STANOVY AKCIOVÉ SPOLEČNOSTI Wine Investment Partners, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. („Stanovy“) 1.
ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ
1.1.
Obchodní firma společnosti zní: Wine Investment Partners, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s.
1.2.
Sídlem společnosti je Praha.
1.3.
Předmětem podnikání (činnosti) společnosti je: (a)
činnost samosprávného investičního fondu.
1.4.
Společnost je investičním fondem kvalifikovaných investorů.
1.5.
Internetové stránky společnosti jsou umístěny na adrese: www.wipartners.cz. Skutečnosti k uveřejnění, u kterých není stanoveno obecně závaznými předpisy, těmito stanovami anebo rozhodnutím orgánu společnosti jinak se uveřejňují tím způsobem, že se uveřejní na internetových stránkách společnosti.
1.6.
Společenskou smlouvu (stanovy) nelze změnit jednostranným jednáním statutárního orgánu. Návrh na zápis společnosti do obchodního rejstříku musí být podán do 12 měsíců od dne jejího založení.
2.
ZÁKLADNÍ KAPITÁL (ZAPISOVANÝ ZÁKLADNÍ KAPITÁL)
2.1.
Společnost jakožto akciová společnost s proměnným základním kapitálem ve stanovách uvádí namísto základního kapitálu zapisovaný základní kapitál odpovídající částce vložené úpisem zakladatelských akcií. Zapisovaný základní kapitál společnosti činí 4.000.000,- Kč (slovy: čtyři miliony korun českých).
2.2.
Zapisovaný základní kapitál společnosti je rozvržen na 400 kusových zakladatelských akcií na jméno.
3.
C ENNÉ PAPÍRY EMITOVANÉ SPOLEČNOSTÍ
3.1.
Akcie
3.1.1.
Společnost jakožto akciová společnost s proměnným kapitálem vydává zakladatelské akcie a k vytvářeným podfondům investiční akcie. Společnost nevydává akci jiného druhu než zakladatelské akcie a investiční akcie. Všechny akcie Společnosti jsou vydávány jako kusové akcie, a to jako akcie, které nemají jmenovitou hodnotu. Zakladatelské akcie představují stejné podíly na zapisovaném základním kapitálu Společnosti a investiční akcie představují stejné podíly na fondovém kapitálu podfondu.
3.1.2.
Zakladatelské akcie budou vydávány jako cenné papíry, tj. v listinné podobě. Investiční akcie budou vydávány jako zaknihované cenné papíry.
3.1.3.
Zakladatelské akcie jsou převoditelné jen se souhlasem valné hromady.
3.1.4.
Zakladatelské akcie:
3.1.5.
(a)
zapisovaný základní kapitál společnosti uvedený je rozdělen na 400 ks (slovy: čtyři sta) kusů zakladatelských akcií;
(b)
s každou zakladatelskou akcií je spojeno 10.000 (slovy: deset tisíc) hlasů;
(c)
zakladatelské akcie jsou vydávány jako cenné papíry, tj. v listinné podobě;
(d)
zakladatelské akcie jsou vydávány na jméno;
(e)
zakladatelské akcie jsou převoditelné na třetí osoby, včetně převodu mezi akcionáři, jen s předchozím souhlasem valné hromady;
(f)
oznámení záměru některého z vlastníků zakladatelských akcií tyto akcie převést ostatním vlastníkům zakladatelských akcií se provádí formou doporučeného dopisu na jejich adresu uvedenou v seznamu akcionářů vedeném společnosti;
(g)
zakladatelské akcie se zapisují do seznamu akcionářů, který vede společnost. Společnost vydá každému svému akcionáři na jeho písemnou žádost a za úhradu nákladů opis seznamu všech akcionářů, kteří jsou vlastníky zakladatelských akcií, nebo požadované části seznamu, a to bez zbytečného odkladu od doručení žádosti;
(h)
má se za to, že ve vztahu ke společnosti je akcionářem se zakladatelskými akciemi ten, kdo je zapsán v seznamu akcionářů. Společnost provede změnu zápisu v seznamu akcionářů bez zbytečného odkladu poté, co jí byla taková změna prokázána, čímž není dotčena podmínka souhlasu valné hromady s převodem.
Investiční akcie (a)
investiční akcie vydává společnost výhradně k obhospodařovanému podfondu;
(b)
investiční akcie jsou vydávány jako zaknihované cenné papíry;
(c)
investiční akcie jsou vydávány na majitele;
(d)
s investiční akcií je spojeno právo na její odkoupení na žádost jejího vlastníka na účet Společnosti; investiční akcie odkoupením zanikají;
(e)
investiční akcie jsou akciemi bez hlasovacího práva;
(f)
vyžaduje-li zákon hlasování na valné hromadě podle druhu akcií, je vlastník investiční akcie bez hlasovacího práva oprávněn na valné hromadě hlasovat;
(g)
investiční akcie jsou volně převoditelné na třetí osoby, čímž nejsou dotčena zvláštní ustanovení zákona upravujícího činnosti investičních fondů;
(h)
evidenci investičních akcií zajišťuje administrátor podfondu, jak je stanoveno statutem podfondu, a to v samostatné evidenci investičních akcií podfondu na majetkovém účtu vlastníka ve smyslu zvláštních právních předpisů;
(i)
aktuální hodnota investiční akcie podfondu se určí v souladu se zákonem jako hodnota fondového kapitálu tohoto podfondu dělená počtem vydaných investičních akcií podfondu. Základnou pro výpočet aktuální hodnoty investiční akcie je fondový kapitál podfondu ke dni výpočtu aktuální hodnoty. Ve fondovém kapitálu se zohlední časové rozlišení běžných nákladů, jak jsou vymezeny statutem podfondu . Aktuální hodnota investiční akcie podfondu se počítá ve lhůtách k 31. lednu, 30. dubnu, 31. červenci a 30. říjnu; k tomuto datu se též oceňují majetek a
2
dluhy podfondu (kromě majetku, který je oceňován na základě znaleckého posudku pouze jednou ročně k 30. 4.). Společnost resp. podfond nevydává různé druhy investičních akcií tj. investiční akcie, s nimiž by byla spojena zvláštní práva. Aktuální hodnota investiční akcie se vypočte v souladu se zákonem bez sestavení účetní závěrky. (j)
(k)
(l)
Postupy a podmínky vydávání investičních akcií podfondu. (i)
Určení rozhodného dne: den připsání investice na účet podfondu vedený depozitářem;
(ii)
Minimální částka při vydání: investiční akcie podfondu se vydávají v Kč (českých korunách), přičemž je možnost provést úpis i v jiné měně, kterou připouští statut a částka bude přepočtena kursem České národní banky devizy střed vyhlášenému ke dni připsání; minimální částka první investice musí odpovídat minimální částce (ekvivalentu) požadované zákonem upravujícím činnost investičních fondů, ve znění pozdějších předpisů, další částky minimálně ve výši celých násobků částky 30 000 Kč; společnost je fondem kvalifikovaných investorů, a proto splacená investice do podfondu musí odpovídat částce (ekvivalentu) požadovanému zákonem upravujícím činnost investičních fondů, ve znění pozdějších předpisů, přičemž tento předpoklad se považuje za nesplněný jen, dojde-li k poklesu výše investice v důsledku jednání akcionáře investiční akcie;
(iii)
Způsob zaokrouhlování hodnoty investiční akcie stanoví statut podfondu.
(iv)
Termíny pro vypořádání žádostí o vydání investičních akcií (včetně vyrovnání nedoplatků, případně přeplatků): do 30 dní.
(v)
Investice v jiné měně než Kč bude nadále evidována a vykazována v Kč, a investor má právo na zpětný odkup investičních akcií pouze v Kč.
Postupy a podmínky pro odkupování investičních akcií: (i)
Termíny pro žádosti o odkoupení: žádost o odkoupení lze podat kdykoliv;
(ii)
Lhůty pro odkoupení: odkoupení investiční akcie podfondu je zajištěno do 3 měsíců za vyhlášenou aktuální hodnotu investiční akcie podfondu platnou ke dni podání žádosti o odkoupení;
(iii)
Způsob zaokrouhlování hodnoty investiční akcie stanoví statut podofondu.
Důvody, pro které může být odkupování investičních akcií podfondu pozastaveno, a stanovení dolní hranice rozpětí základního kapitálu (i)
dosažení dolní hranice rozpětí základního kapitálu (který se v souladu se zákonem v případě akciové společnosti s proměnným základním kapitálem rovná jejímu fondovému kapitálu), která činí částku odpovídající 1.125.000 EUR;
(ii)
po zániku příslušné depozitářské smlouvy, nebyla-li tato smlouva současně nahrazena novou depozitářskou smlouvou; v takovém případě obhospodařovatel rovněž pozastaví nakládání s majetkem podfondu, který má ve své moci osoba, která přestala pro tento fond vykonávat činnost depozitáře podfondu, s výjimkou úhrady závazků vzniklých před zánikem závazku z depozitářské smlouvy a úhrady nezbytných provozních a 3
mzdových výdajů, a to až do doby nabytí účinnosti nové depozitářské smlouvy. (m)
(n)
Důvody, pro které může být vydávání investičních akcií podfondu pozastaveno, a stanovení horní hranice rozpětní základního kapitálu: (i)
dosažení horní hranice rozpětí základního kapitálu (který se v souladu se zákonem v případě akciové společnosti s proměnným základním kapitálem rovná jejímu fondovému kapitálu), která činí částku odpovídajícírozhodnému limitu dle příslušných ustanovení přímo použitelných právních předpisů Evropské unie resp. zákona upravujícího činnosti investičních fondů;
(ii)
po zániku příslušné depozitářské smlouvy, nebyla-li tato smlouva současně nahrazena novou depozitářskou smlouvou; v takovém případě obhospodařovatel rovněž pozastaví nakládání s majetkem podfondu, který má ve své moci osoba, která přestala pro tento fond vykonávat činnost depozitáře podfondu, s výjimkou úhrady závazků vzniklých před zánikem závazku z depozitářské smlouvy a úhrady nezbytných provozních a mzdových výdajů, a to až do doby nabytí účinnosti nové depozitářské smlouvy.
Dnem obnovení vydávání nebo odkupování investičních akcií je (i)
den následující po dni, kterým uplynula doba, na kterou bylo vydávání nebo odkupování investičních akcií pozastaveno,
(ii)
den nabytí právní moci rozhodnutí České národní banky, kterým se zrušuje rozhodnutí o pozastavení vydávání nebo odkupování investičních akcií.
4.
O RGANIZACE SPOLEČNOSTI
4.1.
Společnost zvolila monistický systém vnitřní struktury.
4.2.
Orgány společnosti jsou: a) Valná hromada b) Správní rada c) Statutární ředitel
5.
V ALNÁ HROMADA
5.1.
Postavení a působnost valné hromady
5.1.1.
Valná hromada je nejvyšším orgánem společnosti.
5.1.2.
Do působnosti valné hromady náleží rozhodnutí o otázkách, které zákon zahrnuje do působnosti valné hromady. Do působnosti valné hromady dále náleží: a) rozhodování o změně stanov, nejde-li o změnu v důsledku zvýšení základního kapitálu pověřeným statutárním ředitelem nebo o změnu, ke které došlo na základě jiných právních skutečností;
4
b) předchozí schválení takového právního jednání statutárního ředitele, v jehož důsledku společnost má nabýt nebo zcizí majetek v hodnotě přesahující částku 10.000.000,- Kč (slovy: deset milionů korun českých) případně více takových právních jednání statutárního ředitele, jejichž celková hodnota přesahuje tuto částku, je-li zřejmé, že nabývaný či zcizovaný majetek tvoří funkční celek; c) schvalování smlouvy o výkonu funkce statutárního ředitele a člena správní rady včetně na základě takové smlouvy stanovované odměny; d) schvalování smlouvy o výkonu funkce likvidátora a poskytování jeho odměny. 5.1.3.
Valná hromada si nemůže vyhradit k rozhodnutí záležitosti, které jí nesvěřuje zákon nebo stanovy.
5.2.
Účast na valné hromadě
5.2.1.
Podpis zastoupeného akcionáře na plné moci musí být úředně ověřen.
5.2.2.
Výše uvedeným není dotčena, že investiční akcie jsou akciemi bez hlasovacího práva.
5.3.
Svolávání valné hromady
5.3.1.
Řádná valná hromada se koná nejméně jednou za účetní období. Valná hromada musí být svolána tak, aby se konala nejpozději do šesti měsíců od posledního dne účetního období.
5.4.
Průběh a rozhodování valné hromady
5.4.1.
Na valné hromadě se hlasuje nejdříve o návrzích toho, kdo valnou hromadu svolal (jím pověřené osoby) a je-li valná hromada svolána na žádost, tak toho, na jehož žádost byla svolána. Je-li tento návrh přijat, o dalších protinávrzích v téže věci se již nehlasuje.
5.4.2.
O průběhu jednání valné hromady se pořizuje zápis. V případech stanovenými právními předpisy musí být rozhodnutí valné hromady osvědčeno veřejnou listinou.
5.5.
Rozhodování valné hromady
5.5.1.
Valná hromada je způsobilá usnášení, jsou-li přítomni akcionáři vlastnící akcie, jejichž účetní hodnota přesahuje 50% základního kapitálu.
5.5.2.
Na zakladatelské akcie a na investiční akcie, v případě kdy je třeba hlasovat dle druhu akcií, se stanoví odlišná váha hlasů. Na jednu kusovou zakladatelskou akcii připadá 10.000 (slovy: deset tisíc) hlasů, na jednu investiční akci připadá 1 (slovy: jeden) hlas. Celkový počet hlasů ve společnosti připadající na zakladatelské akcie je 4.000.000 (slovy: čtyři miliony), celkový počet případných hlasů připadající na investiční akcie odpovídá počtu k rozhodnému dni vydaných investičních akcií.
5.5.3.
Na valné hromadě se hlasuje zvednutím ruky.
5.5.4.
Valná hromada rozhoduje většinou hlasů přítomných akcionářů, nevyžadují-li tyto stanovy nebo právní předpisy k rozhodnutí většinu vyšší nebo nevyžadují-li splnění dalších podmínek. Ustanovení zákona upravujícího činnost investičních fondů, dle kterého postačí ke změně společenské smlouvy (stanov) souhlas všech společníků, kteří jsou členy statutárního orgánu nebo statutárním orgánem obhospodařovatele, a většina hlasů ostatních společníků, se neuplatní.
6.
STATUTÁRNÍ ŘEDITEL
5
6.1.
Postavení a působnost statutárního ředitele
6.1.1.
Statutární ředitel je statutárním orgánem společnosti, kterému přísluší obchodní vedení společnosti a zastupování společnosti ve všech věcech.
6.2.
Funkční období statutárního ředitele
6.2.1.
Pro jmenování či odvolání statutárního ředitele je nutná většina hlasů všech členů správní rady.
6.2.2.
Funkční období statutárního ředitele je 5 (slovy: pět) let. Opětovné jmenování statutárního ředitele je možné.
6.2.3.
Statutární ředitel může ze své funkce odstoupit písemným prohlášením doručeným valné hromadě anebo správní radě. V takovém případě končí výkon jeho funkce dnem, kdy jeho odstoupení projednala nebo měla projednat valná hromada, neschválí-li valná hromada zánik jeho funkce k jinému datu.
6.2.4.
Funkce statutárního ředitele je nezastupitelná.
6.3.
Působnost statutárního ředitele
6.3.1.
Mimo působnost vyplývající ze zákona se uplatní níže uvedená pravidla: (a)
pro právní jednání statutárního ředitele, v jehož důsledku společnost má nabýt nebo zcizit majetek v hodnotě přesahující částku 10.000.000,- Kč (slovy: deset milionů korun českých) případně více takových právních jednání statutárního ředitele, jejichž celková hodnota přesahuje tuto částku, je-li zřejmé, že nabývaný či zcizovaný majetek tvoří funkční celek, se vyžaduje předchozí schválení valnou hromadou;
(b)
podle potřeby může statutární ředitel udělovat i odvolávat prokuru po předchozím souhlasu správní rady.
6.4.
Odměňování statutárního ředitele, způsob určení, podmínky a rozsah hrazení odměny
6.4.1.
Statutárnímu řediteli přísluší odměna. O výši odměny a termínu výplaty rozhoduje valná hromada. Na základě hospodářských výsledků mohou být statutárnímu řediteli vyplaceny tantiémy. O výši tantiém a termínu výplaty rozhoduje valná hromada.
6.4.2.
Odměna statutárního ředitele nesmí být hrazena z fondové majetku podfondu. Statutárnímu řediteli není možno vyplácet zálohy na jeho odměnu
6.4.3.
Z majetku společnosti ani podfondu nebudou hrazeny výdaje, které statutární ředitel nebo společník vynaložil při zařizování záležitostí společnosti a které mohl rozumně pokládat za potřebné, ani zálohy na tyto výdaje.
7.
SPRÁVNÍ RADA
7.1.
Postavení a působnost správní rady
7.1.1.
Správní rada určuje základní zaměření obchodního vedení společnosti a dohlíží na jeho řádný výkon. Do působnosti správní rady náleží jakákoliv věc týkající se společnosti, ledaže ji tento zákon svěřuje do působnosti valné hromady. Správní rada vykonává
6
kontrolní a též řídící působnost ve smyslu právních předpisů upravujících obhospodařování a činnost investičních fondů dle těchto stanov: (a)
řídící působnost vykonávají pouze ti členové správní rady, kterým byl udělen souhlas s výkonem funkce vedoucí osoby Českou národní bankou podle právních předpisů upravujících obhospodařování a činnost investičních fondů; účinky rozhodnutí správní rady, kterým se určují členové správní rady vykonávající řídící působnost, nesmějí předcházet právní moci předmětného rozhodnutí České národní banky,
(b)
kontrolní působnost vykonávají ti členové správní rady, u nichž není splněna podmínka podle písm. a) výše. Návrh na rozhodnutí správní rady musí obsahovat v případě, kdy se jedná o rozhodování v řídící či kontrolní působnosti, o jakou působnost se jedná; vymezení konkrétní působnosti pak upravují právní předpisy upravující obhospodařování a činnost investičních fondů a dále vnitřní předpisy společnosti. Záležitosti, které jsou v řídící působnosti správní rady, smí správní radě předkládat k rozhodování pouze osoba s řídící působností ve společnosti (tj. statutární ředitel či příslušný člen správní rady). Rozhodnutí správní rady, která byla přijata většinou jejích členů vykonávajících kontrolní působnost a nikoli řídící působnost a která se týkají řídící působnosti resp. osob s řídící působností, mohou osoby s řídící působností neprovést, pokud by tato rozhodnutí byla v rozporu s odbornou péčí.
7.1.2.
Správní rada má v působnosti schvalování statutu investičního fondu včetně podfondu(ů) a schvalování jeho změn, schvalování účetní závěrky, rozhodnutí o rozdělení zisku a rozhodnutí o úhradě ztráty z hospodaření podfondu. Správní rada je oprávněna nahlížet do všech dokladů a záznamů týkajících se činnosti společnosti a kontrolovat, zda jsou účetní zápisy vedeny řádně a v souladu se skutečností a zda se podnikatelská či jiná činnost společnosti děje s v souladu s právními předpisy a těmito stanovami.
7.1.3.
O vytvoření podfondu rozhoduje a veškerá právní jednání s tím související činí správní rada. Správní rada písemně rozhodne o vytvoření nového podfondu a vypracuje statut podfondu.
7.1.4.
Správní rada přezkoumává řádnou, mimořádnou a konsolidovanou, popřípadě i mezitímní účetní závěrku a návrh na rozdělení zisku nebo úhradu ztráty a zprávu o vztazích a podává o výsledku přezkoumání zprávu valné hromadě.
7.1.5.
Správní rada zasedá dle potřeby, nejméně však jednou za kalendářní čtvrtletí. K jednání správní rady je třeba účast alespoň 3 jejích členů. Správní rada rozhoduje většinou hlasů svých přítomných členů, v případě rovnosti hlasů rozhoduje hlas předsedy.
7.1.6.
Připouští se rozhodování správní rady per rollam namísto osobního zasedání správní rady s využitím technických prostředků, ledaže jde o záležitosti, u nichž zákon vyžaduje úřední ověření podpisu. Rozhoduje-li správní rada s využitím technických prostředků, zašle osoba oprávněná svolat zasedání správní rady návrh rozhodnutí každému členovy na jeho e-mailovou adresu, kterou je člen povinen nechat zapsat u předsedy správní rady. Součástí návrhu rozhodnutí je také jedinečný kód, který následně člen uvede ve svém vyjádření, a e-mailová adresa, na niž má člen doručit své vyjádření. Návrh rozhodnutí je doručen členovi, jakmile došel na jeho e-mailovou adresu. Své vyjádření k návrhu rozhodnutí zasílá člen na e-mailovou adresu uvedenou v návrhu rozhodnutí. Ve vyjádření uvede i jedinečný kód, který obdržel spolu s návrhem rozhodnutí.
7
7.1.7.
Správní rada plní, v souladu se zvláštními právními předpisy, povinnosti týkající se řídícího a kontrolního systému a strategií, vyjadřuje se k návrhu pověření osoby prováděním vnitřního auditu, činnosti compliance a řízení rizik a na jejich odvolání.
7.2.
Složení a funkční období členů správní rady
7.2.1.
Správní rada společnosti má 4 (slovy: čtyři) členy. Počet členů správní rady s řídící působností nesmí být větší než počet členů s kontrolní působností.
7.2.2.
Funkční období členů správní rady je 5 (slovy: pět) let s možností zvolení vždy na další funkční období.
7.2.3.
Členové správní rady volí svého předsedu většinou všech hlasů. Funkční období předsedy nesmí přesáhnout délku jeho funkčního období jako člena správní rady.
7.2.4.
Člen správní rady nesmí být zároveň statutárním ředitelem, nebo prokuristou. Předseda správní rady však může být statutárním ředitelem.
7.2.5.
Předseda správní rady zastupuje společnost v řízení před soudy a jinými orgány proti statutárnímu řediteli; je-li předseda správní rady současně statutárním ředitelem, zastupuje společnost jiný správní radou určený člen.
7.2.6.
Člen správní rady může ze své funkce odstoupit písemným prohlášením doručeným správní radě. Výkon jeho funkce končí dnem, kdy jeho odstoupení projednala nebo měla projednat správní rada, ledaže správní rada schválila jiné datum ukončení funkce člena správní rady.
8.
ZVÝŠENÍ A SNÍŽENÍ ZÁKLADNÍHO KAPITÁLU
8.1.
Některá ustanovení ke zvýšení základního kapitálu společnosti
8.1.1.
Na společnost se jakožto akciovou společnost s proměnlivým základním kapitálem v souladu se zákonem použijí ustanovení týkající se změny výše základního kapitálu jen ve vztahu k zapisovanému základnímu kapitálu a zakladatelským akciím.
8.1.2.
Přednostní právo akcionářů na úpis i těch zakladatelských akcií, které neupsal jiný akcionář, se vylučuje ve druhém případně v každém dalším upisovacím kole.
9.
NÁLEŽITOSTI STANOV AKCIOVÉ SPOLEČNOSTI S PROMĚNLIVÝM ZÁKLADNÍM KAPITÁLEM
9.1.
Společnost vytváří podfondy, přičemž současně není možno vydat investiční akcie mimo vytvořené podfondy.
9.2.
Způsob určení úplaty za její obhospodařování a provádění její administrace jako investičního fondu a určení druhu nákladů, které mohou vznikat v souvislosti s jejím obhospodařováním a prováděním její administrace jako investičního fondu, tj. ve vztahu k obhospodařovanému podfondu (některé z níže uvedených pojmů vymezuje statut podfondu): (a)
Údaje o poplatcích účtovaných investorům a nákladech hrazených z majetku podfondu: (i)
způsob určení a výše úplaty Obhospodařovateli: fixní úplata činí maximálně 2 % z průměrné hodnoty fondového kapitálu podfondu za účetní období a úplata za zhodnocení (výkonnostní poplatek) činí 20 % ze 8
zhodnocení (meziročního růstu) hodnoty fondového kapitálu podfondu připadajícího na 1 investiční akcii za příslušné výkonnostní období, kterým je běžný rok podfondu (počítáno ode dne jeho vytvoření)
(b)
9.3.
(ii)
způsob určení a výše úplaty administrátorovi: náklady činí 30 000 Kč měsíčně při hodnotě majetku podfondu do 200 mil Kč, 0,15 % z průměrné hodnoty majetku podfondu nad 200 mil. Kč, 0,1 % z průměrné hodnoty majetku podfondu nad 450 mil. Kč
(iii)
způsob určení a výše úplaty depozitáři: úplata depozitáři není hrazena z majetku podfondu
(iv)
způsob určení a výše úplaty statutárnímu auditorovi podfondu: ročně 52 500 Kč při průměrné hodnotě majetku podfondu do 100 mil. Kč, 59 500 Kč při průměrné hodnotě majetku podfondu do 200 mil. Kč, 70 000 Kč při průměrné hodnotě majetku podfondu nad 200 mil. Kč; pro úplnost se doplňuje, že do doby vytvoření podfondu (do doby prvního vydání investiční akcie podfondu) náklady činí 20 000 Kč, ale nejsou hrazeny z majetku podfondu
Přehled dalších nákladů hrazených z majetku podfondu, které nejsou zahrnuty v úplatách výše: (i)
v případě en primeur zprostředkovatelské poplatky chateaux či obchodníka (dohodce) reprezentujícím příslušné vinařství
(ii)
v případě Investičního vína v láhvi poplatky chateaux či obchodníka (dohodce) reprezentujícím příslušné vinařství, burzy investičních vín anebo renomovaného obchodníka s investičním vínem.
(iii)
náklady spojené se skladováním ve specializovaných skladech;
(iv)
náklady spojené s nutnou přepravou Investičního vína zejména do specializovaných skladů;
(v)
náklady pojištění Investičního vína (související zejména s jeho nutnou přepravou a případně se skladováním ve Specializovaných skladech (nebylo-li by výjimečně pojištění již zahrnuto v rámci nákladů za Specializovaný sklad)).
Zásady hospodaření s majetkem a pravidla pro výplatu podílů na zisku: (a)
Investiční strategi (i)
Článek III. A. – Investiční cíle
1) Investičním cílem podfondu jsou investice do Investičních vín. Investice budou prováděny jak do Investičního vína v Lahvi tak do Investičního vína En primeur. Vedle Investičních vín bude podfond držet majetek ve vysoce likvidních aktivech. Držba Investičního vína se předpokládá střednědobá, v případě vhodné situace na trhu a možnosti realizace zisku pak krátkodobá. 2) podfond je úzce zaměřen na hospodářskou oblast, a to na Investiční vína (na specifickou zemědělskou komoditu); současně je podfond výrazně úzce zaměřen na geografickou zemědělskou oblast, a to vinařské regiony Francie (viz níže).
9
(b)
Článek III. B. – Investiční politika 1)
Pravidla pro skladbu majetku - druhy majetkových hodnot
V majetku podfondu může být pouze: a) Investiční víno, a to i) Investiční víno v Lahvi ii) Investiční víno En primeur b) Likvidita, a to i) pohledávky na výplatu peněžních prostředků z účtu v české nebo cizí měně za některou z osob uvedených v § 72 odst. 2 zákona upravujícího činnost investičních fondů ve znění pozdějších předpisů s dobou splatnosti nejvýše do 3 měsíců. 2) Pravidla pro skladbu majetku - investiční limity a pravidla pro úvěry nebo zápůjčky, prodeje na krátko, techniky k obhospodařování, kopírování indexu či benchmarku, využití pákového efektu a celková expozice stanoví statut podfondu. (c)
Účetním obdobím společnosti i podfondu je hospodářský rok, a to od 1. května do 30. dubna následujícího roku; důvodem je přizpůsobení se zemědělskému hospodářskému cyklu vinařství.
(d)
Schválení účetní závěrky, rozhodnutí o rozdělení zisku a rozhodnutí o úhradě ztráty z hospodaření podfondu náleží do působnosti správní rady společnosti. Správní rada rozhoduje o použití zisku podfondu tak, že bude celý zisk reinvestován, pokud tedy již správní rada podfondu rozhodla o reinvestici zisku, nemůže být již tento zisk či jeho část (zadržený, nerozdělený zisk) použit k výplatě podílu na zisku investorům v příštích účetních obdobích (například v případě rozhodnutí o změně statutu podfondu umožňující výplatu podílu na zisku).
9.4.
Majetek společnosti jakožto investičního fondu mimo fondový majetek podfondu (tedy majetek odpovídající zakladatelským akciím a nikoli fondovému majetku shromážděnému vydáváním investičních akcií), není používán k investiční činnosti investičního fondu, a není tedy ani jako takový obhospodařován; pro tento majetek se tedy v tomto článku výše uvedené náležitosti týkající se obhospodařování, administrace a zásad hospodaření nestanoví.
10.
ZÁKAZ KONKURENCE
10.1.
Tato společenská smlouva využívá možnosti zákona upravujícího investiční fondy upravit odlišně zákaz konkurence vedoucí osoby obhospodařovatele fondu kvalifikovaných investorů, a to tak že v rozsahu umožněném tímto zákonem tento zákaz konkurence neplatí. Ustanovení zákona upravujícího právní poměry obchodních společností a družstev o zákazu konkurence, jedná-li se o společníky, nejsou dotčena. ***
10
