betreft: jaarverslag 2012 van de Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Metaalbewerkingsbedrijf

Secretariaat Prinses Beatrixlaan 15 2595 AK DEN HAAG Postbus: 93235 2509 AE Den Haag Telefoon (070) 3160 325 Fax (070) 3160 525

Aan het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid Dir. Uitvoeringstaken Arbeidsvoorwaardenwetgeving afd CAV Postbus 90801 2509 LV DEN HAAG

Uw kenmerk:

Onskenmerk: JO/BT/VR/32003

Den Haag, 25 juni 2013 betreft: jaarverslag 2012 van de Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Metaalbewerkingsbedrijf Geachte mevrouw, mijnheer. Hierbij doen wij u toekomen het jaarverslag 2012 (in drievoud) van de Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Metaalbewerkingsbedrijf. De Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Metaalbewerkingsbedrijf heeft een gescheiden incasso-administratie tussen direct aan het fonds gebonden werkgevers en niet of anders georganiseerde werkgevers. Wij vertrouwen erop u hiermee van dienst te zijn geweest. Iel vriendelijke groet.

Stichting Vakraad Metaal & Techniek

ING BANK: 66.72,12,949 KvK Den Haag 41155568 e-mail: info(S)vakraad.nl

JAARSTUKKEN

2012 STICHTING OOM

06M

juni 2013 Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088 ' 2«§2888Voor idfiOKficatiedoeleinden Behorend bij controleverkiaring d.d.

O 7 JUNI 2013

INHOUD biz. 3

Jaarverslag Inleiding

3

Doelstelling van de stichting

3

Uitgaven 2012 conform bestedingsdoelen

4

Statuten, reglementen en collectieve arbeidsovereenkomst

5

Secretariaat

5

Activiteiten

5

Heffing

6

Uilkeringen

7

Visie van het bestuur

8

Resultaat en financiële positie

9

Begroting 2013

11

Jaarrekening: 12

Balans per 31 december 2012

14

Rekening van baten en lasten over 2012

15

Toellchfng realisatie 2012 ten opzichte van begroting 2012

16

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

17

Toelichting op de balans

25

Toelichting op de rekening van baten en lasten

30

Ondertekening door het bestuur Overige gegevens - Gebeurtenissen na de balansdatum - Resultaalbestemming - Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Bijlage 1; Het verloop van de immateriële en materiële vaste activa In 2012

31 31 31

32

Bijlage 2: Specificatie van obligaties en aandelen en daarop betrekking hebbende mutaties In 2012

33

Bijlage 3: Kasstroo mo ve rzicht Bijlage 4: controleverklaring controleverklaring controleverklaring controleverklaring

en subsidieverantwoording en subsidieverantwoording en subsidieverantwoording en subsidieverantwoording

34

jaarverslag Bureau TOP jaarverslag Platform Metaal en Melalectro jaarverslag TechniekTalent.nu Koninklijke Metaalunie

jaarstukken 2012

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 08|^-5e82888 Vojn-iêrltificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

Jaarverslag INLEIDING Het hierbij aangeboden verslag bevat de jaarrekening 2012 van de stichting "Stichting Opleidingsen Ontwikkelingsfonds voor het Metaalbewerkingsbedrijf statutair gevestigd te 's Gravenhage, hierna te noemen OOM.

DOELSTELLING VAN DE STICHTING Blijkens artikel 3 van de statuten heeft de stichting ten doel het geheel of gedeeltelijk financieren en/of subsidiëren van de volgende kosten: art. 3.1

art. 3.2 art. 3.3

art. 3.4 art. 3.5 art. 3.6 art.3.7

het (doen) verrichten van scholingsactiviteiten, ontwikkelen van lesmateriaal, vomningsen ontwikkelingswerk, en het informeren hierover, ten behoeve van werkgevers en werknemers, teneinde een goede werking van de arbeidsmarkt in de bedrijfstak le bewerkstelligen en de employability van werknemers in de bedrijfstak te verbeteren; het (doen) bevorderen en stimuleren van de opleiding van jeugdigen en anderen in het (beroeps)ondenvijs ten behoeve van de bedrijfstak, alsmede het voorlichten hierover; het (doen) waarborgen, bevorderen, ontwikkelen en verzorgen van bij-, her-, na- en opscholing van werkgevers en werknemers die in de bedrijfstak werkzaam zijn, alsmede het vooriichten hierover, om op deze wijze de vakbekwaamheid van wericgevers en werknemers in de bedrijfstak te bewericsleiligen respectievelijk te verhogen; het (doen) verzorgen van werkgelegenheidstrajecten voor arbeidsgehandicapten, mensen zonder werk of met werkloosheid bedreigde werknemers door middel van het aanbieden van (vak-)opleiding ler vervulling van vacatures in de bedrijfstak; het doen van onderzoek naar en vertalen van het belang voor de bedrijfstak van (nieuwe) technologische ontwikkelingen op het vakgebied; het (doen) verrichten van en Informeren over onderzoek op de hierboven genoemde terreinen met het oog op hel ontwikkelen van beleid op bedrijfs- en sectorniveau in de bedrijfstak; de inzet van adviseurs, die het bestuur ondersteunen bij zijn activiteiten en die tevens voorlichting en informatie met name op het gebied van scholing, vonming, arbeidsomstandigheden en arbeidsmarktbeleid aan ondememingen in de bedrijfstak kunnen verstrekken.

OOM stelt zich mede ten doel het innen en beheren van gelden ter financiering van vorengenoemde doeleinden. De statutaire formulering vertaalt zich voor de uitvoeringsorganisatie in een meer operationele doelstelling: OOM heeft als doel de kwalitatieve vakbekwaamheid in de bedrijfstak le behouden, te bevorderen en - waar nodig en mogelijk - te verbeteren. Om dit te realiseren worden bedrijven geadviseerd om het middel 'opleiden' te hanteren als strategisch managementinstrument. Tevens tracht OOM bij te dragen aan voldoende kwalitatieve en kwantitatieve instroom in de bedrijfstak. Om deze doelen te bereiken worden veel activiteiten ontplooid. Deze activiteiten laten zich indelen naar de volgende drie hoofdgebieden die ieder ondersteund worden door public relations, onderzoek en projectmanagement:

* *

vakopleiding; bijscholing; werkgelegenheid.

jaarslukken 2012

^, -,„,1 Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088 Voor-'§8l?888 -rtterrfificatiedoeleinden Behorend b,j controleverkiaring d.d.

O 7 JUNI 2013

Verdeling uitgaven 2012 confonn de bestedingsdoelen zoals genoemd in de statuten:

Lasten

Totaaiuitgaven volgens jaarrek.2012

LeenA/erkbijd ragen

13.699.853 8.015.652

Persoonlijke Trainings Toelage Ontwikkelbudget

914.353 1.173.376

Regionaliseringsbudget Stimuleringsbudget Platform Metaal &Metalektro

1.858.076 127.000

Promotie Metaaltechnieken

2.504.600 850.327

TechniekTalent.nu Voorz. Dub. Debiteuren Kosten bedijfstakadviseurs

Project 5x Beier en RIE Overige tasten totalen

Statuten

Statuten

Statuten

Statuten

Statuten

artikel 3.1 (*) -

artikel 3.2

artikel 3.3

artikel 3.4 -

artikel 3.5

artikel 3.6

8.015.652 914.353 ' 619.359 -

3.792.259

56.577 99.563 186.656 1.264.086

951.596 500.453

951.596 93.726

35.415.932

12.201.568

169.729 298.691 559.967

Administratiekosten Mn Services Apparaatskosten

Statuten

13.699.853 751.720 774.198 127.000 2.504.600 850.327 70.720 124.455 233.319 1.580.108 -

Statuten artikel 3.7

421.656 464.519 42.432 74.673

336.433

139.992 948.065 70.294

21.052.733

2.161.631

(*) De bestedingsdoelen van artikel 3.1 en 3.3 zijn nagenoeg gelijk. In het jaarverslag 2012 is ervoor gekozen om alle kosten ten laste van artikel 3.1 te brengen.

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam

088 - 281^888 Voor i^ntificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d. Q y

jy^|

2()^3

STATUTEN. REGLEMENTEN EN COLLECTIEVE ARBEIDSOVEREENKOMST De statuten zijn in 2012 niet gewijzigd. Bij besluit d.d. 8 maart 2010, Staatscourant d.d. 10 maart 2010, UAW-nr. 10988, zijn de bepalingen van de collectieve arbeidsovereenkomst voor het Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor hel Metaalbewerkingsbedrijf 2010/2014 algemeen verbindend verklaard. De hoogte van de bijdrage wordt door het bestuur vastgesteld. Van 1 januari 2012 t/m 31 december 2012 bedroeg hel hefflngspercentage 0,625% van de loonsom. Besluil: algemeen verbindendverklaring van gewijzigde bepalingen van de collectieve arbeidsovereenkomst voor het Metaalbewerkingsbedrijf, Hel besluit is gepubliceerd in de Staatscourant d.d. 24 februari 2012,nr. 1795. onder UAW-nr.

11285.

Het bestuur van OOM was in 2012 als volgt samengesteld: Voorzitter/secretaris de heer A.F.A.M. van der Leest (lot 30 oktober 2012) de her H. Wijninga (vanaf 30 oktober 2012)

namens Koninklijke Metaalunie namens FNV Bondgenoten

Vice-voorzitter de heer H. Wijninga (tot 30 oktober 2012) de heerA.F.A.M. van der Leest (vanaf 30 oktober 2012)

namens FNV Bondgenoten namens Koninklijke Metaalunie

Penningmeester mevrouw J.M. Leenders

namens Koninklijke Metaalunie

Lid mevrouw A. Hoomaert (tol 20 juni 2012) de heer A.L. Jans (vanaf 20 juni 2012) de heer J.G. Kruithof de heer M.H. Hielkamp

namens namens namens namens

Koninklijke Metaalunie Koninklijke Metaalunie De Unie CNV Vakmensen

Als statutair directeur is door hel bestuur benoemd de heer E.F.G. Yperiaan Het beleggingsbeleid is vastgesteld door het bestuur. Binnen dit beleid wordt een risicomijdende strategie gehanteerd waarmee wordt gestreefd naar een resultaat op belegd vermogen, welke een stabiele onhvikkeling in de tijd laai zien. In de uitvoering van het beleggingsbeleid laat OOM zich bijstaan door Box Consultants uit Eindhoven. De jaarstukken zijn opgesteld onder verantwoordelijkheid van het bestuur van OOM. De jaarrekening is gecontroleerd door een extern registeraccountant, die zijn bevinding heeft opgetekend in een bij dit verslag gevoegde rapportage. Voor deze externe controle heeft het bestuur Deloitte Accountants B.V. uit Rotterdam aangesteld.

SECRETARIAAT De secretariaatswerkzaamheden van OOM wenjen in 2012 in eigen beheer verricht.

ACTIVITEITEN De volgende wericzaamheden werden in 2012 volledig in eigen beheer door OOM uitgevoerd: vaststelling en uitbetaling van vergoedingen c.q. subsidies; financiële administratie; verzorging jaarverslaggeving; verzorgen van vooriichting en advies over scholing; verzorgen van onderwijsdeskundige beleidsadviezen; opzetten en uitvoeren van scholingsprojecten voor weri
O 7 JUNI 2013

De heffing, administratie en de inning van de in het bijdragereglemenl bedoelde bijdragen, inclusief gerechtelijke incasso, zijn opgedragen aan de Stichting Mn Services. In het verslagaar zijn o.a. de volgende resultaten geboekt: 6.671 bedrijven zijn bezocht t.b.v. voortichting en/of advies. Er zijn 22.290 Persoonlijke TralningsToelages uitgekeerd in het kader van de bijscholingsregeling. De kern van de bijscholingsregeling vormt het cursusaanbod dat wordl gepresenteerd in de online cursuscalalogus. Er zijn in de seclor in hel leerjaar 2011/2012 2.004 leeriingen ingestroomd (leer/werktraject, MKB,BBL,BOL, on/off the job); In 2012 hebijen 1.708 werkgevers een slagevergoeding aangevraagd voor in totaal 4.607 stages. In 2012 zijn 64 bijdragen voor jobstart uitgekeerd. In 2012 werd aan 664 bedrijven een ontwikkelbudget uitgekeerd. Het aantal in 2012 uitgekeerde EVC bijdragen bedraagt 273. Overeenkomstig de statutaire doelomschrijving zljn subsidies verstrekt aan Bureau TOP, TechniekTalentnu, Koninklijke Metaalunie en hel Platform Metaal en Melalectro. De betreffende subsidies zijn conform de gestelde doelen besteed.

HEFFING Over de periode 1 januari 2012 t/m 31 december 2012 is de heffing vastgesteld op 0,625% van de loonsom in het boekjaar. Deze heffing is voor 0,60% bestemd voor jeugdplan en bijscholing. 0,025% is bestemd voor hel project 5x Beter en RIE. De bijdrage over 2012 werd berekend over maximaal € 77.388 per werknemer (over 2011 was dit € 75.486).

jaarslukken 2012

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam Voor. jjdenf lfi cat iedoelei nden Behorend hij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

UITKERINGEN De uitkeringen van OOM zijn nader omschreven in artikel 13 van de statuten en in hel uitkeringsreglement. Blijkens dit reglement verstrekt de stichting, onder de voorwaarden als in dit reglement bepaald, jaariijks aan de werkgever een vergoeding, ter tegemoetkoming in de kosten van de praktijkopleiding in hel kader van het leeriingwezen. Voor het leerjaar 2012/2013 zijn onderstaande jaarvergoedingen vastgesteld op basis van het aantal (volledige) opleidingsweken: LeefWerkBiidrage Met ingang van hel schooljaar 2007/2008 is de LeerWerkBijdrage van kracht De werkgevers kunnen aanspraak maken op de volgende bedragen (maximaal per persoon en per jaar). Cursusjaar

BBL niveau:

len 2

3 en 4

2008-2009

I.On the job 2. Off the job 3. Scholingspool I.On the job 2. Off the job 3. Scholingspool I.On the job 2. Off the Job en scholingspool I.On the job 2. Off the job en scholingspool 1. On the job 2. Off the job en scholingspool

€ 2.500 € 6.000 €4.000 € 2.500 € 5.000 € 4.000 €2.500 €4.000 €2.500 € 4.000 € 2.500 €4.000

€2.000

2009-2010 2010-2011 2011-2012 2012-2013

€ 2.000 € 2,000 € 2.000 € 2.000

Maximale uitkeringsduur: Niveau 1: één jaar Niveau 2, 3 en 4: twee jaar HBO: twee jaar Voor hel cursusjaar 2013-2014 zal de regeling v/orden geëvalueerd en bijgesteld. Persoonliike TraininosToelaoe In 2012 is een regeling van toepassing, waarbij aan bedrijven een PTT beschikbaar wordt gesteld voor maximaal 15 medewerkers dan wel 30% van het totale personeelsbestand. Het bedrag per PTT bedraagt 50% van de cursuskosten tot een maximum van € 750. Onlwikkelbudoet Met ingang van 1 januari 2008 kan een werkgever in hel kader van de bijscholingsregeling een bedrag van € 1.800 aanvragen voor een periode van 2 jaar om hel personeelsbeleid van de organisatie te ontwikkelen en het begeleiden van werknemers te professionaliseren. Stagiaires In het kader van de stageregeling kan een werkgever een bijdrage per stagemaand krijgen gebaseerd op een vijfdaagse stageweek. Bij minder dagen per v^êek is de vergoeding evenredig lager. Voor stages die zijn ingegaan na 1 januari 2012 is de maximale bijdrage € 250 per maand voor MBO'ers en € 300 per maand voor HBO'ers. Voor niet technische stages is de maximale bijdrage € 125 per maand. Voor alle VMBO stages is de maximale bijdrage € 200 per maand. EVC In 2011 kon een werkgever voor een EVC- traject een maximale bijdrage aanvragen van € 750 per werknemer. Jobstart In hel kader van de jobslart-regeling kon een weri
Del©itteo


088-?gsj88

O 7 JUNI 2013

Vooi-itJpmificat iedoelei nden Behorend bij controleverklaring d.d.

VISIE VAN HET BESTUUR In opdracht van hel bestuur worden relevante ontwikkelingen voor de sector, en de effectiviteit van het door OOM uitgevoerde beleid jaariijks gemonitord. De uitkomsten van deze monitoren vormen belangrijke input voor de overwegingen van het bestuur over bijstellingen in het beleid en de strategie van OOM. Eind 2012 zijn de volgende ontwikkelingen van de sector in beeld gebracht: De omvang van de seclor als ook de omvang van de vacaturevraag is ten opzichte van 2011 nagenoeg gelijk gebleven. Wel is er als gevolg van een kwalitatieve mismatch op de arbeidsmarkt sprake van meer moeilijk vervulbare vacatures. Er is en aanzienlijke groei bereikt van >50% in het gebruik van de stimuleringsregeling voor bijscholing In hel bedrijf (de PTT). Bedrijven die gebruik maken van deze regeling investeren bovendien substantieel meer in de ontwikkeling van hel vakmanschap. Een overgrote meerderheid van de werknemers verwacht desgevraagd over 3 jaar nog werkzaam te zijn bij hetzelfde bedrijf, doch tenminste in dezelfde sector. Zij voelen zich nagenoeg allemaal verantwoordelijk voor hel onderhouden en ontwikkeling van hun vakmanschap. Ook de instroom van BBL-leerlingen in de sector is nagenoeg gelijk gebleven, tegen een landelijke krimp van melaalleeriingen in. Hel aantal stagiaires in de seclor (BOL-leerlIngen) groeit zelfs tegen deze tendens in. Het overall-rendement van de BBL-opleiding in het MKB-metaal blijft echter te laag. Ook de doorstroom naar een hoger kwalificatieniveau (BBL-3 en 4) wordt nog onvoldoende bereikt In de opleidingsformule van de scholingspool wordl echter een hoger rendement behaald, meer maatwerk in de opleidingen geboden en zijn de leeriingen gemiddeld meer tevreden over de opleiding. De beoogde verandering in de scholingscultuur binnen bedrijven, waarbij scholing wordl gezien als een renderende investering in plaats van een reslpost in het ondememingsbeleid is nog niet voldoende bereikt. Bij hel formuleren van een businessplan voor de planperiode tot 2015 heeft het bestuur zich gebaseerd op de volgende prioriteiten. 1. Het bevorderen van het urgentiebesef voor opleiding en ontwikkeling bij werknemers en vire rkgevers; 2. Het bevorderen van kwalitatief hoogstaand en aantrekkelijk onderwijs. 3. Het creëren van perspectiefrijke loopbanen voor werknemers en ruimte voor initiatief; 4. Hel bevorderen van de dialoog lussen werknemers en werkgever. Hel uitwerken van deze prioriteiten moet resulteren in hel bevorderen van een duurzame leercultuur in bedrijven. Met stimulerende interventies moet een effectieve bijdrage worden geleverd aan hel verhogen van de instroom van vakmensen. Onder andere middels een stage-offensief worden de contacten van de sector met leerlingen (toekomstige werknemers) geïntensiveerd. De vacaturedruk kan echter slechts beperi
Jaarstukken 2012 Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088<5s^88 VoorlSentificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

RESULTAAT EN FINANCIËLE POSITIE De rekening van baten en lasten over het boekjaar 2012 is afgesloten met een voordelig saldo van € 983.369 (2011: voordelig € 7.557.769) en kan in ronde bedragen als volgl worden weergegeven: 2012

verschil

€

28.339.000

27.569.000

770.000

-/- 170.000

-/- 302.000

132.000

28.169.000

27.267.000

902.000

Opbrengst beleggingen 3.319.000 2.143.000 Subsidies ESF Investeringsregeling jongeren1 2.046.000 Leeriing voor later 173.000 Loopbaancoaches/consulenten 379.000

1.024.000 4.678.000 1.878.000 38.000 339.000

2.295.000 -/- 2.535.000 168.000 135.000 40.000

Bijdragen van wericgevers Voorziening voor dubieuze vorderingen

€

Totaal baten

36.229.000

35.224.000

1.005.000

Leenwerkbijdrage Persoonlijke Trainings Toelage Ontwikkelbudget Reglonallseringsbudget Stimuleringsbudget Platfomi Metaal & Metalektro Adminislraliekosfen MN-ServIces Apparaatkosten Promotie metaaltechniek TechniekTalent.nu Project 5x Beter en Rie Overige kosten

13.700.000

11.166.000

2.534.000

8.016.000 914.000 1.173.000 1.858.000

4.213.000 979.000 1.092.000 1.557.000

127.000

100.000

27.000

560.000 4.091.000 2.505.000 850.000 952.000 500.000

557.000 3.768.000 2.487.000 580.000 796.000 371.000

3.000 323.000 18.000 270.000 156.000 129.000

35.246.000

27.666.000

7.580.000

983.000

7.558.000

-/- 6.575.000

Totaal lasten Saldo

2011

€

jaarstukker) 2012

-/-

3.803.000 65.000 81.000 301.000

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088-2S828g8' Voor ideaijficatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

10

Het voordelige saldo 2012 van € 983.000 ten opzichte van het voordelige saldo 2011 van € 7.558.000 betekent een verschil van € 6.575.000. Dit verschil is als volgt ontstaan: De stijging bijdragen van werkgevers met € 902.000 is voomamelijk veroorzaakt door een hogere heffing 2012 en een lagere toevoeging aan de voorziening dubieuze debiteuren. Door het aantrekken van de koersen werd in 2012 een hogere opbrengst beleggingen gerealiseerd. Dil betekent voor 2012 een hogere opbrengst van € 2.295.000. De lager opbrengst subsidies met € 2.535.000 wordt veroorzaakt doordal er voor 2012 geen nieuwe beschikkingen ESF-3 subsidie zijn afgegeven. Vanaf 2010 is de "Investeringsregeling jongeren" van toepassing. Dit project wordt volledig gefinancierd door de Vakraad Metaal & Techniek. De hogere uitkeringskosten leen/verkbijdrage van € 2.534.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door een toename van de stagevergoedingen. De hogere uitkeringskosten persoonlijke Irainingstoelage met € 3.803.000 worden voornamelijk veroorzaakt door de aanpassing van de regeling voor hetjaar 2012. Ten opzichte van de regeling in 2011 zijn de toelagen vertioogd en zijn de mogelijkheden verruimd. De lagere uitgaven ontwikkelbudget van € 65.000 worden voornamelijk veroorzaakt door een afname van het aantal aanvragen. De toename van de uitgaven regionaliseringbudget met € 81.000 worden voomamelijk veroorzaakt door een toename van de kosten "ariDeidsmarktprojecten" en de nieuwe post "aanjaagpremie". gerealiseerd. De hogere uitgaven Stimuleringsbudgel van € 301.000 worden voornamelijk veroorzaakt door de voorbereidingskosten "samenwerking OOM / A+O" en een toename van de kosten "onderzoek en experimenten". De toename van de apparaatskosten wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere personeelskosten. Dit had een toename van de apparaatskosten met € 323.000 lol gevolg. Van TechniekTalent.nu werd over hetjaar 2012 een hogere afrekening ontvangen. De uitgaven zijn in 2012 ruim binnen de begroting gebleven. Vanaf 2011 is 0,025% van de heffing bestemd voor het project" 5x Beter en Rie". De in 2012 gemaakte kosten van € 952.000 zijn ten laste van dit deel van de heffing gebracht. De hogere overige kosten van € 129.000 wordl voornamelijk veroorzaakt door kosten "verbetering leercultuur in de metaal" en hogere kosten voor de projecten van "Platform Metaal & Metalektro".

jaarslukken 2012


088*5ia2888 Voor^-rdSntificat iedoelei nden Behorend bij controleverklaring d.d

O 7 JUNI 2013

11

BEGROTING 2013

De goedgekeurde begroting 2013 kan als volgt worden samengevat

Baten: Bijdragen van werkgevers Opbrengst beleggingen ESF-3 Investeringsregeling jongeren Leeriing voor later Loopbaan coach/consulent

2013

2012

28.721.000 1.434.000 345.000 50.000 530.000

27.485.000 1.330.000 1.600.000 2.075.000 250.000 530.000

31.080.000

33.270.000

4.927.000 10.637.000 50.000 7.300.000 950.000 1.142.000 2.433.000

4.588.000 10.265.000 250.000 7.200.000 930.000 1.524.000 2.113.000

920.000 1.077.000 376.000 2.206.000 150.000 60.000

754.000 2.505.000 1.531.000 . 200.000 37.000

1.000.000 1.000.000 850.000 180.000 270.000 169.000 40.000

2.000.000 -

35.737.000

33.897.000

4.657.000

627.000

Lasten: Administratiekosten Leerwerkbijdrage Leeriing voor later Persoonlijke Trainingstoelage Ontwikkelbudget Reglonallseringsbudget Stimuleringsbudgel Bijzondere uitgaven: - AriJO plan 5X Beter - Promotie Metaaltechnieken - TechniekTalent.nu - Frictiekosten Techniekcoaches - Frictiekosten Bureau TOP - Diverse activiteiten Overige lasten Incidenteel: - Investeringsregeling jongeren - Aanjaagpremie regio - OOM extra - Ontwerp en pilot intem opleiden - Examenservice MEI - Verbetering leercultuur in de Metaal - Verhogen effectiviteit exteme samenweridng

Saldo ten laste van de bestemmingsreserves voor uitgaven inzake activiteiten, projecten en administratiekosten

jaarstukken 2012 Postbus 2031 3000 CA Rotterdam

088^>3»e2B88 VooTiBèTitificatiedoeleinden BehSf?;^bij controleverklaring d.d,

O 7 JUNI 2013

12

BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaalbestemming) ACTIEF 31-12-2012 €

31-12-2011 €

VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa 1) Software

492.681

507.289

44.814

16.319

20.811 50.706 :37.494

25.975 71.617 236.441

354.095

351.126

Obligaties en aandelen

29.894.622

28.546.308

Totaal vaste activa

30.741.398

29.404.723

2.036.729 -/-1.475.000

2.119.216 -/-1.540.000

561.729 6.173.957 668.214

579.216 7.844.316 526.804

7.403.900

8.950.336

13.764.775 1.954.764 394

14.250.337 988.883 370

Materiële vaste activa

2)

Hardware Software Inventarissen en machines Inventarissen regiodesks Auto's

Financiële vaste activa

270

774

3)

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen

4)

Te vorderen bijdragen van werkgevers Af: voorziening voor dubieuze vorderingen Overige vorderingen Overiopende activa

Liquide middelen

5)

Spaarrekeningen Banken Kas

15.719.933 Totaal vlottende activa

15.239.590

23.123.833

24.189.926

53.865.231

53.594.649

=: :r =: z: = r = = = =

jaarslukken 2012 Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088.

82888

Voor idgciincat iedoelei nden Behorend bij controleverklarini

JUNI 20i:

13

PASSIEF 31-12-2012 €

31-12-2011

EIGEN VERMOGEN Bestemminqsreserves

6)

Reserve voor uitgaven inzake activiteiten, projecten en administratiekosten betreffende: jeugdplan en bijscholing Reserve voor uitgaven inzake het Project 5x Beter en RIE Totaal Eigen Vermogen

KORTLOPENDE SCHULDEN

46.280.297

45.479.091

479.003

296.840

46.759.300

45.775.931

1.400.135

1.521.008

7)

Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overiopende passiva

135.478

115.319

5.570.318

6.182.391

Totaal kortlopende schulden

7.105.931

7.818.718

53.865.231

53.594.649

jaarstukken 2012 Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 08§:;[5882888 VooxjBeniificat iedoelei nden Behorend bij controleverkiaring d

h JUNI 7ni'

u

REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 Begroting 2012 €

Realisatie 2012 €

Realisatie 2011 €

26.820.800 1.109.200

26.966.300 1.133.759

26.231.542 1.092.981

-

238.872

244607

-

~

1.220.849

1.820.000 323.595 2.045.734 3.262.388 56.278 173.648 378.576 151

-

466.144 2.180.000 810.910 1.877.797 929.324 138.284 38.322 338.717 285

33.580.000

36.399.301

35.569.762

LeenArerkbijdragen 12.515.000 Persoonlijke Trainings Toelage 7.200.000 Ontwikkelbudget 930.000 Regionaliseringsbudget 1.524.000 Stimuleringsbudgel 2.213.000 Implementatieplan Regiodesk Platform Metaal & Metalektro 100.000 Promotie MetaaHechnieken 2.505.000 TechniekTalent.nu 1.531,000 Verbetering leercultuur in de Metaal Personeelskosten 2.358.000 Wericzaamheden door derden 65.000 259.000 Kosten bedrijfstaksadviseurs Huisvestingskosten 295.000 Invenlaris-programmatuurkosten 420.000 Kantoorkosten 393.000 Reis-, auto-, vert)lijfen representatiekosten 213.000 Administratiekosten Mn Services 585.000 Voorzieningen voor dubieuze vorderingen 225.000 Deurvtraarderskosten 85.000 Werkzaamheden TechniekTalent Praktijk op Maat Project 5x Beier en RIE 754.000 Overige lasten 37.000

13.699.853 8.015.652 914.353 1.173.376 1.856.076 49.470 127.000 2.504.600 850.327 84.638 2.386.550 100.837 298,691 297.260 391.426 403.863

11.166.349 4.213.334 978.959 1.092.181 1.556.976 101.004 100.200 2.486.889 580.295

212.323 559.967

205.809 557.241

169.729 84.332 219.276 951.596 62.737

302.082 85.579 83.275 100.000 796.141 43.366

35.415.932

28.011.993

BATEN

8)

Bijdragen van werkgevers Jeugdplan en bijscholing Project 5 x beter en RIE Bijdragen van wericgevers oude jaren Subsidie ESF-3 "Kwalificerende opleidingen metaalbewerking" Subsidie ESF-3 BBL off the job opleidingen Subsidie ESF-3 Acüe D Subsidie ESF-3 Actie J Investeringsregeling jongeren Opbrengst beleggingen Rente en boete heffing Leeriing voor later Loopbaancoaches/consulenten Overige balen

~

1.500.000 100.000 2.075.000 1.330.000 65.000 250.000 530.000

—

LASTEN 9)

34.207.000

jaarslukken 2012

—

2.079.154 65.854 260.654 304.392 381.373 470.886

~

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088Voorjderftificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

15

Resultaat boekjaar

-/- 627.000

Resultaattiestemming: Toevoeging aan bestemmingsreserve voor uitgaven inzake activiteiten, projecten en administratiekosten betreffende jeugdplan en bijscholing 627.000 Toevoeging aan Bestemmingsreserve voor uitgaven inzake het project 5x Beter en RIE O

983.369

7.557.769

-801.206

-7.260.929

-182.163

-296.840

TOELICHTING REALISATIE 2012 TEN OPZICHTE VAN BEGROTING 2012 In 2012 werd voor hel project 'Subsidie ESF-3 Actie D" de maximale subsidie gerealiseerd. Door het aantrekken van koersen in 2012 werd een hogere opbrengst beleggingen gerealiseerd dan eerder voorzien. Door een latere start van het project 'leerling voor later" werden de begrote uitgaven niet gerealiseerd. Deze regeling wordt volledig gesubsidieerd vanuit de Vakraad Metaal en Techniek ontvangen subsidies. De hogere uitkeringskosten leerwerkbijdrage worden voornamelijk veroorzaakt door een toename van de stagevergoedingen en meer aanvragen ten laste van de tijdelijke regeling "Alternatieve Leerplek". Voor het Jaar 2012 is de Persoonlijke Trainings- Toelage ten opzichte van 2011 bijgesteld. Deze verhoging heeft geleld tot een stijging in het aantal scholingsaanvragen. Daamaasl is gedurende hetjaar 2012 besloten lol een vervolg van hel project "OOM exlra". Hel achterblijven van het regionaliseringsbudgel ten opzicht van de begroting wordl veroorzaakt door lagere uitgaven in de regio's ten behoeve van ontwikkeling vakmanschap en ontwikkeling O & O beleid. De uitgaven len laste van het stimuleringsbudgel bleven achter ten opzichte van de begroting doordat een aantal onderzoeken/experimenlen niet of later werden opgestart. Aan communicatie werd in 2012 minder betaald voor de uitgaven van het Melaaljoumaal. In de begroting 2012 was voor het project "5x Beter en Rie" een post opgenomen op basis een meerjarenplan 5x Beter. De uitgaven zijn hoger uitgekomen. Hel verschil lussen heffing en werkelijke kosten is toegevoegd aan de bestemmingsresen/e : Project 5x Beter en RIE.

jaarstukken 2012

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088^2883888 Voc3r_ider]tificat iedoelei nden Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

16

ALGEMEEN Verbonden partijen De stichting OOM heeft geen verbonden partijen.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen Dejaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640Organisaties-zonder-wInslstreven. De waardering van activa en passiva en de bepaling van hel resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij onder hel desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, wrorden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Balen en lasten vrorden toegerekend aan hetjaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke veriiezen die hun oorsprong vinden voor hel einde van hel verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor hel opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschaffingswaarde verminderd met daarover berekende lineaire afschrijvingen, gebaseerd op de geschatte economische levensduur. Financiële vaste activa De overige vorderingen worden opgenomen legen nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. De onder de financiële vaste activa opgenomen obligaties en aandelen worden opgenomen tegen reële waarde. Waardeveranderingen en transactiekosten worden direct in de rekening van balen en lasten verantwoord. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste venverking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd legen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor hel risco van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van Individuele beoordeling van de vorderingen. Bestemmings reserves Om aan de aangegane verplichtingen le kunnen voldoen wordt een minimale reserve van één heffingsjaar aangehouden.

GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan hetjaar waarop zij betrekking hebben. Pensioenregeling De stichting OOM heeft een pensioenregeling die wordt gefinancierd door afdrachten aan bedrijfstakpensioenfonds Metaal en Techniek. De pensioenverplichting wordt gewaardeerd volgens de "verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering". In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de winst-en-veriiesrekening verantwoord. Ultimo 2012 (en 2011) waren er voor de groep geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen naast de betaling van de jaariijkse aan de pensioen uitvoerder verschuldigde premie. De dekkingsgraad van het pensioenfonds Metaal en Techniek bedraagt per 31-12-2012 92,4% (31-122011 88,5%). Vennootschapsbelasting Op 25 november 2010 werd van de belastingdienst bericht ontvangen dat de Stichting OOM voor de jaren 2007 tot en met 2009 niel belastingplichtig is voor de vennootschapsbelasting. Het zal van de toekomstige activlleilen en resultaten afhangen of de Stichting ook in de toekomst niet belastingplichtig zal zijn voor de vennootschapsbelasling.Ter bevestiging W W ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ e n i n g e n 2010 en 2011 naar de belastingdienst gestuurd. Hierop is lol nu toe g e e n l ^ r ' "" jaarslukken 2012 Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088-"2^^|8 Voor identificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

17

TOEUCHTING OP DE BALANS De activa en passiva zijn, voor zover niel anders is vermeld, gewaardeerd op de nominale waarde. ACTIEF VASTE ACTIVA 1) Immateriële vaste activa Ten behoeve van de administratie werd hel Opleiding Informatie System (OIS net) ontwikkeld. Vanaf 2003 wordt deze programmatuur in 3 jaar afgeschreven. In 2003 is gestart met de ontwikkeling van Extranet. Vanaf 2004 wordt deze programmatuur in 3 jaar afgeschreven. Over nieuwe investeringen in hel kalenderjaar wordt voor een halfjaar afgeschreven. Immateriële vaste activa Het verioop is als volgt: Softyyare € Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2012

507.289 295.041 309.649492.681

Cumulatieve aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2012

3.578.765 3.086.064 492.681

Afschrijvingspercentage

33,33

2) Materiële vaste activa De jaariijkse afschrijvingen op de inventarissen enz. worden berekend op basis van de hierna volgende percentages van de aanschafwaarde: Hardware Software Machines en Inventarissen Personenauto's conform ANWB -norm *) *) rekening houdend met een residuwaarde

33 1/3 % 33 1/3 % 20 %

Over de aanschaffingen in het kalenderjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven vanaf de maand na Ingebruikname. Materiële vaste activa Hel verloop Is als volgt: Hardware € Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2012

16.319 43.870 15.37544.814

jaarslukken 2012 Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088-2§g2e8S~ Voorida«tfffcatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI ?nn

18


318.130 273.31644.814

33,33


Software

774

Boekwaarde per 1 Januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2012

504270


94.290 94.020270 33,33


Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2012

Inventarissen en machines € 25.975 7.394 12.55820.811

196.117


175.30620.811


20,00

Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvesleringen Afschrijvingen Afschrijvingen desinvesteringen" Boekwaarde per 31 december 2012

Inventarissen regiodesks € 71.617 288 4.61818.9062.325 50.706


89.913 39.20750.706 20,00


jaarstukken 2012

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam VooT-raéntificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

19

Auto's Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Afschrijvingen desinvesleringen Boekwaarde per 31 december 2012

236.441 78.148 55.47665.97044.351

237.494


342.591 105.097237.494


25,00

Voor een totaaloverzicht van het verioop van de immateriële en materiële vaste activa verwijzen wij u naar bijlage 1. 3) Financiële vaste activa Obligaties en aandelen Financiële vaste activa De obligaties en aandelen zijn gewaardeerd tegen de beurswaarde per 31 december 2012. Obligaties en aandelen Hel verioop is als volgt: 2012 Boekwaarde per 1 Januari Aankopen Verkopen Gerealiseerd koersresultaat Ongerealiseerd koersresultaat Boekwaarde per 31 december

28.546.308 10.962.064 11.598.337668.497 1.316.090 29.894.622

Voor een gespecificeerd overzicht van het verloop van de aandelen en obligaties venvijzen wij u naar bijlage 2.

jaarslukken 2012

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088 ntificatiedoeleinden bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

20

VLOTTENDE ACTIVA 4) Vorderingen De post "le vorderen bijdragen van werkgevers" bedroeg ultimo 2012 € 2.036.729 ( 2011 € 2.119.216). Het verioop van de voorziening voor dubieuze vorderingen over 2012 is als volgl le specificeren: 2012 2011 € € Beginsaldo 1.540.000 1.575.000

234.729

337.082

Dotatie

1.305.271 169.729

1.237.918 302.082

Eindsaldo

1.475.000

1.540.000

Afboekingen oninbare vorderingen

De voorziening voor dubieuze vorderingen per 31 december 2012 is gesteld op 100 % van de per 31 december 2012 openstaande vorderingen tot en met 2010, tenwijl de voorziening van de per genoemde datum openslaande vorderingen inzake 2011 en 2012 is gesteld op 25%. De voorziening voor ambtshalve heffingen is gesteld op 100 %. Overige vorderingen

ESF-3 BBL off the job 2010 - 2011 ESF-3 BBL on the job Actie J ESF-3 bijscholing 2009/2010 ESF-3 bijscholing 2010/2011 ESF-3 Actie D 2011/2012 ESF-3 Actie J 2011/2012 TechnlekTalentnu Promotie Metaallechnieken Teveel uitgekeerde bijscholing en BBL Bureau Top Mn Services OTIB Vooruitbetaalde leenverkbijdragen Overige posten

31-12-2012 € 400.000

890.902 29.508

31-12-2011 € 800.000 2.883.602 141.275 250.166 2.180.000 165.000 293.331 188.111 37.185 10.704 2.760 35.373 761.904 94.905

6.173.957

7.844.316

~ —

260.166 4.000.000 543.162

— —

48.350 11.835 34

—

Van het totaal van de vorderingen heeft geen van de vorderingen een resterende looptijd langer dan 1 jaar. Overlopende activa 31-12-2012 € 668.214

Interest

31-12-2011 € 526.804

De post interest ad € 668.214 per 31 december 2012 betreft te ontvangen interest van banken ad € 185.282 en overiopende interest van obligaties ad € 482.932.

jaarstukken 2012

Postbus 2031 3000 iè--Rt3tterdam B2888 088* Voor i j e n t i f i c a t i e d o e l e i n d e n Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

21

5) Liquide middelen 31-12-2012 €

Spaarrekeningen: ABN/AMRO beleggersrendementrekenlng ING beleggersrendementrekenlng Banken: ABN/AMRO rekening-courant ING rekening-courant

31-12-2011 €

8.309.054

8.866.977

5.455.721

5.383.360

13.764.775

14.250.337

1.954.585

988.586

179

297

1.954.764

988.883

394

370 =======

15.719.933

15.239.590

Kas

Voor de rekeningen ABN/AMRO gelden de volgende rekeningcondities per 31-12-2012 € Private banking spaan-ekening -43.25.79.230 Rentepercentage 1,80%

733.165

Vermogens spaarrekening -48.16.23.787 Rentepercentage 2,30%

1.000.000

Beleggers rendementrekeningen: -46.03.58.944 Rentepercentage 1,70%

6.575.889

Voor de rekening ING geldt de volgende rekeningconditie per 31-12-2012 ING bank Private Banking Spaarrekening: -67.49.13.884

5.455.721

Rentepercentage 2.10%

13.764.775

De liquide middelen staan ler vrije beschikking van de Stichting.

jaarslukken 2012

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088c Vooridîficatiedoeleinden Behorend bij controleverkiaring d.d.

O 7 JUNI 2013

22

PASSIEF 6^ BESTEMMINGSRESERVES Het voordelig saldo van de rekening van balen en lasten over 2012 is vooruitlopend op een besluil van hel bestuur voor € 801.206 toegevoegd aan de bestemmingsreserves voor uitgaven inzake jeugdplan en bijscholing. Voor hel project 5x Beter en RIE is afgesproken om een aparte bestemmingsreserve op le nemen. De toevoeging aan deze reserve bedraagt € 182.163. Het verioop van de bestemmingsreserves over 2012 Is als volgt te specificeren:

Jeugdplan en biischolino: Beginsaldo Toevoeging

Project 5x Beter en RIE: Beginsaldo Toevoeging

Eigen vermogen

2012

2011

45.479.091 801.206

38.218.162 7.260.929

46.280.297

45.479.091

296.840 182.163

296.840

479.003

296.840

46.759.300

45.775.931

7^ Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen 31-12-2012 €

Ontvanger der Directe Belastingen Inzake loonheffing

jaarstukken 2012

31-12-2011 €

135.478

115.319

134.478

115.319

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam §82888 Voor iderjjificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

23

Overige schulden en overiopende passiva 31-12-2012 Personeelskosten Accountantskosten Persoonlijke trainings toelages Ontwikkelbudget Alternatieve leerplek Leeriing voor later Bureau TOP loopbaanadviseurs en loopbaancoaches

€

144.622 18.100 2.294.559 251.383 529.002 1.748.917 113.528 470.207

5.570.318

31-12-2011

€

129.520 19.360 1.809.000 226.000 1.025.292 1.922.564 201.872 848.783 6.162.391

Van het totaal van de kortlopende schulden heeft € 1.892.919 een looptijd langer dan 1 jaar en korter dan 5 jaar.

Jaarstukken 2012

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088-a582S8§ Voor idgniÖicatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

24

Niet uH de balans blijkende rechten en verplichtingen Inzake de Subsidieregeling ESF-3 werd inzake hel project 'Sociale innovatie in de metaalbewerking" op 13 september 2012 een beschikking afgegeven met projectnummer 2012ESFN333. De projectperiode is van 15-6-2012 tot en mel 14-9-2013. De maximale subsidie bedraagt €90.675. Ten behoeve van hel benodigde weerstandsvermogen van Bureau TOP kan per 31 december 2012 de maximale verplichting een totaalbedrag van € 1.300.000 belopen. /\an wericgevers wordt een tegemoetkoming in de kosten van de praktijkopleiding in hel kader van de Beroepsbegeleidende LeenAreg (BBL) verstrekt. Vanaf het leerjaar 07/08 wordt aan wericgevers een voorschot verstrekt Uitgaande van een instroom voor hel leerjaar 11/12 van ± 2.000 leeriingen kan de maximale verplichting voor uitkeringen € 2.500.000 bedragen. Uitgaande van een instroom voor het leerjaar 12/13 van + 1.750 leeriingen kan de maximale verplichting voor uitkeringen € 6.500.000 bedragen. Wericgevers kunnen aanspraak maken op een ontwikkelbudget. Deze bijdrage bedraagt over een periode van 2 jaar maximaal € 1.800 per bedrijf Op basis van de toegezegde, maar nog niet opgevraagde bijdragen kan de maximale verplichting per 31 december 2012 € 690.000 bedragen. De werkzaamheden vinden plaats vanuit een kantoorpand te Hazerswoude-dorp. Hiervoor is een huurovereenkomst gesloten van € 186.755 per jaar. De huurovereenkomst loopt lol 1 februari 2013 en wordl daarna verlengd voor de periode van 5 jaar. Het bestuur heefl besloten om gedurende een programmaperiode 2011 lot en met 2015 maximaal € 7.655.000 beschikbaar te stellen als bijdrage aan TechniekTalent.nu. Voor de jaren 2013 lol en met 2015 Is hiervan nog € 6.224.378 beschikbaar. Per 31 december 2012 stond er één bank-garantie tot een bedrag van € 54.945 uit ten behoeve van Hevaza Vastgoed BV le Rotterdam. Het betreft een garantie inzake verschuldigde huurpenningen voor het kantoorpand aan de Frankrijklaan 10 le Hazerswoude-dorp.

Jaarslukken 2012

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088c2l82888 Voot-Tt^^ntificat iedoelei nden Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

25

TOEUCHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN 8) BATEN Blidraoen van werkgevers Door Mn Services NV wordl aan de werkgevers per kwartaal een heffing opgelegd. Hierdoor worden de lasten voor de wericgevers gespreid over het gehele jaar. Tevens worden mutaties gedurende hel jaar venwerkl, waardoor een beter Inzicht over aantallen werkgevers en werknemers ontstaat 4e kwartaal 2012 4e kwartaal 2011 Aantal werkgevers met werknemers in dienst

12.094

12.284

Deze 12.094 en 12.284 werkgevers hadden respectievelijk 143.568 en 144.445 werknemers In dienst. De totale heffing 2012 na verwerking van de mutaties bedraagt € 28.338.931. Hiervan is € 27.205.172 (2011: € 26.476.149) bestemd voor Jeugdplan en bijscholing en € 1.133.759 (2011: € 1.092.981) is bestemd voor Project 5 x beter en RIE. In de totale heffing 2012 ls voor een bedrag van €28.112 (2011: €9.946) aan ambtshalve heffingen opgenomen. Subsidie ESF-3 Inzake het project "Opleiden in de Melaalbewericing 2009-2010" werd op 23 juli 2009 een beschikking afgegeven met project nummer 2009ESFN279 voor de periode 1-11-2009 t/m 31-102010. Voor dil project werd op 30 juli 2012 een afrekening ontvangen. Inzake het project "Verstericing positie jongeren in de metaalbewericing" werd op 26 februari 2010 een beschikking afgegeven met projectnummer 2009ESFN938. De project periode is van 1-122009 t/m 30-5-2011 .Voor dit project werd nog geen afrekening ontvangen. Inzake het project "Behoud en uitbreiding van stages & leenA/ericplekken" werd op 30 mei 2011 een beschikking afgegeven met projectnummer 2010ESFN507. De project periode is van 1-11-2010 t/m 30-4-2012.Voor dil project werd nog geen afrekening ontvangen. Inzake het project "Opleiden in de Metaalbewericing 2011-2012° werd op 20 april 2011 een beschikking afgegeven met project nummer 2011ESFN305. De project periode is van 2-2-2011 t/m 31-7-2012.Voor dit project werd nog geen afrekening ontvangen. De ESF-subsidies zoals verantwoord in de Jaarrekening voldoen aan de subsidievoorwaarden zoals gesteld door hel ministerie van Sociale Zaken en Wericgelegenheid in de subsidieregeling ESF-3 en hebben allemaal een Incidenteel karakter.

jaarslukken 2012

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 0^^2882888 Voor i5ë»itificat iedoelei nden Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

26 2012

2011

103.394 885.134 268.111 21.162

64.592 926.719 210.059 68.708

668.497

-/- 29.500

1.316.090

-/-311.254

3.262.388

929.324

Opbrengst beleggingen Dividend aandelen

Rente obligaties

Rente spaarrekeningen Rente banken en veriengingsrenle Gerealiseerd koersveriies resp. winst (per saldo) Ongereallseerd koersveriies resp. winst (per saldo)

Rente en boete heffing Bij niel tijdige betaling van de heffing per kwartaal, legt het Bureau Gerechtelijke Incasso van Mn rente en boete op. 9) LASTEN Leerwerkblidraqen

Uitkeringen leenwericbijdrage On-the-Job Uilkeringen leenwerkbijdrage Off-lhe-Job Uilkeringen leenverkbijdrage scholingspool Uitkeringen leerwerkbijdrage MKB Uitkeringen leenwerkbijdrage Regulier Onderwijs Uitkeringen leerwerkbijdrage KOC Uitkeringen BMO boven de markt Uitkeringen leenwerkbijdrage R.E.A Uitkeringen leerlingwezen On-the-Job Examenservice MEI Leeriing voor later Alternatieve leerplek Stagevergoedingen Vooruitbetaalde bijdragen

2012

2011

5.294.048 976.946 1.565.337 28.442 396.962 16.885 30.865 5.000 ~ 100.000 173.648 2.186.000 3.054.718 -/-128.998

5.204.113 1.132.608 1.320.164 26.558 332.288 10.000 58.797 _ 4.087 — 38.322 1.819.000 1.467.560 -/- 247.148

13.699.853 ==========:

11.166.349 ï = = r = =: r= =E= = : =

Persoonlijke Trainings Toelage 2012 € -

Persoonlijke trainings toelage werknemers Kosten ESF projecten OOM Extra

Jaarstukken 2012

2011 €

5.987.103 690.483 1.338.066

2.549.239 1.602.366 61.729

8.015.652

4.213.334

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam Vooridè^tificatiedoeleinden BelTSrend bij controleverklaring d.i

O 7 JUNI 2013

27

Reglonallseringsbudget 2012

2011

130.754 257.255 66.640 117.953 303.703 72.066 25.328 70.000 129.677

41.944 300.050 33.082 88.949 357.388 104.553 19.566 — 146.649

1.173.376 =====—=-

1.092.181 ========

2012

2011

378.576 81.435 457.846 728.087 170.998 41.134

338.717 143.565 255.620 610.479 — 150.000 58.595

Beroepsonderwijs Onderhoud Vakmanschap Ontwikkeling O en O beleid Arbeidsmarktprojeclen Jobstart Communicatie regionaal Bestuurs- en Vergaderkosten regioteams Aanjaagpremie Apparaatskosten regiodesk

Stimuleringsbudgel Loopbaanadviseurs/consulenten Project OBM 2008-2010 Onderzoek en Experimenten Communicatie Voorbereiding samenwerking OOM /A+O Project loopbaanadviseurs 2008-2010

Nieuwe activiteiten

1.858.076

1.556.976

Personeelskosten 2012 € Salarissen Verplichte sociale lasten Pensioenpremie Bijdrage zieklekostenverzekering Opleidingskosten Consumptieve bestedingen Wervingskosten Versterking professionele taak Overige personeelskosten Doorberekening salariskosten

2011 €

1.812.354 364.009 209.289 22.805 27.895 11.374 4.760 28.627 18.525 -/-113.088

1.574.712 283.293 178.588 21.353 35.635 10.409 237 22.287 9.754 -/- 57.114

2.386.550

2.079.154

Hel gemiddelde aantal werknemers, berekend op fulltime basis, bedroeg in 2012 36 (2011: 34).

Jaarslukken 2012

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088-C^S82888 Voor idenïTiicatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

28

Werkzaamheden door derden Deze kosten bestaan voornamelijk uit verieend support door een externe systeembeheerder en vervanging tijdens zwangerschaps- en bevallingsverlof Kosten bedriifslakadviseurs

Vaste vergoedingen Reis- en veriDlijfkosten Opleidings- en evaluatiekosten Overige kosten

2012

2011

77.550 186.379 15.023 19.739

73.200 165.266 3.433 18.755

298.691

260.654

2012

2011

217.210 54.116 25.934

211.473 64.515 28.404

297.260

304.392

Huisvestingskosten Huur kantoor Onderhoud kantoor Overige huisvestingskosten

Inventaris - programmaluurkosten 2012 Huur inventaris Onderhoud Inventaris Afschrijving hardware. materiële software en inventaris Afschrijving immateriële softvrare

2011 €

€ 13.860 39.480

12.534 35.470

28.437 309.649

35.436 297.933

391.426

381.373

2012

2011

36.764 38.620 57.724 10.539 41.749 130.313 75.969 12.185

37.949 30.664 57.109 10.004 43.958 181.583 99.316 10.303

403.863

470.886

Kantoorkosten Kantoorbehoeften, drukwerk e.d. Porti en vracht Telefoon, telefax en internel Tijdschriften en boeken Accountantskosten Adviseurkosten Bestuurskosten Assuranties

jaarstukken 2012

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088-28g2SS8 Voortdentificatiedoeleinden BeherCTreTBij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

29

Reis-, auto-, verblijf- en representatiekosten

Reis- en verblijfkosten Autokosten Representatiekosten

2012

2011

81.032 130.357

934

77.034 125.246 3.529

212.323

205.809

2012

2011

546.077 13.890

545.411 11.830

559.967

557.241

Administratiekosten Mn Services

Kosten heffingsadminislralie Optionele kosten

jaarslukken 2012

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088^^2Se2SB8 VooMÖ^tificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d,d.

O 7 JUNI 2013

30

Ondertekening door het bestuur

De jaarrekening 2012 is door het bestuur vastgesteld in de vergadering van 19 juni 2013

Voorzitter:

Vice-voorzitter:

H. Wijninga

A.F.A.M. van der Leest

Penningmeester:

Bestuurslid: M.H. Hietkamp /l

jaarstukken 2012

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam 088 - 28^1888 Voor rd^nTmcatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

31

OVERIGE GEGEVENS GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er hebben zichi geen gebeurtenissen na de balansdatum voorgedaan, die een financieel effect op de jaarrekening hebben.

RESULTAATBESTEMMING Vooruitlopend op het bestuursbesluit tot vaststellen van de jaan'eiêning is het voordelige resultaat 2012 ad € 983.369 als volgt bestemd: Toevoeging aan bestemmingsreserve voor uitgaven inzake activiteiten, projecten en administratiekosten betreffende Jeugdplan en bijscholing Toevoeging aan bestemmingsreserve voor uitgaven inzake het project 5x Beter en Rie

€ 801.206 € 182.163 €. 983.369

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring.

jaarslukken 2012

Postbus 2031 3000 CA Rotterdam o88 - < 5 | ^ 8 8 Voor LcLe^?ficatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d.

O 7 JUNI 2013

betreft: jaarverslag 2012 van de Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Metaalbewerkingsbedrijf

Recommend Documents