BESTUUR ..................................................................................................................9 3.2.1 Bestuursproducten ...................................................................................................................9 3.2.1.1. Wat hebben we gedaan? .....................................................................................................9 3.2.1.2. Wat heeft het gekost? ..........................................................................................................9 Op drukwerk is niets uitgegeven. 3.000V en bestuurskosten nagenoeg niets. 3.193V .........................9 3.2.2 Juridische zaken ................................................................................................................... 10 3.2.2.1. Wat hebben we gedaan? .................................................................................................. 10 3.2.2.2. Wat heeft het gekost? ....................................................................................................... 11 3.2.3 Financiën............................................................................................................................... 12 3.2.3.1. Wat hebben we gedaan? .................................................................................................. 12 3.2.3.2. Wat heeft het gekost? ....................................................................................................... 13 3.2.4 Stortingen en onttrekkingen reserves ................................................................................... 13 3.3 PROGRAMMA 2. BEHEER, ONDERHOUD EN EXPLOITATIE GEBIEDEN .................................................... 14 3.3.1 Terreinbeheer ....................................................................................................................... 14 3.3.1.1. Wat hebben we gedaan? .................................................................................................. 14 3.3.1.2. Wat heeft het gekost? ....................................................................................................... 15 3.3.2 Economisch Beheer .............................................................................................................. 16 3.3.2.1. Wat hebben we gedaan? .................................................................................................. 16 3.3.2.2. Wat heeft het gekost? ....................................................................................................... 16 3.3.3 Communicatie ....................................................................................................................... 17 3.3.3.1. Wat hebben we gedaan? .................................................................................................. 17 3.3.3.2. Wat heeft het gekost? ....................................................................................................... 17 3.3.4 Regelgeving & Handhaving .................................................................................................. 18 3.3.4.1. Wat hebben we gedaan? .................................................................................................. 18 3.3.4.2. Wat heeft het gekost? ....................................................................................................... 20 Conform begroting.Kredieten .............................................................................................................. 20 3.3.4.3. Wat hebben we gedaan? .................................................................................................. 21 3.3.4.4. Wat heeft het gekost? ....................................................................................................... 22 3.3.5 Diverse lasten en baten ........................................................................................................ 22 3.3.6 Stortingen en onttrekkingen reserves ................................................................................... 23 3.4 PROGRAMMA 3. ONTWIKKELINGEN .................................................................................................. 24 3.4.1 Planvorming & Gebiedsontwikkeling .................................................................................... 24 3.4.1.1. Wat hebben we gedaan? .................................................................................................. 24 3.4.1.2. Wat heeft het gekost? ....................................................................................................... 27 3.4.2 Marketing & Productontwikkeling .......................................................................................... 28 3.4.2.1. Wat hebben we gedaan? .................................................................................................. 28 3.4.2.2. Wat heeft het gekost? ....................................................................................................... 28 3.4.3 Kredieten ............................................................................................................................... 29 3.4.3.1. Wat hebben we gedaan? .................................................................................................. 29 3.4.3.2. Wat heeft het gekost? ....................................................................................................... 32 3.4.4 Stortingen en onttrekkingen reserves ................................................................................... 33 3.5 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN ...................................................................................................... 34 3.5.1 Wat heeft het gekost? ........................................................................................................... 34 2

3.5.2 Diverse lasten en baten ........................................................................................................ 34 3.5.3 Stortingen en onttrekkingen reserves ................................................................................... 35 3.6 PARAGRAFEN ................................................................................................................................. 36 3.6.1 Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................... 36 3.6.2 Weerstandsvermogen en risico's .......................................................................................... 36 3.6.3 Financiering (treasury) .......................................................................................................... 37 3.6.4 Grondbeleid .......................................................................................................................... 38 3.6.5 Bedrijfsvoering ...................................................................................................................... 40 JAARREKENING 2013 .............................................................................................................................. 41 4.

BALANS EN PROGRAMMAREKENING ........................................................................................... 42 4.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 .................................................................................................... 42 4.2 PROGRAMMAREKENING 2013 .......................................................................................................... 43 4.3 WAARDERINGSGRONDSLAGEN ........................................................................................................ 46 4.4 TOELICHTING OP DE BALANS ........................................................................................................... 48 4.4.1 Vaste activa .......................................................................................................................... 48 4.4.1.1. Materiële vaste activa........................................................................................................ 48 4.4.2 Vlottende activa .................................................................................................................... 48 4.4.2.1. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar ....................................... 48 4.4.2.2. Liquide middelen ............................................................................................................... 48 4.4.2.3. Overlopende activa ........................................................................................................... 49 4.4.3 Vaste passiva ........................................................................................................................ 49 4.4.3.1. Eigen vermogen ................................................................................................................ 49 4.4.3.2. Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer ............................. 53 4.4.4 Vlottende passiva .................................................................................................................. 54 4.4.4.1. netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar.................. 54 4.4.4.2. Overlopende passiva......................................................................................................... 54 4.5 TOELICHTING OP DE PROGRAMMAREKENING .................................................................................... 56 4.5.1 Programma 1 Bestuur ........................................................................................................... 56 4.5.2 Programma 2 Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden .................................................. 57 4.5.3 Programma 3 Ontwikkelingen ............................................................................................... 58 4.5.4 Algemene Dekkingsmiddelen ............................................................................................... 59

5.

OVERIGE GEGEVENS ....................................................................................................................... 60 5.1 5.2 5.3 5.4

GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM ............................................................................................... 60 WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN PUBLIEKE EN SEMIPUBLIEKE SECTOR (WNT) .. 60 BESTEMMING VAN HET RESULTAAT .................................................................................................. 60 CONTROLEVERKLARING .................................................................................................................. 61

BIJLAGE 1 STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN ................................................................. 62 BIJLAGE 2 BESTUURSSAMENSTELLING ............................................................................................. 63

3

JAARVERSLAG 2013


4

1.

Leeswijzer

In deze jaarstukken wordt inzicht verschaft in de voortgang van het realiseren van de doelen en prestaties uit de programmabegroting 2013, de voorjaarsrapportage en de najaarsrapportage 2013. Daarnaast wordt eventueel inzicht gegeven in de realisatie van de additionele projecten (kredieten). In de tabellen zijn de realisatiecijfers over het jaar 2013 opgenomen. In de tabellen worden de lasten en de baten gepresenteerd als positieve bedragen. In de kolom resultaat 2013 wordt een extra toelichting gegeven door het gebruik van een “V” (voordelig) bij een voordeel en een “N” (nadelig) bij een nadeel voor het schap. De jaarstukken zijn opgesteld naar het model van de jaarstukken die voldoen aan de eisen die het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) daaraan stelt. In de bestuurlijke samenvatting (hoofdstuk 2) wordt op hoofdlijnen ingegaan op de belangrijkste ontwikkelingen en resultaten in 2013. De programmaverantwoording is opgenomen in hoofdstuk 3. Hierin worden de doelen en prestaties toegelicht door beantwoording van de drie W-vragen: 1. Wat hebben we bereikt of gaan we bereiken? (voor alle programma's) 2. Wat hebben we daarvoor gedaan of gaan we daar nog voor doen? (per programma) 3. Wat kost(te) het? (per programma) Daarnaast zijn in dit hoofdstuk de volgens het BBV verplichte paragrafen opgenomen, te weten: - Onderhoud kapitaalgoederen; - Risicomanagement en weerstandsvermogen; - Financiering; - Bedrijfsvoering. Hoofdstuk 4 bevat de jaarrekening per 31 december 2013 met daarin de waarderingsgrondslagen, de balans per 31 december 2013 met toelichting en de programmarekening met toelichting. Voor de toelichting op de programmarekening is de richtlijn gehanteerd de verschillen toe te lichten bij afwijkingen ten opzichte van de begroting na wijziging van meer dan 3%, met een minimum van € 2.500. Tot slot is een aantal bijlagen toegevoegd waaronder een van de staat van reserves en voorzieningen.

5

2.

Bestuurlijke samenvatting

Het schap is druk bezig met de uitvoering van het Routestructuurplan. In het voorjaar is middels een feestelijke starthandeling de aanleg van het mountainbikeparcours gestart. De oplevering en ingebruikname heeft in oktober plaatsgevonden in bijzijn van gedeputeerde de Bondt en wethouder Robberegt. Tevens is de uitvoering in volle gang van de aanleg van nieuwe overstapplekken ten behoeve van kanovaarders. Samen met de deelnemers van het schap is een traject opgestart om het beleid van het schap te herijken. Dit is het gevolg van de uittreding van het Rijk en de bezuinigingen. Middels een aantal werksessies met de deelnemers zijn maatregelen voorgesteld die binnen de nieuwe financiële kaders gaan passen. De conclusies van dit traject zijn in december gepresenteerd aan het bestuur. Veel tijd en energie wordt gestoken in het juridische traject van de uittreding. Tot op heden is het nog niet gelukt om een minnelijke overeenkomst te sluiten met het Rijk. Het Rijk is in beroep gegaan tegen de Beslissing op bezwaar die de Midden-Delflandraad in februari heeft genomen. In november heeft er een zitting plaatsgevonden bij de rechtbank van Den Haag. De uitspraak wordt in het eerste kwartaal van 2014 verwacht.

Resultaat 2013 Uit de onderstaande tabel valt af te lezen aan welke programma’s het resultaat 2013 kan worden toegeschreven en voor welk bedragen. Resultaat 2013 naar programma’s Programma 1. Bestuur 2. Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden 3. Ontwikkelingen Algemene dekkingsmiddelen Totaal

Resultaat v/n 13.672 N 186.459 V 12.723 V 87.880 V 273.391 V

1

Resultaat begrotingswijziging: programma 1 7.338 V –minder bestuursproducten (i) 30.675 N – meer juridische lasten (i) 9.665 V – meer rentebaten (i) programma 2 171.183 V – minder lasten terreinbeheer (i) 39.441 V – minder lasten baten economisch beheer (i) 55.262 N – dotatie voorziening dubieuze debiteuren (i) 27.623 V – minder lasten communicatie (i) 3.474 V – incidentele baten (i) programma 3 12.723 V – minder lasten planvorming & gebiedsontwikkeling (i)

1

V = voordelig resultaat, N = nadelig resultaat 6

algemene dekkingsmiddelen 10.200 V – minder overige structurele lasten (i) 3.520 N – minder ontvangen schadeloosstelling Tennet (i) 81.200 V – ontvangen bijdrage wandel en ruiterpaden Broekpolder (i)

Bij de vaststelling van de jaarrekening neemt de Midden-Delflandraad (hierna te noemen MDR) een besluit over de uiteindelijke bestemming van het voordelige/nadelige resultaat. Bij de vaststelling van de programmabegroting 2013 is de volgende beleidslijn ten aanzien van de bestemming van het jaarrekeningresultaat goedgekeurd: I.

II. III. IV. V.

Een extra dotatie aan de voorziening groot onderhoud indien de voorziening groot onderhoud niet op het vanuit TBM berekende niveau is en er geen ingroeiregeling is.2 Wanneer er wel een ingroeiregeling is maar de doelstellingen in de afgelopen periode niet gehaald zijn, kan ook een extra dotatie aan de voorziening groot onderhoud plaatsvinden; Reservering van middelen voor door het bestuur gewenste maar nog niet financieel afgedekte nieuwe investeringen; Overige door het bestuur gewenste reserveringen; Extra afschrijvingen van geactiveerde investeringen met maatschappelijk nut in de openbare ruimte; Verlaging deelnemersbijdrage, mits er geen lopende ingroeiregeling meer is en punt I. tot en met IV. niet van toepassing zijn.

Het jaar 2013 is afgesloten met een voordelig resultaat. Voorgesteld wordt het resultaat van €273.391 te storten aan de Algemene Reserve en hiervan € 81.200 te bestemmen voor het begeleiden van externe projecten in 2014. Een toelichting op het resultaat wordt gegeven bij de afzonderlijke programma’s en in § 4.5 Toelichting op de programmarekening.

2

Voor Midden-Delfland is de voorziening Groot Onderhoud op het vanuit het TBM berekende niveau en daarmee op orde. 7

3.

Programmaverantwoording

3.1

Wat hebben we bereikt?

Bestuurlijke speerpunten PB 2013

Toelichting op de realisatie van de begrotingsdoelstellingen / bestuurlijke speerpunten

1

Optimaliseren en uitbreiden van beheer

In het kader van de herijking is gekeken op welke manier met het beheer van de gebieden om moet worden gegaan.

2

Optimaliseren en uitbreiden van de (extensieve) recreatie

In het voorjaar heeft de starthandeling plaatsgevonden van de aanleg van het mountainbikeparcours. In het najaar is het parcours feestelijk geopend. Tevens zijn de voorbereidingen van de aanleg van overstapplaatsen voor kanovaarders gestart. Voor de skateroutes zijn er overeenkomsten aangegaan met de verschillende deelnemers.

3

Herontwikkeling van Conform afspraak zijn de meeste kredieten stopgezet in verband met de gebieden herijking van het beleid. Afhankelijk van de uittreding van het Rijk wordt gekeken welke projecten een doorstart kunnen beleven.

8

3.2

Programma 1. Bestuur

3.2.1

Bestuursproducten

3.2.1.1. Wat hebben we gedaan? Reguliere dienstverlening

Toelichting op de realisatie van de begrotingsdoelstellingen

Bestuursproducten

Het Dagelijks Bestuur heeft vergaderd op 21 januari, 14 maart, 25 april, 13 juni, 17 oktober en 9 december 2013. De Midden-Delflandraad vergaderde op 11 februari, 14 maart, 13 juni en 20 december 2013. De vergaderingen in januari en februari zijn ingelast ten opzichte van de begroting 2013. Deze extra vergaderingen waren noodzakelijk om de beslissing op bezwaar vast te stellen inzake de uittreding van het Rijk uit het schap. De overige vergaderingen waren in de begroting opgenomen. De Midden-Delflandraad is daarnaast nog bijeen geweest in bestuurlijk overleg op 5 juli, 30 september en 11 november ten aanzien van de voorbereidingen op de Programmabegroting 2014. In de vergadering op 13 juni 2013 zijn de Jaarstukken 2012, de Voorjaarsrapportage 2013 en de Programmabegroting 2014 vastgesteld.

3.2.1.2. Wat heeft het gekost?

PRODUCT

Bestuursproducten Saldo

REKENING 2012

Lasten Baten

163.101 (163.101)

PRIMITIEVE BEGROTING 2013

147.600 (147.600)

BEGROTING NA WIJZIGING 2013

REKENING 2013

147.600 (147.600)

140.262 (140.262)

RESULTAAT

7.338 V 7.338 V

Toelichting op resultaat: Op drukwerk is niets uitgegeven. 3.000V en bestuurskosten nagenoeg niets. 3.193V

9

3.2.2

Juridische zaken



Juridische ondersteuning Er is geadviseerd op het gebied van het publiek- en privaatrecht en in het en advisering kader van bestuursvoorstellen. Verder heeft monitoring van de ontwikkelingen in weten regelgeving plaatsgevonden. Daarnaast is er geadviseerd in het kader van de juridische risicobeheersing. Meer in het bijzonder is onder andere het volgende voorbereid dan wel is geadviseerd inzake: -

het dossier inzake uitreding van het Rijk; de aanpassing van de gemeenschappelijke regeling i.v.m. uittreding Rijk; herzieningsbeleid erfpacht; subsidie inzake DOP-NOAP; Leiding over Noord; Een erfpachtsituatie; Incasso van achterstallige betalingen aan schap.

In 2012 is de Wet Markt en Overheid in werking getreden. Deze wet formuleert een aantal gedragsregels om oneerlijke concurrentie door overheden bij het verrichten van marktactiviteiten te voorkomen. Over de toepasselijkheid van deze wet op gemeenschappelijke regelingen bestaat nog onduidelijkheid. Uit onderzoek is namelijk gebleken dat deze wetgeving niet op gemeenschappelijke regelingen van toepassing is. Om duidelijkheid hierover te verkrijgen is de handhavende instantie, de ACM (Autoriteit Consument & Markt, voorheen NMa), verzocht een standpunt in te nemen. De ACM heeft inmiddels in een reactie aangegeven dat het standpunt wordt gedeeld dat de nieuwe wetgeving niet van toepassing is op gemeenschappelijke regelingen. Mocht er eventueel reparatiewetgeving tot stand komen dan zal dat gevolgen hebben voor bestaande overeenkomsten en toekomstige overeenkomsten. Toekomstige overeenkomsten zullen dan moeten voldoen aan het strikte regiem van de gedragsregels op straffe van nietigheid van de te sluiten overeenkomsten. In de voorgaande verslagperioden is melding gemaakt van het actualiseren van regelingen zoals de gemeenschappelijke regeling, de mandaat- en volmachtregeling en de financiële verordening. In afwachting van de uitkomsten van de ontwikkelingen omtrent opschaling en herindeling wordt het actualiseringsproces vooralsnog niet voortgezet. Afhankelijk van nut en noodzaak zal tussentijds op onderdelen worden geactualiseerd indien dat noodzakelijk is door bijvoorbeeld gewijzigde wetgeving.

10


PRODUCT

Juridische zaken Saldo

REKENING 2012

Lasten Baten

202.604 (202.604)


26.900 (26.900)


126.900 (126.900)

REKENING 2013

157.575 (157.575)

RESULTAAT

30.675 N 30.675 N

Toelichting op resultaat: Het nadelig resultaat is veroorzaakt door het uittredingsdossier. Dit zijn advocaatkosten, kosten deskundigen, en kosten voor inhuur specialisten i.v.m. zitting in bezwaarschriftencommissie.

11

3.2.3

Financiën



Financiële administratie

Baten, lasten en in- en uitgaande geldstromen zijn tijdig en systematisch vastgelegd. Bijzonderheden hebben zich niet voorgedaan. In het najaar is de interim-controle door de accountant uitgevoerd. Het debiteurenbeheer heeft de aandacht. Uw schap kan geconfronteerd worden met debiteuren die de op hen betrekking hebbende vorderingen onbetaald laten. Na het sturen van herinneringen (30 dagen na de vervaldatum) en aanmaningen (20 dagen na de herinnering) worden vorderingen op de debiteuren die onbetaald blijven, in overleg met de relatiemanager, overgedragen aan een incassobureau. Het normenkader rechtmatigheid is op 13 juni 2013 door de MiddenDelflandraad vastgesteld voor 2013 en 2014. Mede op basis van dit normenkader worden structureel, steekproefsgewijs, interne controles uitgevoerd. Uit de controles voortvloeiende aanbevelingen ter optimalisatie van de bedrijfsvoeringprocessen zijn opgepakt en uitgezet

Financiële beleidsadvisering / ontwikkeling

Alle bestuursvoorstellen met financiële gevolgen zijn getoetst en voorzien van een financieel belegvel waarin de financiële gevolgen van de beleidsvoornemens en de dekking daarvan zijn opgenomen. De taakstellende bezuiniging die in de begroting 2013 is opgenomen, is in de najaarsrapportage financieel verwerkt conform hetgeen besloten is in het bestuursvoorstel Bezuinigingsopgave 2012-2014 (MDR 29 november 2012) De nota Weerstandsvermogen en de kadernota Investeringen, waarderingen en afschrijvingen zijn in 2010 geactualiseerd en op 9 december 2010 door de Midden-Delflandraad vastgesteld. Deze nota’s zijn van toepassing op 2013. De situatie ten aanzien van de risico’s en het weerstandsvermogen is weergegeven in de paragraaf Weerstandsvermogen van voorliggend document.

Treasury en cashmanagement

De renteopbrengsten over 2013 bedragen €235.030. Dit is conform de verwachtingen gepresenteerd bij de najaarsrapportage doordat de deelname schatkistbankieren later is gestart dan was voorzien.

Jaarstukken

De jaarstukken 2012 zijn op 13 juni 2013 vastgesteld door de MiddenDelflandraaden vervolgens verzonden naar het ministerie van BZK. De accountant heeft goedkeurende controleverklaring afgegeven.

Bestuursrapportages

In 2013 is geen voorjaarsrapportage opgesteld. De najaarsrapportage 2013 is opgesteld en de daarbij behorende begrotingswijziging is op 12 december 2013 vastgesteld door de Midden-Delflandraad

Programmabegroting

De programmabegroting 2014 is op 13 juni 2013 vastgesteld door het Algemeen Bestuur en verzonden naar het ministerie van BZK.

12

3.2.3.2. Wat heeft het gekost? PRODUCT

REKENING 2012

Financien

Lasten Baten

Saldo

78.109 334.232 256.124



78.400 300.000 221.600

78.400 225.000 146.600

REKENING 2013

78.765 235.030 156.265

RESULTAAT

365 N 10.030 V 9.665 V

Toelichting op resultaat: De renteopbrengsten zijn € gestart dan was voorzien. 3.2.4

Stortingen en onttrekkingen reserves


Storting reserves Onttrekking reserves Saldo

REKENING 2012

(leeg) (leeg)

-



-

250.000 250.000

REKENING 2013

250.000 250.000

RESULTAAT

-

Toelichting op resultaat: Onttrekkingen uit reserves Onttrekking uit de Algemene Reserve conform de 1ste begrotingswijziging

13

3.3

Programma 2. Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden

3.3.1

Terreinbeheer



Onderhoud van recreatiegebieden

Het schap heeft op peildatum 1 juli 2013 1496 hectare recreatiegebied in beheer. In deze gebieden worden de diverse TBM-doeltypen en objecten duurzaam in stand gehouden. Tevens worden diverse routestructuren in stand gehouden: deze kunnen zich ook buiten de beheergebieden bevinden. Het dagelijks beheer van de gebieden is conform de vooraf opgestelde planning uitgevoerd. De gebieden worden geïnspecteerd, er zijn calamiteiten afgehandeld in storingsdiensten en er zijn reguliere (cyclus maximaal één jaar) en groot (cyclus meer dan één jaar) onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd. Het jaar 2013 is koud gestart, waardoor onder andere de grasgroei later op gang is gekomen. Hier is op in gespeeld bij de uitvoering van maaionderhoud, door de planning aan te passen zoals bij Bloemrijk grasland. De warme zomerperiode heeft veel extra drukte in de gebieden gegeven, met veel extra inzet (weekendbeurten hygiëne) is alles goed verlopen. Najaar en winter werden gekenmerkt door een drietal stormen die stormschade heeft veroorzaakt. In 2013 heeft het schap haar werkzaamheden geheel conform natuurwetgeving voorbereid en uitgevoerd. GZH heeft zich na een intensief traject gecertificeerd voor werken conform natuurwetgeving en is daarmee de eerste grote terreinbeheerder met deze kwalificatie. Mede dankzij deze inspanning hebben zich in 2013 in de schappen geen overtredingen van de natuurwetgeving voorgedaan. Helaas heeft de inzet van de ‘Solar bee’ door het Hoogheemraadschap van Delfland (begin juli) nog niet geleid tot afname van de Blauwalg in de Krabbeplas. Hierdoor is sinds het begin van de vakanties een zwemverbod van kracht geweest. In het voorjaar is in diverse deelgebieden de eikenprocessierups bestreden, dit blijft een jaarlijks terugkerend proces, ook overlast door andere plaagsoorten zoals Reuzenberenklauw is bestreden. In september is Eneco begonnen met de aanleg van de Warmteleiding ‘Leiding over Noord’. De ervaring die we hebben opgedaan in de werkprocessen met TenneT heeft ervoor gezorgd dat we goed voorbereid waren op de impact van de werkzaamheden. Eneco heeft door middel van de werkplannen aangetoond met veel zorg voor zowel het recreatiegebied als de recreant te werken.

14

Groot onderhoud

Dit jaar wordt in afwachting van de gevolgen van de uittreding van het rijk terughoudend omgegaan met Groot onderhoud m.n. in de gebieden die geen eigendom van het schap zijn, dan wel in erfpacht. De grootste klus die opgepakt is, is oeverherstel Foppeplas in verband met onveilige situaties.


PRODUCT

Terreinbeheer Saldo

REKENING 2012

Lasten Baten

3.058.386 23.582 (3.034.804)


3.111.454 108.972 (3.002.482)


3.054.625 10.100 (3.044.525)

REKENING 2013

2.883.114 9.773 (2.873.342)

RESULTAAT

171.511 V 327 N 171.183 V

Toelichting op resultaat: Voor het Recreatieschap Midden-Delfland hebben we een aanbestedingsvoordeel gehad in de afgelopen jaren, daarnaast hebben we afgelopen jaar een bezuingiging doorgevoerd in het beheercontract Vockestaert. Deze bezuiniging was een uitwerking van de herijking van TBM en de verbeterde basisinformatie (hoeveelheden). Hierdoor hebben we voor 2013 een onderschreiding op de post Leveranties en diensten derden.

15

3.3.2

Economisch Beheer



Economisch Beheer: Contract-, relatie en vastgoedbeheer

Het schap voert de vorig jaar ingezette professionaliseringsslag verder door in het beheer van de exploitatiecontracten. Belangrijke invalshoek bij de ingezette professionalisering is een zakelijke en marktconforme benadering. Dit kan het verdienend vermogen van het schap geleidelijk vergroten. De afgelopen tijd is veel inzet gepleegd op het dossier “Watersysteemheffing”, een heffing van het Hoogheemraadschap Delfland. Deze heffing was opgelegd op basis van een te hoog tarief per hectare. Na bezwaarschrift is een terugbetaling van ongeveer € In het contractbeheer is verder ingezet op gebruikmaking van de contractuele herzieningsmomenten conform het herzieningenbeleid. In één situatie, waarin geen overeenstemming kon worden bereikt, is eind van het jaar nog een laatste poging gedaan om er gezamenlijk uit te komen. Binnen contractbeheer is er samen met gemeente Midden-Delfland gezamenlijk opgetreden richting een exploitant waar het feitelijk gebruik afwijkt van de erfpachtvoorwaarden en het bestemmingsplan.

Verzekeringen

In deze verslagperiode zijn er twee claims ingediend, dit betreft materiële schade aan een fiets en schade aan een landbouwmachine. De materiële schade aan de fiets is ter afdoening naar de betreffende juridische wegbeheerder gezonden. De andere claim is nog in behandeling. Ten aanzien van het verzekeringspakket hebben zich verder geen bijzonderheden voorgedaan.


PRODUCT

Economisch Beheer Saldo

REKENING 2012

Lasten Baten

118.108 408.407 290.300


89.100 368.300 279.200


89.100 368.300 279.200

REKENING 2013

139.055 402.434 263.379

RESULTAAT

49.955 N 34.134 V (15.821)

Toelichting op resultaat; Het nadelige resultaat wordt verklaard door de dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren, meer belastingen, minder uitgaven op extern onderzoek en advisering.

16

3.3.3

Communicatie



Communicatie

Naast de standaard werkzaamheden als persberichten, beantwoorden van persvragen zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd: - Schrijven van communicatiebeleid mbt de uittreding van het Rijk, de herijking en het jubileum van het schap; - Voor Routestructuurplan zijn verschillende promotionele activiteiten uitgevoerd zoals de starthandeling van het mountainbikeparcours en het organiseren van bekendheid van de projecten. De promotie en de opening van de aanleg van het MTB parcours (IODS) in de Broekpolder heeft veel positieve media aandacht opgeleverd. - Samen met andere terreinbeherende partijen, gemeente Rotterdam en Stadsregio Rotterdam is de website rbuiten.nl ontwikkeld. Een website met een uitgebreid overzicht van evenementen, routes en activiteiten in natuuren recreatiegebieden in de regio Rotterdam. - Dit jaar bereikte het recreatieschap haar 30 jarige bestaan. Op verzoek van het bestuur is hier met enige terughoudendheid over gecommuniceerd. Communicatie is beperkt tot het gebruiken van een jubileumlogo en een algemeen bericht op de website.

Promotieplatform Midden-Delfland De vergadering PPMD begin dit jaar is afgezegd. Het jaarplan 2014 is per email met de deelnemers afgestemd. Uitvoering jaarplan 2013: Subsidies: Subsidieaanvragen 2013 zijn toegekend en meerdere aanvragen zijn afgehandeld zoals de Midden Delfland Dag, Broekpolder Regatta, bundel vier historische streekverhalen en Vockestaertdag. Dienstverlening: De evenementenkalender mooidichtbij is alleen nog de eerste zes maanden in print en digitaal uitgegeven. Ter promotie van MiddenDelfland en de gesubsidieerde evenementen zijn advertenties gepubliceerd. Het jaarplan voor 2014 en evaluatie 2012 is door bestuur vastgesteld.


PRODUCT

Communicatie Saldo

REKENING 2012

Lasten Baten

121.581 337 (121.244)


127.900 11.400 (116.500)


122.100 (122.100)

REKENING 2013

94.477 (94.477)

RESULTAAT

27.623 V 27.623 V

Toelichting op resultaat: Toelichting op resultaat: De onderschrijding wordt verklaard door de verdere digitalisatie van de communicatie (bijvoorbeeld: inzet social media). Hierdoor is sprake van een effectievere inzet van materiaal. Daarnaast is, a.g.v. het niet doorgaan van een evenement, minder subsidie toegekend. 17

3.3.4

Regelgeving & Handhaving



Vergunningen en toestemmingen

In 2013 zijn er 82 aanvragen voor toestemmingen in behandeling genomen waaronder toestemmingen voor sportevenementen zoals de jaarlijks terugkerende Vlaardingse survivalrun in de Broekpolder die landelijke bekendheid geniet. Verder betreft het vooral scoutingweekenden familiebijeenkomsten met barbecues en sportevenementen zoals zeilwedstrijden op de Foppenplas, honden (slede) trainingen- en proeven, prestatielopen en een mudrace. De toestemming voor het Vlaardingen Festival in de Krabbeplas is dit jaar niet verleend wegens onduidelijke informatie van de organisatie.

Toezicht en Handhaving

Dit jaar zijn de diverse gebieden goed bezocht. Met name in de warme zomermaanden was het druk op ligweiden, stranden en op het water. Door aanscherping van de normen voor zwemwater gold er voor een deel van de zomerperiode een zwemverbod in de Krabbeplas in verband met aanwezigheid van blauwalg. Geconstateerd kan worden dat op de echt warme dagen de recreanten toch massaal het water in gaan, ondanks de risico´s en waarschuwingen van de handhavers. Overlast ganzen Actieve nestbehandeling uitgevoerd op nesten van over zomerende ganzen om op deze wijze een geboortebeperking te realiseren. Hiermee wordt getracht het aantal ganzen in het gebied te beperken en daarmee de overlast van uitwerpselen op de ligweide, fietspaden en stranden te verminderen. Dit is deels gelukt, de vervuiling door uitwerpselen is verminderd, maar nog niet verdwenen. Hennepplantage De teelt van hennepplanten in het buitengebied neemt toe. Er zijn weer een aantal plantages aangetroffen. Politie was al op de hoogte van vijf plantlocaties in het gebied. Politie heeft alle bekende locaties ontmanteld. Om een hennepveldje te realiseren wordt veel schade toegebracht aan de bestaande beplanting. Door zichtbaar en gericht te surveilleren wordt getracht dit terug te dringen.

Gastheerschap

Het begeleiden van bezoekers van recreatiegebieden in georganiseerd verband dan wel van de individuele bezoekers is ook dit jaar weer een taak van de handhavers geweest. Gastheerschap wordt vooral effectief door frequente zichtbare aanwezigheid in het gebied. De geüniformeerde aanwezigheid geeft de recreant ook een gevoel van veiligheid. Bewoonde hutten In de deelgebieden in Delft en Maassluis zijn in de bospercelen hutten 18

gemaakt. Deze hutten werden gebruik als woning door daklozen. In samenwerking met politie en gemeente zijn deze personen uit de gebieden verwijderd en in een hulpverleningstraject opgenomen. De hutten zijn vervolgens afgebroken en verwijderd. Tot slot is diverse keren geadviseerd over mogelijkheden voor het houden van activiteiten in georganiseerd verband / evenementen. Onder andere is geadviseerd bij de aanvraag van het Vlaardingen Festival aan de Krabbeplas en is deelgenomen aan het overleg met de gemeente Vlaardingen. Handhaving

Het afgelopen jaar is aandacht besteed aan: • overlast hangjeugd; Vooral brandstichting, open vuur en geluidsoverlast (harde muziek uit voertuigen op parkeerplaatsen) zijn aan de orde geweest. Door intensieve controle vooral in de avonddiensten is de overlast teruggedrongen. • overlast ruiters en aanspanningen; Diverse ruiters hebben de geldende regels overtreden. Deze ruiters reden met hun paard en/of aanspanning op fiets- en voetpaden. • overtredingen hondenregelgeving; meerdere keren hondenbezitters aangetroffen die de geldende regelgeving overtraden. Zij lieten de hond loslopen waar dit niet mag of bevonden zich met de hond op lokaties waar dit verboden is. • Seks gerelateerde overlast; Contactzoekende mannen en prostitutie blijven een probleem vormen in het deelgebied Oeverbos. Uit gesprekken met andere gebruikers blijkt het gevoel van onveiligheid hierdoor toe te nemen. Samen met politie en gemeente is hier op geïnvesteerd. Dit blijft echter een aandachtspunt. • Sportvisserij; Samen met de Buitengewoon Opsporingsambtenaren van Sportvisserij Nederland een aantal controles uitgevoerd. Tijdens deze controles werden de volgende overtredingen aangetroffen: • vissen zonder de verplichte vispas; • voertuigen op fiets- en voetpaden; • vissen met drie hengels; • achterlaten van afval en • overnachten in tentjes. Afvaldumpingen Dit blijft voor alle (deel)gebieden een terugkerend probleem Het dumpen van afval, vloeistoffen en milieu gevaarlijke stoffen heeft ook dit jaar weer plaatsgevonden. Hierbij betrof het voornamelijk het achterlaten van afval op de parkeerplaatsen of in de bosschages. Ondanks frequente gerichte controles konden de handhavers geen daders betrappen.

Regierol handhaving

De afgelopen periode is meerdere malen samengewerkt met onder andere handhavers van politie, gemeenten, Natuurmonumenten en het Hoogheemraadschap. Diverse zaken zijn aangepakt waarbij gebruik is gemaakt van elkaars kennis, mogelijkheden en capaciteit.

19


Regelgeving en Handhaving Saldo

REKENING 2012

Lasten Baten

269.800 (269.800)


272.200 (272.200)


272.200 (272.200)

REKENING 2013

272.200 (272.200)

RESULTAAT

-

Toelichting op resultaat: Conform begroting.

20

Kredieten 3.3.4.3. Wat hebben we gedaan? Kredieten


Bijdrage Agrarische Dit wandelpad is ook in 2013 onderhouden door Vockestaert en de boeren bij Natuurvereniging wie het pad over de percelen loopt. Dit was het laatste jaar van het contract. Vockestaert – wandelpad Het wandelpad zal met ingang van 2014 via het routestructuurplan worden opgenomen in de normale beheer- en onderhoudscyclus. Oeverbos

Enkele varianten zijn uitgewerkt en voorzien van kostenramingen. In afwachting van besluitvorming over de bezuinigingen vinden verder geen activiteiten meer plaats.

Monitoring Oeverbos

De monitoring wordt conform verplichting uitgevoerd.

Poort Ackerdijkse en Abtswoudse Bos - begeleiden uitvoering randstad 380kV en 150kV leiding

De werkzaamheden van TenneT zijn afgerond, alleen het gebied rondom het Opstijgpunt 14 moet nog worden heringericht. Er heeft een voorlopige oplevering plaatsgevonden, waaruit weinig tot geen actiepunten naar voren zijn gekomen. Over het algemeen heeft TenneT de gebieden goed opgeleverd.

Bijdrage beweidingspercelen Zuidrand Abtswoude + Bijdrage in de kosten project ruiterroutes

Samen met ANV Vockestaert is afgelopen jaar veel energie gestoken in het verbeteren van beheer en onderhoud. Hierbij is een grote efficientie slag gemaakt in afstemming van doeltypes op gebruik, externe factoren (zoals slootpeil), enz. Hierdoor kunnen we beter sturen op eindbeelden in plaats van maatregelen.

Uitbr.en kw.verbetering wandel en ruiterpaden Broekpolder

Het project is afgerond en ookee financiële afronding heeftdit jaar plaats gevonden. . Het krediet kan gesloten worden.

21

3.3.4.4. Wat heeft het gekost? Naam krediet

Totaal krediet Begroting na wijziging 2013

Bijdrage Agrarische Natuurvereniging Vockestaert - wandelpad - Dekking uit investeringsreserve

Lasten 2013

Lasten t/m 31- Lasten t/m 31- % lasten t.o.v. totaal krediet 12-2012 12-2013

3.750 3.750

3.750 3.750

2.820 2.820

0 0

2.820 2.820

75%

Uitbr.en kw.verbetering wandel en ruiterpaden Broekpolder - Dekking uit investeringsreserve - Dekking bijdragen derden

359.537 120.254 239.283

203.055 -36.228 239.283

6.355 6.355

156.482 156.482

162.837 162.837

45%

Bijdrage beweidingspercelen Zuidrand Abtswoude + Bijdrage in de kosten project ruiterroutes - Dekking uit investeringsreserve

123.200 123.200

24.640 24.640

0 0

98.560 98.560

98.560 98.560

80%

Herinrichtingsplan oeverbos - Dekking uit investeringsreserve

881.493 881.493

10.000 10.000 0

10.052 10.052

25.149 25.149

35.201 35.201

4%

Oeverbos - Dekking uit investeringsreserve

32.379 32.379

29.779 29.779 0

0

0 0

0%

0

Totaal programma 2 - Dekking uit investeringsreserve - Dekking bijdragen derden

1.400.359 1.161.076 239.283

271.224 31.941 239.283

19.227 19.227 0

280.191 280.191 0

299.418 299.418 0

21%

Toelichting op resultaat: Vockestaart wandelpad: Dit wandelpad is ook in 2013 onderhouden door Vockestaert en de boeren bij wie het pad over de percelen loopt. 3.3.5

Diverse lasten en baten


Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten

REKENING 2012

(leeg) (leeg)

4.964 4.964



-

101.516 101.516

REKENING 2013

186.191 186.191

RESULTAAT

84.675 V 84.675 V

Toelichting op resultaat: In 2013 hebben de volgende zaken tot een baat voor het schap geleid: Terugstorting OVO aandeel EV: € € Teruggaaf waterschapslasten: € Vergoeding canon 2009/2012: € 1.621 Afboeking uren GZH 2007: HHD vergoeding depot baggerspecie: € 1.848 Positief kasverschil: € 5 Ontvangen bijdrage wandel en € Ruiterpaden Broekpolder

22

3.3.6


PRODUCT

REKENING 2012



REKENING 2013

RESULTAAT

Storting reserves: Reserve afkoopsommen Reserve infopanelen Investeringsreserve Reserve erfpachtcontracten Saldo PRODUCT

0 REKENING 2012

38.136 5.800 350.000 33.076

38.136 5.800 350.000 33.076

38.136 5.800 350.000 33.076

-

427.012

427.012

427.012

-



REKENING 2013

RESULTAAT

Onttrekking reserves: Reserve afkoopsommen Egalisatiereserve Reserve ingroeiregeling

43.654 13.005 416.580

Investeringsreserve Krediet: Impuls vlindergebied Abtswoudsebos Zuid Vockestaert bijdrage wandelpad Bijdr Bewei Zuidrand Abtswoude Bijdrage kosten Ruiterroutes Zuidr Uitbr. En kwal.verbetering wandel en ruiterpaden Broekpolder Programmaplan beheer in Midden-Delfland Herinrichting Oeverbos Monitoring geohydrologie Oeverbos

135.127 92.090 25.149 2.600

Totaal investeringsreserve

Saldo

43.654 228.139 416.580

43.654 228.139 416.580

2.566

-

930 N 5.000 N 19.640 N 42.583 V

3.750 0 0

3.750 5.000 19.640

2.820

0

-36.228

6.355

0 0

29.779 10.000

0 10.052

29.779 N 52 V -

257.532

3.750

31.941

19.227

12.714 N

257.532

476.989

720.314

707.600

12.714 N

Toelichting op resultaat: Stortingen in reserves Stortingen conform begroting na wijziging. Onttrekkingen uit reserves De onttrekkingen uit de reserves betreft de dekking van de diverse kredieten. De meeste zijn conform de begroting na wijziging. Het on-hold plaatsen van kredieten heeft ervoor gezorgd dat de onttrekkingen lager zijn dan geraamd.

23

3.4

Programma 3. Ontwikkelingen

3.4.1

Planvorming & Gebiedsontwikkeling

3.4.1.1. Wat hebben we gedaan? Reguliere dienstverlening Schapsplan

Planadviezen


In verband met de herijking van het beleid is er geen nieuw schapsplan opgesteld. De planvorming en besluitvorming van de Blankenburgertunnel hebben dit voorjaar een enorme impuls gehad. Voor de verdere begeleiding is een krediet beschikbaar. Voor de inhoud zie verder vervolg procedure Nieuwe Westelijke Oeververbinding onder kredieten. Met het Hoogheemraadschap Delfland en de gemeente Vlaardingen is overleg gevoerd met betrekking tot de waterkwaliteit van de Krabbeplas. Eventuele oplossingen rondom dit thema worden mede bezien in het licht van de inpassingsopgaven van de Blankenburgtunnel. Het Hoogheemraadschap heeft deze zomer een proef uitgevoerd met een zogenaamde “SolarBee”, dit is een drijvende opstelling die werkt op zonne-energie. Helaas heeft de inzet van de ‘Solar bee’ door het Hoogheemraadschap van Delfland (begin juli) nog niet geleid tot afname van de Blauwalg in de Krabbeplas. Met DCMR en de gemeente Vlaardingen is overleg gevoerd over de sanering van de Broekpolder. DCMR wil samen met eerder genoemde partijen bezien hoe en wanner een aanvang kan worden gemaakt met de uitvoering van het saneringsplan. Concrete afspraken zijn nog niet gemaakt.

Gebiedsontwikkeling

Wandelroutenetwerk Hof van Delfland De gemeenten die samenwerken in Hof van Delfland en een aantal aangrenzende gemeenten hebben gezamenlijk een wandelroutenetwerk op de kaart gezet. Op basis van deze kaart zal na vaststelling door GS subsidie worden aangevraagd bij de provincie. Binnen het routestructuurplan neemt het schap hieraan deel en zal het schap de subsidieaanvraag voor het wandelnetwerk en de uitvoering van het netwerk op zich nemen na instemming van alle gemeenten. Zie ook het routestructuurplan par. 3.4.3.1 Uittreding rijk - herijking Verder is inzet gepleegd op het dossier Uittreding Rijk en in het verlengde hiervan op het project Herijking Midden-Delfland. De ambtelijke ondersteuning wordt uit de reguliere dienstverlening bekostigd, voor de inhoud zie verder Herijking Midden-Delfland onder kredieten. Groen doet goed Groen doet goed is een samenwerkingsverband tussen tien Zuid-Hollandse gemeenten en alle terreinbeherende organisaties in Zuid-Holland. Doel is er samen voor te zorgen dat kinderen tussen 4 en 12 in de grote steden de natuur binnen en buiten de stad vaker gaan beleven. Schiedam is één van de deelnemende gemeenten, die de Kethelpoort met Groen doet Goed verbindt aan de Zuidrand van Midden Delfland. Het schap/G.Z-H heeft de gemeente geadviseerd om met kinderen uit de buurt tot een goed projectplan te komen. 24

In dit plan is een speelpolder opgenomen. Een concept dat G.Z-H in de Krimpenerwaard is gestart. De provincie draagt 50% bij aan de plannen (tot een maximum van € -) vanuit de Uitvoeringsregeling Groen. Ecologische verbindingszone Zuidrand Het schap/G.Z-H heeft advies gegeven aan DLG over de invulling van de ecologische verbindingszone Zuidrand. Een project van de Provincie om de natuurgebieden Ackerdijkse plassen en de Vlietlanden met elkaar te verbinden. Vastgoedontwikkeling

Zoeklocatie wellness Er is gezocht naar een passende locatie voor het realiseren van een wellnesscomplex, dit mede naar aanleiding van overleg met kandidaatexploitanten voor een dergelijke voorziening. Er wordt ook provinciebreed gezocht naar een geschikte locatie in het kader van een “Green Deal” waarbij het rijk en staatsbosbeheer partij zijn, een locatie in schapsgebied is daarbij een van de mogelijkheden. Noord Oost Abtspolder De aanleg van de golfbaan is in gang, de planning voor de opening van de golfbaan is medio 2015; erfpachtinkomsten zijn pas vanaf die datum te verwachten. Daarnaast is de voorbereiding van de inrichting van de openbare gebiedsdelen gestart (bruggen, uitzichtpunt, pauzemoment). Naturistencamping Met de exploitant van de naturistencamping bij Delft en met Staatsbosbeheer is overleg gepleegd om te komen tot formalisering van een erfpachtrelatie. Dit overleg is in 2013 niet afgerond. Staatsbosbeheer is eigenaar van het terrein, het schap heeft hierin de positie van beoogd erfpachter/ondererfverpachter. Eneco Leiding over Noord - vaststellingsovereenkomst Begin 2013 hebben Staatsbosbeheer en Recreatieschap in een vaststellingsovereenkomst vastgelegd onder welke condities Eneco een recht van opstal voor het tracé mag vestigen, zonder dat dit precedentwerking heeft voor de rechten van erfpachter Recreatieschap en de lopende rechtszaak over de uittreding van het Rijk. Eneco en Staatsbosbeheer hebben rond zomer 2013 het recht van opstal notarieel afgehandeld, waarna het Recreatieschap na de zomer haar deel van de vergoedingen ontvangen heeft. Eneco Leiding over Noord - gebruiksovereenkomst In voornoemde vaststellingsovereenkomst was als voorwaarde opgenomen dat Eneco het Recreatieschap volledig schadeloos stelt voor alle inzet en kosten tijdens voorbereiding en realisatie van het tracé. Deze afspraken zijn half 2013 vastgelegd in een gebruiksovereenkomst tussen Eneco en het Recreatieschap. Het Recreatieschap zal Eneco begin 2014 factureren voor het geldelijke deel van de schadeloosstelling. Eneco Leiding over Noord - beheerovereenkomst In voornoemde gebruiksovereenkomst is tevens geregeld dat Eneco en Recreatieschap alle afspraken over herinrichting van tracé en werkterreinen, beheer van het tracé en eventuele meerkosten hiervan vastleggen in een 25

beheerovereenkomst. Planning is voorjaar 2014 een definitief herinrichtingsplan te hebben, waarna alle afspraken definitief te maken en formaliseren zijn. Delftse Watersportvereniging (locatie Foppenplas) Eind 2012 heeft uw bestuur een aanvraag voor erfpacht en ruim € 1.000.000 subsidie voor kwaliteitsverbetering en vervangingsinvesteringen van deze verenigingshaven aan de Foppenplas afgewezen. In lijn met uw besluit heeft DWSV zich begin 2013 tot diverse gemeenten gewend met het subsidieverzoek. Tot op heden heeft DWSV geen zicht op financiering van haar toekomstplannen. Om de discussie over de gevraagde erfpacht te doorbreken heeft het Recreatieschap conform uw opdracht eind 2012 grondeigenaren Staatsbosbeheer en Hoogheemraadschap Delfland benaderd voor medewerking. Beide grondeigenaren en Recreatieschap hebben eind 2013 gezamenlijk een onafhankelijke taxatie van de locatie laten uitvoeren door een HISWA –erkende watersportmakelaar. De getaxeerde grondwaarde is het vertrekpunt voor vervolgoverleg met DWSV over het canonbedrag, de haalbaarheid van haar toekomstplannen en de continuïteit van de vereniging. Glassanering Aalkeetpolder Op initiatief van de gemeente Maassluis is overleg gestart over de nog aanwezige kassen in de Aalkeetpolder aan de noord- en zuidzijde van de Zuidbuurt. Via een ruil van gronden tussen schap en gemeente en een beperkte invulling met woonfuncties kunnen wellicht middelen gevonden worden om deze glassanering te effectueren. Randvoorwaarde bij deze mogelijke transactie is het behoud van de grondposities rondom de plas Boonerlucht. In 2014 moet blijken of de beoogde transactie tenminste kostenneutraal kan worden gerealiseerd Beheer Omgevingsfonds In 2013 zijn 21 subsidieaanvragen ingediend. Hiervan zijn er 9 verleend, 6 Midden-Delfland nog in behandeling, 4 afgewezen en 2 ingetrokken door de aanvrager. Van verleningen uit eerdere jaren zijn ook 2 subsidies ingetrokken en enkele uitvoeringstermijnen zijn verlengd. Er zijn 11 subsidies uitbetaald, waarvan 9 vastgesteld en 2 als tussentijdse uitbetaling.

In 2013 is in totaal voor een bedrag van ruim € - aan nieuwe subsidies verleend en ruim € ingetrokken subsidies of lagere vaststellingen een bedrag van ruim € teruggevloeid in de voorziening. De volgende budgetten zijn per 01-01-2014 nog beschikbaar voor nieuwe subsidies: Reguliere subsidies Omgevingsfonds: 813.924,77 Reservering IODS - Pilot Groen Ondernemen: 425.557,20 Reservering IODS - Ecopassage: 1.000.000,00 Onttrekking Oeverbos: 844.478,00 3.083.959,97 Regelmatig wordt telefonisch tekst en uitleg gegeven over de subsidieverlening of worden conceptaanvragen doorgesproken met de aanvrager. 26


Planvorming & Gebiedsontwikkeling Saldo

REKENING 2012

Lasten Baten

228.385 (228.385)


256.100 (256.100)


256.100 (256.100)

REKENING 2013

243.377 (243.377)

RESULTAAT

12.723 V 12.723 V

Toelichting op resultaat: Voor de herijking van het beleid is een krediet aangevraagd om externe expertise in te huren. Gedurende het proces is gebleken dat het krediet niet toereikend was. Middelen uit de programma begroting zijn hiervoor ingezet. Van het budget is € uitgegeven.

Beheer DOP NOAP-fonds Zowel het aantal als de complexiteit van de subsidieaanvragen is slecht te voorspellen. In 2013 was het voor slechts enkele subsidieaanvragen nodig om externe deskundigheid in te huren. Hiermee is een positief resultaat gehaald van bijna €

27

3.4.2

Marketing & Productontwikkeling



Marketing en productontwikkeling

Op het gebied van marketing en productontwikkeling van Midden-Delfland, wordt nauw samengewerkt met Gebiedsmarketing Hof van Delfland. Er wordt verder capaciteit geleverd voor de ontwikkeling van regionale samenwerking. Concreet is dit de regionale samenwerking toerisme en recreatie met de gemeenten Westland, Vlaardingen, Schiedam en MiddenDelfland. Gezamenlijk worden projecten benoemd en uitgevoerd. Daarnaast wordt de Midden-Delfland Streekmarkt in Maassluis georganiseerd. Doel is meer bekendheid te genereren voor streekproducten en toeristischrecreatieve arrangementen in de regio.


Marketing & Productontwikkeling Saldo

REKENING 2012

Lasten Baten

11.200 (11.200)


11.300 (11.300)


11.300 (11.300)

REKENING 2013

11.300 (11.300)

RESULTAAT

-

Toelichting op resultaat: Uitgaven conform begroting.

28

3.4.3

Kredieten

3.4.3.1. Wat hebben we gedaan? Kredieten


Routestructuurplan

Skateroutes: Bebordingsplan gereed. Uitvoeringsovereenkomsten met deelnemende gemeentes zijn ter vaststelling verzonden. Engineering ten behoeve van de upgrade van de paden in het recreatiegebied is opgestart. Kanoroutes: De open overstapvoorzieningen zijn in september 2013 opgeleverd. Binnen de financiële middelen van dit deelproject is ruimte gevonden om het kanonetwerk uit te breiden met een vaarknooppuntsysteem. In 2014 kan dit netwerk worden gerealiseerd. MTB-Parcours: In samenwerking met de gemeente Vlaardingen, Federatie Broekpolder, verenigingen en andere gebruikers is een uitdagende route vastgesteld in de Broekpolder in Vlaardingen. De feestelijke opening medio oktober heeft veel bezoekers getrokken. Ruiterroutes: geen overeenstemming Over de financiering (€ bereikt met RWS. E.e.a. dient nog in een overeenkomst definitief gemaakt te door RWS niet geoormerkt aan specifiek ruiterroutes. worden. De € Het budget kan ook aan andere projecten binnen het RSP worden besteed Wandelroutes: In samenwerking met Vockestaert zijn een viertal boeren bereid gevonden boerenpaden mogelijk te maken over hun land. In 2014 zullen de paden worden opengesteld voor publiek, waarme de wandelmogelijkheden in het gebied toenemen. Met gemeenten binnen Hof van Delfland is intensief samengewerkt om een aantrekkelijk wandelroutenetwerk, op basis van knooppunten, op de kaart te krijgen. Een aantal nieuwe routes proberen we hiermee tot uitvoering te brengen.

Watersportactieplan

In afwachting van de bezuinigingen is uitvoering van het programma “on hold” gezet met uitzondering van het onderdeel ophoging van de Oosterleesebrug (verbeteren bevaarbaarheid). De bijdrage van 25% met een maximum van € 300.000 aan de gemeente Westland voor de ophoging van deze brug is in een overeenkomst met de gemeente Westland vastgelegd. De gemeente is trekker van dit project. Het onderdeel Informatievoorziening wordt uitgevoerd onder het routestructuurplan als project Vaarknooppunten. Er is afstemming gepleegd in de projectgroep Waterrecreatie Hof van Delfland (sleutelopgave) om vaarroutes en vaarknooppuntsysteem af te stemmen op de sloepennetwerken Hollands Plassengebied en Groene Hart.

29

Planvorming en begeleiding A4/IODS

Aan de begeleiding van de A4 wordt is jaar niet veel tijd besteed. Wel zijn er diverse andere infrastructurele initiatieven in het gebied die in toenemende mate tijd vragen. Het gaat bijv. om leidingen van Tennet en Eneco en verbreding Karitaatmolensloot door het Hoogheemraadschap. Het voorstel is om het krediet te hernoemen tot Planvorming en begeleiding infrastructurele projecten.

Vervolg procedure Nieuwe Westelijke Oeververbinding

Het schap en andere direct betrokken regioparijen hebben in 2013 samen met Rijkswaterstaat (RWS) gewerkt aan het zogenaamde ambitiedocument als startpunt voor de verdere stappen die in de planuitwerkingsfase voor vormgeving en inpassing van de Nieuwe Westelijke Oeververbinding (NWO) worden genomen. Het ambitiedocument geeft hier richting aan. De meer gedetailleerde uitwerking van de vormgeving en inpassing vindt plaats in het kader van het (ontwerp) Tracébesluit en wordt vastgelegd in het vormgevings- en inpassingsplan. Hiertoe zijn door RWS een aantal werkgroepen in het leven geroepen waarbij het schap zitting heeft in de werkgroep vormgeving&inpassing en deelneemt aan de ontwerpateliers. De uitkomsten van de werkgroepen worden besproken in het Regionaal Ambtelijk en Bestuurlijk Overleg. Hiernaast speelt het proces rondom de Regionale Inpassingsvisie ( de “25 miljoen euro" n.a.v. de motie Kuiken) en het daaruit voortvloeiende kwaliteitsprogramma Blankenburgverbinding, getrokken door de Stadsregio Rotterdam. Het doel is te komen tot een door betrokken regiopartijen gedragen samenhangend beeld van de omgeving van de weg. Het schap is hierbij vanuit haar publieke taak aangehaakt. Verder is een zienswijze ingediend op de Ontwerp-Rijksstructuurvisie bereikbaarheid regio Rotterdam en NWO. In deze zienswijze is onder andere aandacht gevraagd voor een gebiedsgerichte, integrale aanpak mbt de inpassing en wordt aan RWS voorgesteld een samenwerkingsprotocol op te stellen met afspraken omtrent aard en planning van voorgenomen activiteiten, procesbegeleiding, communicatie, schadebeperking, nadeelcompensatie en vergoeding van benodigde capaciteitsinzet. Ter voorbereiding op de onderhandeling met Rijkswaterstaat over de schadeloosstelling voor de Nieuwe Westelijke Oeververbinding zijn in 2013 alle voor het schap relevante overeenkomsten qua eigendom, erfpacht, opstalrecht en ondererfpacht getoetst. Hiervoor is een memo met juridisch advies betreffende de schadeloosstelling aan het schap in het kader van het RWS-project NWO opgesteld, die begin 2014 eerst ambtelijk en vervolgens bestuurlijk binnen het schap wordt beproken. Op basis hiervan wordt een strategie opgesteld voor de verdere onderhandelingen door het schap als private partij met RWS. Tevens is een klankbordgroep gevormd met 2 leden van het schapsbestuur om tussentijdse afstemming en bestuurlijke sturing mogelijk te kunnen maken. In 2014 wordt dit overleg verder opgepakt om een ambtelijk en bestuurlijk gedragen visie en strategie van het schap in het kader van het RWS-project NWO op te stellen.

IODS informatiepanelen

De panelen zijn geplaatst 30

Herijking MiddenDelfland

Directe aanleiding voor deze herijking is de uittreding van het Rijk uit het Recreatieschap en de financiële gevolgen die dat met zich meebrengt. Daarnaast ziet het Recreatieschap zich geconfronteerd met een forse bezuinigingsopgave, die tevens grote gevolgen heeft voor het dagelijks beheer en onderhoud van het gebied. In het herijkingstraject zijn samen met de betrokken schapspartners drie scenario’s uitgewerkt: • Beheer van 300 ha grond in eigendom (500 ha + 600 ha terug naar Rijk) • Beheer van 800 ha grond in eigendom en bestaand erfpacht (600 ha terug naar Rijk) • Beheer van 1400 ha grond in eigendom, bestaand erfpacht en beoogd erfpacht Samen met de deelnemers is een intensief traject doorlopen om tot een pakket aan maatregelen te komen. In december is een aangepaste begroting gepresenteerd aan de MDR.

Projecten gefinancierd uit Voorziening Inrichting Midden-Delfland Inrichting Golfbaan Noordoost Abtspolder

De planning van de inrichting van de golfbaan door PROGolf BV is doorgeschoven naar medio 2015. De realisatie van het fietspad wat door de provincie aangelegd wordt langs de golfbaan is doorgeschoven naar 2014. In verband met deze wijzigingen is de inrichting welke door het Recreatieschap Midden-Delfland gerealiseerd gaat worden ook doorgeschoven. De planning is om begin 2015 de inrichting volledig gerealiseerd te hebben. De brug is inmiddels aanbesteed.

Aanvraag extra financiële Alle werkzaamheden zijn inmiddels uitgevoerd (door DLG). Dit dossier wordt bijdrage restbestek begin 2014 financieel afgerond. Zuidrand Abtswoude Nieuwe kredieten

31

3.4.3.2. Wat heeft het gekost? Naam krediet

Watersportactieplan (WAP) - Dekking uit investeringsreserve

Totaal krediet Begroting na wijziging 2013

Lasten 2013

Lasten t/m 31- Lasten t/m 31- % lasten t.o.v. totaal krediet 12-2012 12-2013

1.341.319 1.341.319

360.000 360.000

40 40

53.059 53.059

53.099 53.099

4%

40.000 40.000

28.832 28.832

980 980

11.068 11.068

12.048 12.048

30%

2.166.685 2.166.685

2.166.685 2.166.685

694.819 694.819

0 0

694.819 694.819

32%

I-Project Herijking Midden Delfland - Dekking uit investeringsreserve

35.000 35.000

35.000 35.000

35.000 35.000

0 0

35.000 35.000

100%

I-IODS informatiepanelen UAR PZH - Dekking uit investeringsreserve

6.600 6.600

6.600 6.600

200 200

0 0

200 200

3%

I-Vervolgprocedure NWO 328091331 - Dekking uit investeringsreserve

80.000 80.000

80.000 80.000

46.719 46.719

0 0

46.719 46.719

58%

I-Begeleiding Eneco warmteleiding - Dekking uit subsidies

28.040 28.040

0 0

28.040 28.040

0 0

28.040 28.040

100%

3.697.644 1.502.919 2.194.725

2.677.117 510.432 2.166.685

805.799 82.940 722.859

64.127 64.127 0

869.926 147.067 722.859

24%

(Additioneel )Planvorming/begeleiding A4/IODS - Dekking uit investeringsreserve Routestructuurplan - Dekking uit subsidies

Totaal programma 3 - Dekking uit investeringsreserve - Dekking uit subsidies

Toelichting op resultaat: Routestructuurplan; het verschil wordt grotendeels verklaard doordat de toevoeging aan de onderhoudsvoorziening is doorgeschoven naar 2014. Skateroutes: minder dan begroot, G.Z-H deel uitvoering en de deelnemende gemeentes wordt doorgeschoven naar 2014. Wandel- en natuurpaden: werkzaamheden doorgeschoven naar 2014. Kanonetwerk: kent een aanbestedingsvoordeel in fase 1, restant doorgeschoven naar fase 2.

32

3.4.4


PRODUCT

REKENING 2012

Storting reserves: Saldo PRODUCT


0 REKENING 2012

0 PRIMITIEVE BEGROTING 2013


REKENING 2013

0 BEGROTING NA WIJZIGING 2013

RESULTAAT

0 REKENING 2013

0 RESULTAAT

Onttrekking reserves: Algemene reserve Investeringsreserve Krediet: Project Herijking Midden Delfland IODS informatiepanelen UAR PZH Vervolgprocedure NWO 328091331 Additioneel watersportactieplan Aanlegvoorzieningenplan Planvorming/begeleiding A4/IODS Planvorming/begeleiding 380 en 150Kv-leiding Sanitaire voorzieingen zwem- en recreatiewater Gebiedsontwikkeling MD Bevaarbaarheid quick-wins Beslagen kredieten Gebiedsontwikkeling Midden-Delfland: kennis-as Ackerdijkse Bos Oeverbos Watersportactieplan Project koeien in de Weijck

-

0 0 0

35.000 6.600 80.000

35.000 200 46.719

0

28.832

980

53.059 150.000

0

360.000

40

359.960 N -

Totaal investeringsreserve

216.599

0

510.432

82.939

427.493 N

Saldo

216.599

0

510.432

82.939

427.493 N

5.100 8.440

6.400 N 33.281 N 27.852 N -

Toelichting op resultaat:

Onttrekkingen uit reserves Als dekking voor de kredieten is er minder onttrokken dan begroot. Voor de status van de kredieten wordt verwezen naar de toelichting op de kredieten. Krediet Vervolgprocedure NWO 328091331 is onder onttrekking reserves opgenomen i.p.v. onttrekking subsidies.

33

3.5

Algemene dekkingsmiddelen

Algemene Dekkingsmiddelen

Toelichting op de realisatie

Post onvoorzien

Van het budget voor onvoorziene kosten is geen gebruik gemaakt.

Deelnemersbijdrage

Verdeling deelnemersbijdrage

Aandeel in nadelig exploitatiesaldo

Nog te ontvangen bijdrage a.g.v. uittreding Rijk

1.378.814

44,8%

10.488 541.382 270.691 33.836 160.723 329.905 355.282

0,3% 17,6% 8,8% 1,1% 5,2% 10,7% 11,5%

gemeente Westland Provincie Zuid-Holland gemeente Delft gemeente Midden-Delfland gemeente Maassluis gemeente Schiedam gemeente Vlaardingen TOTAAL 3.5.1

Percentage

3.081.121

Wat heeft het gekost?

Overige Structurele lasten en baten

Overige structurele Lasten Saldo

REKENING 2012

(leeg)

-


10.200 (10.200)


10.200 (10.200)

REKENING 2013

-

RESULTAAT

10.200 V 10.200 V

Toelichting op resultaat: Van het budget voor onvoorziene kosten is geen gebruik gemaakt. 3.5.2



Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten

REKENING 2012

(leeg) (leeg)

-


215.134 215.134


100.064 (100.064)

REKENING 2013

3.520 (3.520)

RESULTAAT

96.544 V 96.544 V

Toelichting op resultaat: Minder ontvangen schadeloosstelling van Tennet 3.520

34

3.5.3


PRODUCT

REKENING 2012



REKENING 2013

RESULTAAT

Storting reserves: Algemene reserve Investeringsreserve Saldo PRODUCT

58.598 58.598 REKENING 2012

0 0 0 PRIMITIEVE BEGROTING 2013

170.916 66.500 237.416 BEGROTING NA WIJZIGING 2013

170.916 66.500 237.416 REKENING 2013

RESULTAAT

Onttrekking reserves: Algemene reserve (resultaat 2012) Algemene reserve (cf besluit afkoopsom) Saldo

0 0

0

100.064 108.543 208.607

0 108.543 108.543

100.064 N 100.064

Toelichting op resultaat: Stortingen in reserves Het voordelig exploitatiesaldo van de najaarsnota is gestort in de Algemene Reserve. Anders dan voorzien bij de najaarsrapportage is op advies van de accountant de verwerking van het jaarresultaat (€-100.064) niet verwerkt in de exploitatierekening. De mutatie in het eigen vermogen is binnen de balans verwerkt. Dit is een financieel-technische correctie (zie ook diverse baten en lasten). Onttrekking reserves Het nadelig exploitatiesaldo jaarrekening 2012 ten laste van de Algemene Reserve Onttrekking Algemene Reserve conform besluit afkoopsom

35

3.6

Paragrafen

3.6.1 Onderhoud kapitaalgoederen Voor het beheer en onderhoud van de recreatiegebieden wordt het Terrein Beheer Model (TBM) gehanteerd. Dit model is gebaseerd op zogenaamde doeltypen (bijvoorbeeld speel- en ligweide, houten oever of een brug) waarvoor een gestandaardiseerde inrichting, beheer en normkosten zijn bepaald. De normkosten omvatten een totaal van regulier onderhoud, groot onderhoud en vervangingen. Met het regulier onderhoud worden de jaarlijks terugkerende werkzaamheden bedoeld. Het groot onderhoud kent een lagere frequentie en is gericht op het in stand houden van het element (verlengen van de levensduur). Het totaal van alle doeltypen binnen een recreatiegebied bepaalt daarmee de benodigde budgetten voor beheer en onderhoud. Specifiek voor groot onderhoud wordt jaarlijks een bedrag gedoteerd in een Voorziening Groot Onderhoud. Op basis van planmatig beheer worden vervolgens groot onderhoudsmaatregelen uitgevoerd welke gedekt worden uit deze voorziening. Het regelmatig uitvoeren van (technische) inspecties geeft input voor de planning van het groot onderhoud. Op deze wijze wordt een zorgvuldig en duurzaam kapitaalgoederenbeheer nagestreefd binnen de gebieden. Momenteel wordt terughoudend omgegaan met vervangingsinvesteringen en groot onderhoud in de gebieden waarover discussie met het Rijk is. Als dit nog jaren gaat duren wordt een achterstalligheid in onderhoud opgebouwd wat niet meer snel is weg te werken.

3.6.2

Weerstandsvermogen en risico's

Op basis van de risico-inventarisatie is een aantal risico’s onderkend in de programmabegroting 2013. In onderstaande tabel zijn de risico’s benoemd, is aangegeven wat de kans op voordoen is, of de financiële impact structureel of incidenteel is en wat de inschatting van de financiële impact is.

Risico Provinciale Subsidieregeling Natuurbeheer Milieuverontreinigingen Schade aan eigendommen Inkoop en aanbesteding Kwaliteit Zuidrand 380 Kv-leiding Uittreding Rijk Niet gekwantificeerde risico's Totaal

Kans

Incidenteel/St Financiële ructureel impact

Laag risico Midden risico Hoog Risico Hoog Risico Laag risico Laag risico Hoog Risico

Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Structureel

€ p.m. € € p.m. p.m. p.m. € €

Uitgaande van 4 jaar* 2.244

20.000 39.888

76.544 138.676

€ p.m. € € p.m. p.m. p.m. € €

2.244 20.000 39.888

76.544 138.676

Provinciale Subsidieregeling Natuurbeheer Dit qua omvang beperkte risico is opgetreden. De subsidieverordening SNL is inmiddels toegespitst op gebieden die onder de EHS vallen. Hiermee is de motivatie voor een deel van de jaarlijkse subsidiemogelijkheid komen te vervallen. Milieu-incidenten hebben doorgaans betrekking op illegale dumpingen van allerlei zaken. Niet milieuschadelijke dumpingen worden in het reguliere werkproces afgewikkeld. Voor dumpingen van schadelijke stoffen (bijvoorbeeld uit hennipteelt en drugsfabricage) is inmiddels een werkprocedure 36

ontwikkeld en is een gespecialiseerd bedrijf gecontracteerd: zij heeft alle expertise om de effecten op mens en omgeving zo goed mogelijk te borgen. In het gehele werkingsgebied van alle schappen tesamen komen jaarlijks ca 10 dumpingen van gevaarlijke stoffen voor. schade aan eigendommen In 2013 is de schade aan eigendommen gelukkig beperkt gebleven. Door toepassing van vandalismebestendige voorzieningen en door adequaat beheer (incl. toezicht en handhaving) wordt schade waar mogelijk beperkt. Indien schade optreedt, betreft dit doorgaans schade aan kleine voorzieningen als bebording, prullenbakken en meubilair. Voor schade aan grotere voorzieningen als gebouwen is het schap verzekerd. Dit risico kan in een volgende begroting tot nihil worden teruggebracht. Inkoop en aanbesteding In 2013 heeft dit risico zich in niet voorgedaan. Inmiddels heeft G.Z-H in haar werkprocessen de nieuwe aanbestedingswetgeving volledig geïncorporeerd. Hiermee kan dit risico in een volgende begroting als nihil worden opgenomen. Kwaliteit Zuidrand Inmiddels is het restbestek Zuidrand beëindigd. Wegens beroepsprocedures zijn enkele onderdelen in gewijzigde vorm gerealiseerd of geheel achterwege gebleven. Het beheerareaal en de begroting zijn hierop aangepast. Hiermee komt het risico te vervallen. 380 kV-leiding In 2013 is de aanleg van deze hoogspanningsleiding afgerond en zijn de betreffende gebieden weer in het recreatief beheer genomen. Voor de begeleiding van de realisatie en de schadeloosstelling zijn met Tennet goede procedurele en financiële afspraken gemaakt. Dit risico is daarmee goed beheerst en kan worden afgesloten. Uittreding Rijk Dit dossier heeft in 2013 veel aandacht gevraagd en gekregen. Er is grondige analyse verricht naar de positie van het schap in de discussie met het Rijk over de uittredingsvergoeding. Het minnelijke traject heeft niet tot overeenstemming geleid: uitspraak in de gerechtelijke procedure wordt in het eerste kwartaal van 2014 verwacht. Vooralsnog blijft dit risico bestaan. Niet gekwantificeerde risico’s Hier wordt uitgegaan van 2% van de structurele inkomsten. Het rijk stelt voor de gemeenten die vallen onder het artikel 12-regime, de minimale buffer van de algemene reserve ook op 2% van de som van de structurele inkomsten. Voor Midden-Delfland komt 2% van de structurele inkomsten overeen met een bedrag van ongeveer € 76.544. Dit bedrag is daarmee het minimaal gewenste/benodigde weerstandsvermogen voor niet gekwantificeerde risico's.

3.6.3

Financiering (treasury)

In de wet FIDO (financiering decentrale overheden) wordt de kasgeldlimiet en de renterisiconorm genoemd. Aan beide normen wordt voldaan. Kasgeldlimiet Tot het kasgeld behoren alle vlottende schulden < 1 jaar, de contante gelden in kas, de uitstaande gelden < 1 jaar en de tegoeden / schulden rekening-courant. Doel van de kasgeldlimiet is het beperken van de renterisico’s op de korte schuld. De korte schuld is bedoeld voor de lopende uitgaven en zodoende is de limiet gekoppeld aan het begrotingstotaal. De kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,2% van het totaal van de

37

jaarbegroting bij aanvang van het jaar. (zie artikel 3 en 4 van de wet Fido en de Uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden) Renterisiconorm De renterisiconorm stelt een limiet aan het renterisico over de lange termijn financiering. Het renterisico is het geldbedrag aan leningen dat in een bepaald jaar aan renteherziening en herfinanciering onderhevig is. Het renterisico mag maximaal 20% van het begrotingstotaal per 1 januari van het betreffende jaar bedragen. De renterisiconorm benadrukt het belang van een goede spreiding van de leningenportefeuille en de renterisico's. Renteontwikkeling De rentebaten zijn naar aanleiding van het verplicht schatkistbankieren bijgesteld naar nihil.

Verplicht schatkistbankieren vanaf 2013 In het begrotingsakkoord is bepaald dat alle decentrale overheden in 2013 gaan schatkistbankieren. Het schatkistbankieren is gebaseerd op het principe van zero-balancing. Zero-balancing betekent het % dagelijks overboeken van het saldo boven een vastgesteld drempelbedrag van minimaal € !"#""" $ * maximaal € &! '() oen op een bankrekening ten gunste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist dan wel het aanvullen van een bankrekening ten laste van de rekeningcourant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Zero-balancing leidt ertoe dat het saldo op de laatstgenoemd bankrekening aan het einde van de dag altijd nul is. Vanaf het moment van invoering is het niet meer toegestaan als decentrale overheid (tijdelijk) overtollige gelden te beleggen. Alle (tijdelijk) overtollige middelen worden in het schatkistbankieren opgenomen. De bestaande beleggingen blijven tot het einde van de huidige looptijd of tot het moment van vrijvallen gecontinueerd. Het verplicht schatkistbankieren geldt ook voor gemeenschappelijke regelingen. Op 13 december is de wet verplicht schatkistbankieren gepubliceerd. 3.6.4

Grondbeleid

Inleiding In uw bestuur is aandacht gevraagd voor mogelijke risico’s met betrekking tot grondposities en vastgoed. In de diverse stukken die in het kader van de begrotingscyclus ter vaststelling worden voorgelegd aan het Algemeen Bestuur (zoals programmabegroting, tussentijdse rapportage en jaarrekening) wordt inmiddels melding gemaakt van de belangrijkste risico’s die mogelijkerwijze kunnen optreden in gebiedsontwikkelingen waarbij grondposities van het schap aan de orde zijn. Daarnaast is de ambitie om aan de kaderstellende taak van het Algemeen Bestuur ook op het vlak van het te voeren grondbeleid, inclusief grondprijsbeleid en risicobeheersing, in de toekomst meer nadrukkelijk invulling te geven. Dat kan door het formuleren van randvoorwaarden en uitgangspunten op het vlak van: • grondverwerving, • (tijdelijk) beheer van grond en gebouwd vastgoed en • gronduitgifte (bijvoorbeeld in de vorm van erfpacht) en het daarbij te voeren grondprijsbeleid. In de komende rapportagecycli zal de paragraaf grondbeleid gaandeweg worden uitgebouwd tot een gedegen onderdeel in de rapportage. In de overige onderdelen van deze rapportage (met name bij de programma’s 2 en 3) worden de ontwikkelingen op het gebied van grond en vastgoed beschreven en verantwoord op het niveau van specifieke lokaties en exploitaties. In deze paragraaf grondbeleid wordt, in samenhang met en aanvullend op de overige onderdelen van deze rapportage, ingegaan op met name de risico-aspecten die zijn verbonden aan de grondpositie van het schap, inclusief het gebouwd vastgoed dat in eigendom is bij het 38

schap. Voor zover aan de orde worden de maatregelen beschreven die ter beheersing van eventuele risico’s zijn genomen. Grond en grondposities Per 1 november 2013 viel er onder het beheergebied van het recreatieschap Midden-Delfland 1.487 ha grond, met 56 exploitaties. De verhouding in grondpositie was als volgt: Grondpositie Midden-Delfland

1.496 ha

Eigendom

20 %

Erfpacht

34 %

Overig

45 %

Voor gronden geldt dat er per 31 december 2013 geen boekwaarde was opgenomen. Exploitaties Het schap voert de ingezette professionaliseringsslag verder door in het beheer van de exploitatiecontracten. Belangrijke invalshoek bij de ingezette professionalisering is een zakelijke en marktconforme benadering. Daarbij is ingezet op tijdige indexering en gebruikmaking van de contractuele herzieningsmomenten. Bij zowel de herziening als de (eerste) uitgifte van gronden wordt ter bepaling van de erfpachtcanon of de huurprijs uitgegaan van een marktconform rendement over de grondwaarde. Om deze grondwaarde te bepalen wordt gebruik gemaakt van externe taxaties, tenzij sprake is van een weinig complexe situatie waarin op relatief eenvoudige wijze tot overeenstemming kan worden gekomen. Over het algemeen wordt het te hanteren rendementspercentage gebaseerd op de rente die op staatsleningen wordt verkregen, verhoogd met een toeslag voor risico’s en beheer. Het schap hanteert een percentage van 5. De huidige ongunstige economische conjunctuur is merkbaar bij het genereren van inkomsten uit lopende en nieuwe exploitaties. Nieuwe exploitaties komen lastiger van de grond. Het betalingsgedrag van bestaande exploitanten vraagt aandacht. Waar nodig en verantwoord worden met exploitanten afspraken gemaakt over betalingsregelingen waarbij behoud van inkomsten voor het schap uitgangspunt is maar waarbij in betalingsmomenten aansluiting wordt gezocht bij de cashflow van de exploitant. Ontwikkelingen In het verleden zijn diverse gronden in beheer verkregen, voordat formele overdracht van erfpacht heeft plaatsgevonden. Inmiddels blijkt de formele overdracht te stagneren. In dergelijke situaties ontbeert het schap een formele beheerpositie. Dit speelt met name op die percelen waar het schap nog geen overeenkomsten heeft met eigenaar Staatsbosbeheer. Met Staatsbosbeheer vindt periodiek overleg plaats om de rollen en verantwoordelijkheden ten aanzien van specifieke dossiers en locaties te bepalen. Waar sprake is van verandering van beleidsinhoudelijke of financiële aard (met eventueel bijbehorende risico’s) wordt dat ter besluitvorming aan het bestuur voorgelegd. In het project “Leiding over Noord” is met Staatsbosbeheer en de initiatief nemende partij uitvoerig overlegd over de grondpositie van de betrokken partijen. Om formele redenen kon het schap niet anders dan meewerken aan de vestiging van een opstalrecht ten gunste van het project door de bloot eigenaar.

39

Het schap ging “er tussen uit”. In voorkomende gevallen wordt ingezet op maximaal behoud van de positie van het schap. Tot slot is het schap bij diverse infrastructurele projecten van derden betrokken, waar gevolgen voor de grondpositie uit voortvloeien. Gebouwd vastgoed Het schap Midden-Delfland is erfpachter van het navolgende object: Adres: Van Boendaleweg 100, Vlaardingen (erfpacht)

Functie: Regiokantoor GZH

Dit object is als regiokantoor en opslagterrein in gebruik bij de G.Z-H en wordt betrokken bij de herijking huisvesting G.Z-H (2014).

3.6.5 Bedrijfsvoering De afspraken over de dienstverlening door G.Z-H aan het schap zijn vastgelegd in de Dienstverleningsovereenkomst (DVO). In 2009 is de dienstverleningsovereenkomst voor de periode 2010-2014 tussen het schap en de provincie Zuid-Holland bekrachtigd. De activiteiten die in het kader van de reguliere dienstverlening worden uitgevoerd, zijn per programma toegelicht in de programmaverantwoording. De activiteiten die in het kader van de reguliere dienstverlening worden uitgevoerd, zijn per programma toegelicht in de programmaverantwoording. De kwaliteit van de bedrijfsvoering en de onderliggende bedrijfsprocessen wordt getoetst door middel van een interne controle. Deze interne controle is er op gericht, op financieel beleid, de juiste werking van de bedrijfsprocessen te toetsen en daarmee de getrouwheid en rechtmatigheid vast te stellen van de uitvoering van de bedrijfsprocessen. Hiertoe wordt steekproefsgewijs getoetst op de naleving van in- en externe weten regelgeving met behulp van verbijzonderde controles. Deze verbijzonderde controles worden onder meer uitgevoerd om de juiste werking van de verschillende processen te toetsen, met in het bijzonder de processen van inkopen en aanbesteden, betaalbaar stellen van inkoopfacturen en het innen van huur- en erfpachtopbrengsten. De resultaten van de interne controle worden overlegd met de accountant. Dit geldt ook voor de wijze waarop de interne controle wordt vormgegeven en uitgevoerd. De interne controle wordt gedurende het jaar uitgevoerd op basis van een intern controleplan. De accountant maakt o.a. gebruik van de resultaten van de interne controle om de jaarrekeningcontrole bestaande uit de controleverklaring en de rechtmatigheidscontrole vorm te geven. In aanvulling op de interne controle heeft de accountant een gedeelte van de verbijzonderde interne controle uitgevoerd zowel in aanvulling op de reeds verrichte interne controle als ten behoeve van de oordeelsvorming.

40

JAARREKENING 2013


41

4. 4.1

Balans en programmarekening Balans per 31 december 2013

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Investeringen met economisch nut Financiële vaste activa Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Liquide middelen Kas Bank- en girosaldi Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Totaal

PASSIVA

Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Nog te bestemmen resultaat Voorzieningen Onderhoudsegalisatievoorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s

31 december

31 december

2013

2012

2.513.151 2.513.151 -

2.848.241 2.848.241 -

-

-

3.464.248 3.464.006 242

2.005.079 1.992.465 12.614

18.419.148 153 18.418.995

20.144.351 103 20.144.248

142.045

301.693

142.045

301.695

24.538.593

25.299.364

31 december 2013

8.292.728 997.317 7.022.020 273.391

31 december 2012

8.503.990 1.285.009 7.319.046 100.065-

14.154.473 6.023.401 8.131.072

13.585.840 5.251.508 8.334.332

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen Waarborgsommen

154.857 152.857 2.000

193.073 191.073 2.000

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar Overige schulden

175.741 175.741

751.333 751.333

1.760.793

2.265.128

1.713.430

2.256.014

47.364

9.114

24.538.593

25.299.365

Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

Totaal

42

4.2

Programmarekening 2013

PROGRAMMA

REKENING 2012



REKENING 2013

Lasten Programma 1 Bestuur Programma 2 Beheer, Onderhoud en Exploitatie Programma 3 Ontwikkelingen Algemene dekkingsmiddelen Totaal lasten

443.813 3.567.875 239.585 4.251.273

252.900 3.600.654 267.400 10.200 4.131.154

352.900 3.538.025 267.400 10.200 4.168.525

376.603 3.388.847 254.677 4.020.127

Baten Programma 1 Bestuur Programma 2 Beheer, Onderhoud en Exploitatie Programma 3 Ontwikkelingen Algemene dekkingsmiddelen Totaal baten

334.232 432.326 3.166.907 3.933.466

300.000 488.672 3.081.121 3.869.793

225.000 378.400 3.081.121 3.684.521

235.030 412.207 3.081.121 3.728.358

Saldo gewone bedrijfsvoering Diverse lasten en baten Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten

(317.807)

4.964 4.964

RESULTAAT

23.703 149.178 12.723 10.200 148.398

N V V V V

10.030 V 33.807 V 43.837 V

(261.361)

(484.004)

(291.768)

192.236 V

215.134 215.134

100.064 101.516 1.452

3.520 186.191 182.671

96.544 V 84.675 V 181.219 V

Kredieten Lasten Baten Saldo kredieten

648.538 271.821 (376.717)

2.203.140 2.199.390 (3.750)

2.948.341 2.405.968 (542.373)

825.026 722.860 (102.167)

2.123.315 V 1.683.108 N 440.206 V

Saldo voor resultaatbestemming

(689.561)

(49.977)

(1.024.925)

(211.263)

813.662 V

427.012 476.989 49.977

664.428 1.689.353 1.024.925

Resultaatbestemming Storting reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming

Saldo na resultaatbestemming

586.423 1.175.920 589.497

(100.064)

-

-

664.428 1.149.082 484.654

540.271 N 540.271 N

273.391

273.391 V

Het krediet Vervolgprocedure NWO 328091331 is onder onttrekking reserves opgenomen i.p.v. kredieten baten.

43

Resultaat 2013

Uit de onderstaande tabel valt af te lezen aan welke programma’s het resultaat kan worden toegeschreven en voor welke bedragen, waarbij is aangegeven of het resultaat een incidenteel (i) of structureel (s) karakter heeft. In alle gevallen geldt dat indien er een structurele doorwerking van toepassing is dit tevens is meegenomen in de programmabegroting 2015 alsmede de 1e begrotingswijziging 2014.. Resultaat 2013 naar programma’s Programma 1. Bestuur 2. Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden 3. Ontwikkelingen Algemene dekkingsmiddelen Totaal

Resultaat v/n 13.672 N 186.459 V 12.723 V 87.880 V 273.391 V

3

Resultaat begrotingswijziging: programma 1 7.338 V –minder bestuursproducten (i) 30.675 N – meer juridische lasten (i) 9.665 V – meer rentebaten (i) programma 2 171.183 V – minder lasten terreinbeheer (i) 39.441 V – minder lasten baten economisch beheer (i) 55.262 N – dotatie voorziening dubieuze debiteuren (i) 27.623 V – minder lasten communicatie (i) 3.474 V – incidentele baten (i) programma 3 12.723 V – minder lasten planvorming & gebiedsontwikkeling (i) algemene dekkingsmiddelen 10.200 V – minder overige structurele lasten (i) 3.520 N – minder ontvangen schadeloosstelling Tennet (i) 81.200 V – ontvangen bijdrage wandel en ruiterpaden Broekpolder (i)

Bij de vaststelling van de jaarrekening neemt de Midden-Delflandraad (hierna te noemen MDR) een besluit over de uiteindelijke bestemming van het voordelige/nadelige resultaat. Bij de vaststelling van de programmabegroting 2013 is de volgende beleidslijn ten aanzien van de bestemming van het jaarrekeningresultaat goedgekeurd: I.

Een extra dotatie aan de voorziening groot onderhoud indien de voorziening groot onderhoud niet op het vanuit TBM berekende niveau is en er geen ingroeiregeling is.4 Wanneer er wel een

3

V = voordelig resultaat, N = nadelig resultaat

4

Voor Midden-Delfland is de voorziening Groot Onderhoud op het vanuit het TBM berekende niveau en daarmee op orde. 44

II. III. IV. V.

ingroeiregeling is maar de doelstellingen in de afgelopen periode niet gehaald zijn, kan ook een extra dotatie aan de voorziening groot onderhoud plaatsvinden; Reservering van middelen voor door het bestuur gewenste maar nog niet financieel afgedekte nieuwe investeringen; Overige door het bestuur gewenste reserveringen; Extra afschrijvingen van geactiveerde investeringen met maatschappelijk nut in de openbare ruimte; Verlaging deelnemersbijdrage, mits er geen lopende ingroeiregeling meer is en punt I. tot en met IV. niet van toepassing zijn.

Het jaar 2013 is afgesloten met een voordelig resultaat. Voorgesteld wordt het resultaat van € 273.391 te storten aan de Algemene Reserve en hiervan € 81.200 te bestemmen voor het begeleiden van externe projecten in 2014. Een toelichting op het resultaat wordt gegeven bij de afzonderlijke programma’s en in § 4.5 Toelichting op de programmarekening.

45

4.3

Waarderingsgrondslagen

De jaarstukken 2012 zijn opgesteld conform de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Voor zover niet anders vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd op %,-./ $-rig. nominale waarde en afgerond op bedragen van € + Materiële vaste activa Op 25 november 2010 heeft de Midden-Delflandraad de Kadernota Investeringen, Waarderingen en Afschrijvingen vastgesteld. Hierin is het volledige beleid ten aanzien van materiële vaste activa beschreven. De waardering van materiële vaste activa vindt plaats op basis van de aanschafwaarde waarop de verrichte lineaire afschrijvingen in mindering worden gebracht. De afschrijvingen geschieden op basis van de verkrijgingprijs en de geschatte economische levensduur waarover de lasten evenredig worden gespreid. Het BBV onderscheidt de navolgende investeringen: 1. Investeringen met economisch nut 2. Investeringen met maatschappelijk nut in de openbare ruimte Investeringen met economisch nut Investeringen hebben een economisch nut wanneer ze verhandelbaar zijn en/of indien ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. Vanuit het BBV is het verplicht investeringen met een economisch nut te activeren. Investeringen met maatschappelijk nut in de openbare ruimte Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut worden niet geactiveerd tenzij de Midden-Delflandraad van het schap in een specifiek geval besluit dit wel te doen, bijvoorbeeld wanneer vanuit financieel oogpunt belangrijke investeringen in de openbare ruimte anders niet gedaan kunnen worden. Indien dergelijke investeringen wel geactiveerd worden, zal dit specifiek in het bestuursbesluit worden opgenomen conform het vastgestelde beleid in de Kadernota. De volgende richtlijnen zijn grotendeels gehanteerd voor de afschrijvingstermijnen: - gronden en terreinen geen afschrijving - bedrijfsgebouwen 35 jaar - grond- weg- en waterbouwkundige werken 35 jaar - machines, apparaten en installaties 10 jaar - overige materiële vaste activa 30 jaar

Indien investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut worden geactiveerd, vindt de afschrijving hiervan eveneens lineair plaats waarbij resultaatafhankelijke extra afschrijvingen zijn toegestaan mits de financiële positie dat toelaat. Eventuele extra afschrijvingen zullen in de begroting of via een separaat voorstel aan het bestuur ter goedkeuring worden voorgelegd. Vlottende activa en passiva De vorderingen en schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen De voorzieningen worden tegen de nominale waarde gewaardeerd. Langlopende schulden De langlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. 46

Waarborgsommen Waarborgsommen zijn conform het BBV opgenomen onder langlopende schulden. Waarderingsgrondslagen voor resultaatbepaling Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben.

47

4.4

Toelichting op de balans

4.4.1

Vaste activa

4.4.1.1. Materiële vaste activa ⌧ investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Boekwaarde 31-122012 Gronden en terreinen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Bedrijfsgebouwen Overige materiële activa

2.763.312 21.782 63.144

Totaal

2.848.239

4.4.2

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

Bijdragen van derden

Boekwaarde 31-122013

Afwaarderingen

1

1 330.744 1.815 2.526 0

0

2.432.568 19.967 60.618

335.085

0

0

2.513.154

Vlottende activa

4.4.2.1. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar ⌧ Vorderingen op openbare lichamen

Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren

2013 3.740.318 276.312 3.464.006

2012 2.213.515 221.050 1.992.465

2013 19.667 19.425 242

2012 32.039 19.425 12.614

2013 153 153

2012 103 103

2013 45.245 112 492 15.795.479 2.577.665 18.418.993

2012 970.322 218 596 16.605.567 2.567.544 20.144.247

Voor een dubieuze debiteur is er een voorziening getroffen van vordering betreffende de jaren 2009, 2010, 2011, 2012 en 2013.

⌧ overige vorderingen

Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren

Voor een dubieuze debiteur is er een voorziening getroffen van vorderig betreffende het jaar 2012.

4.4.2.2. Liquide middelen ⌧ Kas Kas

⌧ Banksaldi

Rekening courant BNG Rekening courant ING Rekening courant ABN-AMRO ABN Ondernemerstoprekening ING Toprente sparen

48

4.4.2.3. Overlopende activa ⌧ overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

Rente Dienstverlening Subsidies Erfpacht Schadeloosstellingen en afkoopsommen Begeleiding Eneco Doorbelasting HH / SBB Vooruitontvangen facturen Nog door te belasten G.Z-H Compensabele BTW Ondernemers BTW

4.4.3

2013 107.837 18.489 2.100 0 0 8.266 2.001 1.751 236 657 706 142.043

2012 72.841 14.573 16.192 27.484 130.123 0 0 1.329 790 37.503 858 301.693

Vaste passiva

4.4.3.1. Eigen vermogen 4.4.3.1.1 Reserves ⌧ Algemene reserve De algemene reserve heeft als belangrijkste functie het vormen van een buffer voor financiële tegenvallers. Saldo 1 januari Bij: stortingen Af: Onttrekkingen

Specificatie stortingen Resultaat najaarsrapportage 2013

2013 1.285.009 170.916 458.607 997.318

2012 1.235.691 58.598 9.280 1.285.009

170.916 170.916

Specificatie onttrekkingen - cf.jaarrekening -onttrekking nadelig saldo - toevoeging investeringsreserve (afkoopsom TenneT) - dotatie voorziening groot onderhoud - cf.1e begrotingswijziging

100.064 66.500 42.043 250.000 458.607

⌧ Bestemmingsreserves

1. Egalisatiereserve Deze reserve dient om de te verwachten toekomstige overschrijvingen van het bestedingsplafond voor de deelnemers exclusief het Rijk te neutraliseren.

Saldo 1 januari Bij: stortingen Af: Onttrekkingen

2013 779.962 0 228.139 551.823

2012 792.967 13.005 779.962 49

Specificatie onttrekkingen cf. programmabegroting cf. najaarsrapportage 2013

13.005 215.134 228.139

2. Investeringsreserve Het doel van de investeringsreserve is het dekken van de kosten van nieuwe investeringen.


Specificatie stortingen - cf programmabegroting - toevoeging investeringsreserve (afkoopsom TenneT)

Specificatie onttrekkingen Kredieten: Herinrichtingsplan oeverbos Uitbreiding en kwaliteitsverbetering Ruiterpaden Herijking Midden-Delfland IODS informatiepanelen Infopanelen UAR Procedure NWO Watersport actieplan

2013 3.223.536 416.500 102.166 3.537.870

2012 3.275.188 450.684 502.336 3.223.536

350.000 66.500 416.500

10.052 9.175 35.000 980 200 46.719 40 102.166

3. Reserve recreantenonderzoek De Reserve Recreantenonderzoek is gevormd voor het uitvoeren van verschillende onderzoeken in het kader van marketing en communicatie (naar bijvoorbeeld bezoekersaantallen, marktonderzoeken, enzovoort).


2013 29.184 0 0 29.184

2012 29.184

29.184

4. Reserve infopanelen Vanaf het jaar 2008 stort het schap jaarlijks een bedrag in de reserve informatiepanelen om één keer in de vier jaar de kosten van informatiepanelen te kunnen betalen. Dit heeft als voordeel dat de lasten voor het schap gelijkmatig over de jaren worden verdeeld. Het schap neemt niet meer ééns in de vier jaar een groot bedrag ineens ten laste van de reserve, maar doteert jaarlijks een kleiner bedrag.

50


Specificatie stortingen - cf programmabegroting

2013 29.000 5.800 0 34.800

2012 23.200 5.800 29.000

5.800 5.800

5. Reserve afkoopsommen Van de lopende erfpachtovereenkomsten is een aantal canons afgekocht. Van deze afkoopsommen wordt de jaarlijkse erfpacht onttrokken. Aan deze reserve wordt gedurende de looptijd rente toegevoegd om de reserve tot einde looptijd in stand te houden.



Specificatie onttrekkingen - cf programmabegroting

2013 926.067 38.136 43.654 920.549

2012 931.366 38.265 43.564 926.067

38.136 38.136

43.654

6. Reserve ingroei TBM De reserve wordt ingezet met betrekking tot de ingroeiregeling om het regulier en groot onderhoud binnen de begroting op het volgens TBM berekende niveau te brengen en te houden.



2013 1.892.887 0 416.580 1.476.307

2012 2.509.902 617.015 1.892.887

416.580 416.580

7. Reserve erfpachtcontracten De reserve erfpachtcontracten dient ter dekking van het verschil in waardering aan het eind van de looptijd tussen een erfpachtcontract met Staatsbosbeheer en de afgesloten (ondererfpacht)contracten met derden.

51



4.4.3.1.2

2013 438.410 33.076 0 471.486

2012 405.334 33.076 438.410

33.076 33.076

resultaat na bestemming volgend uit de programmarekening 2013 273.391 273.391

2012 -100.064 -100.064

Bij de vaststelling van de jaarrekening neemt het bestuur een besluit over de bestemming van het saldo.

4.4.3.1.3

Voorzieningen

⌧ Onderhoudsegalisatievoorzieningen 1. Voorziening Groot Onderhoud Groot onderhoud is noodzakelijk om de duurzame instandhouding van de gebieden te garanderen. Regulier onderhoud kent een jaarlijkse cyclus. Groot onderhoud heeft een cyclus groter dan één jaar. Voor het verrichten van groot onderhoud is deze voorziening beschikbaar. Het doel van deze voorziening is de lasten van groot onderhoud gelijkmatig over de jaren te verdelen.


Specificatie stortingen - cf programmabegroting - cf afkoopsom TenneT


2013 5.251.508 1.276.643 504.747 6.023.404

2012 4.973.732 1.223.500 945.724 5.251.508

1.234.600 42.043 1.276.643

504.747 504.747

⌧ Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s

1. Voorziening omgevingsfonds Midden-Delfland De middelen vanuit de voorziening omgevingsfonds Midden-Delfland worden conform de overeenkomst met de gemeente Rotterdam aangewend voor voorbereiding en uitvoering van verbetermaatregelen 52

inzake milieu, natuur en recreatie in Midden-Delfland. Besluitvorming vindt plaats samen met de Reconstructie Midden-Delfland.


Specificatie onttrekkingen Verleende subsidies

2013 4.213.949 0 162.406 4.051.543

2012 4.297.085 83.136 4.213.949

162.406 162.406

2. Voorziening inrichting Midden-Delfland De voorziening inrichting Midden-Delfland dient voor de recreatieve inrichting en het beheer van het gebied grenzend aan het stedelijk gebied van Rotterdam/Overschie, Schiedam en Vlaardingen, waaronder de DOP NOAP locatie.


Specificatie onttrekkingen Kredieten: Inrichting golfbaan Project Abtwoude Afrond.kosten inrichting Golfbaan

2013 4.120.383 0 40.855 4.079.528

2012 4.132.356 11.973 4.120.383

7.953 10.257 22.645 40.855

4.4.3.2. Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer ⌧ onderhandse leningen van 1. binnenlandse banken en overige financiële instellingen

Saldo 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

2013 191.073 0 38.214 152.859

2012 229.287 38.214 191.073

⌧ waarborgsommen Saldo 1 januari Vermeerderingen Aflossingen

2013 2.000 0 0 2.000

2012 0 2.000 2.000

Rentelast voor het begrotingsjaar: € 6.880

53

4.4.4

Vlottende passiva

4.4.4.1. netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar ⌧ overige schulden. 2013 175.741 175.741

2012 751.333 751.333

4.4.4.2. Overlopende passiva ⌧ verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

Diensten derden Accountantskosten Additionele uren Onderhoudskosten Waterschapslasten Zakelijke lasten overdracht gronden Rentelasten Personeelkosten dienstverlening Terug te betalen bijdragen Routestructuurplan Omzetbelasting RBG terug ontv. 1817718140

2013 78.699 4.097 191.369 58.009 35.586 5.975 1.339.154 302 238 1.713.429

2012 161.834 8.032 239.279 68.975 136.228 35.586 7.468 772 1.597.543 296 0 2.256.013

⌧ de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Routestructuurplan

Verloopstaat Saldo per 1-1-2013 Toevoegingen Verminderingen (restitutie) Vrijgevallen bedragen Saldo per 31-12-2013

2013 0

Routestructuurplan

2012 0

0

0

2013

2012

0 2.138.089 1.443.269 694.820 0

433.297 141.698 433.297 141.698 0

54

2013 20.300

subsidie beheer en onderhoud fietspad Vockestaertpad

20.300

Verloopstaat

subsidie beheer en onderhoud fietspad Vockestaertpad

Saldo per 1-1-2013 Toevoegingen Verminderingen (restitutie) Vrijgevallen bedragen Saldo per 31-12-2013

2013

20.300

2013 11.200 11.200

subsidie beheer en onderhoud fietspad Poldervaart


Verloopstaat

0

2012

0 20.300

subsidie beheer en onderhoud fietspad Poldervaart

Verloopstaat

2012

2013

0

2012

0

2012

0 11.200

11.200

0

bijdrage afronding project Broekpolder


0 435

435

0 0 0 0

⌧ overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen ⌧

Verloopstaat Saldo per 1-1-2013 Toevoegingen Verminderingen (restitutie) Vrijgevallen bedragen Saldo per 31-12-2013

vergunning doorbelasting infopanelen

afkoopsom onderhoud

2013 9.114

1.738 7.376

2013 66 7.986 8.052

2012 10.812 0 0 1.698 9.114

2012

0 55

4.5

Toelichting op de programmarekening

4.5.1

Programma 1 Bestuur

PROGRAMMA 1 BESTUUR

REKENING 2012



REKENING 2013

RESULTAAT

Lasten Bestuurlijke aangelegenheden Totaal lasten

443.813 443.813

252.900 252.900

352.900 352.900

376.603 376.603

23.703 N 23.703 N

Baten Bestuurlijke aangelegenheden Totaal baten

334.232 334.232

300.000 300.000

225.000 225.000

235.030 235.030

10.030 V 10.030 V

(109.581)

47.100

(127.900)

(141.572)

13.672 N

Saldo gewone bedrijfsvoering Diverse lasten en baten Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

Saldo voor resultaatbestemming Resultaatbestemming Storting reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

(109.581)

(109.581)

47.100

(127.900)

(141.572)

13.672 N

-

250.000 250.000

250.000 250.000

-

47.100

122.100

108.428

13.672 N

Toelichting resultaat 2013: De analyse is opgenomen in de programmaverantwoording en maakt onderdeel uit van de jaarstukken 2013. Voor een verdere toelichting op de cijfers wordt verwezen naar paragraaf 3.2.1.2, paragraaf 3.2.2.2, paragraaf 3.2.3.2 en paragraaf 3.2.4.

56

4.5.2

Programma 2 Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden

PROGRAMMA 2 BEHEER, ONDERHOUD EN EXPLOITATIE GEBIEDEN

PROGRAMMA 2 BEHEER, ONDERHOUD EN EXPLOITATIE

REKENING 2012



REKENING 2013

RESULTAAT

Lasten Inrichting, Beheer en Exploitatie Communicatie Regelgeving en Handhaving Totaal lasten

3.176.494 121.581 269.800 3.567.875

3.200.554 127.900 272.200 3.600.654

3.143.725 122.100 272.200 3.538.025

3.022.169 94.477 272.200 3.388.847

121.556 V 27.623 V 149.178 V

Baten Inrichting, Beheer en Exploitatie Communicatie Regelgeving en Handhaving Totaal baten

431.990 337 432.326

477.272 11.400 488.672

378.400 378.400

412.207 412.207

33.807 V 33.807 V

Saldo gewone bedrijfsvoering Diverse lasten en baten Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten Kredieten Lasten Baten Saldo kredieten Saldo voor resultaatbestemming Resultaatbestemming Storting reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

(3.135.548)

4.964 4.964

(3.111.982)

(3.159.625)

(2.976.640)

182.985 V

-

101.516 101.516

186.191 186.191

84.675 V 84.675 V

290.241 130.123 (160.118)

3.750 (3.750)

271.224 239.283 (31.941)

19.227 (19.227)

251.997 V 239.283 N 12.714 V

(3.290.703)

(3.115.732)

(3.090.050)

(2.809.676)

280.374 V

527.825 959.321 431.496 (2.859.207)

427.012 476.989 49.977 (3.065.755)

427.012 720.314 293.302 (2.796.748)

427.012 707.600 280.588 (2.529.088)

12.714 N 12.714 N 267.660 V

Toelichting resultaat 2013: De analyse is opgenomen in de programmaverantwoording en maakt onderdeel uit van de jaarstukken 2013. Voor een verdere toelichting op de cijfers wordt verwezen naar paragraaf 3.3.1.2, paragraaf 3.3.2.2, paragraaf 3.3.3.2, paragraaf 3.3.4.2, paragraaf 3.3.5.2, paragraaf 3.3.6 en paragraaf 3.3.7. Het krediet Vervolgprocedure NWO 328091331 is onder onttrekking reserves opgenomen i.p.v. kredieten baten.

57

4.5.3

Programma 3 Ontwikkelingen

PROGRAMMA 3 ONTWIKKELINGEN

Lasten Planvorming & Gebiedsontwikkeling Marketing & Productontwikkeling Totaal lasten Baten Planvorming & Gebiedsontwikkeling Marketing & Productontwikkeling Totaal baten Saldo gewone bedrijfsvoering Diverse lasten en baten Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten

REKENING 2012

228.385 11.200 239.585

(239.585)

-


358.296 141.698 (216.599)


(456.184)

Resultaatbestemming Storting reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

216.599 216.599 (239.585)


256.100 11.300 267.400

(267.400)

-

2.199.390 2.199.390 (267.400)

(267.400)


256.100 11.300 267.400

(267.400)

-

REKENING 2013

243.377 11.300 254.677

RESULTAAT

12.723 V 12.723 V

(254.677)

12.723 V

-

-

2.677.117 2.166.685 (510.432)

805.799 722.860 (82.940)

1.871.318 V 1.443.825 N 427.492 V

(777.832)

(337.617)

440.215 V

510.432 510.432

82.939 82.939

427.493 N 427.493 N

(267.400)

(254.678)

12.722 V

Toelichting resultaat 2013: De analyse is opgenomen in de programmaverantwoording en maakt onderdeel uit van de jaarstukken 2013. Voor een verdere toelichting op de cijfers wordt verwezen naar paragraaf 3.4.1.2, paragraaf 3.4.2.2, paragraaf 3.4.3.2 en paragraaf 3.4.4. Het krediet Vervolgprocedure NWO 328091331 is onder onttrekking reserves opgenomen i.p.v. kredieten baten.

58

4.5.4

Algemene Dekkingsmiddelen

T

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

Lasten Deelnemersbijdrage Overige structurele Lasten Incidentele Lasten Totaal lasten Baten Deelnemersbijdrage Incidentele Lasten Totaal baten Saldo gewone bedrijfsvoering

REKENING 2012

-

RESULTAAT

3.520 3.520

10.200 V 96.544 V 106.744 V

3.166.907 3.166.907

3.081.121 3.081.121

3.081.121 3.081.121

3.081.121 3.081.121

-

3.166.907

3.070.921

2.970.857

3.077.601

106.744 V


-

Saldo na resultaatbestemming

REKENING 2013

10.200 100.064 110.264

-

Resultaatbestemming Storting reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming


10.200 10.200

Diverse lasten en baten Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten



3.166.907

58.598 (58.598)

3.108.309

215.134 215.134

3.286.055

-

3.286.055

100.064 (100.064)

2.870.793

237.416 208.607 (28.809)

2.841.984

3.520 (3.520)

96.544 V 96.544 V

3.074.081

237.416 108.543 (128.873)

2.945.208

203.288 V

100.064 N 100.064 N

103.224 V

oelichting resultaat 2013: De analyse is opgenomen in de programmaverantwoording en maakt onderdeel uit van de jaarstukken 2013. Voor een verdere toelichting op de cijfers wordt verwezen naar paragraaf 3.5, paragraaf 3.5.1 en paragraaf 3.5.2.

59

5.

Overige gegevens

5.1

Gebeurtenissen na balansdatum

Er hebben zich na de balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan.

R.A.M. van der Sande voorzitter J.L. Robberegt bestuurlijk penningmeester C.J.M. van Nimwegen-van bestuurlijk secretaris Wieringen S.M. Brandligt J.F. Weber M.C. Junius A.J. Plooij R. van Harten N. Gouweleeuw A. Weverling G. van der Wees A.C. van Huffelen W. de Groot

5.3

uitkeringen wegens beëindiging van dienstverband met specificaties dienstverband

duur van het dienstverbend in het boekjaar (hele jaar = 1)

voorzieningen tbv. beloningen betaalbaar op termijn

belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen

sociale verzekerings-premies

beloning

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

funcite(s)

bestuurslid

5.2

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

1 1 1

0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Bestemming van het resultaat

Uit voorliggende jaarrekening 2013 resulteert een totaal voordelig saldo van € 273.391 Voorgesteld wordt het voordelig resultaat € 273.391 te storten aan de Algemene Reserve en hiervan € 81.200 te bestemmen voor het begeleiden van externe projecten in 2014.

60

5.4

Controleverklaring

61

Bijlage 1 Staat van reserves en voorzieningen Stand per 0101-2013 Stortingen Resultaat 2012 in 2013

Onttrekkingen Resultaat 2012 in 2013

Stand per 3112-2013

Reserves Algemene Reserve

1.285.008

170.916

Reserve recreantenonderzoek Egalisatiereserve Investeringsreserve Reserve infopanelen Reserve Ingroeiregeling TBM Reserve afkoopsommen Reserve erfpachtcontracten

29.184 779.964 3.223.538 29.000 1.892.887 926.066 438.410

0 0 416.500 5.800 0 38.136 33.076

TOTAAL

8.604.057

100.064

358.543

997.318

0 228.139 102.166 0 416.580 43.654 0

29.184 551.825 3.537.871 34.800 1.476.307 920.548 471.486

1.149.082

8.019.339

504.747 0 162.406 40.855

6.023.404 0 4.051.543 4.079.528

708.008

14.154.474

Bestemmingsreserves

0

664.428

100.064

Voorzieningen Voorziening Groot Onderhoud Voorziening Erfpachtcontracten Voorziening Milieuprojecten DOP-NOAP Voorziening Inrichting Midden-Delfland TOTAAL

5.251.508 0 4.213.951 4.120.381 13.585.839

1.276.643 0 0 0 0

1.276.643

0

Bijlage 2 Bestuurssamenstelling Leden Dagelijks Bestuur Naam

Gemeente/organisatie

Functie

Dhr. R.A.M. van der Sande

Provincie Zuid-Holland

Voorzitter

Dhr. S.M. Brandligt

Gemeente Delft

Plaatsvervangend voorzitter

Mevr. C.J.M. van Nimwegen-van Wieringen

Gemeente Midden-Delfland

Bestuurlijk secretaris

Namens de gemeenten Vlaardingen,

Penningmeester

Dhr. J. Robberegt

Schiedam, Rotterdam en Maassluis

wijz. gr nodig om 5e lid te verwijderen

Leden Midden-Delflandraad Naam

Gemeente/organisatie

Plaatsvervanger

Dhr. R.A.M. van der Sande


Dhr. R.A. Janssen

Dhr. J.F. Weber


Dhr. G. Veldhuizen

Dhr. S.M. Brandligt

Gemeente Delft

Mevr. M.C. Junius

Gemeente Delft

Mevr. C.J.M. van Nimwegen-van Wieringen


Dhr. H.H.V. Horlings

Dhr. A.J. Plooij


Dhr. A.C.M. van Bijsterveldt

Dhr. J. Robberegt

Gemeente Vlaardingen

Dhr. J. Versluijs

Dhr. R. van Harten

Gemeente Vlaardingen

Dhr. T.P.J. Bruinsma

Mevr. N. Gouweleeuw

Gemeente Schiedam

dhr. P. Groeneweg

Dhr. A. Weverling

Gemeente Westland

Dhr. A.W. Meijer

Dhr. G. van der Wees

Gemeente Maassluis

Dhr. A.G.M. Keijzer

Mevr. A.C. van Huffelen

Gemeente Rotterdam

Dhr. R. de Prez

(volmacht aan dhr. W. de Groot)

Mevr. A.J.M. Laan (volmacht aan dhr. C. van der Meer)

wijz. gr nodig om 13e lid te verwijderen wijz. gr nodig om 14e lid te verwijderen

63

JAARSTUKKEN 2013 RECREATIESCHAP MIDDEN-DELFLAND

Recommend Documents