Felua-groep. Onderwerp : Zienswijze m.b.t. de Jaarstukken 2015, Meerjarenbegroting Felua- groep

Gemeente Heerde

Felua-groep

Kenmerk:

1 4 APR 2016 Aan: Egerlaan 15, Postbus 625, 7300 AP Apeldoorn, Telefoon: (055) 5492500, Fax: (055) 542^782 Internet: www.felua-groep.nl, E-mail: [email protected]

Gemeenteraad Heerde T.a.v. de mevrouw B, Espeldoorn-Bloemendal, griffier Postbus 175 8180 AD HEERDE

Uw kenmerk Uw brief van Ons kenmerk Apeldoorn

: : : 07.352.18.029/GvS/HvdM/JPR : 13 april 2016

Onderwerp

: Zienswijze m.b.t. de Jaarstukken 2015, Meerjarenbegroting 2017 - 2020 Feluagroep

Geachte leden van de Gemeenteraad, Namens het DB bied ik u -met verwijzing naar de zienswijzenprocedure van artikelen 27 en 28 van de Gemeenschappelijke Regeling Felua-groep- de Meerjarenbegroting 2017, Jaarrekening 2015 en Jaarverslag 2015 aan. Jaarstukken 2015 Het jaar 2015 is een succesvol jaar geweest voor Felua-groep. Ingrijpende veranderingen voor de SW-sector als gevolg van nieuwe wetgeving per 1 januari 2015, de economische ontwikkelingen in de arbeidsmarktregio en het project "DOOR naar Werk", dat zich richt op het verder integreren en optimaliseren van werkprocessen van het Werkplein Activerium en Felua-groep, waren en zijn belangrijke thema's. Na het actualiseren van de voorzieningen (per saldo € 130.000,-) resulteert een positief exploitatiesaldo van € 1.707.000,-. Dit positieve resultaat wordt mede veroorzaakt door een aantal incidentele meevallers; verkoop van onroerend goed is de belangrijkste. Het positieve resultaat is geboekt ten gunste van het Eigen Vermogen van Felua-groep. Tevens zijn een aantal bestemmingsreserves gevormd. Felua-groep kan, in tegenstelling tot veel collega SWbedrijven in Nederland, een gezonde exploitatie realiseren zonder extra gemeentelijke bijdrage. Per saldo vonden in 2015 150 SW-medewerkers een werkkring buiten de muren van de Felua-groep. Aan het einde van het jaar 2015 waren 861 personen (=61%) extern geplaatst in de vorm van een (groeps-) detachering of in een Begeleid Werken constructie.

Feluagroep

Meerjarenbegroting 2017 - 2020 van Felua-eroep De algemene financiële en beleidsmatige kaders als bedoeld in art. 34 b van de Wet gemeenschappelijke regelingen, zijn weergegeven in de cijfermatige overzichten, de toelichting daarop en de algemene uitgangspunten van de meerjarenbegroting. Voor de uitgewerkte exploitatieoverzichten zijn de eventuele financiële effecten van de toekomstplannen (project "DOOR naar Werk") niet doorgerekend. Deze meerjarenbegroting betreft dus alleen de GR Felua groep. Kostenreductie is doorgerekend op basis van de ontwikkeling van de omvang van het personeelsbestand (zowel bedrijfskosten als personeelskosten ambtelijk). Er zijn nog veel onzekerheden op dit moment, we hebben met veel aannames moeten werken. De belangrijkste uitgangspunten zijn vermeld op pagina 6 van de meerjarenbegroting. Bij het bepalen van de te ontvangen subsidiebedragen is gerekend met de thans beschikbare informatie. Zoals het nu lijkt zal evenals vorig jaar in de maand mei, eventueel pas in september, een definitieve vaststelling plaatsvinden van de te ontvangen subsidie. Daarnaast zullen in 2016 gesprekken worden gevoerd tussen de drie deelnemende gemeenten en Felua-groep over de toekomstige financieringssystematiek. Onderstaand een beknopte toelichting op de belangrijkste onderdelen van het exploitatieoverzicht op pagina 8: Netto omzet SW: Er vindt een omzetting plaats van omzet Leerwerkactiviteiten naar omzet detacheringactiviteiten. Doordat er geen nieuwe instroom plaatsvindt zal de omzet dalen als gevolg van een dalende personele bezetting. PMC-Producten: Dit betreft omzet gegenereerd uit diensten die Felua-groep kan leveren ten behoeve van de brede doelgroep van de Participatiewet. Verhuur teammanager: Dit betreft het detacheren van ambtelijk medewerkers t.b.v. het project "Direct Actief' en verhuur van teammanagers aan strategische partners. Verhuur ruimten: Uitgangspunt is dat intensivering van de samenwerking met strategische partners zal leiden tot het verhuren van een deel van het pand aan de Egerlaan. Niet SW gebonden opbrengsten: Betreft ontvangen ziektegeld (ervaringscijfer) en verhuur van consulenten. KPV (kostprijs verkopen): Aangenomen wordt dat er een verschuiving van omzet van leerwerkactiviteiten naar detacheringactiviteiten zal plaatsvinden. Deze verschuiving veroorzaakt een lagere kostprijs verkopen (materiaalkosten), hetzelfde geldt voor de indirecte productiekosten. Rijkssubsidie: Daalt ten gevolge van een lagere subsidie op macro-niveau en een lagere personele bezetting (geen nieuwe instroom). Salariskosten, personeelskosten SW: Dalen ten gevolge van een lagere personele bezetting en door het uitdienst treden van oudere relatief dure werknemers. Tevens is gerekend met de met ingang

Felua-groep

van 1 januari 2017 beschikbare korting op sociale lasten voor lagere inkomens (LIV, Lager Inkomens Voordeel). Salariskosten, personeelskosten Amb (= ambtelijk): Dalen ten gevolge van een lagere personele bezetting SW, minder begeleiding noodzakelijk, minder overhead. Inleenkrachten: gebaseerd op ervaring (vervanging wegens ziekte en zwangerschap). Tevens inhuur van consulenten van Interval BV. Kosten Begeleid Werken: Betreft het uitbetalen van loonkostensubsidie aan werkgevers die doelgroepmedewerkers in dienst nemen. In de loop der jaren zal het aantal afnemen ten gevolge van natuurlijk verloop Overige kosten: uitgangspunt is dat de overige kosten zullen dalen ten gevolge van vermindering van activiteiten, waarbij gerekend is met een geringe inflatie. Op pagina 6 is de ontwikkeling van het subsidieresultaat weergegeven (rijkssubsidie minus salaris- en personeelskosten SW). Tot zover deze beknopte toelichting, wij vertrouwen erop u hiermede voldoende te hebben geïnformeerd. Met belangstelling zien wij uw gewaardeerde zienswijze graag vóór 13 juni 2016 tegemoet. Na vaststelling door het Algemeen Bestuur zullen de vastgestelde stukken u per 1 juli a.s. worden toegezonden en vervolgens aan Gedeputeerde Staten worden aangeboden.

G. van Sunder Algemeen directeur Felua-groep

Bijlagen:

Jaarstukken 2015 (jaarverslag en jaarrekening) Meerjarenbegroting 2017 - 2020

Jaarstukken Felua-groep

Jaarstukken 2015

Inhoudsopgave Jaarverslag Bericht van bestuur en directie Bestuur, directie, management en georganiseerd overleg Ondernemingsraad Sociaal Human resources Re-integratieactiviteiten Financieel

7 9 11 13 16 18 24

Jaarrekening Inleiding jaarrekening 2015 Balans per 31 december 2015 Overzicht van baten en lasten 2015 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op het Overzicht van baten en lasten Begrotingsrechtmatigheid

33 34 37 39 43 49 59

3

Jaarverslag 2015

Bericht van bestuur en directie 2015: het jaar dat de Participatiewet inging.... Samen met de gemeenten Apeldoorn, Epe, Meerde en alle andere partners hebben we weer vol ingezet op onze betekenisvolle opdracht om mensen naar zo regulier mogelijk werk te begeleiden. Na een zeer succesvol 2014, kunnen we met gepaste trots constateren dat ook 2015 heel veel mooie resultaten heeft opgeleverd. Een kleine bloemlezing: • Het netto aantal uitgeplaatste medewerkers in 2015 bedroeg 150 (in 2014 waren dit er 114). Eind 2015 bedroeg het aantal extern uitgeplaatste medewerkers 61% van het totaal. Landelijk bedraagt dit percentage ongeveer 37%. • Er zijn groepsdetacheringen gerealiseerd met DROS Schoonmaak, met de gemeente Apeldoorn (post- en koeriersdiensten) en Axxent Groen (Groen werkzaamheden van gemeente Epe). • De samenwerking met onze"oudste" partner MOBA hebben we naar een nog hoger plan getild. De 35 SW collega's, die actief zijn in de assemblagehal op de Egerlaan, zijn nu gedetacheerd naar MOBA. Ze blijven actief op de Egerlaan. • Bediende Felua-groep in 2014 nog 2 doelgroepen (SW en Bijstand), inmiddels bedienen we 6 doelgroepen. Naast de al genoemde 2 doelgroepen betreffen dat nieuwe en bestaande Wajongers (i.s.m. gemeenten en UWV), VSO/PRO leerlingen (i.s.m. gemeenten en scholen) en tot slot de klanten in de arbeidsmatige dagbesteding/beschut (i.s.m. gemeenten en zorginstellingen). • De grond van de kwekerij in Apeldoorn is verkocht aan Van der Valk en ook ons pand aan de Hammerstraat in Epe is verkocht. Onze vastgoedportefeuille is nu nog maar zeer beperkt. • De gemeenteraden hebben de gewijzigde GR regeling openbaar lichaam Felua-groep vastgesteld. • Het ingezette beleid om het ziekteverzuim bij onze SW collega's verder naar beneden te brengen, heeft zijn vruchten afgeworpen. Zaten we eind 2014 nog op 13,9%, eind 2015 was dit gedaald naar 12,1%. Landelijk ligt dit rond de 13%. • Het sectorplan SW, dat we samen met onze 4 collega SW bedrijven in onze arbeidsmarktregio hebben ingediend bij het ministerie van SZW, is goedgekeurd. De uitvoering vindt vooral plaats in 2016. Het Regionaal Werkbedrijf is aangehaakt. • In Meerde wordt het Gildenhus-concept samenwerkenderwijs doorontwikkeld, zodat we onze klanten nog beter van dienst kunnen zijn. • Er vindt regelmatig afstemming plaats met medewerkers vanuit de drie gemeenten. Deze afstemming verloopt in een uiterst plezierige en constructieve sfeer. • In financieel opzicht was het een bijzonder goed jaar voor Felua-groep. De begroting liet een tekort zien van € 334.000,-. Het eindresultaat laat een positief exploitatieresultaat uit gewone bedrijfsvoering zien. Nadere details omtrent het resultaat vindt u in de financiële paragraaf. Eind 2015 heeft zich binnen het Dagelijks - en Algemeen bestuur een bestuurswisseling voorgedaan. Mevrouw J. Pierik, wethouder van Meerde, is opgevolgd door de heer J. Berkhoff. Het contract met algemeen directeur de heer G.E. van Sunder is voor onbepaalde tijd verlengd. Het project "DOOR naar Werk", dat zich richt op het verder integreren en optimaliseren van de werkprocessen van het Werkplein Activerium en Felua-groep is van start gegaan. Het gaat hierbij met name om de dienstverlening aan werkgevers en aan de mensen uit de brede doelgroep van de Participatiewet die aan werk moeten worden geholpen. De gemeenten Epe en Meerde zijn bij dit proces aangehaakt. Het projectplan is inmiddels vastgesteld. De verdere uitwerking en

7

besluitvorming in de colleges en de gemeenteraden zal in 2106 zijn beslag krijgen. De samenwerking binnen het project verloopt zeer voorspoedig. April 2016 J. Kruithof Voorzitter bestuur

April 2016 G. E. van Sunder Algemeen directeur

Bestuur, directie, management en georganiseerd overleg Sinds 1973 voert Felua-groep de Wet sociale werkvoorziening uit op grond van een gemeenschappelijke regeling tussen de gemeenten Apeldoorn, Epe en Fleerde. Met de invoering van de Participatiewet op 1 januari 2015 is Felua-groep door de gemeente Apeldoorn als preferred supplier aangemerkt voor het bieden van dienstverlening voor de nieuwe, bredere doelgroep. De gemeente Epe en Fleerde hebben Felua-groep eveneens binnen hun beleidskaders als preferred supplier aangemerkt. Bestuur en directie Felua-groep Flet Bestuur, bestaande uit wethouders en raadsleden van de gemeenten Apeldoorn, Epe en Fleerde, stuurt Felua-groep op hoofdlijnen aan. Fiet lidmaatschap en de zittingstermijn van de bestuursleden zijn gekoppeld aan die van de gemeenteraad. De algemeen directeur is verantwoordelijk voor de bedrijfsvoering. De volgende personen hebben in 2015 zitting in het Bestuur: Vanuit de gemeente Apeldoorn: • Dhr. J. Kruithof (wethouder/voorzitter) • Dhr. Fi van den Berge • Dhr. M. Sandmann tot 9 juli; opvolger dhr. M. van Vierssen • Mw . E. Schmahl Vanuit de gemeente Epe: • Dhr. E. Visser (wethouder) • Dhr. R. de Vries Vanuit de gemeente Fleerde: • Mw. J. Pierik (wethouder) tot 23 november, tijdelijk opgevolgd door Mw. Pijnenburg • Dhr. B. van der Linde Managementteam Flet Managementteam van Felua-groep bestaat in 2015 uit: • Dhr. G.E. van Sunder (algemeen directeur) • Dhr. J. van de Nieuwenhuyzen (manager Fluman Resource) • Dhr. J. van der Molen (manager Financiën & ICT) • Dhr. A. Prent (manager Re-integratieactiviteiten)

9

Georganiseerd overleg Het georganiseerd overleg is het lokale overlegorgaan tussen bestuur, management en de aangesloten vakbonden. Het georganiseerd overleg heeft betrekking op de arbeidsvoorwaarden van ambtelijke medewerkers. In dit overleg hebben zitting: Namens bestuur en directie Felua-groep: • Dhr. J. Kruithof (wethouder/voorzitter bestuur) • Dhr. G.E. van Sunder (algemeen directeur) • Dhr. J. van de Nieuwenhuyzen (manager Human Resources) Namens de werknemersvertegenwoordiging: • Dhr. G. Boon (AbvaKabo FNV) • Dhr. D. Groenendijk (CNV Publieke Zaak) • Dhr. R. van der Stege (CNV Publieke Zaak) • Dhr. H. Zwiers (Abvakabo FNV) Namens de vakorganisatie: • dhr. H. Haemers (AbvaKabo FNV) • Dhr. B. Hoogendam (CNV Publieke Zaak)

10

Ondernemingsraad Felua-groep kent twee verschillende rechtspositionele regelingen. Medewerkers in het kader van de Wet Sociale Werkvoorziening en ambtelijk medewerkers die de rechtspositie van de Gemeente Apeldoorn volgen. Gezamenlijk is er een ondernemingsraad (OR). De OR bestaat met ingang van 22 oktober 2015 uit 9 leden. Er is gekozen voor twee kiesgroepen. Eén kiesgroep voor de ambtenaren en eén kiesgroep voor de SW-medewerkers. Voor de ambtenaren zijn er 4 en voor de SW-medewerkers 5 zetels ter beschikking. Op grond van de Wet en de CAO sociale werkvoorziening is er geen onderscheid tussen SW-bedrijven en andere bedrijven op het gebied van medezeggenschap. Voor de medewerkers van Felua-groep geldt de Wet op de Ondernemingsraden (WOR). In 2015 is de OR negen keer bijeen geweest. Daarnaast zijn er drie overlegvergaderingen met de Algemeen Directeur en de Manager Human Resource gehouden. Van alle vergaderingen worden verslagen gemaakt, waarvan het verslag van zowel de overlegvergaderingen als van de ondernemingsraadvergaderingen breed binnen Felua-groep zijn verspreid. De leden van het Algemeen Bestuur, de Algemeen directeur en de manager Human Resource ontvangen een kopie van de overlegvergaderingen. Daarnaast worden de contacten met de achterban aangehaald en wordt er met de directie gesproken over de toekomstige ontwikkelingen. Binnen de OR zijn er een tweetal vaste commissies actief, te weten de Financiële commissie en de ARBO-Welzijncommissie. Deze commissies bereiden onder andere de stukken voor die op de agenda van de OR staan. De OR heeft in 2015 aandacht besteedt aan veel uiteenlopende zaken waaronder: • • •

Meerdere adviesaanvragen inzake samenwerkingsovereenkomsten, Vernieuwende medezeggenschapsvormen in de SW-sector, Scholing in o.a. in: OR-structuur, werkafspraken en taakverdeling, kennis van de WOR en ArboWelzijnsonderwerpen.

Daarnaast zijn diverse andere relevante zaken besproken in de twee vaste commissies: Financiële commissie: • Jaarverslag 2014, • Maandrapportages 2015, • Begroting 2016. Arbo- en Welzijncommissie: • Monitoren Plan van Aanpak RI&E, • Monitoren acties naar aanleiding van het medewerkerstevredenheidsonderzoek, • Cijfers ziekteverzuim.

11

Samenstelling ondernemingsraad per 31-12-2015 Het Dagelijks Bestuur van de OR bestaat uit: • Voorzitter Dik Groenendijk • Ambtelijk Secretaris Wietske Mouthaan-Wijma Overige OR leden: • Danny Blom • Esmeralda ten Gaten • Ramazan Keles • Henk Everts • Angeline Roelofs • Jack Sopacuwa • Kenneth Watchman • Alfons Worm

12

Sociaal Tot 2015 zijn personen geïndiceerd door het UWV-werkbedrijf voor een WSW-indicatie. Bij deze indicering is bekeken of de beperkingen van de persoon onoverkomelijke problemen opleveren voor een baan in het bedrijfsleven. Na de vaststelling gaat Felua-groep niet meer uit van de beperkingen maar van de mogelijkheden van de persoon. Er wordt dan zorgvuldig een traject uitgezet. Het jaar 2015 is het achtste jaar geweest dat de subsidie van de rijksoverheid is verstrekt aan de gemeenten Apeldoorn, Keerde en Epe en niet meer rechtstreeks aan Felua-groep. De drie gemeenten hebben de uitvoering van de WSW(en de daarmee verbandhoudende subsidie) overgedragen aan Felua-groep. Het werken in het kader van de Wet sociale werkvoorziening kent twee vormen: in dienst van Feluagroep of middels een Begeleid Werken-traject (BW) in dienst van een reguliere werkgever. Eind 2015 waren er 1285 personen in dienst en werkten er 121 personen in het kader van Begeleid Werken. Bij Felua-groep traden 18 SW-medewerkers in dienst. In 17 gevallen betrof het personen vanuit Begeleid Werken welke terugkeergarantie hebben. Er zijn in 2015 geen personen overgenomen van andere SW-bedrijven. Met ingang van de Participatiewet per 1 januari 2015 worden er geen nieuwe indicaties meer afgegeven. Ook is er geen wachtlijst meer. De personen die op de wachtlijst stonden per 31 december 2014 vallen per 2015 onder de banenafspraak en zijn opgenomen in het doelgroepenregister. Het UWV beheert dit register. De door het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid geschatte blijfkans voor de deelnemende gemeenten is hoger dan de realisatie in 2015 ( op basis van blijfkans 1279,8 en in de realisatie 1252,1). Het aantal personen in Begeleid Werken is in 2015 gedaald van 129 naar 121 personen. Aan het eind van het jaar werkten er 207 medewerkers via individuele detachering en 533 via groepsdetachering buiten Felua-groep. Op 31 december was 61% van de medewerkers extern geplaast. Het ziekteverzuim is in 2015 opnieuw gedaald (van 13,9% naar 12,1%). Felua-groep biedt vanaf 2015 PMC (Produkt-Markt-Combinatie) produkten aan. In 2014 was al een pilot AWBZ gestart. Begin 2015 waren 9 personen aan het werk bij de Felua-groep. Er zijn in 2015 14 personen ingestroomd en 4 personen uitgestroomd wat resulteert in 14 personen eind 2015. Daarnaast is er in 2015 een pilot Wajong gestart. 17 personen zijn gestart waarvan 4 personen inmiddels zijn uitgestroomd. In 2015 is gestart met BBL trajecten. 16 personen zijn gestart waarvan 6 personen in hetzelfde jaar zijn uitgestroomd. Ook zijn er BOL trajecten gestart. 12 personen zijn gestart en waren eind 2015 nog actief. Voor de Gemeente Apeldoorn zijn Next Step trajecten voor jongeren jonger dan 27 jaar uitgevoerd. Er zijn 14 trajecten gestart in 2015 en deze zijn in hetzelfde jaar beëindigd.

13

Cijfers: Medewerkers naar geslacht % (per 31 december 15) Man

69%

Vrouw

31%

Medewerkers naar leeftijd %

(per 31 december 2015)

<25jaar

2%

25t/m34jaar

11%

35 t/m 44 jaar

20%

45 t/m 54 jaar

31%

>54 jaar

36%

Medewerkers naar dienstjaren %

(per 31 december 2015)

0 t/m 1

14%

2 t/m 4

15%

5 t/m 9

11%

>9

60%

Herkomst medewerkers naar betalende gemeente in % Apeldoorn

74%

Epe

16%

Meerde

8%

Overige

2%

14

(per 31 december 2015)

SW-Arbeidsplaatsen (SE)

2009

2010

2011

2012

2013

2015

2014

Inclusief niet deelnemende gemeenten Taakstelling/blijfkans

1332,2

1317,1

1301,8

1324,2

1349,3

1335,1

1279,8

Realisatie Felua-groep

1248,4

1229,7

1209,7

1203,4

1254,7

1232,6

1150,4

83,7

88,7

95,4

103,5

97,0

104,4

101,7

1332,2

1318,4

1305,1

1325,1

1351,7

1336,9

1252,1

1485

1477

1519

1559

1551

1529

1406

Realisatie Begeleid Werken Realisatie totaal

Aantal medewerkers per 31-12

* miv 2015 wordt er geen taakstelling meer afgegeven. Deze is vervangen door de blijfkans.

Afgifte eerste indicatie Matig

111

165

172

79

77

51

0,0

Ernstig

25

47

23

9

16

7,0

0,0

Advies Begeleid Werken

37

78

81

34

46

24,0

0,0

Instroom

151

231

220

100

123

94

0,0

Uitstroom

146

168

222

250

149

142

0,0

Omvang

290

353

351

203

177

129

0,0

Wachtlijst per 31 december

Uitstroom wachtlijst Dienstbetrekking Felua-groep

55

64

102

132

65

60

0,0

Begeleid Werken

16

23

33

16

22

14

0,0

Overige uitstroom

76

81

87

100

62

68

0,0

23,6

19,9

23,3

19,6

17,7

15,0

0,0

Gemiddelde wachttijd bij uitstroom (in maanden)*

* Uit deze cijfers lijkt het alsof personen na ongeveer 1,5 jaar instromen. In werkelijkheid is dit ongeveer 2.5 jaar. Het verschil is te verklaren door personen die zich binnen korte tijd terugtrekken van de wachtlijst en daarmee het gemiddelde beïnvloeden.

Uitstroom vanuit WSW Felua-groep Vut/pensioen

26

38

26

37

17

23

38

Arbeidsongeschiktheid

10

18

22

19

18

16

10

1

1

0

0

2

0

0

20

8

8

3

13

10

10

3

1

Doorstroom vrije bedrijf Doorstroom Begeleid Werken Overgang naar dagvoorziening

0

3

1

3

2

Overplaatsing ander SW-bedrijf

5

10

1

1

1

2

0

Ernstige misdragingen

0

0

0

0

1

0

0

22

25

25

36

8

9

Van rechtswege

11

8

11

0

10

5

8

5

Overig

13

16

28

16

26

15

18

TOTAAL

90

110

102

109

110

102

133

Overlijden

15

Human Resources Verzuim De verzuimontwikkeling heeft in 2015 een positieve trend doorgemaakt. In 2014 is in samenwerking met Zorg van de Zaak als arbodienst een samenwerking gestart met als hoofddoel het terugdringen van verzuim binnen Felua-groep. Dat heeft in 2014 geleid tot een daling van het verzuim. Deze ontwikkeling heeft zich in 2015 doorgezet. In december 2015 lag het verzuimpercentage van Feluagroep totaal op 11,5%; het laagste cijfer sinds 2008. Achterliggende oorzaak van deze positieve ontwikkeling is de goede samenwerking met de bedrijfsarts en verzuimcoach van Zorg van de Zaak en een betere focus op verzuimdossiers door leidinggevenden, ondersteund door de personeelsadviseurs van HR. Ondanks de positieve ontwikkeling heeft er in september 2015 een evaluatie van het verzuimbeleid plaatsgevonden met als doel boven water te krijgen welke verbeteringen op dit gebied nog te realiseren zijn. Bij deze evaluatie waren teammanagers, consulenten, bedrijfsarts, verzuimcoach en personeelsadviseurs betrokken. De evaluatie heeft uitgewezen dat op verschillende onderdelen binnen het verzuimbeleid nog winst te boeken is. Dit heeft geresulteerd in een groot aantal actiepunten die vanaf begin 2016 zullen worden opgepakt. Actiepunten variëren van het introduceren van frequent verzuimgesprekken, werken met specifieke kwantitatieve verzuimdoelstellingen, organiseren van gerichte training en coaching voor leidinggevenden tot nog meer focus op complexe verzuimdossiers en extra ondersteuning voor doelgroepmedewerkers bij het creëren van duidelijkheid inzake hun 'rechten en plichten' in de Wet Verbetering Poortwachter. Mantelzorg In 2015 heeft HR in samenwerking met de gemeente Apeldoorn, De Kap (gemeentelijke organisatie voor mantelzorg en vrijwilligers) en de firma Jong en Veer (adviesbureau op het gebied van mantelzorg) binnen Felua-groep aandacht gegeven aan het thema Mantelzorg. Onderzoek heeft uitgewezen dat binnen de Nederlandse bedrijven 1 op de 8 werknemers te maken heeft met mantelzorgtaken en dat dit veelal leidt tot situaties die het functioneren van medewerkers negatief beïnvloedt (veel afwezigheid, verzuim, mindere focus op werk, etc.). Gezien de kwetsbaarheid van de doelgroepmedewerkers speelt dit onderwerp bij Felua-groep in het bijzonder. Veel van de medewerkers van Felua-groep verlenen mantelzorg en daarnaast ontvangen ook veel medewerkers mantelzorg. In de praktijk heeft dit negatieve gevolgen voor persoonlijke ontwikkeltrajecten en leidt het tot uitstroombeperkende situaties. HR heeft samen met vertegenwoordigers van De Kap en Jong en Veer in 2015 het thema Mantelzorg onder de aandacht gebracht van leidinggevenden en consulenten middels uitgebreide informatievoorziening en het organiseren van een tweetal workshops. Beoogde doelstelling was: het tijdig herkennen van mantelzorgsituaties, het op de juiste wijze bespreekbaar maken en keuzes maken hoe in deze situaties te handelen en daar goede afspraken over te maken. Dit initiatief en de informatievoorziening over mantelzorg wordt voor de toekomst verder geborgd in het HR-beleid en instrumentarium. Als vervolg op dit initiatief heeft Felua-groep in december de landelijke erkenning ontvangen 'Wij werken mantelzorg vriendelijk'. Loopbaancentrum Felua-groep bevindt zich als organisatie in een sterk veranderende omgeving. De verwachting is dat het bedrijf zich in de komende jaren sterk zal moeten gaan aanpassen aan veranderende omstandigheden en nieuwe en andere werkzaamheden. Dit vraagt een grote mate van flexibiliteit van, met name, de reguliere medewerkers. In dit kader is binnen Felua-groep de competentie 'persoonlijk leiderschap' als kerncompetentie vastgesteld; het regie nemen over je eigen loopbaan

16

en initiatief tonen op het gebied van duurzame inzetbaarheid gekoppeld aan wensen, talenten en ambities. Het invullen en tonen van persoonlijk leiderschap zal bevorderend moeten werken voor het inzetbaar houden van de reguliere medewerkers in deze veranderende omstandigheden. Om deze ambitie te ondersteunen heeft HR in oktober een loopbaancentrum opgericht. Binnen dit loopbaancentrum kunnen de reguliere medewerkers allerlei vormen van ondersteuning krijgen in hun ambitie om persoonlijk leiderschap nader in te vullen. Hierbij kan gedacht worden aan het sparren over loopbaanvraagstukken, advisering over specifieke verzoeken t.a.v. opleiding/training, deelname aan assessments of tests voor loopbaankeuzes, het inrichten van coachingstrajecten, het volgen van gerichte trainingen, opleidingen of cursussen, enz. Tijdens 'Op de Bühne' van 12 oktober 2015 zijn alle reguliere medewerkers geïnformeerd en vanaf oktober uitgenodigd voor een eerste oriënterend loopbaangesprek bij het loopbaancentrum. Deze gesprekken hebben allemaal plaatsgevonden in de laatste 2 maanden van 2015. Hiermee is heel concreet voor iedereen een start gemaakt voor de invulling van het eigen persoonlijke leiderschap en welke ondersteuning vanuit het loopbaancentrum daaraan kan worden gegeven. In 2016 zal hier verder invulling aan worden gegeven. Huisregels Felua-groep kent al jaren huis- en gedragsregels, net als veel andere bedrijven. Deze regels dragen bij aan een prettige werksfeer en een veilige werkomgeving. En ze dragen bij aan een soepeler overgang van werken bij Felua-groep naar werken bij een reguliere werkgever waar strak(ker) op regels wordt gestuurd. Vanwege de importantie is in 2015 is ervoor gekozen deze huis- en gedragsregels nader onder de aandacht te brengen binnen Felua-groep. Hiertoe heeft HR samen met de afdelingen Leerwerkactiviteiten en Communicatie een toolkit ontwikkeld voor leidinggevenden met verschillende hulpmiddelen om de huis- en gedragsregels met de medewerkers te bespreken en onder de aandacht te brengen (bijv. tijdens werkoverleggen en themabijeenkomsten). De huis- en gedragsregels zijn in 4 thema's opgedeeld. Elk kwartaal staat een ander thema centraal. 1. Januari-maart: Bedrijfsmatig werken: werktijden, pauze, eten en drinken, roken en telefoongebruik. 2. April-juni: Vakantie, verlof en ziekteverlof aanvragen. 3. Juli-september: Gezond en veilig werken. 4. Oktober-december: Plezierig werken. In 2015 is de hele kwartaalcyclus doorlopen. Vanaf 2016 zullen ieder kwartaal de 4 thema's in de vastgestelde volgorde op de agenda van de leidinggevenden terugkomen. Bedrijfsmaatschappelijk werk Sinds 2008 wordt de functionaliteit van bedrijfsmaatschappelijk werk binnen Felua-groep ingevuld door een externe partij, het GIMD. De heer Gert van den Brink heeft deze functie al die jaren succesvol uitgevoerd. In augustus van 2015 hebben we vanwege het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd afscheid moeten nemen van Gert van den Brink. Vanwege de goede samenwerking met het GIMD is besloten om met deze organisatie de dienstverlening op het gebied van bedrijfsmaatschappelijk werk voor te zetten. In september is mevrouw Annelies Halbersma door het GIMD, in nauwe afstemming met de afdeling HR van Felua-groep, als vervanger van Gert van den Brink aangesteld.

17

Re-integratieactiviteiten Met de komst van de Participatiewet per 1 januari 2015 is er veel verandering in gang gezet binnen het domein van re-integratieactiviteiten. Waar Felua-groep eerder voornamelijk was gefocust op de uitvoering van de WSW, is binnen dit domein de focus verschoven naar de inzet van onze expertise en infrastructuur voor de brede doelgroep. Om dit transformatieproces goed te kunnen begeleiden is een project opgestart "Good to Great", over de herijking van het primaire proces. Dit heeft geresulteerd in een aantal beslissingen die van groot belang zijn voor de inrichting van de toekomstige organisatie die in staat is om onze ambities waar te maken. Deze ambities zijn onder andere opgenomen in de 6 noties. In dit jaarverslag zijn de belangrijkste onderwerpen beschreven die een goed beeld vormen over hoe de organisatie inspeelt op de recente ontwikkelingen. Netwerk Leren & Werken Besloten is om de afdeling Arbeidsontwikkeling (AO) in februari 2015 op te heffen en de opgebouwde expertise integraal in te zetten voor enerzijds de interne organisatie van Felua-groep en anderzijds voor de verschillende ketens. In dit licht spreken wij dan ook niet meer over een afdeling, maar over het Netwerk Leren & Werken die zowel intern als extern verschillende partijen verbindt en tot (nieuwe) samenwerkingsconstructies komt. PMC's In 2014 is het begrip Product-Markt-Combinatie (PMC) geïntroduceerd binnen Felua-groep. De beschrijving van PMC's is in 2014 in aanleg ontstaan om inzichtelijk te maken welke dienstverleningsconcepten Felua-groep - naast de uitvoering van de WSW - aan de Gemeenten kan aanbieden bij de uitvoering van de participatiewet. In 2015 zijn deze PMC's verder uitgegroeid naar dienstverleningsconcepten die niet direct gerelateerd zijn aan de Participatiewet. Van Wajong naar Werk In samenwerking met het UWV is een pilot gestart om mensen in de Wajong te begeleiden naar werk. Felua-groep en UWV hebben binnen deze pilot er voor gekozen om gezamenlijk op te trekken in het proces en niet in de traditionele "opdrachtgever-opdrachtnemer" de rollen op te vatten. Dit heeft geresulteerd in een nauwe samenwerking tussen consulent, adviseur intensieve dienstverlening (AID-er) en Arbeidsdeskundige. Eind 2015 participeerden 13 wajongeren actief in de pilot. Beschut Werken Gemeente Apeldoorn heeft besloten om voor die mensen die voldoen aan de criteria de regeling Beschut Werken aan te bieden. Daarbij heeft de Gemeente Felua-groep aangewezen om deze regeling uit te voeren. 2015 heeft echter voornamelijk in het teken gestaan van het vinden en toetsen van kandidaten aan de gestelde criteria. Eind 2015 waren voor 4 mensen beschikkingen afgegeven door de Gemeente; deze worden in 2016 een arbeidsovereenkomst in het kader van Beschut Werken aangeboden. Leerplein Flet trainingscentrum is een uitgebreid met het Leerplein. Flet leerplein behelst twee fysieke ruimten, een op de Egerlaan in Apeldoorn en de ander in het Gildehus te Fleerde. Flet leerplein biedt de brede doelgroep de mogelijkheid aan om via e-learning op verschillende onderdelen te leren. Flierbij valt te denken aan werknemersvaardigheden, taal, rekenen, gezond eten, e.d. Daarnaast werd in 2015 ook in samenwerking met ROC Nil taaltrainingen aangeboden.

18

Arbeidsmatige dagbesteding Reeds in 2014 is de pilot "arbeidsmatige dagbesteding & beschut werken" gestart. Deze pilot heeft doorgang gekregen in de 2015. Hierdoor is de mogelijkheid ontstaan om met verschillende zorginstellingen samen te werken. Verschillende zorginstellingen hebben geparticipeerd, zoals: Pluryn, Leger des Heils, 's Heerenloo en Iriszorg. Waarbij tevens een professional van Pluryn de begeleiding op de werkplekken verzorgde op de Egerlaan. Vanuit deze pilot waren eind 2015 14 mensen werkzaam op een arbeidsmatige werkplek op de Egerlaan. Eind 2015 is de pilot omgezet naar reguliere dienstverlening en zijn er met drie zorginstelling afspraken gemaakt over het vervolg. Een direct gevolg van de participatie van Felua-groep in deze pilot en het netwerk dat daarmee is opgebouwd binnen de verschillende zorginstellingen en Gemeente/WMO, is dat in het jaar 2016 aan Felua-groep is gevraagd om de trajectbegeleiding te verzorgen voor mensen op arbeidsmatige dagbestedingplekken op verschillende locaties. Dit zal door Felua-groep in 2016 worden verzorgd . BOL/BBL jongeren In 2015 is de eerst groep (12) jongeren gestart met een BBL/BOL entree opleiding. Dit is een samenwerking tussen verschillende partijen die Felua-groep aan elkaar heeft gebonden. Doel is om het ontwikkelsucces van jongeren te vergroten en het verlagen van het percentage voortijdig schoolverlaters. Felua-groep biedt in samenwerking met partners (DROS, MOBA, Visschedijk) een veilige leer/werk omgeving waarbij de jongere wordt voorbereid op toeleiding naar werk afgestemd op de arbeidsmarkt en eventueel vervolgonderwijs. Next-step In 2015 is gestart met de training Next-step in opdracht van de Gemeente Apeldoorn. Next-step is een empowerment training voor jongeren. Het doel is dat de deelnemer binnen 6 weken vanuit een intensief programma onder andere meer inzicht krijgt wie hij/zij is, waar hij vandaan komt, wat hij wil bereiken en hoe hij daar gaat komen. In 2015 zijn twee groepen getraind en de verwachting is dat in de 2016 deze trainingen worden voortgezet. Screening Wachtlijst WSW Per 31 december 2014 stonden nog mensen op de wachtlijst WSW. De Gemeente Apeldoorn heeft opdracht gegeven aan de Felua-groep om advies uit te brengen over vervolgtrajecten voor de mensen met een WWB-uitkering. Vanuit het Diagnose centrum heeft Felua-groep voor ca. 45 mensen advies uitgebracht, variërend van arbeidsmatige dagbesteding, beschut werken, baanafspraak of onderwijs en de daarbij behorende randvoorwaarden. Uit deze adviezen zijn vervolgtrajecten voortgekomen die uitgevoerd zijn door Felua-groep: hierbij valt te denken aan: • Instroom in Beschut Werken, • Directe bemiddeling naar werk, • Ontwikkeltrajecten en • Jobcoaching. Overige Naast bovengenoemde PMC's zijn er nog te noemen: • Stages WWB vanuit Direct Actief, • Opleidingsproramma werkleiders vanuit WWB, • Talentplekken.

19

Project "Good to Great" Onder ander de komst van de Participatiewet heeft Felua-groep doen inzien dat opnieuw naar het primaire proces gekeken diende te worden. In 2015 is concreet gestart met het project "Good to Great". Binnen dit project zijn een aantal beslissingen genomen die Felua-groep in staat moet stellen om nog beter vorm en inhoud te geven aan de 6 noties. Floofdvraag in deze: "Hoe kunnen wij de organisatie zodanig inrichten dat de brede doelgroep kan instromen binnen de infrastructuur van Felua-groep?". Zoals hierboven al te lezen is, bestaat deze brede doelgroep o.a. uit: • Cliënten vanuit zorginstellingen/WMO tav arbeidsmatige dagbesteding, • Jongeren (pro/vso/ Aventus/ Gemeente) t.a.v. formeel en informeel leren, • Instroom in Beschut Werken, • Jobcoaching, direct bemiddeling, praktijkbegeleiding t.a.v. bijvoorbeeld baanafspraken, • Wajongeren. Om deze nieuwe doelgroepen en onze bestaande groep van WSW medewerkers goed te bedienen, is o.a besloten: • Beëindigen van de afdeling Arbeidsontwikkeling en de invoeging van deze expertise in de de organisatie en binnen de ketens/netwerk. • Nieuwe rol van "Praktijkbegeleider" te introduceren die formeel en informeel leren voor de brede doelgroep op de werkvloer kan organiseren. • Detacheren van de huidige WSW-voormannen. De rol van voormannen, waarop Felua-groep in het verleden, vanuit het produktiegerichte proces, stevig op leunde, zal in het nieuwe primaire proces geen rol hebben. Dit heeft consequenties over de inrichting van de verschillende afdelingen. Besloten is dat de huidige WSW-voormannen gefaseerd gedetacheerd gaan worden, bijvoorbeeld met groepsdetacheringen. In 2016 zal vorm en inhoud worden gegeven aan dit (ontwikkel)plan.

Diagnosecentrum in 2015 Naast bovengenoeme ontwikkelingen van PMC's, leren & werken en het project "Good to Great", zien we ook binnen het Diagnosecentrum veel ontwikkeling en kansen.

Professionalisering en ontwikkeling Direct Actief Kansrijk Intensief / Diagnosecentrum Het Diagnosecentrum heeft met het programma Kansrijk Intensief een stevige samenwerking met de gemeente Apeldoorn neergezet om samen met de gemeente Apeldoorn perspectief te bieden aan jongeren met een afstand tot arbeid. Het programma heeft zowel qua aantallen deelnemers als qua inhoud een groei laten zien. In 2015 hebben 39 jongeren, verdeeld over? groepen, dit programma volledig doorlopen en is door het Diagnosecentrum geadviseerd over het in te zetten vervolgtraject. Screening WSW Wachtlijst Zoals reeds beschreven bij de eerder benoemde PMC's heeft het Diagnosecentrum voorde Gemeente Apeldoorn de WSW-wachtlijst (31-12-204) gescreend en de Gemeente geadviseerd. Voor dit project zijn uiteindelijk 43 cliënten opgeroepen en in totaal zijn 39 adviezen versterkt aan de Gemeente. Best Practise In november en december 2015 is het Diagnosecentrum door SBCM geïnterviewd op het gebied van diagnose. Felua-groep heeft een unieke werkwijze hoe zij met de gemeenten om haar heen samenwerken. Onze samenwerking is door SBCM uitgelicht en zal als voorbeeld beschikbaar gesteld

20

worden aan andere SW-bedrijven en gemeenten. In 2016 wordt deze 'handreiking diagnose' uitgegeven doorSBCM. Advisering Beschut Werken Sinds de invoering van de Participatiewet heeft de gemeente de beschikking over een nieuw instrument; Beschut Werk. Het diagnosecentrum heeft zowel in de denkfase als in de uitvoering (onderzoek en aanvraag) een rol gespeeld. Het diagnosecentrum toetst kandidaten aan de criteria van UWV en die van Gemeente en kan daarmee Gemeenten adviseren over voor welke kandidaten het zinvol is om aanvraag bij het UWV in te dienen. In nauwe samenwerking met de gemeente Apeldoorn en UWV heeft dit geleid tot de eerste vier kandidaten. Certificering Dariuz Loonwaarde meting Twee professionals van het diagnosecentrum zijn voor de zomer getraind in het uitvoeren van loonwaarde-onderzoeken en zij mogen zich sindsdien loonwaarde-expert noemen. In de arbeidsmarktregio is gekozen voor de Dariuz methodiek. Met deze methodiek zijn in het afgelopen jaar de eerste vijf loonwaardeonderzoeken uitgevoerd. Uitbreiding capaciteit Vanwege de groei van opdrachten is begin 2015 is een toegepast psycholoog aan het onderzoeksteam van het Diagnosecentrum toegevoegd. Samenwerking onderwijs 2015 is het jaar waarin het Diagnosecentrum twee afstudeerscripties heeft laten uitvoeren door toegepast psychologen i.o. van Saxion. Onderzoeken speciaal naar de brede doelgroep van de Participatiewet. Eén onderzoek ging over de samenhang van motivatie en in combinatie met emotionele stabiliteit. Het andere afstudeeronderzoek heeft een aanzet gemaakt om een eigen gevalideerde vragenlijst te ontwikkelen over gewenste arbeidsomstandigheden. Een thema dat nog volledig onderbelicht is binnen de diagnostiek. En zeker voor de doelgroep van de Participatiewet. Het maakt dat het diagnosecentrum effectiever en methodischer kan gaan werken. Voor de zomer is een project gestart om expertise van Saxion Hogeschool in Deventer te gaan gebruiken voor diensten die het Diagnosecentrum nog niet aanbood. Dit heeft geleid tot de uitvoering van neuropsychologische onderzoeken voor vijf medewerkers van Felua-groep. Er wordt onderzocht of deze samenwerking meer structureel kan worden vormgegeven. De samenwerking met Sprengencollege in Wapenveld is nog pril. Voor twee leerlingen met afstand tot arbeid is er een loopbaanassessment uitgevoerd om het traject richting arbeid verder uit te zetten. Oprichting "Interstap Assessmentcenter" Het Diagnosecentrum heeft sinds maart 2015 de beschikking over een professioneel ingericht assessmentcenter; 'Interstap assessments'. Door deze voorziening heeft het Diagnosecentrum de mogelijkheid gecreerd om samen met Interstap nieuwe werkgevers aan te spreken en aan zich te binden, waaronder enkele grote bedrijven in de regio. In het Assessmentcenter hebben we zo'n 45 cliënten mogen ontvangen. Voor een grote opdrachtgever in Ede heeft het Diagnosecentrum op locatie in Ede 13 Arbeidsmogelijkhedenonderzoeken uitgevoerd. Verder zijn er voor Interstap 17 assessments uitgevoerd in het kader van 2e spoortrajecten en zijn er 21 maatwerkassessments uitgevoerd. Daarnaast is een selectieassessment en een ontwikkelassessment ontwikkeld om het bedrijfsleven te ondersteunen bij vragen rondom doorgroeimogelijkheden of bij werving & selectie vraagstukken. Tot slot heeft het Diagnosecentrum Interstap ondersteund om, bij een gemeente in het midden van het land, bijna 250 screeningen bij WWB-ers uit te voeren.

21

Het Diagnosecentrum heeft in 2015, naast Interstap, assessments uitgevoerd voor vier andere reintegratiebedrijven in de regio Apeldoorn/Deventer. Samenwerking Gemeente Heerde De samenwerking met de gemeente Heerde is intensiever geworden. Het Diagnosecentrum ondersteunt op afroep. Daarnaast heeft eind 2015 het eerste loonwaardeonderzoek voor een cliënt van Gemeente Heerde plaatsgevonden. Ondersteuning Loopbaancentrum Felua-groep Het Diagnosecentrum ondersteunt het Loopbaancentrum van Felua-groep bij de uitvoering van loopbaanassessments. De eerste onderzoeken hebben hiervoor plaatsgevonden. Samenwerking UWV In april 2015 is samen met het UWV een pilot gestart 'Van Wajong naar werk'. Het doel is om de samenwerking tussen UWV en Felua-groep verder te versterken. Het Diagnosecentrum heeft inmiddels tien cliënten gezien om hen (en de arbeidsdeskundige) te adviseren over het in te zetten traject naar arbeid en het adviseren over randvoorwaarden die nodig zijn voor wat betreft de werkplek. Onderzoeken/proiecten In 2015 zijn er in totaal 210 onderzoeken door het Diagnosecentrum uitgevoerd (daarnaast heeft het Diagnosecentrum 250 screeningen voor Interstap voor een gemeente in het midden van het land gefaciliteerd). Daarvan 47 onderzoeken voor Interstap, het overige deel onder de vlag van Felua-groep, voor de brede doelgroep van de participatiewet: • 5 loonwaardeonderzoeken plaatsgevonden met behulp van de Dariuz-methodiek. • 5 onderzoeken voor gemeente Heerde • 39 onderzoeken voor Kansrijk Intensief • 13 Arbeidsmogelijkhedenonderzoeken zijn op onze locatie in Ede uitgevoerd voor een grote zorgverlener uit die regio. • 19 onderzoeken in het kader van Motivatieprogramma Next Step dat door Felua-groep wordt aangeboden aan kandidaten van Gemeente Apeldoorn/Epe. • 43 screeningen in het project 'Screening wachtlijst wsw'. • 5 neuro psychologische onderzoeken

Ontwikkelingen binnen de contractadministratie Binnen het domein van re-integratieactiviteiten valt ook de contractadministratie. In 2015 zijn de werkzaamheden die de contractadministratie deed voor Interstap volledig overgedragen naar Interstap zelf. De contractadministratie heeft het behalen van het Blik op Werk keurmerk begeleid en daarna hebben de werkzaamheden voor Interstap definitieve invulling gekregen binnen Interstap. 2015 stond verder in het teken van een aantal grote pilotprojecten die gestart zijn met de komst van de Participatiewet. De pilot AWBZ, BOL, Wajong en de vervolgtrajecten vanuit de Quickscans. Deze pilotprojecten vereisen een andere registratie en informatievoorziening dan tot nu toe rondom de SW-populatie bestond. De Contractadministratie heeft actief meegewerkt om dit in goede banen te leiden. Daarnaast was 2015 het jaar van continuering van de dienstverlening. De hervormingen die in 2014 zijn gestart, zijn in 2015 bestendigd.

22

Eind 2015 heeft de coördinator van de afdeling aangekondigd te willen stoppen met haar functie als coördinator. Het proces voor vervanging is inmiddels opgestart. Deze vervanging wordt opgepakt in het kader van de verdergaande samenwerking met de gemeente en begin 2016 wordt hier de invulling aan gegeven.

23

Financieel 2015 Felua-groep heeft in financieel opzicht een tevredenstellend jaar achter de rug. Dit ondanks het feit dat het begrootte omzetniveau niet werd gehaald. Tegenvallende economische ontwikkelingen zijn de belangrijkste veroorzaker hiervan. We hebben veel mensen kunnen uitplaatsen. Per saldo zijn er 150 personen extra buiten geplaatst. Minder dan begroot, hetgeen zijn financiële neerslag heeft op de omzet detacheringen. Daarnaast was de begrootte beginstand van externe plaatsingen hoger dan de realisatie begin 2015. Gedurende het jaar, net als in voorgaande jaren, is er uitermate kritisch gekeken naar het uitgavenpatroon. Mede door deze kritische houding is het (direct beïnvloedbare) kostenniveau ruimschoots onder het begrotingsniveau gebleven. Daarnaast is er aandacht voor de kwaliteit van de omzet geweest. Gebleken is dat Felua-groep ten opzichte van haar collega's in de regio relatief lage tarieven hanteert voor het uitvoeren van werkzaamheden en het detacheren van doelgroepmedewerkers. De gemiddelde tarieven voor groeps- en individuele detacheringsactiviteiten zijn ondanks extra inspanningen ten opzichte van het vorige verslagjaar gedaald. Gebleken is dat de loonwaarde (verdiencappaciteit) van de gedetacheerde medewerkers onder druk staat. Onder de post 'overige bedrijfsopbrengsten' is een bedrag van € 1.338.000,- verantwoord. Dit bedrag wordt voornamelijk veroorzaakt door de dividenduitkering (€ 292.000,-) vanuit Felua-groep Flolding alsmede de boekwinsten (€ 772.000,-) gerealiseerd uit de verkoop van inboedel van de kwekerij en het pand aan de Hammerstraat in Epe. Na het actualiseren van de voorzieningen (per saldo € 130.000,-) resulteert een exploitatieresultaat van € 1.707.000,-. Onderstaand een overzicht met de belangrijkste prestatie-indicatoren: Werkelijk 329 179 861

Begroot 323 165 915

6.855 2.083 722

8.040 1.954 616

Personeelskosten Extern personeel Onderhoudskosten Algemene kosten

38.893 634 802 566

39.368 655 855 631

Subsidieresultaat Resultaat excl. Subsidieresultaat Eindresultaat

- 535 2.242 1.707

-2.266 1.932 - 334

Sociale kengetallen: Beweging van binnen naar buiten: Beweging van buiten naar binnen: Stand van binnen naar buiten: Financiële kengetallen: (x€ 1.000,-) Omzet Re-integratieactiviteiten Omzet Leerwerkactiviteiten Omzet AO en overige activiteiten

Algemene reserve De algemene reserve is uit per saldo, voordelige exploitatiesaldi gevormd om eventuele toekomstige tegenvallers in de exploitatie op te vangen. Per 31 december 2015 bedraagt de solvabiliteit 33%.

24

Weerstandsvermogen In 2011 heeft er een risico-inventarisatie plaatsgevonden binnen Felua-groep. KPMG Advisory N.V. heeft ons ondersteund bij het proces met behulp van een generiek WSW-risicokwalificatiemodel. Het toenmalig managementteam van Felua-groep heeft samen met een aantal stafleden deelgenomen aan de inventarisatie van de (bedrijfs-)risico's. Het resultaat van deze inventarisatie was een lijst met zeventien geselecteerde risico's die van invloed kunnen zijn op het weerstandsvermogen. Eventuele overige risico's zijn te beperken door het nemen van de juiste beheersmaatregelen. De geïdentificeerde risico's zijn beoordeeld op kans en impact en resulteerden in het volgende gewenste weerstandsvermogen: (contante waarde) € 8.440.736,Het management van Felua-groep heeft genoemde risico's opnieuw tegen het licht gehouden en acht het genoemde bedrag op een voldoende hoog niveau. Bestemmingsreserves De volgende bestemmingsreserves zijn aangewezen op basis van in het verleden genomen bestuursbesluiten: • Reserve wachtgeld ambtelijk • Vakantiegeld • Reservering ten behoeve van investering in activa • Organisatieontwikkeling Ten aanzien van de volgende bestemmingsreserves heeft het bestuur in 2015 tijdens de vergadering van 2 november 2015 ingestemd: • Organisatieontwikkeling • Spreiding (egalisatie) subsidiedaling • Transitievergoeding Voorzieningen Voor kwantificeerbare en voorzienbare kosten zijn de volgende voorzieningen getroffen: • Reorganisatievoorziening • Voorziening groot onderhoud Reorganisatievoorziening Ultimo 2007 is door Felua-groep een reorganisatievoorziening gevormd voor onder andere outplacement en een seniorenregeling. De reorganisatievoorziening is hoofdzakelijk aangewend voor kosten voor outplacement en uitdiensttreding van de laatste medewerker in de seniorenregeling. De afspraken met medewerkers in de outplacementregeling zijn in 2014 volledig afgewikkeld. Onderhoud kapitaalgoederen Voor groot onderhoud aan de bedrijfspanden is een voorziening getroffen. De voorziening is bedoeld voor een gelijkmatige spreiding van de onderhoudskosten over een langere periode. De panden verkeren in een goede staat van onderhoud. In beginsel vindt er jaarlijks een dotatie plaats om het saldo van de voorziening groot onderhoud op een voldoende niveau te houden voor grotere onderhoudskosten in de periode 2016-2025. Er zijn geen andere kapitaalgoederen waarvoor een voorziening is gewenst.

25

Financiering In 2015 zijn geen wijzigingen in onze financiering opgetreden. Investeringen konden uit de aanwezige eigen middelen worden gefinancierd. Overtollige middelen zijn uitgezet conform nieuwe wetgeving rondom het 'schatkistbankieren'. Gezien het begrote resultaat 2016 en de Eigen Vermogen positie zal naar verwachting geen externe financieringsbehoefte ontstaan. Dividend Tijdens de Algemene Vergadering van Aandeelhouders gehouden op 11 juni 2015 is besloten om vanuit Felua-groep Flolding B.V. een dividenduitkering te laten plaatsvinden a € 292.000,Dit voorstel is verwerkt in de jaarrekening. Treasury We voldeden in 2015 zowel aan de wettelijke eisen voor wat betreft de kasgeldlimiet voor vlottende schulden, als de renterisiconorm voor langlopende schulden. Onderstaand een samenvatting van de berekening van de kasgeldlimiet en rente risiconorm. Kasgeldlimiet (x € 1.000,-) Gemiddelde overschot liquide middelen Kasgeldlimiet

€ 3.942,€ 3.796,-

Ruimte tot kasgeldlimiet

€ 7.738,-

De kasgeldlimiet wordt berekend door het wettelijke percentage (8,5 %) te vermenigvuldigen met het totaal van de jaarbegroting. Onder jaarbegroting wordt verstaan de som van de totale lasten. Renterisiconorm (x € 1.000,-) Renterisiconorm in 2015 (minimum norm) Aflossingen in 2014

€ 2.500,€ 0,-

Ruimte tot renterisiconorm

€ 2.500,-

De renterisiconorm wordt berekend door de vaste schuld per 1 januari 2015 (€ 0,-) te vermenigvuldigen met het wettelijke percentage (20%). Onze vaste schuld is nihil. Er bestaat dus geen renterisico. Sinds eind december 2013 zijn wij verplicht deel te nemen aan het fenomeen 'schatkistbankieren'. Onze overtollige liquide middelen moeten wij afromen ten gunste van het rijk. Derhalve maakt Feluagroep geen gebruik van financiële instrumenten. Op pagina 45 van dit verslag treft u de volgende overzichten: • Berekening benutting drempelbedragen schatkistbankieren; • Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen. Verbonden partijen Felua-groep heeft in 2014 de volgende deelnemingen: Felua-groep Holding B. V.

100% eigendom, aandelenkapitaal € 90.000,- waarvan gestort € 18.000,-. De B.V. is op 1 december 2004 opgericht en gevestigd aan de Egerlaan 15 te Apeldoorn. Doelstelling is mensen met afstand tot werk begeleiden naar zo regulier mogelijk werk.

26

Toekomst De in januari 2015 ingevoerde Participatiewet heeft tot doel om iedereen met arbeidsvermogen, met en zonder beperking, naar werk toe te leiden. In de Participatiewet worden WWB, WSW en de Wajong samengevoegd, waardoor één regeling ontstaat met voor iedereen gelijke rechten en plichten. In deze wet worden de voorheen afzonderlijke budgetten samengevoegd tot één budget met een geringere omvang. De Participatiewet grijpt fundamenteel in op beleid en uitvoering van sociale zekerheid. De kadernotie Participatiewet november 2014, Onderweg naar Werk, voegt daar het volgende aan toe: "Dat vraagt ondermeer om nieuwe en creatieve vormen van partnerschap met partijen in het veld en daar willen we voluit op inzetten". Felua-groep is een belangrijke partner van de gemeente Apeldoorn op dit terrein; voert het werkgeverschap uit voor mensen die een WSW-dienstverband hebben. In de door de raad vastgestelde kadernota Participatiewet zijn besluiten opgenomen over de taken van en samenwerking met de Felua-groep. Deze besluiten zijn: • De Felua-groep blijft verantwoordelijk voor iedereen met een WSW-dienstverband op 31 december 2014. De voorziening blijft beschikbaar voor de mensen die beschut werk nodig hebben. • De werkprocessen van Felua-groep en Werkplein Activerium, inclusief de werkgeversbenadering, worden in elkaar geschoven. Vanaf 2017 is sprake van een integrale uitvoering van activiteiten ten behoeve van de verschillende doelgroepen. • Felua-groep is voor het bieden van dienstverlening voor de nieuwe doelgroepen als preferred supplier in beeld. De gemeente Epe is betrokken vanuit het partnerschap in de GR Felua-groep en vanuit de dienstverleningsrelatie met het Werkplein Activerium. De gemeente Meerde is betrokken vanuit het partnerschap in de GR Felua-groep. Project "Door naar Werk" Het projectplan gericht op met name de dienstverlening aan werkgevers en aan mensen uit de brede doelgroep is inmiddels vastgesteld. Verdere uitwerking en besluitvorming in de Colleges en Raden zal in 2016 zijn beslag krijgen. De financiering van de lopende activiteiten van Felua-groep is door het bestuur voor de toekomst toegezegd.

27

Jaarrekening 2015

Inhoudsopgave Jaarrekening Inleiding jaarrekening Balans per 31 december 2015 Overzicht van baten en lasten Grondslagen voor waardering enresultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op het Overzicht van baten enlasten Begrotingsrechtmatigheid

33 34 37 39 43 49 59

31

Inleiding jaarrekening Per 1 januari 2004 dient op grond van artikel 213 van de Gemeentewet de accountant behalve een getrouwheidsonderzoek naar de jaarrekening ook een rechtmatigheidonderzoek naar de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties uit te voeren. Deze wijziging in de Gemeentewet is nader uitgewerkt in het Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (BAPG) dat ook per 1 januari 2004 van kracht is geworden. Accountants moeten dus bij de jaarrekening een controleverklaring over getrouwheid en over de rechtmatigheid verstrekken. Het Algemeen Bestuur heeft in haar vergadering van 19 juni 2007 voor 2006 en de daarop volgende jaren het normenkader ten behoeve van de financiële rechtmatigheid vastgesteld. Het normenkader wordt gevormd door onder het Nederlands recht vallende wet- en regelgeving en interne regelgeving. Door het vaststellen van de jaarrekening wordt tevens het actuele normenkader vastgesteld. De volgende interne verordeningen c.q. regelgeving vallen onder het normenkader van de Financiële Rechtmatigheid: • Gemeenschappelijke Regeling Felua-groep • Financiële verordening Felua-groep • Controleverordening Felua-groep • Vastgestelde goedkeuringstolerantie in de vergadering van 24 februari 2005 • Treasurystatuut • Mandaatverlening aan algemeen directeur (directiestatuut) • AB- en DB-besluiten • Investeringsprocedure • Inkoop-en aanbestedingsbeleid

33

Balans per 31 december 2015

ACTIVA

31 december 2014

31 december 2015

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut

2.748

2.281

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan Deelnemingen Leningen aan Deelnemingen

18

18 18

18

36

36 36

36

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden 14

27

Onderhanden werk

19

16

2

7

Gereed product en handelsgoederen

Uitzettingen Debiteuren Vorderingen op gelieerde entiteiten Overige vorderingen

5.586

6.529 1.225

1.072

551

1.136

4.753

3.378

Overlopende activa

168

187

Liquide middelen

389

175

9.456

8.800

Totaal

34

50

35

Grond-en hulpstoffen

(voor bestemming exploitatieresultaat)

PASSIVA

(bedragen x € 1.000,-)

31 december 2015

31 december 2014

VASTE PASSIVA Eigen vermogen

6.767

5.072

Algemene reserve

1.386

2.657

Bestemmingsreserves

3.674

2.337

Resultaat

1.707

78

Voorzieningen

514

644

VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden Crediteuren

2.996

2.015 428

530

Schulden aan gelieerde entiteiten

73

637

Overige schulden op korte termijn

1.514

1.829

Overlopende passiva

Totaal

160

88

9.456

8.800

Aldus opgemaakt:

Aldus vastgesteld:

G.E. van Sunder Algemeen directeur

J. Kruithof Voorzitter Dagelijks Bestuur

Overzicht van baten en lasten

(bedragen x € 1.000,-) Realisatie 2015

Begroting 2015

Realisatie 2014

BATEN Netto omzet

10.610

9.660

9.911

150 10.460

437 9.223

9.150

300

1.338

547

10.760

10.561

9.697

32.537

34.185

41.938

32.477 4.817 1.202 383 14 634 1.263 40.790

42.649

583

527

635

Kosten grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk en overige productiekosten Netto toegevoegde waarde Overige bedrijfsopbrengsten Totaal Baten

761

LASTEN Personeelskosten Lonen, sociale lasten W.S.W.-personeel Lonen, sociale lasten ambtelijk personeel

5.027

Overige personeelskosten W.S.W.-personeel

1.372

Overige personeelskosten ambtelijk personeel Overige gemengde personeelskosten Inleenkrachten en detacheringen Loonkostensubsidie Begeleid Werken Totale Personeelskosten

431 1 656 1.914

5.039 1.178 297 15 649 1.286

Bedrijfskosten Afschrijvingen op vaste activa Rente

-5

-

-4

Huur

74

86

2.613

89 802 265 194 566 2.443

2.408

112

40

118

44.663

43.273

45.175

-33.903

-32.712

-35.478

33.557

34.407

35.514

33.557

-

34.407

35.514

-346

1.695

36

Onderhoudskosten

855

Energieverbruik

283

Belastingen en verzekeringen

192

Algemene kosten

631

Totale Bedrijfskosten Diverse lasten Totaal lasten

Resultaat uit bedrijfsvoering voor Rijksbijdragen en Gemeentelijke bijdragen

698 305 209 479

Rijks- en gemeentelijke bijdragen (subsidies) Rijksbijdragen Gemeentelijke bijdragen W.S.W. Totaal Rijks- en gemeentelijke bijdragen (subsidies)

Resultaat voor mutaties in reserves en voor resultaatbestemming Begrote toevoeging aan bestemmingsreserve Begrote onttrekking aan best- + alg.reserve Niet begrote onttrekking aan best- + alg.reserve

Resultaat na mutaties in reserves en voor resultaatbestemming

-

-

-

12

38

-

9 3

-334

1.707

78

4

37

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding Onderstaande grondslagen, waarop de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling is gebaseerd, zijn bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Voor zover het BBV niet anders voorschrijft, zijn de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden conform BBV verantwoord in het jaar waarin het recht op het ontvangen van dividend ontstaat. Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi) publieke sector (WNT) heeft de instelling zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd. Gebruik van schattingen Bij het opstellen van de jaarrekening dient de directie, in overeenstemming met de algemeen aanvaarde grondslagen, bepaalde schattingen te maken en veronderstellingen te doen die mede bepalend zijn voor de opgenomen bedragen. De feitelijke resultaten kunnen afwijken van deze schattingen. Continuïteit Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Balans Vaste activa Materiële vaste activa De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. Bij de waardering van de materiële vaste activa wordt rekening gehouden met een vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering niet plaatsgevonden. Op grond wordt niet afgeschreven. De afschrijvingstermijnen volgens de lineaire methode bedragen in het algemeen in jaren: Gebouwen 40 Installaties 10 Inventarissen 10

39

Machines Vervoermiddelen Overige materiële vaste activa, waar onder automatisering

10

5 3

Financiële vaste activa Het betreft deelnemingen in andere bedrijven c.q. organisaties. De deelnemingen zijn opgenomen tegen verkrijgingsprijs van de aandelen. Leningen betreffen een vordering op deelnemingen. Deze is gewaardeerd tegen nominale waarde. Vlottende activa Voorraden De grond- en hulpstoffen worden gewaardeerd tegen standaard verrekenprijzen. Verschillen tussen standaard verrekenprijs en feitelijke inkoopprijs worden als bedrijfsresultaat verantwoord. Incourante voorraden zijn afgewaardeerd tot marktwaarde. De onderhanden werken worden gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, verminderd met op de balansdatum reeds voorzienbare verliezen. De vervaardigingsprijs omvat de verrekenprijzen van de grond- en hulpstoffen, de loonkosten en de overige kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. De gerede producten worden gewaardeerd tegen de fabricagekostprijs of tegen de marktwaarde indien deze lager is dan de fabricagekostprijs. De fabricagekostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van grond- en hulpstoffen, de loonkosten en de overige kosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Incourante voorraden zijn afgewaardeerd tot marktwaarde. Uitzettingen en overlopende activa De uitzettingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voor de verwachte oninbaarheid van uitzettingen (met name vorderingen) is een voorziening getroffen. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen De liquide middelen worden tegen nominale waarde opgenomen en omvatten bank-, giro- en kassaldi. Sinds 16 december 2013 zijn wij verplicht onze liquide middelen, die wij (tijdelijk) niet nodig hebben voor de uitoefening van onze taken en verantwoordelijkheden, aan te houden in de schatkist bij het ministerie van Financiën, het zogenaamde schatkistbankieren. Vanaf 2014 moet hierover in de jaarrekening worden gerapporteerd volgens het format zoals opgenomen in deze jaarrekening.

Vaste passiva Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit: Algemene reserve De algemene reserve dient als buffer om toekomstige tegenvallers te kunnen opvangen. Bestemmingsreserves Onder een bestemmingsreserve wordt verstaan een reserve waaraan door het bestuur een bepaalde bestemming is gegeven. Het gehele bedrag van de bestemmingsreserves ultimo het jaar dient onderbouwd te zijn met bestuursbesluiten van het Algemeen Bestuur dan wel opgenomen te zijn in het voorliggende voorstel tot resultaatbestemming.

40

Resultaat na bestemming Het resultaat na bestemming is het resterende resultaat na reeds bestemde mutaties in de reserves. Het resultaat na bestemming wordt na vaststelling van de jaarrekening toegevoegd dan wel onttrokken aan de algemene reserve. Voorzieningen De voorzieningen bestaan uit: Reorganisatie voorziening Op basis van het strategisch plan is een formatieplan gemaakt voor de herplaatsingskandidaten. Voor de herplaatsingskandidaten is vervolgens geanalyseerd wie naar alle waarschijnlijkheid niet herplaatsbaar is. De reorganisatievoorziening is opgebouwd voor herplaatsingskandidaten waarvoor na analyse kan worden vastgesteld dat deze naar alle waarschijnlijkheid niet herplaatsbaar zullen zijn. Tevens bevat de reorganisatievoorziening kosten voor outplacement, juridische begeleidingskosten en kosten voor eventuele wachtgeldregelingen en seniorenregelingen van de niet herplaatsingskandidaten. De wachtgeldregelingen zijn in 2011 ondergebracht onder de voorziening Wachtgeldverplichting. In 2012 is deze voorziening aangevuld in verband met ex-gedetacheerde ambtenaren bij TwinnyLoad B.V. Vanaf 31 december 2014 bestaat de voorziening alleen nog uit juridische begeleidingskosten. Gezien de onvoorspelbaarheid van deze kosten worden deze per 31 december 2015 niet meer voorzien. Voorziening Wachtgeldverplichting De voorziening is opgebouwd ten behoeve van wachtgeldverplichting voor personen die waren opgenomen in de reorganisatievoorziening. In 2012 is deze voorziening aangevuld in verband met ex-gedetacheerde ambtenaren bij Twinny Load B.V. Voorziening groot onderhoud Voor de verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties en dergelijke, wordt een voorziening gevormd. De toevoegingen aan de voorziening worden bepaald op basis van het geschatte bedrag van groot onderhoud en de periode die telkens verloopt tussen de werkzaamheden van groot onderhoud, één en ander zoals blijkend uit het meerjarenonderhouds­ plan. De kosten van groot onderhoud worden verwerkt ten laste van de voorziening voor zover deze is gevormd voor de beoogde kosten. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en hebben een looptijd korter dan één jaar.

41

Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen Het Overzicht van baten en lasten van de GR is meer gedetailleerd dan het BBV voorschrijft. De GR heeft hier bewust voor gekozen. Het Overzicht van baten en lasten komt tegemoet aan de sturingsmechanismen van het bestuur en de verantwoordingsbehoefte aan de gemeenten. Lasten baten-stelsel De baten en lasten zijn toegerekend aan het jaar waarin de diensten of goederen geleverd zijn (lasten baten-stelsel). De baten en lasten waartussen een causaal verband bestaat, zijn in hetzelfde jaar verantwoord. De verliezen en in redelijkheid te berekenen risico's, die hun oorsprong vinden in of vóór het verslagjaar zijn verwerkt in de jaarrekening. Netto omzet Onder netto omzet wordt verstaan de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten, exclusief de over de omzet geheven belastingen en onder aftrek van kortingen, inclusief de mutatie in de voorraad gereed product en onderhanden werk. Kosten voor grond- en hulpstoffen en uitbesteed werk De direct aan orders toegerekende kosten van grond- en hulpstoffen en uitbesteed werk worden berekend op basis van vaste verre ken prijzen voor zover deze uit de voorraad worden geleverd of inkoopprijs voor rechtstreekse inkopen. Pensioenlasten Felua-groep kent de volgende twee pensioenregelingen: ABP voor de reguliere medewerkers en PWRI voor de SW-medewerkers. Uitgangspunt is dat de in de verslagperiode te verwerken pensioenlast gelijk is aan de over die periode aan het pensioenfonds verschuldigde pensioenpremies. Voor zover de verschuldigde premies op balansdatum nog niet zijn voldaan, wordt hiervoor een verplichting opgenomen. Als de op balansdatum reeds betaalde premies de verschuldigde premies overtreffen, wordt een overlopende actiefpost opgenomen voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies. Rijksbijdragen De financiële middelen voor de uitvoering van de Participatiewet, voortkomend uit de Integratieuitkering Sociaal Domein. Resultaatbestemming Conform het BBV worden de mutaties in de reserves, zowel bij de begroting als de rekening, separaat verantwoord. Het jaarrekeningresultaat is hierdoor zowel vóór als na bestemming* inzichtelijk. *

Met bestemming wordt hier de verrekening (storting in/onttrekking uit) met de reserves bedoeld.

42

Toelichting op de balans

(bedragen x € 1.000,-)

ACTIVA VASTE ACTIVA

Materiële vaste activa Boekwaarde per Investeringen

Af:

Af:

boekwaarde

Ijanuari

afschrijvingen

Boekwaarde per

Boekwaarde per

31 december

31 december

2015

2014

331

%

van de des­ 2015

investeringen

Investeringen met economisch nut Grond

308

Voorzieningen aan terreiner Gebouwen

19

116

0,0%

211

2

10,0%

22

1

285

165

2,5%

1.311

1.706

53

10,0%

199

107

3

214

10,0% *

344

327

24 1.706

55

Installaties

107

145

Inventarissen

327

234

Machines

105

8

5

43

10,0%

65

105

Vervoermiddelen

130

69

20

50

20,0%

129

130

2.707

530

429

527

2.281

2.707

-

41

2.281

2.748

Sub-totaal Activa in uitvoering

Totaal Investeringen met economisch nut

Cumulatieve aanschafwaarden ultimo verslagjaar

11.213

14.120

Cumulatieve afschrijvingen ultimo verslagjaar

8.932

11.413

Boekwaarde per 31 december (exclusief activa in uitvoering)

2.281

2.707

* Voor de vaste activa hardware en software geldt een afschrijvingspercentage van 33,33%. Voor de afschrijving op investeringen die samenhangen met de aanwending van de bestemmingsreserve vindt een onttrekking aan de bestemmingsreserve Opgenomen activa plaats.

Financiële vaste activa Boekwaarde per Verstrekkingen

Afschrijving,

Herwaardering Boekwaarde per

Boekwaarde per

31 december

31 december

2015

2014

18

18

18

18

aflossing,

Ijanuari

verkopen 2015

Kapitaalverstrekkingen Deelneming Felua-groep Holding B.V. Totaal Kapitaalverstrekkingen

18

-

-

-

.

36

-

-

-

36

36

36

-

-

-

36

36

18

-

Leningen Lening u.g. aan Felua-groep Holding B.V. Totaal Deelnemingen

Per 1 december 2004 is voor 100% deelgenomen in en een lening verstrekt aan Felua-groep Holding B.V. De Holding heeft over 2015 een positief resultaat behaald van € 8.011.Het eigen vermogen per 31 december 2015 bedraagt € 18.000.

43

Toelichting op de balans

(bedragen x € 1.000,-) 2015

2014

14 19

27

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Grondstoffen Onderhanden werk Productie Onderhanden werk Projecten

14

-

2

Gereed produkt

2

7

Totaal Voorraden

35

50

1.275 50 1.225

1.132

551

1.136

4.590 16 82 61 4 4.753

3.293

6.529

5.586

Uitzettingen * Debiteuren ** Af: Voorziening dubieuze debiteuren

Vorderingen op gelieerde entiteiten ** Rekening-courant met het Rijk Diverse vorderingen op korte termijn Met personeel te verrekenen posten *** toonheffingen 2012 Subsidies en bijdragen **** Totaal Overige vorderingen Totaal Uitzettingen

*

*** ****

60 1.072

18 67 -

3.378

De uitzettingen hebben een looptijd korter dan 1 jaar. Het saldo aan debiteuren en vorderingen op gelieerde entiteiten (exd. BTW en Stimuleringsuitkering BW) bedroeg ultimo 2015 12,5% (2014:12,2%) van de omzet. Hiermee staat een vordering gemiddeld 46 dagen uit. Per 5 februari 2016 stond van het saldo per 31 december 2015 nog een bedrag open van € 495.000. Met personeel te verrekenen posten betreft vnl. de lopende fietsprojecten. Het bedrag aan te vorderen rijkssubsidies via buitengemeenten.

Overlopende activa

Vooruitbetaalde kosten Waarborgsommen SV- en pensioenpremies Overige overlopende activa Totaal Overlopende activa

121

153

5 16

14 12

26

8

168

187

386 3

168 7

389

175

Liquide middelen

Rekening-courant kredietinstellingen* Kas Totaal Liquide middelen

* De maximale kredietfaciliteit bij de NV Bank Nederlandse Gemeenten bedraagt ultimo 2015 € 2.268.901. De liquide middelen zijn vrij opneembaar.

44

Toelichting op de balans

(bedragen x € 1.000,-)

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (1)

Drempelbedrag

335

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 4

Kwartaal 3

Kwartaalcijfer op dagbasis (2)

buiten 's Rijks schatkist

161

244

210

308

91

125

27

aangehouden middelen

(3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

174

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

-

-

-

-

(1) Berekening drempelbedrag

(4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

44.663

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner

44.663

of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het (4c)

begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

-

Drempelbedrag

335

(1) = (4b) *0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Som van de per dag buiten 's (5a)

Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve

(5b)

Dagen in het kwartaal

14.522

22.229

19.360

28.355

90

91

92

92

161

244

210

308

bedragen tellen als nihil)

Kwartaalcijfer op dagbasis (2) = (5a)/(5b)

buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

45

(bedragen x € 1.000,-)

Toelichting op de balans

PASSIVA VASTE PASSIVA

Eigen vermogen

Omschrijving

Saldo aan het

Saldo aan het

Resultaatverdeling

Resultaat

Interne over­

begin

2014

boekjaar

boeking naar

eind

bestemming

van hetjaar

-1.349

1.386

van hetjaar

Algemene reserve

2.657

78

-

Bestemmingsreserves

2.337

-

-

1.337

3.674

78

-78

1.707

-

1.707

5.072

-

1.707

-12

6.767

Beginsaldo

Toename

Afname

Ijanuari 2015

in 2015

Resultaat

Totaal Eigen vermogen

Afloop van de bestemmingsreserves: Eindsaldo

in 2015

31 december 2015

3

2.116

Reserves tengevolge van de invoering van het BBV Vh Vakantiegeld

2.119

Deze reserves hebben betrekking op in het verleden opgebouwde voorzieningen ten behoeve van personeels-gerelateerde Door de invoering van het Besluit Begrotingen Verantwoording is het aanhouden van deze voorzieningen niet meer toegestaan. Op basis van bestuursbesluit zijn deze voorzieningen ondergebracht bij de bestemmingsreserves.

Reservering t.b.v. investering vanuit de bestemmingsreserves Opgenomen activa

218

-

218

Deze reservering is de tegenhangervan een uit een bestemmingsreserve gefinancierde aanschaf van een gebouw en neemt jaarlijks af met de gerealiseerde afschrijving. Het desbetreffende gebouw is dit jaar verkocht waarna, vooruitlopend op een besluitbesluit, het restant van deze reserve (209) is toegevoegd aan de algemene reserve.

Overige reserves Organisatieontwikkeling Spreiding subsidiedaling Transitievergoeding

-

432

-

759

-

367

-

432 759 367

Organisatieontwikkeling: door het veranderingsproces van de Felua-groep naar meeren meereen netwerkorganisatie is in 2015 gestart met de inrichting van een loopbaancentrum en de aanzet gegeven voor het opleidingsprogramma Good-to-great. Dit zal in 2016en 2017 worden uitgevoerd. Spreiding subsidiedaling: als gevolg van een grotere uitstroom uit de SW dan (landelijk) was verwacht volgt er naar aller waarschijnlijkheid over 2016 een subsidie korting voor 28,4 AJ, zijnde een bedrag van €759.450. Transitievergoeding: de Rijksoverheid heeft in 2015 deze vergoeding geintroduceerd. Bij ontslag op verzoek van de werkgever heeft een medewerker die twee jaar of langer in dienst is geweest, of na twee jaar ziek uit dienst gaat, recht opeen vergoeding. Vooruitlopend op een bestuursbesluit zijn voor bovenstaande posten bestemmingsreserves gevormd.

Totaal Bestemmingsreserves

2.337

1.558

221

3.674

Toelichting op de balans

(bedragen x € 1.000,-)

2015

2014

7

182

___________ 7_ -

28 1 202 7

Voorzieningen Reorganisatievoorziening

Saldo per 1 januari Dotatie Vrijval Besteding Saldo per 31 december Wachtge I dve rpl ichti ng

Saldo per Ijanuari 273 358 Dotatie 60 21 Vrijval 85 38 Besteding __________ 72_ __________ 68_ Saldo per 31 december 176 273 De dotatie betreft de aanvulling voor één persoon doordat dit jaar de regeling Bovenwettelijke Werkloosheidsuit­ kering is aangepast waardoor er langer recht bestaat op deze uitkering. De vrijval is voornamelijk een gevolg van het feit dat één persoon een baan heeft gevonden waardoor ergeen verplichting meer is voor de Felua-groep. Van deze voorziening heeft € 60.000 een looptijd korter dan een jaar. Groot Onderhoud

Saldo per Ijanuari Dotatie Besteding Saldo per 31 december Van deze voorziening heeft €323.000 een looptijd korter dan een jaar.

Totaal Voorzieningen

364 100 126 338

514

378 100 114 364

644

47

Toelichting op de balans

(bedragen x € 1.000,-) 2015

2014

428

530

73

637

611

VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden Crediteuren Schulden aan gelieerde entiteiten toonheffing Omzetbelasting Subsidies en bijdragen * Rijksbijdrage gereserveerd t.b.v. verkorten wachtlijst SV-en pensioenpremies Verplichting i.v.m. vrijstelling van werkzaamheden van een medewerker Diversen Totaal Overige schulden op korte termijn Totaal Netto-vlottende schulden

-

655 386 27

-

71

544

591 71

342

__________ 17_ 1.514 2.015

__________ 28_ 1.829 2.996

* Het bedrag aan terug te betalen rijkssubsidies via buitengemeenten.

Overlopende passiva Te betalen inkoopfacturen Vooruitontvangen bedragen Reservering verlofdagen* Totaal

126 31 ___________ 3_

77 8 ___________ 3_

160

88

* Dit betreft het door werknemers gespaarde verlof ten behoeve van zorg, sabatical of vroegtijdig uittreden. NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Het betreft reeds aangegane, dan wel intern goedgekeurde, verplichtingen welke niet in de balans zijn opgenomen ad € 417.000, bestaande uit leaseverplichtingen over de resterende lease termijnen voor een bedrag van € 269.000 met een maximale looptijd van 5 jaar en 1 maand, alsmede huur- en onderhouds­ verplichtingen voor een bedrag van € 116.000 met een maximale looptijd van 3 jaar en 4 maanden, alsmede inkoopverplichtingen voor een bedrag van € 32.000. Voor opgebouwde vakantiegeld-, levensloop- en verlofrechten dient rekening gehouden te worden met een bedrag van respectievelijk € 1.395.000 en € 1.145.000. Hiervoor zijn in het kader van de invoering van het BBV de per 1 januari 2004 opgebouwde rechten ad € 2.456.000 van de SW- en ambtelijk medewerkers opgenomen onder de bestemmingsreserves. Door verdergaande sturing m.b.t. opname van verlofuren en door het uitbetalen van verlofuren is de reserve gedaald tot € 2.116.000. Het tekort aan gereserveerde rechten ad € 424.000 is opgenomen in het saldo van de eerstgenoemde twee bedragen.

48

Toelichting op het Overzicht van baten en lasten

(bedragen x € 1.000,-) 2015

2014

9.660

9.911

9.660

9.911

9.660 437

9.911 761

9.223

9.150

BATEN Opbrengsten uit bedrijfsvoering (Netto omzet)

Externe netto omzet Totaal Opbrengsten uit bedrijfsvoering

Netto toegevoegde waarde

Netto omzet Kosten grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk en overige productiekosten Totale Netto toegevoegde waarde

Overige bedrijfsopbrengsten

Dividend

292

Opbrengsten uit desinvesteringen Overige baten *

836 210

384 34 129

Totaal Overige bedrijfsopbrengsten

1.338

547

25

39

152 33

72 18

210

129

341 61

468 268 25

437

761

49

24

11

1

* De Overige baten bestaan uit: Vrijval voorzieningen Baten betrekking hebbende op voorgaand jaar Overige diverse baten Totaal Overige baten

Kosten grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk en overige productiekosten

Kostprijs productie en projecten Kostprijs restaurants Overige productiekosten *

35

Totaal Kosten grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk en overige productiekosten — * De Overige productiekosten bestaan uit: Gereedschappen en hulpstoffen Vrachtkosten in- en verkoop Overige productiekosten Totaal Overige productiekosten

1

-

61

25

49

Toelichting op het Overzicht van baten en lasten

(bedragen x € 1.000,-) 2015

2014

34.116 291

35.210

34.407

35.514

Rijksbijdragen Bijdrage via gemeenten Stimuleringsuitkering begeleid werken * Totaal Rijksvergoedingen * De stimuleringsuitkering over 2013 is toegekend in 2015.

Gemeentelijke bijdragen W.S.W. Deelnemende gemeenten: Apeldoorn Epe Meerde Sub-totaal Deelnemende gemeenten Niet-deelnemende gemeenten Totaal Gemeentelijke bijdrage W.S.W.

304

Toelichting op het Overzicht van baten en lasten

(bedragen x € 1.000,-) 2015

2014

25.550

27.013 -91 26.922

LASTEN Lonen, sociale lasten W.S.W.-personeel Bruto lonen Terugontvangen ziekengelden/zwangerschapsverlof Totaal loonkosten W.S.W.-personeel

-51 25.499

Sociale lasten

4.435

Pensioenpremies Totaal sociale lasten W.S.W.-personeel

2.543

Totaal Lonen, sociale lasten W.S.W.-personeel

6.978

4.588 2.675 7.263

32.477

34.185

De ontvangen RVON-subsidie (voorheen afdrachtvermindering onderwijs) ter grootte van € 39.000 is reeds op de Bruto lonen in mindering gebracht.

Het aantal W.S.W.-medewerkers bedroeg: per 1 januari per 31 december

1.530 1.406

1.551 1.530

In het kader van "Begeleid Werken" staan ultimo 2015 121 medewerkers geregistreerd (Ultimo 2014:129).

Overige personeelskosten W.S.W.-personeel Werkkleding Vervoerskosten * Dienstreizen Opleidingskosten Bedrijfsgeneeskundige zorg Kosten salarisverwerking Cateringkosten Overige kosten Totaal Overige personeelskosten W.S.W.-personeel

52 538 12 44 224 12 218 102 1.202

79 579 16 111 266 32 95 1.178

* De door WSW-medewerkers betaalde eigen bijdragen zijn reeds op dit bedrag in mindering gebracht.

Begeleid werken Loonkostensubsidie

1.263

1.286

Totaal Begeleid werken

1.263

1.286

Toelichting op het Overzicht van baten en lasten

(bedragen x € 1.000,-) 2015

2014

Bruto lonen Terugontvangen ziekengelden/zwangerschapsverlof

3.843

3.908

-28

-10

Totaal loonkosten ambtelijk personeel

3.815

3.898

Lonen, sociale lasten ambtelijk personeel

Sociale lasten

490

520

Pensioenpremies

512

621

1.002

1.141

4.817

5.039

per 1 januari

83

89

per 31 december

78

83

94

67

5

Totaal sociale lasten ambtelijk personeel Totaal Lonen, sociale lasten ambtelijk personeel

Het aantal ambtelijke medewerkers bedroeg:

Overige personeelskosten ambtelijk personeel Studiekosten Wervingskosten Dienstreizen

22

17

Kosten leaseauto's (incl. eigen bijdragen)

47

47

105

109

14

21

1

3

Cateringkosten

23

Overige personeelskosten

72

33

383

297

Vervoerskosten Bedrijfsgeneeskundige zorg Kosten salarisverwerking

Totaal Overige personeelskosten ambtelijk personeel

Overige gemengde personeelskosten Dienstreizen Kosten leaseauto's Overige gemengde personeelskosten Totaal Overige gemengde personeelskosten

1

1

12

13

1

1

14

15

634

649

634

649

Inleenkrachten en detacheringen Inleenkrachten Totaal Inleenkrachten

52

Toelichting op het Overzicht van baten en lasten

(bedragen x € 1.000,-)

2015

2014

2 156 9 53 214 43 50

7 167

Afschrijvingen op vaste activa

Voorzieningen aan terreinen Gebouwen Incentives gebouwen Installaties Inventarissen Machines Vervoermiddelen Totaal Afschrijvingen op vaste activa

527

12 63 262

59 65 635

Rente

Leningen en rekening-courant

-4

Huur

Gebouwen en erfpacht Bedrijfs- en vervoermiddelen Totaal Huur

69 20

77

89

86

212 85 45 55 30 233 25 117

241

802

698

9

Onderhoudskosten

Gebouwen en terreinen Installaties Inventarissen Machines Vervoermiddelen Schoonmaakkosten Intern transport Computerapparatuur Totaal Onderhoudskosten

86 25 60 62 85 32 107

Energieverbruik

Electriciteit Gas Water Benzine en overige brandstoffen Totaal Energieverbruik

100 101 2 62

84 104 8 109

265

305

44 13 51 64 12 10

41

194

209

Belastingen en verzekeringen

Onroerende zaak belasting Waterschaps- en polderlasten Brandverzekering Overige verzekeringen Motorrijtuigenverzekering Motorrijtuigenbelasting Totaal Belastingen en verzekeringen

13 61 53 21 20

53

Toelichting op het Overzicht van baten en lasten

(bedragen x€ 1.000,-) 2015

2014

3

2

Representatiekosten

25

20

Overige verkoopkosten

11

6

Sub-totaal Verkoopkosten

39

28

142

112

Telefoon etc.

78

67

Kantoorbenodigdheden

10

12

Personeelsperiodieken

4

4

56

61

5

7

Algemene Kosten Verkoopkosten Betalingskorting Acquisitiekosten Ontwikkelingskosten

Kosten dienstverlening door derden Externe dienstverlening Overige algemene kosten

Abonnementen en contributies Vergader- en representatiekosten Kopieerkosten, drukwerk en porti Overige algemene kosten * Sub-totaal Overige algemene kosten Totaal Algemene kosten

76

88

156

100

385

339

566

479

* De Overige algemene kosten bestaan uit: Kleine inventaris

22

10

Milieukosten

34

37

Kwaliteitskosten

19

5

Beveiligingskosten

36

Overig

45

26

156

100

Totaal Overige algemene kosten

54

22

Bestuurlijke boete SZW

Toelichting op het Overzicht van baten en lasten

(bedragen x € 1.000,-)

2015

2014

-

49

1 39

17 52

40

118

-

2

Diverse lasten Dotatie voorzieningen Schadevergoedingen Overige lasten * Totaal Diverse lasten

* De Overige lasten bestaan uit: Kasverschil Lasten betrekking hebbende op voorgaand jaar WW-lasten ambtelijk Overige lasten Totaal Overige lasten

2 32 5

50

39

52

-

Exploitatiesaldo Voorstel tot bestemming van het exploitatiesaldo: Toevoeging aan bestemmingreserve organisatieontwikkeling Toevoeging aan bestemmingreserve spreiding subsidiedaling Toevoeging aan bestemmingreserve transitievergoeding Toevoeging danwel onttrekking aan de algemene reserve Totaal Exploitatiesaldo

432 759 367 149

78

1.707

78

-

55

Toelichting op het Overzicht van baten en lasten

(bedragen x € 1,-)

Wet Normering Topinkomens - verantwoording Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de op Felua-groep van toepassing zijnde regelgeving: het algemene WNT-maximum. Het bezoldigingsmaximum in 2015 voor Felua-groep is € 178.000,-. Het weergegeven individuele WNT-maximum is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Het individuele WNT-maximum voor de leden van het Algemeen en Dagelijks bestuur bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum, berekend naar rato van de duur van het dienstverband. Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen G.E. van Sunder

Naam Functie(s)

Algemeen directeur

Duur dienstverband in 2015

1/1 - 31/12

Omvang dientverband (in fte)

1,0

Gewezen topfunctionaris?

Nee

Echte of fictieve dienstbetrekking?

Ja

Individueel WNT-maximum

178.000

Bezoldiging Beloning

124.868

Belastbare onkostenvergoeding

15.165

Beloning betaalbaar op termijn Subtotaal

140.033

-/- Onverschuldigd betaald bedrag

-

Totaal bezoldiging

140.033

Gegevens 2014 Duurdienstverband in 2014 Omvang dientverband (in fte)

1/1-31/12

1,0

Bezoldiging 2014 Beloning Belastbare onkostenvergoeding Beloning betaalbaar op termijn

121.705 18.929

Totaal bezoldiging 2014

140.634

Toepasselijk WNT-maximum

230.474

56

(bedragen x€ 1,-)

Toelichting op het Overzicht van baten en lasten Bezoldiging topfunctionarissen Toezichthoudende topfunctionarissen Naam

J. Kruithof

E. Visser

J. Pierik

W.R.J.M. Pijnenburg-

Functie(s)

Voorzitter algemeen

Lid algemeen en

Lid algemeen en

Lid algemeen en

en dagelijks bestuur

dagelijks bestuur

dagelijks bestuur

dagelijks bestuur

1/1-31/12

1/1-31/12

1/1-23/11

23/11 - 31/12

26.700

17.800

15.947

1.853

Adriaenssen

Duur dienstverband in 2015 Individueel WNT-maximum Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoeding Beloning betaalbaar op termijn Subtotaal -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging Gegevens 2014 Functie(s)

Voorzitter algemeen

Lid algemeen en

Lid algemeen en

en dagelijks bestuur

dagelijks bestuur

dagelijks bestuur

1/1-31/12

2/6-31/12

2/6-31/12

6.722

6.722

Duur dienstverband in 2014

Geen

Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoeding Beloning betaalbaar op termijn

__________________

Totaal bezoldiging 2014 Individueel WNT-maximum

17.286

Naam

R. de Vries *

H. van den Berge

B. van der Linde

Functie(s)

Lid algemeen

Lid algemeen

Lid algemeen

Lid algemeen

bestuur

bestuur

bestuur

bestuur

Duur dienstverband in 2015 Individueel WNT-maximum

E. Schmahl

1/1-31/12

1/1 - 31/12

1/1 - 31/12

1/1 - 31/12

17.800

17.800

17.800

17.800

1.055

1.055

1.055

1.055

Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoeding Beloning betaalbaar op termijn Subtotaal

63 __________________ -_

_______________ -_

1.055

1.055

1.118

1.055

1.055

1.055

1.118

1.055

-/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging Gegevens 2014 Functie(s) Duur dienstverband in 2014

Lid algemeen en

Lid algemeen

Lid algemeen

Lid algemeen

dagelijks bestuur

bestuur

bestuur

bestuur

1/1-31/12

1/1-31/12

2/6-31/12

2/6 - 31/12

791

1.055

791

791

Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoeding Beloning betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Individueel WNT-maximum

42 __________________-_

_______________ -_

791

1.055

833

791

11.524

11.524

6.722

6.722

* De heer De Vries is vanaf 2 juni 2014 alleen nog lid van het algemeen bestuur.

57

(bedragen x € 1,-)

Toelichting op het Overzicht van baten en lasten Bezoldiging topfunctionarissen Toezichthoudende topfunctionarissen Naam

M. Sandmann

M. van Vierssen

Functie(s)

Lid algemeen

Lid algemeen

bestuur

bestuur

Duur dienstverband in 2015

1/1-9/7

9/7 - 31/12

9.268

8.532

528

528

Individueel WNT-maximum Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoeding Beloning betaalbaar op termijn Subtotaal -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging

-

-

-

-

528

528

-

-

528

528

Gegevens 2014 Functie(s)

Lid algemeen

Geen

bestuur Duur dienstverband in 2014

2/6 - 31/12

Bezoldigi ng Beloning Belastbare onkostenvergoeding Beloning betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Individueel WNT-maximum

791

-

-

-

-

791 6.722

-

-

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2015 een bezoldiging boven het individuele WMT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2015 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.

58

Begrotingsrechtmatigheid

(bedragen x € 1.000,-)

Voor de begrotingsrechtmatigheid is van belang in hoeverre de begrotingsoverschrijdingen passen binnen het door het Bestuur geformuleerde beleid en/of worden gecompenseerd door aan de lasten gerelateerde hogere inkomsten De werkelijke cijfers 2015 wijken af van de begroting. Onderstaand een korte toelichting op het Overzicht van baten en lasten:

Exploitatieresultaat na begrote bestemming:

Begroting

Realisatie

Afwijking

-334

1.707

2.041

De afwijking is voornamelijk opgebouwd uit: - Lagere netto toegevoegde waarde doorachterbijvende omzet bij de activiteiten Reintegratie (1.185)

-1.237

en Arbeidsontwikkeling (11). Hogere omzetten bij Leerwerk (129) en Overige activiteiten (117), vnl. detachering ambtelijk personeel. - Hogere overige bedrijfsopbrengsten, met name door de verkoop van diverse bezittingen (836),

1.038

waaronder de Kwekerij en Hammerstraat 32, diverse baten vorig boekjaar (152) en vrijval van voorzieningen (25). - Lagere kosten van de ambtelijke bezetting door daling van het aantal medewerkers. In 2014 waren er

210

gemiddeld 81,2fte in dienst, in 2015 75,30fte. - Lagere overige personeelskosten W.S.W.-personeel door lagere kosten vooro.a. opleidingen (60),

170

catering bedrijfsrestaurants Felua-hof en Smaak! (56) en bedrijfsgeneeskundige zorg (36). - Minder uitgekeerde Loonkostensubsidie Begeleid Werken doordat de geplande doorstroom van

651

(individuele) detachering naar Begeleid Werken helaas niet heeft plaatsgevonden. - Lagere bedrijfskosten door minder afschrijvingen (56) doordat investeringen over het algemeen, later

170

in het jaar plaats vinden dan begroot, minder kosten voor onderhoud (53) (vnl. schoonmaakkosten) en lagere algemene kosten (65), zoals drukwerk, abonnementen en verkoopkosten. - Lagere diverse lasten door minder WW-kosten ambtelijk personeel (31) en overigen (41). - Hogere rijksbijdragen door ontvangst van Stimuleringsuitkering begeleid werken over 2013 (291), een

72 850

hogersubsidiebedrag(354), zoals aangegeven in de mei-circulaire van de Rijksoverheid, en een aanpassing, aangekondigd door Panteia, van de bepaling betalende gemeente (170). Daarnaast is de AJ-overdracht via buitengemeenten iets hoger dan verwacht. - Diverse baten en lasten per saldo

117

Felua-groep Bezoekadres: Egerlaan 15 7334 AD Apeldoorn Postadres: Postbus 624 7300 AP Apeldoorn t. 055 549 25 00 f. 055 542 47 82 [email protected] www.felua-groep.nl

Meerjarenbegroting Felua-groep

Meerjarenbegroting 2017 ev

Meerjarenbegroting 2017 - 2020

Inhoudsopgave Inleiding begroting 2017 Uitgangspunten Paragraaf: 1 Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Verbonden partijen Risicoparagraaf Exploitatieoverzicht 2017- 2020 Begroting van kapitaalinkomsten en -uitgaven

Meerjarenbegroting 2017 - 2020

Inleiding Hierbij ontvangt u de Meerjarenbegroting 2017-2020 van Felua-groep. De in januari 2015 ingevoerde Participatiewet heeft tot doel om iedereen met arbeidsvermogen, met en zonder beperking, naar werk toe te leiden. In de Participatiewet worden WWB, WSW en de Wajong samengevoegd, waardoor één regeling ontstaat met voor iedereen gelijke rechten en plichten. In deze wet worden de voorheen afzonderlijke budgetten samengevoegd tot één budget met een geringere omvang. De Participatiewet grijpt fundamenteel in op beleid en uitvoering van sociale zekerheid. De drie deelnemende gemeenten, Epe, Meerde en Apeldoorn, hebben elk afzonderlijk beleid vastgesteld gericht op het zo goed mogelijk bedienen van mensen uit die Participatiewet. Feluagroep gaat hierbij een belangrijke rol spelen. Felua-groep voert het werkgeverschap uit voor mensen die een WSW-dienstverband hebben. In de door de Raden vastgestelde kadernota's Participatiewet zijn besluiten opgenomen over de taken van en samenwerking met de Felua-groep. Deze besluiten zijn: De Felua-groep blijft verantwoordelijk voor iedereen met een WSW-dienstverband op 31-12-2014. De voorziening blijft beschikbaar voor de mensen die beschut werk nodig hebben (Gemeente Apeldoorn, Epe en Meerde). De werkprocessen van Felua-groep en Werkplein Activerium, inclusief de werkgeversbenadering, worden in elkaar geschoven. Vanaf 2017 zal sprake zijn van een integrale uitvoering van activiteiten ten behoeve van de verschillende doelgroepen (gemeente Apeldoorn). Felua-groep is voor het bieden van dienstverlening voor de nieuwe doelgroepen als preferred supplier in beeld (gemeenten Apeldoorn, Epe en Meerde). Project "DOOR naar Werk" Het projectplan, gericht op met name de dienstverlening aan werkgevers en aan mensen uit de brede doelgroep, is inmiddels vastgesteld. Verdere uitwerking en besluitvorming in de Colleges en Raden zal in 2016 zijn beslag krijgen. In deze meerjarenbegroting zijn de eventuele financiële effecten van de toekomstplannen niet doorgerekend. Deze begroting betreft dus alleen de GR Felua-groep. Bij het bepalen van de te ontvangen subsidiebedragen is gerekend met de thans (maart 2016) beschikbare informatie. Zoals het nu lijkt zal, evenals vorig jaar, in de maand mei een definitieve vaststelling plaatsvinden van de te ontvangen subsidie. Bij het bepalen van de salariskosten SW is rekening gehouden met een CAO-stijging van 1,5 % per jaar voor de salarissen boven het minimumloon. Deze stijging zal, zo is door de Staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid toegezegd, worden gecompenseerd door enerzijds hogere subsidie en anderzijds door een lagere werkgeverslast voor de pensioenpremie. Deze gegevens zijn beide verwerkt in de doorrekeningen in de desbetreffende jaren. Basis voor het berekenen van de te ontvangen subsidies vormen de macro-budgetten WSW en de blijfkans per gemeente. Hier onder wordt dit nader toegelicht. Ten aanzien van de efficiencykorting waar in voorgaande jaren sprake van was, heerst eveneens onduidelijkheid. Omdat uitgegaan is van de macrobudgetten met daarbij ingezette besparingen is

3

Meerjarenbegroting 2017 - 2020

geen rekening gehouden met deze extra korting. Navraag bij het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid heeft niet geleid tot meer duidelijkheid. Overzicht blijfkans per gemeente: 1) Medio 2016

Medio 2017

Medio 2018

88.92%

82.9%

76.9%

Medio 2019 70.9%

Medio 2020

Apeldoorn

Blijfkans per gemeente Epe

91.35%

84.4%

78.4%

71.4%

66.4%

Heerde

89.35%

83.4%

78.4%

72.4%

67.4%

65.9%

Met de daarbij horende aantallen SE: Totaal SE's Gemiddelde op basis van macrobudget/blijfkans Buitengemeenten Eindtotaal

1)

2016

2017

2018

2019

2020

1.190.76

1.114.96

1.035.00

953.93

886.24

16.16

14.93

13.87

12.82

11.94

1.206.92

1.129.89

1.048.87

966.74

898.18

Bronnen: 2016: http://www.riiksoverheid.nl/documenten-en-public3ties/circulaires/2015/06/09/iusd-participatie-2016-xls.html + correctie op basis van realisatiefeind mei definitieve blijfkans) 2017 en verder: http://www.seo.nl/uploads/media/2014-40 Afbouw van het Wsw-bestand 01.pdf

Met het macrobudget WSW voor 2016 t/m 2020 is het gemiddeld landelijke bedrag per SE te bepalen: In tegenstelling tot de gegevens in de exploitatie is in onderstaande tabel niet gerekend met de stijgingen t.g.v. Loon Prijs Ontwikkeling zoals toegezegd door de staatssecretaris van Sociale Zaken in haar schrijven d.d. 18-12-2015

Macrobudget Wsw Gemiddeld aantal SE's Bedrag per SE Verschil voorgaand jaar

2016

2017

2018

2019

2020

2.096.046.000 81.946

1.927.141.000 76.071

1770.315.000 70.593

1.654.713.000 65.338

1.538.447.188 60.944

25.578

25.333

25.078

25.325

-

-754

-245

-255

247

-

Bovengenoemde bedragen per SE vormen de basis voor het berekenen van de te ontvangen subsidies in de komende jaren. In de exploitatie overzichten is gerekend met de bovenstaande tegemoetkoming zoals toegezegd door de Staatssecretaris. Werkgevers kunnen per 1 januari 2017 onder voorwaarden recht krijgen op het zogenoemde lageinkomensvoordeel (LIV) als ze werknemers in dienst hebben die tussen de 100 % en 120 % van het wettelijk minimumloon verdienen. Dit voordeel kan oplopen tot € 2.000 per werknemer per jaar. De hoogte is afhankelijk van het gemiddelde uurloon van de werknemer. In de exploitatieoverzichten is hiermee gerekend. Het financiële positieve effect hiervan varieert van ca. € 1.2 mio (2017) tot ca. 0,9 mio (2020). Bij het berekenen van de salariskosten voor de ambtelijke ondersteuning is gerekend met een verdere afbouw van de omvang van het personeelsbestand.

4

Meerjarenbegroting 2017 - 2020

Onderstaande tabel geeft inzicht in het verlooop: 2017

2018

2019

2020

-4

-5

-7

-8

4

5

7

8

-1

-2

-3

-4

Mutatie ambtelijke bezetting (cumulatief) Direct: WSW-gerelateerd Direct: nieuwe markten gerelateerd Indirect, algemeen

Gerekend is met een jaarlijkse CAO-aanpassing van 1 'A %. De daling van de salaris- en personeelskosten SW en subsidieopbrengsten in de loop der jaren wordt veroorzaakt door een afnemende populatie. Vanaf 2017 zullen jaarlijks 15 personen instromen in het kader van Nieuw Beschut werken. De kosten van Begeleid Werken (doorbetaalde subsidie aan werkgevers) zullen in de loop der tijd afnemen vanwege het afnemen van het aantal medewerkers in een Begeleid Werken constructie. Deze afname wordt veroorzaakt door natuurlijk verloop. Inleenkrachten: dit betreft personeel in de ondersteunende functies die via Interval B.V. worden ingehuurd. De overige bedrijfskosten zijn conform ervaringsgegevens opgesteld. Op het moment van schrijven zijn er geen bijzondere extra kosten te verwachten. Gerekend is met een inflatie van 1 Yi %. De onderhoudskosten zijn naar beneden bijgesteld vanwege minder onroerend goed in eigen beheer (bezit). Personeelskosten AMB (ambtelijk) zijn in 2016 hoog ten opzichte van latere jaren. Hogere kosten in 2016 worden veroorzaakt door de activiteiten die vanuit het loopbaancentrum worden georganiseerd t.b.v. de loopbaantrajecten van de ambtelijke medewerkers . Deze extra kosten worden gecompenseerd door de begrote onttrekking aan de reserves. Begrote onttrekking aan de reserves: dit betreft de in 2015 gevormde bestemmingsreserve die de subsidie-inkomsten over de jaren 2015 en 2016 egaliseert en de bestemmingsreserve ontstaan vanuit het loopbaancentrum. Hetzelfde geldt voor de bestemmingsreserve die is gevormd voor het uitbetalen van transitievergoedingen. Overige inkomsten in 2016: Dit betreft de inkomsten uit het sectorplan SW (eenmalig).

5

Meerjarenbegroting 2017 - 2020

Uitgangspunten • De Gemeenschappelijke Regeling Felua-groep blijft voor de gemeenten (enig) uitvoerder voor de activiteiten in het kader van de oude SW-populatie van vóór 1 januari 2015. • De huidige SW-doelgroep, in 70 % 'met perspectief op werk bij een reguliere werkgever', en in 30% 'aangewezen op een beschutte omgeving' wordt opgedeeld. • Rijkssubsidie op basis van aantal SE in dienst inclusief buitengemeenten. • Geen nieuwe instroom WSW per 01-01-2015. • Beschut werken gaat geleidelijk plaatsvinden onder regie van EG. • Salariskostenstijging SW 11/2 % per jaar. • Ambtelijke bezetting neemt af indirect met 4 personen. Ambtelijke medewerkers die door het afstoten van activiteiten en door de daling van de populatie overtallig raken worden (deels) ingezet voor het realiseren van de nieuwe omzet vanuit de Participatiewet. • Kostenstijging salariskosten Ambtelijk: 1 % % per jaar. • Er is geen rekening gehouden met eventuele frictiekosten. • Eventueel afstoten van onroerend goed is NIET meegerekend. • Bij het afstoten van activiteiten worden leidinggevenden (deels) mee gedetacheerd. • Bedrijfskosten nemen in de loop der tijd af (deels) gerelateerd aan de ontwikkeling van het aantal doelgroepmedewerkers. • Gemeenschappelijke (Felua-groep, Werkgeversdienstverlening gemeenten en UWV) werkgeversbenadering levert in 2016 en verder een substantieel hoger aantal plaatsingen op en daarnaast efficiency voordelen. • Er zal maximale focus zijn gericht op het duurzaam plaatsen van doelgroepmedewerkers. • Kostenstijging algemene kosten: 11/2 %. • Tariefsverhoging detachering en leerwerkactiviteiten 1 % % per jaar. • Nieuw Beschut: Jaarlijkse instroom met 15 personen Onderstaande tabel geeft inzicht in het subsidieverloop door de jaren heen: Ontwikkeling van het subsidieresultaat: (Verschil tussen ontvangen subsidie en direct SW gerelateerde personele kosten) Subsidie resultaat

2016

2017

A) Rijkssubsidie

30.727.500

28.859.000

31.137.500-

CjPersoneelskosten SW

2019

2020

26.557.250

24.792.500

23.083.250

27.683.500-

25.817.000-

24.050.250-

22.623.500-

1.241.250-

1.152.750-

1.076.250-

1.002.500-

941.750-

DjKosten Begeleid Werken

1.272.500-

1.347.500-

1.280.250-

1.196.750-

1.098.500-

Resultaat (A-B-C-D)

2.923.750-

1.324.750-

1.616.250-

1.457.000-

1.580.500-

B) Salariskosten SW

2018

6

Meerjarenbegroting 2017 - 2020

Paragrafen Weerstandsvermogen

Er zijn voldoende liquide middelen aanwezig om afwijkingen in de kosten op te kunnen vangen. De verwachting is dat er de komende jaren, afhankelijk van de factoren genoemd in de risicoparagraaf, druk zal ontstaan op de liquiditeit. Onderhoud kapitaalgoederen

In 2016 en verder zijn geen belangrijke veranderingen in de kapitaalgoederen van Felua-groep gepland. Er vinden slechts vervangingsinvesteringen plaats. Kosten van onderhoud aan gebouwen en installaties zijn in deze begroting verwerkt. Ook de afschrijvingskosten van de geplande investeringen zijn in deze begroting verwerkt. Het zogenaamde risico-profiel van Felua-groep kan worden getypeerd als risico avers en degelijk. Derivatentransacties en valutarisico's zijn niet aan de orde. Ten aanzien van het kasbeheer is er geen relevante informatie te vermelden. Vanaf december 2013 is de GR Felua-groep in het kader van de wet op het schatkistbankieren verplicht overtollige liquide middelen aan te houden op een rekening bij de Nederlandse staat. Dit heeft gevolgen voor de rente-inkomsten; deze zijn thans beduidend lager dan in het verleden. Verbonden partijen

Felua-groep heeft 1 verbonden partij: Felua-groep Holding B.V. Het risico verbonden aan deze deelname beperkt zich tot een deelname ten bedrage van € 18.000, -. Deze B.V. heeft tot doel middels haar dochterondernemingen private trajecten uit te voeren waarbij capaciteit van Felua-groep kan worden betrokken. Risicoparagraaf:

In deze meerjarenbegroting is gerekend met een aantal uitgangspunten. Deze zijn van invloed op het uiteindelijke exploitatieresultaat. Onderstaand een benadering van de gevolgen indien de uitgangspunten afwijken van de uiteindelijke realisatie (bedragen per jaar, tenzij anders vermeld): • • • • • • •

Tariefsverhoging detachering en leerwerkactiviteiten 0 % i.p.v. 1 >2 %: financieel effect ca. € 125.000 negatief. Tartiefsverhoging detachering en leerwerkactiviteiten 2 % % i.p.v. 0 %: financieel effect ca. € 300.000,- positief. Efficiencykorting toch doorgevoerd: financieel effect ca. € 550.000,- oplopend tot € 2.000.000,- negatief, (cummulatief) Buitengemeenten stoppen financiering overdracht "taakstelling": financieel effect ca. € 300.000,- negatief. PMC-uitgaven lager dan 50% van beschikbare budgetten deelnemende gemeenten: financieel effect ca. € 900.000,- oplopend tot € 1.700.000,- negatief. PMC-uitgaven hoger dan 50 % van de beschikbare budgetten: financieel effect ca. € 800.000 oplopend tot € 1.800.000,- positief. Ambtelijk personeel wordt niet ingezet t.b.v. PMC omzet en treden uit dienst (efficiency voordeel): financieel effect ca. € 250.000,- oplopend tot € 500.000,- positief.

7

Meerjarenbegroting 2017 - 2020

2017

2018

2019

2020

8.992.S00

8.423.000

8.140.500

7.793.750

7.565.000

PMC-producten

934.000

1.265.000

1.598.750

1.666.000

1.717.750

Verhuur Teammanager

194.750

196.500

198.500

200.500

202.500

Verhuur ruimten

101.750

112.250

133.750

135.750

137.750

Niet SW-gebonden opbrengsten

257.000

259.500

262.000

264.750

267.250

10.480.000

10.256.250

10.333.500

10.060.750

9.890.250

205.500

175.750

140.000

129.750

125.750

-

2016 Vastgesteld

Netto om zet SW

Totaal omzet

KPV Indirecte productiekosten

55.500

47.500

38.000

35.000

34.000

BWM

10.219.000

10.033.000

10.155.500

9.896.000

9.730.500

Rijkssubsidie

30.727.500

28.859.000

26.557.250

24.792.500

23.083.250

-

-

-

-

100.000

-

-

-

Gemeentelijke bijdragen Begrote onttrekking aan de reserves Overige inkomsten

1.091.500 400.000

-

-

-

-

TOTAAL INKOMSTEN

42.438.000

38.992.000

36.712.750

34.688.500

32.813.750

Salariskosten SW

31.137.500

27.683.500

25.817.000

24.050.250

22.623.500

Salariskosten AMB

4.809.500

4.817.500

4.825.500

4.833.500

4.841.000

Personeelskosten SW

1.241.250

1.152.750

1.076.250

1.002.500

941.750

Personeelskosten AMB

607.500

413.500

414.250

415.000

415.500

Inleenkrachten

939.250

955.000

971.000

987.250

1.003.500

1.272.500

1.347.500

1.280.250

1.196.750

1.098.500

-

-

-

Kosten Begeleid Werken Huisvestingskosten Afschrijvingen

489.000

462.250

435.250

407.500

384.250

500-

-

-

-

-

79.750

75.250

71.000

66.500

62.750

Onderhoudskosten

807.500

763.250

719.000

673.250

634.750

Energieverbruik

283.000

267.500

251.750

235.750

222.250

Belastingen/verzekeringen

181.500

184.250

187.000

189.750

192.750

Algemene Kosten

663.500

674.750

686.000

697.250

709.000

2.503.750

2.427.250

2.350.000

2.270.000

2.205.750

48.500

45.000

42.000

39.250

36.750

-

-

-

-

TOTAAL KOSTEN

42.559.750

38.842.000

36.776.250

34.794.500

33.166.250

EINDRESULTAAT

121.750-

150.000

63.500-

106.000-

352.500-

Cumulatief

121.750-

28.250

35.250-

141.250-

493.750-

Rente Huur

TOTAAL BEDRIJFSKOSTEN Diverse lasten Overige kosten

Meerjarenbegroting 2017 - 2020

Begroting van kapitaalsinkomsten en -uitgaven

Code 1)

5.0

Omschrijving

Bedrag

Geraamde financierings­ middelen op lange termijn

Code D

Omschrijving

Geraamde boekwaarden activa per 01-01-2017

Bedrag

€ 2.248.000

per 01-01-2017

€

6.0

Reserves per 01-01-2017

€

6.262.000

2.0

Afschrijvingen 2017

€

462.000

5.0 Aflossing leningen

€

3.3 Investeringen 2017

€

521.000

€

3.955.000

€

6.724.000

Overschot financieringsmiddelen op lange termijn per 31-12-2017

€

6.724.000

i)Volgens gemeentelijke comptabiliteitsvoorschriften

9

Felua-groep Bezoekadres: Egerlaan 15 7334 AD Apeldoorn Postadres: Postbus 624 7300 AP Apeldoorn t. 055 549 25 00 f. 055 542 47 82 [email protected] www.felua-groep.nl