Commissie BST-GG-INW 18 juni 2014

Commissie BST-GG-INW 18 juni 2014 Orgaan: Locatie: Datum: Aanvang:

Gecombineerde Commissie Raadhuisplein 1, Werkendam woensdag 18 juni 2014 20:00 uur

1.

(20:00 - 20:00 uur) Opening

2.

(20:00 - 20:00 uur) Spreekrecht inwoners Samenvatting Zie voor inspraak over de kadernota het betreffende agendapunt.

3.

(20:00 - 20:00 uur) Vaststellen agenda Samenvatting Indien de extra vergadering van de cie. Bestuur van 11 juni doorgaat, worden daar de agendapunten 6 t/m 11 van deze vergadering behandeld

4.

P.J. van der Ven

(20:00 - 20:30 uur) R32074 Jaarverslag en Jaarrekening 2013 Samenvatting Bij dit onderwerp is de accountant aanwezig om zijn rapport toe te lichten.

Stukken R32074 Raadsvoorstel Jaarstukken 2013

R32074 Boekwerk Jaarstukken 2013

Accountantsverslag Deloitte Jaarstukken 2013

5.

P.J. van der Ven

(20:30 - 22:00 uur) R 31421 Kadernota 2015 Samenvatting In de kadernota staan diverse voorstellen, waaronder bezuinigingen. Voorafgaand aan de bespreking is er daarom gelegenheid voor inspraak. Insprekers kunnen zich melden bij de griffie tot en met dinsdag 17 juni.

Stukken R31421 Raadsvoorstel Kadernota 2015

R31421 Kadernota 2015 (inclusief bijlagen)

6.

(22:00 - 22:00 uur) Vaststellen notulen vorige vergadering

Stukken BST 2014-04-09 verslag

7.

(22:00 - 22:00 uur) Procedureel: ingekomen stukken en planning Stukken a Conceptagenda commissies 2014-sep

b. 140701 ingekomen stukken

8.

(22:00 - 22:15 uur) Samenwerking West-Brabant en Altena - stand van zaken (mondeling)

9.

P.J. van der Ven

(22:15 - 22:30 uur) R41057 Zienswijzen GR-begrotingen: Veiligheidsregio, Streekarchief, RWB, SVHW. Stukken RAADSVOORSTEL WERKENDAM GR-EN

R41057 Advies raadswerkgroep zienswijzen GR-begrotingen 2015

10.

P.J. van der Ven

(22:30 - 22:45 uur) Rapportage rekenkamercommissie inzake externe inhuur Stukken B08 25663 RKC vervolgonderzoek externe inhuur in Werkendam

11.

P.J. van der Ven

(22:45 - 22:45 uur) Rondvraag en sluiting

R32074 Raadsvoorstel Jaarstukken 2013 (terug naar agendapunt) Documentsoort: Raadsvoorstel Raadsstuknummer: 32074 De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####gured5:38715#

voorstel aan de raad onderwerp

Jaarverslag en Jaarrekening 2013 samenvatting

In het Jaarverslag en de Jaarrekening 2013 legt het College van Burgemeester en Wethouders verantwoording af over de uitvoering van de Begroting 2013. beslispunten

1. Vaststellen van het Jaarverslag en de Jaarrekening 2013. Met het vaststellen van de Jaarrekening 2013 verleent de Raad voor het boekjaar 2013 decharge aan het College van Burgemeester en Wethouders voor het door haar gevoerde bestuur en financieel beheer. 2. Instemmen met het overeenkomstig bestaand beleid ten laste brengen van negatieve resultaat over 2013 ad € 115.000 (afgerond) van de Reserve Kapitaalwerken (RKW).

zaaknummer 32074 datum voorstel 21 mei 2014 portefeuillehouder P.J. van der Ven medewerker

bijlagen n.b. bijlagen zijn ter inzage in de raadskamer en via de website>bestuursstukken

C.R. Keulemans unit Middelen

Aan de raad van de gemeente Werkendam

telefoon (0183) 507365

1. Inleiding Op grond van artikel 198, 1e lid van de Gemeentewet stelt de Raad het jaarverslag en de jaarrekening vast in het jaar volgend op het begrotingsjaar. De jaarrekening betreft alle baten en lasten van de gemeente. Het Jaarverslag en de Jaarrekening 2013 bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. De jaarstukken zijn gecontroleerd door Deloitte en de controleverklaring is in de Jaarstukken opgenomen.

e-mail canan.keulemans @werkendam.nl commissie Bestuur datum commissie woensdag 18 juni 2014

In het kader van de verdere verbetering van de kwaliteit van de P&Cdatum raad producten zijn de afgelopen jaren steeds stappen gezet. Ook nu is weer aandacht besteed aan de opmaak en vormgeving van de jaarstukken. Er is dinsdag 1 juli 2014 aangesloten bij de door College en Raad gewaardeerde nieuwe lay-out van de Begroting 2014. Verder zijn wederom verbeteringen in de financiële informatie en de toelichting daarop doorgevoerd. Wij hopen ook nu de kwaliteit en de informatiewaarde van het Jaarverslag en de Jaarrekening 2013 voor de Raad verder verbeterd te hebben. Voor de toekomst worden momenteel de mogelijkheden geïnventariseerd van digitale (klikbare) jaarstukken.

2. Beleidskader, doel en effect Het doel van dit voorstel is het door de Raad vaststellen van het Jaarverslag en de Jaarrekening 2013. Conform de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moeten de jaarstukken 2013 uiterlijk op 15 juli 2014 door de Raad zijn vastgesteld. 3. Financiën De Jaarrekening 2013 sluit af met een negatief resultaat van € 115.000 (afgerond). In onderstaande tabel wordt de opbouw van dit resultaat weergegeven. (bedragen x € 1.000)

Saldo baten Saldo baten en lasten en lasten begroot werkelijk

Verschil begroot en werkelijk

1.

Bestuur

2.

Burgerdiensten

-2.516

-2.401

115

-805

-330

475

3. 4.

Openbare orde en veiligheid

-2.932

-3.039

-107

Openbare ruimte

-5.901

-5.374

528

5.

Economie

-922

-699

223

6.

Onderwijs en kinderopvang

-3.732

-4.100

-368

7.

Cultuur, recreatie en sport

-3.834

-3.485

349

8.

Inkomensvoorzieningen

-2.046

-1.704

342

9.

Zorgvoorzieningen

-5.398

-4.919

479

10. Milieu

152

793

641

-1.008

-769

239

-28.942

-26.026

2.916

26.407

25.995

-413

Resultaat voor bestemming

-2.535

-32

2.503

Toevoegingen aan reserves

-4.292

-5.472

-1.180

Onttrekkingen aan reserves

6.282

5.389

-893

Resultaat na bestemming

-545

-115

430

11. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Totaal programma’s 12. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

(resultaat na mutaties reserves)

Het resultaat voor bestemming is € 32.000 (afgerond) negatief. Rekening houdend met de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves van € 5.472.000 (afgerond) respectievelijk € 5.389.000 (afgerond) is sprake van een negatief saldo van € 115.000 (afgerond). Daarmee sluit de Jaarrekening voor het eerst in jaren ‘in het rood’. Het resultaat is voor het eerst in jaren negatief. Dit is vooral het gevolg van de exercitie uit 2012 waarbij voor de Begroting 2013 zoveel mogelijk lucht uit de begroting is gehaald en er dus strakker is geraamd. Daarnaast leiden diverse andere oorzaken tot het negatieve resultaat. Een overzicht hiervan is met een toelichting opgenomen in de Aanbiedingsbrief.

raadsvoorstel nr. 32074

pagina 2

raadsbesluit zaaknummer

32074 onderwerp

Jaarrekening 2013

De raad van de gemeente Werkendam, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, besluit: 1. Het Jaarverslag en de Jaarrekening 2013 vast te stellen. Met het vaststellen van de Jaarrekening 2013 verleent de Raad voor het boekjaar 2013 decharge aan het College van Burgemeester en Wethouders voor het door haar gevoerde bestuur en financieel beheer. 2. Het negatieve resultaat over 2013 ad € 115.000 (afgerond) overeenkomstig bestaand beleid ten laste te brengen van de Reserve Kapitaalwerken (RKW). Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Werkendam van 1 juli 2014.

de raadsgriffier,

de voorzitter,

mr. I. Bakker

mw. drs. C.G.J. Breuer

raadsbesluit zaaknummer: 32074

pagina 4

Einde bijlage: R32074 Raadsvoorstel Jaarstukken 2013

Terug naar het agendapunt

R32074 Boekwerk Jaarstukken 2013 (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####gured5:38716#

Inhoud Paginanummer

Inleiding Aanbiedingsbrief Raadsbesluit

3 5 19

JAARVERSLAG 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Hoofdstuk 1 Programmaverantwoording Bestuur Burgerdiensten Openbare orde en veiligheid Openbare ruimte Economie Onderwijs en kinderopvang Cultuur, recreatie en sport Inkomensvoorzieningen Zorgvoorzieningen Milieu Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Hoofdstuk 2 Paragrafen Lokale heffingen Weerstandsvermogen Onderhoud Kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden Partijen Grondbeleid

25 27 31 37 41 47 51 57 61 65 71 77 81 85 87 93 99 109 115 123 133

JAARREKENING Balans per 31 december

136

Programmarekening over begrotingsjaar

138

Toelichtingen: - Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling - Toelichting op de balans per 31 december 2013 - Toelichting op de programmarekening over 2013 - Analyse begrotingsrechtmatigheid ex art 28 BBV - Overzicht restantkredieten - Sisa-bijlage bij de jaarrekening

141 143 155 159 165 173

OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring Lijst met afkortingen

181 187

1

2

Inleiding Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2013 aan. Hierin legt het college verantwoording af aan de raad over het gevoerde beleid, het bereiken van de doelstellingen en de wijze waarop dit is gebeurd. Dit betreft verantwoording over de uitvoering van het door de raad vastgestelde beleid en daarmee samenhangende financiële begroting. Leeswijzer Het jaarverslag bestaat uit de programmaverantwoording en de paragrafen. In de programmaverantwoording wordt aangegeven welke doelstellingen van de programma’s uit de (programma-)begroting 2013 zijn gerealiseerd en welke activiteiten in dit verband zijn verricht. In de programma’s worden de gerealiseerde lasten en baten per product(-groep) weergegeven. Deze bedragen worden afgezet tegen de corresponderende bedragen uit de oorspronkelijke begroting 2013 en de bedragen uit de begroting 2013 na wijziging. De paragrafen bevatten de verantwoording van hetgeen in de overeenkomstige paragrafen in de (programma-)begroting 2013 is opgenomen. De jaarrekening bestaat uit de balans, de programmarekening (verantwoording van lasten en baten op programmaniveau) en een toelichting op deze financiële stukken. De programmarekening kan beschouwd worden als een recapitulatie op programmaniveau van de financiële overzichten die in de programmaverantwoording zijn opgenomen.

3

4

5

6

Gemeenteraad Werkendam

onderwerp

datum verzonden

Aanbiedingsbrief bij Jaarverslag en Jaarrekening 2013 uw brief (datum / kenmerk)

Geachte heer / mevrouw, ons kenmerk 32074

1. Inleiding

bijlage(n)

Op grond van artikel 198, lid 1 van de Gemeentewet stelt de Raad de jaarstukken vast in het jaar volgend op het begrotingsjaar. De jaarstukken bestaan uit het Jaarverslag en de Jaarrekening en vormen na het opstellen van de begroting en de twee tussenrapportages het sluitstuk van het begrotingsjaar 2013. Met de vaststelling van het Jaarverslag en de Jaarrekening 2103 verleent de Raad decharge aan het College van Burgemeester en Wethouders voor het gevoerde financieel beheer en de bereikte resultaten in 2013. Het Jaarverslag en de Jaarrekening 2013 bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. De jaarstukken zijn gecontroleerd door Deloitte en de controleverklaring is als bijlage in de jaarstukken opgenomen. De Aanbiedingsbrief is als volgt ingedeeld. In paragraaf 2 wordt per beleidsprogramma van het Jaarverslag 2013 kort teruggeblikt op de hoogtepunten. Paragraaf 3 gaat vervolgens in op de financiële uitkomst van de Jaarrekening 2013. De accountantscontrole en de reactie van het College daarop staan centraal in paragraaf 4 respectievelijk paragraaf 5. De Aanbiedingsbrief wordt in paragraaf 6 met een slotwoord afgerond.

2. Korte terugblik op het jaar 2013 In deze terugblik worden de meest in het oog springende beleidsmatige resultaten uit de verschillende beleidsprogramma’s belicht. Meer informatie is terug te vinden in de uitgebreidere beschrijving die in het Jaarverslag bij de betreffende programma’s is opgenomen.

7

behandeld door C.R. Keulemans unit Middelen telefoonnummer (0183) 507365 e-mail canan.keulemans @werkendam.nl

Programma 1 Bestuur. Op het gebied van communicatie is de website verder ontwikkeld, deze heeft nu het Waarmerk Drempelvrij en is daarmee geschikt voor gebruik door mensen met beperkingen. Naast de traditionele communicatiemiddelen zijn sociale media steeds meer ingezet. Facebook is vooral gebruikt voor de meer informele berichtgeving en voor berichten die snel breed verspreid moesten worden, zoals onverwachte wegwerkzaamheden. Via Twitter zijn door inwoners gestelde vragen beantwoord. Het College hecht aan een zeer regelmatig contact met het gehele maatschappelijk middenveld en is daarom vaak bij zeer uiteenlopende activiteiten aanwezig. Programma 2 Burgerdiensten. Om te komen tot een volwaardig Klantcontact Centrum (KCC) zijn in 2013 diverse voorbereidende werkzaamheden gestart. Zo zijn servicenormen vastgesteld, is de website van de gemeenten zodanig aangepast dat meer diensten elektronisch aangeboden kunnen worden en is de telefonieruimte verbouwd tot een volwaardig callcenter. Uit het onderzoek ‘Waar staat je gemeente’ blijkt dat de gemeente Werkendam in 2013 bovengemiddeld goed scoort op het thema individuele directe dienstverlening, het thema gezondheid, zorg en welzijn alsmede het thema woon- en leefklimaat. In 2013 is het nieuwe gedeelte van de begraafplaats Kerkeinde in gebruik genomen. Programma 3 Openbare orde en veiligheid. Per 31 januari 2013 is voor de drie samenwerkende gemeenten Werkendam, Aalburg en Woudrichem sprake van één intergemeentelijke crisisorganisatie. De bemensing van deze organisatie vanuit de drie gemeenten is rond en er zijn opleidingen gevolgd. Begin 2013 zijn de resultaten van het leefbaarheidsonderzoek dat in het naar van 2012 heeft plaatsgevonden gepresenteerd aan het College en aan de inwoners van de gemeente. Het nieuwe leefbaarheidsonderzoek in 2014 zal als input dienen voor de nieuwe Kadernota Veiligheid. Programma 4 Openbare ruimte. In diverse straten is de hoofdboomstructuur verbeterd: bestaande bomen zijn vervangen en overige beplanting is gerenoveerd. In 2013 zijn voorbereidingen getroffen om op een aantal locaties met hoge parkeerdruk op loopafstand extra parkeerplaatsen aan te leggen. De klachten over het parkeren bij scholen zijn in 2013 door diverse fysieke aanpassingen, maar zeker ook door de structurele inzet van de BOA bij schoolomgevingen afgenomen. Door het realiseren van snelheidsremmende maatregelen en een extra oversteekvoorziening is de verkeersveiligheid bij de kruising Sigmondstraat / Hooftlanden verbeterd. Verder zijn naar aanleiding klachten over snelheid op diverse locaties attentieborden geplaatst en snelheidsdisplays ingezet. Aan verkeerseducatie is ook in 2013 de nodige aandacht besteed. Inmiddels hebben alle scholen die eerder gestart zijn met het behalen van het Brabants Verkeersveiligheidslabel (BVL) hiervoor geslaagd. Programma 5 Economie. In 2013 heeft onderzoek plaatsgevonden naar de mogelijkheid voor een derde haven. Met betrekking tot de bestaande havens zijn nieuwe bedrijfskades gerealiseerd en is Wifi beschikbaar gesteld. Tevens is er gebaggerd en zijn bestortingen hersteld. Op het gebied van toerisme zijn in de gehele regio Land van Heusden en Altena zeven digitale VVV-I-punten gemaakt. De natuurpoort bij Fort Altena is gerealiseerd en de realisatie van de natuurpoort bij Vissershand is opgestart. Met betrekking tot het optimaliseren van het openbaar vervoer over land en water is in 2013 de planologische procedure en detaillering van de busstations in Nieuwendijk afgerond en is de opdracht gegund. Door de directe verbindingen met Breda, Oosterhout, Gorinchem en Utrecht is het openbaar vervoer in Nieuwendijk daarmee sterk verbeterd.

8

Programma 6 Onderwijs en kinderopvang. Per 1 januari 2013 is een nieuwe productovereenkomst voor volwasseneducatie vastgesteld. In 2013 is opnieuw stevig ingezet op de uitvoering van de Leerplichtwet alsmede de uitvoering van de kwalificatieplicht. Op het gebied van voor- en vroegschoolse educatie (VVE) is in 2013 een convenant opgesteld, op basis waarvan de komende jaren verder gebouwd en gewerkt zal worden. In het kader van het accommodatiebeleid zijn voor alle nieuw te bouwen scholen in 2013 overleggen gestart en projectgroepen gevormd. Programma 7 Cultuur, recreatie en sport. Over het accommodatiebeleid heeft in 2013 besluitvorming plaatsgevonden. Inmiddels is het accommodatiebeleid in het Investeringsplan opgenomen. In 2013 is verder invulling en uitvoering gegeven aan de uitgangspunten die in de Sportnota 2012-2015 zijn opgenomen. Het aantal meldingen van overlast door jongeren is in 2013 ten opzichte van de jaren ervoor gedaald. Dit is onder andere het gevolg van de inzet van de jongerenwerkers van Trema, die door en voor de Werkendamse jongeren diverse activiteiten hebben georganiseerd. Daarnaast is in 2013 een start gemaakt met het project ‘Hanging by the Rules’, dat eveneens als doel heeft het aantal meldingen van overlast terug te dringen. Het Kunst- en Cultuurfonds is in 2013 voortgezet, er zijn in 2013 18 subsidieaanvragen gedaan, waarvan er 14 zijn gehonoreerd. Het ging daarbij om activiteiten die eenmalig en vernieuwend waren. Programma 8 Inkomensvoorzieningen. Het uitkeringsbestand is in 2013 harder gestegen dan verwacht, wat tot hogere uitkeringslasten heeft geleid. Met betrekking tot re-integratie vinden de taken steeds meer plaats door de eigen consulenten van Loket Altena, waardoor in 2013 slechts minimaal taken zijn afgenomen bij de drie re-integratiebedrijven. Met WerkLink wordt met de Dongemondgemeenten en !GO samengewerkt om zoveel mogelijk vacatures binnen te halen. De schuldhulpverlening is op basis van het vierjarig beleidsplan in 2013 voortgezet. Programma 9 Zorgvoorzieningen. Met het oog op de transitie AWBZ is in 2013 de nota ‘Uitgangspunten en doelstellingen transitie AWBZ’ in alle zes deelnemende Dongemondgemeenten vastgesteld. Het plan van aanpak ‘Samenwerken voor de jeugd in West-Brabant Oost’ vormt de basis voor de transformatie van de jeugdzorg die op 1 januari 2015 ingaat. Het in oktober 2013 vastgestelde ’Regionaal Transitie Arrangement’ en de concrete uitwerking daarvan moeten leiden tot beleidskader Jeugd dat medio 2014 aan de Raden zal worden voorgelegd. Het project ‘Alcoholmatiging onder jongeren’ is in 2013 verder uitgevoerd. Er zijn diverse acties uitgezet, al dan niet in samenwerking met de GGD, Novadic Kentron en anderen, om alcoholgebruik onder 16 jaar uit te sluiten en om te stimuleren dat jongeren vanaf 16 jaar minder alcohol gebruiken. In 2013 is opnieuw een nulmeting gedaan naar het drinkgedrag onder jongeren in West-Brabant. Programma 10 Milieu. Het afvalbeleid is ook in 2013 boven verwachting goed op weg. De gemeentelijke doelstellingen op het gebied van afvalreductie zijn allemaal gerealiseerd. De kosten voor inzameling en verwerking van huishoudelijk afval en het afvalbeleid lagen in 2013 in Werkendam net onder het landelijk gemiddelde. In 2013 zijn belangrijke aanbestedingen voor inzameling en / of verwerking van huishoudelijk afval, zowel afkomstig van huis-aan-huisinzameling als van de milieustations / milieuparkjes, uitgevoerd. Alle aanbestedingen hebben een positief effect op de afvalstoffenheffing. Het Klimaatplan 20132016 is in 2013 door de Raad vastgesteld. De aanleg van de Individuele Behandeling van Afvalwater (IBA’s) buiten de Noordwaard is in 2013 nagenoeg gereedgekomen. De IBA’s in de Noordwaard worden verspreid in de tijd aangelegd, in combinatie met de planning van de grondwerkzaamheden in de Noordwaard.

9

Programma 11 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting. In 2013 heeft regulier onderhoud plaatsgevonden ter verbetering van de ruimtelijke kwaliteit en de leefbaarheid van de kernen en het buitengebied. De voorbereiding voor de multifunctionele accommodatie in Dussen, waarvoor de Raad in 2013 de definitieve locatie heeft bepaald, is volgens plan verlopen. In het kader van de realisatie van het woningbouwprogramma hebben de drie gemeenten en de drie woningbouwcorporaties prestatieafspraken gemaakt over onder meer de aansluiting tussen vraag en aanbod. In 2013 is onderzoek gestart naar nader inzicht in woonzorgbehoefte.

3. Financieel resultaat 2013 De Jaarrekening 2013 sluit af met een negatief resultaat van € 115.000 (afgerond). In onderstaande tabel wordt de opbouw van dit resultaat weergegeven. (bedragen x € 1.000)

Saldo baten Saldo baten en lasten en lasten begroot werkelijk -2.516

1.

Bestuur

2.

Burgerdiensten

-805

-330

475

3.


-2.932

-3.039

-107

4.

Openbare ruimte

-5.901

-5.374

528

5.

Economie

-922

-699

223

6.


-3.732

-4.100

-368

7.


-3.834

-3.485

349

8.


-2.046

-1.704

342

9.

Zorgvoorzieningen

-5.398

-4.919

479

10. Milieu

-2.401

Verschil begroot en werkelijk 115

152

793

641

-1.008

-769

239

-28.942

-26.026

2.916

26.407

25.995

-413


-2.535

-32

2.503

Toevoegingen aan reserves

-4.292

-5.472

-1.180

Onttrekkingen aan reserves

6.282

5.389

-893


-545

-115

430

11. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Totaal programma’s 12. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

(resultaat na mutaties reserves)

Het resultaat voor bestemming is € 32.000 (afgerond) negatief. Rekening houdend met de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves van € 5.472.000 (afgerond) respectievelijk € 5.389.000 (afgerond) is sprake van een negatief saldo van € 115.000 (afgerond). Daarmee sluit de Jaarrekening voor het eerst in jaren ‘in het rood’.

10

Het jaar 2013 is het eerste jaar waarin de ‘lucht’ uit de begroting is gehaald en er dus veel strakker is geraamd. In bijlage 1 bij deze Aanbiedingsbrief is een nadere toelichting op het resultaat opgenomen. Gezien het negatieve resultaat over 2013 is er geen sprake van sprake van resultaatbestemming in de zin dat niet bestede middelen naar 2014 worden overgeheveld. Overeenkomstig bestaand beleid wordt het negatieve resultaat over 2013 ad € 115.000 (afgerond) ten laste gebracht van de Reserve Kapitaalwerken (RKW).

4. Accountantscontrole De controle van de Jaarrekening 2013 door de accountant heeft plaatsgevonden in de maanden april en mei. De bevindingen zijn door de accountant weergegeven in het rapport van bevindingen. Dit rapport is in de vergadering van de Auditcommissie op 26 mei 2014 nader toegelicht. Samenvattend zijn de kernpunten die de accountant opmerkt de volgende. Belangrijkste conclusie is uiteraard dat door de accountant in de Jaarrekening 2013 geen financiële onrechtmatigheden zijn geconstateerd. De grondexploitaties zijn in 2013 geactualiseerd en op basis hiervan is de waardering in de Jaarrekening 2013 bepaald en de verliesvoorziening waar nodig aangepast. De accountant acht de onderliggende uitgangspunten gegeven de omstandigheden plausibel. Om de risicoanalyse van de grondexploitaties verder te versterken adviseert de accountant om scenario’s door te rekenen met betrekking tot de gevolgen van de toename van de vraag naar rijwoningen in plaats van de nu opgenomen vrije kavels. De accountant adviseert de gemeente ten aanzien van het ROB de vinger aan de pols te houden. Het beheerplan voor de voorzieningen onderhoud asfaltwegen en financiering reconstructies is niet meer actueel. Dit heeft de provincie eerder ook aan de gemeente aangegeven. Een voorziening moet conform de regels van het BBV altijd onderbouwd zijn met een actueel beheerplan. De accountant heeft vastgesteld dat SVHW de gemeente conform de dienstverleningsovereenkomst periodiek van informatie voorziet. Geadviseerd wordt om met SVHW afspraken te maken om ook per kwartaal informatie te ontvangen over de nog op te leggen heffingen per belastingsoort. De gemeente voert in het kader van de rechtmatigheidscontrole interne controles uit op de belangrijkste financiële processen. De accountant concludeert dat de kwaliteit van de interne controles voldoende is en de accountant een goede basis biedt om waar nodig op te steunen. Uit de interne controles volgen geen rechtmatigheidsbevindingen (fouten of onzekerheden) die gevolgen hebben voor de controleverklaring. Wel wordt geadviseerd de aanpak van de interne controle rechtmatigheid vooraf met de accountant af te stemmen om zo voor beide partijen efficiency te genereren. De accountant constateert dat de gemeente in de Jaarrekening 2013 op adequate wijze verantwoording aflegt over de rechtmatigheid van de lasten over 2013. Uit de analyse begrotingsrechtmatigheid blijkt dat geconstateerde overschrijdingen van de lasten gezien aard en oorzaak conform de door de Raad vastgestelde rubricering niet meegenomen dienen te worden in het oordeel van de accountant.

11

De in de Jaarrekening 2013 opgenomen SiSa-bijlage is door de accountant gecontroleerd. Deze heeft geen fouten of onzekerheden geconstateerd ten aanzien van de specifieke uitkeringen die in 2013 in het kader van SiSa zijn verantwoord. Ten aanzien van de subsidieverlening door de gemeente meldt de accountant op basis van de controle dat bij het proces van subsidieverstrekkingen de tijdigheid van het verstrekken van beschikkingen een punt van aandacht is. In de financiële administratie wordt de realisatie bijgehouden op grond van de ontvangen inkoopfacturen en zijn de aangegane verplichtingen (verstrekte opdrachten) nog niet geregistreerd. Voor een goede analyse van afwijkingen ten behoeve van de beoordeling van begrotingsrechtmatigheid worden deze aangegane verplichtingen extracomptabel bijgehouden. Geadviseerd wordt na te gaan of in de financiële administratie ook de door de Raad geautoriseerde kredieten kunnen worden geregistreerd en of gebruik gemaakt kan worden van een verplichtingenadministratie. Binnen de organisatie van de gemeente Werkendam is voor geen van de topfunctionarissen en overige medewerkers sprake van een overschrijding van het grensbedrag (€ 228.599) in het kader van de Wet Normering Topinkomen (WNT). Tijdens de controle heeft de accountant geen aanwijzingen gevonden dat er sprake is van geweest van fraude. Wel wordt gemeld dat het maken en / of periodiek actualiseren van gerichte frauderisicoanalyses nog geen zichtbaar onderdeel vormt van de interne beheersingsomgeving.

5. Reactie op rapport van bevindingen De conclusie van de accountant dat in de Jaarrekening 2013 geen financiële onrechtmatigheden zijn geconstateerd, samen met het feit dat ook geen fouten of onzekerheden in onze SiSa-verantwoording zijn aangetroffen zien wij als bewijs dat de interne beheersing binnen de organisatie steeds meer op orde is. Met betrekking tot positie van de grondexploitaties zijn wij blij dat de accountant de onderliggende uitgangspunten plausibel acht. Met het twee keer per jaar actualiseren van de grondexploitaties en het werken met scenario’s probeert de organisatie de grondexploitaties zo goed mogelijk te beheersen. Wij zijn ons bewust van de (financiële) ontwikkelingen om ons heen en blijven de grondexploitaties, ook die van het ROB, nadrukkelijk volgen. Wij nemen de adviezen van de accountant op dit punt uiteraard ter harte. Naar aanleiding van een opmerking van de provincie bij de Begroting 2014 over het ontbreken van een actueel beheerplan onder de voorziening Onderhoud wordt de Raad bij de Kadernota 2015 de ambitie van het wegbeheer op basis van de huidige in de begroting beschikbare middelen vast te stellen en een actueel beheerplan voor onderhoud van de verhardingen op te stellen. Met deze vaststelling wordt tegemoet gekomen aan de opmerkingen van de provincie en de constatering van de accountant op dit punt. Inmiddels heeft het frauderisicomanagement binnen de organisatie gestalte gekregen. In november 2013 is door de directie het Frauderisicomanagementplan vastgesteld. Frauderisico maakt hiermee onderdeel uit van risicomanagementmethodiek. Periode zullen frauderisicoanalyses gemaakt worden. Op basis van het Frauderisicomanagementplan zijn zowel bij de interne controle werkzaamheden als bij het ontwikkelen van werkprocessen maatregelen genomen om fraude (in brede zin) te voorkomen. Voorbeelden hiervan zijn (i) maatregelen om contante betalingen te verminderen (pinnen op de gemeentewerf en in het

12

13

Bijlage 1. Toelichting op het resultaat 2013

Hogere storting voorziening pensioenen wethouders Onttrekking voorziening pensioenen wethouders in verband met uitkering Meer inkomsten verstrekking ID-kaarten en rijbewijzen Geen noodzaak grafkelders Opheffing voorziening onderhoud begraafplaats ’t Laantje Minder inkomsten havengelden Niet uitvoeren van onderhoudswerkzaamheden aan schoolgebouwen die worden vervangen Lagere onttrekking voorziening onderhoud schoolgebouwen Voorziening omgezet in reserve Budget voor combinatiefuncties niet volledig besteed Meer uitgaven WWB door meer uitkeringen dan geraamd Hogere ontvangst inkomensdeel WWB van het Rijk Per saldo minder uitgaven huishoudelijke verzorging WMO Per saldo hogere uitgaven WVG door meer verstrekte woningaanpassingen Per saldo lagere uitgaven jeugdzorg, CJG en jeugdgezondheidszorg Per saldo lagere inzamelen verwerkingskosten afval door goede scheiding burgers Lagere uitgaven beheer en onderhoud van riolen en gemalen onderhoud Per saldo lagere opbrengst milieustations Hogere legesinkomsten door meer bouwvergunningen Mutaties gemeentelijke grondexploitatie door actualisatie diverse grondexploitaties Hogere algemene uitkering gemeentefonds en verrekening voorgaande jaren Hogere incidentele lasten en niet gerealiseerde stelpost Hogere incidentele baten door o.a. mutatie debiteurensaldo Loket Altena en inruil bedrijfswagens Onvoorziene uitgaven Mutaties reserves Diverse afwijkingen

Nadelig saldo Jaarrekening 2013

-296 207 48 21 358 -39 210 -212 554 88 -250 335 94 -55 174 72 116 -42 94 258 240 -266 165 52 -2.072 31

-115

Toelichting Bestuur. In verband met aanpassingen in de sterftetabellen en de rekenrente voor het berekenen van de waarde van pensioenen heeft in 2013 een hogere storting dan geraamd plaatsgevonden in de voorziening voor pensioenen van wethouders van € 296.000. Tegelijkertijd is sprake geweest van een onttrekking van € 207.000 aan deze voorziening in verband met uitkeringen van pensioen. Burgerdiensten. Op het gebied van burgerdiensten is door meer aanvragen van identiteitskaarten en rijbewijzen sprake van meer inkomsten ad € 48.000. In 2013 is er geen noodzaak geweest om grafkelders aan te schaffen en te plaatsen, waardoor de lasten hiervoor lager uitvallen dan in de Begroting 2013 werd geraamd. Een bedrag van € 21.000 is uiteindelijk niet tot besteding gekomen. Gezien het karakter (onderhoud) van de voorziening ‘Onderhoud begraafplaats ’t Laantje’ is deze per 31 december 2013 opgeheven en is het saldo toegevoegd aan de reserve ‘Onderhoud graven’ (€ 358.000). De lasten die

14

samenhangen met het onderhoud van begraafplaats ´t Laantje worden voortaan ten laste van deze reserve gebracht. Economie. Door de nog steeds aanhoudende slechte economische omstandigheden is er minder in de haven aangelegd. De inkomsten uit de havengelden zijn daardoor € 39.000 achtergebleven bij de raming in de Begroting 2013. Onderwijs en kinderopvang. Omdat in 2013 geen onderhoudswerkzaamheden hebben plaatsgevonden aan schoolgebouwen voor openbaar en bijzonder onderwijs is op de posten voor huisvesting openbaar en bijzonder onderwijs een bedrag van per saldo € 210.000 niet tot besteding gekomen. Dit hangt samen met het feit dat deze schoolgebouwen op de nominatie staan om te worden vervangen. Tegelijkertijd is daardoor sprake van een lagere onttrekking aan de voorziening onderhoud schoolgebouwen van per saldo € 212.000. Sport, cultuur en recreatie. Omdat bij de start van de combinatiefuncties de personeelsformatie nog niet volledig was ingevuld is een batig saldo ontstaan. In 2011 ging het om een batig saldo van € 113.000 en in 2012 om € 100.000. Deze batige saldi zijn door middel van bestemming van het jaarrekeningresultaat naar het volgende jaar overgeheveld. In 2013 is een bedrag van € 88.000 uiteindelijk niet besteed. Voor de voorziening ‘renovatie / vervanging kleedlokalen sportaccommodaties’ is geen actueel onderliggend beheerplan beschikbaar. Conform de regels van het BBV is deze voorziening daarom omgezet in een reserve. Het gaat om een bedrag van € 554.000. De reserve dient voor de instandhouding van de kleedlokalen van de veldsportverenigingen op de sportcomplexen Zuideveld te Dussen, de Schiethoek te Hank, de Zwaaier te Werkendam, de Roef te Sleeuwijk en Altena te Nieuwendijk. Aanwending van de reserve vindt plaats op basis van aanvragen van de betreffende sportvereniging. Inkomensvoorzieningen. In 2013 zijn de lasten die samenhangen met de Wet Werk en Bijstand hoger dan geraamd. Door de aanhoudende crisis is het aantal cliënten fors gestegen. Een dergelijk grote stijging was niet geraamd in de Begroting 2013. Ook het aantal cliënten in de IOAW is door de crisis meer dan geraamd toegenomen. Per saldo is sprake van € 250.000 hogere lasten dan geraamd. Het inkomensdeel van de WWB (de gebundelde uitkering) is door het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid naar boven bijgesteld. Daarnaast is in 2013 de aanvullende uitkering over 2011 ontvangen. Daardoor zijn de baten per saldo € 335.000 hoger waar in de Begroting 2013 van werd uitgegaan. Zorgvoorzieningen. Aan huishoudelijke verzorging in het kader van de Wmo is in 2013 per saldo € 94.000 minder uitgegeven dan begroot. Dit hangt samen met de in 2012 ingezette trend van verschuiving van zorg in natura naar zorg gefinancierd vanuit het persoonsgebonden budget. Hierdoor nemen de kosten af voor dezelfde omvang van huishoudelijke verzorging. In het kader van de Wet voorzieningen gehandicapten zijn in 2013 meer woningaanpassingen verstrekt dan begroot. Dit is het gevolg van de huidige verordening en beleidsregels op dit gebied, waarin voor woningaanpassingen een drempel van € 15.000 euro is opgenomen en dus elke woningaanpassing onder die drempel kan worden beschikt. Jeugdgezondheidszorg. Op het terrein van de jeugdgezondheidszorg (jeugdzorg, Centra voor Jeugd en Gezin en jeugdgezondheidszorg 0-4 jaar) zijn de lasten in 2013 per saldo € 174.000 lager uitgevallen dan begroot. Dit hangt grotendeels samen met het feit dat de

15

werkelijke uitgaven in het kader van de transitie van de Jeugdzorg eerst in 2014 (pilot) en 2015 (daadwerkelijke overheveling van de Jeugdzorg naar de gemeenten) worden verwacht. Milieu. In 2013 is per saldo sprake van € 72.000 lagere lasten voor het inzamelen en verwerken van afval. Dit is met name het gevolg van de goede scheiding van afval door burgers, waardoor inzamelen verwerkingskosten beperkt worden. Daarnaast zijn in 2013 de uitgaven voor beheer en onderhoud van riolen en gemalen € 116.000 lager uitgevallen dan begroot. Het gaat daarbij meer specifiek om de kosten voor onderhoud en vervanging van gemalen, huisaansluitingen, kolken, het repareren van riolen en om kleinschalige baggerwerkzaamheden. Het batige saldo is ook deels het gevolg van gezamenlijke aanbesteding en minder uitgaven aan onderzoek door samenwerking met andere gemeenten. De opbrengst van de milieustations alsmede de opbrengst van de aanbiedingen van afvalcontainers en van de inworpen in ondergrondse containers is in 2013 per saldo € 42.000 achtergebleven bij de raming in de Begroting 2013. Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening. Als direct gevolg van het voortduren van de economische crisis is de raming van de legesopbrengsten uit bouwvergunningen na vaststelling van de Begroting 2013 naar beneden bijgesteld. In de praktijk is de teruggang in de legesinkomsten echter meegevallen, met dus ‘hogere opbrengsten’ van € 94.000 tot gevolg. Onder andere voor de plaatsing van geluidschermen langs de A27 bij Hank is sprake geweest van het verlenen van bouwvergunningen. Over het hele jaar 2013 bezien is nog altijd sprake van tegenvallende inkomsten uit leges voor bouwvergunningen. Ten aanzien van de gemeentelijke grondexploitatie leiden de diverse mutaties tot per saldo € 258.000 lagere lasten dan in de Begroting 2013 geraamd. Voor een nadere de toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid in het Jaarverslag 2013. Algemene dekkingsmiddelen. De algemene uitkering uit het gemeentefonds die de gemeente Werkendam in 2013 ontving is uiteindelijk hoger gebleken dan waarmee in de Begroting 2013 rekening is gehouden. Daarbij gaat het zowel om de uitkering over het jaar 2013 (€ 124.000) als om de verrekening van de uitkering over oudere jaren (€ 116.000). De hogere algemene uitkering ten opzichte van de Begroting 2013 van € 124.000 wordt veroorzaakt door verschillende factoren. Zo zijn de aantallen en waarden van de verdeelmaatstaven in 2013 uiteindelijk anders dan die waarop de raming van de algemene uitkering in de Begroting 2013 is gebaseerd en was de uitkeringsfactor hoger dan waar in de begroting 2013 rekening mee was gehouden (totaal € 114.000). Tevens is er € 10.000 meer dan vooraf geraamd ontvangen voor de decentralisatie-uitkering uitvoeringskosten inburgering bedoeld voor de groepen die nog aan de inburgeringsplicht moeten voldoen. Deze is eind 2013 beschikbaar gesteld. De verrekening van de algemene uitkering van oudere jaren van € 116.000 heeft betrekking op de jaren 2011 en 2012. Deze verrekening vindt plaats als gevolg van wijzigingen in de aantallen berekende eenheden van de verdeelmaatstaven (bijvoorbeeld het aantal woonruimten of het aantal leerlingen) en als gevolg van de vaststelling van de definitieve waarden van de verdeelmaatstaven (bijvoorbeeld de OZBwaarden). Incidentele baten en lasten. De incidentele lasten zijn € 266.000 euro hoger dan geraamd. Dit komt met name door de stelpost in verband met onderuitputting investeringen (€ 175.000). Deze stelpost is blijven staan, omdat het uiteindelijk niet mogelijk bleek deze in 2013 nog te realiseren. Het gaat hier om een begrotingsbedrag en niet om een daadwerkelijke realisatie. Verder is sprake van hogere incidentele lasten als gevolg van de afboeking van aandelen die niet meer in bezit van de gemeente blijken te zijn. Het gaat om

16

een bedrag van € 128.000. Hiervan is een bedrag van € 73.000 ten onrechte in de reserve Kapitaalwerken gestort. Dit bedrag wordt in de Jaarrekening 2013 aan deze reserve onttrokken. Een bedrag van € 55.000 wordt ten laste van het resultaat gebracht. Incidentele baten. Er is voor een bedrag van € 52.000 meer aan incidentele baten ontvangen. Dit betreft met name baten in verband met een renteaanpassing van een BNGlening (€ 28.000), de mutatie in het debiteurensaldo Loket Altena (€ 13.000) en de opbrengst uit hoofde van de inruil van bedrijfswagen (€ 5.000). Daarnaast is per saldo € 113.000 van voorziening voor dubieuze debiteuren Loket Altena vrijgevallen. Deze was in relatie tot de oninbaar veronderstelde debiteuren te hoog vastgesteld (€ 182.000). Tegelijkertijd is voor overige dubieuze debiteuren (met name ten aanzien van belastingen) de voorziening met € 69.000 verhoogd. Mutaties reserves. De totale mutatie in de reserves bedraagt in 2013 € 2.072.000 negatief. Dit is het saldo van meer toevoegingen aan de reserves (meer lasten) van € 624.000 en minder onttrekkingen aan de reserves (minder baten) van € 967.000. Een uitsplitsing van de reserves per programma is opgenomen in de financiële tabellen in de afzonderlijke programma’s. Een totaaloverzicht van de mutaties per reserve is terug te vinden in het deel Jaarrekening van de jaarstukken 2013. Diverse afwijkingen. De Jaarrekening 2013 geeft tot slot een reeks van plussen en minnen die optellen tot een batig saldo van € 45.000. De zijn gebundeld in de post diverse afwijkingen. Een meer uitgesplitst overzicht van het Jaarrekeningresultaat 2013, onderverdeeld naar de programma’s, is terug te vinden in de Jaarrekening 2013.

17

18

19

20

raadsbesluit zaaknummer

32074 onderwerp

Jaarrekening 2013

De raad van de gemeente Werkendam, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, besluit: 1. Het Jaarverslag en de Jaarrekening 2013 vast te stellen. Met het vaststellen van de Jaarrekening 2013 verleent de Raad voor het boekjaar 2013 decharge aan het College van Burgemeester en Wethouders voor het door haar gevoerde bestuur en financieel beheer. 2. Het negatieve resultaat over 2013 ad € 115.000 (afgerond) overeenkomstig bestaand beleid ten laste te brengen van de Reserve Kapitaalwerken (RKW).

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Werkendam van 1 juli 2014.

de raadsgriffier,

de voorzitter,

mr. I. Bakker

mw. drs. C.G.J. Breuer

21

22

23

24

Hoofdstuk 1

1.1

De Programma’s

Verdeling begroting in programma’s

In overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is er vanaf de begroting 2004 een programmaplan opgenomen. Het programmaplan omvat de volgende programma’s: 1. Bestuur 2. Burgerdiensten 3. Openbare orde en veiligheid 4. Openbare ruimte 5. Economie 6. Onderwijs en kinderopvang 7. Cultuur, recreatie en sport 8. Inkomensvoorzieningen 9. Zorgvoorzieningen 10. Milieu 11. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting 12. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 1.2

Indeling programma’s

De programma’s hebben een vaste indeling. Na een korte inleiding worden de beleidskaders per programma weergegeven. Vervolgens wordt ingegaan op wat de gemeente wilde bereiken en daarvoor heeft gedaan. De programma’s sluiten af met financiële gegevens. De financiële gegevens zijn per productgroep vermeld. De budgetten worden per productgroep geautoriseerd. Voor gedetailleerde informatie over de opbouw van de productgroepen kan de productenrekening als naslagwerk dienen.

25

26

1. Bestuur Inleiding De raad als volksvertegenwoordiger en het college als bestuur hebben belang bij een breed draagvlak. Het programma bestuur richt zich op het bereiken van draagvlak in een betrokken samenleving waar zowel bewoners, bedrijven en instellingen (tezamen onze inwoners) betrokken zijn. Dit betekent dat we onze inwoners tijdig en goed informeren over het gemeentelijke beleid, over de uitvoering daarvan en dat wij hen daarbij betrekken. Daarnaast willen beiden aan de inwoners een optimale dienstverlening bieden, die leidt tot tevredenheid. Een wezenlijke voorwaarde voor draagvlak vinden wij transparantie, inzichtelijkheid en op belangrijke momenten kunnen meepraten.

Relevant beleidskader · · ·

Notitie wijkgericht werken (2010) Inspraakverordening (2007) Bestuursconvenant Samenwerken in het Land van Heusden en Altena (2009)

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Draagvlak in een betrokken samenleving Doelstellingen

Activiteiten 2013

Versterking van het wijkgericht werken.

· ·

1 wijkmarkt per kern Stratenbezoeken burgemeester

Stand van zaken In 2013 is in iedere kern een wijkmarkt gehouden met thema Sport. Samen met diverse sportverenigingen is een sportief element met workshops en demonstraties toegevoegd aan het gebruikelijke wijkmarktconcept. Hiermee werd een andere doelgroep bereikt en kreeg ook het volksgezondheidsthema ‘meer bewegen’ een impuls. De burgemeester heeft het hele jaar door tweewekelijks enkele straten bezocht. De wandeling werd aangekondigd in artikelen in het Altena Nieuws. Inwoners konden zich van te voren melden of spontaan aanschuiven bij de wandeling. Van beide mogelijkheden is veelvuldig gebruikt gemaakt. De burgemeester heeft menig keukentafelgesprek gevoerd en is met veel inwoners in contact gekomen.

27

Doelstellingen

Activiteiten 2013

Goed geïnformeerde inwoners.

· ·

Doorontwikkeling Website Communiceren via een breed middelenaanbod, incl. sociale media

Stand van zaken Aan de website wordt continu gewerkt. In december 2013 is de website getest voor het Waarmerk Drempelvrij en de eerste week van januari is het certificaat ontvangen. Hiermee is de website officieel geschikt bevonden voor het gebruik door mensen met beperkingen zoals slechtzienden en blinden. De sociale media zijn volop ingezet waarbij de nadruk heeft gelegen op facebook en twitter. Facebook is ingezet voor de meer informele berichtgeving en berichten die snel breed verspreid moesten worden, zoals onverwachte wegwerkzaamheden. Twitter is gebruikt voor het verspreiden van meer algemeen nieuws. Daarnaast werden tweets van andere organisaties geretweet indien van belang. Ook werden er regelmatig door inwoners vragen gesteld via twitter. Deze zijn ook via hetzelfde medium beantwoord. Het zijn duidelijk twee media die steeds meer toegevoegde waarde krijgen als communicatiemiddel voor de gemeente. Ze worden altijd extra ingezet, dat wil zeggen naast de traditionele media en dus niet als vervanging. Doelstellingen

Activiteiten 2013

Transparantie, m.a.w. goed zichtbaar en aanspreekbaar zijn van college en raad.

· · ·

Werkbezoeken Contacten maatschappelijk middenveld Scholenbezoeken aan gemeentehuis

Stand van zaken Het college bezoekt op eigen initiatief jaarlijks iedere kern. De wijkwethouder organiseert deze bezoeken. Gemiddeld bezoekt men twee bedrijven per keer. Daarnaast vinden er door het jaar heen bezoeken plaats op uitnodiging van zowel bedrijven als het maatschappelijk middenveld. Het college hecht aan een zeer regelmatig contact met het gehele maatschappelijk middenveld en is daarom veelvuldig aanwezig bij zeer uiteenlopende activiteiten.

Hoe is dit gemeten? Aantal luisteraars raadsvergaderingen Aantal gasten van de raad Afgelegde werkbezoeken college en raad Aantal scholenbezoeken aan gemeentehuis

Werkelijk 2012 229 0 10 10

Raming 2013 250 100 10 10

Werkelijk 2013 175 64 10 13

Versterkte bestuurskracht van de drie gemeenten in het land van Heusden en Altena Doelstellingen

Activiteiten 2013

Regionale samenwerking LHA.

· ·

Verder uitvoeren van de bestuursopdrachten met een positieve evaluatie-uitkomst Volgende stappen zetten van het proces “Op weg naar de Stip” in relatie tot de besluiten van de provincie omtrent Veerkrachtig Bestuur in Brabant

Stand van zaken: In april 2013 hebben de raden van de samenwerkende gemeenten een besluit genomen op het voorstel om een onderzoek te starten naar de optie ambtelijke fusie of herindeling van de drie gemeenten. Op dit voorstel is niet eensluidend besloten. Hierna hebben de drie colleges zich beraden op de ontstane situatie. Het college van de gemeente Aalburg heeft een onderzoek gedaan naar een flexibel netwerkmodel van samenwerking. De colleges en presidia van de gemeente Woudrichem en Werkendam hebben ten behoeve van verdere besluitvorming besloten een tussenstap in te lassen, namelijk om de uitvoering van de

28

bestuursopdrachten te evalueren. Op basis van de eigen uitgangspunten en die van GS van Noord-Brabant én op basis van de conclusies vanuit de evaluatie bestuursopdrachten, hebben de drie raden in een bijeenkomst op 18 november 2013 gezamenlijk besloten de samenwerking met de drie gemeenten op alle acht terreinen voort te zetten, in ieder geval tot aan de gemeenteraadsverkiezingen van maart 2014. Daarbij is gekozen om dat via de bestaande bestuursopdrachten te doen. Verder werd afgesproken dat de drie raden meer verantwoordelijkheid in het proces zouden nemen. Er is een werkgroep gevormd, bestaande uit twee leden uit elke raad, met als doel te verkennen hoe de bestaande acht bestuursopdrachten verder kunnen worden uitgevoerd en welke nieuwe onderwerpen daaraan kunnen worden toegevoegd. Deze werkgroep heeft een overdrachtsdocument opgesteld, dat door de drie raden in een gezamenlijke bijeenkomst van 24 februari 2014 is omarmd. In dit document zijn adviezen gegeven met als doel weer gezamenlijk verder te bouwen aan de samenwerking tussen de drie gemeenten. Na de gemeenteraadsverkiezingen zal opnieuw worden bekeken hoe de samenwerking verder wordt vormgegeven. Voor Werkendam en Woudrichem geldt daarbij in ieder geval dat het hanteren van een flexibel netwerkmodel voor samenwerken geen optie is. De gezamenlijke doelstelling blijft om tot ambtelijke fusie of herindeling te komen. Na oplevering van de overdrachtsdocumenten is er een andere kijk op de P&O samenwerking gekomen. Al langere tijd waren er binnen de stuurgroep P&O strubbelingen over de verrekening van kosten van door Werkendam geleverde extra capaciteit. In een bestuurlijk overleg van maandag 24 maart 2014 is besloten dat het op dit moment het meest verstandig is de bestuursopdracht met betrekking tot de samenwerking op P&O gebied tussen de gemeenten Werkendam, Woudrichem en Aalburg “te laten voor wat het is”. Dat betekent de facto dat de bestuursopdracht tot een einde is gekomen en dat de gemeenten Woudrichem en Aalburg hun P&O personeel weer vanuit de eigen gemeentehuizen laten werken. Wel zal helder gemaakt worden welke mogelijkheden voor samenwerking er resteren in de huidige situatie, waarbij de medewerkers weer vanaf de drie gemeentehuizen werken. Nadat de coalitieprogramma's geschreven zijn, zal een herijking van de bestuursopdracht P&O plaatsvinden om te bezien of en op welke wijze de 3 gemeenten verder kunnen op het gebied van P&O.

Burgemeester Breuer op bezoek bij bewoners van de Kildijk in Nieuwendijk

29

Wat heeft het gekost? Lasten

001 002 005 006

Begroting 2013

Begroting 2013 na wijzig.

Rekening 2013

Verschil Begroting Rekening

Bestuursorganen Bestuursondersteuning B & W Bestuurliijke samenwerking Bestuurlijke ondersteuning raad en rekenkamer Kapitaallasten programma 1 Kosten bedrijfsvoering programma 1

1.248.136 167.415 269.025 32.511 0 1.247.798

1.052.818 138.780 272.154 11.563 10.958 1.171.226

1.051.818 148.780 222.154 13.000 10.958 1.171.226

1.269.354 141.604 221.919 21.458 11.010 1.054.170

-217.536 7.176 235 -8.458 -52 117.056

Totaal Lasten voor bestemming

2.964.886

2.657.499

2.617.936

2.719.515

-101.579

Baten

001 002 005 006

Rekening 2012

Rekening 2012

Begroting 2013


Rekening 2013


Bestuursorganen Bestuursondersteuning B & W Bestuurliijke samenwerking Bestuurlijke ondersteuning raad en rekenkamer

60 0 102.000 15.864

0 0 150.000 0

0 0 102.000 0

206.791 0 102.000 10.064

206.791 0 0 10.064

Totaal Baten voor bestemming

117.924

150.000

102.000

318.855

216.855

2.846.962

2.507.499

2.515.936

2.400.660

115.276

7.000 88.861 -81.861

7.000 0 7.000

7.000 0 7.000

7.000 0 7.000

0 0 0

2.765.101

2.514.499

2.522.936

2.407.660

115.276

Saldo van Lasten en Baten voor bestemming 98001 Storting in reserves programma 1 98001 Onttrekking aan reserves programma 1 Saldo mutaties reserves programma 1 Saldo van Lasten en Baten na bestemming

30

2. Burgerdiensten Inleiding Burgerdiensten Via dit programma wordt uitvoering gegeven aan de 4 beloften aan de inwoners en bedrijven in de gemeente cf. het bestuursakkoord 2010-2014: · De doorontwikkeling van het Servicecentrum als Klant Contact Centrum (KCC). · De inwoner staat centraal. · De gemeente hanteert voor haar dienstverlening minimaal de kwaliteitsnormen volgens het VNG-model. · De website voldoet aan de web richtlijnen en is gericht op een optimale dienstverlening. Begraven De drie algemene begraafplaatsen bieden de mogelijkheid tot begraven en bijzetting van een urn. In het Servicecentrum wordt correcte informatie gegeven over de verschillende mogelijkheden en kosten.

Relevant beleidskader · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · ·

Coalitieakkoord (2010) Visiedocument Excellente Dienstverlening (2011) Notitie Samen werken aan de dienstverlening volgens Antwoord (2011) Notitie werken op afspraak (2011) Realisatieplan e-dienstverlening (2009) Kwaliteitshandvest (2008) Doorontwikkeling e-diensten (2013) Onderzoek uitbestede diensten (2013) Uitvoeringsplan KCC (2013) Memo servicenormen (2013) Memo 14+ nummer (2013) Nota begraafplaatsen (1998) Notitie onderhoud van graven(1999) Notitie ruimen van graven (2000) Notitie ruimen van graven 2e fase (2001) Notitie beheer en inrichting (2005) Regels graven en asbezorgingsplaatsen (2003) Regels grafbedekkingen (2005) Beheersverordening begraafplaatsen (2003) Verordening lijkbezorgingrechten (jaarlijks geactualiseerd) Tarieventabel lijkbezorgingrechten (jaarlijks geactualiseerd)

31

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? De gemeente is de meest nabije ingang voor de burger, bedrijven en instellingen voor de afname van producten en diensten van alle overheidsinstanties. Doelstellingen

Activiteiten 2013

In 2015 beantwoorden 60% van alle gemeentevragen via de inrichting van een Klant Contact Centrum.

Inrichting zaaksysteem met zaaktypes gericht op veel voorkomende klantcontacten. Inrichting Klantcontactmodule in het zaaksysteem (Antwoord Portaal). Inrichting en start Callcenter. Medewerker publiekscontacten. Uitvoering geven aan het kwaliteitshandvest.

Dienstverlening volgens servicenormen. Digitale dienstverlening. Tevreden klanten.

vastgestelde

Modernisering GBA Burgerzakensysteem.

Doorontwikkeling Website. Uitvoeren en bewaken resultaten benchmark “waar staat je gemeente”. Dit is landelijk ingehaald door de nieuwe Wet Basis registratie Personen. Inmiddels loopt hiervoor de “Operatie BRP”.

Stand van zaken: Klant Contact Centrum In 2013 is de verbetering van de dienstverlening door het Project Klant Contact Centrum in een stroomversnelling gekomen. Onze gemeente wil boven verwachting presteren en heeft de ambitie uitgesproken om in 2015 fase 3 te hebben gerealiseerd binnen de landelijke aanpak Antwoord©. Vanuit die ambitie zijn 6 (onderling samenhangende) deelprojecten gestart om tot een volwaardig Klant Contact Centrum te komen: 1. Servicenormen 2. Callcenter 3. Antwoord Portaal 4. Producten en processen (knip en kanalen) 5. Medewerkers en organisatie 6. E-diensten De stand van zaken is als volgt: Ad 1. De servicenormen zijn vastgesteld en geïntroduceerd binnen de organisatie. Binnen de verschillende units wordt met medewerkers besproken wat nog nodig is om aan de servicenormen te kunnen voldoen. Dit betreft vooral een kwestie van gedrag en houding van medewerkers zelf en elkaar daar op aanspreken. Anderzijds zijn binnen de organisatie ook afspraken gemaakt over het monitoren van de servicenormen. Via periodieke rapportages stuurt het management op de naleving van de servicenormen. De servicenormen worden extern gecommuniceerd via een (nog op te stellen) kwaliteitshandvest. Ad 2. Binnen het KCC vormt het kanaal Telefonie een belangrijk communicatiemiddel voor de afhandeling van klantcontacten. Via het Antwoord Portaal (zie 3.) kunnen de medewerkers straks over veel producten en diensten informatie ontsluiten en derhalve zelf de klant helpen. Inmiddels is de telefonieruimte verbouwd tot een volwaardig callcenter. Ad 3. Het Antwoord Portaal is een KCC-module binnen ons zaaksysteem wat het mogelijk maakt om over veel producten en diensten informatie te ontsluiten. Hiertoe is het Antwoord Portaal gevuld met

32

veel voorkomende vraag-antwoord-combinaties per product/dienst. Dit maakt het voor de medewerkers in het KCC dus mogelijk inwoners, instellingen/organisaties en bedrijven direct te helpen. Ad 4. Binnen de hele organisatie wordt bepaald welke producten en diensten in aanmerking komen voor een afhandeling in het KCC. Daartoe worden de werkprocessen in beeld gebracht om te bekijken welk deel van het afhandelingsproces in het KCC en welk deel in de backoffice wordt uitgevoerd (de zgn. knip). Waar mogelijk wordt gelijktijdig het werkproces geoptimaliseerd. Parallel aan ‘de knip’ worden de werkprocessen primair binnen het KCC en secundair in de rest van de organisatie uniform en eenduidig ingericht. Het KCC beheert voor de betreffende producten/diensten de kanalen Telefonie, Balie, Post, Mail, Internet en Sociale Media. De units worden in 2014 uitgelijnd op de KCC werkwijze. Ad 5. Binnen dit deelproject wordt geregeld wat het betekent voor en vraagt van de medewerkers en de organisatie. Dat betreft in eerste instantie de organisatie en bemensing van het nieuwe KCC. Hiervoor is een organisatie- en inrichtingsnotitie opgesteld die voorziet in: • Overzicht functies c.q. formatieplan en plaatsingsprocedure • Producten en diensten met beschrijving werkprocessen • Implementatieplan, incl. opleidingen en trainingen Verder betekent het werken met een KCC een verandering in werken en denken voor alle medewerkers in de organisatie. Ook hieraan wordt aandacht besteed. Ad 6. Op basis van een visiedocument “Dienstverlening primair digitaal” is eind 2013 besloten prioriteit te verlenen aan het digitale kanaal en de doorontwikkeling van e-diensten. De ambitie is om van 24 ediensten per eind 2013 te groeien naar 45 e-diensten in 2014. Website Per april 2012 is een nieuwe website gelanceerd welke een goede basis vormt om meer elektronische diensten aan te bieden en deze via het zaaksysteem klantgericht af te handelen. Voor de website is een beheerplan en een stijlgids opgesteld, die gelden als handleiding voor de webredacteur en het redactieteam, bestaande uit medewerkers van alle units. Als onderdeel van het nieuwe zaaksysteem is per 2013 het nieuwe Meldpunt Openbare Ruimte ingericht als e-dienst op de website. Begin 2014 voldeden we geheel aan de landelijke webrichtlijnen, m.a.w. onze website is ‘toegankelijk’ en kan ook door bezoekers met een beperking, zoals slechtzienden, blinden en doven, goed worden gebruikt. Ook is de website nu beter vindbaar in zoekmachines.

Bovendien is een inrichting van de website naar zgn. Toptaken voorbereid. De huidige website gaat nog uit van de gedachte dat we voor alle gemeentelijke taken en producten zoveel mogelijk informatie moeten aanbieden. De vernieuwde website gaat veel meer uit van de vraag van inwoners en bedrijven. De producten/diensten waar de meeste vraag naar is (Toptaken) worden direct op de homepage van de website ontsloten. Tevens sluiten we op termijn aan op DigiD en geven we toegang tot “mijngemeente.nl”, zodat de klanten de status van hun vraag kunnen volgen en hun gegevens kunnen controleren. Modernisering GBA Dit betreft een landelijke ontwikkeling waarbij gemeenten hun bevolkingsadministratie moeten koppelen aan een landelijke voorziening, de Basis Registratie Personen. Inmiddels is de Wet BRP per 6 januari 2014 in werking getreden, waarmee de term GBA niet meer wordt gehanteerd. De invoering van de nieuwe wet wordt gemeentelijk opgepakt, maar de ICTcomponent staat ‘on hold’ omdat de realisatie van de landelijke voorziening nog op problemen stuit. Ook is nog onduidelijk hoe onze leverancier ons zal faciliteren in de beoogde koppeling. Deze ontwikkeling heeft landelijk voortaan de werknaam “Operatie BRP”. Waar staat je gemeente In het voorjaar van 2013 hebben wij als gemeente weer deelgenomen aan het onderzoek “Waar staat

33

je gemeente”. Dit is een burgerpeiling waarbij inwoners een oordeel geven over de prestaties van de gemeente. Voor dit onderzoek zijn via een willekeurig gekozen steekproef 2.000 inwoners uitgenodigd. 511 inwoners hebben de vragenlijst ingevuld. Deze respons van 25,6% is voldoende om conclusies aan de uitkomsten te verbinden. TNS NIPO heeft deze burgerpeiling ook voor 12 andere gemeenten uitgevoerd. Deze gemeenten en Werkendam vormen de benchmark van het rapport over de uitkomsten. De scores van Werkendam zijn dus niet alleen op zichzelf bekeken, maar ook vergeleken met de scores van deze andere gemeenten. We kunnen concluderen dat we het goed doen. De algehele tevredenheid over de prestaties van de gemeente Werkendam is hoog: 53% vindt die prestaties goed, 38% oordeelt neutraal, slechts 6% oordeelt negatief en 3% weet niet/geen mening. Naast de algemene vragen zijn er vragen gesteld over 7 thema’s. Als we naar die verschillende thema's kijken, dan zien we dat de gemeente Werkendam bovengemiddeld goed scoort. We presteren op vier thema's significant beter dan de benchmark en we scoren nergens onder de benchmark. Er is een verbeterplan opgesteld, waarin wordt aangegeven, dat de klachten en suggesties voor verbeteringen, die door de inwoners in dit onderzoek naar voren zijn gebracht, grotendeels voor ons herkenbaar / verklaarbaar zijn. De gewenste verbeteringen sluiten prima aan bij activiteiten, die we al uitvoeren of bij ontwikkelingen, die we in gang hebben gezet. Op een paar specifieke verbeteracties na, liggen de verbeteracties voornamelijk op de volgende drie gebieden: 1. Doorgaan op de ingeslagen weg en voortzetten van projecten m.b.t. veiligheid en dienstverlening. 2. Meer bekendheid geven aan activiteiten, die we (al) uitvoeren, met daarbij uitleg over doelstelling, beoogd resultaat en de aanpak. 3. Zoveel als mogelijk luisteren naar inwoners en hen maximaal en in een vroegtijdig stadium betrekken bij beleidsvorming en - uitvoering.

Hoe is dit gemeten? Aantal producten dat in de Front-office wordt afgehandeld.

Aantal e-diensten

Werkelijk 2012 nvt

Raming 2013 In begroting 2013 nog geen cijfers opgenomen

18

Werkelijk 2013 Raming 2014 Betreffen nu nog vnl. de reguliere Burgerzaken producten. Via project KCC wordt het aantal FO-producten bepaald, waarmee v.a. 2015 wordt gewerkt. 24 45

Adequate voorzieningen voor begraven en bijzetten van een urn of asbus. Doelstellingen

Activiteiten 2013

De algemene begraafplaatsen zien er netjes en Voortzetten bestaand beleid. verzorgd uit en bieden ruimte voor rust en bezinning. De mogelijkheden voor begraven of bijzetting Voortzetten bestaand beleid. van een urn of asbus zijn divers en mogelijk op de verschillende algemene en bijzondere begraafplaatsen binnen de gemeente. Stand van zaken Het eerste nieuwe gedeelte van begraafplaats Kerkeinde is in 2013 in gebruik genomen. Een aantal werkzaamheden ter afwerking volgt in 2014.

34


003 004 724 732

Burgerzaken Baten secretarieleges burgerzaken Lijkbezorging Baten begraafplaatsrechten Kapitaallasten programma 2 Kosten bedrijfsvoering programma 2 Totaal Lasten voor bestemming

Baten

003 004 724 732

Rekening 2012

Begroting 2013


Rekening 2013


188.429 -92 128.707 0 124.899 966.286

173.787 0 125.320 0 154.626 953.013

195.086 0 125.320 0 145.185 953.013

177.418 0 95.120 0 123.192 953.010

17.668 0 30.200 0 21.993 3

1.408.230

1.406.746

1.418.604

1.348.740

69.864

Rekening 2012

Begroting 2013


Rekening 2013


Burgerzaken Baten secretarieleges burgerzaken Lijkbezorging Baten begraafplaatsrechten

582 434.885 12.940 261.184

0 377.835 8.452 275.242

0 338.685 8.452 266.845

372 378.399 367.836 272.235

372 39.714 359.384 5.390


709.591

661.529

613.982

1.018.842

404.860

Saldo van Lasten en Baten voor bestemming

698.639

745.217

804.622

329.898

474.724

111.646 37.528 74.118

107.733 43.631 64.102

107.733 43.631 64.102

485.060 47.904 437.156

-377.327 4.273 -373.054

772.757

809.319

868.724

767.054

101.670

98002 Storting in reserves programma 2 98002 Onttrekking aan reserves programma 2 Saldo mutaties reserves programma 2 Saldo van Lasten en Baten na bestemming

35

36

3. Openbare orde en veiligheid Inleiding Veiligheidsbeleid en crisisbeheersing vragen om een integrale denkwijze, benadering en afweging. Dit betekent dat bij het zoeken naar oplossingen niet alleen naar het probleem gekeken wordt, maar ook naar de mogelijke oorzaken. Dat leidt dus ook tot een preventieve benadering. Het werken aan oplossingen is zelden de verantwoordelijkheid van één partij. Partijen, units binnen het gemeentelijk apparaat en daar buiten, zullen erbij betrokken moeten worden, waarbij elke partij vanuit de eigen verantwoordelijkheid moet bijdragen aan het totaal. In Werkendam wordt dit op deze manier vormgegeven. De gemeente Werkendam rekent het tot haar verantwoordelijkheid de veiligheidspartners te laten samenwerken en treedt op als ketenregisseur. In dat verband ziet de gemeente toe op de voortgang, vorderingen en resultaten van het veiligheidsbeleid en crisisbeheersing.

Relevant beleidskader · · · · ·

Regionaal Crisisplan (2012) Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (2011) Algemeen Plaatselijke Verordening (2013) Veiligheidsbeleid 2010-2014 (2010) Uitvoeringsplan veiligheid (2013)

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Een veilig en leefbaar Werkendam Doelstellingen

Activiteiten 2013

Het opstellen van integraal veiligheidsbeleid voor 4 jaar met daaraan gekoppeld jaarlijkse uitvoeringsplannen.

Uitvoering geven aan het uitvoeringsplan veiligheid en de daaraan gekoppelde veiligheidsthema’s: huiselijk geweld/ kindermishandeling, verkeersveiligheid, zorg voor jeugd, woninginbraken en voertuigcriminaliteit. · 4 bereikbaarheidsoefeningen met de communicator · Verdiepingsopleidingen per deelproces · Grootschalige oefening met de 3 gemeenten · Trainen van de medewerkers per deelproces.

De gemeentelijke rampenorganisatie voldoet aan de vereisten van de Wet op de Veiligheidsregio’s.

Stand van zaken: In 2014 is de looptijd voorbij van het huidige veiligheidsbeleid 2010-2014. De doelstellingen worden geëvalueerd en er wordt nieuw veiligheidsbeleid geschreven voor de komende jaren. Dit nieuwe beleid is gebaseerd op politionele cijfers, de veiligheidsgevoelens van onze burgers en de regionale kaders en afspraken.

37

In 2012 is in het najaar een leefbaarheidsonderzoek uitgezet en de resultaten zijn in januari 2013 gepresenteerd aan het College en aan de bevolking. In 2014 wordt er een nieuw leefbaarheidsonderzoek uitgezet in de drie gemeenten dat als input dient voor de nieuwe kadernota veiligheid. Per 31 januari 2013 is er voor de drie samenwerkende gemeenten één intergemeentelijke crisisorganisatie met bemensing vanuit de drie gemeenten. Er zijn per sleutelfunctie drie personen aangewezen vanuit de drie gemeenten, die vorm en inhoud gaan geven aan de nieuwe taakorganisatie. In maart 2013 zijn alle functie toegewezen aan medewerkers. In mei/juni zijn de introductiebijeenkomsten voor alle medewerkers geweest. Deze zijn gegeven door de AOV’ers van de gemeenten. Iedere taakorganisatie is bijeen geweest en er is gewerkt aan de verdere vorm en inhoud.

Hoe is dit gemeten? Cijfer veiligheidsgevoel Cijfer toezicht politie/BOA Volledig bemenste crisisorganisatie Jaarlijkse oefeningen 4 bereikbaarheidsoefeningen communicator Opleidingsplan en oefenplan opgesteld

Werkelijk 2012 7,6 5,8 Ja 2

Raming 2013 Ja 4 4

Werkelijk 2013 Ja 4 5

ja

ja

Ja

38


120 140 160

Begroting 2013


Rekening 2013


Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Opsporing en ruiming conv.explosieven Kapitaallasten programma 3 Kosten bedrijfsvoering programma 3

1.417.643 100.268 22.256 26.846 328.004

1.310.703 95.776 1.487.500 23.738 354.550

1.310.703 95.776 1.618.750 23.738 354.550

1.309.846 86.782 679.435 23.738 490.325

857 8.994 939.315 0 -135.775


1.895.017

3.272.267

3.403.517

2.590.127

813.390

Baten

120 140 160

Rekening 2012

Rekening 2012

Begroting 2013


Rekening 2013


Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Opsporing en ruiming conv.explosieven

6.990 40.360 22.646

920 24.113 1.487.500

920 24.113 446.250

6.438 35.075 -490.855

5.518 10.962 -937.105


69.996

1.512.533

471.283

-449.342

-920.625

1.825.021

1.759.734

2.932.234

3.039.469

-107.235

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

1.825.021

1.759.734

2.932.234

3.039.469

-107.235


39

40

4. Openbare ruimte Inleiding Met het programma Openbare ruimte wordt beoogd: · Het op niveau houden en/of brengen van het onderhoud van de wegen, openbare verlichting en wegmeubilair. · Het schoonhouden van de openbare ruimte. · Het op niveau houden van het beheer en onderhoud van het openbaar groen en het behoud en/of de verbetering van de ruimtelijke kwaliteit in de dorpen en in het buitengebied. · Het op niveau houden van het beheer en onderhoud van het oppervlaktewater en oevers met alle bijbehorende voorzieningen. · De leefbaarheid, bereikbaarheid en verkeersveiligheid te verbeteren.

Relevant beleidskader · · · · · · · · · · · · ·

Gemeentelijke beleidsnotitie Openbare verlichting (2003) Nota gladheidbestrijding Kwaliteitsplan Beheer Openbare Ruimte (2005) GSP 2009 en Uitvoeringsprogramma 2009-2019 (2009) Leidraad beheer openbaar groen 2009 (2009) Notitie Bomenbeleid (2004) Toetsingskader Bomen in de woonomgeving (2004) Algemene Plaatselijke Verordening (Kapvergunning) (2009) Gemeentelijk verkeersveiligheidsplan (GVVP) (1999) Beleidsnota categorisering en dimensionering wegen in het buitengebied (2003) Kadernota Verkeer & vervoer (2007) Waterplan Werkendam 2008-2015 en Uitvoeringsprogramma 2008-2015 (2008) GRP 2010-2014 (zie verder programma 10 Milieu) (2009)

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Behoud kwaliteit openbare ruimte Doelstellingen

Activiteiten 2013

Behoud van het door de raad vastgesteld kwaliteitsniveau van de openbare ruimte. (Kwaliteit en netheid)

Uitvoering programma Groot onderhoud wegen. Onderhoud bestratingen zijnde, Kamille(ged), Berekauw en L. Verdoornstraat. Voorbereiding groot onderhoud asfaltverhardingen, bijvoorbeeld Buitendijk buiten de kom en Larikslaan vervangen asfaltdeklaag en inrichting duurzaamveilig. Inspectieronde verhardingen (tweejaarlijkse cyclus).

41

Uitvoering regulier onderhoudsprogramma. Behoud en herstel van kwalitatief openbaar Beheer en onderhoud openbaar groen. groen als onderdeel van de openbare ruimte en Uitvoering GSP. bepalend voor ruimtelijke kwaliteit. Stand van Zaken: · Rapportage wegbeheer is gepresenteerd aan de raad bij de behandeling Kadernota 2013. Hierin werd voorgesteld het ambitieniveau vast te stellen en de benodigde middelen hiervoor beschikbaar te stellen. Dit is niet gebeurd. Wel is het budget structureel verlaagd met € 120.000,-. Het uitvoeringsprogramma 2014 – 2017 is hierop aangepast. Uiteraard betekent dit dat op termijn het kwaliteitsniveau omlaag zal gaan, door minder onderhoud en uitgestelde investeringen. · In 2013 zijn in het kader van verbetering van de hoofdboomstructuur van de Sigmondstraat de bestaande bomen vervangen. Daarnaast is de overige beplanting, van de Hooftlanden en Sigmondstraat gerenoveerd. In samenhang met herbestrating is de beplanting van de Bereklauw en omgeving vervangen. De door kastanjeziekte aangetaste bomen van de Kastanjelaan in Sleeuwijk zijn vervangen. De renovatie van het noordwestelijk deel van Sleeuwijk (gebied tussen Notenlaan Larikslaan en Acacialaan) is in 2013 voorbereid en er heeft overleg plaatsgevonden met de bewoners. De uitvoering zal in 2 fases in 2014 plaatsvinden.

Leefbaarheid, bereikbaarheid en verkeersveiligheid Doelstellingen

Activiteiten 2013

Verbeteren leefbaarheid.

· · ·

Verbeteren bereikbaarheid

· Verbeteren verkeersveiligheid

·

· ·

Verminderen knelpunten parkeren. Verminderen overlast landbouwverkeer. Input leveren aan ontwerpsessies projectteam A27. Verbeteren doorstroming Dijkgraaf Den Dekkerweg. Verkeerseducatie via scholen, media, snelheidsindicatiepanelen en posters langs de weg. Aanpassen gevaarlijke kruisingen. Verbeteren handhaving op snelheidsovertredingen met name binnen de bebouwde kom.

Stand van zaken: · Er komen regelmatig klachten met betrekking tot parkeren binnen. De BOA heeft het afgelopen jaar evenveel bekeuringen uitgeschreven als het jaar ervoor (circa 230). De klachten over het parkeren bij scholen nemen af, dit door fysieke aanpassingen op sommige locaties maar zeker ook door structurele inzet van de BOA bij schoolomgevingen. In 2013 zijn voorbereidingen getroffen om in het voorjaar van 2013 op een aantal locaties met hoge parkeerdruk en geen alternatieve parkeergelegenheid op loopafstand extra parkeerplaatsen aan te leggen. De komende jaren zal waar wegen opgeknapt worden gelijk ook gekeken worden of het parkeren geoptimaliseerd kan worden. Uit een enquête die eind 2012 is gehouden kwam naar voren dat 19% van de inwoners aangeeft vaak hinder te ervaren van parkeeroverlast in de buurt. Met dezelfde enquête gaf 10% van de inwoners aan dat geluidsoverlast door het verkeer vaak voorkomt in de buurt. Voor de meeste geluidsklachten is geen oplossing mogelijk, alleen in Hank is in 2013 de realisatie van een geluidscherm aan de oostzijde uitgewerkt en gegund zodat het in april en mei 2014 gebouwd kan worden. ·

Over de stand van zaken rondom de A27 wordt de gemeenteraad met de voortgangsrapportages geïnformeerd. In 2013 is onder andere op basis van het advies van de Bestuurlijke Adviesgroep (BAG) door de minister een keuze gemaakt welke 3 varianten van de 16 beschikbare versoberingsvarianten verder uitgewerkt worden. Voor het wegvak tussen Fort Altena en Meerkerk is in alle drie gekozen varianten sprake van een nieuwe Merwedebrug met 4 rijstroken richting het zuiden en 3 rijstroken op de bestaande Merwedebrug richting het noorden. Voor het deel tussen Fort Altena en knooppunt Hooipolder zijn de drie verschillende opties nog aanwezig

42

met de drie door de minister gekozen varianten om verder uit te werken: in beide richtingen een derde rijstrook, in beide richtingen een spitsstrook of geen capaciteitsuitbreiding. In het voorjaar van 2014 zal de minister een keuze maken welke variant verder uitgewerkt wordt in de Milieu Effect Rapportage en waarvan een Ontwerp Tracébesluit opgesteld gaat worden, die beide in 2016 ter inzage gelegd gaan worden. Start realisatie is gepland in 2019 te beginnen met het tracédeel Werkendam-Scheiwijk (Meerkerk). In 2013 zijn de eerste overleggen gevoerd met provincie en gemeenten Aalburg en Woudrichem over het grootschalige onderhoud dat in 2014 op de N322 tussen Nieuwendijk en Giessen zal plaatsvinden. Met betrekking tot de reconstructie van de N283 tussen Meeuwen en Hank, in 2014 wordt het bestemmingsplan aangepast en in 2015 wordt de weg gereconstrueerd. ·

In 2013 is de verkeersveiligheid bij de kruising Sigmondstraat-Hooftlanden verbeterd door het realiseren van snelheid remmende maatregelen en een extra oversteekvoorziening. In Sleeuwijk is in het voorjaar de Larikslaan gereconstrueerd en voorzien van rode fietssuggestiestroken.

Snelheid remmende maatregel Sigmondstraat, Werkendam

Er komen over veel locaties klachten over de snelheden van voertuigen binnen. Uit een enquête kwam eind 2012 naar voren dat 32% van de inwoners van Werkendam aangeeft dat te hard rijden vaak voorkomt in hun buurt. Op sommige plaatsen zijn attentieborden geplaatst, zoals bijvoorbeeld in het kader van het dit jaar gestarte buurtpreventieteam Rijksstraatweg Sleeuwijk waar ook aandacht is voor snelheid en met acties de bewoners, politie en gemeente samen het gedrag willen beïnvloeden. Ook de snelheidsdisplays zijn het afgelopen jaar op verschillende plaatsen ingezet, ook in de buurt van het buurtpreventieteam. Ook dit jaar is aan verkeerseducatie via de scholen maar ook via kranten en projecten in het Land van Heusden en Altena gedaan. Inmiddels zijn alle scholen die eerder gestart zijn met het behalen van het Brabants Verkeersveiligheids Label (BVL) hiervoor geslaagd. Een mooi voorbeeld van projecten met scholen is de tweede editie van de verkeersquiz, waarbij in drie voorronden de scholen streden voor een plaatsje in de finale afgelopen februari. De leerlingen zijn fanatiek bezig maar ook de ouders houden zich op deze manier met de verkeersregels bezig. Bekend is dat de kennis van de verkeersregels met de jaren afneemt en zeker bij ervaren rijders zijn er sinds het behalen van de verkeerstheorie veel regels veranderd en toegevoegd. De afgelopen 15 jaar is 40% van de verkeersregels veranderd. De drie gemeenten zijn samen gestart met het meegeven van een folder met informatie over verkeers- en gedragsregels aan diegene die een rijbewijs op het gemeentehuis afhaalt (beginnende weggebruikers maar ook diegene die het rijbewijs verlengt).

43

Hoe is dit gemeten? Met in het achterhoofd de verminderde registratie van ongevallen door de politie zijn de volgende ongevalscijfers voor de afgelopen jaren weer te geven:

2007 2008 2009 2010 2011 2012

Dodelijke ongevallen 2 0 2 1 5 0

Ziekenhuis gewonden 20 16 12 3 1 3

Overige gewonden 27 19 17 8 7 3

Uitsluitend materiële schade 145 142 80 179 134 129

Totaal aantal ongevallen 194 177 111 191 147 138

Met deze verkeersongevallen komt het aantal verkeersongevallen in Werkendam overeen met het gemiddelde van de middelkleine regiogemeenten. Opvallend is het hoge aantal dodelijke slachtoffers in 2011. Dat zijn incidenten geweest, die beleidsmatig niet voorkomen hadden kunnen worden. Sinds 2010 neemt het aantal ongevallen af, maar dat is met name te verklaren door de verminderde registratie door politie. Voor 2013 is door minister Opstelten een verbetering van de registratie toegezegd. De cijfers van 2013 worden in juni 2014 bekend gemaakt.

Water op orde: “droge voeten”, leefbaarheid en bijdrage kwaliteit openbare ruimte Doelstellingen

Activiteiten 2013

Watersysteem inclusief wateropgave (kwalitatief en kwantitatief) in bebouwd gebied op orde voor 2015.

· ·

Uitvoering waterplan. Voortzetting traject overname water door waterschap Rivierenland (is tevens initiatiefnemer).

Stand van zaken: De aanleg van een nieuwe watergang tussen Nieuwendijk en Westerhei wordt voorbereid, hiervoor moet echter nog grond aangekocht worden. De waterplanmaatregelen in Sleeuwijk zijn in 2013 via een actualisatie van het rekenmodel opnieuw doorgerekend. Begin 2014 wordt op basis daarvan bekeken welke maatregelen uitgevoerd worden. De aanleg van extra waterberging in Hank bij de Beatrixstraat zou eind 2013 starten, maar dit wordt voorjaar 2014. De watervergunning is inmiddels verstrekt door het waterschap. In 2013 is ambtelijk en bestuurlijk verder gegaan met het traject overname water door waterschap Rivierenland. De benodigde inventarisaties om de consequenties van een en ander in beeld te kunnen brengen, zijn nog niet afgerond. De overname stedelijk water komt voort uit een ambitie van het waterschap en het laatste half jaar hebben zij vrij weinig actie ondernomen.

44


210 211 240 560

Begroting 2013


Rekening 2013


Wegen, Straten en Pleinen Verkeersmaatregelen te land Waterkering afwatering landaanwinning Openbaar groen Kapitaallasten programma 4 Kosten bedrijfsvoering programma 4

2.472.203 309.243 314.552 578.094 588.632 2.285.286

1.757.497 99.734 111.556 540.137 570.663 2.470.600

1.927.197 238.419 106.806 771.837 566.606 2.470.600

1.946.012 176.279 106.577 610.972 534.555 2.220.250

-18.815 62.140 229 160.865 32.051 250.350


6.548.012

5.550.187

6.081.465

5.594.646

486.819

Baten

210 211 240 560

Rekening 2012

Rekening 2012

Begroting 2013


Rekening 2013


Wegen, Straten en Pleinen Verkeersmaatregelen te land Waterkering afwatering landaanwinning Openbaar groen

212.129 116.657 0 9.507

51.608 20.460 6.017 0

123.258 56.374 500 0

155.454 62.290 0 3.266

32.196 5.916 -500 3.266


338.293

78.085

180.132

221.010

40.878

6.209.719

5.472.102

5.901.333

5.373.636

527.697

0 679.329 -679.329

0 0 0

0 423.100 -423.100

0 134.296 -134.296

0 -288.804 -288.804

5.530.390

5.472.102

5.478.233

5.239.340

238.893


45

46

5. Economie Inleiding In de regionale nota economisch beleid voor de 3 gemeenten in het Land van Heusden en Altena welke eind 2008 is vastgesteld is de volgende visie geformuleerd: een krachtig Land van Heusden en Altena. Voor de uitvoering hiervan is een meerjarig economisch actieprogramma opgesteld dat sedert 2009 in uitvoering is. Daarnaast wordt binnen het programma economie aandacht besteed aan één van de belangrijkste werkgelegenheidspijlers in onze gemeente, het havengebied en het openbaar vervoer middels de veerdiensten. Tot slot maken ook de markten deel uit van dit programma.

Relevant beleidskader · · · · · · · · ·

Regionale nota Economische Zaken (2008) Economische Actieprogramma nota Economische Zaken (2008) Beleidsvisie toerisme en recreatie gemeente Werkendam (2009) (Strategische) Visie Havens (2004) Havenverordening (2011) Marktverordening (2009) Legesverordening (marktgelden) Gemeentelijk VerkeersVeiligheidsplan GVVP (1999) Kadernota verkeer en vervoer 2007 – 2016 (2007)

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Behoud en uitbreiding werkgelegenheid Doelstellingen

Activiteiten 2013

Uitgifte Bedrijventerreinen Stimuleren werkgelegenheid.

Verdere uitgifte van percelen. In overleg met het economische platform worden de in september 2011 uit te voeren actiepunten gekozen voor de resterende beleidsperiode. Uitvoering acties uit visie toerisme.

Meer (verblijfs)recreatieve voorzieningen. Meerdaags verblijf leidt tot omzetstijging in de sector en daarmee tot stijging werkgelegenheid. Het stimuleren van de economische bedrijvigheid in de havens.

Vervolgonderzoek naar (ruimtelijke) haalbaarheid van een derde haven is uitgevoerd en afgerond. Ook is een ruimtelijke economische verkenning uitgevoerd. In de nieuwe bestuursperiode worden de rapportages officieel ter besluitvorming aangeboden aan de raad. Met een nieuwe stuurgroep Werkendam Maritime

47

Het stimuleren van het voorzieningenniveau in de kernen. Optimalisering Openbaar Vervoer over land en water.

Industries hebben gemeente, Scheepsgroep en diverse instellingen de handen ineen geslagen. Doel is door structurele aandacht gezamenlijk het havencluster te versterken. Reguliere exploitatie van de vijf markten. · · · ·

Aanpassen bushalten Optimaliseren aansluitingen Optimaliseren gebruik Openbaar Vervoer, zowel voertuigen als vaartuigen Behandelen/doorgeven klachten

Stand van zaken: Havenbeheer Naast het onderzoek naar de mogelijkheid voor een derde haven hebben zich ten aanzien van de bestaande havens (Biesboschhaven en Beatrixhaven) belangrijke ontwikkelingen voorgedaan, zoals • Ontwikkeling en realisatie nieuwe bedrijfskades in de Beatrixhaven • Baggeren havens en herstel bestortingen • Nieuwe stroomkasten Beatrixhaven • Wifi • de afvalcontainers zijn aangepast op het landelijk ecokaartsysteem en tegelijk hufterproof’ gemaakt. Uitvoering acties uit visie toerisme · Er zijn in de gehele regio LvHA 7 digitale VVV-I punten gerealiseerd. · Er is een natuurpoort bij Fort Altena gerealiseerd en gestart met realisatie natuurpoort bij Vissershang. · Toerisme monitor is opgeleverd. Hieruit blijkt dat het aantal overnachtingen (en daarmee de bestedingen) in de regio de afgelopen jaren zijn toegenomen. Het aantal bedden is flink gestegen. Hiermee wordt het effect zichtbaar van onder meer een verruimd B&B beleid en de inspanningen van de VVV. · Gastheerschapscursusen zijn gecontinueerd. · Er is gestart met de realisatie van toeristische bebording. Naast de activiteiten die voortvloeien uit de visie is een bijdrage geleverd aan de uitwerking van de plannen en financiering van de uitbreiding van het Biesboschmuseum. Het onderzoek naar de haalbaarheid van de realisatie van toeristische voorzieningen in de vorm van een business case in de Recreatiepoort Werkendam is afgerond. De aanbesteding is voorbereid en gaat begin 2014 formeel van start. Het stimuleren van het voorzieningenniveau in de kernen · De contacten met de verschillende winkeliersverenigingen zijn aangehaald. · Verschillende concrete verbeteracties uitgevoerd en afgesproken voor 2014. · Voor Werkendam is samen met de winkeliersvereniging een centrumvisie opgesteld welke in 2014 zal worden vertaald in het bestemmingsplan. · De realisatie van een ondernemersfonds had een structurele (financiële) impuls kunnen betekenen voor verdere verbetering en ontwikkelingen. Uiteraard niet alleen voor de winkelgebieden in de kernen, maar ook bijvoorbeeld op de bedrijventerreinen en sectoraal. Echter, in 2013 is het niet gelukt om voldoende draagvlak voor een dergelijk ondernemersfonds (waaraan alle ondernemers zouden bijdragen) aan te tonen. Optimaliseren openbaar vervoer over land en water Zoals eerder aangegeven hanteert provincie Noord-Brabant de nullijn en daarmee zijn er geen nieuwe buslijnen en verhoging van frequenties mogelijk. Elk jaar is het in september te druk bij de Brabantliners. Naar aanleiding van meldingen is dit aangekaart bij Veolia. Veolia is verplicht om bij structurele capaciteitstekorten extra capaciteit in te zetten. Na september zijn er geen meldingen meer geweest van tekort aan busplaatsen. Er komen geen meldingen meer bij de gemeente binnen over

48

het gebruik van de OV-chipkaart. Het lijkt erop dat inwoners aan het systeem gewend zijn. Ook in de buurtbussen is dit systeem in 2013 ingevoerd. Hierdoor zijn de langere verplaatsingen met de buurtbus in Altena duurder geworden doordat per kilometer betaald wordt in plaats van het oude vaste tarief ongeacht de verplaatsing. Er zijn hierover geen meldingen gedaan bij de gemeente, wel is bekend dat het gebruik van de buurtbussen afgenomen is, waarschijnlijk door de gestegen prijzen. In 2013 is de planologische procedure en detaillering van de busstations in Nieuwendijk afgerond en is de opdracht gegund. In maart 2014 zullen, bij normale weersomstandigheden in februari en maart, de busstations opgeleverd worden. Hiermee wordt het openbaar vervoer in Nieuwendijk sterk verbeterd door de directe verbindingen met Breda, Oosterhout, Gorinchem en Utrecht. Er zijn in 2013 geen halten toegankelijk gemaakt. In het voorjaar van 2014 wordt definitief bekend welke vervoerder de concessie die in december 2014 ingaat mag gaan uitvoeren. Omdat er een bepaalde vrijheid in het bestek van de provincie is ingebouwd, is het mogelijk dat routes zullen wijzigen en daardoor zijn er geen halten aangepast. Als de routes bekend zijn, dan zullen de halten die nog niet toegankelijk gemaakt zijn en regelmatig gebruikt worden toegankelijk gemaakt worden. Het openbaar vervoer over water omvat voor gemeente Werkendam verschillende veerverbindingen. Het Capelse veer bij Dussen maakt onderdeel uit van de veren die door de Stichting Bergsche Maasveren gevaren wordt. Er zijn geen klachten in 2013 bij de gemeente binnengekomen. In mei 2014 wordt hiervan een evaluatie opgeleverd. Het veer bij Kop van ´t Land is in het nieuws geweest doordat gemeente Dordrecht voornemens is om na het aflopen van de huidige concessie in het najaar van 2015 hun jaarlijkse bijdrage te halveren tot 100.000 euro. Momenteel worden de mogelijkheden onderzocht hoe de volgende concessie vorm te gaan geven. Dit zal medio 2014 met de gemeenteraad gedeeld worden met betrekking tot keuzes die gemaakt kunnen worden. De veerverbindingen met Hardinxveld, Gorinchem en Sleeuwijk die sinds april 2012 door de gemeente Gorinchem gevaren worden kennen tegenvallende cijfers. Zoals afgelopen najaar al is aangegeven heeft dat te maken gehad met flinke juridische kosten, dubbele bemanning en de crisis. Gemeente Werkendam heeft in het najaar van 2013 ingestemd met een aantal wijzigingen in dienstregeling/frequentie en tarieven om beter aan te sluiten bij de vraag en kosten te besparen. Zo is voorlopig gestopt met het varen op zondag. Het lijkt erop dat er meer gebruik gemaakt van de veerverbindingen door fietsers maar de exacte cijfers worden in het voorjaar 2014 bekend.

Hoe is dit gemeten? m2 gronduitgifte Aantal banen Werkendam Aantal banen regio LvHA Aantal vestigingen Werkendam Aantal vestigingen regio LvHA Aantal toegankelijke bushalten

Gerealiseerd 2012 10.000 9.162 18.877 2.157 4.514 16

49

Gerealiseerd 2013 8.347 9.002 18.822 2.194 4.652 0

Wat mag het kosten? Lasten

212 221 223 310 311 330 561

Openbaar vervoer Binnenhavens en waterwegen Veerdiensten Handel en ambacht Baten marktgelden Nutsbedrijven Openlucht recreatie Kapitaallasten programma 5 Kosten bedrijfsvoering programma 5 Totaal Lasten voor bestemming

Baten

212 221 223 310 311 330 561

Rekening 2012

Begroting 2013


Rekening 2013


3.356 172.688 571.990 111.710 45 0 212.229 121.606 422.418

2.800 163.407 534 108.589 0 0 147.708 133.631 425.888

152.800 291.407 534 128.589 0 0 347.708 133.631 425.888

152.800 245.003 1.944 98.660 0 0 149.835 134.112 433.641

0 46.404 -1.410 29.929 0 0 197.873 -481 -7.753

1.616.042

982.557

1.480.557

1.215.996

264.561

Rekening 2012

Begroting 2013


Rekening 2013


Openbaar vervoer Binnenhavens en waterwegen Veerdiensten Handel en ambacht Baten marktgelden Nutsbedrijven Openlucht recreatie

0 466.586 247.902 6.492 31.698 1.025.650 93.973

0 468.946 0 0 35.901 0 78.288

0 443.946 0 0 35.901 0 78.288

0 404.968 0 50 32.165 0 79.720

0 -38.978 0 50 -3.736 0 1.432


1.872.302

583.135

558.135

516.904

-41.231

-256.260

399.422

922.422

699.092

223.330

1.072.171 412.966 659.205

50.046 0 50.046

50.046 525.000 -474.954

50.046 300.864 -250.818

0 -224.136 -224.136

402.945

449.468

447.468

448.275

-807


50

6. Onderwijs en kinderopvang Inleiding Binnen dit programma valt het onderwijs (inclusief huisvesting), het leerlingenvervoer, de volwasseneducatie en de kinderopvang. De gemeente Werkendam voert onderwijsbeleid om ervoor te zorgen dat haar inwoners adequaat onderwijs kunnen volgen. Dit vormt een basis voor de rest van het leven. De taak van de gemeente is hier vooral: a. om ervoor te zorgen dat de randvoorwaarden voor goed onderwijs (zoals huisvesting) aanwezig zijn. De gemeente vult deze taak breder in en beschouwt scholen als de motor van de lokale samenleving (brede scholen); b. jongeren en volwassenen stimuleren tot het behalen van een startkwalificatie is een speerpunt. Instrumenten zijn (handhaving van) de leerplichtwet en de uitvoering van volwasseneneducatie; c. vroegsignalering: de gemeente fungeert als katalysator voor de samenwerking tussen onderwijs en zorgpartners; d. het vormgeven van het Op Overeenstemming Gericht Overleg (OOGO) binnen de lokale educatieve agenda (LEA).


Raamovereenkomst en productovereenkomst met Regionaal Opleidingscentrum (ROC). (2013) Ambtsinstructie leerplichtambtenaar en RMC functionaris (2012) Subsidieregeling peuterspeelzaalwerk (2013) Verordening kwaliteitsregels peuterspeelzaalwerk (2012) Beleidsnota Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2015 (2011) Handhavingskader kinderopvang (2011) Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Werkendam 2011 Integraal huisvestingsplan 2013-2016 (2013) Nota de Jeugd Centraal 2012-2015 (2012)

51

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Jeugdigen en volwassenen toerusten om deel te nemen aan de samenleving. Doelstellingen

Activiteiten 2013

Volwasseneducatie: onderwijs aanbieden aan volwassenen, die geen of een lage startkwalificatie bezitten. Daarnaast taalonderwijs aan analfabeten en allochtonen als voortraject voor de inburgering.

Per 1 januari 2013 is een nieuwe productovereenkomst vastgesteld. Daarin staat dat een cursist maximaal 2 jaar mag deelnemen aan een cursus funderende educatie. Dit om te voorkomen dat er lange wachtlijsten ontstaan. Het budget voor 2013 van Werkendam ging bijna met € 100.000,- omlaag. Omdat het totale budget van de drie Altena gemeenten ongeveer hetzelfde bleef, is het aanbod in 2013 nagenoeg gelijk aan het aanbod in 2012. Vanaf 2013 bestaat de funderende educatie uitsluitend uit de programma’s rekenen en Nederlandse taal. Daarnaast wordt aan anderstaligen Nederlandse taal gegeven. Ook in 2013 was de gemeente verplicht het budget te besteden bij het ROC. Vavo (voortgezet algemeen onderwijs voor volwassenen) valt vanaf 2013 niet meer onder de productovereenkomst. · uitvoeren van ambtsinstructie leerplichtambtenaar en RMC functionaris voor het Land van Heusden en Altena; · opstellen van Processen Verbaal in het geval van luxe verzuim; · voortzetten van spijbelspreekuren op scholen; · trajectbegeleiding voor (potentiële) voortijdig schoolverlaters. Subsidiëring van derde en vierde dagdeel peuterspeelzaalwerk voor doelgroepkinderen; compensatie van ouderbijdrage van peuterspeelzaalwerk voor doelgroepkinderen; inzet VVE-coördinator ter bewaking van de doorgaande leerlijn van peuterspeelzaal en kinderopvang naar het basisonderwijs. De uitbreiding ds. Joh. Groenewegenschool is uitgesteld i.v.m. de plannen om ’t Kompas en de Burgemeester Sigmondschool te verhuizen naar het Kwinterterrein, waarmee de locatie aan de Wilgenlaan 1 vrijkomt t.b.v. sbo-school De Akker en de Groenewegenschool. Tot 2017 blijven we de huisvestingsbehoefte van de Groenewegenschool volgen. Planvoorbereiding vervangende nieuwbouw voor de basisscholen De Morgenster en de Burgemeester Verschoorschool in Sleeuwijk, De Peppel, De Regenboog en De Sprankel in Dussen; ’t Kompas en de Burgemeester Sigmondschool in Werkendam. Onderzoek gebruik van vrijkomende ruimte in De Bolderik in Sleeuwijk voor school voor voortgezet onderwijs De Schans.

Verder terugdringen schoolverlaten.

van

voortijdig

Het vroegtijdig signaleren en bestrijden van onderwijsachterstanden van kinderen d.m.v. het onderwijsachterstandenbeleid op peuterspeelzalen en het basisonderwijs

Bouwen en onderhouden van scholen.

Stand van zaken: · Volwassen educatie: in 2013 wordt uitgegaan van 3 klokuren per bijeenkomst. Funderende

52

·

·

·

·

educatie is vanaf 2013 niet langer toegestaan. Het aanbod bestaat enerzijds uit rekenen en taal, gericht op alfabetisering en tot het ingangsniveau van het beroepsonderwijs. Daarnaast is er een aanbod Nederlands als tweede taal (NT2), gericht op alfabetisering, staatsexamen en basisniveau. Inburgeringsplichtigen mogen vanaf 2013 niet deelnemen aan het aanbod volwasseneneducatie. De gemeente Werkendam zet al jaren stevig in op de uitvoering van de Leerplichtwet en inmiddels ook op de uitvoering van de kwalificatieplicht. De leerplichtambtenaar richt zich op de leerplichtigen tot 18 jaar en kijkt bij de verwerking van meldingen niet alleen naar het verzuim, maar ook naar eventuele zorgcomponenten. De trajectbegeleider richt zich op jongeren van 18 tot 23 jaar die (nog) geen startkwalificatie hebben behaald en stimuleert hen dit alsnog te doen. Tevens bespreken zij samen de grensgevallen, zodat niemand tussen wal en schip valt. De werkwijze van de leerplichtambtenaar en trajectbegeleider staan beschreven in de ambtsinstructie leerplichtambtenaar en RMC functionaris (trajectbegeleider). Er vinden veel ontwikkelingen plaats op het gebied van voor- en vroegschoolse educatie. E.e.a. kan niet los gezien worden van de ontwikkelingen rondom de harmonisatie van peuterspeelzaalwerk en kinderopvang. Wanneer de harmonisatie georganiseerd is, heeft dit gevolgen voor de manier waarop VVE in de gemeente wordt uitgevoerd. Momenteel is dit middels Basgroepen, het derde en vierde dagdeel, specifiek ingericht voor doelgroepkinderen. Hoe we voorschoolse educatie in de toekomst uitvoeren wordt beschreven in een aparte notitie. In 2013 is er ten slotte een convenant VVE opgesteld en ondertekend door alle betrokken partijen. Het convenant vormt de basis waar we de komende jaren op bouwen en geeft de werkwijze voor de toekomst weer. Voor alle nieuw te bouwen scholen zijn projectgroepen in het leven geroepen. Voor zowel Sleeuwijk, Dussen als Werkendam geldt dat 2014 een cruciaal jaar wordt waarin de Programma’s van eisen worden opgesteld die maatgevend zijn voor de te ontwerpen schoolgedeelten in de multifunctionele accommodaties. De doelstellingen rondom het thema gezin worden veelal opgepakt binnen de hele transformatie jeugdzorg. Dat geldt deels ook voor de doelstellingen rondom het thema onderwijs en jeugd. Op het gebied van onderwijs speelt in samenhang met de transformatie jeugdzorg de ontwikkeling rondom passend onderwijs. De inrichting van de jeugdzorg zal naadloos moeten aansluiten op de ondersteuningsprofielen die de scholen krijgen in het kader van passend onderwijs. Een andere grote (lokale) ontwikkeling op het gebied van onderwijs zijn de bouw van de brede scholen in de verschillende kernen van de gemeente. Tevens zijn in alle kernen brede school overleggen gestart waarin de betrokken partners inhoudelijke samenwerking vormgeven. Voor uitgebreide informatie (met name voor de prestatie indicator) wordt verwezen naar de tussenrapportages die jaarlijks verschijnen.

Hoe is dit gemeten? Deelnemers alfabetisering en NT2 Deelnemers rekenen en taal Deelnemers funderende educatie Aantal peuters dat deelneemt aan VVE Aantal kleuters dat deelneemt aan VVE

Verhouding aantal leerlingen en bruto schooloppervlak (bvo)

Werkelijk 2012 45 54 Bereik 87% Onderwijs in de gem. Werkendam heeft VVE in het standaard programma voor alle kleuters verweven: 100% 6,37 m² bvo per leerling

53

Werkelijk 2013 36 n.v.t. 28 Nog niet bekend Idem

Raming 2014 45 40 Bereik 90% Idem

6,35 m2 bvo per leerling

6,34 m² bvo per leerling


420 421 422 423 433 442 443 480 482 650

Begroting 2013


Rekening 2013


Openb. Basisonderwijs excl. Huisvesting Openb. Basisonderwijs - Onderwijshuisvesting Bijz. Basisonderwijs excl Huisvesting Bijz. Basisonderwijs - Onderwijshuisvesting Huisvesting speciaal basisonderwijs Bijz. Voortg. Onderwijs excl. Huisvesting Bijz. Voortg. Onderwijs - Onderwijshuisvesting Gemeensch. Baten en Lasten Onderwijs Volwasseneducatie Kinderopvang Kapitaallasten programma 6 Kosten bedrijfsvoering programma 6

90.281 82.816 95.986 182.463 63.654 37.237 33.543 971.280 0 303.653 1.135.966 756.049

78.731 109.072 93.063 346.933 65.000 32.997 27.925 871.721 0 287.120 1.155.844 1.009.421

81.673 109.072 91.433 352.252 56.722 32.997 27.925 893.962 0 303.162 1.137.454 1.027.811

93.458 84.721 96.829 168.568 54.830 39.949 34.563 1.031.309 0 292.080 1.045.905 1.337.071

-11.785 24.351 -5.396 183.684 1.892 -6.952 -6.638 -137.347 0 11.082 91.549 -309.260


3.752.927

4.077.827

4.114.463

4.279.284

-164.821

Baten

420 421 422 423 433 442 443 480 482 650

Rekening 2012

Rekening 2012

Begroting 2013


Rekening 2013


Openb. Basisonderwijs excl. Huisvesting Openb. Basisonderwijs - Onderwijshuisvesting Bijz. Basisonderwijs excl Huisvesting Bijz. Basisonderwijs - Onderwijshuisvesting Huisvesting speciaal basisonderwijs Bijz. Voortg. Onderwijs excl. Huisvesting Bijz. Voortg. Onderwijs - Onderwijshuisvesting Gemeensch. Baten en Lasten Onderwijs Volwasseneducatie Kinderopvang

0 1.021 0 21.694 0 17.425 1.031 128.906 0 271

0 35.137 0 202.422 0 18.000 1.037 120.052 0 875

0 35.137 0 206.069 0 19.286 1.037 120.052 0 875

6.650 8.264 0 21.560 0 19.286 816 122.773 0 305

6.650 -26.873 0 -184.509 0 0 -221 2.721 0 -570


170.348

377.523

382.456

179.653

-202.803

3.582.579

3.700.304

3.732.007

4.099.631

-367.624

1.536.000 1.535.272 728

1.484.000 1.449.743 34.257

1.484.000 1.453.093 30.907

1.484.000 1.396.726 87.274

0 -56.367 -56.367

3.583.307

3.734.561

3.762.914

4.186.905

-423.991


54

55

56

7. Cultuur, recreatie en sport Inleiding Met de uitvoering van programma 7 willen we een leefomgeving creëren waarin iedere inwoner kan participeren in het maatschappelijk leven. Dit doen wij bijvoorbeeld door het stimuleren en ondersteunen van sport, dorpshuizen en diverse verenigingen en organisaties. De gemeente Werkendam werkt hard aan het realiseren van de doelen door stimulansen te bieden met subsidiëring. Bovendien wordt er zowel geïnvesteerd in multifunctionele accommodaties als in sociale initiatieven en groeperingen. In het Coalitieprogramma 20102014 is speciale aandacht geschonken aan sportstimulering, brede scholen en subsidiebeleid. Dit betekent dat extra ingezet is op de onderwerpen die behoren tot dit programma. 2013 was het eerste volle jaar dat de formatie van Bart (combinatiefuntionarissen) volledig was ingevuld met 4,0 fte: 3,5 fte sport en 0,5 fte cultuur. Daarboven was 0,2 fte combinatiefunctionaris ondergebracht bij het regionale cultuurpunt.

Relevant beleidskader · · · · · · · · · · · · · · · · ·

Algemene subsidieverordening Gemeente Werkendam 2012 Jaarlijks Subsidieprogramma Lokaal Sociaal Beleid Nota strategisch accommodatiebeleid (2010) Deelnotitie Buitensport (2003) Deelnotitie Binnensport (2007) Nota Sportstimulering (2009) Sportnota 2012-2015 (2012) Notitie “Uitgangspunten gemeentelijk speelplaatsenbeleid” (2001) Jeugdbeleid (2012-2015) Cultuurnota (2009) Persoonsgebonden budget (PGB) muziekonderwijs (2010) Participatiefonds (2004) Prestatiecontract bibliotheek Werkendam (2002) Beleidsregel torenuuren luidwerken Nota gemeentelijk monumentenbeleid (2003) Monumentenverordening gemeente Werkendam (2006) Subsidieverordening gemeentelijke monumenten gemeente Werkendam (2007)

57

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Vergroten leefbaarheid kernen door stimuleren sociale cohesie en op peil houden voorzieningen. Doelstellingen

Activiteiten 2013

Met subsidie stimuleren van activiteiten van verenigingen en instellingen. Bevorderen van leefbaarheid door het op niveau houden van het voorzieningenaanbod in alle woonkernen.

Opstelling subsidieprogramma 2014. Uitwerking prestatieafspraken professionele instellingen. Planvoorbereiding voor een nieuw dorpshuis in Hank en brede scholen in Sleeuwijk, Dussen en Werkendam. Aanbesteding van revitalisering Tavenu. Uitvoering geven aan de sportnota 2012-2015. Inzet van Bart (combinatiefuncties). In 2013 is een aanzet gegeven voor een evaluatie van dit beleidsterrein. Uitvoeren van nieuwe nota.

Deelname / bezoek aan sport(voorzieningen) verhogen. Instandhouding speelplaatsen en sportveldjes voor de jeugd. Jongeren uitdagen zélf hun activiteiten te organiseren (visie nota jeugd). Stand van zaken: Voor de subsidiëring van Trema Welzijn BV hanteren wij een matrix die wij jaarlijks opnemen in het subsidieprogramma. Daarmee is helder welke opdrachten Trema van ons krijgt, welke producten zij moeten leveren en welke outcome wij daarvan verwachten. Aan de prestaties zijn netto uren gekoppeld. Het totaal aantal uren vormt de basis voor de jaarlijkse subsidiëring. Het was noodzakelijk om een bedrag van € 100.000,00 te bezuinigen op het sociaal cultureel werk van Trema. Deze bezuiniging realiseren wij gedurende de jaren 2014, 2015 en 2016. In 2014 tenminste € 33.300,00, in 2015 € 66.600,00 en vanaf 2016 de volledige bezuiniging van € 100.000,00. De subsidierelatie met de Bibliotheek Altena dient uitgewerkt te worden door het opstellen van een hanteerbare productenbegroting door deze organisatie. Met de gemeenten Aalburg en Woudrichem onderhandelen wij over een dergelijke begroting, wat helaas al een aantal jaren duurt. Na wijziging in de directie van de bibliotheek hopen wij voor 2014 te komen tot een werkbare oplossing. Het accommodatieprogramma met een totale omvang van 24,7 miljoen euro is opgenomen in het investeringsplan. De raad wordt regelmatig geïnformeerd aan de hand van voortgangsrapportages.

In 2013 is verder invulling en uitvoering gegeven aan de uitgangspunten die in de Sportnota 20122015 (vastgesteld door de raad in maart 2012) zijn opgenomen.

Het aantal meldingen van overlast is in 2013, ten opzichte van de jaren ervoor, gedaald. Met behulp van de jongerenwerkers van Trema worden door en voor de Werkendamse jongeren activiteiten georganiseerd, waardoor jongeren minder op straat zijn en daardoor minder overlast veroorzaken. Daarnaast is in 2013 een start gemaakt met het project “Hanging by the Rules” met als doel het aantal overlast-meldingen terug te dringen. In 2013 is het aantal meldingen ten opzichte van 2012 verminderd; de verwachting is dat het aantal meldingen in 2014 nog sterker terugloopt.

58

Hoe is dit gemeten? Aantal actieve sporters Aantal bezoekers zwembaden Aantal klachten over speelvoorzieningen (incl. vandalisme) Aantal meldingen hangjongeren

Werkelijk 2012 5.214 * 83.991 9

Werkelijk 2013 4.584** 84.591 11

Raming 2014 4.348** 85.000 10

87

70

55

* inclusief sporters uit gemeenten Aalburg en Woudrichem ** exclusief sporters uit gemeenten Aalburg en Woudrichem

Behoud en gebruik van cultuurhistorisch erfgoed. Doelstellingen

Activiteiten 2013

Participatie van inwoners (m.n. jeugd) bij cultuur.

Voortzetting Kunst- & Cultuurfonds en regeling PGB Muziekonderwijs. Combinatiefuncties verbreden met cultuur. Beschikbaar stellen subsidie t.b.v. onderhoud torenuuren luidwerken. Afronden aanwijzingsprocedure gemeentelijke monumenten en cultuurhistorisch waardevolle objecten. Het beoordelen van subsidieaanvragen en bouwplannen. Evaluatie subsidieverordening.

Instandhouding torenuuren luidwerken. Het in stand houden van rijks- en gemeentelijke monumenten, inclusief de molens.

Stand van Zaken: Het Kunst- & Cultuurfonds is in 2013 voortgezet. In 2013 zijn er 18 aanvragen gedaan voor subsidie, waarvan er 14 zijn toegekend. De toekenningen betroffen activiteiten die eenmalig en vernieuwend waren. In 2013 is het regeling voor het Persoonsgebonden budget Muziekonderwijs gecontinueerd. In totaal zijn er 128 aanvragen ingediend, waarvan er 123 zijn toegekend. Het aantal publiciteitsacties is in 2013 toegenomen. In 2014 wordt bezien of er nog meer publiciteit wordt gegeven aan de regeling. Binnen de regeling combinatiefuncties hielden in 2013 twee functionarissen zich bezig met cultuur. In totaal gaat het om 0,7 fte en deze zijn verdeeld over de coördinator van het regionale CultuurpuntAltena (0,2 fte) en de combinatiefunctionaris cultuur, deel uitmakend van BART (0,5 fte). De regeling voor het onderhoud van torenuuren luidwerken is ook in 2013 voortgezet. Deze regeling biedt kerkelijke instellingen de mogelijkheid op een goede wijze het onderhoud van het torenuuren/of luidwerk te doen.

Hoe is dit gemeten? Aanvragen PGB Muziekonderwijs Aanvragen Kunst- en Cultuurfonds Aantal behandelde verzoeken torenuuren luidwerken

Werkelijk 2012 120 21 5

59

Werkelijk 2013 129 14 5

Raming 2014 130 23 5


510 530 540 541 580 630

Begroting 2013


Rekening 2013


Openbaar bibliotheekwerk Sport Kunst Oudheidkunde/musea Overige recreatieve voorzieningen Sociaal Cultureel Werk Kapitaallasten programma 7 Kosten bedrijfsvoering programma 7

572.024 1.223.364 70.110 381.173 66.884 818.094 522.092 1.055.994

471.509 1.002.517 62.686 319.996 34.769 858.025 564.121 999.247

471.509 1.044.853 62.686 315.018 34.769 948.217 597.071 1.004.497

468.307 1.240.750 58.784 342.697 41.457 829.514 536.369 1.047.706

3.202 -195.897 3.902 -27.679 -6.688 118.703 60.702 -43.209


4.709.735

4.312.870

4.478.620

4.565.584

-86.964

Baten

510 530 540 541 580 630

Rekening 2012

Rekening 2012

Begroting 2013


Rekening 2013


Openbaar bibliotheekwerk Sport Kunst Oudheidkunde/musea Overige recreatieve voorzieningen Sociaal Cultureel Werk

19.403 173.846 8.700 16.259 153 52.886

25.500 206.673 0 1.000 0 89.604

25.500 243.573 0 51.000 0 324.604

26.476 807.947 0 50.000 0 195.792

976 564.374 0 -1.000 0 -128.812


271.248

322.777

644.677

1.080.215

435.538

4.438.487

3.990.093

3.833.943

3.485.369

348.574

10.000 433.216 -423.216

10.000 0 10.000

300.000 140.774 159.226

754.246 288.181 466.065

-454.246 147.407 -306.839

4.015.271

4.000.093

3.993.169

3.951.434

41.735


60

8. Inkomensvoorzieningen Inleiding Binnen dit programma vallen de taken die de gemeente heeft op het terrein van de uitvoering van de Wet werk en bijstand (WWB) en aanverwante regelingen. De taken kunnen als volgt worden weergegeven: a. b. c. d.

Verstrekken bijstandsuitkeringen Re-integreren van uitkeringsgerechtigden en nuggers (niet-uitkeringsgerechtigde) Uitvoeren van het gemeentelijk minimabeleid Invoering Wet werken naar vermogen (WWNV)

Relevant beleidskader · · · · · · · · · · ·

Notitie missie, visie en uitgangspunten Buro Altena bij invoering Wet Werk en bijstand Uitvoeringsplan Participatie 2013 Toeslagenverordening Wet werk en bijstand Maatregelen- en handhavingsverordening Wet werk en bijstand gemeente Werkendam Re-integratieverordening Wet Werk en Bijstand gemeente Werkendam Uitvoeringsbesluit re-integratieverordening WWB gemeente Werkendam Richtlijnen tegemoetkoming bijzondere kosten Werkendam Het Activiteitenfonds gemeente Werkendam Verordening Langdurigheidtoeslag Verordening subsidieverlening maaltijdvoorziening Werkendam Collectieve aanvullende ziektekostenverzekering VGZ

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Sociaal beleid gericht op inkomenswaarborg, uitstroombevordering, activering en voorkomen armoede. Doelstellingen

Activiteiten 2013

Verstrekken van uitkeringen aan inwoners die hierop zijn aangewezen.

Inwoners die voldoen aan de geldende voorwaarden komen in aanmerking voor verstrekking van een maandelijkse uitkering. Met elke uitkeringsgerechtigde wordt een plan van aanpak opgesteld. Er zijn 5 soorten en elke uitkeringsgerechtigde wordt ingedeeld in één van deze plannen van aanpak Het minimabeleid wordt in 2013 ongewijzigd voortgezet.

Uitkeringsgerechtigden aan een baan helpen.

Financiële ondersteuning bieden huishoudens met een laag inkomen.

aan

61

Oplossen van schuldproblemen.

De wet gemeentelijke schuldhulpverlening trad op 1 juli 2012 in werking. In 2013 zullen we meer nadruk gaan leggen op preventie.

Stand van Zaken: · In het Uitvoeringsplan Participatie 2013 werd verwacht dat het uitkeringsbestand in 2013 met 8% zou stijgen, tot 145 huishoudens per 31 december 2013. Deze verwachting blijkt te laag ingeschat. Als gevolg van de economische crisis is de werkloosheid in Werkendam per 31 december 2013 opgelopen tot 5,4%. Per 31 december 2013 ontvangen 179 huishoudens een WWB uitkering. De arbeidsmarkt is nog steeds ongunstig voor met name laagopgeleiden die langer dan een jaar werkloos zijn. · De gemeente Werkendam had in 2013 nog contracten met 3 re-integratiebedrijven. Het betreft verlengingen van de lopende contracten die per 2011 ingingen, na een aanbestedingsprocedure. In 2013 werd echter weinig meer afgenomen bij deze bedrijven. Het merendeel van de reintegratietaken wordt door de eigen consulenten van Loket Altena gedaan. Met WerkLink werken we samen met de andere Dongemond gemeenten en !GO om zoveel mogelijk vacatures binnen te halen. Met !GO zijn afspraken gemaakt over het in dienst nemen van mensen op een loonwaarde baan. Een aantal klanten werkt parttime bij bedrijven die de hulp bij huishouden verrichten voor de Wmo, of als hulp bij mensen met een pgb-plus. In 2014 wordt op grond van een wetsvoorstel naar verwachting een regeling ‘tegenprestatie’ in de WWB opgenomen. · De gemeenteraad stelde in 2012 het vierjarig beleidsplan schuldhulpverlening vast. De schuldhulpverlening is in 2013 op basis van dit plan voortgezet.

Hoe is dit gemeten?

Aantal huishoudens met WWB Aantal huishoudens Ioaw/Ioaz

Werkelijk aantal per 31 dec 2012 138

Raming 31 dec 2013 175

Werkelijk 31 dec 2013 179

Raming 31 dec 2014 219

6

10

11

10

Aantal klanten Aantal plannen van aanpak Aantal uitstroom naar werk Aantal leerwerkbanen cq. leerwerkstages

Werkelijk 2013 190 162 22 15

Raming 2014 175 175 22 15

Aantal schuldregelingen Aantal saneringen Aantal budgetbeheer Aantal budgetbegeleidingen Afgifte WSNP verklaringen

Werkelijk 2013 34 1 31 64 17

Raming 2014 40 30 30 22 15

62


610 611 612 614 623

Begroting 2013


Rekening 2013


Bijstandsverlening Werkgelegenheid Inkomensvoorziening vanuit het Rijk Gemeentelijk minimabeleid Participatiebudget Kapitaallasten programma 8 Kosten bedrijfsvoering programma 8

2.050.768 2.141.254 0 447.170 538.519 115 1.074.164

2.097.124 2.106.582 0 444.293 505.770 92 1.204.663

2.136.617 2.256.970 0 445.000 445.511 92 1.204.663

2.356.219 2.216.065 0 451.023 445.356 92 1.019.724

-219.602 40.905 0 -6.023 155 0 184.939


6.251.989

6.358.524

6.488.853

6.488.478

375

Baten

610 611 612 614 623

Rekening 2012

Rekening 2012

Begroting 2013


Rekening 2013


Bijstandsverlening Werkgelegenheid Inkomensvoorziening vanuit het Rijk Gemeentelijk minimabeleid Participatiebudget

2.181.470 1.962.349 0 12.036 411.112

2.149.168 1.910.500 0 5.000 406.127

2.193.733 1.954.820 0 5.000 289.776

2.513.291 1.949.029 0 19.273 302.994

319.558 -5.791 0 14.273 13.218


4.566.967

4.470.795

4.443.329

4.784.587

341.258


1.685.022

1.887.729

2.045.524

1.703.891

341.633

149.875 41.381 108.494

0 196.521 -196.521

72.495 60.000 12.495

99.761 102.965 -3.204

-27.266 42.965 15.699

1.793.516

1.691.208

2.058.019

1.700.687

357.332


63

64

9. Zorgvoorzieningen Inleiding In het coalitieakkoord 2010-2014 “Meer met minder” en het bestuursakkoord 2010-2014 is aangegeven dat de brede aanpak van de Wmo wordt voortgezet. Aandachtspunten zijn de ondersteuning van mantelzorgers en de realisatie van één (goed toegankelijk) zorgloket. Tot de zorgvoorzieningen behoort ook de uitvoering van de Wet inburgering (Wi). Voor de uitvoering van de Wi zijn de drie gemeenten in het Land van Heusden en Altena een overeenkomst aangegaan met Stichting Nieuwkomers en Vluchtelingenwerk Altena (NVA). Activiteiten op het terrein van wonen, zorg en welzijn voor ouderen, chronisch zieken en mensen met een beperking vallen ook onder het programma zorgvoorzieningen. Hierbij wordt samengewerkt met woonstichtingen, zorgaanbieders, welzijnsorganisaties, zorgvragers en andere gemeenten. Wonen zorg en welzijn voor ouderen, chronisch zieken en mensen met een beperking: Het woonzorgzone overleg Werkendam komt 4 keer per jaar bij elkaar en stemt projecten en activiteiten af. Het zorgnetwerk ontwikkelt kengetallen op het terrein van wonen en zorg.

Relevant beleidskader · · · · · · · · · · · · ·

Beleidsnota Volksgezondheidszorg 2013-2016. Gemeenschappelijke regeling openbare gezondheidszorg. Verordening voorzieningen maatschappelijke ondersteuning. Het besluit voorzieningen maatschappelijke ondersteuning. Wet maatschappelijke ondersteuning. Decentralisatie Awbz-begeleiding. Uitvoeringsplan WMO 2009-2012. Subsidiecontract Stichting Nieuwkomers/Vluchtelingenwerk Altena. Verordening Wet Gemeentelijke Antidiscriminatievoorzieningen Werkendam. Regiovisie : Koppeling wonen, zorg en welzijn in het Land van Heusden en Altena . Plan van aanpak “samenwerken voor de jeugd WBO”. Visie Doorontwikkeling CJG Werkendam en Woudrichem Regionaal transitie arrangement WBO

65

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Stimuleren zelfredzaamheid, zelfstandigheid en gezondheid van inwoners. Doelstellingen

Activiteiten 2013

Een extra ambulance in Nieuwendijk en proef motorambulance. Herziening Verordening voorzieningen maatschappelijke ondersteuning en Besluit voorzieningen maatschappelijke ondersteuning. Uitvoering van de Awbz-begeleiding binnen de Wmo.

Realiseren van een standplaats in Nieuwendijk.

Doorontwikkeling Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG).

Géén Alcohol gebruik onder 16 jaar en minder alcohol gebruik onder jongeren vanaf 16 jaar.

Inburgeringsplichtigen de Nederlandse taal leren.

Aanpassing van de Verordening voorzieningen maatschappelijke ondersteuning en het Besluit voorzieningen maatschappelijke ondersteuning. De decentralisatie wordt in 2013 verder voorbereid. Centraal daarbij is de afstemming met de gemeenten in het land van Heusden en Altena en het Dongemond gebied. Continueren van het Centrum voor jeugd en gezin en deze koppelen aan de transitie jeugdzorg. Vorm geven aan de kanteling van de WMO (cliënt centraal). Eind 2012 / begin 2013 wordt een nieuw WMO meerjarenplan vastgesteld. · Blijvend aandacht en uitvoering geven aan preventieactiviteiten. · Uitvoeren van het lokaal alcoholmatigingsbeleid onder jongeren Met Vluchtelingenwerk WOBB zal voor het jaar 2013 opnieuw een raamovereenkomst worden opgesteld door de drie gemeenten in het Land van Altena. De overeenkomst met RADAR wordt voortgezet. Uitvoeren jaarplan woonzorgzone overleg en uitvoeren activiteiten uitvoeringnota Wmo mbt mantelzorgondersteuning.

Tegengaan van discriminatie. Met behulp van voorzieningen op maat wordt de zelfstandig verantwoordelijke burger in staat gesteld zo lang mogelijk zelfredzaam en zelfstandig te blijven in een door hem/haar gekozen woon- en leefomgeving, waarbij tevens recht wordt gedaan aan de noodzakelijke ondersteuning van zijn/haar omgeving. Stand van zaken: · Uit onderzoek van het RIVM is gebleken dat een 24 uurs standplaats in of rond Nieuwendijk het percentage overschrijdingen voor de gemeente Werkendam verlaagd. Voor de ontwikkelingen rondom deze nieuwe standplaats wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen. In de praktijk blijken de overschrijdingspercentages nog niet lager. Nader onderzoek m.b.t. de productiestijging in 2012 in het Land van Heusden en Altena heeft niet geleid tot een volledig duidelijk antwoord! Oorzaken die de RAV Brabant Midden-West-Noord hiervoor aanhouden zijn: · De invoer van een nieuw (internationaal beproefd) meldkamer indicatiessysteem (ProQa) waarbij de indicatiestelling vaker de inzet van een ambulance aangeeft. Door gehouden en nog te houden evaluaties worden deze indicatiestellingen op landelijk niveau door de verantwoordelijk Medisch Managers Ambulancezorg (mogelijk) bijgesteld waardoor de indicatiestelling voor de daadwerkelijke inzet van een ambulance (weer) wat hoogdrempeliger (en daardoor minder frequent) kan worden. · De doorverwijzing vanuit de huisartsen(posten) neemt in heel het verzorgingsgebied van de RAV Brabant Midden-West-noord toe. (demografische ontwikkeling van vergrijzing en langer thuis wonende ouderen) Met name het aantal ritten wat gegenereerd wordt buiten kantoortijden (via de huisartsenposten) neemt toe. · De nota uitgangspunten en doelstellingen transitie AWBZ is in september / oktober 2013 vastgesteld in alle 6 de Dongemond-gemeenten.

66

·

·

·

·

·

Het plan van aanpak “samenwerken voor de jeugd in West Brabant Oost” vormt de basis voor de transformatie van de jeugdzorg welke op 1 januari 2015 in zal gaan. Het in oktober 2013 vastgestelde Regionaal Transitie Arrangement en de concrete uitwerking daarvan die sindsdien wordt opgepakt zullen leiden tot het beleidskader jeugd zoals dat medio 2014 aan de raden zal worden voorgelegd. Veel zaken worden/moeten regionaal of bovenregionaal opgepakt worden. De nieuwe wet zorg voor jeugd vormt hiervoor de basis. In 2014 zal lokaal vooral de doorontwikkeling van het CJG centraal staan conform de visie zoals deze in de raad van december is besproken. Deze visie is samen met partijen opgesteld. In 2014 willen we lokaal starten met de nieuwe werkwijze, namelijk de CJG wijkteams. Dit om zo goed mogelijk voorbereid te zijn op de taken die vanaf 1 januari 2015 bij de gemeente komen. Het project “alcoholmatiging onder jongeren” is in 2012 en 2013 uitgevoerd. Doel van dit project is dat alcoholgebruik onder 16 jaar wordt uitgesloten en er minder alcohol wordt gebruikt onder jongeren vanaf 16 jaar. Hiervoor zijn diverse acties uitgezet, al dan niet in samenwerking met de GGD, Novadic Kentron en andere partijen. Door de GGD is in 2011 een nulmeting gedaan naar het drinkgedrag onder jongeren in West-Brabant. In 2013 is dit wederom gedaan. Vanaf 2013 ontvangen nieuwe inburgeringsplichtigen geen aanbod meer van de gemeente. Zij moeten zelf bij DUO een lening aanvragen voor het bekostigen van hun inburgeringstraject. Uitsluitend de personen die voor 1 januari 2013 reeds een verblijfsstatus ontvingen, hadden nog recht op een inburgeringsaanbod van de gemeente. Het voortraject op de inburgering, zijnde de alfabetiseringscursus via het ROC Da Vinci, mag vanaf 2013 niet langer via de WEB gevolgd worden door inburgeringsplichtigen. Nietinburgeringsplichtigen mogen wel gebruik maken van het WEB aanbod. Vanaf 2014 ontvangt de gemeente geen financiële middelen meer voor de bekostiging van inburgeringstrajecten. Het aantal personen dat maatschappelijke begeleiding of trajectbegeleiding ontvangt, zal vanaf 2014 dalen. De subsidie voor 2014 aan Vluchtelingenwerk WOBB zal daarom voor 2014 lager worden. Van Radar ontvingen we begin 2013 bericht over het aantal ingediende klachten in 2012. Het blijkt dat er in 2012 in totaal 2 klachten zijn binnengekomen bij Radar. De gemeenteraad werd hierover per brief geïnformeerd. Gelet op dit lage aantal klachten hebben wij overleg gehad met Radar om te komen tot een verlaging van de subsidie. Voor het jaar 2014 werd de subsidie verlaagd tot € 9.158. Wonen zorg en welzijn voor ouderen, chronisch zieken en mensen met een beperking. : de ontwikkeling van kengetallen heeft o.a. door wijzigingen in de regelgeving, vertraging opgelopen. De kengetallen worden in februari 2014 aangeboden aan het bestuurlijk overleg van alle betrokken partijen.

Hoe is dit gemeten? Actie: De actiepunten voor 2013 zijn bij elke mogelijke gelegenheid opgepakt. Werkelijk 2013

Werkelijk 2012

Werkelijk 2011

aantal ritten

aantal ovs

% ovs

aantal ritten

aantal ovs

% ovs

aantal ritten

aantal ovs

% ovs

Aalburg

286

113

39,5%

237

57

24,1%

171

28

16,4%

Werkendam

532

32

24,8%

495

125

25,3%

397

78

19,6%

Woudrichem

285

58

20,4%

254

31

12,2%

238

29

12,2%

32081

3125

9,7%

25538

2007

7,9%

19808

1514

7,6%

RAV MWB

Bij de huidige “norm” van 15 minuten wordt gerekend vanaf het moment dat de centralist de telefoon opneemt bij de Meldkamer Ambulancezorg (MKA) op de Gemeenschappelijke Meldkamer (GMK) in Tilburg. Voor de centralist “staat” maximaal 2 minuten om tot een “zo juist mogelijke” indicatiestelling te komen en de ambulancebemanning te waarschuwen.

67

Vervolgens heeft de ambulancebemanning maximaal één minuut de tijd om vanuit hun post naar de ambulance te gaan en uit te rijden. Resteert nog 12 minuten daadwerkelijke rijtijd om binnen de norm van 15 minuten aanwezig te zijn bij een “potentieel levensbedreigende hulpverleningssituatie”. NB: De 15 minuten grens is géén gezondheidsnorm maar een “financieringsnorm”. Als er een “gezondheidsnorm” gehanteerd zou worden dan ligt deze op 6 (maximaal 8) minuten aanrijtijd! Daarom pleit de RAV Brabant MWN voor een landelijk dekkend AED netwerk met, in reanimatie opgeleide, vrijwilligers. Dáár ligt de gezondheidswinst! Ambulancezorg was, is en blijft een schaarste product en afhankelijk van veel, niet van te voren vast te leggen factoren! De gelijktijdigheidsfactor is daarbij prominent aanwezig. Een ongeval of hartinfarct is niet te plannen! De regionaal georganiseerde RAV moet keuzes maken op welke manier er telkens zo veel als mogelijk de grootste hoeveelheden inwoners van ambulancezorg kan worden voorzien binnen de (financiële!!) norm van 15 minuten. De regievoerder hierbij is de Gemeenschappelijke Meldkamer (GMK)/Meldkamer Ambulancezorg (MKA) in Tilburg die door middel van Dynamisch Ambulance Management (D.A.M.) de spreiding en beschikbaarheid van minuut tot minuut organiseert binnen de hele RAV Brabant Midden-West. Leeftijd waarop jongeren hun eerste glas alcohol drinken

Jongeren die recent dronken of aangeschoten geweest zijn Jongeren die recent alcohol hebben gedronken Binge-drinkers (bij één gelegenheid 5 glazen bier of meer gedronken) Aantal coma-zuipers Aantal deelnemers alfabetisering Aantal deelnemers inburgeringstraject met aanbod van de gemeente Aantal deelnemers inburgeringstraject zonder aanbod van de gemeente Aantal ingediende klachten discriminatie

Werkelijk 2012 <12 2% 12-13 11% 14-15 11% 16-18 n.b. 12-15 4% 16-18 36% 12-15 16% 16-18 78%

Werkelijk 2013 <12 1% 12-13 5% 14-15 8% 16-18 50% 12-15 1% 16-18 15% 12-15 11% 16-18 50%

Raming 2014 <12 1% 12-13 4% 14-15 7% 16-18 40% 12-15 1% 16-18 13% 12-15 10% 16-18 35%

12-15 16-18 12-18

12-15 16-18 12-18

12-15 16-18 12-18

8% 55% 27

2% 22% 15

4 10

8 2

6 2

0

2

9

1

68

2% 15% 10


620 621 622 652 714 715 716

Begroting 2013


Rekening 2013


Maatschappelijke begeleiding en advies Vreemdelingen Huishoudelijke verzorging (WMO) Voorziening gehandicapten Openbare gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg uniform deel Jeugd gezondheidszorg maatwerk deel Kapitaallasten programma 9 Kosten bedrijfsvoering programma 9

683.344 11.122 1.561.250 707.652 279.559 800.715 144.934 31.907 994.053

665.048 10.022 1.686.834 874.761 326.787 895.005 11.215 31.908 1.307.015

683.361 10.022 1.580.093 741.662 333.746 997.817 0 31.908 1.307.015

652.398 907 1.490.554 792.780 277.207 823.675 30.536 31.907 1.210.280

30.963 9.115 89.539 -51.118 56.539 174.142 -30.536 1 96.735


5.214.537

5.808.595

5.685.624

5.310.244

375.380

Baten

620 621 622 652 714 715 716

Rekening 2012

Rekening 2012

Begroting 2013


Rekening 2013


Maatschappelijke begeleiding en advies Vreemdelingen Huishoudelijke verzorging (WMO) Voorziening gehandicapten Openbare gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg uniform deel Jeugd gezondheidszorg maatwerk deel

33.234 0 316.000 0 0 0 110.349

0 0 300.000 0 0 0 33.629

0 0 287.500 0 0 0 0

0 0 351.243 2.831 0 5.494 32.031

0 0 63.743 2.831 0 5.494 32.031


459.583

333.629

287.500

391.599

104.099

4.754.954

5.474.966

5.398.124

4.918.645

479.479

216.088 206.053 10.035

318.182 333.062 -14.880

318.182 333.062 -14.880

0 0 0

318.182 -333.062 -14.880

4.764.989

5.460.086

5.383.244

4.918.645

464.599


69

70

10. Milieu Inleiding Binnen dit programma wordt aandacht besteed aan afvalverwijdering, riolering, klimaatbeleid waaronder duurzaamheid, energiebeleid en voorlichting. Onder het programma valt ook de uitvoering van de wettelijke milieutaken ten aanzien van bodem, lucht, geluid, water. Hiermee wordt beoogd het gebruik van de openbare ruimte te reguleren.


Afvalstoffenverordening van de gemeente Werkendam. Raadsbesluit invoering Gedifferentieerde tarieven (DIFTAR). Besluitvorming Milieustraten. Bodembeleidsplan. Nota Toezicht en handhaving. Klimaatplan Gemeente Werkendam 2013-2016. Notitie duurzame ontwikkeling woonlocaties. Waterplan Werkendam 2008-2015 (zie verder programma 4 Openbare ruimte). GRP 2010-2014 (zie verder thema Milieu).

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Efficiënte afvalinzameling en schone omgeving. Doelstellingen Scheidingspercentage LAP2 behalen.

Activiteiten 2013 en

streefwaarden

uit

Voorkomen van stijgen of zelfs laten dalen kosten afvalstoffenheffing.

Adequate huis-aan-huis inzameling rest- en GFT-afval.

Nette, schone omgeving van de milieuparkjes.

Verdere differentiatie tarieven afvalstoffenheffing, voorlichting. Huis-aan-huis: GFT aanbieden tegen gereduceerd tarief; Restafval aanbieden tegen verhoogd tarief. Milieustations: Restafval 10 ct/kilo/ met restafval gemengde stromen 10 ct kilo. Enkele betaalde stromen (Puin, hout, dakleer, grond: 5 ct / kilo). Verdere differentiatie tarieven afvalstoffenheffing, voorlichting. Betere scheiding moet leiden tot lagere beheerskosten. Hogere frequentie inzameling KFF+ (van 4 naar 2 wekelijks) Doorgaan met monitoring. In samenwerking met Woudrichem en Aalburg inzameling in 2013 doorgezet. Uitvoeren van een aanbesteding van inzameling restafval/GFT/Kunststofverpakkingen voor de periode na 1-1-2014. Aanbesteding inzameling en verwerking textiel. Doorgaan huidige werkwijze. Opruimen en

71

Voorkomen en opruimen van zwerfafval.

monitoring. · Zwerfvuilacties · Opruimen op beeldbestek · Voorlichting

Stand van Zaken: · Het afvalbeleid van de gemeente is boven verwachting goed op weg. De gemeentelijke doelstellingen op het gebied van afvalreductie, die zijn vastgesteld bij de invoering van Diftar in 2004, zijn in 2012 allemaal gerealiseerd. De doelstellingen voor afvalscheiding die uit het Landelijk Afvalbeheer Plan (LAP2) zijn overgenomen zijn in 2012 bijna gerealiseerd. Daarom zijn in 2013 nieuwe gemeentelijke doelstellingen vastgesteld. De landelijke streefgewichten voor de hoofdstromen worden niet allemaal gerealiseerd, hier zijn verschillende oorzaken voor aan te wijzen. De verwerking van de afvalstromen wordt in de contracten met de verschillende dienstverleners op de minimale verwerkingsstandaard volgens het LAP2 geëist. Verwerking volgens een hogere standaard wordt beloond. · De kosten voor inzameling en verwerking van huishoudelijk afval en het afvalbeleid liggen in Werkendam net onder het landelijk gemiddelde. · Een adequate inzameling van huishoudelijk afval hangt af van de volgende onderdelen: o Niveau voorzieningen § huis-aan-huis inzameling (KFF+, OPK, GFT, Restafval) § brengvoorzieningen Huishoudelijk afval (milieuparkjes, luierinzameling) § brengvoorzieningen Grof huishoudelijk afval (milieustations) o Contractafspraken met dienstverleners o In 2013 zijn belangrijke aanbestedingen voor inzameling en/of verwerking van huishoudelijk afval, zowel afkomstig van huis-aan-huis inzameling als van de milieustations/milieuparkjes uitgevoerd. Alle aanbestedingen hebben een positief effect op de afvalstoffenheffing. · Een schone leefomgeving wordt bepaald door de hoeveelheid afval buiten de daarvoor bestemde voorzieningen. Om de omgeving schoon te houden gebeurt het volgende: o Zwerfvuil § opruimen door !GO volgens beeldbestek (voorgeschreven kwaliteit) § legen vuilnisbakken openbare ruimte door !GO volgens beeldbestek (voorgeschreven kwaliteitsniveau) § zwerfafvalacties / opschoonacties § voorlichting o Bijplaatsingen § incidenteel assisteren door !GO en buitendienst bij opruimen bijgeplaatst afval (milieuparkjes, luierinzameling) § handhaving door BOA bij bijplaatsingen bij minicontainers en verzamelcontainers o Afvaldumpingen § handhaving door BOA, eventueel assistentie vanuit V&H, Milieutoezichthouders § assisteren door !GO en buitendienst bij opruimen gedumpt afval.

Hoe is dit gemeten? Werkelijk 2012 Werkelijk 2013 Ingezameld restafval in kg per inwoner per jaar Huishoudelijk restafval 142,9 126,4 Grof Huishoudelijk 24,4 23,4 restafval Scheidingspercentage afval Huishoudelijk restafval 58,1 % 59,2% Grof Huishoudelijk 79,5 % 78,9% restafval Ingezameld gewicht hoofdstromen in kg per inwoner per jaar GFT 73,5 70,2 Oud-papier 69,1 64,4 Glas 19,8 21,0 Textiel 7,0 6,1 KCA 1,9 1,8

72

Raming 2014 117 22,8

65% 82%

75,0 62,5 21, 7,0 2,0

Vergroten milieubewustzijn en gezonde leefomgeving. Doelstellingen

Activiteiten 2013

Energiebesparing 2% per jaar.

Diverse werkgroepen SLoK in regionaal verband: · bewoners · bedrijven Opstellen en implementeren uitvoeringsprogramma DE in regionale samenwerking RWB. Uitwerken WWA DE-projecten PV en Biomassa. Nog te bepalen. Planning en verantwoording via milieu- en handhavingprogramma. Planning en verantwoording via milieu- en handhavingprogramma.

Duurzame opwekking energie (DE) 10% in 2020 binnen gemeente, bijdrage aan 20% DE opgewekt in de regio / landelijk. Verlagen milieubelasting zwembaden. Naleving van het omgevingsrecht. Voorkomen en aanpakken bodemverontreiniging.

Stand van zaken: · In 2013 is het klimaatplan 2013-2016 vastgesteld door de raad. Dit plan is het vervolg op het klimaatplan 2009-2012. De diverse acties worden in de jaren 2013-2016 uitgevoerd. · Het integraal handhavingsbeleidsplan is op 15 februari 2011 vastgesteld. In het beleidsplan wordt beschreven welke visie, prioriteiten en strategieën worden gehanteerd als het gaat om toezicht en handhaving. De uitvoering wordt jaarlijks geëvalueerd in een jaarverslag en door vertaald naar een uitvoeringsprogramma voor het daarop volgend jaar. Voor inhoudelijke informatie omtrent deze prestatie-indicatoren verwijzen wij u naar deze rapportages, welke wij u in het eerste kwartaal van 2014 aanbieden. · De bodembeheernota beschrijft regels en procedures over het binnen de regio van 12 gemeenten van de provincie Noord-Brabant toepassen van grond en baggerspecie. De nota is vastgesteld op 29 juni 2010 en geldt voor de komende 10 jaar. Doel van het bodembeleid in de regio is zoveel mogelijk grond binnen de regio hergebruiken zonder daarmee de duurzaamheid van de bodem te belemmeren. · Binnen de wettelijke kaders van Wet ruimtelijke ordening en Wet algemene bepalingen omgevingsrecht geldt een verplichting voor een onderzoek naar de bestaande toestand van de bodemkwaliteit. Met de bodemtoets wordt gecontroleerd of de bodemkwaliteit geschikt is voor het voorgenomen gebruik of ruimtelijke ontwikkeling. Door een in 2014 op te nemen vrijstellingsregeling onderzoeksplicht zal het aantal bodemtoetsen in 2014 minder zijn.

Hoe is dit gemeten? energieverbruik CO2-reductie percentage duurzame energie Gemeente Regio West-Brabant Aantal meldingen Aantal controles Aantal meldingen grondverzet (incl meldingen Noordwaard) Aantal bodemtoetsen Aantal controle grondverzet

Werkelijk 2012 2.560.000 GJ -1,5 % (2010)

Werkelijk 2013 2.545.500 GJ 1% t.o.v. 2011

Raming 2014 2.760.000 GJ -x-

3,75 % 7,26 % 79 268 88

3,89 % 7,30 % 95 334 95

4,25 % 9,75 % 80 288 60

29 50

45 47

15 40

73

Goede volksgezondheid en waterkwaliteit. Doelstellingen

Activiteiten 2013

Doelmatige inzameling afvalwater.

Uitvoering IBA-project Registratie en monitoring gemaalstoringen. Uitvoering IBA-project. Registratie en monitoring gemaalstoringen. Afkoppelen van verharding. Aanleg natuurvriendelijke oevers en extra waterberging. Rioolinspecties incl. eventuele reparaties en rioolvervangingen Uitvoering IBA-project.. Onderzoek naar mogelijkheden gemalen op zonne-energie. Afkoppelen van verharding. Afkoppelen verharding. Onderhoud kolken. Eventuele uitvoering maatregelen Sleeuwijk. Nader onderzoek in Hank.

Voorkomen van ongewenste emissies naar het oppervlaktewater.. Verminderen van effecten van emissies. Voorkomen van ongewenste emissies naar de bodem. Beperkt energieverbruik.

Doelmatige inzameling regenwater. Geen structurele grondwateroverlast.

Stand van zaken: · De aanleg van de IBA’s buiten de Noordwaard is nagenoeg gereed. De IBA’s in de Noordwaard worden verspreid over de tijd aangelegd, in combinatie met de planning van de grondwerkzaamheden in de Noordwaard. · Het waterschap meet jaarlijks op een aantal locaties iedere maand de waterkwaliteit op basis van een aantal parameters. Het zuurstofgehalte in het water is daarbij een belangrijke parameter. Niet elke locatie wordt ieder jaar bemeten, de metingen rouleren. De indicator is daarom niet zomaar jaarlijks in te vullen. · Het plaatsen van PV-panelen (zonnepanelen) bij / op / ten behoeve van de pompen en gemalen in het rioolstelsel van Werkendam. Onderzoek is uitgevoerd, krediet is beschikbaar vanaf 2014. Doel is het duurzaam opwekken van een deel van het elektriciteitsverbruik (ca. 37.500 kWh per jaar / 15%). Stroomverbruik is niet zomaar te ramen voor 2014. Dit is mede afhankelijk van de hoeveelheid regen die valt. Hoe meer regen, hoe meer water verpompt wordt en hoe hoger het stroomverbruik · Over de aanleg van drainage in Sleeuwijk vindt nog overleg plaats met het waterschap in verband met de afvoer van drainage naar het oppervlaktewater, waardoor de voorbereiding vertraagd is. Gestreefd wordt naar uitvoering in 2014. De bewoners zullen dan naar verwachting zelf echter op eigen terrein ook nog maatregelen moeten nemen, omdat drainage in openbaar gebied waarschijnlijk niet afdoende zal zijn. Grondwateroverlast is iets dat niet zomaar eenvoudig op te lossen is en veelal is er sprake van eigen verantwoordelijkheid bij de perceeleigenaar om te zorgen voor voldoende ontwatering van het eigen perceel en vochtdichtheid van de woning.

74

Hoe is dit gemeten? Aantal aangelegde IBA’s Aantal gemaalstoringen Stroomverbruik gemalen Opgewekt vermogen duurzame energie t.b.v. riolen Aantal wijken met grondwateroverlast

Werkelijk 2012 5 239 234.110 KWh 0

Werkelijk 2013 35 197 Nog niet bekend 0

Raming 2014 50 200 nvt 37.500 KWh

2

2

2

75


721 722 723 725 726

Begroting

Begroting

Rekening

Verschil

2012

2013

2013 na wijzig.

2013

Begroting Rekening

Afvalverwijdering en - verwerking Riolering en waterzuivering Milieubeheer Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing Baten rioolrechten Kapitaallasten programma 10 Kosten bedrijfsvoering programma 10

1.916.122 533.857 237.243 0 0 1.543.904 1.378.043

2.208.348 708.841 212.542 0 0 1.424.409 1.198.699

2.025.618 665.681 566.905 0 0 1.424.409 1.198.699

1.946.937 537.449 389.075 0 0 1.306.299 1.224.818

78.681 128.232 177.830 0 0 118.110 -26.119


5.609.168

5.752.839

5.881.312

5.404.579

476.734

Baten

721 722 723 725 726

Rekening

Rekening

Begroting

Begroting

Rekening

Verschil

2012

2013

2013 na wijzig.

2013

Begroting Rekening

Afvalverwijdering en - verwerking Riolering en waterzuivering Milieubeheer Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing Baten rioolrechten

396.395 71.767 42.833 2.567.596 2.686.220

550.500 50.504 17.359 2.566.000 2.767.000

564.000 45.000 102.359 2.555.000 2.767.000

593.102 318.149 95.544 2.513.088 2.677.626

29.102 273.149 -6.815 -41.912 -89.374


5.764.811

5.951.363

6.033.359

6.197.508

164.149

-155.643

-198.524

-152.047

-792.930

640.883

154.270 142.435 11.835

150.815 60.231 90.584

398.470 333.894 64.576

926.769 208.343 718.426

-528.299 -125.551 -653.850

-143.808

-107.940

-87.471

-74.504

-12.967


76

11. Ruimtelijke ordening Inleiding In dit programma gaat het om de ruimtelijke ordening, ruimtelijke ontwikkeling en de volkshuisvestelijke opgave van de gemeente. Onder ruimtelijke ordening valt ook vergunningverlening, toezicht en handhaving.

Relevant beleidskader · · · · · · · · · · · · · · · ·

Streekalliantie Biesboschstreek Landschapsbeleidsplan Werkendam Landschapsbeleidsplan LvHA (aanvulling op Landschapsbeleidsplan) en Uitvoeringsprogramma agrarisch natuurbeheer Dorpsontwikkelplan (DOP) Hank Integraal dorpsontwikkelplan (iDOP) Dussen Trendmatige huurverhogingen binnen wettelijke kaders Innemen achtervangpositie binnen normering Waarborgfonds sociale Woningbouw Volkshuisvestingsmonitor 2012 Visie Wonen in Werkendam Kwalitatief en kwantitatief beleidskader woningbouw Raadsbesluiten t.a.v. grondexploitaties en grondprijzen Welstandsbeleidsplan Integraal handhavingbeleidsplan (regionaal) Notitie Duurzame ontwikkeling Woonlocaties Bouwverordening Legesverordening (jaarlijks)

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Hogere ruimtelijke kwaliteit in landelijk gebied Doelstellingen

Activiteiten 2013

Verbetering ruimtelijke kwaliteit in het Regulier onderhoud. buitengebied (landschap). Verhogen leefbaarheid in kernen en buitengebied (plattelandsontwikkeling). Stand van zaken: Anders dan het reguliere onderhoud zijn in 2013 geen activiteiten ondernomen aangaande de verbetering van de ruimtelijke kwaliteit van het buitengebied alsook de leefbaarheid in kernen en buitengebied.

77

Verhogen leefbaarheid kernen Doelstellingen

Activiteiten 2013

Verhogen leefbaarheid dorpsontwikkeling).

kernen

(integrale

· ·

Verdere uitvoering DOP Hank en iDOP Dussen. Ontwikkelingen van nieuwe brede scholen (MFA’s) in Sleeuwijk en Dussen.

Stand van zaken: DOP Hank is afgerond en daar wordt geen actie meer op genomen. Ook inzake iDOP Dussen is in 2013 geen actie ondernomen. De benoemde activiteiten zijn afgerond of lopen door. Voorbereiding voor realisatie MFA Dussen, waarvoor in mei 2013 een definitieve locatie is bepaald door de raad, verloopt volgens plan.

Gekozen locatie MFA Dussen

Realisatie woningbouwprogramma Doelstellingen

Activiteiten 2013

Kwalitatief en kwantitatief voldoende woonruimte voor inwoners van de gemeente Werkendam.

In nauw overleg met de drie woningbouwcorporaties komen tot bouw van woningen die passen bij de vraag. Het principe ‘Woonmatch’ sluit daar nauw op aan. Planning en verantwoording via milieu- en handhavingprogramma. Digitaal toetsen en verlenen vergunningen Invoeren nieuw ontheffingenbeleid.

Naleving van het omgevingsrecht.

Stand van zaken De drie gemeenten en de drie woningbouwcorporaties hebben samen prestatieafspraken gemaakt. Onderdeel van deze prestatieafspraken is de aansluiting vraag – aanbod. Het in 2013 gestarte onderzoek naar nader inzicht in woonzorgbehoefte wordt april/mei 2014 afgerond.

Hoe is dit gemeten? Feitelijk gerealiseerde woningen binnen de uitbreidingslocaties in de vijf kernen.

Werkelijk 2012 48

78

Werkelijk 2013 56

Raming 2014 28

Naleving van het Omgevingsrecht Doelstellingen

Activiteiten 2013

Naleving omgevingsrecht via Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH).

·

· ·

Heroverweging t.a.v. het ontheffingenbeleid RO in relatie tot het handhaving- en vergunningenbeleid. Invoering kwaliteitscriteria t.a.v. de uitvoering van de VTH-taken. In navolging van het zaakgericht en digitaal werken maken we ook de overstap naar het digitaal toetsen en verlenen van vergunningen.

Stand van zaken: · Het integraal handhavingsbeleidsplan is op 15 februari 2011 vastgesteld. In het beleidsplan wordt beschreven welke visie, prioriteiten en strategieën worden gehanteerd als het gaat om toezicht en handhaving. De uitvoering wordt jaarlijks geëvalueerd in een jaarverslag en door vertaald naar een uitvoeringsprogramma voor het daarop volgend jaar. Voor inhoudelijke informatie omtrent deze prestatie-indicatoren verwijzen wij u naar deze rapportages, welke wij u in het eerste kwartaal van 2014 aanbieden. · Het digitaal toetsen en verlenen vergunningen is doorgeschoven naar 2014. · In januari 2015 wordt een nieuwe wetgeving VTH (Vergunningen, Toezicht en Handhaving) verwacht. Hierin zijn opgenomen eisen ten aanzien van Kwaliteitscriteria VTH-taken. In dat kader wordt in samenwerking met Woudrichem en Aalburg een Omgevingsbeleidsplan opgesteld in 2014. Het nieuw te ontwikkelen Ontheffingenbeleid zal daarin opgenomen worden.

Hoe is dit gemeten? Aantal vergunningen (incl meldingen) Aantal klachten Aantal controles Aantal stilleggingen Aantal aanschrijvingen

Werkelijk 2012 690 122 698 2 32

79

Werkelijk 2013 406 99 373 4 21

Raming 2014 500 100 375 5 25


0031 810 820 822 823 830

Begroting

Begroting

Rekening

Verschil

2012

2013

2013 na wijzig.

2013

Begroting Rekening

Vastgoed Ruimtelijke Ordening Woningexploitatie/woningbouw Overige volkshuisvesting Bouwvergunningen Gemeentelijke grondexploitatie Kapitaallasten programma 11 Kosten bedrijfsvoering programma 11

49.339 132.290 13.530 597.832 468 4.368.183 1.729.845 2.140.168

80.536 59.212 28.342 58.404 0 3.738.649 1.141.081 2.022.191

80.536 144.349 28.342 58.404 0 4.570.532 1.412.779 1.996.007

36.096 109.343 51.925 30.552 0 3.062.055 1.373.289 2.100.017

44.440 35.006 -23.583 27.852 0 1.508.477 39.490 -104.010


9.031.653

7.128.415

8.290.949

6.763.277

1.527.672

Baten

0031 810 820 822 823 830

Rekening

Rekening

Begroting

Begroting

Rekening

Verschil

2012

2013

2013 na wijzig.

2013

Begroting Rekening

Vastgoed Ruimtelijke Ordening Woningexploitatie/woningbouw Overige volkshuisvesting Bouwvergunningen Gemeentelijke grondexploitatie

6.648 7.525 461.422 234.912 969.892 4.413.212

0 2.300 458.721 98.835 920.546 5.029.569

0 4.000 458.721 98.835 760.546 5.960.553

3.420 8.219 400.327 19.077 844.234 4.718.888

3.420 4.219 -58.394 -79.758 83.688 -1.241.665


6.093.610

6.509.971

7.282.655

5.994.165

-1.288.490


2.938.043

618.444

1.008.294

769.112

239.182

1.222.289 3.017.895 -1.795.606

365.923 48.661 317.262

371.666 347.362 24.304

481.523 199.714 281.809

-109.857 -147.648 -257.505

1.142.437

935.706

1.032.598

1.050.921

-18.323


80

12. Algemene dekkingsmiddelen Inleiding Het programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien bestaat uit de onderdelen saldo financieringsfunctie, algemene uitkering uit het gemeentefonds, lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is en overige algemene dekkingsmiddelen, waaronder onvoorzien. Kenmerk van de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien is dat aan deze middelen geen vooraf bepaald bestedingsdoel gekoppeld is en zij daarmee voor de gemeente vrij besteedbaar zijn.

Relevant beleidskader · · ·

Treasurystatuut 2013 Coalitieakkoord 2010-2014 Nota Activerings-, Reserve en Voorzieningenbeleid 2010

Saldo financieringsfunctie (saldo betaalde en ontvangen rente) Onder het saldo van de financieringsfunctie wordt verstaan het saldo van (a) de betaalde rente over de aangegane leningen en over de aangetrokken middelen in rekening-courant (last) en (b) de ontvangen rente over de uitzettingen (baat). Onder uitzettingen kunnen worden verstaan deposito’s, verstrekte langlopende leningen en beleggingen. In 2013 was in Werkendam het totaalbedrag aan uitgezette gelden (beleggingen en verstrekte geldleningen) hoger dan het bedrag aan opgenomen geldleningen en was er dus sprake van een positief saldo van de financieringsfunctie. De paragraaf Financiering van dit Jaarverslag gaat meer uitgebreid in op de financieringsfunctie van de gemeente. Algemene uitkering gemeentefonds In de Junicirculaire 2013 is de gemeente geïnformeerd over de ontwikkelingen van de uitkeringen uit het gemeentefonds voor de jaren 2013 en verder. De financiële vertaling van deze circulaire alsmede van de Septembercirculaire 2013 is opgenomen in de Begroting 2014 en de Meerjarenbegroting 20152016. De ontwikkeling van het gemeentefonds is zodanig negatief dat de Begroting 2014 alleen met verdere bezuinigingen sluitend was te maken. De Meerjarenbegroting 20152017 laat geen sluitend perspectief zien, om dit te bereiken zijn voor die jaren (forse) aanvullende bezuinigingsmaatregelen nodig.

81

Lokale heffingen Het gaat hier om de lokale heffingen van de gemeente waarvan de besteding van de opbrengst vrij is. Hieronder vallen de OZB voor eigenaren van woningen en de eigenaren en gebruikers van niet-woningen, de roerende woon- en bedrijfsruimtebelasting, de toeristenbelasting en de hondenbelasting. Voor een beschrijving van de ontwikkelingen van deze (en andere) lokale heffingen in 2013 wordt verwezen naar de paragraaf Lokale heffingen in dit Jaarverslag. Onvoorzien Jaarlijks wordt in de begroting een bedrag voor onvoorziene lasten opgenomen. Dit maakt het mogelijk om gedurende het begrotingsjaar onvoorziene (niet begrote) uitgaven op te vangen. De post Onvoorzien is uitsluitend bedoeld voor dekking van onvoorziene lasten en maakt onderdeel uit van de weerstandscapaciteit (zie hiervoor de paragraaf Weerstandsvermogen in dit Jaarverslag).

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Gezonde financiële positie van de gemeente Werkendam. Doelstellingen

Activiteiten 2013

Sluitend meerjarenperspectief.

Opstellen en invullen van twee tussenrapportages in juni en november. Belastingvoorstellen en verordeningen opstellen conform coalitieakkoord.

Toename van belastingen en overige heffingen beperken. Stand van zaken In 2013 is de Begroting 2014 opgesteld. Daarin is de financiële vertaling van de negatieve ontwikkeling van het gemeentefonds verwerkt. De financiële gevolgen van de voorgenomen decentralisaties waren nog niet bekend en konden derhalve niet in het financiële beeld opgenomen worden. In 2013 zijn twee Tussenrapportages opgesteld, waarin de voortgang van de begrotingsuitvoering gedurende 2013 is aangegeven: de Eerste Tussenrapportage 2013 (geïntegreerd in de Kadernota 2014) en de Tweede Tussenrapportage 2013 (geïntegreerd in de Begroting 2014).

82


911 913 914 921 922 930 931 932 933 934 936 937 940 960 970 990

Geldleningen en uitzettingen < 1 jaar Overige financiële middelene Geldleningen en uitzettingen > 1 jaar Algemene uitkering Algemene baten en lasten Uitvoering Wet WOZ Baten onroerende -zaakbelasting gebruikers Baten onroerende -zaakbelasting eigenaren Baten roerende woon- en bedrijfsruimt. Bel. Baat baatbelasting Baten toeristenbelasting Baten hondenbelasting Lasten heffing en invordering gem. belastingen Saldo van kostenplaatsen Saldo van baten en lasten vóór bestemming Saldo baten en lasten na bestemming Kapitaallasten programma 12 Kosten bedrijfsvoering programma 12 Subtotaal functies programma 12

999

999

Begroting

Rekening

Verschil

2013

2013 na wijzig.

2013

Begroting Rekening

0 0 0 0 226.982 55.186 0 0 0 0 0 0 29.893 2.304.543 (3.577.377) 621.095 7.699 395.608 3.641.005

0 0 0 0 0 0 0 0 -501.398 86.102 213.290 89.778 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 151.981 93.464 600.995 483.736 (879.754) (2.535.003) 41.469 -546.226 6.159 6.159 33.520 33.520

Kostenplaatsen

34.609.568 34.649.341 33.595.984 34.514.480

-918.496


38.250.573 35.195.357 33.842.517 36.587.929

-2.745.412

Rekening 2012

546.016

Begroting 2013

246.533

0 0 0 0 0 0 0 0 301.767 -215.665 70.225 19.553 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 73.796 19.668 1.587.982 -1.104.246 (31.868) (2.733.582) 0 -546.226 6.159 0 33.520 0 -1.826.916


Rekening 2013


Geldleningen en uitzettingen < 1 jaar Overige financiële middelene Geldleningen en uitzettingen > 1 jaar Algemene uitkering Algemene baten en lasten Uitvoering Wet WOZ Baten onroerende -zaakbelasting gebruikers Baten onroerende -zaakbelasting eigenaren Baten roerende woon- en bedrijfsruimt. Bel. Baat baatbelasting Baten toeristenbelasting Baten hondenbelasting Lasten heffing en invordering gem. belastingen Saldo van kostenplaatsen Saldo baten en lasten na bestemming

211 0 0 45.536 11.302 11.302 11.302 14.644 2.426.855 1.701.213 1.701.213 1.919.367 21.089.099 20.401.102 21.464.471 21.704.220 400.855 0 155.000 320.457 5.920 0 0 0 400.148 432.280 432.280 410.875 2.822.103 2.956.710 2.956.710 2.951.847 1.312 1.235 1.235 -4 0 0 0 0 97.473 99.000 99.000 100.006 132.029 134.000 134.000 135.738 0 0 0 0 622.750 244.937 244.937 465.369 339.325 0 0 115.223

45.536 3.342 218.154 239.749 165.457 0 -21.405 -4.863 -1.239 0 1.006 1.738 0 220.432 115.223

Subtotaal functies programma 12

28.349.382 25.981.779 27.200.148 28.183.278

983.130

Kostenplaatsen

34.609.567 34.649.341 33.595.984 34.514.480

918.496


62.958.949 60.631.120 60.796.132 62.697.758

1.901.626

-24.708.376 -25.435.763 -26.953.615 -26.109.829

-843.786

Saldo van Lasten en Baten voor bestemming 980 980

Begroting

2012

2.073.449

Baten

911 913 914 921 922 930 931 932 933 934 936 937 940 960 990

Rekening

Storting in reserves programma 12 Onttrekking aan reserves programma 12 Saldo mutaties reserves programma 12 Saldo van Lasten en Baten na bestemming

999.884 2.743.434 -1.743.550

1.183.772 2.709.828 -1.526.057

4 87.599 87.604

-26.451.925 -26.718.836 -28.392.068 -27.635.886

-756.182

83

629.389 1.912.462 -1.283.073

1.183.776 2.622.229 -1.438.453

84

Hoofdstuk 2

2.1

De Paragrafen

Indeling paragrafen

Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) schrijft een aantal paragrafen verplicht voor. Deze paragrafen bevatten onderwerpen die meerdere programma’s betreffen en stellen kaders voor beheersmatige aspecten, zonder dat hiervoor een autorisatie op beheersniveau nodig is De volgende paragrafen zijn opgenomen: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Lokale heffingen. Weerstandsvermogen. Onderhoud kapitaalgoederen. Financiering. Bedrijfsvoering. Verbonden partijen. Grondbeleid.

85

86

Paragraaf Lokale Heffingen Kaders Beleidskaders 1 2

Datum evaluatie Jaarlijks 2013

Belastingverordeningen Coalitieprogramma

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? 1.

Aanpassen lokale heffingen overeenkomstig coalitieprogramma en raadsbesluit inzake kostendekkendheid van tarieven.

De inkomsten van de gemeente dienen ter dekking van de uitgaven. In juni 2007 zijn door de raad de volgende uitgangspunten vastgesteld. In het coalitieakkoord 2010 is afgesproken dat het bestaande beleid op dit punt wordt gehandhaafd. 1. tarieven moeten kostendekkend zijn tenzij er een afwijkend raadsbesluit of een wettelijk maximum voor het betreffende tarief of bij elkaar behorende groep van tarieven geldt; 2. wanneer de opbrengst van een groep bij elkaar horende tarieven, minder dan kostendekkend is worden de tarieven binnen die groep jaarlijks verhoogd met maximaal 3 % plus inflatie; 3. tarieven worden alleen verlaagd wanneer de geraamde opbrengst van alle in de betreffende belastingverordening voorkomende tarieven meer dan kostendekkend is; 4. er wordt aansluiting gezocht bij landelijk vastgestelde (maximum) tarieven; 5. alle tarieven worden jaarlijks met het inflatiepercentage verhoogd. Dit tenzij het totaal van de verordening daardoor meer dan 100 % kostendekkend wordt. Bij het bepalen van de uitgangspunten is ook het profijtbeginsel aangehouden. Kort gezegd komt het erop neer dat de burgers bijdragen in de kosten van overheidsvoorzieningen naar mate van het profijt of naar mate van de benutting die zij hebben van die overheidsvoorziening. Het profijtbeginsel wordt beperkt door het solidariteitsbeginsel. Niet iedereen profiteert namelijk in dezelfde mate van overheidsvoorzieningen, terwijl er toch een directe of indirecte bijdrage via een specifiek tarief of één van de algemene dekkingsmiddelen wordt gevraagd.

1

2

3

Geplande activiteiten programmabegroting Secretarieleges Op basis van het bestaande beleid wordt voorgesteld om de uittreksels Gemeentelijke Basis Administratie (GBA) met de inflatie (2,34 %) te verhogen. Voor leges reisdocumenten wordt voorgesteld om conform de uitgangspunten de landelijke vastgestelde maximumtarieven gehanteerd (afgerond op vijf eurocent naar beneden). Voorgesteld wordt om de leges voor rijbewijzen vast te stellen op het (toekomstige) wettelijke maximum.

87

Gerealiseerde activiteiten programmabegroting Gerealiseerd

De tarieven zijn gebaseerd op de landelijk vastgestelde tarieven zoals deze waren bepaald op het moment van vaststellen van de legesverordening. Gerealiseerd.

4

1

1

1

2

3

4

Geplande activiteiten programmabegroting Voorgesteld wordt om de kosten van huwelijken conform de uitgangspunten voor niet kostendekkende tarieven te laten stijgen met 5,34 % (3 % plus 2,34 % inflatie). Haven en kadegelden Het havengeld is 92 % kostendekkend. Normaal gesproken zou een tekort aanleiding zijn om de tarieven met 3 % plus inflatie te verhogen. Dat zou op papier € 24.072,- opleveren aan havengeld en € 432,- kadegeld. Er wordt bij het havengeld rekening gehouden met de tarieven die in Dordrecht en Rotterdam worden gehanteerd. Gezien de ontwikkelingen is er aanleiding om te verwachten dat er bij een tariefverhoging minder schepen in de haven zullen komen. Daarom wordt voorgesteld om in afwijking van de uitgangspunten geen tariefstijging toe te passen. Begin 2012 is een nieuw tarief voor één dag liggen ingevoerd. Dit is succesvol. De vooronderstelling van schippersvereniging Schuttevaer dat ongeveer 1 schip per dag daarvan gebruikt maakt blijkt juist te zijn. Wel treedt een verschuiving op van het tarief voor 2 dagen richting het tarief voor 1 dag. Alles overziende wordt voorgesteld om het nieuwe tarief voor 1 dag te continueren. Het maakt onze haven aantrekkelijker. Daarnaast heeft het tarief voor 1 dag een positieve invloed op de werkgelegenheid in de haven. Marktgelden De marktgelden zijn 100 % kostendekkend en worden om die reden niet verhoogd. Lijkbezorgingsrechten Voorgesteld wordt om conform de uitgangspunten de begraafrechten met 5,34 % te verhogen. Voorgesteld wordt om conform de uitgangspunten de grafrechten met 5,34 % te verhogen. Voorgesteld wordt om conform het coalitieprogramma de onderhoudsrechten uitsluitend met het inflatiepercentage (2,34 %) te verhogen. Voorgesteld wordt om conform de uitgangspunten de rechten voor het gebruik van de aula met 5,34 % te verhogen.

88

Gerealiseerde activiteiten programmabegroting Gerealiseerd.

Gerealiseerd.

Gerealiseerd.

Gerealiseerd.

Gerealiseerd.

Gerealiseerd.

Gerealiseerd.

1

1

1

1

1

1

1

Geplande activiteiten programmabegroting Afvalstoffenheffing De wijziging van de tarieven in 2012 heeft geleid tot een wijziging van het afvalgedrag. Met als gevolg een structureel lagere opbrengst van de afvalstoffenheffing waartegenover echter een structureel lager kostenniveau staat. De heffing is kostendekkend. Voorgesteld wordt om de tarieven aan te passen om een nog beter afvalgedrag te stimuleren. In het belastingvoorstel wordt dit nader toegelicht. Rioolheffing Gezien de stand van de reserve wordt voorgesteld om de tarieven niet te laten stijgen en de inflatiecorrectie dit keer eveneens achterwege te laten. Leges bouwzaken De leges van titel 2 van de Verordening leges, cq de Wabo leges zijn 100 % kostendekkend. De tarieven blijven daarom ongewijzigd. Onroerend zaakbelasting (OZB) De tarieven van de OZB zijn aangepast aan de gerealiseerde waardeontwikkeling. In de tariefberekening is conform het coalitieakkoord rekening gehouden met een verhoging van 2,34 % wegens inflatie. Begin 2012 werd duidelijk dat de tarieven van 2012 iets te hoog waren vastgesteld met als gevolg een onbedoelde meeropbrengst van € 117.000,-. Het college heeft in februari 2012 besloten dat dit bedrag in 2013 terug gaat naar de burger. In de berekening van de tarieven van 2013 wordt daarmee rekening gehouden. In de jaarrekening van 2012 wordt een verplichting van € 117.000,opgenomen. Belasting op roerende woon- en bedrijfsruimten De tarieven zijn wettelijk gelijk aan die van de onroerende zaakbelastingen.

Gerealiseerde activiteiten programmabegroting In 2013 zijn de tarieven voor het aanbieden van een gft container verlaagd en voor het aanbieden van een restafvalcontainer zijn ze verhoogd. Dit heeft geleid tot een daling van het aantal aanbiedingen van de restafvalcontainer. Het gevolg daarvan was een lager aanbod van afval en dus lagere verwerkingskosten.

Gerealiseerd. De opbrengst blijft achter bij de raming. Voornamelijk doordat de inflatiecorrectie achterwege is gebleven en de raming niet tussentijds is gecorrigeerd. Gerealiseerd.

Gerealiseerd.

Gerealiseerd. De opbrengst wordt door SVHW verantwoord in de opbrengst van de onroerende zaakbelastingen.

Toeristenbelasting Voorgesteld wordt om conform het Gerealiseerd. bestaande beleid de toeristenbelasting jaarlijks met het inflatiepercentage (2,34 %) te verhogen. Hondenbelasting Voorgesteld wordt om conform het Gerealiseerd. bestaande beleid de hondenbelasting met het inflatiepercentage (2,34 %) te verhogen.

89

Wat heeft het opgeleverd? In 2013 leveren de lokale heffingen de volgende inkomsten op (in €): De eerste kolom betreft de rekening van 2012. De tweede kolom betreft de begroting van het jaar 2013 na wijziging. De derde kolom betreft de rekening van 2013.

Heffing

Rekening 2012

004 Leges GBA 004 Leges afgiften en verklaringen 004 Opbrengst pasfotoautomaat 004 Gehandicaptenparkeerkaart 004 Verklaring omtrent het gedrag 004 Leges reisdocumenten 004 leges rijbewijzen 004 Voltrekken huwelijken 004 Inkomsten trouwboekjes 004 Huwelijken opbrengsten Calligrafie 140 Leges APV 211 Leges parkeren blauwe zones 221 Haven- en kadegelden 223 Veergelden 311 Staangelden en marktgelden 732 Begraafrechten 732 Onderhoudsregeling begraafplaatsen 732 Grafrechten 732 Opbrengsten rechten aula 725 Afvalstoffenheffing 725 Afvalstoffenheffing milieustations 726 Rioolheffing niet-woningen 726 Rioolheffing woningen 823 (WABO) leges bouwvergunningen 931 OZB gebruikers niet-woningen 932 OZB eigenaren woningen 932 OZB eigenaren niet-woningen 933 Roerende zaak belasting (RZB) 936 Toeristenbelasting 937 Hondenbelasting

Begroting 2013 na wijziging

3.221 7.480 1.548 3.552 19.467 235.900 76.425 74.800 3.644 968 15.168 155 466.586 10.382 31.698 96.613 76.646 79.994 1.710 2.502.873 64.724 295.756 2.390.463 967.413 400.148 2.277.073 545.030 1.312 97.473 132.029 10.880.251

5.267 9.481 2.107 4.551 19.784 171.750 57.350 54.334 3.908 1.053 16.113 338 468.946 0 35.901 103.680 69.036 82.435 6.043 2.490.000 65.000 299.000 2.468.000 910.296 417.172 2.299.210 555.609 1.235 99.000 134.000 10.850.599

Rekening 2013 4.991 6.816 1.290 3.621 18.751 206.943 70.397 50.353 3.006 702 11.363 217 404.968 0 32.215 95.458 74.039 95.458 3.901 2.429.908 83.180 249.827 2.428.235 844.234 410.875 2.391.560 560.287 -4 100.006 135.738 10.718.335

Een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid Het jaar 2013 is een overgangsjaar. In 2013 is door het SVHW (Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling) kwijtschelding verleend voor de door SVHW opgelegde aanslagen 2013. Daarnaast is door de gemeente Werkendam kwijtschelding verleend voor de aanslagen van het jaar 2012 voor de aanbiedingen van de containers en de ondergrondse inworpen. De gemeente Werkendam heeft de beoordeling van SVHW gevolgd zodat de burgers in principe geen dubbele aanvraag hoefden te doen. Het SVHW baseert zich op informatie van het Inlichtingenbureau. Dit bureau is een samenwerkingsverband van het ministerie van sociale zaken, rijksdienst voor het wegverkeer, rijksbelastingdienst en VNG. Vrijwel alle kwijtscheldingsklanten hebben toestemming verleend om informatie daar op te vragen. Bij nieuwe klanten vindt eerst een traditionele beoordeling plaats. In een daarop volgend jaar gaat men in principe mee in de uitvraag richting het inlichtingenbureau.

90

In het jaar 2013 is in 251 gevallen kwijtschelding verleend waarvan 151 automatisch via een beoordeling door het inlichtingenbureau. Er hebben 44 personen een afwijzing ontvangen voor de kwijtschelding. De bijdrageregeling is eind 2012 afgeschaft. Het bestand met de gegevens is eind 2012 door de gemeente Werkendam aan het inlichtingenbureau aangeleverd. Vervolgens is het resultaat van de beoordeling doorgestuurd richting het SVHW. Het SVHW verzorgt zelf de aanlevering aan het inlichtingenbureau voor het jaar 2014.

91

92

Paragraaf Weerstandsvermogen Kaders Beleidskaders Nota activerings-, reserve en voorzieningenbeleid 2010 Nota beleid risicomanagement en frauderisico’s 2010

Datum evaluatie 2014 2014

Het weerstandsvermogen geeft de mate aan waarin de gemeente in staat is om financiële tegenvallers het hoofd te kunnen bieden. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente en weerstandsvermogen bepaald door de verhouding tussen de weerstandscapaciteit en de geïnventariseerde risico’s. Op grond van het door de Raad vastgestelde risicomanagementbeleid dient de factor weerstandsvermogen (omvang weerstandscapaciteit gedeeld door omvang geïnventariseerde risico's) minimaal 1,0 te bedragen.

Ontwikkelingen Het risicomanagement in de gemeente Werkendam is op integrale wijze vormgegeven. Uitgangspunt is dat risicomanagement niet een jaarlijks eenmalige inventarisatie is, maar een manier waarop het management continu naar de mogelijke risico’s en de gevolgen daarvan kijkt. Dit betekent niet dat de gemeente geen risico meer loopt, maar dat het risicobewustzijn bevorderd is. Risico-inventarisatie maakt inmiddels een integraal onderdeel uit van de planningen controlcyclus. De uitkomsten worden vertaald in de paragraaf Weerstandsvermogen in de Begroting en de Jaarrekening. De komende jaren wordt aandacht besteed aan het naast de twee vaste inventarisatiemomenten meer regulier inventariseren en beoordelen van risico’s. Twee keer per jaar worden binnen de organisatie de risico’s geïnventariseerd. De laatste keer was dat bij de opstelling van de Begroting 2014 (september 2013). De bij de opstelling van de Begroting 2014 geïnventariseerde risico’s hebben zich niet voorgedaan, met uitzondering van de personeelgerelateerde risico’s. In 2013 bleek het vacaturebudget onvoldoende van omvang om de kosten van de noodzakelijke inhuur te dekken. Ten eerste was bij de invulling van het nieuwe taakveld Informatiemanagement sprake van een aantal vacatures. In verband met de noodzakelijke continuïteit van de bedrijfsvoering is in deze vacatures tijdelijk voorzien door capaciteit in te huren. Voorts is voor een aantal grote (Europese) aanbestedingen benodigde expertise ingehuurd. Ten slotte was ook in 2013 sprake van niet te voorkomen overwerk, dat eveneens ten laste van het vacaturebudget wordt gebracht. Deze optelling van factoren heeft ertoe geleid dat er in 2013 sprake is geweest van een overschrijding van het budget voor externe inhuur. Zie verder ook de toelichting op het punt inhuur van externen in de paragraaf Bedrijfsvoering van deze Jaarrekening 2013.

Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit betreft het vermogen om calamiteiten en financiële tegenvallers op te vangen, zonder dat dit invloed heeft op de voortzetting van bestaande taken. Het betreft

93

hier het geheel van middelen en mogelijkheden binnen de financiële positie van de gemeente die als ‘vrij aanwendbaar’ aangemerkt kunnen worden. Het gaat dus om middelen waar geen enkele verplichting tegenover mag staan en om mogelijk alsnog te genereren (onbenutte) inkomsten. Overeenkomstig de regels van het BBV wordt onderscheid gemaakt tussen incidentele en structurele weerstandscapaciteit. De incidentele weerstandscapaciteit bestaat uit de algemene reserve en de stille reserves. Voor de algemene reserve geldt dat slechts die reserves meegeteld mogen worden die vrij besteedbaar zijn of waarvan de bestemming zonder financiële gevolgen kan worden gewijzigd. De stille reserves kunnen echter alleen dan pas worden meegeteld als ze op korte termijn gekapitaliseerd (verkocht) kunnen worden, zonder dat de uitoefening van de taken en activiteiten daar hinder van ondervindt. De structurele weerstandscapaciteit bestaat uit onbenutte belastingcapaciteiten en onvoorzien. In tabel 1 wordt de weerstandscapaciteit weergegeven, gesplitst in incidentele en structurele weerstandscapaciteit. Tabel 1. Weerstandscapaciteit Jaarrekening 2013 (in €) Jaarrekening 2013 Incidenteel o algemene reserve o niet-bestemde vrije reserves o stille reserves

2.500.000 5.053.691 -

Totaal incidenteel

7.553.691

Structureel o onbenutte belastingcapaciteit o marktgelden o havengelden o begraafrechten o leges bouwvergunningen o OZB o onvoorzien

6.000 170.000 141.000 18.000 317.000 50.000

Totaal structureel

702.000

Totaal weerstandscapaciteit

8.255.691

Uit tabel 1 volgt dat de incidentele weerstandscapaciteit bij het opstellen van de Jaarrekening 2013 € 7.553.691 bedroeg. De structurele weerstandscapaciteit was € 702.000. Dit leidt tot een totale weerstandscapaciteit van € 8.255.691.

Risico-inventarisatie In tabel 2 zijn de risico’s weergegeven die bij het opstellen van de Jaarrekening 2013 (februari 2014) zijn geïnventariseerd. De tabel vermeldt de 10 belangrijkste risico’s, gerangschikt naar eerst de omvang van de financiële consequenties van het risico en vervolgens naar de mate van de kwaliteit van de beheersingsmaatregelen.

94

Tabel 2. Geïnventariseerde risico’s Jaarrekening 2013 (in €) Omschrijving risico’s

Omvang risico’s (bedragen in €)

1. Waarderingsrisico niet in exploitatie genomen gronden 2. Calamiteiten bij incidenten 3. Decentralisatie overheidstaken 4. Debiteurenbeheer 5. Aanbestedingsrisico’s 6. Personeelgerelateerde risico’s 7. Ontwikkeling uitkering gemeentefonds 8. Continuïteitsrisico’s leveranciers 9. Het niet of niet tijdig betalen van rente en aflossing door derden 10. Saneringskosten bodemverontreiniging

500.000 400.000 300.000 250.000 250.000 250.000 250.000 200.000 200.000 200.000

Totaal risico’s 1 tot en met 10

2.800.000

Overige risico’s (totaal 31)

1.340.000

Totaal risico’s (41)

4.140.000

Toelichting op de risico’s Alle genoemde risico’s zijn voorzien van een inschatting met betrekking tot de financiële consequenties indien het risico zich voordoet. Daarbij wordt de rangorde van de risico’s niet alleen bepaald door het financiële bedrag, maar ook door de mate waarin de kwaliteit van de beheersmaatregelen wordt ingeschat en is doorgevoerd. Ten aanzien van de eerste tien risico’s wordt het volgende opgemerkt. 1. Waarderingsrisico niet in exploitatie genomen gronden Hier gaat het om de inschatting van het risico van mogelijke herwaardering van niet in exploitatie genomen gronden. Conform verscherpte regelgeving van het BBV bleek het in de Jaarrekening 2012 noodzakelijk de niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) te herwaarderen: de boekwaarde diende met in totaal € 1.800.000 verlaagd te worden. Niet uitgesloten is dat op termijn verdere afwaardering noodzakelijk is. De beheersing van dit risico vindt met name plaats door het nauwgezet volgen van de ontwikkeling van de grondexploitaties en de niet in exploitatie genomen gronden. In ieder geval twee keer per jaar wordt hierover aan de Raad gerapporteerd: in december bij de vaststelling van de grondexploitaties en tussentijds in juni bij de Kadernota. 2. Calamiteiten bij incidenten Met een ligging aan het water en aan de snelweg A27 loopt de gemeente Werkendam risico op incidenten. Bij bedrijven, ook buiten de gemeentegrens, kunnen zich incidenten voordoen. De kans hierop is op zich klein, de impact en de financiële gevolgen ervan kunnen echter (zeer) groot zijn. Beheersing van dit risico vindt plaats via het toezicht op bedrijven op basis van het handhavingsbeleid en de samenwerking binnen de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant. 3. Decentralisatie van overheidstaken In het Regeerakkoord is een aantal ingrijpende decentralisaties (Participatiewet, Jeugdzorg en AWBZ) opgenomen. Het Rijk geeft de gemeenten hiermee meer taken en verantwoordelijkheden. Bij de invulling van de taken krijgen gemeenten weliswaar relatief

95

veel beleidsvrijheid, maar worden zij tegelijkertijd geconfronteerd met extra bezuinigingen. Dit geldt ook voor de gemeente Werkendam. Nog altijd ontbreekt vanuit het Rijk volledige duidelijkheid omtrent beleid en budget, de organisatorische en financiële gevolgen van de decentralisaties zijn voor Werkendam daarom nog niet helder. Duidelijkheid zal op zijn vroegst in de Meicirculaire 2014 komen. Om die reden is de decentralisatie van overheidstaken als risico in deze paragraaf opgenomen. De informatievoorziening rondom de decentralisaties wordt zo goed mogelijk gevolgd. 4. Debiteurenbeheer De effecten van de huidige financieel-economische situatie kunnen er toe leiden dat het verhaal van vorderingen in toenemende mate niet mogelijk blijkt. De gemeente loopt dan het risico dat vorderingen oninbaar moeten worden verklaard, waarmee inkomsten misgelopen worden. Om dit risico zoveel mogelijk te beperken wordt het debiteurensaldo periodiek gevolgd. Ook wordt gekeken naar de samenstelling van het debiteurensaldo. Gestreefd wordt naar een gedisciplineerd debiteurenbeheer, waarbij de betalingstermijnen strak gehandhaafd worden. 5. Aanbestedingsrisico Voor (Europese) aanbestedingen gelden strakke regels. Wanneer niet strikt aan deze regels voldaan is kunnen financiële risico’s ontstaan. Verder geldt dat gezien de huidige financieeleconomische situatie het niet ondenkbaar is dat om opdrachten binnen te halen bedrijven hun offertes zeer strak opstellen. Het risico op kosten voor meerwerk wordt daarmee groter. Met de inwerkingtreding van de Aanbestedingswet heeft de gemeente haar inkoopbeleid opnieuw vastgesteld. Onderdeel daarvan is een stappenplan. Hiermee wordt beoogd de kans op fouten in de aanbesteding te minimaliseren. 6. Personeelgerelateerde risico’s Het plotseling vrijvallen van (kritische) functies, onder andere door langdurige ziekte of vertrek van medewerkers, in relatie tot de werkzaamheden die geen uitstel dulden is een risico dat zich altijd kan aandienen. Verder kunnen risico’s zich voordoen door een bovengemiddeld niveau van het ziekteverzuim. De opbouw en samenstelling van het personeelsbestand kan eveneens een risico inhouden (vergrijzing, weglek van kennis, etc.). Het is niet voorspelbaar wanneer en in welke mate dit risico zich voordoet. De financiële consequenties van dit risico kunnen echter groot zijn. In principe vormt het vacaturebudget de dekking voor het opvangen van inhuur in verband met ziekte, vacatures of piekbelasting die niet opgevangen kan worden door de overige medewerkers. Het risico bestaat echter dat het vacaturebudget niet toereikend is in relatie tot de noodzakelijk inhuur in geval van uitval. De omvang van het vacaturebudget fluctueert gedurende het jaar, aangezien deze afhankelijk is van de ontstane vacatures. Het personeelsverloop in de gemeente is gering, waardoor er maar weinig vacaturebudget is. Verder is inhuur doorgaans duurder dan eigen personeel. Om het risico te beheersen wordt de hoogte van dit budget lopende het jaar bewaakt en afgezet tegen de uitgaven voor inhuur, om budgetoverschrijding zoveel mogelijk te voorkomen. 7. Ontwikkeling uitkering gemeentefonds De omvang van de algemene uitkering uit het gemeentefonds van de gemeente loopt gelijk op met de uitgavenontwikkeling van de verschillende ministeries. Als de uitgaven van de ministeries stijgen, groeit het gemeentefonds verhoudingsgewijs mee. Als de uitgaven van de ministeries dalen door bijvoorbeeld bezuinigingen, dan krimpt het gemeentefonds (‘samen de trap op, samen de trap af’). De doorwerking van de maatregelen uit het Regeerakkoord en extra bezuinigingen van het nieuwe Kabinet betekenden voor de gemeente een verdere (forse) achteruitgang van de uitkering uit het gemeentefonds en leidden tot een tekort op de

96

begroting in de jaren 2014-2017. Op het gebied van de ontwikkeling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds blijft een risico bestaan. Indien het Kabinet besluit tot verdere bezuinigingen bij het Rijk zal dit gevolgen hebben voor de ontwikkeling van het gemeentefonds. Daarnaast geldt dat het verdeelmodel van het gemeentefonds per 2015 opnieuw vormgegeven wordt. Dit zal herverdeeleffecten met zich mee brengen, waarvan op zijn vroegst in de Meicirculaire 2014 duidelijk wordt hoe deze voor de gemeente Werkendam uitpakken. Mede in dat licht is voor de ontwikkeling van de gemeentefondsuitkering een risico-inschatting gemaakt. Dit risico is door de organisatie niet te beheersen, anders dan door het nauwgezet volgen van de informatie van Rijk en de VNG over de recente ontwikkelingen (circulaires, nieuwsberichten op websites). 8. Continuïteitsrisico leveranciers De gemeente heeft te maken met financieel risico wanneer bedrijven of instellingen waarmee een contract is aangegaan, bijvoorbeeld toeleveranciers of aannemers, failliet gaan. Door de financieel-economische crisis is kans op het failliet gaan van dergelijke bedrijven groter en daarmee ook de kans dat het de gemeente raakt. 9. Niet of niet tijdig betalen van rente en aflossing door derden Het gaat om het financiële risico dat samenhangt met het verstrekken van borgstellingen of garantstellingen voor leningen die door derden zijn aangegaan. Derden kunnen zijn corporaties, maatschappelijke instellingen, sportverenigingen, verbonden partijen of bedrijven. De gemeente staat in een dergelijk geval direct garant voor de betaling van rente en aflossing door deze derden. Vaak zijn hier relatief grote bedragen mee gemoeid. Het risico bestaat dat de derde door omstandigheden geen rente of aflossing meer kan betalen. Indien een derde in gebreke blijft bij de betaling van rente en aflossing op de door hun aangegane lening(en) wordt de gemeente aangesproken op haar garantstelling en dient de gemeente de kosten van rente en aflossing op zich te nemen. 10. Saneringskosten bodemverontreiniging Het betreft hier de risico’s als gevolg van niet bekende bodemverontreiniging, waaruit voor de gemeente nadelige financiële consequenties kunnen voortvloeien. Indien bodemverontreiniging wordt geconstateerd geldt dat hieraan voor de gemeente saneringsverplichtingen zijn verbonden. De omvang van de verontreinigingen en de daarbij horende saneringskosten zijn niet vooraf in te schatten. Daardoor loopt de gemeente een financieel risico. Beheersing vindt plaats in het kader van het bodembeleid en het bodeminformatiesysteem. De gemeente heeft in het kader van het Besluit bodemkwaliteit gebiedspecifiek bodembeleid ontwikkeld, vastgelegd in een bodembeleids- en beheersplan. Overige risico’s (11 tot en met 41) Naast de hierboven toegelichte tien risico’s zijn nog 31 risico’s benoemd. Deze variëren van risico’s die samenhangen met onvoldoende toezicht op bouwactiviteiten tot risico’s op het gebied van subsidieverstrekking. Met deze 31 risico’s is een bedrag van € 1.340.000 gemoeid. Deze 31 risico’s samen vormen in geld uitgedrukt 32% van de totaal geïnventariseerde risico’s. Op deze risico’s wordt in deze paragraaf niet nader ingegaan. Ze zijn echter wel inzichtelijk gemaakt; een complete lijst van risico’s is beschikbaar. Frauderisco’s In het Auditplan 2013 zijn 'Wettelijke voorschriften – Fraude' door de accountant als één van de speerpunten voor het controlejaar 2013 benoemd. In het Accountantsverslag over 2012 (paragraaf 5.4 Fraude) merkte de accountant op dat er bij gemeente Werkendam geen aanwijzingen zijn dat er sprake is geweest van fraude. Tegelijkertijd stelde hij vast dat ‘…dat

97

binnen uw gemeente geen geïntegreerd systeem van (fraude) risico-identificatie, -analyse, beheersing en het afleggen van verantwoording hierover aanwezig is’. Het advies van de accountant hierbij was om het proces van periodieke frauderisicoanalyses een vast onderdeel te laten uitmaken van de risicomanagementmethodiek en het interne controlesysteem. Met het opstellen van het Frauderisicomanagementplan is hier in 2013 invulling aan gegeven. De hierin opgenomen aanpak is er op gericht om de opzet, het bestaan en de werking van de beheersmaatregelen die op het gebied van fraude en integriteit genomen zijn te inventariseren en (nieuwe maatregelen) onderdeel uit te laten maken van de interne controle. Gestreefd wordt om de governanceaanpak te hanteren: sturen, beheersen, toezicht houden en verantwoorden. Leidraad hierbij vormt de publicatie Gemeente Governance Fraude (Deloitte 2010). Het Frauderisicomanagementplan is op 9 december 2013 door de Directie vastgesteld en wordt na afstemming met de accountant ter vaststelling aan het College aangeboden. Hierbij is het van belang om niet alleen oog te hebben voor de ‘formele’ kant van frauderisicomanagement, maar vooral de bewustwording en alertheid op dit gebied te blijven stimuleren.

Weerstandsvermogen Tabel 3. Weerstandsvermogen Jaarrekening 2013 (in €) Jaarrekening 2013 1. Weerstandscapaciteit 2. Geïnventariseerde risico’s

8.255.691 4.140.000

3. Weerstandsvermogen

2,0

De omvang van de weerstandscapaciteit bedroeg bij het opstellen van de Jaarrekening 2013 € 8.255.691. Gegeven de totale omvang van de geïnventariseerde risico’s van € 4.140.000 bedroeg de factor weerstandsvermogen afgerond 2,0. Daarmee ligt de factor weerstandscapaciteit nog altijd ruim boven het door de gemeenteraad vastgestelde minimum van 1,0. De wijze waarop en de volgorde waarin de diverse componenten van de weerstandscapaciteit zullen worden ingezet, indien de risico’s daadwerkelijk tot financiële lasten leiden, zullen afhankelijk zijn van de aard (incidenteel of structureel) en de omvang van de met het risico gepaard gaande lasten. Omdat daarvoor een begrotingswijziging nodig zal zijn, wordt dit uiteindelijk door de gemeenteraad bepaald en vastgesteld. Geconcludeerd kan worden dat het weerstandsvermogen van de gemeente nog altijd ruim voldoende is om de belangrijkste risico’s (financieel) op te vangen. Dit ook mede gelet op de relatief kleine kans van de afzonderlijke risico’s en het feit dat deze risico’s geen verband met elkaar houden, waardoor de kans zeer gering is dat alle risico’s zich gelijktijdig voordoen.

(Financiële) consequenties Gegeven de risico’s in relatie tot de beschikbare weerstandscapaciteit, bestaat er geen aanleiding om aanvullende maatregelen te treffen, teneinde de financiële positie van de gemeente te versterken.

98

Onderhoud Kapitaalgoederen Inleiding Deze paragraaf vormt als het ware een dwarsdoorsnede van de programmabegroting met betrekking tot alle kapitaalgoederen. Het onderhoud van de kapitaalgoederen legt beslag op een aanzienlijk deel van de financiële middelen van de gemeente Werkendam. De kapitaalgoederen zijn verdeeld naar de categorieën: 1. Wegen 2. Kunstwerken (bruggen, duikers etc.) 3. Openbare verlichting 4. Binnenhavens 5. Water (waterplan) 6. Openbaar groen 7. Riolering 8. Gemeentelijke gebouwen 9. Schoolgebouwen 10. Begraafplaatsen In deze paragraaf wordt achtereenvolgens per kapitaalgoed ingegaan op het beleidskader, de (beheer)plannen en de financiële consequenties.

1. Wegen Beleidskader Bij de behandeling van de kadernota 2013 is de raad een rapportage wegbeheer gepresenteerd. In deze rapportage werd geadviseerd het ambitieniveau van het wegbeheer vast te stellen en de daarvoor benodigde aanvullende middelen te betrekken bij de integrale afweging van de financiële middelen ten behoeve van de begroting 2013 en verdere jaren. Tijdens de behandeling van de Kadernota 2013 is, naar aanleiding van een nadere doorrekening van de kosten voor het wegbeheer, besloten voor de begrotingsjaren 2013 tot en met 2016 geen aanvullende middelen te ramen. Vervolgens zijn het onderhoudsprogramma’s en het investeringsplan voor 2014-2017 hierop aangepast. In haar brief betreffende de begroting 2014 geeft de provincie aan dat, door bovenstaande, het vastgestelde beheerplan voor het kapitaalgoed wegen niet meer actueel is. De provincie verwacht dat dat we voor de begroting 2015 over een actueel beheerplan beschikken zodat de financiële consequenties daarvan structureel verwerkt worden in de (meerjaren)begroting. Beheerplan De in 2013 uitgevoerde werkzaamheden betreffen voornamelijk; - Onderhoudsprogramma asfaltwegen - Onderhoudsprogramma elementenverhardingen - Groenrenovatie en herbestrating Bereklauw, Kastanjelaan en A.van.Drielstraat - Uitvoering vervangen deklaag Larikslaan en herbestrating elementenverharding, deklaag keizer Napoleonweg (gedeeltelijk) - Diverse klein onderhoud wegverhardingen

99

Aanbrengen slijtlaag op asfaltverharding

Financiële consequenties (in €) Overzicht van de exploitatie inzake wegen: Wegen, straten en pleinen (210) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2013 3.188.635 123.258 3.065.377

Rekening 2013 3.212.262 155.454 3.056.808

Voorziening Financiering reconstructies wegen: Stand per 1-1-2013 Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31-12-2013 2.519.538 330.000 538.038 2.311.500

Voorziening Onderhoud asfaltwegen: Stand per 1-1-2013 Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31-12-2013 1.374.365 218.000 177.667 1.414.698

2. Kunstwerken Beleidskader Jaarlijks worden alle bruggen binnen de gemeente onderworpen aan een globale inspectie, indien nodig volgt een gedetailleerde inspectie. De gegevens van deze inspecties worden ingevoerd in het beheersysteem. Met behulp van het beheersysteem wordt vervolgens een onderhoud programma opgesteld. De werkzaamheden die hier uit voortvloeien worden gedekt vanuit de voorziening onderhoud bruggen. Beheerplan De in 2013 uitgevoerde werkzaamheden zijn; -

Divers onderhoud kunstwerken. Afkalving van de taluds onder de betonbruggen over het noorderafwateringskanaal Peerenboomsteeg. Herstellen schade brugdekken Rijksstraatweg

100

Schade brugdekken Rijksstraatweg te Sleeuwijk

Financiële consequenties (in €) De exploitatielasten inzake de kunstwerken (bruggen) maken onderdeel uit van de begrotingspost voor wegen, straten en pleinen (zie hierboven onder 1. Wegen) Stand van de voorziening Onderhoud bruggen: Stand per 1-1-2013 Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31-12-2013 220.946 53.000 29.574 244.372

3. Openbare verlichting Beleidskader In 2003 is door de raad de beleidsnotitie Openbare verlichting vastgesteld. Op basis van deze beleidsnotitie is in de afgelopen jaren een groot deel van de openbare verlichting vervangen en uitgebreid. Met het oog op een zo duurzaam mogelijke openbare verlichting dient er een afweging gemaakt te worden tussen functionele-, duurzame- en economische aspecten die een rol spelen bij de openbare verlichting. Daarom zal er in 2014 een nieuw beleidsplan worden opgesteld waarin het ambitieniveau voor de openbare verlichting wordt vastgelegd. Beheerplan De beheersmaatregelen die in 2013 zijn uitgevoerd betreffen; - Schilderprogramma 2013 - Doorvoeren schakeling avond/nacht verlichting - Vervangen schademasten

Schade aan een lichtmast

101

Financiële consequenties De exploitatielasten inzake de openbare verlichting maken onderdeel uit van de begrotingspost voor wegen, straten en pleinen (zie hierboven onder 1. Wegen)

4. Binnenhavens Beleidskader In het bestuursakkoord 2010-2014 is opgenomen dat in deze bestuursperiode het onderzoek naar kansen voor een derde haven wordt afgerond. Op basis van het onderzoek naar de noodzaak heeft de raad in juni 2012 besloten om als volgende stap de ruimtelijke haalbaarheid te onderzoeken inclusief een financiële doorkijk. Dat onderzoek is in 2013 afgerond. Na de verkiezingen worden vervolgstappen over de binnenhavens geagendeerd.

Havenfaciliteiten (elektra, water en afval)

Beheerplan De beheersmaatregelen die in 2013 zijn uitgevoerd betreffen; -

In het kader van reconstructie Biesboschhaven Noord zijn er parkeerplaatsen aangelegd op de westelijke havendam van de Beatrixhaven Aanbrengen van stortsteen (2000 ton) op de havendammen. Baggeren Biesboschhaven en Beatrixhaven Vervangen Stroomkasten inclusief bekabeling havendam. Aanleg havenfaciliteiten Beatrixhaven (water-, electra- en afvalvoorziening)

102

Parkeerplaatsen havendam

Financiële consequenties (in €) Overzicht van de exploitatie inzake binnenhavens: Binnenhavens en waterwegen (221) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2013 637.261 443.946 193.315

Rekening 2013 574.612 404.968 169.644

Stand van de voorziening Onderhoud havens: Stand per 1-1-2013 Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31-12-2013 1.389.517 98.500 501.788 986.229

5. Water(plan) Beleidskader In 2007 heeft de gemeenteraad het Waterplan 2008-2015 vastgesteld. Dit eerste Waterplan van de gemeente Werkendam is gezamenlijk met het waterschap Rivierenland opgesteld. In het plan is een uitvoeringsprogramma voor de planperiode opgenomen. De maatregelen betreffen zowel maatregelen met betrekking tot waterkwantiteit als –kwaliteit. Het waterschap Rivierenland draagt niet alleen financieel bij in de uitvoering van de maatregelen, maar is ook de trekker van een aantal maatregelen. De financiële bijdrage van het waterschap is afhankelijk van het doel van de maatregel. Veel maatregelen worden financieel 50-50 verdeeld. De bijdrage van de gemeente wordt deels gedekt binnen het Gemeentelijk Rioleringsplan 2010-2014. Ook deze bijdrage is afhankelijk van het doel van de maatregel. Met het waterschap Rivierenland zijn we in overleg over het overdragen van watergangen binnen de dorpskernen aan het waterschap Rivierenland. In 2012 is hier een aanvang mee gemaakt en in 2013 is dit verder opgepakt. De benodigde inventarisaties om de consequenties van een en ander in beeld te kunnen brengen, zijn nog niet afgerond. De

103

overname stedelijk water komt voort uit een ambitie van het waterschap en het laatste half jaar hebben zij vrij weinig actie ondernomen. Beheerplan De in 2013 uitgevoerde activiteiten betreffen voornamelijk: · Herberekening waterplanmaatregelen Sleeuwijk; · Voorbereiding aanleg waterberging Beatrixstraat Hank; · Metingen oppervlaktewaterkwaliteit Hank; · Planvorming verbinding watersysteem Nieuwendijk – Westerhei; · Jaarlijks beheer en onderhoud watergangen. Voor de aanleg van de drainage in Sleeuwijk vindt momenteel nog afstemming plaats met het waterschap, waardoor uitvoering in 2013 nog niet gelukt is. De watergang in Nieuwendijk stond voor 2013 op de planning, maar hiervoor moet nog grond aangekocht worden. De waterberging in Hank wordt in het voorjaar van 2014 gerealiseerd. Financiële consequenties (in €) Overzicht van de exploitatie inzake water(plan): Waterkering afwatering landaanwin.(240) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2013 256.544 500 256.044

Rekening 2013 252.127 0 252.127

6. Openbaar groen Beleidskader Het beleid voor het openbaar groen ligt vast in het Groenstructuurplan 2009 (GSP), met een planhorizon tot 2020. Aanvullend geldt het in 2005 vastgesteld kwaliteitsniveau voor de openbare ruimte (in het Kwaliteitsplan beheer openbare ruimte). Beheerplan Bij het GSP is een meerjarig uitvoeringsprogramma en een leidraad beheer opgesteld, die sturend zijn voor investeringen in en voor het beheer en onderhoud van het openbaar groen. De investeringen betreffen enerzijds groot onderhoud en vervanging van het ‘kapitaal’ openbaar groen (zoals renovaties en verjonging van het bomenbestand), anderzijds plannen ter verbetering van de ruimtelijke kwaliteit of de beheerbaarheid van openbaar groen. In 2013 zijn onder meer nieuwe bomen geplant in de Sigmondstraat, als onderdeel van de hoofdgroenstructuur. De in 2013 uitgevoerde activiteiten betreffen voornamelijk: - Renovatie groenvoorziening Singel en omgeving Nieuwendijk - Boomplantdag 2013, Jachtsloot te Hank - Nieuwe aanplant Wiepstelling Werkendam - Vervangen bomen Vlet Werkendam - Renovatie beplanting Hooftlanden - Vervangen bomen Sigmondstraat.

Nieuwe bomen Sigmondstraat

104

Financiële consequenties (in €) Overzicht van de exploitatie inzake openbaar groen: Openbaar groen (560) Begroting 2013 Lasten 2.070.456 Baten 0 Saldo lasten en baten 2.070.456

Rekening 2013 1.634.146 3.266 1.630.880

7. Riolering Beleidskader Eind 2009 heeft de gemeenteraad het Gemeentelijk Rioleringsplan 2010-2014 vastgesteld. In het plan is een uitvoeringsprogramma voor de planperiode opgenomen. Dit betreft zowel onderzoek, onderhoud, vervanging als verbetering. De uitvoering van het GRP is in volle gang, de voortgang wordt jaarlijks gerapporteerd aan de gemeenteraad. In het GRP is aangegeven wat het verloop van de rioolheffing moet zijn om de maatregelen te bekostigen. In 2011 is besloten dat de geprognotiseerde stijging van de heffing in de jaren 2012-2014 niet hoeft te worden doorgezet. Dit is verwerkt in de begroting. De gemeenten Aalburg, Drimmelen, Geertruidenberg, Oosterhout, Werkendam en Woudrichem en de waterschappen Brabantse Delta en Rivierenland werken samen binnen de waterketen en vormen werkeenheid 4 binnen de Samenwerking Water West-Brabant. In het voorjaar van 2012 is een offerte ingediend bij de colleges voor de gezamenlijk uit te voeren projecten inclusief een raming van de te besteden tijd en kosten. Na goedkeuring door de colleges is deze offerte uitgevoerd. Het bestuurlijk trio (bestaande uit bestuurders van Oosterhout, Woudrichem en Brabantse Delta) wordt regelmatig door het managementtrio (bestaande uit managers van Werkendam, Oosterhout en Brabantse Delta) op de hoogte gesteld van de voortgang. In het najaar van 2013 is een offerte ingediend bij de colleges voor de volgende gezamenlijk uit te voeren projecten in de rest van 2013 en 2014, waaronder een businesscase over gezamenlijk gegevensbeheer. De colleges hebben opdracht gegeven om ook deze offerte uit te voeren. Landelijk wordt de voortgang van de samenwerking op het gebied van de waterketen gemonitord door een visitatiecommissie. Deze visitatiecommissie heeft eind 2013 onze samenwerkingseenheid, werkeenheid 4, aangewezen als één van de koplopers binnen Nederland. Beheerplan De in 2013 uitgevoerde activiteiten betreffen voornamelijk: · Renovatie en vervanging riolering Sigmondstraat; · Aanleg IBA’s buitengebied (individuele zuiveringsvoorzieningen afvalwater); · Renovatie van twaalf rioolgemalen; · Opstelling tussenrapportage GRP; · Jaarlijks beheer en onderhoud riolen, gemalen en kolken.

Aanleg IBA buitengebied

105

Financiële consequenties (in €) Overzicht van de exploitatie inzake riolering: Riolering en waterzuivering (722) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2013 2.334.383 45.000 2.289.383

Rekening 2013 2.087.065 318.149 1.768.916

Stand van de reserve Renovatie riolering: Stand per 1-1-2013 Vermeerderingen Verminderingen 1.792.774 630.997

694

Stand per 31-12-2013 2.423.077

8. Gemeentelijke gebouwen Beleidskader Het beleidskader voor de uitvoering van het planmatig (groot) onderhoud is het beheersprogramma gemeentelijke gebouwen. Hierin wordt inzichtelijk gemaakt welke structurele onderhoudswerkzaamheden per accommodatie noodzakelijk zijn, gekoppeld aan de toekomstvisie voor het gebruik van de gebouwen. Beheerplan Jaarlijks worden de gebouwen geïnspecteerd. Deze gegevens worden verwerkt in het gebouw-beheersprogramma. Vervolgens wordt een meerjarenraming van minimaal tien jaar opgesteld. Hieruit volgen de bedragen die nodig zijn om het gebouw te onderhouden. Jaarlijks worden de gemiddeld benodigde bedragen gestort in de onderhoudsvoorziening gemeentelijke gebouwen. Voorts wordt uit dit onderhoudsfonds het voor dat jaar benodigde bedrag per gebouw onttrokken. Dit gebeurt in overleg met de unitmanager, mede om nieuwe ontwikkelingen en beleid af te stemmen op de onderhoudsuitgaven. De jaarlijkse stortingen worden bij begroting vastgesteld. De jaarlijkse onttrekkingen bij collegebesluit op basis van de A-investeringen in het investeringsplan. Op deze wijze worden de gemeentelijke gebouwen op een verantwoorde manier technisch en financieel gezien, in goede staat van onderhoud gehouden.

Gemeentehuis Werkendam

Financiële consequenties (in €) De lasten (en baten) ten behoeve van het dagelijks onderhoud (exploitatie) zijn verwerkt in de respectievelijke programma’s waaronder de betreffende gebouwen vallen.

106

Stand van de voorzieningen gemeentelijke gebouwen (excl. onderwijs): Stand per 1-1-2013 1.196.207

Vermeerderingen 135.839

Verminderingen 201.183

Stand per 31-12-2013 1.130.863

9. Schoolgebouwen Beleidskader Voor de realisatie van nieuwe brede scholen en multifunctionele accommodaties is een integrale aanpak in gang gezet. De gemeenteraad heeft in 2013 ingestemd met het gehele accommodatieprogramma en het nieuwe Integraal Huisvestingsplan 2013-2016. In de komende jaren worden in alle dorpen accommodaties en/of scholen vervangen, waar mogelijk tot multifunctionele accommodaties (brede scholen). Beheerplan Beheer en onderhoud wordt uitgevoerd conform het vastgestelde Integraal Huisvestingsplan.

Basisschool de Peppel, Dussen

Financiële consequenties (in €) Overzicht van de exploitatie inzake huisvesting onderwijs: Openbaar basisonderwijs (421) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2013 238.277 35.137 203.140

Rekening 2013 202.418 8.264 194.154

Bijzonder basisonderwijs (423) Lasten Baten Saldo lasten en baten Bijz. speciaal onderwijs (433) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2013 1.193.349 206.069 987.280 Begroting 2013 62.322 0 62.322

Rekening 2013 940.441 21.560 918.881 Rekening 2013 60.430 0 60.430

107

Bijzonder voortgezet onderwijs (443) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2013 523.884 1.037 522.847

Rekening 2013 474.697 816 473.881

Totaal onderwijshuisvesting Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2013 2.017.832 242.243 1.775.589

Rekening 2013 1.677.986 30.640 1.647.346

Stand van de reserve huisvesting M.F.A.’s (v.h. huisvesting onderwijs): Stand per 1-1-2013 3.878.296

Vermeerderingen 1.624.000

Verminderingen 1.328.376

Stand per 31-12-2013 4.173.920

Stand van de voorziening Onderhoud schoolgebouwen: Stand per 1-1-2013 1.190.591

10.



Stand per 31-12-2013 1.303.421

Begraafplaatsen

Beleidskader Het beleid voor de algemene begraafplaatsen ligt vast in de Nota begraafplaatsen uit 1998. Daarnaast is de zorg voor voldoende grafruimte onderdeel van het beleidskader. Beheerplan In enkele uitwerkingen van de Nota in notities, is beleid nader geformuleerd voor onder andere het onderhoud van graven en voor beheer en inrichting van de begraafplaatsen zelf (2005). Vanuit de zorgplicht voor voldoende grafruimte is de begraafplaats in Sleeuwijk uitgebreid. Financiële consequenties (in €) Overzicht van de exploitatie inzake begraafplaatsen (lijkbezorging): Lijkbezorging (724) Lasten Baten Saldo lasten en baten

Begroting 2013 458.691 8.452 450.239

Rekening 2013 403.344 367.836 35.508

Stand van de reserve Onderhoud graven: Stand per 1-1-2013 1.035.023



Stand per 31-12-2013 1.472.179

Stand van de voorziening Onderhoud begraafplaats ‘t Laantje: Stand per 1-1-2013 366.021

Vermeerderingen


Stand per 31-12-2013 0

Gezien het karakter (onderhoud) van de voorziening ‘Onderhoud begraafplaats ’t Laantje’ is deze per 31 december 2013 opgeheven en is het saldo is toegevoegd aan de reserve ‘Onderhoud graven’.

108

Paragraaf Financiering Inleiding De financieringsparagraaf is bedoeld om inzicht te geven in de ontwikkelingen rond de meerjarige gemeentelijke financiering en het beleid dat hierop door de gemeente wordt gevoerd. Tevens is deze paragraaf bedoeld om de risico’s die daarbij worden gelopen in beeld te brengen en aan te geven hoe getracht wordt om deze risico’s te beheersen.

1. Beleid Het Treasurybeleid van de gemeente Werkendam is gericht op de ondersteuning van de publieke taak van de gemeente en heeft een risicomijdend en voorzichtig karakter. Uitgangspunt is financiering tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden, het te allen tijde zorgen voor voldoende liquide middelen, waarbij een tijdelijk overschot tegen een zo hoog mogelijk rendement wordt belegd, en het daarbij afdekken van met name rente en kredietrisico’s. Uitgangspunten hierbij zijn de hieronder genoemde beleidskaders.

1 2 3 4

Beleidskader Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) (2001) Treasurystatuut (2013) Nota activerings-, reserve- en voorzieningenbeleid (2010) Handboek Treasury 2013

Datum evaluatie n.v.t. n.v.t. 2014 n.v.t.

Ontwikkelingen in 2013 Interne ontwikkelingen In 2013 is het Treasurystatuut geactualiseerd, dat een nadere uitwerking vindt in het Handboek Treasury. Hierin zijn o.a. beleidsregels opgenomen over het uitzetten en opnemen van gelden en bepalingen over de interne controle en administratieve organisatie aangaande Treasury. Als gevolg van de actualisatie van het Treasurystatuut en Treasuryhandboek is er in 2013 een begin gemaakt met een verdere implementatie van het Treasurybeleid in de organisatie. Dit zal in 2014 worden voortgezet. Externe ontwikkelingen Na aanvaarding door de Tweede kamer van de Wet HOF (Houdbare Overheidsfinanciën) en Schatkistbankieren heeft ook de Eerste kamer in december 2013 ingestemd met beide wetsvoorstellen. Met de invoering van de Wet Hof beoogt het kabinet bij te dragen aan het voldoen aan de EMU norm (maximaal 3% van het BBP als begrotingstekort) en aan de EMU schuldquote (een staatsschuld van maximaal 60% van het BBP). De wet bepaalt dat rijk en decentrale overheden (provincies, gemeenten, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen) een gelijkwaardige inspanning gaan leveren om het tekort binnen de Europese afspraken te brengen en te houden. Het Nederlandse begrotingstekort is voor 2013 geraamd op € 16,7 miljard, hiervan is € 13,5 mld van de rijksoverheid; het resterende bedrag van € 3,2 mld komt van de decentrale overheden. Het maximumtekort van alle decentrale overheden samen is bepaald op 0,5% van het BBP wat voor 2013 neerkomt op ongeveer € 3 mld.

109

Een effect dat hier zou kunnen ontstaan is dat er bij een grote investering en de hieruit voortvloeiende uitgave (kasstroom) een individuele gemeente in een bepaald jaar een tekort veroorzaakt in het totale tekort van de decentrale overheden. Met als mogelijk gevolg dat er terughoudendheid gaat ontstaan ten aanzien van het plegen van investeringen. In hoeverre dit werkelijkheid wordt zal de praktijk duidelijk maken. Afstemming van investeringen zowel in tijd als geld zal als gevolg van deze wet steeds belangrijker worden. Hierbij kan nog opgemerkt worden dat berekening van het begrotingstekort van gemeenten plaatst vindt op basis van het kasstelsel terwijl gemeenten het lasten baten stelsel toepassen. De invoering van het Schatkistbankieren heeft tot doel te bewerkstelligen dat de Nederlandse staat minder geld hoeft te lenen op de kapitaalmarkt als gevolg waarvan de staatsschuld zal dalen. Dit wordt gerealiseerd door decentrale overheden te verplichten hun overtollige liquide middelen te stallen op een rekening courant bij het Ministerie van Financiën. Gevolg is dat de decentrale overheden de mogelijkheid wordt ontnomen hun overtollige middelen bij banken uit te zetten en te kunnen onderhandelen over de voorwaarden. Weliswaar zal over de tegoeden die in de rekeningcourant bij Financiën worden aangehouden een rentevergoeding plaatsvinden. Deze zal lager zijn dan de rentevergoeding die bij de BNG wordt verkregen. De invoering van het Schatkistbankieren heeft voor de gemeente Werkendam geen directe gevolgen. Gezien de financiële positie van de gemeente worden er geen grote tegoeden aangehouden waardoor er geen grote gevolgen zijn als gevolg van de lagere rentevergoeding van Financiën. Indirect zijn er wel gevolgen voor de gemeente en dan in de rol als aandeelhouder van BNG. Als gevolg van verplicht schatkistbankieren verliest de BNG creditsaldi. Mogelijk dat dit tot gevolg kan hebben dat winstmarges onder druk komen te staan en daarmee dan ook de dividenduitkering aan de gemeente.

2. Risicoprofiel Het risicoprofiel bestaat uit de volgende onderdelen. De renterisico’s op de vlottende en vaste schuld, kredietrisico op de uitgezette middelen, koersrisico, liquiditeitsrisico, debiteurenrisico en valutarisico. Hierna worden de genoemde risico’s apart toegelicht. Renterisico’s Renterisico’s kunnen worden onderscheiden in:  het renterisico van de vlottende schuld (de kasgeldlimiet) en  het renterisico van de vaste schuld (de renterisiconorm). Kasgeldlimiet + tabel De kasgeldlimiet is het maximumbedrag waarvoor kortlopende financieringsmiddelen (looptijd < 1 jaar) aangetrokken mogen worden. De kasgeldlimiet stelt daarmee een grens aan het te lopen renterisico op de korte schuld. Als de kasgeldlimiet overschreden wordt moet worden overgegaan tot omzetting naar langlopende schulden (looptijd > 1 jaar). De kasgeldlimiet wordt jaarlijks vastgesteld en heeft een omvang van 8,5% van het begrotingstotaal aan lasten. Voor Werkendam is dat een bedrag van € 4,4 mln. Dit betekent dat de gemeente Werkendam tot een bedrag van € 4,4 mln met kort geld mag financieren. Zoals uit onderstaande tabel blijkt is in 2013 de kasgeldlimiet overschreden. Dit heeft als oorzaak dat er rekening was gehouden met ontvangst van gelden als gevolg van overdracht van gronden aan het Regionaal Ontwikkelingsbedrijf. Deze overdracht wordt nu pas gerealiseerd in 2014 met als gevolg dat er langer en meer kasgeld nodig was. De overschrijding van de kasgeldlimiet is gemeld aan de Provincie en in vervolg hierop zal in 2014 de kortlopende schuld worden afgebouwd middels consolidatie van korte naar lange schuld.

110

Toetsing kasgeldlimiet 2013 31-12-2013 x € 1.000 52.800

Omvang begroting 1-1-2013 toegestane kasgeldlimiet in % van de grondslag in bedrag

8,50% 4.488

Toets kasgeldlimiet 2013 totaal gem. netto vlottende schuld 2013 toegestane kasgeldlimiet

13.951 4.488

Ruimte + / overschrijding -

-9.463

Renterisiconorm Een renterisico kan worden omschreven als het bedrag aan leningen dat in een bepaald jaar aan renteaanpassing onderhevig is. Met de renterisiconorm wordt de omvang van dit risico jaarlijks beperkt door per jaar de omvang van de toegestane herfinanciering en/of renteherziening te beperken tot maximaal 20% van de totale vaste schuld per 1-1 van het lopende jaar (looptijd > 1 jaar). Voor 2013 bedroeg de renterisiconorm voor de gemeente Werkendam geraamd € 10,5 mln. In 2013 is geen sprake geweest van herfinanciering en/of renteherzieningen. Zoals uit onderstaande tabel blijkt is de renterisiconorm niet overschreden. Toetsing renterisiconorm 31-12-2013 x € 1.000 Renteherzieningen Verplichte aflossingen Renterisico op vaste schuld

0 0 0

Renterisiconorm Begrotingsomvang vastgestelde percentage bij ministeriele regeling Renterisiconorm Toetsing renterisiconorm Ruimte + / overschrijding -

52.800 20% 10.560 10.560

Kredietrisico Kredietrisico’s hebben betrekking op leningen, beleggingen, gemeentegaranties en waarborgsommen. Conform de uitgangspunten van het Treasurystatuut worden de kredietrisico’s op uitzettingen beperkt door deze te doen bij financiële instellingen waarvan de rating boven de wettelijke ondergrens ligt zoals vastgesteld in de Wet Fido. In onderstaand overzicht zijn leningen opgenomen die door derden zijn aangegaan en waarvoor de gemeente zich direct garant heeft gesteld voor betaling van rente en aflossing. Voorwaarde voor deze garantstelling is dat partijen voor een garantie niet terecht kunnen bij een waarborgfonds en dat de lening moet zijn aangegaan ter financiering van activiteiten die passen binnen de doelstellingen zoals opgenomen in programmabegroting en het collegeprogramma. Leningen verstrekt onder garantie van waarborgfondsen (WSW) voor onder andere sociale woningbouw en gezondheidszorg vallen hier niet onder. Eerst wanneer de waarborgfondsen

111

niet meer aan hun verplichtingen kunnen voldoen worden de gemeenten aangesproken. De gemeente Werkendam heeft hier een zogenaamde achtervangfunctie in. De gegarandeerde geldleningen betreffen de onderstaande categorieën met daarachter vermeld het percentage borgstelling: Garanties verstrekt (x € 1.000)

% borgstelling

Woningbouwcorporaties * Woningbouwcorporaties * Sportverenigingen Bouw bejaardentehuis Goezate Regionaal bedrijventerreinen (ROB) Stichting WSG St. Gereformeerde Bouwcoop Totaal

100 50 100 100 100 50 50

Hoofdsom per 1-1-2013 6.543 75.783 23 3.387 0 533 1.700 87.969

Hoofdsom per 31-12-2013 5.937 76.248 21 0 7.200 533 1.700 91.639

*ten aanzien van de 50% en 100% borgstellingen kan worden opgemerkt dat deze leningen voor een bedrag van € 48,9 mln zijn gewaarborgd in 2012 en voor een bedrag van € 52,4 mln in 2013 Beleggingen Dit zijn beleggingen als gevolg van deelnemingen in de vorm van aandelen. Voor 2013 betreft dit deelnemingen in de onderstaande partijen. Beleggingen

Aantal aandelen

Boekwaarde 1-1-2013 (in € x 1000)

Boekwaarde 31-12-2013 (in € x 1000)

Dividend 2013 (in €)

Brabant Water BNG Monumentenfonds Brabant ROB Overigen Totaal

38.279 9.828

118 25 0 59 132 333

118 25 50 1.859 2 2.054

14.644 0 0

48.107

14.644

Koersrisico Koersrisico’s op uitzettingen zijn nihil aangezien uitsluitend gebruik wordt gemaakt van vastrentende waarden of producten waarbij aan het eind van de looptijd de hoofdsom is gegarandeerd. In 2013 zijn er geen uitzettingen geweest van de gemeente Werkendam. Deze risico’s zijn dan ook niet van toepassing geweest in 2013. Liquiditeitsrisico Een belangrijk instrument voor de uitvoering van het treasurybeleid voor wat betreft beheersing van de liquiditeitenrisico’s, is de beschikbaarheid van een betrouwbare meerjaren liquiditeitenplanning. Van groot belang hierin is de informatievoorziening over de kasstromen van de uitvoering van grote projecten en grondexploitaties. Intensieve samenwerking tussen projectleiders van de vakafdelingen en de treasury is hierin een voortdurend aandachtspunt. In 2013 is een eerste begin gemaakt om de liquiditeitenrisico’s verder in beeld te brengen. Dit is gebeurd door tussentijdse liquiditeitenplanningen te maken. In 2014 zal dit verder worden opgepakt en uitgebreid. Debiteurenrisico Een deel van dit risico heeft betrekking op de onder kredietrisico’s beschreven risico’s. Tevens kan het debiteurenrisico spelen bij te ontvangen gelden. Voorbeelden hiervan zijn de haven en Loket Altena. Beheersing en monitoring van deze risico’s maakt ook onderdeel uit van de paragraaf weerstandsvermogen.

112

Valutarisico Dit is niet van toepassing aangezien er alleen transacties in euro’s plaatsvinden.

3. Gemeentefinanciering Financieringspositie De financieringspositie geeft de financieringsbehoefte van de gemeente aan. Door de som van de boekwaarde van activa en het onderhanden werk te verminderen met de aangewende financieringsmiddelen in het eigen vermogen (reserves) en vreemd vermogen (opgenomen leningen en voorzieningen) wordt deze financieringsbehoefte bepaald. In de primaire begroting van 2013 is uitgegaan van een financieringstekort van € 8,5 mln. Het werkelijke tekort bedraagt € 13,5 mln. De oorzaak van de toename van het financieringstekort is het gevolg van een sterkere toename van de vaste activa als gevolg van investeringen en een naar verhouding lagere toename van de aanwezige financieringsmiddelen. Hier is ook voor een deel een relatie met hetgeen onder hoofdstuk 2 (kasgeldlimiet) is beschreven. In onderstaande tabel is e.e.a. weergegeven. Financieringspositie Vaste activa Totaal vaste activa (a)

Begroot 2013 75.489 75.489

Werkelijk 2013 82.207 82.207

Financieringsmiddelen Reserves en voorzieningen Langlopende leningen Reserve grondexploitatie Totaal financieringsmiddelen (b)

41.077 24.362 1.453 66.892

46.146 21.707 500 68.353

Financieringspositie (b-a)

-8.597

-13.854

Financiering (opgenomen geld o/g) In het volgende overzicht zijn de aangegane leningen opgenomen, alsmede de invloed van deze leningen op de gemiddelde rente van alle leningen. Overzicht aangegane (BNG) leningen door de gemeente per 31-12-2013 ( x € 1.000,-) Instellingen Algemene dienst gemeente Woningcorporaties

Percentage

Restsom per 1-1-2013

Restsom per 31-12-2013

Gem. rente

60 40

15.300 9.062

13.142 8.565

3,83% 4,53%

24.362

21.707

Totaal

Uitzettingen (u/g) De gemeente heeft uitsluitend uit hoofde van de publieke taak een beperkt aantal leningen verstrekt. In 2013 gaat het om de in onderstaande tabel opgenomen leningen.

113

Risicogroep (x € 1.000) Woningbouwvereniging Cultureel Centrum Sleeuwijk Stichting Xinix Tennisvereniging de Ooivaars Dussense boys Kinderboerderij SVN startersleningen Afkoopsom NHG Totaal

Schuld per 1-1-2013 9.289 175 56 22 22 1 250 364 10.179

Schuld per 31-12-2013 8.601 162 56 18 19 1 250 319 9.426

Rente div 7,5% 3,8% 3,6% 4% 4% 4% 4%

Rentevisie In 2013 de rente op de gelden kapitaalmarkt historisch laag geweest. Dit heeft ook invloed gehad op de rentebetalingen en ontvangsten voor de gemeente Werkendam. De raad van bestuur van de Europese centrale bank (ECB) beslist maandelijks over de hoogte van de rentetarieven en probeert op deze manier het economisch beleid te beïnvloeden. Op dit moment is er voor de basisrente (bankpercentages worden hier weer vanaf geleid) sprake van een zogenaamd bijna nul beleid door de ECB. Gezien de verwachting van de marktexperts, waarbij wordt uitgegaan van stabilisering van de huidige situatie met een pril economische herstel, is de verwachting dat de ECB dit beleid voorlopig zal handhaven. Relatiebeheer/kasbeheer De doelstelling van het kasbeheer is het zoveel mogelijk beperken van de dagelijkse kasoverschotten c.q. kastekorten met inachtneming van het minimaliseren van de rentekosten en het maximaliseren van de rentebaten van de saldi op de diverse gemeentelijke rekeningen. Los van het verplichte bankieren bij de schatkist sinds december 2013, heeft het betalingsverkeer in 2013 verder zo veel mogelijk plaatsgevonden via de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Dit gebeurt op basis van de Financieringsovereenkomst voor een kredieten depotarrangement en elektronisch betalingsverkeer. Op basis hiervan kan er door de gemeente Werkendam worden beschikt over een direct opneembaar krediet tot een bedrag van € 3,7 mln via de rekening courant. Het percentage dat voor roodstand wordt berekend bedraagt het Euribor tarief + een opslag van 0,25%. Per 31-12-2013 bedroeg dit tarief 0,45%. De bij de BNG aangehouden rekeningen voor belastingen en sociale zaken worden voor de bepaling van het totaal saldo automatisch vereffend. Naast het betalingsverkeer via de BNG vindt er nog beperkt betalingsverkeer plaats via de lokale Rabobank.

114

Paragraaf Bedrijfsvoering A. Samenwerking Samenwerking West-Brabant In juli 2013 is besloten over de Redesign van RWB, een herontwerp van deze Gemeenschappelijke Regeling. De Redesign houdt onder meer in het duidelijker beleggen van taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden en een keuze voor andere werkwijzen om daarmee tot een slagvaardiger en effectievere organisatie te komen. Er is hiervoor een plan van aanpak gemaakt. Uitvoering is eind 2013 gestart en loopt door in 2014. Dit houdt in dat bepaalde uitvoeringstaken worden af gestoten en dat er een andere overlegstructuur wordt ingesteld. Met betrekking tot de Strategische Agenda West-Brabant is een uitvoeringsprogramma voor 2014 opgesteld. Lopende bestuursopdrachten voor de diverse beleidsterreinen hebben verder uitvoering gekregen onder regie van de diverse Bestuurscommissies, met bestuurlijke deelnemers en ambtelijke ondersteuning. Op algemeen bestuurlijk niveau is meegewerkt aan het project Krachtig bestuur in Brabant. Samenwerking Land van Heusden en Altena Voor de stand van zaken t.a.v. de intergemeentelijke samenwerking met de gemeenten Woudrichem en Aalburg in het algemeen wordt verwezen naar programma 1 Bestuur. Bestuursopdracht P&O AWW In 2013 is centraal een jaarplan P&O AWW opgesteld en uitgevoerd. Deze planning is grotendeels gerealiseerd. Uitgangspunt is dat de resterende op te leveren producten en diensten volgen in 2014. Reden van de vertraging is de discussie over hoe het vervolg is met deze samenwerking. In de zomer 2013 is de bestuursopdracht P&O geëvalueerd ten behoeve van het proces naar de stip. B. Personeel en Organisatie Gesprekkencyclus In 2013 is een evaluatieonderzoek gedaan naar de huidige manier van gesprekken voeren (functionerings- en beoordelingsgesprekken). Ook is een plan voor optimalisering en modernisering van deze cyclus opgesteld. De optimalisatie en ontwikkeling naar performancemanagement vindt plaats in 2014-2015. APK voor regelingen en beleid In 2013 is een advies opgesteld dat een meerjarenplanning geeft voor het actualiseren en waar mogelijk synchroniseren van P&O beleid in de AWW gemeenten. Collectieve Arbeidsovereenkomst In 2013 is beleid ontwikkeld en geïmplementeerd over het Individueel Loopbaan Budget (ILB, de aanstelling in algemene dienst (AIAD) en de flexibilisering van de werktijden. Op basis van wijzigingen in de CAR UWO is een nieuw Sociaal Statuut opgesteld voor Werkendam. Ombuigingen en organisatiewijzigingen Er is een bijdrage geleverd aan de bezuinigingsoperaties in 2013 en de inrichting van het nieuwe taakveld Informatiemanagement door P&O. Dit heeft geleid tot enkele van werk naar werk trajecten (begeleiding boventalligen). In 2013 is ook een bijdrage geleverd aan het ontwikkelen van het Klant Contact Center (KCC) en het organisatieplan rondom de transities in het sociale domein.

115

Verzuim in eigen regie! In 2012 is een nieuw contract met een arbodienst gesloten waar de drie AWW gemeenten bij zijn aangesloten. In Werkendam heeft dit tot lagere kosten geleid en ook is door een andere manier van verzuim managen (meer in eigen regie), het verzuimpercentage gedaald. Voor 2013 wordt nog meer ingezet op preventie en vitaliteit. Voor 2014 is het contract met een jaar verlengd met de mogelijkheid om het op te zeggen indien de dienstverlening van de arbodienst te wensen overlaat. Strategische Personeelsplanning (SPP) In 2013 is het plan van aanpak rond SPP uitgevoerd. Er heeft met het management een schouw plaatsgevonden, waarbij centraal stond welke ontwikkelingen we in de (nabije) toekomst verwachten en hoe we hiervoor het personeelsbestand strategisch kunnen plannen. In 2014 wordt SPP ingezet bij twee belangrijke ontwikkelingen: inrichting KCC en transities in het sociale domein. Werkkostenregeling (WKR) In de drie gemeenten is geïnventariseerd of een vroegtijdige overstap naar de werkkostenregeling voordeel oplevert. In Werkendam is afgezien van overstap naar de WKR in 2013. Met ingang van 1-1-2015 is de overstap vooralsnog verplicht. Medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) – werkgroep HRM In 2013 is het actieplan van de werkgroep HRM opgeleverd die verbetermaatregelen op het gebied van beloning, werkdruk, loopbaanmogelijkheden, gezondheid en senioren heeft geformuleerd. Deze zijn deels in 2013 uitgevoerd en krijgen vervolg in 2014. Personeels- en Salaris Administratie (PSA) Met ingang van 1 januari 2012 is de salarisadministratie uitbesteed aan Driessen en zijn we gaan werken met een nieuwe personeelsinformatiesysteem: AFAS. 2012 stond in het teken van inrichting en 2013 stond in het teken van starten met de digitalisering en automatisering van de workflows. Er is overgegaan naar digitale loonstroken (97% van het (oud) personeel) en alle declaraties verlopen nagenoeg digitaal. Eind december 2013 is besloten het contract met Driessen voor een jaar te verlengen en voor de verdere professionalisering en automatisering van workflows over te gaan naar Insite. Het systeem AFAS/Insite biedt alle mogelijkheden voor een modern en eigentijds digitaal informatiesysteem en dit wordt in 2014 fasegewijs verder ingericht (en zal gaandeweg meer efficiëntie en schaalvoordeel opleveren). Inrichting en professionalisering P&O AWW: Front- en Back Office Voor een meer efficiënte en minder kwetsbare bezetting van de afdeling, is per 1 oktober 2012 een Front en Back Office (FO en BO) ingericht. In 2013 heeft deze inrichting zich verder geprofessionaliseerd. De FO is belast met alle ondersteunende en administratieve taken en vormt het eerste aanspreekpunt voor interne en externe klanten. De BO is door deze inrichting meer vrijgespeeld voor advies- en beleidswerk om zo door te ontwikkelen en bij te dragen aan de tactisch/strategische ontwikkeling van de organisatie op Personeels- en Organisatiegebied. Vertrouwenspersonen ongewenste omgangsvormen In 2013 zijn twee nieuwe vertrouwenspersonen aangetrokken. In totaal zijn er daarmee, verspreid over de organisatie drie vertrouwenspersonen. In 2014 geven zijn informatie en voorlichting over voorkomende ongewenste omgangsvormen. Project Integraal Management en Leiderschap In 2013 is een bijdrage geleverd aan bovenstaand project in de vorm van onder meer de begeleiding van twee managementtweedaagsen.

116

C. Financiën / Planning en Control Regulier De reguliere activiteiten stonden met name in het teken van de uitvoering van de planningen controlcyclus. In dat kader zijn de daaronder vallende documenten opgesteld. De Jaarrekening 2012 is op tijd en met een goed lopend proces tot stand gekomen en er is een goedkeurende controleverklaring van de accountant ontvangen. In 2013 is de Begroting 2014 inclusief de Meerjarenbegroting 2015-2017 opgesteld. Zowel de Jaarrekening 2012 als de Begroting 2014 hebben een verdere kwaliteitsslag ondergaan, die door de Raad als zodanig ook (h)erkend is. Bezuinigingen Door met name de negatieve ontwikkeling van de uitkering uit het gemeentefonds werd de financiële situatie van de gemeente verder negatief beïnvloed en bleek het niet mogelijk de Begroting 2014 sluitend te krijgen zonder de inzet van verdere bezuinigingen. De Begroting 2014 inclusief de voorgestelde bezuinigingsmaatregelen is met algemene stemmen door de Raad aanvaard. Risicomanagement Risico-inventarisatie en de vertaling daarvan in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing maakt deel uit van de reguliere planningen controlcyclus en is inmiddels goed in de organisatie verankerd. In 2013 zijn de mogelijke risico’s op twee momenten geïnventariseerd. De uitkomsten zijn vertaald in de paragraaf Weerstandsvermogen in de Jaarrekening 2012 en in de Begroting 2014. In 2013 is ook het frauderisicomanagement verder vormgegeven (zie ook de paragraaf Weerstandsvermogen). D. Juridische zaken en kwaliteitszorg Bezwaarschriften In 2013 zijn er 60 bezwaarschriften tegen gemeentelijke besluiten ontvangen. Dat is een lichte afname ten opzichte van het voorgaande jaar, toen er 65 bezwaarschriften zijn ontvangen. In 2013 is de Verordening behandeling bezwaarschriften gewijzigd. In Kamer III (personele zaken) zit niet langer een afgevaardigde van FNV/CNV, maar neemt nu aan de zittingen een lid deel, welke op voordracht van de Ondernemingsraad is benoemd. Juridische kwaliteitszorg In 2013 zijn de laatste verbeteracties uit het plan van aanpak 2011-2013 uitgevoerd, ten aanzien van de 14 meest cruciale werkprocessen. Eind 2013 is voor de periode 2014-2016 een aanvalsplan opgesteld. Doel hiervan is om te komen tot optimalisatie van de betreffende 14 werkprocessen en de daarbinnen aangeboden handreikingen, zoals checklists e.d. Overige juridische zaken Vanuit juridische zaken is een belangrijke bijdrage geleverd aan de volgende projecten: · KCC – servicenormen · Zaakgericht werken · Evenementenbeleid · Standplaatsenbeleid · ’t Uivernest

117

E. Informatiemanagement Op 1 november 2013 is het taakveld Informatiemanagement van start gegaan. Onder Informatiemanagement valt DIV en Functioneel beheer. Per 1 november 2013 is er tevens een Coördinator Informatiemanagement aangesteld. In 2013 is het Cloud project overgedragen aan het taakveld Informatiemanagement. Informatiemanagement richt zich op de ondersteuning en het beheer van Digitaal Zaakgericht Werken, het beheer van de Cloud omgeving (Centric) en de overige informatievoorziening van Werkendam. F. (Elektronische) dienstverlening Het Programma Elektronische Dienstverlening heeft in 2013 een realisatieplan en planning opgeleverd. De Elektronische Dienstverlening bestaat voornamelijk uit het verbeteren van de website, het aanbieden van E-diensten aan burgers en bedrijven, het gebruik maken van bronregistraties van derden, en het in gebruik nemen van www.mijnwerkendam.nl. In 2013 is het programma E-dienstverlening beëindigd en zijn de taken overgedragen aan de Unit Bestuurs- en managementondersteuning (BMO). Het taakveld Informatiemanagement draagt zorg voor de technische oplevering van alle producten. G. Facilitaire ondersteuning Het gemeentehuis is ondertussen ruimt 10 jaar in gebruik. Het valt op dat op facilitair gebied veel zaken aan vervanging toe zijn. In 2013 zijn op facilitair gebied de volgende projecten opgestart: · Printers (verwachting dat in zomer 2014 nieuwe printers geplaatst worden) · Vervanging maatwerkmeubilair 0.1 en 0.2 · Vervanging vloerbedekking (naar verwachting zomer 2014 nieuwe vloerbedekking). · Schoonmaken gemeentehuis, havenkantoor en werkplaats gebeurt met ingang van 1 maart 2014 overdag door medewerkers van WAVA !GO · Voorbereiding vervanging geluidsapparatuur in raadzaal. Naar verwachting zal de vervanging/vernieuwing voor eind 2014 gerealiseerd zijn. · Twee nieuwe koffiemachines H. Communicatie In 2013 is de communicatiestrategie 2013-2018 vastgesteld. Transparantie, optimale dienstverlening en burgerparticipatie zijn de kernbegrippen van de nota. De uitwerking van de nota in de zin van communicatieworkshops en schrijftrainingen vinden plaats in de eerste helft van 2014. In 2013 is stevig ingestoken op het uitbreiden van de digitale informatiekanalen naast het behouden van de reguliere communicatiemiddelen. Facebook, Twitter en in beperkte mate LinkedIn zijn ingezet om zoveel mogelijk inwoners te bereiken. De wijkmarkten zijn samen met vele sportverenigingen in de 5 lokale sporthallen georganiseerd. Met deze insteek werden veel inwoners en het verenigingsleven betrokken. I. Inkoop en aanbesteding In 2013 is de Aanbestedingswet van kracht geworden. Tijdens de uitrol van het in 2012 vastgesteld inkoopbeleid en -protocol is reeds aandacht geschonken aan de mogelijke consequenties van de Aanbestedingswet voor het beleid en het protocol. Een deel van de

118

activiteiten van inkoop is gericht op het aanpassen van beleid en protocol aan deze wet. De nadruk ligt daarbij op het protocol, wat in de toekomst handboek gaat heten. Daarnaast hebben er diverse inkoopactiviteiten plaatsgevonden die vermeld stonden op het werkplan 2013. J. Organisatiestructuur Met de invoering van digitaal en zaakgericht werken en de migratie van de ICT in de Cloud, was het nodig een organisatorische aanpassing te doen voor deze taakvelden. In 2013 is deze aanpassing voorbereid. Met ingang van 1 januari 2014 is het taakveld Informatiemanagement van start gegaan binnen de unit Middelen, waar de medewerkers van DIV (Documentaire Informatie Voorziening) zijn ondergebracht, diverse functioneel beheerders (m.b.t. applicaties) en werkplekbeheer. In 2012 heeft de gemeenteraad het college een taakstelling op personeel en organisatie opgelegd en er lag al een opdracht tot bezuinigen. Om dit te realiseren heeft er in 2013 een proces plaatsgevonden waarin de werkprocessen zijn geanalyseerd, er gekeken is naar bestaande vacatureruimte, de inhuur van externen is beperkt en er is gekeken naar onze (hoofd)taken. Dit heeft uiteindelijk geleid tot de beslissing om de taken van de: secretarieel medewerker beleidsontwikkeling (unit Samenleving), de medewerker financieel advies en control en beleidsmedewerker financieel advies en control (unit Middelen) te laten vervallen. De betreffende medewerkers zijn boventallig geworden.

K. Inhuur derden Er is sprake van diverse soorten inhuur. Een onderscheid kan gemaakt worden naar inhuur ten laste van een specifiek project of krediet en alle overige inhuur. Voor inhuur die ten laste gebracht wordt van een project of krediet is budgettaire dekking binnen de begroting voorzien. Daarnaast is in de regel ook sprake van noodzakelijke inhuur in verband met ziekte, aanwezige vacatures, tijdelijk benodigde expertise en tijdelijke piekbelasting. Deze overige vorm van inhuur wordt ten laste gebracht van de budgettaire ruimte die lopende het jaar ontstaat is door “toevallige” vacatures. Vanwege budgettaire redenen is voor deze systematiek gekozen: deze werkwijze maakt het niet noodzakelijk om op voorhand budget te ramen voor dit soort inhuur. Deze systematiek van inhuur ten laste van het vacaturebudget impliceert dat er geen separaat budget in de begroting benodigd is, maar het is wel een ongewisse factor. Op voorhand is namelijk niet bekend welke vacatures gaan ontstaan (en dat is de voeding van het vacaturebudget), en op voorhand is ook niet bekend wat er aan inhuur benodigd is. Ook om die reden wordt getracht om deze vorm van inhuur zo beperkt mogelijk te houden, ook al omdat inhuur in beduidende mate duurder is dan de inzet van regulier personeel. Maar ongewis blijft het en dat geldt dus ook voor het resultaat op deze vorm van inhuur. Voor wat betreft deze inhuur was dit jaar sprake van een aantal bijzondere omstandigheden. Een belangrijke daarbij was dat bij de invulling van het nieuwe taakveld Informatiemanagement sprake was van een aantal vacatures. In verband met de noodzakelijke continuïteit van de bedrijfsvoering is in deze vacatures tijdelijk voorzien door capaciteit in te huren. Dit is beperkt tot het strikt noodzakelijke, maar ook hier vergde dat meer budget dan in de budgettaire ruimte van de vacatures aanwezig. Voorts was sprake van een aantal (Europese) aanbestedingen waarbij vanwege benodigde expertise is ingehuurd. De belangrijkste daarbij was de aanbesteding van een nieuwe telefooncentrale die ook dienstig is aan het KCC: een complexe materie met veel belanghebbenden en dito

119

wensen. En tenslotte was ook dit jaar sprake van niet te voorkomen overwerk en ook dat wordt ten laste van het vacaturebudget gebracht. Er was derhalve enerzijds sprake van onvoorziene omstandigheden, waarbij anderzijds valt te constateren dat er in deze tijden slechts in beperkte mate sprake is van ambtelijke uitstroom en dus ook van beperkte vacatureruimte en -budget. Deze combinatie van factoren heeft er toe geleid dat het vacaturebudget is overschreden met een bedrag van € 346.000. In absolute zin een groot bedrag, maar in relatie tot de totale loonsom valt dat te nuanceren. Samengevat is de opbouw van de overschrijding als volgt:

Noodzakelijk inhuur ten gevolge van ontstane vacatures Specifieke expertise Overwerk (onder meer gladheidsbestrijding en consignatie)

€ 214.000 € 51.000 € 81.000

Totaal

€ 346.000

L. Uitbesteding belastingtaken inclusief BAG aan SVHW Als gevolg van het in de Cloud gaan in 2013 was besloten het overdragen van de BAG (Basis Administratie Gebouwen) pas na de cloud gang te laten plaatsvinden. Het in de Cloud gaan duurde langer dan verwacht maar nu voert de SVHW vanaf 14 maart 2014 ook de BAG werkzaamheden uit. Daarmee kan het project “Uitbesteding belastingen aan SVHW” worden afgesloten. M. Wet normering topinkomens (WNT) Op 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) in werking getreden. Deze wet regelt de openbaarmaking van topinkomens in de publieke en semipublieke sector en stelt maxima aan de hoogte van de bezoldiging van topfunctionarissen en aan ontslagvergoedingen voor topfunctionarissen. De WNT kent een maximale bezoldigingsnorm voor een topfunctionaris. Indien de maximale bezoldigingsnorm wordt overschreden is sprake van een onverschuldigde betaling die teruggevorderd moet worden. De maximale bezoldigingsnorm voor een topfunctionaris is voor 2013 vastgesteld op € 228.5991. Daarnaast verbiedt de WNT om topfunctionarissen ontslagvergoedingen te verstrekken die meer bedragen dan € 75.000, dan wel één jaarsalaris als dit lager is dan € 75.000. Ook afspraken dat de gemeente de bezoldiging of delen van de ontslagvergoeding doorbetaalt na de datum waarop de topfunctionaris ophoudt met werken zijn nietig. Conform de WNT moeten vanaf verslagjaar 2013 een aantal gegevens in het financieel jaarverslag openbaar worden gemaakt. Het gaat dan om gegevens met betrekking tot de aangewezen topfunctionarissen, ongeacht of deze de maximale normen overschrijden, om gegevens met betrekking tot de reguliere functionarissen en externe niet-topfunctionarissen, voor zover deze de maximale normen overschrijden. 1

De maximumnorm bestaat uit de volgende onderdelen: (i) beloning (bruto jaarsalaris inclusief loon in natura, zoals bijtelling lease auto, vakantiegeld en overige bruto loonbestanddelen), maximaal € 187.340; (ii) belaste vaste en variabele kostenvergoedingen (ook de bedragen die zijn toegewezen aan de vrije ruimte onder de werkkostenregeling), maximaal € 8.069 en (iii) beloningen betaalbaar op termijn (zoals werkgeversbijdrage pensioen e.d.), maximaal € 33.190. Binnen deze drie onderdelen kan gecompenseerd worden, mits de som van de drie bedragen de maximale bezoldigingsnorm niet overschrijdt.

120

Topfunctionarissen Voor gemeenten is de functie van gemeentesecretaris en van griffier aangewezen als topfunctionaris in de zin van de WNT. In onderstaande tabel zijn de verplichte gegevens opgenomen. Opgave in het kader van de WNT Jaarrekening 2013 Naam Functie Dienstverband

H.A. Koenen Gemeentesecretaris / algemeen directeur 01-01-2013 tot en met 31-12-2013

Beloning Door de werkgever betaalde sociale verzekeringspremies Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

Omvang van het dienstverband in het boekjaar Uitkeringen wegen beëindiging dienstverband Jaar van beëindiging dienstverband

103.441,13 7.078,56 5.739,85 18.248,04 134.507,58 1 FTE n.v.t. n.v.t.

Opgave in het kader van de WNT Jaarrekening 2013 Naam Functie Dienstverband

I. Bakker Raadsgriffier 01-01-2013 tot en met 31-12-2013



77.131,74 7.078,56 3.092,95 13.384,92 100.688,17 1 FTE n.v.t. n.v.t.

Reguliere functionarissen Van iedere reguliere functionaris van wie de bezoldiging hoger is dan de maximumnorm van € 228.599 (2013) moeten eveneens een aantal verplichte gegevens opgenomen worden. Voor gewezen reguliere functionarissen geldt nog dat de in het boekjaar verrichte uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband gemeld moeten worden als diens gegevens in enig voorafgaand jaar in het financieel jaarverslag zijn opgenomen of hadden moeten worden opgenomen of indien het totaal van de uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband meer bedraagt of zal bedragen dan de maximale bezoldigingsnorm die gold in het jaar waarin het dienstverband is geëindigd. In 2013 is geen sprake geweest van gewezen reguliere functionarissen die een uitkering boven de maximale bezoldigingsnorm van € 228.599 hebben ontvangen.

121

Externe niet-topfunctionarissen Conform een recent besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties hoeven in de jaarverslaggeving over het jaar 2013 geen gegevens opgenomen te worden met betrekking tot extern ingehuurde niet-topfunctionarissen die binnen een periode van 18 maanden meer dan 6 maanden werkzaam zijn voor de gemeente en een vergoeding daarvoor ontvangen die uitgaat boven de maximale bezoldigingsnorm van € 228.5992.

(Financiële) consequenties De financiële consequenties van bovenstaande activiteiten zijn in beginsel opgenomen in de uurtarieven en op die wijze versleuteld over alle programma’s en producten. Eventuele saldi komen via de kostenplaatsen tot uitdrukking in programma 12 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien.

2

Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 12 maart 2014, nr. 20140000142706, houdende wijziging van de Beleidsregels toepassing WNT.

122

Paragraaf Verbonden Partijen Kaders Beleidskaders 1

Datum evaluatie

Budgetregeling gemeenschappelijke regelingen

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Zie navolgende bladzijden.

Wat heeft het gekost? Begroting Rekening

1 2 3 4 5 6 7 8 9

10 11 12 13 14 15

Veiligheidsregio MWB Brandweer Streekarchief Milieu & Afval - Regio Breda GGD (incl. deel Jeugdgezondheidszorg) GHOR RAV WAVA / GO Sociaal Economische Samenwerking West Brabant (incl. Rewin) Regio Breda: overleg platform volkshuisvesting Recreatieschap Nationaal Park de Biesbosch Welstandszorg Noord-Brabant Kleinschalig collectief vervoer Inkoopbureau West-Brabant SVHW ROB* Totaal

2012 1.385.818 173.646 22.175 465.563 0 10.261 183.250 31.152 49.051

2012 1.369.677 181.587 22.240 446.747 0 -10.261 181.312 29.543 46.925

2013 1.269.901 176.370 22.175 475.290 0 302.150 29.583 49.051

2013 1.264.165 176.713 22.715 458.496 0 0 257.778 29.583 41.730

33.175 2.612 19.200 10.000 353.000 87.800 n.v.t. 0

73.592 0 19.542 6.630 340.999 92.410 n.v.t. 0

19.487 2.053 19.200 27.814 350.000 87.800 368.600 0

33.487 0 19.642 10.125 339.144 104.415 321.200 0

2.826.703

2.800.943

3.199.474

3.079.193

*alleen inkomsten zijnde vergoeding over het aandelen kapitaal

123

Begroting Rekening na wijziging

1 2

Naam verbonden partij Doelstellingen

3

Activiteiten

4

Meerjarendoelen gemeente

5

Veiligheidsregio Midden en West-Brabant De Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (Veiligheidsregio MWB) is een samenwerkingsverband tussen de 26 gemeenten en de hulpdiensten. Om de veiligheid in de regio Midden- en West- Brabant te vergroten en beter voorbereid te zijn op rampen en crises, bundelen de 26 gemeenten, de GHOR (Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen), de brandweer en de politie de krachten. Dit houdt in dat in de Veiligheidsregio MWB deze verschillende diensten en besturen intensief samenwerken op het gebied van crisisbeheersing, rampenbestrijding, brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening bij rampen en handhaving van openbare orde en veiligheid. Het centrale doel van de Veiligheidsregio is de fysieke veiligheid te vergroten en de kwaliteit van de rampenbestrijding te verbeteren. • Crisiscommunicatie; • Risicobeheersing; • Informatiemanagement; • Crisismanagement. • Doorontwikkelen van de intergemeentelijke crisisorganisatie voor de AWW gemeenten die voldoet aan de wettelijke verplichtingen op basis van de Wet op de Veiligheidsregio’s en het regionaal crisisplan (RCP) waarom Wettelijke verplichting.

Publieke belang, cq. reden gemeente participeert 6 a. Budget Veiligheidsregio a. € 58.506.586. b. Afspraken over budgettair kader b. Algemeen bestuur stelt verordeningen vast (budgetspelregels) conform de GW: art 212 (financieel beleid) en 213 (financieel beheer). Deze verordeningen vormen de basis voor interne controles en voor in- en externe informatievoorziening. 7 Financieel belang gemeente Brandweer € 1.316.033 GHOR € 31.004 GMK- C2000 € 22.640 Organisatie gemeenten € 16.141 € 1.385.818 totaal 8 Ontwikkelingen In 2014 volgt iedereen een Processpecifieke en Functiespecifieke opleiding. Er vindt voor iedere taakorganisatie een training plaats. Er zijn ontwikkelingen in 2014 op het gebied van alarmering en informatiemanagement. 9 Risico’s * Verplichting die voortvloeien uit wetgeving; * Verbeterproces meldkamer; * Grootschalige incidenten als brand in Moerdijk. 10 Evaluatie De voortgang van de ontwikkelingen wordt continue bewaakt. 11 Status / rechtsvorm Openbaar lichaam genaamd “Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant”. 12 Bevoegdheden Aan het openbaar lichaam zijn alle bevoegdheden tot regeling en bestuur c.q. beheer toegekend voor zover die op enig moment nodig zijn voor de uitvoering van de aan het openbaar lichaam opgedragen taken.

124

1 Naam verbonden partij 13 Taken 14 Deelnemend orgaan gemeente

15 Bestuurlijke vertegenwoordiging 16 Deelnemende gemeenten

Veiligheidsregio Midden en West-Brabant Art. 5, 6 statuten. De raad wijst de burgemeester aan als lid van het Algemeen Bestuur en een wethouder als plaatsvervangend lid. De burgemeester maakt deel uit van het Algemeen Bestuur. Aalburg, Alphen-Chaam, Baarle-Nassau, Bergen op Zoom, Breda, Dongen, Drimmelen, Etten-Leur, Geertruidenberg, Gilze en Rijen, Goirle, Halderberge, Hilvarenbeek, Loon op Zand, Moerdijk, Oisterwijk, Oosterhout, Roosendaal, Rucphen, Steenbergen, Tilburg, Waalwijk, Werkendam, Woensdrecht, Woudrichem en Zundert. overige Art. 24, 25, 26, 30, 31 van de statuten.

17 P&C cyclus en informatievoorziening 18 Wijziging, uittreding en beëindiging 19 Vestigingsplaats/ centrumgemeente 20 Contactadres vestigingsplaats 21 Contactpersoon gemeente

Art. 32, 33, 34, 35 van de statuten. Tilburg. Fabriekstraat 34, 5038 EN TILBURG Pb 3208, 5003 DE TILBURG Ester de Ridder

125

1 2

3

4

5

6

7 8


OGZ (GGD) De GGD is met inachtneming van het bepaalde in de Wet Publieke Gezondheid (Wpg) en andere relevante wetgeving op het terrein van de openbare gezondheidszorg belast met: a. Sociale geneeskunde b. Epidemiologie c. Sociale Verpleegkunde d. Gezondheidsbevordering e. Gedragswetenschappen Activiteiten Hier moet een splitsing gemaakt worden tussen het uniforme pakket en het maatwerkpakket. In 2012 is een start gemaakt met het flexibiliseringstraject van het takenpakket van de GGD. In 2014 wordt hier deels al invulling aan gegeven. Met het maatwerkpakket kan de gemeente bij de besteding ervan rekening houden met de lokale wensen en belangen. Het maatwerkbudget wordt in 2014 grotendeels ingezet om uitvoering te geven aan speerpunten/activiteiten uit de lokale nota volksgezondheidszorg. Meerjarendoelen gemeente De meerjarendoelen van de gemeente zijn vastgelegd in de nota volksgezondheid 20132016. De inhoud van deze nieuwe nota is samen met burgers bepaald. Publiek belang, cq. reden waarom gemeente De gemeente is op basis van de Wpg verplicht participeert een GGD te hebben en deze in stand te houden. Alvorens besluiten te nemen die belangrijke gevolgen kunnen hebben voor de collectieve preventie vragen burgemeester en wethouders advies aan de gemeentelijke gezondheidsdienst. a. Budget vp Zie begroting. b. Afspraken over budgettair kader (budgetspelregels) Financieel belang gemeente In 2013 was de gemeentelijke bijdrage € 491.314,-. Ontwikkelingen 2013 heeft in het teken van de flexibilisering gestaan. Op een aantal onderwerpen is deze flexibilisering al verder geconcretiseerd. De inspecties (thz) bij de kinderopvanginstellingen worden vanaf 2014 conform het landelijke risicoprofiel uitgevoerd. Daarnaast is ingezet op de flexibilisering van het maatwerkbudget per gemeente. Ook is stil gestaan bij de rol die de GGD in de toekomst zou moeten gaan vervullen. Gezien in het licht van de transitie jeugdzorg. Halverwege het jaar kwam daar het onderzoek bij om te kijken of de GGD de jeugdgezondheidszorg 0-4 jaar van Thebe jeugdgezondheidszorg BV over kan nemen. Thebe heeft aangegeven deze taak per 1 januari 2015 neer te leggen. Al deze ontwikkelingen lopen door in 2014.

126

9

Naam verbonden partij Risico’s

10 11 12 13 14 15

Evaluatie Status / rechtsvorm Bevoegdheden Taken Deelnemend orgaan gemeente Bestuurlijke vertegenwoordiging

16 Deelnemende gemeenten 17 P&C cyclus en overige informatievoorziening

18 19 20 21

Wijziging, uittreding en beëindiging Vestigingsplaats/ centrumgemeente Contactadres vp Contactpersoon gemeente

127

OGZ (GGD) Naast de eigen gemeentelijke begroting voor de GGD ontvangt de gemeente middelen vanuit het ministerie voor de ontwikkeling van jeugdgezondheidszorg en CJG en transitie jeugdzorg. De bedragen ontvangen vanuit het ministerie voor de uitvoering van alle taken op gebied van de gezondheidszorg en de transitie jeugdzorg zijn mogelijk niet toereikend. Jaarlijks aan de hand van de jaarrapportage. GR n.v.t. Gezondheidszorg. B&W Portefeuillehouder Volksgezondheid is bestuurslid van GROGZ (totaal 19 leden inclusief voorzitter en secretaris). Regio West Brabant (18 gemeenten). a. Jaarrekening en (ontwerp) begroting 2014 met zienswijze raad. De stukken gaan via de raad naar het DB gegaan en vervolgens naar het AB waar het definitieve besluit wordt genomen. e b. definitieve begroting 2014 is in 3 kwartaal 2013 vastgesteld. c. Begrotingswijzigingen kunnen zich gedurende het hele jaar voor doen en gaan via dezelfde routing naar gemeenten. Najaar 2013 is een begrotingswijziging betreffende de THZ in de raad geweest. d. Overige informatie komt middels brieven of wordt besproken tijdens AB vergaderingen welk voorafgegaan worden door vergadering op ambtelijk niveau. Allemaal op regionaal niveau. Zie tekst gemeenschappelijke regeling. Breda. Breda. Miriam Teeuw

2

3 4 5 6

7 8


Regionale ambulancevoorziening (RAV) - Het instellen en in stand houden van een Regionale Ambulancevoorziening ten behoeve van het werkgebied West-, Midden-Brabant en Brabant Noord; - Het in stand houden van een meldkamer ambulancezorg ten behoeve van het werkgebied MWN; - Het vaststellen en (doen) uitvoeren van het Regionaal Ambulance Plan van het werkgebied MWN; - Het (doen) leveren van een bijdrage aan de Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen Midden/WestBrabant (GHOR) ten behoeve van de veiligheidsregio Midden- en West-Brabant en de Hulpverleningsdienst Brabant-Noord. Activiteiten Hulpverlening bij ongelukken en ongevallen. Meerjarendoelen gemeente Terugbrengen van het overschrijdingspercentage. Publieke belang, cq. reden waarom gemeente Zorgdragen voor goed spoedeisende hulp voor participeert burgers. a. Budget vp Op dit moment is geen gemeentelijke bijdrage b. Afspraken over budgettair kader noodzakelijk. De begroting komt wel naar de (budgetspelregels) gemeente toe voor een zienswijze. Financieel belang gemeente RAV ontvangt geen bijdrage meer van de gemeente op dit moment. Ontwikkelingen Op 20 november 2012 zijn de RAV BrabantNoord en de RAV Midden- en West Brabant door de minister, met ingang van 1 januari 2013, aangewezen als Regionale Ambulancevoorziening in haar beide regio’s. In een periode van vijf jaar wil de minister haar definitieve standpunt ten aanzien van de organisatie van de ambulancezorg bepalen. Bij het bepalen van dit standpunt zal de minister de ontwikkelingen rondom de vorming en mogelijke opschaling van veiligheidsregio’s en meldkamers evenals de ontwikkelingen binnen de acute zorg zwaar laten meewegen. De tussen de sector en vorige minister overeengekomen efficiencykorting van 1,5% over 2011, 2012 en 2013 en de bevriezing van de productie over deze jaren, blijft bestaan. Vóór het verstrijken van de vijfjarentermijn op 1 januari 2018 zal de minister het definitieve beleid ten aanzien van de ambulancezorg bepalen. De ontwikkelingen rondom de opschaling van meldkamers en de door het ministerie te ontwikkelen visie op de acute zorg, spelen daarbij een belangrijke rol. Op 20 februari 2012 heeft minister Opstelten van Veiligheid en Justitie een brief gestuurd naar de Tweede Kamer met als strekking dat er één nieuwe meldkamerorganisatie komt die verantwoordelijk wordt voor de meldkamers in Nederland. Het aantal locaties van de meldkamers gaat terug van 25 naar 10. In 2015

128

Naam verbonden partij

Regionale ambulancevoorziening (RAV) zijn de bestaande meldkamers opgeschaald naar tien locaties. In de regio Brabant-Noord/Zuid-Oost Brabant is Den Bosch aangewezen als de locatie voor de opgeschaalde meldkamer. Voor de regio Midden- en West-Brabant en Zeeland is dit Bergen op Zoom. Daarnaast moet elke RAV in 2014 een gecertificeerd patientveiligheidssysteem hebben geïmplementeerd.

9 10 11 12 13 14 15 16 17

Risico’s Evaluatie Status / rechtsvorm Bevoegdheden Taken Deelnemend orgaan gemeente Bestuurlijke vertegenwoordiging Deelnemende gemeenten P&C cyclus en overige informatievoorziening

18 19 20 21

Wijziging, uittreding en beëindiging Vestigingsplaats/ centrumgemeente Contactadres vp Contactpersoon gemeente

129

Lokaal is gekeken naar een nieuwe plaats voor de ambulance die momenteel in Nieuwendijk staat. Dit gaat een 24 uurs post worden. Dit gaat niet op de huidige locatie. Er zijn gesprekken met de Rabobank in Almkerk. Hiervoor moet echter het bestemmingsplan gewijzigd worden. De gesprekken bevinden zich in een oriënterende fase. Op dit moment zijn er geen risico’s. Jaarlijks aan de hand van jaarrapportages. GR n.v.t. Hulpverlening. B&W De burgemeester is bestuurslid van de RAV. Regio West Brabant (18 gemeenten). a. Jaarrekening en (ontwerp) begroting met zienswijze raad. De stukken gaan via de raad naar het DB en vervolgens naar het AB waar het definitieve besluit wordt genomen. b. Definitieve begroting 2014 is in 2013 vastgesteld. c. Begrotingswijzigingen kunnen zich gedurende het hele jaar voor doen en gaan via dezelfde routing naar gemeenten. d. Overige informatie komt middels brieven of wordt besproken tijdens AB vergaderingen welk voorafgegaan worden door vergadering op ambtelijk niveau. Allemaal op regionaal niveau. Zie tekst gemeenschappelijke regeling. Den Bosch Den Bosch Miriam Teeuw

1 2

3

4

5 6

7

8

9

10 11 12

13 14 15 16 17 18


WAVA WAVA heeft tot doel in haar rechtsgebied de Wsw uit te voeren. Daarnaast voert !Go op verzoek van de gemeenten arbeidsre-integratie uit. Via !Go is nog een beperkt aantal personen werkzaam in het kader van een Wiwdienstverband Activiteiten Het bieden van aangepaste arbeid aan belanghebbenden die kunnen worden gerekend tot de personenkring van de Wsw. Daarnaast op verzoek van o.a. gemeenten het uitvoeren van re-integratie opdrachten. Meerjarendoelen gemeente Uitvoering Wsw tot 1 januari 2015. Vanaf die datum wordt de Wsw afgesloten voor nieuwe deelnemers. De zittende personen met een vast dienstverband blijven in de Wsw. Publieke belang, cq. reden waarom gemeente Voor de verplichte uitvoering van de Wsw taak participeert wordt deelgenomen in de GR WAVA. a. Budget vp De budgetten en de kaders zijn opgenomen in b. Afspraken over budgettair kader de begroting van de GR WAVA. (budgetspelregels) Financieel belang gemeente Financieel belang voor de gemeente is gelegen in een zo laag mogelijke bijdrage in het tekort van de GR WAVA. Ook is het streven om een zo laag mogelijke aanvullende bijdrage beschikbaar te stellen per Wsw-werknemer. Ontwikkelingen Begin 2013 vond een onderzoek plaats door Iroko BV naar de bedrijfsvoering van WAVA. Dit resulteerde in een besluit om een aantal bezuinigingen door te voeren bij WAVA. In 2014 zullen de zes gemeenten een besluit nemen of, en zo ja welke rol WAVA krijgt bij de uitvoering van de Participatiewet. Een aantal scenario’s zal daartoe onderzocht worden. De instroom in de Wsw stopt per 1 januari 2015. Gemeenten zijn verplicht om beschut werk aan te bieden aan de personen die daarvoor geïndiceerd worden. In de loop van 2014 zullen de gemeenten besluiten waar ze dit beschut werk willen onderbrengen. Risico’s Op grond van de Wgr zijn de deelnemende gemeenten verplicht om een in enig jaar geleden verlies aan te zuiveren. In de begroting is rekening gehouden met mogelijke aanspraken om bij te dragen in de verliezen. Evaluatie Jaarlijks bij behandeling van de jaarrekening. Status / rechtsvorm Gemeenschappelijke Regeling (openbaar lichaam). Bevoegdheden Het Algemeen Bestuur treedt ten aanzien van de regeling in de bevoegdheden van de raden van de deelnemende gemeenten. Taken Uitvoering Wsw in de breedste zin des woord. Deelnemend orgaan gemeente Het college van burgemeester en wethouders. Bestuurlijke vertegenwoordiging De gemeente is vertegenwoordigd door de wethouders Van der Ven (DB) en De Jong (AB). Deelnemende gemeenten Aalburg, Drimmelen, Geertruidenberg, Oosterhout, Werkendam en Woudrichem. P&C cyclus en overige informatievoorziening Kwartaalrapportrages vanuit het bestuur van WAVA. Wijziging, uittreding en beëindiging Elk van de gemeenten kan besluiten dat de

130

1

Naam verbonden partij

WAVA deelneming aan deze regeling wordt opgezegd ingaande twee kalenderjaren na het verstrijken van het jaar waarin het besluit tot opzegging is genomen. Bedoelde besluiten worden terstond ter kennis gebracht van het Dagelijks Bestuur. Oosterhout GR WAVA Esdoornlaan 45a 4902 TN Oosterhout. Ad Huijsman / Lino Huizer

19 Vestigingsplaats/ centrumgemeente 20 Contactadres vp

21 Contactpersonen gemeente Werkendam

131

1 2

3 4 5 6

7 8

9 10

11 12

13 14 15 16 17 18 19 20 21


Kleinschalig Collectief Vervoer (KCV) (deeltaxi) Deeltaxi West-Brabant is een Openbaar Vervoersvoorziening waarmee van deur-tot-deur kan worden gereisd. Met de Deeltaxi deelt men de taxi met andere passagiers tegen gunstig tarief. Bij dit openbaar vervoersysteem moet men rekening houden met langere reistijden. De Deeltaxi rijdt van maandag tot en met donderdag tussen 06.00 en 01.00 uur. Op vrijdag, in het weekend en op feestdagen van 06.00 uur tot 02.00 uur. Iedereen kan van Deeltaxi gebruik maken tegen het standaardtarief van een Openbaarvervoer-strip. Bij reizen tegen dit standaardtarief is geen pas benodigd. Een pas is desgewenst wel gratis bij de vervoerder verkrijgbaar. Als men vanwege de Wmo gebruik maakt van de Deel taxi, geldt een Wmo tarief voor 7 zone’s. Activiteiten Openbaar vervoer. Meerjarendoelen gemeente Beschikbaar en betaalbaar houden van openbaar vervoer. Publieke belang, cq. reden waarom Spreiding dorpskernen, slechte bereikbaarheid gemeente participeert regulier OV en behoefte doelgroepen. a. Budget vp Er is een convenant met uitvoerder(s) en een b. Afspraken over budgettair kader samenwerkingsovereenkomst met 18 gemeenten en (budgetspelregels) provincie Noord-Brabant. Financieel belang gemeente Door gezamenlijke inzet en inkoop worden kosten beperkt. Ontwikkelingen Het gebruik van de Deeltaxi is langzaam afgenomen: in 2013 is verder ingezet op het stimuleren van het gebruik van het openbaar vervoer. Daarnaast zijn er in de regio haltes toegankelijk gemaakt. Er zijn momenteel voorbereidingen regiobreed voor de de de 3 tranche kostenbeheersing. Vanuit de 2 tranche kostenbeheersing zijn nog twee mogelijkheden die de gemeente Werkendam kan toepassen, zijnde het strippenbudget en beperking van zones waarbinnen tegen wmo-tarief gereisd kan worden. De Wmo-adviesraad buigt zich begin 2014 over dit voorstel. Risico’s Zijn ten dele gedekt door het convenant en de overeenkomst om bureau KCV in te huren. Evaluatie Jaarlijks door ontwerpbegroting, bijstelling en jaarverslagen. Deze maken deel uit van de (ontwerp)begroting en jaarrekening van de GR West-Brabant. Status / rechtsvorm Gemeenschappelijke regeling. Bevoegdheden Mandaat aan dagelijks bestuur en deels aan uitvoeringsbureau wat via de GR West-Brabant wordt ingehuurd voor 18 gemeenten in de GR. Taken Openbaar vervoer (op maat). Deelnemend orgaan gemeente College en raad. Bestuurlijke vertegenwoordiging Wethouder in Algemeen bestuur, ambtenaar in beleidscommissie. Deelnemende gemeenten 18 gemeenten in West Brabant. P&C cyclus en overige Extern overleg: Algemeen bestuur, dagelijks bestuur, informatievoorziening beleidscommissie en wmo-coördinatoren overleg. Wijziging, uittreding en beëindiging Op basis van het huidige convenant. Vestigingsplaats/ centrumgemeente Etten-Leur. Contactadres vp Bureau KCV, gemeente Etten-Leur. Contactpersoon gemeente Matthijs Gardeniers

132

Paragraaf Grondbeleid Inleiding Het gemeentelijk grondbeleid is de afgelopen jaren in belangrijke mate bepaald door de vele projecten die in de gemeente Werkendam in uitvoering zijn of worden genomen. Het grondbeleid is een belangrijk instrument bij het bereiken van de doelstellingen die bij elk van de projecten zijn geformuleerd. De projecten worden in verschillende vormen van samenwerking met marktpartijen tot uitvoering gebracht. In deze samenwerking spelen de economische omstandigheden van dit moment nadrukkelijk een rol. Om sturing te kunnen geven aan de gewenste invulling van de projecten en om de gemeentelijke kosten vergoed te krijgen en ook te kunnen delen in de revenuen van ontwikkelingen, zijn en blijven eigen grondposities voor de gemeente van belang. Waar de gemeente kan, wordt actief en strategisch gehandeld. De huidige economische omstandigheden leveren ook voor het gemeentelijk grondbeleid vragen en dilemma’s op. Uitgiftetempo en uitgifteprijzen staan onder druk. Aan de andere kant kunnen soms grondposities worden ingenomen onder relatief gunstige condities waarbij de vraag weer opkomt wanneer en tegen welke prijzen ontwikkeling en uitgifte mogelijk zal zijn. Op basis van een zo goed mogelijke inschatting en doorrekening van verschillende mogelijke scenario’s, waarbij behoedzaamheid geboden is, worden kansen die in deze periode langskomen actief benut. De realiteit blijft overigens wel dat ook in Werkendam diverse projectontwikkelaars belangrijke grondposities hebben. Dit vraagt om samenwerkingsmodellen en afspraken waarin de belangen van de gemeente en haar inwoners en die van de marktpartijen een passende plaats moeten krijgen. Op 21 augustus 2006 is de Wet Voorkeursrecht Gemeenten door de gemeenteraad van toepassing verklaard op een groot aantal percelen die van belang zijn voor de ruimtelijke ontwikkeling van Werkendam in de komende jaren. Daarmee is bereikt, dat de gemeente bij mogelijke grondtransacties in die gebieden als eerste de mogelijkheid heeft om grond te verwerven en daarmee zelf de regie te houden op deze ontwikkelingen. Sinds de vestiging van dit voorkeursrecht is een groot aantal transacties tot stand gekomen. Op andere plaatsen zijn onderhandelingen met grondeigenaren gestart c.q. in een vergevorderd stadium. De conclusie is dan ook, dat de vestiging van het voorkeursrecht de rol van de gemeente als regisseur van de ruimtelijke ontwikkelingen binnen Werkendam inderdaad heeft versterkt. De hierboven verwoorde lijn van actief grondbeleid is verder uitgewerkt in de notitie analyse, actualisatie en vaststelling grondexploitaties gemeente Werkendam, die in december 2013 door uw raad is vastgesteld. In december 2014 zullen wij een geactualiseerde Notitie analyse en vaststelling grondexploitaties gemeente Werkendam aan uw raad ter vaststelling voorleggen. De baten en lasten van de grondexploitatie zijn verantwoord onder programma 11: Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting (met als beleidsproduct: grondexploitatie). Het projectmatige karakter van de grondexploitatie is duidelijk afwijkend ten opzichte van de rest van de gemeentelijke exploitatie. Het op programma 11 verantwoorde saldo van baten en lasten wordt bepaald door het resultaat op de afgesloten ‘complexen’ en de voorlopige winst- en verliesnemingen op lopende ‘complexen’. De resterende baten en lasten worden geactiveerd en hebben als zodanig geen invloed op het resultaat in het betreffende jaar. Beleid In alle projecten voert de gemeente zoveel als mogelijk een actieve grondpolitiek. Actieve grondpolitiek betekent, dat de gemeente de benodigde gronden verwerft, bouwrijp maakt en uitgeeft. In dit beleid zijn een actief grondaankoopbeleid, het vestigen van het voorkeursrecht en het zo nodig toepassen van de onteigening de uitvoeringsinstrumenten. Bij een passief

133

grondbeleid laat de gemeente de gewenste ruimtelijke ontwikkeling over aan de markt. Een actief grondbeleid maakt sturing door de gemeentelijke overheid op elk beleidsterrein, op het gebied van de ruimtelijke inrichting, de kwaliteit van realisatie, de categorie woningen en de wijze van exploiteren van terreinen en gebouwen eenvoudiger. Bovendien is de mogelijkheid tot het terugverdienen van alle gemaakte kosten in dat geval beter mogelijk. Om voor toekomstige ruimtelijke ontwikkelingen geen belemmeringen te hebben, dient, vooruitlopend op vastgesteld ruimtelijk beleid, strategisch grond te worden gekocht. In die gevallen waarin al door derden speculatief grond is ingekocht, kan bij de aankoop een bouwclaim overeenkomst noodzakelijk zijn. Winst wordt in principe pas genomen als deze is gerealiseerd, dus bij het afsluiten van een complex (realisatieprincipe). Bij realisering van deelplannen of bij sterk positieve plannen kunnen ook tussentijdse (voorlopige) winstnemingen worden gedaan. Het is vooralsnog niet gewenst voorlopige winstnemingen te nemen gezien de huidige economische ontwikkelingen met betrekking tot de bouwgrondexploitatie. Wanneer voor een, door ons, vastgesteld plan een verlies op eindwaarde wordt voorzien, wordt direct voor dit verlies een voorziening getroffen (het zogeheten voorzichtigheidsprincipe). Toekomstresultaat RECAPITULATIE BOUWGRONDEXPLOITATIE ONDERHANDEN WERKEN Boekwaarde per 1 januari 2013 Bij: vermeerderingen in het dienstjaar Af: verminderingen in het dienstjaar Boekwaarde per 31 december 2013 Bij: nog te besteden bedragen Af: nog te verwachten opbrengsten Vermoedelijk voordelig resultaat (op eindwaarde)

134

20.126.032 2.025.803 2.020.974 20.130.861 51.455.288 81.168.513 9.582.364

135

BALANS 31-12-2013 ACTIVA

(bedragen x € 1.000,-)

Vaste Activa 1. Immateriële vaste activa kosten sluiten geldleningen kosten onderzoek en ontwikkeling Totaal immateriële vasta activa 2. Materiële vaste activa investeringen met economisch nut: gronden uitgegeven in erfpacht overige investeringen met een economisch nut investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut Totaal Materiële vaste activa

31-12-2012

31-12-2013

91 91

76 76

2 42.227 4.754 46.983

2 41.306 4.423 45.731

3. Financiële vaste activa a. kapitaalverstrekkingen aan: deelnemingen b. leningen aan: woningbouwcorporaties c. bijdragen aan activa eigendom van derden d. overige langlopende leningen Totaal financiële vaste activa

333

2.054

9.289 511 890 11.024

8.601 500 825 11.980

Totaal vaste activa

58.099

57.787

Vlottende Activa 4. Voorraden a. gronden hulpstoffen 1. niet in expl. genomen bouwgrond b. onderhanden werk c. overige voorraden Totaal Voorraden

4.091 19.647 21 23.760

4.289 20.131 17 24.436

3.270

2.619

136

55

137 2.931 3.068

192 4.222 4.414

Totaal vlottende activa

30.234

31.524

Totaal Activa

88.332

89.311

5. Uitzettingen < 1 jaar a. overige vorderingen 6. Liquide middelen 7. Overlopende activa a. nog te ontvangen bedragen van Rijk en EU b. overige overlopende activa Totaal overlopende activa

136

BALANS 31-12-2013 PASSIVA

(bedragen x € 1.000,-)

Vaste Passiva 8. Eigen vermogen a. reserves 1. algemene reserve 2. bestemmingsreserves 3. nog te bestemmen resultaat Totaal eigen vermogen

31-12-2012

31-12-2013

8.841 26.607 282 35.729

9.328 26.485 -115 35.698

9. Voorzieningen 1. verplichtingen en risico's 2. onderhoudsvoorzieningen 3. door derden beklemde middelen Totaal voorzieningen

2.298 9.566

2.438 8.326

11.865

10.764

10. Vaste schulden >1 jaar a. geldleningen o/g b. waarborgsommen Totaal vaste schulden

24.362 142 24.504

21.707 54 21.761

Totaal vaste passiva

72.098

68.222

Vlottende passiva 11. Netto-vlottende schulden < 1 jaar a. kasgeldlening b. bank saldi c. overige schulden Totaal Netto-vlottende schulden < 1 jaar

6.000 1.529 3.757 11.286

13.000

1.404 3.544 4.948

1.779 2.671 4.449

Totaal vlottende passiva

16.234

21.089

Totaal Passiva

88.332

89.311

Totaal borgen garantstellingen

48.961

52.399

12. Overlopende passiva a. vooruitontvangen bedragen van Rijk en EU b. overige overlopende passiva Totaal overlopende passiva

137

3.639 16.640

PROGRAMMAREKENING OVER BEGROTINGSJAAR Financieel resultaat 2013 Begroting 2013 vóór wijziging

Begroting 2013

Begroting 2013

wijzigingen ná wijziging

Rekening

Saldo

2013

2013

lasten

lasten

(Bedragen x 1.000) lasten

lasten

lasten

Bestuur

2.657

-40

2.618

2.720

Burgerdiensten

1.407

12

1.419

1.349

70


3.272

131

3.404

2.590

813

Openbare ruimte

5.550

531

6.081

5.595

487

983

498

1.481

1.216

265


4.078

37

4.114

4.279

-165


4.313

166

4.479

4.566

-87


6.359

130

6.489

6.488

Zorgvoorzieningen

5.809

-123

5.686

5.310

Milieu

5.753

128

5.881

5.405

477

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

7.128

1.163

8.291

6.763

1.528

47.308

2.634

49.942

46.280

3.661

505

288

793

2.073

-1.281

47.813

2.922

50.735

48.354

2.381

-2.535

-32

Economie

Alg. dekkingsmiddelen en onvoorzien

Totaal programma's Resultaat voor bestemming

-881

-102

375

Toevoegingen / onttrekkingen reserves Bestuur Burgerdiensten

7

7

7

107

107

485

-378

Openbare orde en veiligheid Openbare ruimte Economie Onderwijs en kinderopvang Cultuur, recreatie en sport

50

50

50

1.484

1.484

1.484

290

300

754

72

72

100

10


-28

Zorgvoorzieningen

318

Milieu

151

248

398

927

-528


366

6

372

482

-110


629

554

1.184

1.184

3.122

1.170

4.292

5.472

-1.180

-545

-115

1.201

Totaal toevoegingen / onttrekkingen

318

-454


138

318

PROGRAMMAREKENING OVER BEGROTINGSJAAR

Begroting 2013 vóór wijziging

Begroting 2013

Begroting 2013

Rekening

Saldo

wijzigingen

ná wijziging

2013

2013

baten

baten

baten

baten

(Bedragen x 1.000) baten

Bestuur

150

-48

102

319

-217

Burgerdiensten

662

-48

614

1.019

-405

1.513

-1.041

471

-449

921

78

102

180

221

-41

Economie

583

-25

558

517

41


378

5

382

180

203

Openbare orde en veiligheid Openbare ruimte


323

322

645

1.080

-436

4.471

-27

4.443

4.785

-341

334

-46

288

392

-104

Milieu

5.951

82

6.033

6.198

-164


6.510

773

7.283

5.994

1.288

20.951

48

21.000

20.254

746


25.982

1.218

27.200

28.068

-868

- waarvan algemene uitkering

20.401

1.063

-240

Inkomensvoorzieningen Zorgvoorzieningen

21.464

21.704

- waarvan lokale heffingen

3.623

3.623

3.598

25

- waarvan saldo financieringsfunctie

1.713

1.713

1.980

-267

- waarvan overige algemene dekkingsmiddelen Totaal programma's

245

155

400

786

-386

46.933

1.267

48.200

48.322

-122

44

48

-4


Toevoegingen / onttrekking reserves Bestuur Burgerdiensten

44

Openbare orde en veiligheid Openbare ruimte

423

423

134

289

Economie

525

525

301

224

3

1.453

1.397

56

141

141

288

-147

60

103


1.450

Cultuur, recreatie en sport Inkomensvoorzieningen

197

Zorgvoorzieningen

333

-137

333

-43 333

Milieu

60

274

334

208

126


49

299

347

200

148


1.912

710

2.622

2.710

-88

Totaal toevoegingen / onttrekkingen

4.044

2.238

6.282

5.389

893


771

139

140

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Grondslagen voor waardering Waarderingsgrondslagen De bedragen zoals die zijn opgenomen in de jaarrekening 2013 zijn vermeld in euro’s. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en lasten worden slecht slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen in dien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. ACTIVA Voor zover niet anders vermeld, zijn de activa gewaardeerd tegen verkrijging- of vervaardigingprijs. De verkrijgingprijs omvat de inkoopprijs en bijkomende kosten. De vervaardigingprijs omvat de aanschaffingskosten van de gebruikte gronden hulpstoffen en de overige kosten, welke rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. In de vervaardigingprijs kunnen voorts worden opgenomen een redelijk deel van de indirecte kosten. Op vaste activa met een beperkte gebruiksduur wordt jaarlijks afgeschreven volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur.

Immateriële vaste activa De afschrijvingstermijn op de kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen is maximaal gelijk aan de looptijd van de lening. De afschrijvingstermijn van kosten onderzoek en ontwikkeling bedraagt ten hoogste vijf jaar.

Materiële vaste activa Materiële activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs verminderd met de afschrijvingen en/of eventuele beschikkingen over reserves voor zover het investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut betreft. Normaliter worden de materiële vaste activa lineair afgeschreven (jaarlijks een vast bedrag) in een termijn, die is gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Het riool echter wordt annuïtair afgeschreven ( jaarlijks een vastbedrag omvattend een deel rente en een deel aflossing waarbij de rentecomponent in het begin van de levensduur wordt verrekend).

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen, leningen en overige langlopende leningen worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs onder aftrek van eventuele aflossingen. De bijdrage aan activa in eigendom van derden worden gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdrage verminderd met afschrijvingen. Uitzettingen met een looptijd korter dan een jaar worden opgenomen onder de vlottende activa. Uitzettingen met een oorspronkelijke looptijd van langer dan een jaar worden gedurende de gehele looptijd onder de financiële vaste activa opgenomen. Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs dan wel lagere marktwaarde.

141

Uitzettingen < 1 jaar De vorderingen zijn opgenomen (onder aftrek van eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid) tegen nominale waarde. Liquide middelen Hieronder worden opgenomen de kas- en banksaldi welke worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

PASSIVA Voor zover niet anders vermeld, zijn passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het resultaat na bestemming volgend uit de programmarekening.

Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd ter afdekking van: • Verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs is in te schatten. • Op de balansdatum bestaande risico’s voor bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. • Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren.

Grondslagen voor resultaatbepaling Onder baten worden verstaan de inkomsten die rechtstreeks aan het jaar zijn toe te rekenen en die in het jaar als gerealiseerd kunnen worden beschouwd(voorzichtigheidsbeginsel). De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. Er zijn geen wijzigingen in de grondslag voor afschrijvingen ten opzichte van het vorige begrotingsjaar.

142

TOELICHTING OP DE BALANS 1. Immateriële vaste activa Boekwaarde 31-122012

Vermeerderingen

Verminderingen

Bijdrage derden

Afschrijving 2013

Boekwaarde 31-12-2013

Kosten onderzoek en ontwikkeling

91

269

196

63

25

76

Totaal immateriële vaste activa

91

269

196

63

25

76

Werkelijk besteed in 2013

Cumulatief besteed t/m 2013

(Bedragen x 1.000)

De belangrijkste investeringen per categorie Beschikbaar gesteld krediet

Voorbereiding renovatie sporthal Crosser

13

9

9

Totaal

13

9

9

Afschrijving 2013


2. Materiële vaste activa economisch nut Onder de materiële activa worden zowel investeringen met een economisch nut als met een maatschappelijk nut geactiveerd. De activa met economisch nut zijn verhandelbaar of kunnen bijdragen aan genereren van middelen. De activa met maatschappelijk nut betreffen investeringen in de openbare ruimte. De onderstaande overzichten geven het verloop van de boekwaarden weer:

(Bedragen x 1.000) Gronden en terreinen

Boekwaarde 31-122012

Vermeerderingen

Verminderingen

Bijdrage derden

3.987

34

192

3.830

Bedrijfsgebouwen

21.960

682

21

999

21.622

Grond/weg-/waterbouwkundige werken

14.563

596

96

681

14.381

520

71

118

473

Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Erfpachtgronden Totaal materiële vaste activa

64 1.133

5

1

41

24

159

978

2

2

42.229

1.388

118

2.190

41.308

Beschikbaar gesteld krediet



economisch nut De belangrijkste investeringen per categorie

Gronden en terreinen Uitbreiding begraafcapaciteit Sleeuwijk

19

15

15

125

19

19

Voorbereiding brede scholen in Sleeuwijk

311

43

43

De multifunctionele accommodatie Dussen

205

84

84

Aanpassingen dorpshuis Tavenu

711

337

337

91

160

160

Aanpassen rioolgemalen

137

107

107

Reconstructie riolering Sigmondstraat

315

135

135

Aanleg van de individuele behandeling afvalwater

420

157

157

Renault bedrijfswagen

36

37

37

Renault bedrijfswagen

36

33

33

2.407

1.127

1.127

beheer en inrichting van de begraafplaatsen Bedrijfsgebouwen

Nieuwbouw dorpshuis Hank Grond/wegen waterbouwkundige werken

Vervoermiddelen

Totaal

143

Materiële vaste activa maatschappelijk nut Boekwaarde 31-122012

Vermeerderingen

Verminderingen

Bijdrage derden

Gronden en terreinen

138

19

18

1

Bedrijfsgebouwen

264

(Bedragen x 1.000)

Grond/weg-/waterbouwkundige werken Machines, apparaten en installaties

3.547

Afschrijving 2013

Boekwaarde 31-12-2013 138

40

223

298

3.324

69

737

407

4.423

Beschikbaar gesteld krediet



150

56

56

30

15

15

180

72

72

336

261

806

Overige materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa

4.755

355

278

1

maatschappelijk nut De belangrijkste investeringen per categorie

Grond/weg-/waterbouwkundige werken Vervanging verkeerslichten Tol West Vervangingenvan diverse beschoeiingen Totaal

3. Financiële vaste activa Het verloop van de financiële activa gedurende het jaar wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (Bedragen x 1.000) Deelnemingen

Boekwaarde 31-122012

Uitgeleend 2013

Aflossing 2013


333

1.850

Rente 2013

Rente en aflossing

129

2.054

25

154

9.289

688

8.601

381

1.068

Bijdragen in activa eigendom van derden

511

10

500

26

36

Overige verstrekte langlopende leningen

890

66

825

27

93

893

11.980

459

1.351

Leningen woningbouwcorporaties

Totaal financiële vaste activa

11.024

1.850

De belangrijkste wijzigingen per categorie Deelnemingen

Commanditair- en aandelenvermogen R.O.B. LvH&A

4. Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: (Bedragen x 1.000)

31-12-2012

31-12-2013

1. niet in expl. genomen bouwgrond

1.896

2.104

2. overige gronden hulpstoffen

2.196

2.185

20.126

20.131

a. gronden hulpstoffen

b. Onderhanden werk af voorziening Grondexploitatie

-479

c. overige voorraden Totaal voorraden

21

17

23.760

24.436

Toelichting Er zijn 7 complexen waarvan de boekwaarde voorheen onder niet in exploitatie genomen bouwgrond werden verantwoord. Deze zijn nu onder de gronden hulpstoffen geplaatst. Dit is omdat er geen raadsbesluit ten grondslag ligt waarin ambitie in de planperiode is vastgelegd. Op bassis van het BBV dienen deze complexen dan onder gronden hulpstoffen worden verantwoord. Deze wijziging heeft geen gevolg op het resultaat en het vermogen.

144

Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden het volgende overzicht: (Bedragen x 1.000) Boekwaarde

Investe-

Desinves-

Naar gonden

Boekwaarde

31-12-2012

ringen

teringen

in exploitatie

31-12-2013

Verwervingsprijs per m2 in euro,s

Complex 54

Woningen

- 235

-9

Complex 66

Toek. Woningb. De Burcht

488

56

Complex 70

Expl. geb. de Rank Hank

452

172

Complex 71

Masterplan Sleeuwijk

1.277

62

Complex 72

Expl.geb Brasser/Stadh.

- 113

-5

Complex 74

Herstr.Bedr.terr. L v H&A

27

1

1.896

278

Totaal

- 245 432

544

280,76

193

36,77

1.339

46,11

- 118 28 69

2.104

Toelichting Het resultaat van complex 54 Woningen en complex 72 Exploitatie gebied Brasser - Stadhoudershoef is toegevoegd aan complex 70 De Rank Hank. De toename in de voorraad niet in exploitatie genomen bouwgrond is veroorzaakt door een aankoop voor het complex 71 Masterplan Sleewijk en de kosten bouwrijp maken (w.o. bodemsanering complex 70 De Rank in Hank) . De kosten bouwrijp maken en dergelijke vallen in 2013 nagenoeg geheel weg tegen de verkopen. Van de overige gronden hulpstoffen het volgende overzicht: (Bedragen x 1.000) Boekwaarde

Investe-

Desinves-

Naar gonden

Boekwaarde

31-12-2012

ringen

teringen

in exploitatie

31-12-2013

prijs per m2 in euro,s

Complex 31

Buitenplan Werkendam

Complex 32

Buitenplan Sleeuwijk

76

76

1,75

929

929

Complex 33

Buitenplan Nieuwendijk

3,78

69

69

Complex 34

3,50

Buitenplan Hank

429

429

29,00

Complex 35

Buitenplan Dussen

203

203

8,96

Complex 76

Expl.geb v/m gem.werf N'dijk

140

7

133

84,18

Complex 77

Expl.geb v/m gem.werf Dussen

351

4

347

134,70

2.196

11

2.185

Totaal Toelichting De desinvestering betreft de lagere woz waarde

Van de bouwgronden in exploitatie het verloop in 2014 het volgende overzicht: (Bedragen x 1.000) Boekwaarde

Investeringen

Opbren-

Winst-

Boekwaarde

Voorziening

sten

uitname

31-12-2013

verlieslatend

waarde

complex

31-12-2013

31-12-2012

Balans-

Complex 11

Werkensepolder

464

231

545

151

Complex 26

Bruine Kilh. V

1.600

247

1.069

779

779

Complex 27

Reg.bedr.terr.

9.606

1.062

10.669

10.669

Complex 80

Nieuwe Banne

5.504

349

5.700

5.700

Complex 81

Zandweide

1.883

116

1.999

1.999

Complex 82

Roode Camer

2.746

- 159

2.588

2.588

Complex 84

Westerhei

- 1.678

179

254

- 1.754

- 1.754

20.126

2.026

2.021

20.131

20.131

Totaal

153

151

Nog te maken kosten

51.455

Nog te verwachten opbrengsten

81.169

Verwacht Exploitatieresultaat (-/- = voordelig)

- 9.582

Toelichting op de voorziening Grondexploitatie Deze voorziening is ten behoeve van de grondexploitatie getroffen en dient gelijk te zijn aan het bedrag van de voor de grondexploitatie geprognosticeerde tekorten, blijkend uit de jaarlijkse actualisering van de exploitatieopzetten. Per 31 december 2013 zijn deze tekorten geraamd op (en is de stand van de voorziening) € 0. De overige voorraden bestaan voornamelijk uit grafkelders

145

5. Uitzettingen < 1 jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: (Bedragen x 1.000)

31-12-2012

31-12-2013

a. overige vorderingen

3.463

2.688

b. Dubieuze debiteuren

-193

-69

3.270

2.619

Totaal uiteenzettingen < 1 jaar De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

Voor de vorderingen op de debiteuren van Loket Altena is een voorziening opgenomen voor eventuele oninbare vorderingen. Voorziening dubieuze debiteuren Deze voorziening is bedoeld voor het afdekken van oninbare vorderingen. De hoogte is afhankelijk van de debiteurenstand per ultimo van een boekjaar.

6. Liquide middelen (Bedragen x 1.000) Liquide middelen

31-12-2012

31-12-2013

136

55

Onder de liquide middelen vallen de kas- en banksaldi.

7. Overlopende activa (Bedragen x 1.000) a. nog te ontvangen bedragen van Rijk en EU beginsaldo Omschrijving

toename

afname

31-12-2012

eindsaldo 31-12-2013

Te ontvangen rijksvergoeding BBZ 2011

31

31

Afrekening mensgerichte maatregelen 2012 B-N-114-1

40

40

Afrekening mensgerichte maatregelen 2012 B-N-115-1

15

15

Te ontvangen aanvullende rijksvergoeding BBZ 2012

11

Te ontvangen rijksvergoeding BBZ 2011Werkendam

41

11 41

Mensgerichte maatregelen 2013

24

24

CAK eigen bijdrage 2013 Woudrichem

47

47

CAK eigen bijdrage 2013 Werkendam

90

90

Te ontvangen rijksverg. Budgetten WFA BBZ 2013 Woudrichem

3

3

Te ontvangen rijksverg. Budgetten WFA BBZ 2013 Woudrichem

18

18

Totaal nog te ontvangen bedragen Rijk en EU

137

182

127

192

Toelichting nog te ontvangen bedragen van Rijk en EU De te ontvangen aanvullende rijksvergoeding BBZ 2011 wordt bij de afrekening verrekend. b. overige overlopende activa Nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen: (Bedragen x 1.000)

2012

Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Overige

Totaal overige overlopende activa

129

238

2.771

3.960

31

24

2.931

4.222

Toelichting overige overlopende activa Door meer vooruitbetaalde bedragen aan crediteuren is het saldo dit jaar aanzienlijk toegenomen. De nog te ontvangen bedragen zijn dit jaar aanzienlijk hoger omdat de afvalstoffenheffing en de rioolrechten van de SVHW zijn opgenomen. Tevens krijgen we over dit jaar meer Btw uit het Btw Compensatie Fonds terug.

146

2013

8. Reserves Staat van reserves (Bedragen x 1.000)

Beginsaldo

Toevoegingen Onttrekkingen

Nog te bestemmen

Eindsaldo

1-1-2013

tlv exploitatie tgv exploitatie

resultaat 2013

31-12-2013

1. Algemene reserves Reserve Grondexploitatie

500

Algemene reserve

2.500

Reserve Kapitaalwerken

2.708

Reserve Verkoop Intergas

3.633

Totaal Algemene reserves

8.841

500 2.500

235

248

2.695

735

248

9.328

1.472

3.633

2. Bestemmingsreserves (bestedingsfunctie) Reserve Seniorenbeleid

80

7

1.035

485

48

Reserve infrastructurele werken

491

276

10

757

Reserve Woonomgeving

824

220

14

1.030

3.878

1.624

1.328

4.174

50

10

60

554

554

Reserve onderhoud graven

Reserve Kapitaallasten huisvesting onderwijs Reserve recreatieve voorzieningen Reserve renov. / verv. kleedlokalen sportaccommod. Reserve Inkomensdeel WWB

914

Reserve WMO

100

87

43

970

1.542

Reserve egalisatie afvalstoffenheffing Reserve Renovatie Riolering

318

211

1.793

631

1

2.423

6

110

100

47

Reserve planschade

116

Reserve Duurzaamheidsfonds

- 54

Reserve Monumentenfonds

1.542 529

98

23

170

126

80

216

Reserve Kapitaallasten

7.746

310

876

7.180

Reserve Kapitaallasten gemeentewerf

1.489

60

127

1.422

Reserve Opvang financiële en economische crisis

2.783

1.362

1.422

Reserve Bestuursakkoord 2010 - 2014

2.949

900

2.050

383

18

365

4.859

26.485

Reserve Rood met Groen Koppelingsfonds

Reserve organisatiekosten Totaal Bestemmingsreserves

26.607

4.737

121

3. Nog te bestemmen resultaat Reserve batig saldo voorgaande dienstjaren

282

282 - 115

- 115

282

282

- 115

- 115

5.389

- 115

35.698

Nadelig resultaat Totaal resultaat na bestemming Totaal reserves

35.730

5.472

Toelichting reserves 1. Algemene reserves Reserve Grondexploitatie Deze reserve dient ter afdekking van financiële risico's binnen het totaal van de gemeentelijke grondexploitaties. Genoemde financiële risico's worden met name bepaald door gemeentelijke gronden die nog niet in exploitatie zijn genomen. De hoogte van deze reserve is vastgesteld op minimaal € 500.000. Voeding kan plaatsvinden uit de bestemming van een positief jaarrekeningresultaat dan wel t.l.v. een andere reserve. Algemene reserve Er is een algemene reserve ingesteld. De minimumomvang van € 2,5 miljoen is afgestemd op voorschriften van rijk en provincie. De hoogte van deze algemene reserve wordt telkens binnen 1 jaar na aanvang van een nieuwe raadsperiode vastgesteld. Over deze algemene reserve wordt alleen bij zeer hoge uitzondering beschikt voor de kosten van calamiteiten. Bij een dergelijke beschikking wordt concreet vastgesteld op welke wijze deze algemene reserve weer op de vastgestelde hoogte wordt teruggebracht. Reserve Kapitaalwerken De Algemene reserve kapitaalwerken is ingesteld voor het realiseren van investeringen met een looptijd langer dan 25 jaar wordt. Het voordeel hiervan is dat de hieronder vallende investeringen gerealiseerd kunnen worden zonder dat deze drukken op de exploitatie. Voor het eerst treedt dit pas op als toegekomen wordt aan vervanging. Tegen deze achtergrond dienen alleen investeringen met een lange looptijd hiervoor in aanmerking te komen. De besteding van deze reserve kan op grond van voortschrijdend inzicht worden herzien. De reserve wordt (o.a.) gevoed met niet bestemde jaarrekeningoverschotten. Reserve Verkoop Intergas In deze reserve is de netto opbrengst gestort van de verkoop van de aandelen Intergas. Bij het raadsbesluit d.d. 29 maart 2011 is aangegeven dat de bestemming van deze reserve nader zal worden bepaald. Bij raadsbesluit van 14 mei 2013 is besloten een bedrag van € 2,6 miljoen te onttrekken ter dekking van de lasten welke voortvloeien uit het accommodatieprogramma. 2. Bestemmingsreserves (bestedingsfunctie) Reserve Seniorenbeleid De reserve seniorenbeleid is bedoeld om kosten verband houdende met de leeftijdsopbouw van het personeel te kunnen opvangen. Ten laste van de exploitatie wordt jaarlijks € 7.000 in de reserve gestort. Tot op heden zijn er geen onttrekkingen geraamd. In de loop van 2014 zal het seniorenbeleid nader worden ingevuld.

147

Reserve onderhoud graven Bij het opstellen van de jaarrekening 2011 is de voorziening onderhoud graven opgeheven en is het saldo gebruikt om de reserve onderhoud graven te vormen. De jaarlijks verkregen onderhoudsrechten, opgehoogd met een gemeentelijk deel van € 35.000, worden in deze reserve gestort; vrijval geschiedt in 30 jaar. De onderhoudsrechten van de verlengingen worden gestort, de vrijval hiervan gebeurt in 10 jaar. Tevens is bij de jaarrekening 2013 in deze reserve het saldo opgenomen van de v.m. voorziening onderhoud begraafplaats ’t Laantje. Hiervoor wordt jaarlijks € 10.000 t.l.v. de exploitatie gestort. De werkelijke onderhoudslasten worden aan de reserve onttrokken. Reserve infrastructurele werken Deze reserve wordt ingezet voor de realisering van gemeenschapsvoorzieningen in relatie tot bovenwijkse voorzieningen. De reserve wordt gevoed uit een opslag van € 12 per m2 inzake grondverkopen binnen de grondexploitaties en anterieure overeenkomsten. Reserve Woonomgeving Deze reserve dient als dekking van uitgaven welke de gemeente zich de komende jaren zal moeten getroosten als herstructureringsplannen (bijvoorbeeld Groenstructuurplan) in bestaande woonomgevingen worden uitgevoerd. De uitvoering zal, daar waar mogelijk, in nauwe samenwerking met woningbouwcorporaties, plaatsvinden. Voeding vindt o.a. plaats uit de jaarlijkse rente opslag op aan woningbouwverenigingen doorverstrekte leningen. Het jaarlijkse saldo van het begrotingsproduct ‘gronden buiten exploitatie’ worden in de reserve gestort c.q. hieraan onttrokken. Reserve Kapitaallasten huisvesting onderwijs De reserve is ingesteld voor het mogelijk maken van investeringen in de toekomst op het gebied van onderwijs en Multi Functionele Accommodaties door het “sparen van gelden” en de jaarlijkse lasten hieruit te dekken. Op basis van het raadsbesluit van 14 mei 2013 inzake het Accommodatiebeleid wordt vanaf 2014 de jaarlijkse storting verhoogd. De kapitaallasten en desinvesteringen inzake de hierboven genoemde investeringen worden aan de reserve onttrokken. Reserve recreatieve voorzieningen De reserve is ingesteld voor het realiseren van recreatieve voorzieningen. Ten laste van de exploitatie wordt jaarlijks € 10.000 in de reserve gestort. Momenteel zijn er geen concrete plannen. Reserve renovatie / vervanging kleedlokalen sportaccommodaties Deze reserve is de voortzetting van de voormalige voorziening. De reserve dient voor de instandhouding van de kleedlokalen van de veldsportverenigingen op de sportcomplexen Zuideveld te Dussen, de Schiethoek te Hank, de Zwaaier te Werkendam, de Roef te Sleeuwijk en Altena te Nieuwendijk. Jaarlijks wordt bedrag van € 60.375 aan de reserve toegevoegd. Aanwending van de reserve vindt plaats o.b.v. aanvragen van de betreffende sportvereniging. Reserve Inkomensdeel WWB Ter afdekking van financiële risico’s voortvloeiend uit de intensivering van het uitstroombeleid. De reserve is gevormd uit de v.m. reserve Inkomensdeel WWB en Werkdeel WWB. Overschotten en tekorten in het geschetste kader worden gestort in c.q. onttrokken aan deze reserve. Reserve WMO Ter afdekking van de financiële risico’s op de uitvoering van de Wet Maatschappelijke Ontwikkeling. Onderdeel daarvan vormt ook het beleid inzake voorzieningen gehandicapten. Overschotten en tekorten in het geschetste kader worden gestort in c.q. onttrokken aan deze reserve. Reserve egalisatie afvalstoffenheffing Egaliseren van de kosten en opbrengsten inzake inzamelen en verwijderen van afvalstoffen met het doel een evenwichtige ontwikkeling van de afvalstoffenheffing mogelijk te maken en te houden. Reserve Renovatie Riolering Egaliseren van de kosten en opbrengsten inzake riolering met het doel een evenwichtige ontwikkeling van de rioolrechten mogelijk te maken en te houden. Reserve planschade In de regel wordt eventuele planschade opgevangen binnen grondexploitaties en budgetten inzake bestemmingsplannen. In de incidentele gevallen dat dit niet zo is wordt deze reserve ingezet. Er vindt geen vaste voeding plaats. Reserve Duurzaamheidsfonds De reserve is bedoeld om een bijdrage te leveren aan het realiseren van een duurzame gemeente door actief in te zetten op een schonere en gezondere leefomgeving. De reserve wordt gevoed uit de verkoop van grond in het kader van grondexploitaties en anterieure overeenkomsten. Per m2 wordt € 2,-- gestort. Reserve Monumentenfonds De reserve dient te ondersteuning van het gemeentelijk monumentenbeleid en richt zich met name op een drietal punten: • verhinderen/ontmoedigen dat waardevolle panden verloren gaan of verstoord worden; • creëren van draagvlak voor monumentenzorg en cultuurhistorie bij (potentiële) eigenaren en inwoners; • stimuleren dat de eigenaren van waardevolle panden hun bezit goed onderhouden. De reserve wordt gevoed uit de verkoop van grond in het kader van grondexploitaties en anterieure overeenkomsten. Per m2 wordt € 1,-- gestort. Reserve Rood met Groen Koppelingsfonds In het streekplan van de provincie Noord-Brabant staat beschreven dat wanneer uitbreiding van het stedelijk ruimtebeslag ten koste van het buitengebied onontkoombaar is, deze gepaard moet gaan met een verbetering van de ruimtelijke kwaliteit elders in het buitengebied. Investeringen hiertoe worden uit deze reserve gedekt. De reserve wordt gevoed uit de verkoop van grond in het kader van grondexploitaties en anterieure overeenkomsten. Per m2 wordt € 2,-- gestort. Reserve Kapitaallasten In 1994 is overgegaan tot heractivering van vele in het verleden uit reserves en bijdragen van derden gedekte investeringen die niet werden geactiveerd. Dit heeft tot gevolg dat er beter inzicht in de kosten van bedoelde investeringen c.q. activiteiten bestaat. Door de heractivering is destijds de reserve egalisatie investeringsbijdragen ontstaan, welke in 2010 is samengevoegd met de reserve kapitaallasten. Op deze reserve wordt rente bijgeschreven . Het gebruikte percentage is hetzelfde als gebruikt wordt bij de berekening van de kapitaallasten. De reserve wordt ingezet voor de dekking van die kapitaallasten (rente en afschrijving), die als gevolg van de heractivering in de begroting zijn opgenomen. Reserve Kapitaallasten gemeentewerf Deze reserve wordt benut voor het afdekken van de kapitaallasten inzake de nieuwe gemeentewerf. De reserve is gevoed uit de verkoopopbrengst van de voormalige, oude gemeentewerven en de vervallen onderhoudsvoorzieningen inzake die oude werven. Qua karakter is deze reserve vergelijkbaar met de reserve kapitaallasten, rentebijschrijving is noodzakelijk en het percentage is gelijk aan het voor de berekening van de rentecomponent gebruikte percentage. Reserve Opvang financiële en economische crisis In de Kadernota 2010 werd op basis van het (toen) actuele meerjarenperspectief ingaande 2012 een forse taakstelling verwacht als gevolg van het wegvallen van rijksinkomsten. Teneinde deze taakstelling te kunnen opvangen werd een groeiscenario voorgestaan. In die situatie dient de nog te realiseren taakstelling incidenteel te worden afgedekt. Voor de komende bestuursperiode(n) werd daartoe een bedrag van € 3,7 miljoen nodig geacht. In 2011 is € 487.000 en in 2012 € 429.000 onttrokken. In 2013 is € 1.362.000 onttrokken. Derhalve resteert momenteel circa € 1.422.000.

148

Reserve Bestuursakkoord 2010 – 2014 Deze reserve wordt aangewend binnen het kader van het bestuursakkoord 2010 – 2014. Deze reserve is bij de opstelling van de meest recente Nota Activerings-, Reserve- en Voorzieningenbeleid gevormd na een herschikking van bestaande middelen tot een bedrag van circa € 3,9 miljoen. Reserve organisatiekosten De reserve kent het volgende bestedingsdoel: opvangen incidentele kosten inzake organisatieontwikkeling. Er vindt geen voeding plaats van deze reserve. Ter dekking van het krediet organisatiekosten heeft in 2013 een onttrekking plaatsgevonden. 3. Nog te bestemmen resultaat Reserve batig saldo voorgaande dienstjaren Deze reserve wordt gebruikt om, in afwachting van de bestemming, een positief jaarrekeningresultaat in te storten. De besteding hiervan wordt neergelegd in concrete voorstellen, gedaan in het raadsvoorstel bij vaststelling van de betreffende jaarrekening.

9. Voorzieningen Staat van voorzieningen (Bedragen x 1.000)

Beginsaldo 1-1-2013

Toevoegingen Onttrekkingen Verminderingen t.l.v. exploitatie tgv exploitatie

afschrijvingen

Eindsaldo 31-12-2013

1. Verplichtingen en risico's Voorz. uitkering pensioenen wethouders

2.297

Voorziening risico G.O.A. geschil

346

206

1

2.437 1

2.298

346

206

2.438

299

31

41

289

Voorziening onderh. werkplaats Werkendam

33

15

2

46

Voorziening onderh. voorm. werkplaats Sleeuwijk

13

Voorziening onderh. voorm. werkplaats Hank

26

3

5

8

2

Voorziening onderh.gemeentehuis

Voorziening onderh. bergingen begraafplts. Voorziening onderhoud.begraafplts. 't Laantje

13

366

Voorziening onderh.Kazerne Werkendam

34

Voorziening onderh.Kazerne Sleeuwijk

27

Voorziening onderh.Kazerne Hank

9 366

6

8

Voorziening onderh.Kazerne Dussen

24

40 1

1

7 28

5

6

Voorziening financiering reconstructies wegen ruimten

2.520

330

545

2.304

Voorziening onderhoud asfaltwegen

1.374

218

178

1.415

221

53

30

244

1.390

99

502

986

Voorziening onderhoud bruggen Voorziening onderhoud havens Voorziening onderh.Kant.Havenmeester

8

Voorziening onderh.Wachthuisje veerdienst

6

Voorziening Onderhoud Schoolgebouwen Voorziening Onderhoud Campus Voorziening onderh.P.S.Z. Wilgenhoek

11

8 6

1.191

140

28

1.303

385

55

1

439

5

Voorziening Culturele Centra Voorziening Onderhoud Bibliotheek

5

130

45

175

22

2

24

Voorziening onderh.De Kwinter

140

4

143

Voorziening onderh.Tavenu

155

21

140

4

1

3

1

150

89

110

129

10

96

25

81

101

15

9

107

Voorziening onderh. Hertenkamp Voorz. onderh. Zwembad Werkina Voorz. onderh. Zwembad Bijtelskil Voorziening Onderhoud De Crosser Voorziening Onderhoud Gymzaal Vlietstraat Voorziening Onderhoud Sportzaal De Fuik Voorziening onderhoud milieustation Werkendam

36

64

7

71

234

19

253

7

5

Voorz. renovatie/verv. kleedaccom.

516

60

12

Voorziening nazorg stortplaatsen

118

Totaal onderhoudsvoorzieningen

9.566

1.321

2.561

8.326

11.865

1.667

2.768

10.764

577 118

3. Door derden beklemde middelen Totaal Door derden beklemde middelen Totaal voorzieningen Toelichting voorzieningen 1. Verplichtingen en risico's Voorziening uitkering pensioenen wethouders Op grond van de verordening “uitkerings- en pensioenverordening wethouders” hebben wethouders recht op een pensioen. De kosten hiervan komen grotendeels voor rekening van de gemeente. Hiervoor wordt onderhavige voorziening aangehouden. Op grond van ervaringsgegevens wordt jaarlijks € 50.000 t.l.v. de exploitatie in de voorziening gestort. Jaarlijks wordt door een extern bureau de verwachte benodigde hoogte van de voorziening bepaald. Op basis hiervan wordt een aanvullende storting t.l.v. de exploitatie, dan wel een onttrekking t.g.v. de exploitatie gedaan. Voorziening risico G.O.A. geschil Dit betreft een restantbedrag van een risicovoorziening i.h.k.v. de financiële afwikkeling van Gemeentelijk Onderwijsachterstanden beleid.

149

2. Onderhoudsvoorzieningen Onderhoudsvoorzieningen gemeentelijke gebouwen - Voorziening onderhoud gemeentehuis (€ 31.080) - Voorziening onderhoud werkplaats Werkendam (€ 15.000) - Voorziening onderhoud voorm. werkplaats Sleeuwijk(€ 0) - Voorziening onderhoud voorm. werkplaats Hank (€ 2.500) - Voorziening onderhoud bergingen begraafplaats (€ 1.800) - Voorziening onderhoud kazerne Werkendam (€ 5.500) - Voorziening onderhoud kazerne Sleeuwijk (€ 100) - Voorziening onderhoud kazerne Dussen (€ 1.000) - Voorziening onderhoud kazerne Hank (€ 6.000) - Voorziening onderhoud kantoor havenmeester (€ 100) - Voorziening onderhoud wachthuisje veerdienst (€ 0) - Voorziening onderhoud peuterspeelzaal Wilgenhoek (€ 0) - Voorziening onderhoud bibliotheek (€ 2.000) - Voorziening onderhoud de Kwinter (€ 3.500) - Voorziening onderhoud Tavenu (€ 21.259) - Voorziening onderhoud hertenkamp (€ 500) - Voorziening Onderhoud de Crosser (€ 15.000) - Voorziening Onderhoud gymzaal Vlietstraat (€ 6.500) - Voorziening Onderhoud sportzaal De Fuik (€ 19.000) - Voorziening onderhoud milieustation Werkendam (€ 5.000) Het beheerplan inzake het onderhoud / instandhouding van de (bovenstaande) gemeentelijke gebouwen wordt jaarlijks geactualiseerd. Om pieken in de begroting te voorkomen worden t.l.v. de exploitatie gemiddeld benodigde bedragen (totaal € 135.839) in deze voorzieningen gestort, waarna de benodigde kredieten voor het groot onderhoud (middels het Investeringsplan) aan de voorzieningen worden onttrokken.

Voorziening onderhoud.begraafplts. ’t Laantje Deze voorziening is bij het opstellen van de jaarrekening 2013 opgeheven. Het saldo van € 366.000 is overgebracht naar de reserve onderhoud graven. Voorziening financiering reconstructies wegen Het doel van deze voorziening is het uitvoeren van grote reconstructiewerken aan (asfalt)wegen welke behoren tot de hoofdwegenstructuur met een belangrijke ontsluitende functie. Om bij groot onderhoud van deze wegen fluctuaties te voorkomen in het jaarlijks budget, wordt een gemiddeld benodigd bedrag t.l.v. de exploitatie ter grootte van € 330.000 in deze voorziening gestort. De voorziening wordt (conform het onderliggende beheerplan) aangewend ter dekking van de investeringen voor het groot onderhoud van deze wegen, welke via het Investeringsplan worden geraamd. Het bij deze voorziening en de voorziening onderhoud asfaltwegen behorende beheerplan is niet meer actueel. Wel is het uitvoeringsprogramma aangepast aan het beschikbare budget. Bij de behandeling van de Kadernota 2015 zal de raad worden voorgesteld de ambitie van het wegbeheer op basis van de huidige, in de begroting beschikbare middelen vast te stellen. In 2014 wordt een actueel beheerplan opgesteld voor het onderhoud van de verhardingen. Voorziening onderhoud asfaltwegen Het doel van deze voorziening is het uitvoeren van grotere onderhoudswerkzaamheden aan asfaltwegen welke behoren tot de hoofdwegenstructuur met een belangrijke ontsluitende functie. Om bij groot onderhoud van deze wegen fluctuaties te voorkomen in het jaarlijks budget, wordt een gemiddeld benodigd bedrag t.l.v. de exploitatie ter grootte van € 218.000 in deze voorziening gestort. De voorziening wordt (conform het onderliggende beheerplan) aangewend ter dekking van de investeringen voor het groot onderhoud van deze wegen, welke via het Investeringsplan worden geraamd. Het bij deze voorziening en de voorziening financiering reconstructies wegen behorende beheerplan is niet meer actueel. Wel is het uitvoeringsprogramma aangepast aan het beschikbare budget. Bij de behandeling van de Kadernota 2015 zal de raad worden voorgesteld de ambitie van het wegbeheer op basis van de huidige, in de begroting beschikbare middelen vast te stellen. In 2014 wordt een actueel beheerplan opgesteld voor het onderhoud van de verhardingen. Voorziening onderhoud bruggen Het doel van deze voorziening is het uitvoeren van grotere onderhoudswerkzaamheden aan bruggen en andere kunstwerken, e.e.a. op basis van uitgevoerde inspecties. Om bij groot onderhoud van de bruggen etc. fluctuaties te voorkomen in het jaarlijks budget, wordt een gemiddeld benodigd bedrag t.l.v. de exploitatie ter grootte van € 53.000 in deze voorziening gestort. De voorziening wordt (conform de uitgevoerde inspecties) aangewend ter dekking van de investeringen voor het groot onderhoud van de bruggen etc., welke via het Investeringsplan worden geraamd. Voorziening onderhoud havens Het doel van deze voorziening is het uitvoeren van grote onderhoudswerkzaamheden in de havens. Hierbij valt te denken aan in- en uitpeilen van de waterbodem, baggeren en aanbrengen van stortsteen. Hiervoor wordt een (gemiddeld) bedrag van € 98.500 t.l.v. de exploitatie gebracht. Aanwending van de voorziening vindt plaats ter dekking van de hiervoor genoemde investeringen in groot onderhoud, welke via het Investeringsplan worden geraamd. Voorziening Onderhoud Schoolgebouwen Deze voorziening is ingesteld voor het onderhoud / instandhouding van de schoolgebouwen. Om pieken in de begroting te voorkomen worden t.l.v. de exploitatie de gemiddeld benodigde bedragen (totaal € 140.375) in deze voorziening gestort, waarna de benodigde bedragen voor het groot onderhoud aan de voorziening worden onttrokken. Voorziening Onderhoud Campus Deze voorziening dient voor het onderhoud / instandhouding van gebouw De Campus te Hank. Om pieken in de begroting te voorkomen wordt t.l.v. de exploitatie het gemiddeld benodigde bedrag van € 55.062 in de voorziening gestort. Het benodigde bedrag voor het groot onderhoud wordt aan de voorziening onttrokken. Voorziening Culturele Centra De voorziening is ingesteld voor het onderhoud / instandhouding van een aantal gebouwen welke de functie hebben van cultureel centrum. Het betreft zowel gebouwen die in eigendom (bijv. ’t Honk) zijn bij de gemeente als bij derden (’t Middelpunt). Voor het onderhoud of de bijdragen aan derden in het onderhoud wordt jaarlijks t.l.v. de exploitatie een bedrag in de voorziening gestort van € 44.500. Voorziening onderhoud Zwembad Werkina De voorziening is ingesteld ten behoeve van het onderhoud en de instandhouding van zwembad Werkina. De storting van € 89.000 is gebaseerd op de gemiddelde onderhoudslasten welke zijn gebaseerd op het door de stichting Werkina aangedragen meerjarenonderhoudsplan. Aanwending van de voorziening vindt plaats ter dekking van de bijdragen aan de stichting Werkina in het groot onderhoud, welke via het Investeringsplan worden geraamd.

150

Voorziening onderhoud Zwembad Bijtelskil De voorziening is ingesteld ten behoeve van het onderhoud en de instandhouding van zwembad Bijtelskil. De storting van € 96.409 is gebaseerd op de gemiddelde onderhoudslasten welke zijn gebaseerd op het door de stichting zwembad Bijtelskil aangedragen meerjarenonderhoudsplan. Aanwending van de voorziening vindt plaats ter dekking van de bijdragen aan de stichting zwembad Bijtelskil in het groot onderhoud, welke via het Investeringsplan worden geraamd. Voorziening renovatie / vervanging kleedaccommodaties Deze voorziening is bij het opstellen van de jaarrekening 2013 opgeheven. Het saldo van € 554.246 is overgebracht naar de reserve renovatie / vervanging kleedlokalen sportaccommodaties. Voorziening nazorg stortplaatsen In verband met de (eeuwigdurende) nazorg van afgesloten stortplaatsen (waarin de gemeente Werkendam participeert) is deze voorziening gevormd. Tot op heden heeft nog geen aanwending plaatsgevonden.

10. Vaste schulden > 1 jaar De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: (Bedragen x 1.000)

Boekwaarde

Opgenomen

Aflossing

Boekwaarde

1-1-2013

2013

2013

31-12-2013

binnenlandse banken BNG (gemeentelijke financiering) BNG (t.b.v. woningbouwverenigingen) Totaal langlopende schulden

15.300

2.158

13.142

9.062

497

8.565

24.363

2.655

21.707

De rentelasten verbonden met alle vaste schulden bedraagt € 719 over 2013 Hiervan heeft de gemeente € 208 in rekening bij de stichting woningbouw Land van Altena gebracht. Waarborgsommen (Bedragen x 1.000)

Boekwaarde

Opgenomen

Aflossing

Boekwaarde

1-1-2013

2013

2013

31-12-2013

algemeen grondexploitatie planschade

142

185

273

54

Totaal waarborgsommen

142

185

273

54

De belangrijkste wijzigingen per categorie Door afwikkeling van diverse planschades is het saldo positief beïnvloed.

11. Netto-vlottende schulden < 1 jaar De kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: (Bedragen x 1.000)

31-12-2012

31-12-2013

a. kasgeldlening

6.000

13.000

b. bank saldi

1.529

c. overige schulden

3.757

3.639

11.286

16.640

Totaal uiteenzettingen < 1 jaar a. Dit is een banklening met een korte looptijd.

b. Deze post bestaat hoofdzakelijk uit het saldo van de bankrekening die wordt aangehouden bij de Bank Nederlandse Gemeente. c. Hieronder worden de kortlopende schulden aan publiekrechtelijke lichamen, aangegane verplichtingen en crediteuren derden opgenomen.

12. Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: (Bedragen x 1.000)

2012

2013

Ontvangen voorschotbedragen van Nederlandse en Europese overheidslichamen

1.404

1.779

Nog te betalen in het begrotingsjaar opgebouwde verplichtingen

2.774

1.863

768

807

4.947

4.449

Vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Overige Totaal nog te betalen

151

(Bedragen x 1.000)

a. vooruit ontvangen bedragen van Rijk en EU beginsaldo Omschrijving

toename

afname

1-1-2013

Inburgeringskosten inburgeraars 2008

10

Inburgeringskosten inburgeraars 2008

34

OAB 2011-2015

34

Uitgaven in het kader van de brede Afrekening educatie 2007 Afrekening educatie 2011

eindsaldo 31-12-2013

10 34 95

97

32

1

1

46

46

7

7

Wi 2008

67

67

Pardonregeling

45

45

Schuldhulpverlening 2009 W 'dam

14

14

Schuldhulpverlening 2009 W'chem

7

7

Subsidie werkzaamheden wegscherm A27 voorbereidingskosten

64

34

65

32

Subsidie werkzaamheden wegscherm A27 uitvoeringskosten

347

18

365

Voorschot waterschap bijdrage wz baggersp Kille

675

493

1.169

Regeling binnenklimaat scholen

32

Terug te betalen rijksvergoeding BBZ 2012

22

32 22

Volwasseneducatie 2012 Terug te betalen rijksvergoeding BBZ 2013

6

6

95

95

Totaal nog te betalen bedragen Rijk en EU

1.404

741

368

a. vooruit ontvangen bedragen van Rijk en EU Dit zijn bedragen die van Europese en Nederlandse overheidslichamen zijn ontvangen, volgende begrotingsjaren, maar nog niet besteed zijn voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van de lasten van volgende begrotingsjaren. b. overige overlopende passiva Onder de overlopende passiva worden vooruit ontvangen bedragen, nog te ontvangen bedragen, kruisposten en overige overlopende passiva verantwoord. Gebeurtenissen na balansdatum Geen Waarborgen en garanties Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan rechtspersonen is naar aard van de geldlening gespecificeerd: Omschrijving

Oorspronkelijk Percentage bedrag

borgstelling

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2012

31-12-2013

Woonservice Meander

Herfinanciering leningen

5.650

100%

2.341

2.047

Woonservice Meander


1.316

100%

316

263

Woonservice Meander

Diverse bouwen grondvoors

29

50%

11

Woonservice Meander


34

50%

16

Woonservice Meander


94

50%

53

Woonservice Meander

Herfinanciering

2.723

50%

2.723

Woonservice Meander

Renovatie woningen

2.269

50%

363

272 A

Woonservice Meander

Bouw 30 woningen Binnen Griend

1.452

50%

1.254

1.234 A

Woonservice Meander

Bouw 16 premie woningen

272

50%

104

92 A

Woonservice Meander


1.316

50%

316

263 A

Woonservice Meander


5.100

50%

3.816

3.646 A

Woonservice Meander

Nieuwbouw Vlietstraat

4.500

50%

3.355

3.210 A

Woonservice Meander

Trema + 12 huurwoningen

5.000

50%

3.250

3.000 A

Woonservice Meander

Herfinanciering

5.000

50%

3.250

3.000 A

Woonservice Meander

Doktershoek Rank

7.000

50%

7.000

7.000 A

Woonservice Meander

Project Sigmondschool

2.000

50%

2.000

2.000 A

Woonservice Meander

De Roef Sleeuwijk

4.000

50%

3.600

3.467 A

Woonservice Meander

Project De Roef K vd SandePlein

4.000

50%

4.000

4.000 A

4.000

50%

4.000

4.000 A

4.000

50%

4.000

4.000 A

5.500

5.500 A

De Burcht Singelwoningen Lans Woonservice Meander

Project De Roef K vd SandePlein De Burcht Singelwoningen Lans

Woonservice Meander

Project De Roef K vd SandePlein De Burcht Singelwoningen Lans

Woonservice Meander

App.compl Kastanjelaan

5.500

50%

Woonservice Meander

Aankoop kantoorpand

2.000

50%

Lijnbaan Werkendam

152

2.000 A

1.779

Woonlinie Woudrichem


2.269

100%

1.390

1.292



4.197

100%

2.496

2.335



8.400

50%

7.703

7.597 A

Woonstichting Land van Altena

Diverse bouwen grondvoorschotten

10

50%

4



13

50%

6



6

50%

3



12

50%

5


Bouw 6 woningen Dahliastraat

360

50%

315


Bouw 14 woningen Dahliastraat

703

50%

623

614 A



2.937

50%

1.831

1.719 A



2.203

50%

1.355

1.269 A



2.203

50%

1.306

1.206 A



1.750

50%

1.498

1.459 A


bouw 7 premie huurwoningen

608

50%

522

508 A


Aank. Volkstuinencomples

1.200

50%

1.200

1.200 A

309 A

en bouw Xinixwoonruimte Woonstichting Land van Altena

Wozoco Nieuwendijk

5.000

50%

5.000

5.000 A



2.300

50%

2.300

2.300 A

3.500

3.383 A

Wozoco Nieuwendijk Woonstichting Land van Altena

28 woningen Zandsteeg

3.500

50%


Aankoop Westerhei

3.000

50%

Tennisvereniging De Ooievaars

Accommodatie

91

100%

23

Stichting Stromenland

Bouw bejaardenhuis 3.000

100%

2.325 1.062

Goezate

3.000 A 21

Bouw bejaardenhuis Goezate

1.370

100%

Regionaal bedrijven

Ontwikkeling van bedrijven

7.200

100%

terrein

terrein

Stichting WSG

Zorgapprtementen Dussense

533

50%

533

533 A

1.700

50%

1.700

1.700 A

7.200

laan St Gereformeerde Bouwcoop

Seniorenwoningen

voor bejaarden huizen

Lijnbaan

totaal

121.820

87.968

91.639

In de post gewaarbogde leningen zijn de nu ook de leningen waar de gemeente als achtervang staat opgenomen. De gemeente staat als achtervang voor Waarborgfonds Sociale Woningbouw. Dit houdt in dat de WSW borgstaat. Hoewel het risico van deze leningen zeer laag te noemen is, nemen wij deze leningen voor de volledigheid op in dit overzicht. De leningen die voor 50% gewaarborgd zijn, zijn aangegeven met een A € 78.481. De 100% gewaarboorgde leningen zijn € 13.158. Het totaal gewaarborgde bedrag € 13.158. en 50% van € 78.481 is € 52.399 in 2013. Voor 2012 was dit bedrag € 48.961. De toename in de gewaarborgde leningen is veroorzaakt door de garantstelling aan het ROB. De afname bij de gewaarborgde leningen van de Riethorststromenland is veroorzaakt doordat deze overgenomen zijn door het waarborgfonds voor de zorg. Niet uit de balans blijkende verplichtingen beginsaldo

toename

afname

eindsaldo

337

333

1-1-2013 Vakantiegeldverplichtingen

337

333


H.A. Koenen Gemeentesecretaris / algemeen directeur 01-01-2013 tot en met 31-12-2013


103.441,13 7.078,56 5.739,85 18.248,04 134.507,58


1 FTE n.v.t. n.v.t.

153


I. Bakker Raadsgriffier 01-01-2013 tot en met 31-12-2013


77.131,74 7.078,56 3.092,95 13.384,92 100.688,17


1 FTE n.v.t. n.v.t.

154

Toelichting Programmarekening 2013 incl. overzicht incidentele baten en lasten (bedragen x € 1.000) Rekening 2013 t.o.v. Begroting 2013

Programma

1. Bestuur Hogere storting voorziening pensioenen wethouders Onttrekking voorziening pensioenen wethouders in verband met uitkering Lagere uitgaven salarissen voormalige collegeleden Lagere uitgaven college Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 1

Baten of

Incidenteel of

Lasten

Structureel

-296 207 37 41 9 0 117 0 115

L B L L

S S S S

2. Burgerdiensten Meer baten door meer duurdere ID-kaarten en minder goedkopere ID-kaarten Meer baten rijbewijzen Geen noodzaak grafkelders Opheffing voorziening onderhoud begraafplaats 't Laantje (storting in reserve Onderhoud graven) Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 2

35 13 21

B B L

S S S

358 26 22 0 -373 102

L

I

3. Openbare orde en veiligheid Lagere uitgaven openbare orde en veiligheid Lagere bijdrage aan provincie Minder baten APV Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 3

10 23 -12 8 0 -136 0 -107

L L B

S S S

4. Openbare ruimte Hogere uitgaven gladheidsbestrijding door meer zoutverbruik en onderhoud Investeringen ten laste van reserves Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 4

-21 241 26 32 250 -289 239

L L

S S

155

Rekening 2013 t.o.v. Begroting 2013

Programma

Baten of

Incidenteel of

Lasten

Structureel

5. Economie Minder inkomsten havengelden Haven Sleeuwijk activiteiten nog niet opgestart Investeringen ten laste van reserves Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 5

-39 26 212 34 0 -8 -224 1

B L L

S S S

6. Onderwijs en kinderopvang Niet uitvoeren van onderhoudswerkzaamheden aan schoolgebouwen die worden vervangen Lagere onttrekking voorziening onderhoud schoolgebouwen Hogere uitgaven leerlingenvervoer Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 6

210 -212 -127 -22 92 -309 -56 -424

L L L

S S S

7. Cultuur en recreatie Hogere exploitatielasten De Crosser, De Fuik en sportcomplex Altena door hogere onderhoudskosten en hogere energiekosten Vergoeding Monumentenfonds Brabant voor Kasteel Dussen Budget voor combinatiefuncties niet volledig besteed Geraamde bijdrage van de woonstichting voor de bibliotheek is nog niet ontvangen Voorziening valt vrij, wordt reserve Investeringen ten laste van reserves (Sportnota) Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 7

-34 -35 88 -100 554 -149 7 61 -43 -307 42

L L L B B L

S I S I I S

8. Inkomensvoorzieningen Meer uitgaven WWB door meer uitkeringen dan geraamd (toename cliënten) Hogere ontvangst inkomensdeel WWB van het Rijk Per saldo lagere uitgaven voor BBZ Bedrijfskapitaal Lagere exploitatiebijdrage WSW Minder uitgaven bijzondere bijstand en Activiteitenfonds door minder aanvragen Minder loonkosten door minder inhuur personeel bij Welliz en !GO dan begroot Per saldo hogere uitgaven voor inburgering Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves

-250 335 14 44 11 36 -27 -7 0 185 16

L B L L L L L

S S S S S S S

Totaal programma 8

357

156


Programma

9. Zorgvoorzieningen Per saldo minder uitgaven huishoudelijke verzorging WMO door verschuiving van zorg in natura naar PGB Voordeel eigen bijdragen CAK Per saldo hogere uitgaven WVG door meer verstrekte woningaanpassingen Meevallende kosten Tegemoetkoming Kinderopvang Niet geraamde ontvangen terugbetalingen Per saldo lagere uitgaven jeugdzorg, CJG en jeugdgezondheidszorg doordat transitiekosten in latere jaren zullen vallen Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 9 10. Milieu Lagere bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling SVHW Per saldo lagere inzamelen verwerkingskosten afval door goede scheiding burgers Milieubeleidsplannen: uitvoering milieubeleidsplan nog niet gerealiseerd (zonnepanelen) Hogere uitgaven milieuprogramma en zonebeheer industrieterreinen Lagere uitgaven milieuhandhaving Lagere uitgaven beheer en onderhoud van riolen en gemalen onderhoud Ontvangen subsidie Waterschap Rivierenland inzake baggeren watergangen Per saldo lagere opbrengst milieustations door minder aanbiedingen afvalcontainers en inworpen ondergrondse containers Opbrengst rioolheffing blijft achter bij raming door minder in de heffing betrokken belastingplichtingen Investeringen ten laste van reserves (Klimaatsubsidie 2013-2016) Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 10 11. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Middelen voor bestemmingsplan Buitengebied niet volledig besteed Minder inkomsten huisvestingsbeleid door minder dividenduitkering en minder rijksbijdragen woningbouw Hogere legesinkomsten door meer bouwvergunningen Mutaties gemeentelijke grondexploitatie door actualisatie diverse grondexploitaties Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Totaal programma 11

157

Baten of

Incidenteel of

Lasten

Structureel

94 56 -55 29 17

L B L L B

S S S S I

174 68 0 97 -15 465

L

S

41

L

S

72

L

S

57 -48 33 116 278

L L L L B

S S S S I

-42

B

S

-89 126 5 118 -26 -654 -13

B L

S S

43

L

S

-57 94 258 -35 40 -104 -257 -18

B B L

S S S


Programma

12. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Rentebaten belegd kasgeld en rekening-courant Bespaarde rente (stand reserves en voorzieningen hoger dan geraamd) Hogere algemene uitkering gemeentefonds en verrekening voorgaande jaren Hogere incidentele lasten en niet gerealiseerde stelpost Hogere incidentele baten door rentebaten, mutatie debiteurensaldo Loket Altena en inruil bedrijfswagens Op het budget voor onvoorziene uitgaven is in 2013 geen beroep gedaan Lagere bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling SVHW Diverse afwijkingen Kapitaallasten Kosten bedrijfsvoering Mutaties reserves Saldo kostenplaatsen Saldo baten en lasten na bestemming Totaal programma 12

Nadelig saldo Jaarrekening 2013

Baten of

Incidenteel of

Lasten

Structureel

46 218 240 -266

B L B L

S S S I

165 52 19 -2 0 0 87 -884 -546 -871

B L L

I I S

-115

158

Analyse begrotingsrechtmatigheid ex artikel 28 BBV Lasten Aan de lastenkant heeft zich op programma 1 (Bestuur), programma 6 (Onderwijs en kinderopvang), programma 7 (Cultuur, recreatie en sport) en programma 12 (Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien) aan de lastenkant op programmaniveau een overschrijding voorgedaan. Onderstaand worden deze toelicht en wordt aangegeven of er sprake is van begrotingsrechtmatigheid. Programma 1 Bestuur Op programma 1 is sprake van een overschrijding van de lasten van € 101.579. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door een hogere storting dan geraamd in de voorziening pensioenen wethouders in verband met de aanpassing van sterftetabellen en de verlaging van de rekenrente van in totaal € 296.439. Verder is sprake van hogere uitgaven ad € 8.458 voor de Rekenkamercommissie. De gemeente Woudrichem draagt bij in deze kosten, waardoor tegenover deze uitgaven ook deels inkomsten staan. Conform de rubricering vallen deze overschrijdingen in rubriek 4b respectievelijk 5 en zijn daarmee rechtmatig. Programma 1 Hogere storting voorziening pensioenen wethouders Hogere uitgaven bestuurlijke ondersteuning Raad en Rekenkamer Diverse onderschrijdingen

Bedrag

Rubricering

-296.439 -8.458 203.318

4b 5 -

Per saldo overschrijding programma 1

-101.579

Programma 6 Onderwijs en kinderopvang De overschrijding op programma 6 bedraagt € 164.821 en is met name het gevolg van een hogere doorbelasting van de kostenplaatsen. Dit valt onder rubriek 4c en is derhalve rechtmatig. Met betrekking tot het openbaar basisonderwijs heeft het onderzoek naar de Stichting Openbaar Onderwijs Land van Heusden en Altena (SOOLA) tot hogere lasten geleid (€ 8.720). Verder is vergoeding voor het gebruik van sportaccommodaties door de openbare basisscholen hoger uitgevallen (€ 3.065). Dit geldt ook voor de vergoeding voor het gebruik van sportaccommodaties door het bijzonder basisonderwijs en het bijzonder voortgezet onderwijs (€ 5.396 respectievelijk € 6.961). De hogere uitgaven van € 6.638 in het kader van de huisvesting van het bijzonder voortgezet onderwijs hebben te maken met hogere verzekeringskosten en OZB-vergoeding van het Altena College. De post overige baten en lasten onderwijs laat een overschrijding zien van € 140.007. Dit betreft met name hogere uitgaven voor leerlingenvervoer (€ 127.098). Conform de rubricering zijn de overschrijdingen op programma 6 rechtmatig. Programma 6

Bedrag

Rubricering

Hogere uitgaven voorzieningen openbaar basisonderwijs Hogere uitgaven voorzieningen bijzonder basisonderwijs Hogere uitgaven voorzieningen bijzonder voortgezet onderwijs Hogere uitgaven huisvesting bijzonder voortgezet onderwijs Hogere uitgaven overige baten en lasten onderwijs Hogere doorbelasting kostenplaatsen Diverse onderschrijdingen

-11.785 -5.396 -6.961 -6.638 -140.007 -309.260 315.226

4b 4b 4b 4b 4b 4c -


-164.821

159

Programma 7 Cultuur, recreatie en sport Op programma 4 zijn de lasten € 86.964 hoger uitgevallen dan geraamd. Op het gebied van Sport heeft zich de grootste overschrijding van de lasten voorgedaan (€ 198.256). Deze overschrijding hangt voor het grootste deel samen met de investering in het kader van de Sportnota (€ 148.188). Dit betreft uitgaven waar een reserve tegenover staat. Deze overschrijding valt in rubriek 5 en is rechtmatig. De overschrijding op de post Oudheidkunde en musea wordt veroorzaakt door de betaling van de vergoeding voor Kasteel Dussen aan het Monumentenfonds Brabant (€ 34.951). Dit zijn overlopende kosten uit 2012, toen de rekening is ontvangen voor de periode september 2012-augustus 2013. Omdat hier abusievelijk in 2013 geen raming voor opgenomen was leidt dit tot een overschrijding. Dit valt in rubriek 4a en is daarmee onrechtmatig. De hogere lasten inzake overige recreatieve voorzieningen betreffen hogere lasten in verband met schade aan speelplaatsen door vandalisme. Ook hiervoor was geen raming in de begroting opgenomen en ook hier is dus sprake van onrechtmatigheid conform rubriek 4a. Verder is sprake van een hogere doorbelasting van de kostenplaatsen (rubriek 4c). Programma 7 Hogere uitgaven Sport Hogere uitgaven Oudheidkunde en musea Hogere uitgaven voor overige recreatieve voorzieningen Hogere doorbelasting kostenplaatsen Diverse onderschrijdingen Per saldo overschrijding programma 7

Bedrag

Rubricering

-198.256 -27.680 -8.778 -43.209 190.958

5 4a 4a 4c -

-86.964

Programma 12 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien De overschrijding op programma 12 wordt vooral veroorzaakt door een andere doorbelasting van de kostenplaatsen. Conform de rubricering valt deze overschrijding in rubriek 4c en is daarmee rechtmatig. De incidentele lasten zijn € 267.665 euro hoger dan geraamd. Dit komt met name door de stelpost in verband met onderuitputting investeringen (€ 175.849). Deze stelpost is blijven staan, omdat het uiteindelijk niet mogelijk bleek deze in 2013 nog te realiseren. Het gaat hier om een begrotingsbedrag en niet om een daadwerkelijke realisatie. Verder zijn de incidentele lasten € 128.865 hoger in verband met een afboeking van aandelen die niet meer aanwezig zijn. Deze overschrijding van de incidentele lasten was bij de laatste Tussenrapportage nog niet bekend en krijgt derhalve rubricering 4b. Geconcludeerd kan worden dat de totale overschrijding op programma 12 gegeven de rubricering niet onrechtmatig is. Programma 12

Bedrag

Incidentele lasten hoger dan geraamd Per saldo resultaat kostenplaatsen Diverse onderschrijdingen

-267.665 -1.104.246 91.221 -1.280.690


160

Rubricering 4b 4c

Kredieten Met betrekking tot de kredieten is sprake van een overschrijding van in totaal € 483.598. De overschrijdingen zijn in drie categorieën te verdelen. 1. Overschrijdingen die meer dan 10% van het oorspronkelijke krediet bedragen en groter zijn dan € 50.000. Voor een bedrag van € 315.658 gaat het om overschrijdingen die meer dan 10% van het oorspronkelijke krediet bedragen en groter zijn dan € 50.000. Het betreft hier kredieten voor de nieuwbouw van het dorpshuis in Hank en deelname SVN-startersleningen. Omdat de Raad voortdurend op de hoogte is gesteld van de stand van zaken geldt hier rubricering conform categorie 6bb. Deze overschrijdingen zijn daarmee niet onrechtmatig en wegen derhalve niet mee in het oordeel van de accountant over de rechtmatigheid. 2. Overschrijdingen die weliswaar meer dan 10% van het oorspronkelijke krediet bedragen, maar onder de grens van € 50.000 blijven. Voor een bedrag van € 93.363 gaat het om overschrijdingen die weliswaar meer dan 10% van het oorspronkelijke krediet bedragen, maar onder de grens van € 50.000 blijven. Conform de strekking van de financiële verordening hoeven dergelijke overschrijdingen niet aan de Raad te worden gemeld. Deze overschrijdingen wegen dan ook niet mee in het oordeel van de accountant over de rechtmatigheid. 3. Overschrijdingen op kredieten waar een voorziening tegenover staat. Voor een bedrag van € 74.578 betreft het overschrijdingen op kredieten waar een voorziening tegenover staat. Deze lopen via de programmarekening en wel via programma 4. Op de programmarekening is aan de lastenkant weliswaar sprake van overschrijdingen. Dit geldt echter niet voor programma 4. De overschrijdingen op de hierboven genoemde kredieten waartegenover een voorziening staat wegen derhalve niet mee in het oordeel van de accountant over de rechtmatigheid.

161

Aard

Programma

Unit

FCL

Investeringskrediet / Onderhoudsvoorziening

Begroot

Besteed

Restant

1

7

Samenleving

7.630.00.47

Nieuwbouw dorpshuis Hank

91.475,00

159.667,04

-68.192,04

1

11

Ruimte

7.822.00.04

Deelname SVN startersleningen

-247.465,00

0,00

-247.465,00

Subtotaal aard 1

-155.990,00

159.667,04

-315.657,04

-37.291,00

1.520,50

-38.811,50

-9.573,00

0,00

-9.573,00

-57.144,00

0,00

-57.144,00

31.682,00

0,00

31.682,00

2

4

Ruimte

7.240.90.02

Realiseren berging ijsbaan Sleeuwijk

2

7

Ruimte

7.530.00.85

Aanleg extra sportveld vv Sleeuwijk

2

7

Ruimte

7.530.00.86

Onderlaag Kunstgrasveld vv Altena

2

7

Ruimte

7.530.00.87

Sporttechnische laag Kunstgrasveld vv Altena

2

7

Ruimte

7.530.00.88

Toplaag Kunstgrasveld vv Altena

-228,00

0,00

-228,00

2

10

Ruimte

7.722.01.55

Diverse rioolwerkzaamheden J van Arkelstraat e.o.

-755,00

0,00

-755,00

2

10

Ruimte

7.722.90.03

Waterberging Beatrixstraat Hank

-6.715,00

11.818,40

-18.533,40

Subtotaal aard 2

-80.024,00

13.338,90

-93.362,90

Toelichting

Inmiddels is bouwkrediet in 2014 door College gevoteerd.

6bb

Het bedrag dat o.b.v. het krediet 2011 (raadsbesluit 24 mei 2011) is gevoteerd, is in 2012 uitbetaald. Krediet wordt nu afgesloten.

6bb

Werk waterplan is in voorbereiding.

Raad wordt middels brief over deze overschrijding geïnformeerd. Raad wordt middels brief over deze overschrijding geïnformeerd (i.r.t. 7.530.00.86 en 7.530.00.87)

Project wordt waarschijnlijk in 2014, krediet moet nog aangevraagd worden uit GRP. Werk is in uitvoering, kredietaanvraag in 2014.

3

4

Ruimte

7.210.01.41

Uitvoering bewegwijzeringsplan

-31.715,00

0,00

-31.715,00

Project moet nog grotendeels worden uitgevoerd.

3

4

Ruimte

7.210.01.61

Asfaltverharding Larikslaan

162.162,00

185.367,06

-23.205,06

Werk is afgerond.

3

4

Ruimte

7.210.01.67

Reconstructie Molenkade Noord Fase 1

0,00

2.295,00

-2.295,00

Werk is in uitvoering, kredietaanvraag in 2014.

3

4

Ruimte

7.210.01.68

Techn. voorber openb ruimte centrumpl Dussen

0,00

1.200,00

-1.200,00


3

4

Ruimte

7.210.01.70

Brugdek Almkerkse Buitenkade

0,00

14.179,20

-14.179,20

3

4

Ruimte

7.210.01.71

Verbetering wegfundering diverse straten

0,00

1.367,40

-1.367,40

3

4

Ruimte

7.560.00.27

Onderhoud hertenkamp 2011

2.584,00

3.200,00

-616,00

133.031,00

207.608,66

-74.577,66

-102.983,00

380.614,60

-483.597,60

Subtotaal aard 3

Totaal aard 1 tot en met 3

162

Rubricering

Werk is in uitvoering. Krediet in I.P. 2014.

Werk wordt in 2014 uitgevoerd.

Rubricering volgens Raadsbesluit 14-12-2010 1 Begrotingsafwijking door een fout in de begroting 2a Begrotingsafwijking door het verantwoorden op een verkeerd budget en een correctie naar het juiste budget zou geen begrotingsafwijking geven 2b Begrotingsafwijking door het verantwoorden op een verkeerd budget en een correctie naar het juiste budget zou een begrotingsafwijking geven 3 Begrotingsafwijking door het verantwoorden op een verkeerd boekjaar 4a Begrotingsafwijking die in de laatste bestuursrapportage verwerkt had kunnen worden 4b Begrotingsafwijking die niet in de laatste bestuursrapportage verwerkt had kunnen worden 4c Begrotingsafwijking die wordt veroorzaakt door een andere doorbelasting van de kostenplaatsen 4d Begrotingsafwijking die wordt veroorzaakt door ten opzichte van de begroting gewijzigde (interpretatie van) regelgeving 5 Met elkaar direct verband houdende begrotingsafwijking voor lasten en baten 6aa Begrotingsafwijking die niet, voorafgaand aan de vaststelling van beleid, met de raad is besproken en overeengekomen 6ab Begrotingsafwijking die wel, voorafgaand aan de vaststelling van beleid, met de raad is besproken en overeengekomen 6ba Gebruik van het krediet op een andere wijze dan is overeengekomen bij de beschikbaarstelling die niet, voorafgaand aan de aanwending, met de raad is besproken en overeengekomen

rechtmatig rechtmatig

6bb Gebruik van het krediet op een andere wijze dan is overeengekomen bij de beschikbaarstelling die wel, voorafgaand aan de aanwending, met de raad is besproken en overeengekomen

rechtmatig

7a Begrotingsafwijking inzake de grondexploitatie die niet leidt tot een afwijking van de in de laatst vastgestelde exploitatieopzet opgenomen totale uitgaven of inkomsten of daarin niet verwerkt hadden kunnen worden

rechtmatig

7b Begrotingsafwijking inzake de grondexploitatie die leidt tot een afwijking van de in de laatst vastgestelde exploitatieopzet opgenomen totale uitgaven of inkomsten en daarin verwerkt hadden kunnen worden

onrechtmatig

8 Als er op het totaal van de geraamde organisatiebudgetten sprake is van een begrotingsafwijking zijn de hiervoor genoemde punten van toepassing

zie 1 t/m 7

163

zie 4, 5 en 6 onrechtmatig onrechtmatig rechtmatig rechtmatig rechtmatig rechtmatig onrechtmatig rechtmatig onrechtmatig

164

165

166

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

4

4

4

4

4

4

4

4

Ruimte

4

4

Ruimte

4

Ruimte

Ruimte

3

4

Ruimte

3

Ruimte

Ruimte

3

4

Ruimte

2

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven / Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

7.210.01.68 Techn voorber openb ruimte centrumpl Dussen

7.210.01.67 Reconstructie Molenkade Noord Fase 1

7.210.01.66 Verv asfalt incl fundering Buitendijk N'dijk-Hank

7.210.01.65 Reconstructie kade Beatrixhaven

7.210.01.64 Verv brugdek /onderhoud van Randwijklaanbrug

7.210.01.61 Asfaltverharding Larikslaan

7.210.01.60 Vervangen betonbrug Midgraaf Nieuwendijk

7.210.01.59 Mini-rotonde aansl. A 27 bij Nieuwendijk

7.210.01.57 Reconstruktie Buitendijk Nieuwendijk

7.210.01.53 Reconstructie Singel eo Nieuwendijk

7.210.01.51 Afrond openb verlichting Burchstraat/Molenplein

7.210.01.41 Uitvoering bewegwijzeringsplan

7.210.00.63 Herinrichting Hoogstraat

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 3 Openbare orde en veiligheid

7.120.00.40 Ond brandweergarage Sl'wijk

7.120.00.39 Ond brandweergarage Hank 2012

7.120.00.37 Ond brandweergar/werkplaats Dussen 2011

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 2 Burgerdiensten

7.724.00.28 Uitbreiding begraafcapaciteit Sleeuwijk

7.724.00.19 Beheer en inrichting begraafplaatsen

Ruimte

2


FCL

Programma Unit

0,00 0,00

0,00 0,00

300.000,00 -300.000,00

520.000,00 -520.000,00

16.500,00 -16.500,00

162.162,00 -162.162,00

9.366,00

14.512,00 -14.513,00

260.712,00 -260.712,00

100.648,00 -100.649,00

14.602,00

-31.715,00 31.715,00

29.129,00

9.500,00 -9.500,00 0,00

2.500,00 -2.500,00

4.500,00 -4.500,00

8.364,34 -8.364,34

2.295,00 -2.295,00

4.501,39 -4.501,39

485.765,22 -485.765,22

15.394,50 -15.394,50

185.367,06 -185.367,06

554,00

0,00 0,00

26.349,05 -26.349,05

62.261,78 -62.261,78

0,00

0,00 0,00

0,00

1.225,00 -1.225,00 0,00

1.225,00 -1.225,00

0,00 0,00

0,00 0,00

34.439,07

144.474,00 2.500,00 -2.500,00

34.439,07

19.000,68

15.438,39

Besteed dienstjaar

144.474,00

125.060,00

19.414,00

Begroot

-8.364,34 8.364,34

-2.295,00 2.295,00

295.498,61 -295.498,61

34.234,78 -34.234,78

1.105,50 -1.105,50

-23.205,06 23.205,06

8.812,00

14.512,00 -14.513,00

234.362,95 -234.362,95

38.386,22 -38.387,22

14.602,00

-31.715,00 31.715,00

29.129,00

8.275,00 -8.275,00 0,00

1.275,00 -1.275,00

4.500,00 -4.500,00

2.500,00 -2.500,00

110.034,93

110.034,93

106.059,32

3.975,61

Restant

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee

Nee

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee

Ja

Ja

Ja

Ja

Open houden

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Ja

Ja

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Ja

Nee

Nee

Nee

Nee



Werk wordt in 2e kwartaal 2014 uitgevoerd.

Project zit nog in onderhoudstermijn.

Werk is in uitvoering.

Werk is afgerond.

Onderhoudstermijn is verstreken.

Rotonde moet nog worden aangepast.

Werk is nog in onderhoudsfase .

In 2014 zijn er nog uitgaven geweest.

Is afhankelijk van de geplande bouwactiviteiten.

Project moet nog grotendeels worden uitgevoerd.

Is nog bestemd voor Kruisstraat-zuid, door uitblijven bouwplan Nobel schuift dit nog door.

uitgesteld schilderwerk, uitvoering 2014

Uitgesteld schilderwerk, uitvoering 2014

Is bestemd voor inrichting begraafplaats. Uitvoering wordt in fases gerealiseerd.

Er worden nog paden voor aangelegd in 2014.

Afsluiten Toelichting

167

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

Ruimte

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

5

5

5

5

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten


7.221.00.21 Baggeren,aanbrengen stortsteen, verv electr net

7.221.00.20 Onderz ruimtelijke haalbaarheid 3e haven

7.221.00.16 Herinrichting Beatrixhaven

7.212.00.03 Halten Brabantliner Nieuwendijk

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 4 Openbare ruimte

7.560.00.33 Groenwerkzaamheden Sigmondstraat

7.560.00.32 Projectplan 2012 Groenstructuurplan

7.560.00.27 Onderhoud hertenkamp 2011

7.560.00.25 Extensieve recreatie uiterwaard Werkendam

7.560.00.24 Bomen Bandijk

7.240.90.07 Natuurlijke oevers W'dam Zuid drainage werkzaamh

7.240.90.02 Realiseren berging ijsbaan Sleeuwijk

7.240.00.10 Drainage Munsterkerk e.o. Dussen

7.240.00.09 Vervanging beschoeiing

7.240.00.03 Aanl/ren.drainage Dussen/Hank

7.211.00.16 Aanschaf verkeerstellers 2013

7.211.00.15 Vervanging verkeerslichten Tol West

7.211.00.14 Realisatie parkeerplaatsen 2013

7.210.01.71 Verbetering wegfundering diverse straten

7.210.01.70 Brugdek Almkerkse Buitenkade

Ruimte

4


FCL

Programma Unit

0,00 0,00

0,00 0,00

974.711,00 -982.500,00

241.073,00 -241.074,00

381.793,00 -386.541,00

498.979,00 -500.000,00

2.052.066,00 -1.762.253,00 289.813,00

86.700,00 -86.700,00

95.000,00 -95.000,00

2.584,00 -2.584,00

8.158,00 -8.157,00

15.718,00 -15.718,00

147.218,00 -147.219,00

-37.291,00 8.838,00

7.912,00

29.713,00

60.438,00 2.108,00

15.000,00

150.000,00

75.000,00 -75.000,00

Begroot

464.905,89 -464.905,89

122.105,45 -122.105,45

28.624,75 -28.624,75

152.709,06 -150.000,00

912.276,38 -839.961,40 72.314,98

0,00 0,00

17.764,20 -17.764,20

3.200,00 -3.200,00

1.300,00 -1.300,00

0,00 0,00

481,80 -481,80

1.520,50 -1.520,50

0,00

15.363,83

0,00 0,00

0,00

56.397,15

9.849,96 -9.849,96

1.367,40 -1.367,40

14.179,20 -14.179,20

Besteed dienstjaar

509.805,11 -517.594,11

118.967,55 -118.968,55

353.168,25 -357.916,25

346.269,94 -350.000,00

1.139.789,62 -922.291,60 217.498,02

86.700,00 -86.700,00

77.235,80 -77.235,80

-616,00 616,00

6.858,00 -6.857,00

15.718,00 -15.718,00

146.736,20 -146.737,20

-38.811,50 10.358,50

7.912,00

14.349,17

60.438,00 2.108,00

15.000,00

93.602,85

65.150,04 -65.150,04

-1.367,40 1.367,40

-14.179,20 14.179,20

Restant

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee

Nee

Nee

Ja

Ja

Nee

Ja

Nee

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Open houden

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Ja

Ja

Ja

Nee

Nee

Ja

Nee

Ja

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Worden nog kosten op gemaakt in 2014.

Onderzoek moet nog in gemeenteraad worden behandeld. Daaruit vloeien naar verwachting vervolgacties voort waarvoor het krediet benodigd is.

Project zit nog in uitvoeringsfase (2e fase Cloppenwaard).



Uitvoering onderdelen GSP in 2014.

Werk is afgerond.

Werk is in onderhoudsfase.

Werk waterplan is in voorbereiding.

Werk is afgerond.

Betreft uitvoering plaatselijke reparatie beschoeiingen.

De verkeerstellers zijn in 2014 geleverd en na levering betaald.

De laatste factuur van de aannemer is in 2014 ontvangen.


Werk wordt in 2014 uitgevoerd.

Werk is in uitvoering. Krediet in I.P. 2014.


168

Servicecentr. 7.221.00.23 Vervangen afvalcontainers binnenhavens

Ruimte

B.M.O.

Ruimte

Ruimte

Samenleving 7.421.00.82 Onderhoud Burg Verschoorschool

5

5

5

5

5

6

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven


Samenleving 7.423.00.16 Voorbereid krediet Brede school Werkendam

Samenleving 7.423.00.17 Renovatie De Regenboog Nieuwendijk

Samenleving 7.480.00.02 Werkbudget Brede schoool Sleeuwijk

6

6

6

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Samenleving 7.530.00.83 Groot onderhoud Zwembad Bijtelskil

Ruimte

Ruimte

7

7

7

7.530.00.86 Onderlaag Kunstgrasveld vv Altena

7.530.00.85 Aanleg extra sportveld vv Sleeuwijk

Samenleving 7.530.00.82 Groot onderhoud Zwembad Werkina

7

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 6 Onderwijs en kinderopvang

Samenleving 7.423.00.13 Onderhoud de Morgenster

6

Uitgaven Inkomsten

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 5 Economie

7.561.00.20 Bijdrage bezoekerscentrum Biesboschmuseum

7.560.00.30 Aanbesteding recreatiepoort Werkendam

7.310.00.05 Deelname Maritieme Maintenance

7.310.00.04 Uitvoeringskosten nota Economische Zaken

7.221.00.22 Vervanging stroomkasten haven

Ruimte

5


FCL

Programma Unit

-57.144,00

-9.573,00

1.700,00 -1.700,00

4.000,00 -4.000,00

261.453,00 -54.341,00 207.112,00

7.964,00 -7.964,00

15.000,00

192.112,00

31.377,00 -31.377,00

15.000,00 -15.000,00

2.523.532,00 -2.487.090,00 36.442,00

200.000,00 -200.000,00

64.035,00 -64.035,00

25.000,00 -25.000,00

49.741,00 -49.740,00

38.200,00 -38.200,00

50.000,00

Begroot

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

36.901,50 -88,84 36.812,66

0,00 0,00

0,00

36.812,66

88,84 -88,84

0,00 0,00

898.085,23 -895.376,17 2.709,06

0,00 0,00

32.332,00 -32.332,00

25.000,00 -25.000,00

34.868,08 -34.868,08

37.540,00 -37.540,00

Besteed dienstjaar

-57.144,00

-9.573,00

1.700,00 -1.700,00

4.000,00 -4.000,00

224.551,50 -54.252,16 170.299,34

7.964,00 -7.964,00

15.000,00

155.299,34

31.288,16 -31.288,16

15.000,00 -15.000,00

1.625.446,77 -1.591.713,83 33.732,94

200.000,00 -200.000,00

31.703,00 -31.703,00

0,00 0,00

14.872,92 -14.871,92

660,00 -660,00

50.000,00

Restant

Nee

Nee

Nee

Nee

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee

Ja

Open houden

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Ja

Nee

Raad wordt middels brief over deze overschrijding geïnformeerd (i.r.t. 7.530.00.86 en 7.530.00.87)

Raad wordt middels brief over deze overschrijding geïnformeerd.

Wordt in 2014 aangewend ten behoeve van voorbereiding project.

Uitvoering vindt plaats in 2014.

Betreft de voorbereidingen voor het project MFA Werkendam.

Tot aan realisatie van de nieuwe MFA in Sleeuwijk moet dit krediet beschikbaar blijven voor het wind- en waterdicht houden van het oude gebouw.

Tot aan realisatie van de nieuwe MFA in Sleeuwijk moet dit krediet beschikbaar blijven voor het wind- en waterdicht houden van het oude gebouw.

Subsidie is nog niet uitgekeerd.

Project nog niet afgerond.

Verplichting voor 2014.

Activiteiten die nog voortvloeien uit het actieprogramma EZ worden hieruit gefinancierd.

Werkzaamheden zijn afgerond.

Project is gereed. Kosten zijn nu geboekt op Baggeren, aanbrengen stortsteen, etc. Na overboeking afsluiten.


169

Ruimte

Ruimte

Samenleving 7.530.00.93 Voorber renovatie sporthal de Crosser

Ruimte

Samenleving 7.530.00.97 Groot onderhoud zwembad Werkina 2012

Samenleving 7.530.00.98 Groot onderhoud zwembad Bijtelskil 2012

Ruimte

Samenleving 7.530.01.02 Groot onderhoud zwembad Werkina 2013

Samenleving 7.530.01.03 Groot onderhoud Zwembad Bijtelskil 2013

7

7

7

7

7

7

7

7

7

Ruimte

Ruimte

10

10

Samenleving 7.630.00.48 Aanpassing dorpshuis Tavenu (40 jr)

7

Ruimte

Samenleving 7.630.00.47 Nieuwbouw dorpshuis Hank

7

10

Samenleving 7.630.00.44 Voorber krediet aanpassing dorpshuis Tavenu

7

Ruimte

Middelen

7

10

Samenleving 7.532.00.43 Sportnota diverse incidentele uitgaven

7

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven


7.722.01.56 Hosting hoofdpost rioolgemalen

7.722.01.55 Diverse rioolwerkzaamh J van Arkelstraat e.o.

7.722.01.44 Rioolverbetering Munsterkerk

7.722.01.42 Aanleg/verbetering/vervanging riolering De Burcht

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 7 Cultuur, recreatie en sport

7.541.00.03 Aandelen Monumentenfonds Brabant

Samenleving 7.530.01.04 Bijdr Koz Boys extra veldverl/overkapping tribune

7

7.530.01.01 Ond Sporthal De Crosser 2013

7.530.00.95 Onderhoud gymzaal Sleeuwijk 2012

7.530.00.92 Onderhoud sporthal de Fuik 2011

7.530.00.88 Toplaag Kunstgrasveld vv Altena

7.530.00.87 Sporttechnische laag Kunstgrasveld vv Altena

Ruimte

7


FCL

Programma Unit

24.322,00

-755,00

212.712,00 9.564,00

126.149,00 -174.146,00

2.444.969,00 -475.427,00 1.969.542,00

1.238.615,00 -100.000,00

91.475,00

711.437,00

50.000,00

166.889,00 -166.889,00

22.472,00 -22.472,00

26.402,00 -26.402,00

115.944,00 -115.944,00

11.500,00 -11.500,00

9.800,00 -9.800,00

9.400,00 -9.400,00

3.820,00 -3.820,00

13.278,00

3.500,00 -3.500,00

-228,00

31.682,00

Begroot

0,00 0,00

0,00

0,00

8.456,00

0,00

6.038,00 0,00

7.132,00 0,00

871.760,78 -315.143,07 556.617,71

0,00 0,00

159.667,04

337.464,27

50.000,00

148.722,70 -148.722,70

22.472,00 -22.472,00

25.000,00 -25.000,00

110.000,00 -110.000,00

8.948,37 -8.948,37

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

9.486,40

Besteed dienstjaar

15.866,00

-755,00

206.674,00 9.564,00

119.017,00 -174.146,00

1.573.208,22 -160.283,93 1.412.924,29

1.238.615,00 -100.000,00

-68.192,04

373.972,73

0,00

18.166,30 -18.166,30

0,00 0,00

1.402,00 -1.402,00

5.944,00 -5.944,00

2.551,63 -2.551,63

9.800,00 -9.800,00

9.400,00 -9.400,00

3.820,00 -3.820,00

3.791,60

3.500,00 -3.500,00

-228,00

31.682,00

Restant

Nee

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee

Ja

Nee

Ja

Ja

Nee

Ja

Ja

Nee

Ja

Ja

Nee

Nee

Open houden

Ja

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Ja

Nee

Ja

Nee

Nee

Ja

Nee

Nee

Ja

Nee

Nee

Ja

Ja

Werk is uitgevoerd.

Project wordt waarschijnlijk in 2014, krediet moet nog aangevraagd worden uit GRP.

Restant is bestemd voor definitieve straatinrichting.

Afhankelijk van voortgang bouwactiviteiten.

Project is in uitvoerende fase.

Inmiddels is bouwkrediet in 2014 gevoteerd.

Project is in uitvoerende fase.

Verwachting is dat van het restant krediet nog een bedrag van € 15.000 nodig is.

Afwikkeling krediet 2013 moet nog plaatsvinden.




In 2014 wordt planvoorbereiding voor renovatie verder opgepakt.

uitgestelde werkzaamheden, uitvoering 2014




170

Middelen

11

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

7.830.01.04 Commanditair vermogen R.O.B. LvH&A

7.822.00.04 Deelname SVN startersleningen

7.820.00.06 Ond vm werkplaats Hank 2013

7.810.00.26 Herstructureringsprojecten Dussen

7.810.00.25 Projecten gebiedsplan Wijde Biesbosch

7.005.00.01 Deeln.opwaard. norm GBKN

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 10 Milieu

7.723.00.13 Klimaatsubside 2013-2016

7.723.00.12 Geluidsscherm Hank-oost

7.723.00.11 Stimul.reg.energiebesparing en verduurzaming

7.722.90.03 Waterberging Beatrixstraat Hank

7.722.90.02 Natuurlijke oevers kern Werkendam rioolwerkzaamh

7.722.01.61 Renovatie gemalen 2013

7.722.01.60 Aanleg regenwaterriool Werkina

7.722.01.59 Aanleg I.B.A.'s

Uitgaven

Uitgaven


7.555.01.35 Organisatieontwikkeling

7.555.01.44 Projectplan Bag

12 (kpl.) B.M.O.

12 (kpl.) Middelen

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven Inkomsten

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 11 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

Ruimte

11

Ruimte

10

Ruimte

Ruimte

10

11

Ruimte

10

Ruimte

Ruimte

10

11

Ruimte

10

Ruimte

Ruimte

10

11

Ruimte

10

Ruimte

Ruimte

10

11

Ruimte

10

7.722.01.58 Reconstructie riolering Sigmondstraat

7.722.01.57 Aanpassing rioolgemalen 2012

Ruimte

10


FCL

Programma Unit

-1.282,00 5.930,00

19.964,00 -19.963,00

1.670.745,00 128.936,00 1.799.681,00

1.791.000,00

-247.465,00 247.465,00

5.000,00 -5.000,00

108.166,00 -108.166,00

5.363,00 -5.363,00

8.681,00

2.248.372,00 -1.057.065,00 1.191.307,00

200.000,00 -200.000,00

462.183,00 -462.183,00

46.407,00 -46.407,00

-6.715,00

75.189,00 -47.075,00

82.353,00

18.000,00

556.986,00 -136.818,00

314.867,00

136.674,00

Begroot

0,00 0,00

17.970,50 -17.970,50

1.808.898,89 -4.728,89 1.804.170,00

1.800.000,00

0,00 0,00

4.728,89 -4.728,89

0,00 0,00

0,00 0,00

4.170,00

640.869,69 -141.271,96 499.597,73

26.875,00 -26.875,00

1.158,48 0,00

46.880,00 -46.880,00

11.818,40

0,00 0,00

0,00

18.846,62

271.462,54 -67.516,96

135.267,08

106.935,57

Besteed dienstjaar

-1.282,00 5.930,00

1.993,50 -1.992,50

-138.153,89 133.664,89 -4.489,00

-9.000,00

-247.465,00 247.465,00

271,11 -271,11

108.166,00 -108.166,00

5.363,00 -5.363,00

4.511,00

1.607.502,31 -915.793,04 691.709,27

173.125,00 -173.125,00

461.024,52 -462.183,00

-473,00 473,00

-18.533,40

75.189,00 -47.075,00

82.353,00

-846,62

285.523,46 -69.301,04

179.599,92

29.738,43

Restant

Nee

Ja

Nee

Nee

Nee

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee

Ja

Nee

Ja

Nee

Ja

Ja

Nee

Open houden

Ja

Nee

Ja

Ja

Ja

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Ja

Nee

Ja

Nee

Ja

Nee

Nee

Ja

Het bedrag dat o.b.v. het krediet 2011 (raadsbesluit 24 mei 2011) is gevoteerd, is in 2012 uitbetaald.

Project is in voorbereiding.

Dit jaar zal een nieuw gebiedscontract groen blauwe diensten worden gesloten om o.a. Het oostwaardpad in stand te houden.

T.b.v. laatste werkzaamheden migratie groenkaart en voorbereiding BGT.

Regeling loopt tot en met 31-12-2016.

Werk in uitvoering.



Project loopt nog, o.a. I.B.A.'s Noordwaard moeten nog aangelegd worden.


Werk is uitgevoerd.


171

7.555.01.68 MAN vrachtwagen/kipper + laandkraan 2012 (#2)

7.555.01.70 Ond Gemeentewerf Werkendam 2012

7.555.01.71 Renault bedrijsvoertuig 2012 (1)

7.555.01.72 Renault bedrijfsvoertuig 2012 (2)

12 (kpl.) Ruimte

12 (kpl.) Ruimte

12 (kpl.) Ruimte

12 (kpl.) Ruimte

7.555.01.75 Ond Gemeentewerf 2013

12 (kpl.) Ruimte

Uitgaven Inkomsten

5.484.094,36 5.484.094,36 2.280.076,54 2.280.076,54

Aansluiting met de Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven (staat C): Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven (staat C) - totaal kolom 'Vermeerderingen dienstjaar' Totaal uitgaven kredieten 2013

Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven (staat C) - totaal kolom 'Verminderingen dienstjaar' Totaal uitgaven kredieten 2013

279.637,82 -82.281,21 197.356,61

21.230,35 -21.230,35

0,00 0,00

41.186,25 -41.186,25

43.118,19

33.355,39

36.547,16

1.894,11 -1.894,11

380,00

380,00

83.575,87

Besteed dienstjaar

5.484.094,36 -2.280.076,54 3.204.017,82

834.163,00 -240.276,00 593.887,00

25.000,00 -25.000,00

1.200,00 -1.200,00

192.500,00 -192.500,00

310.537,00

36.470,00

36.470,00

7.543,00 -7.543,00

568,00

568,00

204.625,00

Begroot

12.189.274,00 -5.957.016,00 6.232.258,00

Totaal uitgaven alle programma's Totaal inkomsten alle programma's Saldo uitgaven en inkomsten alle programma's

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo uitgaven en inkomsten programma 12 Alg. dekkingsmiddelen en onvoorzien

12 (kpl.) Servicecentr. 7.555.01.76 Bouwk aanpass inricht callcenter tbv KCC

Uitgaven Inkomsten

7.555.01.74 Onderhoud gemeentehuis 2013

12 (kpl.) Ruimte Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

12 (kpl.) Samenleving 7.555.01.73 Voorbereidingskrediet Brede school Sleeuwijk

Uitgaven

Uitgaven

Uitgaven Inkomsten

Uitgaven

Uitgaven

7.555.01.67 MAN vrachtwagen/kipper + laadkraan 2012 (#1)


12 (kpl.) Ruimte

Investeringskrediet / Onderhoudsvoorziening Uitgaven

FCL

12 (kpl.) Samenleving 7.555.01.66 MFA Dussen (voorbereidingskrediet

Programma Unit

6.705.179,64 -3.676.939,46 3.028.240,18

554.525,18 -157.994,79 396.530,39

3.769,65 -3.769,65

1.200,00 -1.200,00

151.313,75 -151.313,75

267.418,81

3.114,61

-77,16

5.648,89 -5.648,89

188,00

188,00

121.049,13

Restant

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee

Nee

Ja

Nee

Nee

Ja

Open houden

Nee

Nee

Nee

Nee

Ja

Ja

Nee

Ja

Ja

Nee

De klimatologische condities zijn nog in onderzoek. Bovendien nog aanschaf nieuwe headsets.

Nog uit te voeren in 2014.

Vloerbedekking, camerabeveiliging.

Het project bevindt zich in de voorbereidingsfase.

Afgerond.

Afgerond.

Nog te verwachten rekening sauswerk.

Afgerond.

Afgerond.

Project is in voorbereiding.


172

173

174

Departement

M &I

OCW

Nummer

E3

D9

Juridische grondslag

Specifieke uitkering

Provincies, gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (Wgr)

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai (inclusief bestrijding spoorweglawaai)

Gemeenten

Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2014 (OAB)

1

Ontvanger

€ 1.158

Indicatornummer: E3 / 02


BSV2011057089

Aard controle R

Besteding (jaar T) ten laste van rijksmiddelen

€ 3.342

Aard controle n.v.t.

Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

€ 70.543

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 02

Aard controle R

€0


Aard controle R

Overige bestedingen (jaar T)

€ 23.100

Indicatornummer: D9 / 03

Aard controle R

I N D I C A T O R E N Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast afspraken over voor- en VVE) voor leerlingen met vroegschoolse educatie met een grote achterstand in de bevoegde gezagsorganen Nederlandse taal (conform van scholen, houders van artikel 165 WPO) kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)

Indicatornummer: D9 / 01

Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO)

Indicatornummer: E3 / 04 Nee


Eindverantwoording Ja/Nee

Indicatornummer: D9 / 04 € 34.413

Aard controle R

Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)

Indicatornummer: E3 / 05 €0

Aard controle R

Kosten ProRail (jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van rijksmiddelen

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

175

M &I

E27B

Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen

Provinciale beschikking en/of verordening

Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden

€0 Cumulatieve besteding ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T)

C2101938/3350155

C2102349/3350021

C1510836/1510836

Kopie beschikkingsnummer

3

4

5

C2056552/2904028

C2056589/2904047

C2101938/3350155

C2102349/3350021

C1510836/1510836

2

3

4

5

€ 358.764

€ 13.497

€ 23.284

€ 18.877

€ 68.000

Indicatornummer: E27B / 07

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 06

1

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie Aard controle n.v.t.

€ 13.497

€ 23.284

€ 4.142

C2056589/2904047

2

€ 9.162

C2056552/2904028

1

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 02


Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen


Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

€ 388.661

€ 3.374

€ 6.795

€ 4.719

€ 17.019



Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Cumulatieve overige bestedingen tot en met (jaar T)

€0

€ 3.374

€ 6.795

€ 1.036

€ 2.386


Aard controle R

Overige bestedingen (jaar T)

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt



Toelichting

€0

€0

€0

€0

€0


Aard controle R

Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde bestedingen ten laste van provinciale middelen

Ja

Ja

Nee

Ja

Ja


Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor de komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden Aard controle n.v.t.

Eindverantwoording Ja/Nee

€0

€0

€0

€0

€0


Aard controle R

Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde overige bestedingen

176

G2

G1A

SZW

SZW

G1

SZW

1

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_gemeente 2013

Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente.

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2012

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr.

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2013

0,00 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T-1);

0,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

€ 2.168.574

€ 50.103

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 02


I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

Gemeente

Gemeente

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

102,75 Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) algemene bijstand

0870 (Werkendam)

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1A / 01

inclusief deel openbaar lichaam


Aard controle R

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren

Indicatornummer: G1 / 01

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T)

€ 104.424


Aard controle R

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Gemeente

5,33 Besteding (jaar T) IOAW

Indicatornummer: G1A / 03

Aard controle R


Nee Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;



Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

Indicatornummer: G2 / 04 € 464

Aard controle R

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Gemeente

76,01 Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)


Aard controle R


Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Indicatornummer: G2 / 05 € 15.646

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) Aard controle R

Gemeente

2,42 Besteding (jaar T) IOAZ


Aard controle R


Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Indicatornummer: G2 / 06 €0

Aard controle R

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Gemeente

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

177

SZW

G3


Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2013

€0

€0


Aard controle R

Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)


€ 10.238

€0


Aard controle R

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

€0


Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)

€ 8.741


I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004) Aard controle R

Gemeente

Gemeente


Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Ja



Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.


€ 1.777


Aard controle R

Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

€0


Aard controle R

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

Gemeente

Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)


Aard controle R

Ja Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)



Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.



Aard controle R

Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)


Aard controle R

Besteding (jaar T) Bob

178

SZW

G5

Ja



Aard controle R

Besteding (jaar T) participatiebudget


Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze

De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/03 tot en met G5/07


473


Aard controle D1

Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/02

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering

Wet participatiebudget (WPB)


Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen

Wet participatiebudget (WPB)_gemeente 2013

€ 75.712


Aard controle R

Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's


Aard controle R

Baten (jaar T) (nietRijk) participatiebudget


Aard controle R

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s


Aard controle R

Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk

Besteding (jaar T) Regelluw

OVERIGE GEGEVENS

179

180

Controleverklaring

181

182

D e I o i tte.

De)otte Accountants B.V. Wilhelminakade I 3072 AP Rotterdam Postbus 2031 3000 CA Rotterdam Nederland Tel: 088 288 2888 Fax: 088 288 9830 www.deloitte.nl

Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant Aan de gemeenteraad van de gemeente Werkendam Verkiaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in de jaarstukken 2013 opgenomen jaarrekening 2013 van de gemeente Werkendam gecontroleerd. Deze j aarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de programmarekening over 2013 met de toelichtingen, waarin opgenomen een overzicht van de ge hanteerde grondsiagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, aismede de SiSa bij lage. Verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Werkendam is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), aismede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waar onder gemeentelijke verordeningen en het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepas sing WNT. Het college van burgemeester en wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de recht matige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwij kingen van materieel belang als gevoig van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de j aarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaron der de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (B ado), het normen en toetsingskader van de gemeente Werkendam en de B eleidsregels toepas sing WNT, inclusief het Controleprotocol WNT.

Op alle opdrachten verricht door Deloitte zijn de Algemene Voorwaarden Dienstverlening Deloitte Nederland, januari 2014’ gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel onder nummer 24362837 van toepassing. Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.

183

Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited

Deloitte. 5 28 mei 2014 DPS_1 9760/st Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaanekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de j aarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn athankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschat ten van de risico’s dat dejaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevoig van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aan merking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daar van, aismede voor de rechtmatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectivi teit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondsiagen voor financiële versiaggeving en de gebruikte finan ciële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, aismede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normenkader en toetsingskader door de gemeenteraad op 17 december 2013 en de operationalisering van het normenkader voor rechtmatigheid in de beheersorganisatie van de gemeente. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor on zekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2, lid 7 Bado is deze goedkeuringstolerantie door de gemeenteraad bij raadsbesluit van 8 oktober 2013, met raadsvoorstelnummer 18059 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeente Werkendam een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2013 als van de activa en passiva per 31 december 2013 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provin cies en gemeenten en de Beleidsregels toepassing ‘‘/NT.

184

DPS_1 9760/st

Deloitte. 6 28 mei 2014 DPS_19760/st Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten aismede de balansmutaties over 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waar onder gemeentelijke verordeningen en het Controleprotocol WNT van de B eleidsregels toepas sing WNT.

Verkiaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat hetjaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de j aarrekening. Rotterdam, 28 mei 2014 Deloitte Accountants B.V.

Was getekend: Drs. R.M.J. van Vugt RA

185

DPS_1 9760/st

186

LIJST MET AFKORTINGEN Afkorting

Betekenis

AB AED AIAD AOV'er AWBZ AWW B&B BAG BBP BNG BOA Brabant WMN BRP BVL BVO CAR/UWO CJG CNV DAM DB DE DIFTAR DIV DOP DUO ECB EMU FIDO FNV FO GBA GFT GGD GHOR GMK GROGZ GRP GS GSP GVVP IBA ICT iDOP ILB IOAW IOAZ KCA KCC KFF+ LAP LEA LvHA MFA mGBA

Algemeen Bestuur Automatische Externe Defibrillator Aaanstelling in algemene dienst Ambtenaar Openbare orde en Veiligheid Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten Aalburg Werkendam Woudrichem Bed & Breakfast Basisregistraties Adressen en Gebouwen Bruto Binnenlands Product Bank Nederlandse Gemeente Buitengewoon opsporingsambtenaar Brabant West Midden Noord Basis Registratie Personen Brabants Verkeersveiligheids Label Bruto schooloppervlak Collectieve arbeidsvoorwaardenregeling en uitwerkingsovereenkomst Centrum voor Jeugd en Gezin Christelijke Nederlandse Vakbeweging Dynamisch Ambulance Management Dagelijks Bestuur Duurzame Energie Gedifferenteerde tarieven Documentatie en informatievoorziening Dorpsontwikkelplan Dienst Uitvoering Onderwijs Europese Centrale Bank Europese Monetaire Unie Financiering Decentrale Overheden Federatie Nederlandse Vakbeweging Front-office Gemeentlijke Basisadministratie Groente, fruit en tuinafval Gemeentelijke Gezondheidsdienst Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio Gemeenschappelijke Meldkamer Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg Gemeentelijke rioleringsplan Gedeputeerdeerd Groenstructuurplan Gemeentelijk verkeersveiligheidsplan Individuele Behandeling van Afvalwater Informatie- en communicatietechnologie Integraal Dorpsontwikkelplan Individueel Loopbaan Budget Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen Klein Chemisch Afval Klant Contact Centrum Kunstof Flessen en Flacons + andere kunststoffen Landelijk Afvalbeheerplan Lokale Educatieve Agenda Land van Heusden en Altena Multifunctionele Accommodatie modernisering Gemeentelijke basisadministratie

187

MKA NIPO NT2 Nuggers NVA OOGO OPK OZB P&O PGB PV RAV RBT RCP RMC functionaris ROB ROC ROC RWB SBO SloK SPP SVHW THZ Vavo VNG VTH VVE VVV WBO WEB Wi WKR Wmo WNT WOBB WSNP WSW WWB WWNV

Meldkamer Ambulancezorg Nederlands Instituut voor Publieke Opinie Nederlands als tweede taal niet-uitkeringsgerechtigde Nieuwkomers en Vluchtelingenwerk Altena Op Overeenstemming Gericht Overleg Oud Papier en Karton Onroerend Zaakbelasting Personeel en Organisatie Persoonsgebonden budget photovoltaics (zonnepanelen) Regionaal Ambulance Vervoer Regionaal Bedrijventerrein Regionaal Crisisplan Regionale Meld en Coordinatie functionaris Regionaal Ontwikkelbedrijf Regionaal Opleidingscentrum Ruimtelijke Ordening Regio West Brabant Speciaal basisonderwijs Stimulering Lokale Klimaatinitiatieven Strategische Personeelsplanning Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling Technische Hygiëne Zorg Voortgezet algemeen onderwijs voor volwassenen Vereniging Nederlandse Gemeenten Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving Voorschoolse en vroegschoolse educatie Vereniging voor Vreemdelingenverkeer West Brabant Oost Wet Educatie en Beroepsonderwijs Wet inburgering Werkkostenregeling Wet maatschappelijke ondersteuning Wet normering topinkomens West- en Oost-Brabant & Bommelerwaard Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen Waarborgfonds Sociale Woningbouw Wet werk en bijstand Wet werken naar vermogen

188

Einde bijlage: R32074 Boekwerk Jaarstukken 2013


Accountantsverslag Deloitte Jaarstukken 2013 (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####gured5:38913#

28 mei 2014

Gemeente Werkendam

Accountantsverslag 2013

Deloitte.

-

I_.

gemeente werkendom

r

RA

Deloitte Accountants By. is ingeschreven in het handeisregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.

Op alle opdrachten verricht door Deloitte zijn de Algemene Voorwaarden Dienstverlening Deloitte Nederland, januari 2014’ gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel onder nummer 24362837 van toepassing.

Drs.

De jaarrekening is opgesteld onder verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Werkendam. In overeenstemming met uw opdracht hebben wij hebben de jaarrekening 2013 gecontroleerd. Bij deze jaarrekening hebb.WWiTi,28 mei 2014 een goedkeurende controleverklaring verstrekt.

Hierbij ontvangt u ons Accountantsverslag over het boekjaar 2013. Daarin zijn onze belangrijkste controlebevindingen samengevat. Voorts treft u een analyse aan van de ontwikkelingen in uw vermogen en resultaat.

Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited

28 mei 2014

Geachte leden van de gemeenteraad,

Datum

Onderwerp

Accountantsverslag 2013 gemeente Werkendam

Aan de gemeenteraad van de gemeente Werkendam t.a.v. mr. I. Bakker (raadsgriffier) Postbus 16 4250 DA WERKENDAM Tel: 088 288 2888 Fax: 088 288 9830 wvw.deloitte.nl

DPS_1 9760/st

Deloitte Accountants S.V. Wilhelminakade I 3072 AP Rotterdam Postbus 2031 3000 CA Rotlerdam Nederland

Accountantsverslag 2013 Gemeente Werkendam

Inhoudsopgave

Bijiage A: Onathankelijkheid Bijiage B: Disclaimer en beperking in gebruik

Managementsamenvatting Bevindingen j aarrekeningcontrole 2013 Single Information Single Audit Analyse vermogen en resultaat Interne beheersing Actuele ontwikkelingen interne beheersing Overige onderwerpen Bijiagen 34 35

5 9 16 19 22 24 27 33

Gerneente Werkendam

Accouritantsverslag 2013

Managernentsamenvatting


Belangrijke bevindingen

Met de opdrachtbevestiging van 13 augustus 2013 heeft u ons opdracht gegeven tot het controleren van de jaarrekening 2013. De reikwijdte van onze controle staat omschreven in de opdrachtbevestiging en het auditplan voor 2013. Er is gedurende het verloop van de controle op geen enkele wijze sprake geweest van een beperking in de reikwijdte van onze controle.

Reikwijdte van de controle

Door het ROB is een 2nd opinion uitgevoerd op de grondexploitatie die door het ROB is opgesteld. Uit het onderzoek komt naar voren dat de uitgangspunten van de grondexploitatie aannemelijk zijn. De grondexploitatie sluit op een eindwaarde van € 3,7 miljoen voordetig in 2033. Netto contante waarde van dit voordelig resuttaat bedraagt per 1 januari 2013 € 1,57 miljoen positief. Volgens de second opinion is het risicoprofiet negatiever dan het risicoprofiel dat door het ROB is opgestetd.

In 2013 heeft u een 7-tat complexen gepresenteerd onder de overige gronden, omdat het reëel en stellig voornemen om deze gronden in de nabije toekomst te bebouwen niet onderbouwd zijn met een raadsbesluit. Dat zi;n nametijk criteria die de verslaggevingsregels stellen om comptexen als niet in exploitatie genomen gronden te kwalificeren. Uw gemeente behandelde deze gronden in het verleden at als overige gronden, omdat er geen rente of overige kosten toegerekend wordt.

De boekwaarde van de grondexploitaties in de jaarrekening 2013 is nauwelijks gewijzigd ten opzichte van 2012. In 2013 hebben er geen winstnemingen plaatsgevonden. In 2013 hebt u de voorziening voor verlieslatende complexen definitief als verlies genomen. De voorziening had betrekking op het complex De Roode Camer. De boekwaarde van De Roode Camer is door het definitief verlies nemen in 2013 met € 479.000 verlaagd. De vertaging heeft een drukkend effect op de rentelasten voor dit complex en dat leidt tot een Iicht positief resultaat op eindwaarde.

Grondexploitaties

Er zijn geen financiële onrechtmatigheden geconstateerd, die de rapporteringstolerantie van € 50.000 overschrijden.

Rechtmatigheid

Tijdens de uitvoering van de oorspronketijke controleplanning hebben zich geen wi;zigingen van materieel belang in de reikwijdte voorgedaan. Wij achten de reikwijdte van onze controle voor 2013 voldoende voor de doelstelling van onze coritrole.

Onze controle is uitgevoerd in overeenstemming met de vooraf afgesproken planning, zoals overeengekomen in de opdrachtbevestiging van 13 augustus 2013. De uitgevoerde werkzaamheden hebben geresutteerd in een goedkeurende controleverklaring. De controleverklaring bij de jaarrekening 2013 hebben wij u op 28 mei 2014 separaat toegezonden.

Status van de controle

Managementsamenvatting

DPS_1 9760/st 6


Analyse vermogen en resultaat

Jc

Significante versiaggevings g rondslagen

—

Per saldo is tussentijds reeds € 83.000 aan do reserves gedoteerd, zodat hot uiteindolijke nog to bestemmen jaarresultaat C 115.000 negatief bedraagt. Dit bedrag is afzonderlijk vermeld onder hot eigen vermogen in de balans.

Hot resultaat voor bestemming bedraagt € 32.000 negatiet. Met dit bedrag is tevens het eigen vermogen in 2013 afgenomen.

Wij hebben hot door hot college toegepaste proces voor belangrijke verslaggevingsgrondslagen geevalueerd en hebben gegevensgerichte controlewerkzaamheden uitgevoerd. Wij zijn van mening dat de verslaggevingsgrondslagen en de toegepaste inschattingen redelijk zijn en consistent zijn gebruikt.

De belangrijkste verslaggevingsgrondslagen van de gemeente zijn uiteengezet in de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling in de jaarrekening 2013. In de jaarrekening 2013 hebben zich ten opzichte van 2012 geen wijzigingen van materieel belang voorgedaan in de toegepaste verslaggevingsgrondslagen, die een aanzienlijke invloed hebben gehad op de baton en lasten en/of do financiële positie van de gemeente.

—

Significante verslaggevingsgrondslagen en de toepassing hiervan zijn belangrijk voor de presentatie van de tinanciële positie en de baten en lasten van de gemeente. Daarnaast vereisen zij van het college van burgemeester en wethouders het toepassen van oordeelsvorming ten aanzien van moeilijke, subjectieve en complexe posities, die vaak vanwege de noodzaak om inschattingen te moeten maken over het effect van zaken inherent onzeker zijn.

Wij hebben geconstateerd dat hot beheerplan voor de voorzieningen onderhoud asfaltwegen en voorziening financiering reconstructies wegen niet meer actueel is. Dit is tevens door uw gemeente als door de provincie Noord-Brabant gesignaleerd. Wij hebben vernomen dat u in 2014 het beheerplan actualiseert op basis van door de raad vast te stellen kwaliteitsniveau en do financiële effecten hiervan meeneemt in do kadernota 2014.

Onderhoud kapitaalgoederen


DPS_1 9760/st 7


Onathankel ijkheid

Geidentificeerde fouten en tekortkomingen in de toelichtingen

Interne beheersing

Bijiage A bevat een nadere uiteenzetting van onze onafhankelijkheid.

Ons zijn geen relaties bekend tussen Deloitte Accountants B.V. en haar zuster- en/of dochteronciernemingen of de member firms van Deloitte Touche Tohmatsu Limited en hun respectieve zuster- en/of dochterondernemingen en de gemeente, die naar ons professionele oordeel mogelijk van invloed kunnen zijn op onze onafhankelijkheid.

Deloitte Accountants B.V. is onafhankelijk van de gemeente en voor zover wij weten heeft zich geen inbreuk voorgedaan op de van toepassing zijnde regels en het beleid ten aanzien van onafhankelijkheid.

Tijdens onze controle heeft een aantal correcties plaatsgevonden ten opzichte van de concept-jaarrekening. Als voorbeelden noemen wij correcties op de voorzieningen, borgen garantiestellingen en toelichtingen in de jaarrekening.

€ 50.000

Onzekerheden

€ 1.614.000

€ 50.000

3 % van het totaal van de lasten

Onzekerheden

€ 538.000

Fouten

1 % van het totaal van de lasten

Fouten

De materialiteit bij planning en uitvoering van onze controle was € 538.000 (2012: € 555.000), zoais uiteengezet in onze controleplanning. Deze materialiteit sluit aan op het door de gemeenteraad vastgestelde controleprotocol.

De bevindingen, voortvloeiend uit de interim controle, zijn vastgelegd in onze management letter d.d. 7 november 2013. Voor onze specifieke bevindingen en overige aanbevelingen verwijzen wij ii naar de management letter.

Als onderdeel van de jaarrekeningcontrole hebben wij in januari 2013 een interim controle uitgevoerd. Deze interim controle is primair gericht op de opzet, het bestaan en de werking van maatregelen van administratieve organisatie en interne beheersing (AO/IB), voor zover van belang voor onze controle op de betrouwbaarheid van de in de jaarrekening opgenomen gegevens.


DPS_1 9760/st 8


B evindingen j aarrekeningcontrole 2013


Waarvan over te dragen aan het ROB

20.078

10.621

23.687

11.206

23.738

15.658

Voorraad grond ultimo boekjaar

-I- 462

-I- 479

-I- 455

20.126

1.896

2012

-I- 624

18.769

•r

At: voorziening verlieslatende complexen

16.592

5.380

2011

2.196

12.577

Voorraad bouwgronden in exploitatie (BIE)

3.941

2010

Overige gronden

2.705

2009

Niet in exploitatie genomen bouwgronden (NIEGG)

Post in do jaarrokening (x € 1 clwzend)

T

11.448

24.316

0

2.185

20.131

2.001

2013

DPS_1 9760/st 10

De grondexploitaties nemen bij uw gemeente een belangrijke plaats in. De ontwikkeling van de meest relevante posten betretfende de grondexploitatie geven wij hierna weer:

Uw gemeente heeft de grondexploitaties geactualiseerd en op basis hiervan de waardering in de jaarrekening 2013 bepaald en verliesvoorzieningen aangepast waar nodig.

De twee voornaamste negatieve effecten op de grondexploitatie zijn uitste van projecten en dalende vastgoedprijzen. Door de vertragingen open de rentekosten van gemeenten op. Het duurt immers langer voordat investeringen in grond tot inkomsten leiden. Vaak worden grondverkopen pas ‘hard’ als een projectontwikkelaar het merendeel (60-70%) van zijn woningen of kantoorruimtes heeft verkocht en die verkopen stagneren momenteel in veel gevallen.

n onze accountantsverslagen over de voorgaande jaren (vanaf 2008) zijn wij uitgebreid ingegaan op de risico’s die de gemeente loopt op de onderhanden werkpositie in de grondexploitaties. De afgelopen jaren heeft de economische crisis een grote invloed op de resultaten van (gemeentelijke) grondexploitaties gehad. Gemeenten open hierdoor gezamenhijk honderden miijoenen euro’s aan grondinkomsten mis.

Waardering grondexploitaties

Bevindingen jaarrekeningcontrole 2013


Do boekwaarde van de bouwgronden in exploitatie (BIE) ultimo 2013 bedraagt € 20,1 miljoen. In 2013 zijn de gerealiseerde inkomsten ongeveer even groot als do gemaakte kosten. Hierdoor is de boekwaardo van do bouwgronden in exploitatie ten opzichte van 2012 nauwelijks gewijzigd. De boekwaarde bevat eon bedrag van € 11,5 miljoen dat wordt ingebracht in het Regionaal Ontwikkelingsbedrijventerreinen Land van Heusen en Altena (ROB).

Bouwgronden in exploitatie

DPSi 9760/st 11

Om uw risicoanalyse van do grondexploitaties verdor to vorsterken adviseren wij om scenario’s door te rekenen wat de govolgen zijn bij toename van de vraag naar rijtjoswoning in plaats van de opgenomen vrije kavels. Met andere woorden wat is het effect op het verwachte resultaat als or do vraag naar een goedkopere woningtype hoger is dan hetgeen opgenomen in de kostprijsberekening van de complexen. Wij hebben vernomen dat uw gemeente veel werkt met het woonmatch principe. Er wordt gebouwd waar vraag naar is.

Do geactualiseerde grondoxploitatioborekeningen vormen eon belangrijke schattingspost in uw jaarrekening. Voor het berekenen van het toekomstige resultaat op de projecten voert uw gemeente eon berekening per project uit op basis van een aantal parameters (kosten- en opbrengstenstijgingen, programmering, fasering en rente). Wij hebben do uitgangspunten beoordeeld en zijn van mening dat deze, gegeven de omstandigheden, plausibel zijn. Uitoraard blijft het een schatting, die met de nodige onzekerheden gepaard gaat. Daarbij speelt ook de planningshorizon een belangrijke rol. Uw gemeente volgt de ontwikkelingen op do voet, en past, waar nodig do schattingen aan aan do eventuele nieuwe realiteit. Uw gemeente verwacht per saldo een positief rosultaat van circa € 5,1 miljoen op do BIE die do gemeente Workendam zelf ontwikkeld. In totaal verwacht uw gemeento in de komende jaren nog € 19,7 miljoen aan nog te investeren in doze grondexploitaties en voor een bedrag van € 36,8 miljoen aan opbrengsten to realiseren. Dit maakt u redelijk gevoelig voor de huidige marktontwikkelingen (prijs, uitblijven van vraag etc).

In 2013 hebt u de voorziening voor verlieslatende complexen definitief als verlies gonomen. De voorziening had betrekking op het complex De Roode Camer. De boekwaarde van De Roode Camer is door het definitief verlies nemen in 2013 met € 479.000 verlaagd. Do verlaging heeft een drukkend effect op de rentelasten voor dit complex en dat Ieidt tot een Iicht positief resultaat op oindwaarde. Een eventueel verdere vertraging in de toekomst kan wel woer olden tot de noodzaak tot het vormen van een voorziening. U bent van mening dat zowel aan de kosten als aan do opbrongstenkant er sprake is van realistische ramingen, planningen on Iooptijden.

In 2013 heeft u een 7-tal complexen gopresenteerd ondor do ovorige gronden, omdat hot roëol en stellig voornemon om dezo gronden in de nabije toekomst to bebouwen niet onderbouwd zijn met eon raadsbosluit. Dat zijn namelijk criteria die do verslaggevingsrogols stollon om comploxen als niet in exploitatie genomen grondon to kwatificeren. Uw gemeente bohandelde deze gronden in hot verledon al als overigo gronden, omdat or goon rente of overigo kosten toegerekend wordt.

Overige gronden



-I- € 7,3 miljoen -I- 17,3 miljoen

Risicoprofiel ROB

Risicoprofiel Deloitte REA

Basis resultaat grondexploitatie

€3,7 miljoen

€3,7 miljoen

£3,7 miljoen

€ 12,0 miljoen

€16,2 miljoen

€ 13,9 miljoen

best case resultaat

DPS_1 9760/st 12

De afgelopen twee jaar hebben wij sterk aangedrongen op periodiek goede informatievoorziening aan uw gemeenteraad over de grondexploitaties in het ROB. De gezamenhijke auditcommissies van de drie gemeenten hebben afspraken gemaakt met het ROB met betrekking tot het aanleveren van verantwoordingsinformatie vanuit het ROB. De geactualiseerde grondexploitatie en de uitgevoerde 2nd opinion zijn voorbeelden hiervan. De grondexploitatie en de second opinion zijn een sterke basis om u de komende jaren ais uigangspunt te hanteren om u te blijvend te laten informeren over de ontwikkelingen, zodat u tijdig op de hoogte bent van de ontwikkelignen van het verwachte resultaat en het risicoprofiel. Hierdoor bent u in staat om zo nodig maatregelen te treffen. Een belangrijke actiepunt is nog wel om de informatie bestuurlijk te (blijven) presenteren. Overigens is in 2014 voor het eerst invufling gegeven aan tussentijdse informatievoorziening aan uw raad.

4- €4,1 miljoen

Huidige risicoanalyse

worst case resultaat

Door het ROB is een 2nd opinion uitgevoerd op de grondexploitatie die door het ROB is opgesteld. Uit het onderzoek komt naar voren dat de uitgangspunten van de grondexpoitatie aannemelijk zijn. De grondexploitatie sluit op een eindwaarde van € 3,7 miljoen voordelig in 2033. Netto contante waarde van dit voordelig resultaat bedraagt per 1 januari 2013 € 1,57 miijoen positief. Volgens de second opinion is het risicoprofiel negatiever dan het risicoprofiel dat door het ROB is opgesteld.

De boekwaarde van de gronden van bedrijventerreinen die in het ROB ingebracht zullen worden bedraagt ultimo 2013 €1 1,5 miljoen.



SVHW

Bevindingen

DPS1 9760/st 13

Wij hebben vastgesteld dat SVHW u periodiek van intormatie voorziet conform de dienstverleningsovereenkomst tussen SVHW en de gemeente. Wij adviseren u afspraken te maken om per kwartaal ook informatie te ontvangen over de nog op te leggen heffingen per belastingsoort.

Met ingang van 2013 heeft u de uitvoering van het gemeentelijk belastingproces ondergebracht in de gemeenschappelijke regeling SVHW. Wij hebben geconstateerd dat u een bestandsvergelijking heeft uitgevoerd ter toetsing van de vofledigheid van de informatieoverdracht aan SVHW. Op basis hiervan heeft u gesignaleerd dat ongeveer 230 objecten nog niet waren overgenomen door SVHW. U heeft geconstateerd dat de gemeentelijke belastingen voor een groot dee! van deze objecten in 2013 is opgelegd. U heeft een informatieverzoek ingediend ter bevestiging dat de objecten aisnog allemaal zijn aangeslagen.

Verbonden partijen

Wij hebben geconstateerd dat het beheerplan voor de voorzieningen onderhoud asfaitwegen en voorziening financiering reconstructies wegen niet meer actueel is. Dit is tevens door uw gemeente als door de provincie Noord-Brabant gesignaleerd. Wij hebben vernomen dat u in 2014 het beheerplan actualiseert op basis van door de raad vastte stellen kwaiiteitsniveau en de financiële effecten hiervan meeneemt in de kadernota 2014.

Voorzieningen


OUW


B

Interne controle rechtmatigheid

.

S ocia e nvonlng 1

Waarborgfonds

f

e halfjaar waren bij aanvang van De uitkomsten van de interne controle rechtmatigheid op de WWB en participatiebudget over het 2 onze controle nog niet beschikbaar. Wij adviseren voor het komende jaar de planning zodanig in te richten dat de uitkomsten eerder beschikbaar komen. Voor 2014 adviseren Wij de aanpak van de interne controle rechtmatigheid vooraf met ons at te stemmen. Dit kan leiden tot efficiency voor gemeente als accountant.

DPS_1 9760/st 14

De toe te passen normen voor het begrotingscriterium zijn gebaseerd op artikel 189, 190 en 191 van de Gemeentewet en moet de gemeenteraad zelf nader invullen en concretiseren. Dit gebeurt door middel van de begroting en via de verordening op het financieel beheer ex artikel 212 van de Gemeentewet.

2.

1

Wij hebben voor de efficiency van onze controlewerkzaamheden weT de volgende adviezen:

In het kader van de rechtmatigheidscontrole voert u interne controles uit op de belangrijkste financiële processen. Onze conclusie is dat de kwaliteit van de controles voldoende is en wij hierop (waar nodig) kunnen steunen. Uit de interne controles volgen geen (materiële) rechtmatigheidsbevindingen (fouten/onzekerheden) die gevolgen hebben voor onze controleverklaring.

Rechtmatigheid

De WSW borgstellingen zijn aangepast in de jaarrekening 2013 hetgeen heeft geleid tot een stijging van het totaal borgen garantstellingen tot€52,4miljoen

Wij hebben geconstateerd dat de borgstellingen die de gemeente heeft afgegeven aan woningbouwcorporaties niet waren meegenomen in de berekening van het totaal aan borgen garantstellingen. Het betreft hier achtervang wat inhoudt dat de gemeente samen met het Rijk een roT speelt in de zekerheidsstructuur van het waarborgfonds. Hierdoor kunnen de woningcorporaties leningen aangaan tegen een lage rente Vanwege de strenge toelatingscriteria en periodieke toetsing door het waarborgfonds loopt de gemeente een lager risico dan bij directe borgstellingen.

Gewaarborgde geldieningen

B evindingen j aarrekeningcontrole 2013


—

DPS.i 9760/st 15

Hiermee Iegt uw gemeente op een adequate wijze verantwoording af over de rechtmatigheid van de lasten over 2013. Wij verwijzen voor een inhoudelijke en meer specifieke analyse van deze overschrijdingen naar de toelichting op de programmarekening, waarin een analyse van de begrotingsafwijkingen is opgenomen. Uit de analyse blijkt dat de overschrijdingen gezien aard en oorzaak, in relatie tot de door de raad vastgestelde kaders, een bedrag van € 34.95 1 meegenomen dient te worden als begrotingsonrechtmatigheid. Dit betreft een deel van de overschrijding op programma 7 als gevolg van hogere Iasten die wel in tussenrapportage aan de gemeenteraad gerapporteerd hadden kunnen worden.

In het kader van de begrotingsrechtmatigheid moet op grond van het controleprotocol gekeken worden naar de Iastenoverschrijding per programma. In de toelichting op de programmarekening 2013 zijn een aantal begrotingsafwijkingen geanalyseerd.

Analyse afwijkingen

In totaal heeft uw gemeente € 50,7 miljoen aan lasten begroot (na wijziging), tegenover € 48,4 miljoen werkelijke Iasten. Dit is in totaal een onderrealisatie van € 2,3 miljoen (4,5%). Aan baten had uw gemeente een bedrag van € 48,2 miljoen begroot, tegenover € 48,3 miljoen werkelijke baten. In totaal gaat het om een iets hogere realisatie aan baten van € 0,1 miljoen.

Omvang baten en lasten.

—

Daarnaast moet de accountant deze kostenoverschrijdingen waarvan het college in de jaarrekening moet aangeven dat de raad deze nog dient te autoriseren in het versiag van bevindingen aan de orde stellen. Hieronder gaan wij in op de kostenoverschrijdingen in de jaarrekening.

Het begrotingscriterium is verder verfijnd en uitgewerkt in de Kadernota Rechtmatigheid 2013 van de Commissie BBV. Een overschrijding van de begroting is altijd onrechtmatig, maar hoeft de accountant niet in alle gevallen mee te wegen in zijn oordeel. Essentieel is dat de raad nadere regels kan stellen wanneer kostenoverschrijdingen die zijn gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten (1), kostenoverschrijdingen passend binnen het beleid (2) en kostenoverschrijdingen bij openeinderegelingen (3) moeten meewegen bij het oordeel van de accountant. In die gevallen dat de gemeenteraad geen nader beleid stelt, geldt het uitgangspunt dat de accountant deze kostenoverschrijdingen niet betrekt bij de beslissing of hij aI dan niet een goedkeurend rechtmatigheidsoordeel kan afgeven. De gemeenteraad heeft door het vaststellen van het normenkader begrotingsrechtmatigheid via raadsbesluit d.d. 14 december 2010 nadere regels voor begrotingsrechtmatigheid vastgesteld.

Het systeem van budgetbeheer en -bewaking moet waarborgen dat de baten en lasten binnen de begroting blijven en dat het college belangrijke wijzigingen of dreigende overschrijdingen tijdig meldt aan de gemeenteraad, zodat de gemeenteraad hierover tijdig (binnen het begrotingsjaar) een besluit kan nemen. Een systeem met onvoldoende waarborgen voor tijdige melding aan de gemeenteraad van budgetoverschrijdingen heeft het risico in zich dat het college inbreuk maakt op het budgetrecht van de gemeenteraad.




Single Information Single Audit

DPS_1 9760/st 16

.—-


Proces totstandkoming SiSa-bijiage

17

DPSJ 9760/st

In het kader van de totstandkoming van de SISa-bijiage merken wij nog het volgende op. Bij de meest recente review van de Audit Dienst Rijk (ADR) van de accountantscontrole van de SiSa-bijlagen 2012 (de zogenoemde single review 2013) hebben wij gemerkt dat zij (zeer) kritisch zijn op de kwaliteit van de aangeleverde SiSa-bijiagen door de gemeenten en de hierop uitgevoerde accountantscontroles. De aanbevelingen die wij hierna doen voor het proces van totstandkoming van de SISa-bijiage moet u mede in dit perspectief lezen.

De procedure die uw gemeente moet naleven bij de aanlevering van de bestanden aan het CBS is niet wezenlijk gewijzigd. Uw gemeente dient in een vast, voorgeschreven stramien een zevental documenten aan het CBS te leveren. De SISa-bijiage die opgenomen is in de jaarrekening is opgesteld door de gemeente. Wij hebben de SiSa-bijiage gecontroleerd op basis van de door u opgemaakte SiSa-bijage en de nota verwachtingen accountantscontrole SISa 2013. Hierbij stellen wij de juistheid van de gegevens in de SiSa-bijage vast. Wij wiNen benadrukken dat u als gemeente zeif verantwoordelijk bent voor do voHedigheid van de te verantwoorden indicatoren zoals opgenomen in de SiSa-bijiage. Indien eon ‘0’ is ingevuld zijn wij bij uw organisatie nagegaan of deze ‘0’ terecht is ingevuld. U heeft dit aan ons bevestigd.

Single information Single audit


Fouten en onzekerheden SiSa-bijiage

G5

Wet participatiebudget (WPB) gemeente 2013

2013

levensonderhoud beginnende zelfstandigen) gemeente

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB

G2

G3

Niet van toepassing

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) totaal 2012

G1A

gemeente 2013

Niet van toepassing

Niet van toopassing

Wet sociale werkvoorzieningen (Wsw) gemeente 2013

medeoverheden

Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen

Gi

E27B

Niet van toepassing

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai (incusief

E3 bestrijding spoorwegawaai)

Niet van toepassing

Onderwiisachterstanclenbeleid 201 12014 (OAB)

D9

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Met van toepassing

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Met van toepassing

Niet van toepassing

DPSi 9760/st 18

Op grond van het Besluit accountantscontrole decentrale overheden, artikel 5, lid 4, rapporteren wij in dit rapport over de fouten en onzekerheden van de specifieke uitkeringen die in 2013 in het kader van SiSa zijn verantwoord. Wij doen dit met een tabel, die wij ook moeten opnemen als er geen fouten of onzekerheden geconstateerd zijn. Per regeling is hierin aangegeven of, en zo ja welke, financiële fouten of onzekerheden zijn geconstateerd:



Analyse vermogen en resultaat

DPS_1 9760/st 19


Beschrijving

(=

resultaat vóór bestemming) 38.646

246

2.242

i- 1.996

38.400

39.307

661

2.427

-/ 1 .766

38.646

2011

35.729

-I- 3.577

282

3.859

39.307

2012

35.698

-I- 32

-/-115

-I- 83

35.729

2013

DPS_1 9760/st 20

De omvang van uw reserves bedraagt ultimo 2013 circa 40% van het balanstotaal (2012: 40%). In de paragraaf Weerstandsvermogen is een gedetailleerde analyse opgenomen van de geInventariseerde risico’s Uit de analyse blijkt dat de weerstandscapaciteit ultimo 2013 circa € 8,3 miljoen bedraagt en op basis van de huidige inzichten voldoende is om de gekwantificeerde risico’s van € 4,1 miljoen af te dekken. Hierna geven wij een overzicht van de ontwikkeling van het resultaat van 2010 tot en met 2013.

De reserves van uw gemeente zijn in 2013 met een bedrag van € 32.000 afgenomen. Dit komt overeen met het resultaat voor bestemming van € 32.000 nadelig.

Stand per 31 december

Totaal

Nog te bestemmen resultaat bij jaarrekening

Tussentijdse resultaatbestemming tijdens boekjaar

Stand van de reserves per 1 januari

2010

In het hierna volgende overzicht hebben wij de mutaties in de reserves schematisch weergegeven (x € 1.000):

De mutaties in het eigen vermogen vinden plaats door middel van de resultaatbestemming. Het resultaat vóór bestemming bedraagt € 570.000 nadelig. Per saldo is tussentijds reeds € 397.000 aan de reserves onttrokken, zodat het uiteindelijke nog te bestemmen jaarresultaat € 173.000 nadelig bedraagt. Dit bedrag is afzonderlijk vermeld onder het eigen vermogen in de balans.

Het BBV kent een duidelijk ondersoheid tussen resultaatbepaling en resultaatbestemming. Alle baten en lasten dienen via de programmarekening te lopen. De gemeente mag geen baten of lasten rechtstreeks in het eigen vermogen muteren.

Vermogen en resultaat


(7.000)

(6.000)

(5.000)

(4.000)

(3,000)

(2.000)

(1.000)

1.000

2.000

3.000

—

I_’ II 2013

Resultaatontwikkeling (x €1.000)

Resultaat na bestemming (realisatie)

• Resultaat voor bestemming (gerealiseerd)

• Resultaat voor bestemming (begroot)

DPS_1 9760/st 21

In de toelichting op de programmarekening 2013 is per programma een analyse opgenomen van de resultaten ten opzichte van de begroting inclusief begrotingswijzigingen uit 2013.

De reserves zijn vanat 1 januari 2010 met circa € 2,7 miljoen afgenomen. Dat is overigens positiever dan de afname dat geraamd was over deze periode ad. € 16,9 miljoen.

r


Accountantsversag 2013 Gemeente Werkendam

Interne beheers ing

DPS_1 9760/st 22


Subsidies. Bij het proces subsidieverstrekkingen is de tijdigheid van het verstrekken van beschikkingen een punt van aandacht. 5 van de door ons geselecteerde subsidiedossiers zijn nog niet vastgesteld. Uw gemeente heeft een inventarisatie uitgevoerd op de nog vast te stellen subsidies. Hieruit blijkt dat de subsidie over 2012 voor 10 instellingen nog plaats dient te vinden. lnvesteringskredieten. In de financiële administratie wordt de realisatie bijgehouden op grond van de ontvangen inkoopfacturen en zijn de aangegane verplichtingen (verstrekte opdrachten) nog niet geregistreerd. Voor een goede analyse van afwijkingen ten behoeve van de beoordeling van begrotingsrechtmatigheid worden deze aangegane verplichtingen extracomptabel bijgehouden. Wij adviseren na te gaan of in de financiële administratie ook de door de raad geautoriseerde kredieten kunnen worden geregistreerd en gebruik te maken van een verplichtingenadministratie.

DPS_1 9760/st 23

Voor onze specifieke bevindingen en overige aanbevelingen verwijzen wij u naar de detailrapportage in de managementletter.

•

•

Als onderdeel van de jaarrekeningcontrole hebben wij in oktober 2013 een interim controle uitgevoerd. Deze interim controle is primair gericht op de opzet, het bestaan en de werking van maatregelen van administratieve organisatie en interne beheersing (AO/IB), voor zover van belang voor onze controle op de betrouwbaarheid van de in de jaarrekening opgenomen gegevens. Onze bevindingen, voortvloeiend uit de interim—controle zijn vastgelegd in een gedetailleerde managementletter d.d. 7 november 2013. De belangrijkste bevindingen over 2013 voor uw gemeente zijn naar onze mening:

Interne beheersing

Interne beheersing


Actuele ontwikkelingen interne beheersing


Update Internal Control Framework

DPSi 9760/st 25

In hot kador van eon effoctiof systoom van interne behoorsing is het van belang dat hot management voor do bolangrijksto beheorsmaatregelon duidelijk in kaart brongt ‘wio wat doet’ en wat daarbij do onderliggendo bowijsvoering, timing, gebruikto informatio on resultaten zijn.

Het Updated Framework gebruikt de termen ‘tekortkoming in de intorne beheersing’ en ‘bolangrijke tekortkoming’ om diverse gradaties in do ernst van tekortkomingen in do interne beheersing to beschrijven. Een tekortkoming in de interne beheersing verwijst naar eon ‘tokortkoming in één of meordere componenten en bijbehorend(e) principe(s) die do waarschijnhijkheid dat do entiteit zijn doolon zal boreikon verkleint’. Een bolangrijko tekortkoming verwijst naar oen ‘tekortkoming in do interno bohoersing of eon combinatie van tekortkomingen die de waarschijnlijkheid dat de entitoit zijn doolon zal bereiken in ernstige mate verkleint’. Indien sprake is van eon belangrijke tekortkoming zal de organisatie niot tot do conclusie kunnen komen dat voldaan is aan do vereisten van eon offoctief systeom van interno beheersing.

In een effectief systeem van interne beheersing zijn alle vijf componenton beheersingsomgeving, risicoanalyse, beheersactiviteiten, informatie & communicatie en toezichthoudende activiteiten en de bijbehorendo principes aanwezig on werken deze op een geIntegreerde manier op elkaar in.

Wat is een effectief systeem van interne beheersing?

Het management is verantwoordelijk voor do opzet van het systeem van interne beheersing en hoeft in dit opzicht een belangrijke voorbeeldfunctie en bepalende rol in het uitdragen van de bedrijfscultuur. Duidelijke, logische en herhaalde signalen vanuit het management kunnen eon collectieve cultuur bevorderen waarin integriteit en ethisch gedrag centraal staan en wordon beloond. Voorbeelden van dergelijke signalon zijn interne trainingsprogramma’s, vergaderingen, formele en informele gesprekken met modewerkors, nieuwsbrieven en werkinstructios.

Met deze principos wil het COSO ondernemingen en instellingen helpen efficiënte systemen van interne beheersing op to zetton en de doelmatigheid daarvan te evalueron. De in het framework behandolde 17 principes zijn relevant voor alle entiteiten. Als een principe niet adequaat is opgepakt, werkt de betreffende component van interne beheersing doorgaans niet optimaal.

Het geactualisoerde Internal Control Framework biedt eon structuur voor do opzet en evaluatie van de effectiviteit van de interne beheersing door gebruik to maken van principes om de componenten van de interne beheersing te beschrijven.

Wat zijn goode criteria voor interne beheersing?

Hot ‘Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO)’ heeft onlangs een geactualiseerde versie van hot Internal Control Framework uitgebracht. De belangrijkste doelstelling voor het COSO bij de actualisatie van dit framework was het aanpakken van de belangrijke verandoringen die zich do afgelopen 20 jaar hebben voorgedaan in het bedrijfsleven en bij overheidsinstellingen. Zo bevat het framework nu expliciet het concept van frauderisico’s in relatie tot het bereiken van strategische doelstellingen.

Wat zijn do recente huiclige ontwikkelingen?

Update Internal Control Framework



Wij attenderen u graag op de folder ‘Interne beheersing in de praktijk; are you in control?’ waarin wij dit nader uitwerken.

DPS_1 9760/st 26

Wij menen dat het op effectieve en efficiënte wijze bereiken van uw doelstellingen gebaat is bij een goed inzicht in de interne beheersing en een periodieke (her)eva)uatie van het functioneren daarvan. Gelet op het belang van een interne risicoanalyse die is toegespitst op de huidige economische ontwikkelingen en een actuele interne beheersing benadrukken wij het belang van periodieke risicoanalyses als vast onderdeel van het interne controlesysteem dat erop is gericht risico’s te onderkennen, het belang en de waarschijnlijkheid daarvan in te schatten inschatten en het daarop toespitsen van de interne beheersing.

Het opstellen van risicoanalyses is ook van belang voor het management van kleine en middelgrote organisaties. Hoewel een kleine of middeigrote entiteit wellicht geen volledig uitgewerkt internal control framework heeft, is zeer wel mogelijk dat andere relevante vormen van interne beheersing zijn ontwikkeld. Enkele voorbeelden hiervan zijn een cultuur waarbinnen het belang van integriteit en ethisch gedrag wordt benadrukt in mondelinge communicatie en door voorbeeldgedrag van het management.



Overige onderwerpen


Normering topinkomens (WNT)

f —

DPS_1 9760/st 28

In 2013 is voor geen van de topfunctionarissen en overige medewerkers sprake van een overschrijding van de grensbedragen.

—

Met ingang van 1 januari 2013 is bij wet vastgelegd dat rechtspersonen of organisaties die volledig of in aanzienlijke mate uit publieke middelen zijn gefinancierd beloningen van topfunctionarissen openbaar dienen te maken, ook als deze de in de wet gestelde maximale bezoldiging van € 228.599 niet te boven gaat. Daarnaast dienen gemeenten het salaris openbaar te maken van overige medewerkers (inclusief wanneer aan bepaalde voorwaarden is voldaan ingehuurd personeel) die een bezoldiging ontvangen boven deze norm. Ten slotte stelt de WNT een aantal overige eisen, zoals een maximale ontslagvergoeding voor topfunctionarissen van € 75.000.

De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) is in werking getreden met ingang van 1 januari 2013 en vervangt de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt). De WNT regelt niet alleen de openbaarmaking van topinkomens in de publieke en semipublieke sector, maar stelt ook maxima aan de hoogte van de bezoldiging van topfunctionarissen en tevens aan de ontslagvergoedingen.

Er zijn geen meningsverschillen met het college geweest en er waren geen beperkingen bij de uitvoering van onze controle. Naar onze mening is ons bij de uitvoering van onze controle-opdracht door het college en de medewerkers van de gemeente Werkendam de volledige medewerking verleend en hebben wij volledige toegang tot de benodigde informatie gehad.

Meningsverschil met management of beperking in reikwijdte van de controle

A

Wij hebben van het college een ondertekende schriftelijke bevestiging bij de jaarrekening ontvangen.

Bevestigingen van het college

Overige onderwerpen

Frauderisicoanalyse

Frauderisicoanalyse


Onze jaarrekeningcontrole is gericht op het geven van een oordeel omtrent do jaarrekening zeif en is niet primair gericht op het doen van uitspraken omtrent de betrouwbaarheid en de continulteit van do goautomatiseorde gegevensverwerking als geheel of van onderdelen daarvan. Onze bevindingen daaromtrent raken dan ook slechts die onderdolen die wij onderzocht hebben in het kader van de jaarrekening, wat wil zeggen dat wij ter zake geen volledigheid pretenderen. Uit de door ons uitgevoerde werkzaamheden zijn geen bijzonderheden gebleken waarop wij u via deze rapportage willen attenderen.

Betrouwbaarheid en continulteit van de automatiserings omgevi ng

DPS1 9760/st 29

Do huidige economisohe ontwikkelingen kunnen voor organisatios en hun werknemers leiden tot verhoogde prikkols of gelegonheden tot hot doen van of meewerken aan fraude. Golet op hot bolang van eon risicoanalyse die is toegespitst op de huidige economischo ontwikkelingon on actuele interne beheersing attenderen wij u op de geactualisoerde folder Frauderisicoanalyso door directie en toezichthoudend orgaan’ on herhalen hot belang van periodieke frauderisicoanalyses als vast onderdeel van hot interne controlesysteem dat erop is gericht (fraudo)risico’s to ondorkennen, het belang en de waarschijnlijkhoid daarvan in te schatten inschatten on hot daarop toespitson van de interne beheersing.

Tijdens deze gesprekkon heeft het college aangegeven zich bewust te zijn van frauderisico’s en voorbeelden gegeven van de manier waarop zij deze beheerst. Tegolijkertijd stollen wij vast dat het maken en/of periodiek actualiseren van gerichte frauderisicoanalyses geen zichtbaar onderdeel vormt van de interne behoersingsomgeving en dat uit de administratie (notulen, begroting, tussentijdse rapportages, etc.) bijvoorbeeld goon vastleggingen blijken die het belang iNustreren dat u hecht aan het vermijden en ontdekken van fraude. Uw organisatie loopt hiermee het risico dat de interne beheersing kwetsbare plekken bevat die onopgemerkt blijven.

Als onderdeel van onze controle en opvolging van communicaties over voorgaand boekjaar hebben wij het coflege verzocht inzicht te geven in de eigen inschatting van het risico dat de jaarrekening een materiële afwijking zou kunnen bevatten als gevoig van fraude, in do aard, omvang en frequentie van deze inschattingen, het proces dat het college daarbij hanteert, alsook de communicatie daarover met het personeel en met de gemeenteraad.

Ontbreken van een geintegreerde aanpak en vastlegging

Wij hebben geen kennis van te rapporteren omstandigheden in verband met het niet-naleven van weten regelgeving.

Naleving van weten regelgeving overige

Overige onderwerpen

,


Onafh

Fraude

DPS_1 9760/st 30

De ViO is van toepassing op afle cliënten waar assurance-opdrachten worden uitgevoerd en is van kracht vanaf 1 januari 2014. De ViO vervangt de riadere voorschriften voor onafhankelijkheid (NVO).

Verordenng hizake Onfhankelijkhed ViO)

Op 16 december 2013 heeft de Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants (NBA) de nieuwe Verordening inzake Onafhankelijkheid (ViO) vastgesteld. Wij willen u in dit Accountantsverslag graag op de hoogte stellen van de belangrijkste wijzigingen zoals die gelden voor organisaties die niet kwalificeren als een Organisatie van Openbaar Belang (OOB, vooral beursgenoteerde ondernemingen en financiële instellingen). Wij stellen voor om bij bet bespreken van ons Accountantsverslag do specifieke gevolgen voor onze dienstverlening aan uw organisatie te bespreken.

Nieuwe onafhankelijkhedsregels in Nederland

Ontwikkehngen Accountancy

Hoewel wij een sceptische houding hebben ten opzichte van risico’s van fraude in de jaarrekening, willen wij opmerken dat onze controle niet specifiek is gericht op het ontdekken hiervan. Tijdens de uitvoering van onze controle van de jaarrekening 2013 hebben wij geen aanwijzingen verkregen dat er sprake is geweest van fraude.

Tevens hebben wij zelfstandig werkzaamheden uitgevoerd die gericht waren op bet risico van het ‘omzeilen’ van de interne beheersingsmaatregelen door bet management te detecteren. Wij hebben specifieke controles uitgevoerd op memoriaalboekingen en schattingen en hebben significante en ongebruikelijke transacties met behulp van gegevensanalyses onderzocht.

Wij hebben een fraudediscussie gevoerd met het controleteam en met hot management van de gemeente Werkendam, waarbij wij de nadruk hebben gelegd op de vermoedens van materiële onjuistheden als gevoig van fraude in de jaarstukken. Van het management hebben wij de bevestiging ontvangen dat er geen onregelmatigheden zijn geconstateerd waarbij hot management of werknemers die een belangrijke rol spelen bij de maatregelen van interne beheersing of anderen in het geval dat de fraude van materieel belang kan zijn op de jaarrekening, zijn betrokken.

In Nederland is de accountant wettelijk verplicht om alle ontdekte fraudegevallen te rapporteren aan het management van de organisatie. Wij merken op dat onze controle niet specifiek is ingericht op bet ontdekken van fraude. De accountant is wel verantwoordelijk voor het betrekken van frauderisico’s in de planning en uitvoering van zijn controleopdracht.

Wij hebben geconstateerd dat in 2013 een frauderisicomanagementplan is opgesteld en dat deze op korte termijn aangeboden wordt aan het college. Wij adviseren dit document (jaarlijks) te actualiseren).

Overige onderwerpen


DPS_1 9760/st 31

De regels voor het ontvangen en verstrekken van geschenken en gastvrijheid zijn aangescherpt. Het uitgangspunt is dat het ontvangen en verstrekken van geschenken en persoonlijke uitingen van gastvrijheid niet past in een relatie tussen de accountant en de gecontroleerde organisatie. Deze regels gelden niet alleen voor de leden van het assurance-team, maar ook voor de accountantsorganisatie, andere onderdelen van het netwerk en haar bestuurders. Er is een drempel in de regels opgenomen van € 100.

Geschenken en gastvrijheid

In de ViO is een nieuwe bepaling opgenomen over marketing en reclame. Vooral is het niet toegestaan om met een assurance-client een relatie aan te gaan waarbij de accountantsorganisatie zich in het kader van reclame of marketing associeert of laat associëren met de assurance-client. Van associatie is sprake indien de onderlinge relatie als onderdeel van reclame of marketing openbaar wordt gemaakt.

Marketing en Reclame

In de ViO opgenomen dat een maatregel is vereist indien senior leden van het assurance-team (waaronder de eindverantwoordelijke accountant, maar 00k andere senior teamleden) Iangdurig betrokken zijn bij dienstverlening aan dezelfde organisatie. Van Iangdurige betrokkenheid is in elk geval sprake als een senior teamlid gedurende zeven aaneengesloten jaren betrokken is bij dienstverlening aan dezelfde organisatie. Voorbeelden van maatregelen zijn het laten uitvoeren van een opdrachtgerichte kwaliteitsbeoordeling (0KB) of het rouleren van het teamlid. Indien meerdere teamleden gelijktijdig zouden moeten rouleren, is het ook mogelijk om voor een gefaseerde roulatie te kiezen. Na roulatie mag het betreffende teamlid gedurende twee jaar niet betrokken zijn bij de assurance dienstverlening aan de organisatie.

Langdurige betrokkenheid bij uw organisatie

Combinaties van assurance en advies (non-assurance) werkzaamheden zijn onder de Vl0 nog steeds toegestaan. De ViO introduceert wel een strak toetsingskader voor de evaluatie van alle non-assurance diensten, wat betekent dat voor aanvang van overige dienstverlening altijd een onathankelijkheidsanalyse in het dossier dient te worden opgenomen. De ViO leidt daarmee tot een verzwaarde documentatie plicht. Het toetsingskader in de ViO is gebaseerd op de principes in de internationale onafhankelijkheidsregels van de Code of Ethics van de International Ethics Standards Board for Accountants (IESBA). Deze internatbonale onafhankelijkheidsregels worden door Deloitte nageleefd.

Regelgeving voor adviesdiensten

In de nieuwe onafhankelijkheidsregels is sprake van één set van regels voor alle assurance-opdrachten, zoals de controle of beoordeling van een jaarrekening, een subsidieverkiaring, een verkiaring bij een IT-systeem of een assurance-rapport bij een maatschappehjk jaarverslag. In de oude regels werd een onderscheid gemaakt tussen controleopdrachten en overige assurance-opdrachten, waarbij de onafhankelijkheidsvoorschriften voor controleopdrachten strenger waren.

Lien set van reqeis voor aile assurance-opdracflten

Met de nieuwe yb beoogt de beroepsorganisatie tegemoet te komen aan de verwachtingen van het maatschappelijk verkeer en daarmee bij te dragen aan het vertrouwen in het accountantsberoep. Hierna geven wij een toelichting op enkele onderwerpen uit de ViO die van belang zijn in het kader van onze dienstverlening aan uw organisatie.

Overige onderwerpen


Cybersecurity

te onderbouwen waarom hot geschenk of do uiting van gastvrijhoid gepast is; eon melding te doen bij eon aangewezen persoon binnen Doloitte; en voorat met hot toezichthoudend orgaan van uw organisatie af to spreken hoe zij hierover geInformeerd wil worden.

DPS_1 9760/st 32

Als zodanig dienen de gemeonteraad en het college zich er in toenemonde mate van te vergewissen dat managers in alle goledingen van do organisatie zich bowust zijn van do risico’s die do digitale tochnologie met zich meebrengt voor do stratogio on do organisatieactiviteiton en dat zij de juiste maatrogelen treffen om doze risico’s te beheersen. Rapportages aan de gomoonteraad en het college dienen in toenomende mate te gaan over do lesson die worden getrokken uit specifieke IT-gerolatoerde incidenten en zogenaamde near-misses en do gemeenteraad on hot college dienen vast to stellon welko inbreuk op de veiligheid do organisatio boroid is te tolereren. Daarnaast diont op bostuurlijk niveau to worden verzekerd dat sprake is van een voldoende mate van verantwoordolijkheid en verantwoordingsplicht ter onderstouning van do daadworkelijke prioritering van informatieactiva en juiste besluitvorming over hot gebruik en do bescherming van informatie. Bestuurders kunnon hierin worden ondersteund met advies door extorne adviseurs.

Hot bolang van cyberveiligheid is do laatsto jaron fors toegenomen als gevoig van de grotere afhankelijkheid van informatietechnologlo en internet. Daarnaast heeft zich eon verschuiving voorgedaan van informatiebeveiliging naar cyberveiligheid. Do traditionolo informatio bevoiliging was vooral goricht op interno controles om de vertrouwolijkhoid, intogritoit on boschikbaarheid van gegovens veilig to stellen. Hoewel deze controles van groot belang blijven, bestrijkt cyberveiligheid een bredere waaior van interne en externe factoren.

Do nieuwe onafhankelijkhoidsregels treden in working per 1 januari 2014. Voor bostaande opdrachten en/of relatios waarbij een onafhankelijkheidsbedroicjinci seelt aelden overaanasbeDalinaen.

Overgangsbepalingen

Doze bepalingen gelden tevons voor persoonlijko uitingon van gastvrijheid. Hieronder wordt verstaan het voor do andere partij of persoon betalen van kosten van uitstapjes, reizen, lunches, diners en dergelijke die goon zakelijk karakter dragen.

• • •

Voor geschenken met eon waarde van meer dan € 100 is do eindverantwoordelijke accountant gehouden om:

Overige onderwerpen


Bijiagen


Wij hebben geen geschenken en persoonlijke uitingen van gastvrijheid ontvangen of verstrekt die eon (geschatte) waarde van meer dan €100 hebben.

DPS1 9760/st 34

De Nederlandse onafhankelijkheidsregels vereisen dat de eindverantwoordelijke accountant de met governance belaste organen informeert over geschenken en persoonlijke uitingen van gastvrijheid die Deloitte, een bestuurder of interne toezichthouder van Deloitte of een lid van hot controleteam heeft ontvangen of verstrekt aan Werkendam of een bij Werkendam betrokken persoon. Hierbij is een drempel van € 100 opgenomen in de regels.

Geschenken en persoonhijke uitingen van gastvrijheid

Op grond van de door ons getroffen maatregelen en de communicatie met u hierover zijn wij van mening dat onze onathankelijkheid in voldoende mate is gewaarborgd.

Ondersteuning elektronische dienstverlening

Ondersteuning interne controle WMO

Actualiteitenbijeenkomst

Ondersteuning 5 jaarlijkse afrekening onderwijs

Pensioenberekening

Fiscale dienstverlening

Op basis van onze toetsing concluderen wij dat onze onafhankelijkheid als certificerend accountant bij de gemeente Werkendam in 2013 voldoende is gewaarborgd. Een overzicht van do aanvullende dienstverlening hebben wij hierna opgenomen.

De voorschriften in het kacler van onafhankelijkheid zijn binnen de Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants (de NBA) opgenomen in de ‘Verordening inzake Onafhankelijkheid (ViO)’ en vormen een belangrijk onderdeel van het ‘normenkader’ waaraan een accountant moet voldoen. De naleving van de ViO is binnen de organisatie van Deloitte ingebed.

Bevestiging onafhankelijkheid

Bijiage A: Onathankelijkheid


DPSi 9760/st 35

Deloitte refers to one or more of Deloitte Toucho Tohmatsu, a UK Private Company limitod by guarantee, and its network of member firms. Neither Deloitte Touche Tohmatsu nor any of its member firms has any liability for each others acts or omissions. Each of the member firms is a separate and independent legal entity operating under the names of Doloitte, Deloitte & Touche, Deloitte Touche Tohmatsu, or other related names.

Evenzo geldt dat de opmerkingen, bevindingen en aanbevelingen met betrekking tot hot systeem van interne beheersing niet golezen dienen to worden als een afzonderlijke opinie van hot systeem van interne beheersing en haar working.

De in dit verslag aan do orde gestelde onderwerpen zijn door ons geconstateerd gedurende onze controleopdracht waarvan wij van mening zijn dat zij uw aandacht behoeven. Hot is geon allesomvattend verslag van alle geconstateerde zaken en in het bijzonder kunnen wij niet verantwoordelijk worden gesteld voor hot rapporteren van alle bedrijfsrisico’s of tekortkomingen in het systeem van interne beheersing. Elke conclusie, opinie of opmerking in dit versiag is verstrekt in do context van onze controleverklaring over do jaarrekening als geheel, welke zal worden verstrekt in onze controleverklaring.

Dit versiag is alleen bestemd voor de leden van de gemeonteraad en het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Werkendam en mag niet in zijn geheel of gedeeltelijk aan derden worden verstrekt of aangehaald zonder onze schriftelijke toestemming vooraf. Er wordt goon verantwoordelijkheid aan een derde partij geaccepteerd, omdat dit verslag daar niet voor opgesteld en bedoeld is. Dientengevolge nemen wij geen enkele verplichting of pliGht van zorg aan ieder ander persoon aan wie dit verslag getoond of in zijn handen komt op ons.

Bijiage B: Disclaimer en beperking in gebruik

Einde bijlage: Accountantsverslag Deloitte Jaarstukken 2013


R31421 Raadsvoorstel Kadernota 2015 (terug naar agendapunt) Documentsoort: Raadsvoorstel Raadsstuknummer: 31421 De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####gured5:38679#

voorstel aan de raad onderwerp

Kadernota 2015 samenvatting

De Kadernota 2015 vormt de opzet voor het opstellen van de Begroting 2015 en de Meerjarenraming 2016-2018 en heeft vooral een globaal financieeltechnisch karakter. Conform bestaand beleid is de Eerste Tussenrapportage 2014 in de Kadernota 2015 geïntegreerd. De Kadernota 2015 laat een meerjarenperspectief zien waarin nog altijd sprake is van een (fors) begrotingstekort. Voor de noodzakelijke bezuinigingen worden in de Kadernota 2015 voorstellen gedaan, waarmee het begrotingssaldo meerjarig op 0 uitkomt. beslispunten

-

-

-

Instemmen met de in de Eerste Tussenrapportage 2014 opgenomen mutaties. Instemmen met het betrekken van de meerjarige doorwerking van de mutaties in het financiële beeld van de Kadernota 2015. Instemmen met de instelling van de nieuwe voorziening ‘Onderhoud infrastructuur Noordwaard’. Beschikbaar stellen van een krediet van € 60.000 voor het in bedrijf houden van de te vervangen scholen, dekking vindt plaats ten laste van de voorziening onderhoud schoolgebouwen. Instemmen met de inzet van de reserve Financieel-economische crisis in 2015 voor een bedrag van € 553.676. Ter dekking van het begrotingstekort instemmen met de voorgestelde bezuinigingen oplopend tot € 1.177.500 in 2018. Instemmen met het financieel meerjarenperspectief en het toevoegen van het positieve saldo van de jaren 2016-2018 aan de reserve Financieeleconomische crisis. Instemmen met het samenvoegen van de reserves Intergas, Bestuursakkoord en Financieel-economische crisis tot één reserve Financieel-economische ontwikkelingen met een hoogte van € 2.364.924 per ultimo 2018. Vaststellen van de ambitie van het wegbeheer op basis van de huidige, in de begroting, beschikbare middelen; opstellen van een actueel beheerplan voor onderhoud van de verhardingen; beschikbaar stellen van aanvullende middelen voor het wegbeheer en het bijbehorende kwaliteitsniveau daarvan vast te stellen, zodra de financiële ontwikkelingen hier mogelijkheden voor bieden. Kennisnemen van de Voortgangsrapportage Grote Projecten.


zaaknummer 31421 datum voorstel 21 mei 2014 portefeuillehouder P.J. van der Ven medewerker C.R. Keulemans Unit Middelen telefoon (0183) 507365 e-mail canan.keulemans @werkendam.nl commissie Bestuur datum commissie woensdag 18 juni 2014 datum raad dinsdag 1 juli 2014

Aan de raad van de gemeente Werkendam 1. Inleiding De Kadernota 2015 vormt de opzet voor het opstellen van de Begroting 2015 en de Meerjarenraming 2016-2018. Conform huidig beleid is de Eerste Tussenrapportage 2014 in de Kadernota 2015 geïntegreerd.

2. Beleidskader, doel en effect Het beleidskader wordt gevormd door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de Financiële verordening ex artikel 212 van de Gemeentewet. De Kadernota 2015 heeft tot doel de kaders te schetsen voor de opstelling van de Begroting 2015 en de Meerjarenraming 2016-2018. 3. Financiën Uitgangspunt vormt het door de Raad bij de Begroting 2014 vastgestelde financieel meerjarenperspectief 2015-2017. Met inachtneming van de ontwikkelingen die voortvloeien uit de Eerste Tussenrapportage 2014, de voorlopige aanpassing van het conceptInvesteringsplan 2015-2018, de indicatie van de ontwikkeling van het gemeentefonds en de inzet van de reserve financieel-economische crisis in 2015 resulteert een nog altijd fors negatief financieel perspectief. Het College heeft voorstellen geïnventariseerd waarmee de financiële problematiek het hoofd geboden kan worden en zelfs meer dan dat. Het totaal aan voorgestelde bezuinigingen overtreft vanaf 2016 het begrotingstekort. Met het meerdere kan een grotere financiële buffer gecreëerd worden. Tegelijkertijd is op hoofdlijnen rekening gehouden met de ambities uit het Coalitieakkoord 2014-2018. Onderstaande tabel vat de op deze wijze tot stand gekomen raming van het begrotingssaldo voor de jaren 2015-2018 weer. Gegeven de financiële problematiek en de geïnventariseerde oplossingen daarvoor kan een sluitend (meerjaren)beeld gepresenteerd worden. Financieel meerjarenperspectief Kadernota 2015 2015

2016

2017

2018

1. Saldo Begroting 2014

-934.204

-825.012

-831.223

-831.223

2. Doorwerking mutaties Eerste Tussenrapportage 2014

-126.157

-105.987

-61.287

-91.953

3. Kapitaallasten concept-IP 2015-2018

13.185

-127.290

-188.071

-237.108

4. Gemeentefonds (indicatief)

137.000

167.000

182.000

182.000

5. Decentralisaties sociaal domein (budgettair neutraal)

0 553.676

0 0

0 0

0 0

-365.500

-891.289

-898.581

-978.284

365.500

927.500

1.052.500

1.177.500

9. Storting in reserve financieel-economische crisis

0

36.211

153.919

199.216

9. Saldo Kadernota 2015

0

0

0

0

6. Inzet reserve financieel-economische crisis 7. Saldo na wijzigingen 8. Bezuinigingsvoorstellen

(+ = voordeel / - = nadeel)

Tevens wordt in de Kadernota 2015 voorgesteld de bestaande reserves Intergas, Bestuursakkoord en Financieel-economische crisis samen te voegen tot één reserve Financieel-economische ontwikkelingen. Gezien de huidige stand van deze reserves kan deze reserve een omvang hebben van (maximaal) € 2.364.624 (stand ultimo 2018).

raadsvoorstel nr. 31421

pagina 2

raadsbesluit Zaaknummer

31421 Onderwerp

Kadernota 2015

De raad van de gemeente Werkendam, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, besluit: vast te stellen de Kadernota 2015 inclusief de Eerste Tussenrapportage 2014 en de daarin opgenomen beslispunten: 1. in te stemmen met de in de Eerste Tussenrapportage 2014 opgenomen mutaties; Programma 1. Bestuur 2. Burgerdiensten 3. Openbare orde en veiligheid 4. Openbare ruimte 5. Economie

2014

2015

2016

2017

2018

0

0

0

0

0

30.929

34.594

44.023

34.594

13.594

9.047

-3.500

-3.500

-3.500

-3.500

-47.974

-36.795

-17.341

-886

-41.341

0

0

0

0

0

6. Onderwijs en kinderopvang

-102.798

-23.761

-19.714

2.820

33.371

7. Cultuur, recreatie en sport

-57.587

-12.487

-12.487

-11.587

-11.587

8. Inkomensvoorzieningen

-59.467

8.533

8.533

22.533

22.533

75.760

116.460

103.960

103.960

103.960

-312.836

-17.359

-17.359

-17.359

-17.359

9. Zorgvoorzieningen 10. Milieu 11. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

-59.708

-10.208

-10.708

-10.708

-10.708

12. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

-11.377

-181.634

-181.394

-181.154

-180.916

-536.011

-126.157

-105.987

-61.287

-91.953

Totaal saldo lasten / baten (+ = voordeel / - = nadeel)

2. in te stemmen met het betrekken van de meerjarige doorwerking van de mutaties in het financiële beeld van de Kadernota 2015; 3. in te stemmen met de instelling van de nieuwe voorziening ‘Onderhoud infrastructuur Noordwaard’; 4. een krediet van € 60.000 beschikbaar te stellen voor het in bedrijf houden van de te vervangen scholen, dekking vindt plaats ten laste van de voorziening onderhoud schoolgebouwen;

raadsbesluit zaaknummer: 31421

pagina 4

5. in te stemmen met de inzet van de reserve Financieel-economische crisis in 2015 voor een bedrag van € 553.676; 6. ter dekking van het begrotingstekort in te stemmen met de voorgestelde bezuinigingen oplopend tot € 1.177.500 in 2018; 2015

2016

2017

2018

a.

Bezuiniging op de organisatie

0

200.000

300.000

400.000

b.

Aanpassen lokale lasten

0

240.000

240.000

240.000

c. d.

(Meer) kostendekkend maken leges Onderbrengen bestaande kosten in budget decentralisaties

100.000

100.000

100.000

100.000

0

50.000

75.000

100.000

e.

Afschaffen onderwijsbegeleiding

32.000

76.000

76.000

76.000

f.

Nadere bezuiniging Trema

70.000

70.000

70.000

70.000

g.

Stopzetten gemeentelijk monumentenbeleid

55.000

55.000

55.000

55.000

h.

Minder inzet combinatiefunctionarissen

50.000

50.000

50.000

50.000

i.

Invoeren eigen bijdrage leerlingenvervoer

20.000

20.000

20.000

20.000

j.

Herzien sportsubsidies

0

20.000

20.000

20.000

k.

Aanbesteden communicatie-uitingen

15.000

15.000

15.000

15.000

l.

Afschaffen PGB muziekonderwijs

6.000

12.000

12.000

12.000

0

11.000

11.000

11.000

8.500

8.500

8.500

8.500

365.500

927.500

1.052.500

1.177.500

m. Bezuiniging Bibliotheek CultuurPuntAltena n.

Beëindigen subsidie Sportgala

Totaal bezuinigingsvoorstellen

7. in te stemmen met het financieel meerjarenperspectief en het toevoegen van het positieve saldo van de jaren 2016-2018 aan de reserve Financieel-economische crisis; 2015

2016

2017

2018

Saldo Begroting 2014

-934.204

-825.012

-831.223

-831.223

Doorwerking mutaties Eerste Tussenrapportage 2014

-126.157

-105.987

-61.287

-91.953

13.185

-127.290

-188.071

-237.108

Gemeentefonds (indicatief)

137.000

167.000

182.000

182.000

Decentralisaties sociaal domein (budgettair neutraal)

0 553.676

0 0

0 0

0 0

-365.500

-891.289

-898.581

-978.284

365.500

927.500

1.052.500

1.177.500

Storting in reserve financieel-economische crisis

0

36.211

153.919

199.216

Saldo Kadernota 2015

0

0

0

0

Kapitaallasten concept-IP 2015-2018

Inzet reserve financieel-economische crisis Saldo na wijzigingen Bezuinigingsvoorstellen

raadsbesluit nr. 31421

pagina 5

8. in te stemmen met het samenvoegen van de reserves Intergas, Bestuursakkoord en Financieel-economische crisis tot één reserve Financieel-economische ontwikkelingen met een hoogte van € 2.364.624 per ultimo 2018; 9. de ambitie van het wegbeheer op basis van de huidige, in de begroting, beschikbare middelen vaststellen; een actueel beheerplan voor onderhoud van de verhardingen op te stellen; en zodra de financiële ontwikkelingen hier mogelijkheden voor bieden aanvullende middelen voor het wegbeheer beschikbaar te stellen en het bijbehorende kwaliteitsniveau daarvan vast te stellen; 10. kennis te nemen van de Voortgangsrapportage Grote Projecten. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Werkendam van 1 juli 2014.

de raadsgriffier,

de voorzitter,

mr. I. Bakker

mw drs. C.G.J. Breuer

raadsbesluit nr. 31421

pagina 6

Einde bijlage: R31421 Raadsvoorstel Kadernota 2015


R31421 Kadernota 2015 (inclusief bijlagen) (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####gured5:38680#

Gemeenteraad Werkendam

onderwerp

datum verzonden

Kadernota 2015 uw brief (datum / kenmerk)

Geachte heer / mevrouw, ons kenmerk 31421

1. Inleiding Met de Kadernota 2015 schetst het College het financiële kader voor de opstelling van de Begroting 2015 en de Meerjarenraming 2016-2018, waarover de Raad op 11 november 2014 zal besluiten. Nog altijd zijn de effecten van de financieel-economische crisis merkbaar. De Begroting 2014 is met de inzet van forse bezuinigingen nog sluitend gemaakt, de Meerjarenramingen 2015-2017 laten desondanks nog een fors begrotingstekort zien. Een tekort waarvoor opnieuw bezuinigingen nodig zijn. In deze ‘setting’ is de Kadernota 2015 opgesteld, de eerste die uw nieuwe Raad behandelt. Duidelijk is dat lastige keuzes gemaakt moeten worden om de gemeentelijke financiën op orde te houden. In de Kadernota 2015 is op hoofdlijnen rekening gehouden met de ambities uit het Coalitieakkoord 2014-2018. De Kadernota 2015 kent de volgende opbouw. In paragraaf 2 wordt op basis van de beschikbare informatie het geactualiseerde financiële meerjarenperspectief geschetst. Paragraaf 3 gaat in de op de door het College voorgestelde bezuinigingen om de financiële problematiek het hoofd te bieden. Financieel-technische ontwikkelingen die de komende tijd voor de gemeente relevant kunnen zijn worden in paragraaf 4 geschetst. In paragraaf 5 wordt de Kadernota 2015 afgesloten met een samenvatting en worden de voorstellen aan de Raad geformuleerd. Conform bestaand beleid zijn in de Kadernota 2015 de financiële gevolgen van de Eerste Tussenrapportage 2014 meegenomen. De Eerste Tussenrapportage 2014, met daarin een nadere toelichting, is als afzonderlijke bijlage bij de Kadernota 2015 gevoegd.

bijlage(n) 6 behandeld door Canan Keulemans unit Middelen telefoonnummer (0183) 507365 e-mail canan.keulemans @werkendam.nl

Pagina 2 van 16

2. Financieel perspectief 2015-2018 De gevolgen van de financieel-economische crisis zijn ook niet aan Werkendam voorbij gegaan. Vanaf 2011 kenmerkt de financiële positie zich door oplopende begrotingstekorten, die alleen door forse bezuinigingen opgelost konden worden. Bij de opstelling van de Begroting 2014 was een ommekeer ten goede nog altijd niet in zicht. De doorwerking van de maatregelen uit het Regeerakkoord en extra bezuinigingen van het nieuwe Kabinet betekenden voor de gemeente een verdere (forse) achteruitgang van de uitkering uit het gemeentefonds. Voor het sluitend maken van de Begroting 2014 en de Meerjarenraming 2015-2017 bleken dan ook opnieuw forse bezuinigingen nodig. Een deel van deze bezuinigingen is ingevuld, waardoor de Begroting 2014 sluitend gepresenteerd kon worden. Het meerjarenperspectief liet nog wel een begrotingstekort zien. Onderstaande tabel toont het actuele meerjarenperspectief, zoals dit resulteert na de behandeling van de Begroting 2014 en de Meerjarenraming 2015-2017 door de Raad op 5 november 2013. Begrotingssaldo 2015-2018 (bedragen in €) 2015

2016

2017

2018

Saldo primitieve Begroting 2014

-970.027

-774.533

-771.814

-771.814

Mutaties Aanbiedingsbrief

-608.037

-691.375

-697.417

-697.417

-1.578.064

-1.465.908

-1.469.231

-1.469.231

646.900

646.900

646.900

646.900

-931.164

-819.008

-822.331

-822.331

-3.040

-6.004

-8.892

-8.892

-934.204

-825.012

-831.223

-831.223

Bijgesteld saldo Begroting 2014 Bezuinigingsmaatregelen Saldo Begroting 2014 Amendementen deeltaxi en Groene Ruige Ruimte Saldo Begroting 2014 na vaststelling Raad

NB. Min (-) is negatief (meer lasten / minder baten) en plus (+) is positief (minder lasten / meer baten).

Bij ongewijzigd beleid laat het meerjarenperspectief een structureel tekort zien van ruim € 830.000 in 2018. De bezuinigingstaakstelling vanaf 2015 is daarmee opnieuw omvangrijk. Sinds de vaststelling van de Begroting 2015 is er sprake van diverse financiële ontwikkelingen die het bovenstaande beeld beïnvloeden. Deze worden hieronder weergegeven.

2.1 Eerste Tussenrapportage 2014 Over de mutaties die het gevolg zijn van aanpassingen van het bestaand beleid in het lopende begrotingsjaar, eventueel met meerjarige doorwerking, wordt in de Eerste

Pagina 3 van 16

Tussenrapportage 2014 gerapporteerd. Deze is als bijlage bij deze Kadernota 2015 gevoegd. Doorwerking mutaties Eerste Tussenrapportage 2014 (bedragen in €) Programma 1. Bestuur

2015

2016

2017

2018

0

0

0

0

2. Burgerdiensten

34.594

44.023

34.594

13.594

3. Openbare orde en veiligheid

-3.500

-3.500

-3.500

-3.500

-36.795

-17.341

-886

-41.341

0

0

0

0


-23.761

-19.714

2.820

33.371


-12.487

-12.487

-11.587

-11.587

28.533

28.533

42.533

42.533

9. Zorgvoorzieningen

116.460

103.960

103.960

103.960

10. Milieu

-17.359

-17.359

-17.359

-17.359

4. Openbare ruimte 5. Economie


11. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

-10.208

-10.708

-10.708

-10.708


-201.634

-201.394

-201.154

-200.916

Totaal saldo lasten / baten

-126.157

-105.987

-61.287

-91.953


Voor een toelichting op de (meerjarige doorwerking van de) wijzigingen die voortvloeien uit de Eerste Tussenrapportage 2014 (regel 2) wordt naar deze bijlage verwezen. De meerjarige doorwerking van de mutaties in de Eerste Tussenrapportage 2014 is van belang voor het nieuwe perspectief.

2.2 Concept-Investeringsplan 2015-2018 Ten behoeve van de opstelling van de Kadernota 2015 en uiteindelijk de Begroting 2015 en de Meerjarenraming 2016-2018 is het Investeringsplan geactualiseerd. Het gaat hierbij om het actualiseren van bestaande investeringen, bijvoorbeeld in bedrag dan wel in tempo, en het aangeven van eventuele nieuwe investeringen. Dit resulteert in het conceptInvesteringsplan 2015-2018. Voor een totaaloverzicht van het investeringsplan wordt verwezen naar het bij deze concept-Kadernota 2015 gevoegde totaaloverzicht van het Investeringsplan 2014-2018 (bijlage 2). Kapitaallasten Nieuwe investeringen waarop afgeschreven wordt leiden tot nieuwe kapitaallasten die ten laste van de begroting komen. Conform de in de Nota Activerings-, reserve- en voorzieningenbeleid uit 2010 vastgestelde systematiek worden de kapitaallasten berekend vanaf één jaar na het jaar van de initiële investering. Dit houdt in dat de kapitaallasten van de voor 2017 geplande investeringen nu in de Meerjarenbegroting 2016-2018 voor het eerst zichtbaar worden en dat de kapitaallasten van de voor 2018 voorgenomen investeringen dus nog niet zichtbaar zijn. De meest belangrijke nieuwe investeringen betreffen de aanleg van kunstgrasvelden en andere sportaccommodaties, zoals opgenomen in het Coalitieakkoord 2014-2108. Twee daarvan, te weten de aanleg van de atletiekbaan en het hockeyveld zijn

Pagina 4 van 16

voorgenomen in 2018. De kapitaallasten van deze investeringen zijn in dit conceptInvesteringsplan dus nog niet zichtbaar. Investeringen gedekt door onttrekkingen aan reserves en voorzieningen Naast investeringen waarop wordt afgeschreven en waaruit derhalve kapitaallasten voorvloeien die ten laste komen van de exploitatie zijn er investeringen die worden gedekt door een onttrekking aan een reserve of voorziening. Hieronder vallen ook de investeringen in het kader van accommodatiebeleid. Bijlage 3 geeft een overzicht per locatie van alle voor het accommodatieprogramma opgenomen investeringen. Een overzicht van de investeringen die gedekt worden door een onttrekking aan een reserve of voorziening en het effect daarvan op de belangrijkste reserves en voorzieningen is opgenomen in bijlage 4. Opgemerkt wordt dat de voorziening onderhoud asfaltwegen gegeven de voorgenomen investeringen in 2017 een negatief beeld laat zien. Dit is echter eenmalig; in 2018 is de voorziening weer positief. Totaalbeeld financiële effecten concept-Investeringsplan 2015-2018 Door aanpassingen in het bestaande Investeringsplan en de aangedragen voorstellen voor nieuwe investeringen resulteert met betrekking tot de kapitaallasten uit het conceptInvesteringsplan per saldo in het volgende beeld. Ontwikkeling kapitaallasten op basis van concept-IP 2015-2018 (bedragen in €) 2015

2016

2017

2018

1. Kapitaallasten nieuwe investeringen 2. Overige mutaties, onder andere als gevolg van wijziging jaar van investeringen en van investeringen 2017 uit het bestaande IP die in 2018 voor het eerst tot kapitaallasten leiden

0

-127.823

-186.309

-235.666

13.185

533

-1.762

-1.442

Ontwikkeling kapitaallasten concept-IP 2015-2018

13.185

-127.290

-188.071

-237.108


Regel 1 schetst de financiële doorwerking van de kapitaallasten die samenhangen met nieuwe investeringen. Regel 2 bevat de effecten van wijzigingen in bestaande investeringsplannen met betrekking tot het tempo van de investering of het bedrag dat met de investering samenhangt. Conform de in de Nota Activerings-, reserve- en voorzieningenbeleid vastgestelde systematiek worden de kapitaallasten berekend vanaf één jaar ná het jaar van de investering. Dit houdt in dat de kapitaallasten van de voor 2018 geplande investeringen nog niet zichtbaar zijn. De kapitaallasten van investeringen die gedekt worden uit reserves of voorzieningen zijn niet in deze tabel opgenomen.

2.3 Ontwikkeling gemeentefonds Na de vaststelling van de Begroting 2014 en de Meerjarenraming 2015-2017 zijn door het kabinet nog nadere begrotingsafspraken van € 6 miljard gemaakt. Deze afspraken hebben consequenties voor de ontwikkeling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. De

Pagina 5 van 16

omvang van de algemene uitkering uit het gemeentefonds loopt gelijk op met de uitgavenontwikkeling van de verschillende ministeries. Als de uitgaven van de ministeries stijgen, groeit het gemeentefonds verhoudingsgewijs mee. Als de uitgaven van de ministeries dalen door bijvoorbeeld bezuinigingen, dan krimpt het gemeentefonds (‘samen de trap op, samen de trap af’). Het begrotingsakkoord van het kabinet leidt conform deze systematiek vanaf 2015 tot een hogere uitkering uit het gemeentefonds. Structureel bezien hebben de begrotingsafspraken dus een positief effect op de uitkering uit het gemeentefonds. Dit positieve effect is vooral het gevolg van intensiveringen door het Rijk op het gebied van onderwijs. Voor de gemeente Werkendam betekent dit voor de periode 2015 tot en met 2017 een financieel voordeel van indicatief € 137.000 oplopend tot indicatief € 182.000 in 2018. Indicatie ontwikkeling gemeentefonds 2015-2018 (bedragen in €) 2015 Indicatie doorwerking Decembercirculaire 2013 (ten opzichte van Septembercirculaire 2013)

+137.000

2016

2017

2018

+167.000

+182.000

+182.000

NB. Op basis van de Decembercirculaire 2013 is alleen een indicatie te geven. Definitieve cijfers worden bekend gemaakt in de Meicirculaire 2014.

Het positieve effect vanaf 2015 biedt enig soelaas in het meerjarenperspectief, maar het geraamde begrotingstekort blijft nog altijd fors en daarmee ook de bezuinigingsopgave voor het College. Opgemerkt wordt dat bovenstaande indicatie alleen reeds bekende ontwikkelingen betreft en nog geen rekening houdt met de doorwerking naar het gemeentefonds van de voorjaarsbesluitvorming van het Kabinet, dit wordt pas in de Meicirculaire 2014 duidelijk.

2.4 Decentralisaties sociaal domein In het Regeerakkoord is opgenomen dat door middel van decentralisaties in het sociale domein de gemeenten de eerstverantwoordelijke overheidslaag worden voor de onderwerpen maatschappelijke ondersteuning, jeugdzorg en werk. De gemeenten krijgen per 1 januari 2015 op grond van de nieuwe Wmo, de Jeugdwet en de Participatiewet een brede integrale verantwoordelijkheid voor het sociale domein. Met de decentralisaties zijn grote bedragen gemoeid. Voor een deel gaat het om nieuw geld voor gemeenten, voor een ander deel zijn het nu nog specifieke uitkeringen. De decentralisaties gaan tevens gepaard met aanzienlijke bezuinigingstaakstellingen. Op dit moment zijn de financiële gevolgen voor de individuele gemeenten nog altijd niet helder. Het is de bedoeling dat naast de algemene uitkering in het gemeentefonds een apart deelfonds komt voor de drie decentralisaties. Dit sociaal deelfonds wordt gecreëerd uit de middelen van Participatiebudget, Wmo en Jeugdwet en geldt vanaf 2015. Hoewel het deelfonds deel gaat uitmaken van het gemeentefonds en dus in principe vrij besteedbaar is, worden er voor de eerst drie jaar wel bestedingsvoorwaarden gesteld. De belangrijkste voorwaarden zijn (i) de middelen in het sociaal deelfonds worden geoormerkt en mogen alleen vrij besteed worden aan de doelen van het fonds; (ii) het financieel risico ligt bij de

Pagina 6 van 16

gemeenten; (iii) op lokaal niveau vindt de verantwoording over de besteding van de middelen in het deelfonds sociaal domein plaats in de gemeenteraad en (iv) het Rijk wordt over de besteding van de middelen geïnformeerd via de bestaande Informatie voor derden (Iv3). Details over de omvang van de budgetten zijn nog niet bekend. Naar verwachting zal hierover in de Meicirculaire 2014 meer duidelijkheid komen. Op dit moment is met betrekking tot de budgettaire aspecten in ieder geval de volgende informatie aanwezig. 

Jeugdwet. Het indicatieve macrobudget voor de jeugdzorg voor 2015 bedraagt momenteel € 3,5 miljard. De Decembercirculaire 2013 gaf de bijbehorende verdeling per gemeente. Het indicatieve budget voor 2015 voor Werkendam bedraagt vooralsnog € 3.696.215. Het eerste jaar wordt het macrobudget verdeeld op historische basis. Dit wil grosso modo zeggen dat het budget voor elke gemeente wordt gebaseerd op het niveau van de uitgaven van de voormalige jeugdzorgfinanciers binnen elke gemeente. Vanaf 2016 zullen de middelen geleidelijk aan op basis van een objectief verdeelmodel verdeeld worden, dat momenteel door het Rijk ontwikkeld wordt.



AWBZ / Wet maatschappelijke ondersteuning. Sinds eind 2013 is er uitsluitsel over de hervorming van een aantal specifieke groepen en de positionering van een aantal specifieke AWBZ-functies. Het kabinet verwacht dat binnenkort een eerste inzicht kan worden gegeven in het macrobudget Wmo 2015 en de verdeling daarvan per gemeente. Het voorlopige macrobudget voor 2015 en de voorlopige verdeling over gemeenten is eind januari 2014 bekend gemaakt. Voor Werkendam is het voorlopige budget voor de nieuwe taken € 3.604.145. Het budget wordt het eerste jaar op historische basis verdeeld en daarna volgens een objectief verdeelmodel dat momenteel ontwikkeld wordt. Ook hier geldt dat in de Meicirculaire 2014 een definitief inzicht in het budget worden geboden. De organisatie werkt op dit moment aan het opstellen van een programmabegroting voor het onderdeel Wmo. Deze zal te zijner tijd met de Raad worden gedeeld.



Participatiewet. De Participatiewet gaat gepaard met forse bezuinigingen op het totale budget, door onder meer het stopzetten van toegang tot de sociale werkvoorziening en door bezuinigingen op het budget voor de sociale werkvoorziening in de vorm van een korting op de rijksbijdrage per sociale werkplaats-plek. Op welke budget de gemeente Werkendam kan rekenen in de toekomst staat nog niet vast. Ook moet er nog duidelijkheid komen over de verdeling van het totale budget tussen de gemeenten. Er is nog onderzoek gaande en het Rijk heeft aangegeven ernaar te streven om gemeenten hierover in de Meicirculaire 2014 te informeren.

Door de onzekerheid over de taken en middelen is het uitermate lastig voor de gemeente een redelijke raming te maken. In de Kadernota 2015 wordt vooralsnog verondersteld dat de invoering van de drie decentralisaties budgettair neutraal plaatsvindt, dat wil zeggen dat er van uitgegaan wordt dat de drie decentralisaties niet tot extra lasten in het financieel perspectief leiden. Op het begrotingssaldo heeft dit dus een effect van 0. Verdere (financiële) informatie is op zijn vroegst dus bekend in de Mei- of Junicirculaire 2014 en wordt meegenomen bij de opstelling van de Begroting 2015 en de Meerjarenraming 2016-2018.

Pagina 7 van 16

2.5 Aangepast financieel meerjarenperspectief 2015-2018 De bovengenoemde ontwikkelingen leveren voor het meerjarenperspectief 2015-2018 het volgende beeld op. Aangepast financieel perspectief 2015-2018 (bedragen in €) 2015

2016

2017

2018


-934.204

-825.012

-831.223

-831.223


-126.157

-105.987

-61.287

-91.953

13.185

-127.290

-188.071

-237.108

137.000

167.000

182.000

182.000

3. Kapitaallasten concept-IP 2015-2018 4. Gemeentefonds (indicatief) 5. Decentralisaties sociaal domein (budgettair neutraal) 6. Inzet reserve financieel-economische crisis 7. Saldo Kadernota 2015

0

0

0

0

553.676

0

0

0

-356.500

-891.289

-898.581

-978.284


Toelichting 

Regel 1 geeft de stand van het begrotingssaldo weer zoals resultaat na vaststelling door de Raad van de Begroting 2014 en de Meerjarenraming 2016-2018.



De meerjarige doorwerking van de mutaties in de Eerste Tussenrapportage 2014 is opgenomen in regel 2. Over de mutaties die het gevolg zijn van aanpassingen van het bestaand beleid in het lopende begrotingsjaar, eventueel met meerjarige doorwerking, wordt in de Eerste Tussenrapportage 2014 gerapporteerd. Deze is als bijlage bij deze Kadernota 2015 gevoegd. Voor een toelichting op de (meerjarige doorwerking van de) wijzigingen die voortvloeien uit de Eerste Tussenrapportage 2014 (regel 2) wordt naar deze bijlage verwezen.



Regel 3 in de tabel geeft de kapitaallasten weer die het gevolg zijn van aanpassingen van bestaande investeringsplannen en van nieuwe investeringsplannen zoals deze door de organisatie zijn aangeleverd in het kader van de actualisatie van het conceptInvesteringsplan 2015-2018.



De raming in regel 4 betreft een indicatie van de doorwerking naar het gemeentefonds en daarmee naar de uitkering van de gemeente van de maatregelen uit het zogenoemde Herfstakkoord van het Kabinet. Deze mutatie is op dit moment nog indicatief. In de Meicirculaire 2014 zal pas blijken wat het daadwerkelijke effect voor de gemeente Werkendam is. Dan wordt ook duidelijk welke bijkomend effect de voorjaarsbesluitvorming van het Kabinet heeft op het gemeentefonds.



Regel 5 geeft het budgettair neutraal veronderstelde effect van de drie decentralisatie weer. Omdat er op dit moment nog altijd geen definitieve financiële duidelijkheid is, wordt vooralsnog verondersteld dat de verwachte baten gelijk zijn aan de verwachten lasten.

Pagina 8 van 16



In regel 6 is de inzet van de reserve financieel-economische crisis opgenomen. Een deel van deze reserve wordt in 2015 ingezet om de onmiddellijke financiële problematiek voor een deel al te verkleinen. Daarmee wordt voor dat jaar de bezuinigingsopgave kleiner. Dit met het oog op de korte invoeringstermijn van eventuele bezuinigingsvoorstellen.



Het aangepaste meerjarenperspectief wordt in regel 7 weergeven.

Conform de stand Begroting 2014 is sprake van een fors negatief meerjarenbeeld. Gelet op de meerjarige doorwerking van de mutaties uit de Eerste Tussenrapportage 2014, de kapitaallasten uit het concept-Investeringsplan 2015-2018, de indicatieve ontwikkeling van het gemeentefonds, het budgettair neutraal veronderstelde effect van de decentralisaties en de inzet van een deel van de reserve financieel-economische crisis in 2015 resulteert een bijgesteld meerjarenbeeld dat zich kenmerkt door een vanaf 2016 nog hoger tekort op de begroting. Op basis van het bovenstaande en zónder nadere maatregelen zal hiermee de financiële positie van de gemeente in de komende jaren opnieuw verslechteren.

3. Bezuinigingsvoorstellen Gegeven de kaders uit het Coalitieakkoord 2014-2018 is het College voor het invullen van de bezuinigingsopdracht tot een aantal uitgangspunten en voorstellen gekomen voor het invullen van de bezuinigingsopdracht. Uitgangspunt van het College is dat indien mogelijk de Begroting 2015, eventueel met de inzet van reserves, sluitend wordt gepresenteerd. In ieder geval zet het College in op het sluitend maken van het meerjarenperspectief. Daarvoor zijn dus structurele bezuinigingen nodig. Het College doet voor de bezuinigingen die nodig zijn voor het dichten van het begrotingstekort de in onderstaande tabel opgenomen voorstellen. Bezuinigingsvoorstellen 2015-2018 (bedragen in €)

a.

Bezuiniging op de organisatie

b.

Aanpassen lokale lasten

c. d.

(Meer) kostendekkend maken leges Onderbrengen bestaande kosten in budget decentralisaties

2015

2016

2017

2018

0

200.000

300.000

400.000

0

240.000

240.000

240.000

100.000

100.000

100.000

100.000

0

50.000

75.000

100.000

e.

Afschaffen onderwijsbegeleiding

32.000

76.000

76.000

76.000

f.

Nadere bezuiniging Trema

70.000

70.000

70.000

70.000

g.

Stopzetten gemeentelijk monumentenbeleid

55.000

55.000

55.000

55.000

h.

Minder inzet combinatiefunctionarissen

50.000

50.000

50.000

50.000

i.

Invoeren eigen bijdrage leerlingenvervoer

20.000

20.000

20.000

20.000

j.

Herzien sportsubsidies

k.

Aanbesteden communicatie-uitingen

l.

Afschaffen PGB muziekonderwijs

m. Bezuiniging Bibliotheek CultuurPuntAltena n.

Beëindigen subsidie Sportgala

Totaal bezuinigingsvoorstellen

0

20.000

20.000

20.000

15.000

15.000

15.000

15.000

6.000

12.000

12.000

12.000

0

11.000

11.000

11.000

8.500

8.500

8.500

8.500

365.500

927.500

1.052.500

1.177.500

Pagina 9 van 16

Toelichting op de voorstellen a. Bezuiniging op de organisatie. De organisatie wordt een taakstellende bezuiniging opgelegd van € 200.000 in 2016, oplopend tot € 400.000 in 2018. Nadere concretisering en invulling van deze taakstelling zal de komende tijd plaatsvinden. b. Aanpassen lokale lasten. In het Coalitieakkoord is opgenomen dat het geheel van de lokale lasten wordt bezien. Het is bekend dat in benchmarkoverzichten de gemeente Werkendam relatief laag scoort op OZB, maar relatief hoog op rioolrechten. In de komende periode wil het College onderzoeken hoe een goede en evenwichtige spreiding van de lokale lasten bereikt kan worden. Uitgangspunt daarbij is dat de lokale lasten voor de burger niet stijgen, maar dat het geheel leidt tot financiële ruimte zoals opgenomen in bovenstaande tabel. c. (Meer) kostendekkend maken leges. Er wordt een taakstelling opgelegd om met het (meer) kostendekkend maken van bestaande leges vanaf 2015 structureel € 100.000 aan extra baten te genereren. Voorgesteld wordt dit als volgt in te vullen. o Leges wijziging bestemmingsplannen. De tarieven voor wijziging van bestemmingsplannen zijn € 2.941 en € 3.028. Voorgesteld wordt om deze tarieven te baseren op de werkelijke kosten en ze gelijk te trekken (de activiteiten van de gemeente zijn voor beide tarieven nagenoeg gelijk). De werkelijke kosten per plan worden dan € 12.481. De tariefsverhoging levert bij gemiddeld 6 plannen per jaar ongeveer € 56.000 extra opbrengsten op. In Aalburg wordt een vergelijkbaar tarief geheven. Wel is er kans op vraaguitval. Om die reden wordt voorshands uitgegaan van een meeropbrengst van € 48.000. o Leges bouwvergunning. Het tarief van de leges voor een omgevingsvergunning betreft hier een percentage van de bouwsom. Het huidige tarief is 2,48%. Dit tarief is in verband met de crisis al jaren niet gestegen. Conform het huidige tarievenbeleid voor niet-kostendekkende tarieven moet het tarief 5,53% (3% plus 2,53% inflatie) stijgen. Dit levert € 39.000 aan meeropbrengsten op. o Begrafenisrechten. De begrafenisrechten laten stijgen conform het huidige beleid voor niet-kostendekkende tarieven met 5,53% (3% plus inflatie). Dit levert € 13.000 aan extra opbrengsten op. d. Onderbrengen bestaande kosten in budget decentralisaties. Voor de nieuwe taken die in het kader van de decentralisaties uitgevoerd moeten worden wordt vanuit het Rijk budget beschikbaar gesteld. De inkomsten zijn voor drie jaar geoormerkt en moeten gestort worden in een sociaal deelfonds. Na invoering van de decentralisaties in 2015 is het wellicht mogelijk om bepaalde huidige uitgaven ten laste van dit sociaal deelfonds te brengen, zodat binnen de begroting budgettaire ruimte vrijkomt. Gedacht wordt aan een bedrag van € 50.000 in 2016, oplopend tot structureel € 100.000 vanaf 2018. e. Afschaffen onderwijsbegeleiding. Onderwijsbegeleiding behoort sinds enkele jaren tot de vrije beleidsruimte van de gemeenten. De gemeente Werkendam heeft er tot nog toe voor gekozen de gemeentelijke subsidie voor dit onderdeel zoveel mogelijk in stand te laten. In het huidige financiële tijdsgewricht komen ook deze gemeentelijke uitgaven (Driestar en Edux) voor herbezinning in aanmerking. Vanaf 2014 is reeds een bezuiniging van € 10.000 doorgevoerd. Voorgesteld wordt de resterende subsidie van € 76.000 ook te beëindigen. Omdat de onderwijsbegeleidingsdiensten met schooljaren werken is het niet mogelijk om de subsidie direct met ingang van 2015 geheel stop te zetten. Rekening

Pagina 10 van 16

houdend met een redelijke aanzegtermijn wordt daarom voorgesteld de subsidie per 1 augustus 2015 te beëindigen. Voor 2015 is dan het bezuinigingsbedrag afgerond € 32.000, vanaf 2016 € 76.000. f.

Nadere bezuiniging Trema. Voorgesteld wordt om vanaf 2015 een nadere taakstellende bezuiniging op Trema op te leggen van structureel € 70.000. In aanloop naar de opstelling van de Begroting 2015 zal de komende periode in overleg met Trema de invulling van deze taakstelling besproken worden.

g. Stopzetten gemeentelijk monumentenbeleid. Het gemeentelijk monumentenbeleid is niet wettelijk verplicht. De buurgemeenten hebben bijvoorbeeld geen gemeentelijk monumentenbeleid. Binnen het totale gemeentelijk monumentenbeleid (€ 60.000) zijn drie onderdelen te onderscheiden: (i) de Monumentencommissie (€ 15.000); (ii) de subsidies voor monumenten (€ 22.500) en (iii) de onderhoudssubsidie voor de Molenstichting (€ 22.500). Voorgesteld wordt een bedrag van € 55.000 te bezuinigen. Een bedrag van € 5.000 resteert om de Monumentencommissie in staat te stellen te kunnen adviseren over Rijksmonumenten en voor incidentele adviezen. Voorgesteld wordt de onderhouds-/ restauratiesubsidie voor gemeentelijke monumenten stop te zetten. Eigenaren kunnen dan geen beroep meer doen op de gemeente en dienen restauraties zelf te betalen. Ook wordt voorgesteld de onderhouds-/ restauratiesubsidie voor de molens stop te zetten. h. Minder inzet combinatiefunctionarissen. De combinatiefunctionarissen zijn in dienst via een payroll-constructie. Bij ontslag heeft de gemeente daarom geen verplichtingen. Een alternatief is om de combinatiefunctionarissen in dienst te nemen. Er wordt dan € 22.000 aan payroll-vergoedingen en € 28.000 aan niet-verrekenbare BTW bespaard. Nadeel van deze constructie is wel bij eventueel toekomstig ontslag de gemeente eigen risicodrager is voor de WW-uitkering. Ook is het een mogelijkheid de functie van combinatiefunctionaris voor cultuur te laten vervallen. De besparing daarvan is € 35.000. i.

Invoeren eigen bijdrage leerlingenvervoer. Voor ouders met een gezamenlijk inkomen van meer dan € 22.000 mag de gemeente voor het leerlingenvervoer een eigen bijdrage heffen ter grootte van de kosten van het openbaar vervoer. Werkendam wijkt daar op twee onderdelen vanaf, ten gunste van de ouders. Ook als er meer kinderen uit één gezin worden vervoerd, brengt Werkendam slechts één keer de eigen bijdrage in rekening. Sinds 2008 bepaalt de Werkendamse verordening leerlingenvervoer dat alleen een eigen bijdrage wordt geheven voor vervoer naar bijzondere scholen (christelijk onderwijs en de vrije school). Op basis van landelijke wetgeving is het toegestaan om ook eigen bijdragen te heffen voor het vervoer naar speciale basisscholen. Als Werkendam de eigen bijdragen voor vervoer naar speciaal onderwijs weer invoert en ook voor het tweede en derde kind een eigen bijdrage in rekening brengt, levert dat naar raming extra inkomsten op € 20.000 (40 leerlingen x € 500). De huidige verordening voorziet in de mogelijkheid een eigen bijdrage te heffen.

j.

Herzien sportsubsidies. Voorgesteld wordt taakstellend vanaf 2016 structureel een bedrag van € 20.000 te bezuinigen op de sportsubsidies. Het totaalbedrag dat aan sportsubsidies wordt uitgekeerd bedraagt € 214.000. In dit bedrag is echter begrepen een bedrag van € 99.000 voor vergoeding van onderhoud voetbalvelden en groensingels. Resteert een totaal bedrag van € 115.000 aan subsidies dat is opgebouwd uit een vergoeding voor zaalhuur (binnensport), sportveld (beachvolley), tennisbaan en een

Pagina 11 van 16

subsidiebedrag per lid. Er kan een keuze worden gemaakt om één of meerdere van deze subsidie-onderdelen te schrappen. Bij realisatie van kunstgrasvelden kan de bijdrage in onderhoud van de voetbalvelden wellicht (deels) vervallen. k. Aanbesteden communicatie-uitingen. Het betreft hier een bezuiniging op de wekelijkse Informatiepagina in de huis-aan-huisbladen. Met de aanbesteding van het nieuwe contract voor de uitgave van de wekelijkse informatiepagina in combinatie met het minder publiceren van artikelen kan naar schatting € 15.000 worden bezuinigd. Het minder artikelen publiceren houdt in dat de Openbare Bekendmakingen alleen nog online gepubliceerd worden, met slechts een korte wekelijkse verwijzing in de krant. Daarnaast worden de publicaties van externe organisaties zoals Trema en de GGD, die de gemeentelijke informatiepagina tot op heden (deels) als spreekbuis mogen gebruiken, beperkt. l.

Afschaffen PGB muziekonderwijs. Kinderen tot 18 jaar kunnen een aanvraag doen voor een subsidie voor individueel muziekonderwijs. De subsidie van de gemeente bedraagt € 100 per kind per lesseizoen. Voorgesteld wordt deze subsidie te beëindigen. In verband met de aankondigingstermijn van deze maatregel is de bezuiniging in 2015 nog niet volledig te realiseren. In 2015 wordt daarom € 6.000 bezuinigd, vanaf 2016 in totaal een bedrag van € 12.000. De bezuiniging gaat in per lesseizoen 2015-2016. De huidige verordening moet daarvoor worden ingetrokken.

m. Bezuiniging Bibliotheek CultuurPuntAltena. Voorgesteld wordt vanaf 2016 een bedrag van € 11.000 te bezuinigen. Over de invulling van deze bezuiniging wordt de komende periode in aanloop naar de opstelling van de Begroting 2015 met Bibliotheek CultuurPunt Altena nader overleg gevoerd. n. Beëindigen subsidie Sportgala. Voorgesteld wordt het jaarlijkse Sportgala niet meer te subsidiëren. Dit levert een bezuiniging van € 8.500 op. De kosten die voortvloeien uit de organisatie van het Sportgala zullen dan geheel betaald moeten worden door de initiatiefnemers en sponsoren. Bij gebrek aan sponsoren kan het risico aanwezig zijn dat de activiteit komt te vervallen. In de volgende tabel wordt het financiële beeld geschetst wanneer rekening gehouden wordt met de bovengenoemde bezuinigingsvoorstellen.

Pagina 12 van 16

Financieel meerjarenperspectief Kadernota 2015 (bedragen in €) 2015

2016

2017

2018


-934.204

-825.012

-831.223

-831.223


-126.157

-105.987

-61.287

-91.953

13.185

-127.290

-188.071

-237.108

4. Gemeentefonds (indicatief)

137.000

167.000

182.000

182.000

5. Decentralisaties sociaal domein (budgettair neutraal)

0 553.676

0 0

0 0

0 0

-365.500

-891.289

-898.581

-978.284

365.500

927.500

1.052.500

1.177.500


0

36.211

153.919

199.216


0

0

0

0

3. Kapitaallasten concept-IP 2015-2018

6. Inzet reserve financieel-economische crisis 7. Saldo na wijzigingen 8. Bezuinigingsvoorstellen

De bezuinigingsvoorstellen vormen een belangrijk onderdeel van deze Kadernota 2015: ze zijn noodzakelijk om tot een sluitend financieel meerjarenbeeld te komen. Het totaal aan voorgestelde bezuinigingen overtreft vanaf 2016 het begrotingstekort. Voorgesteld wordt het meerdere toe te voegen aan de reserve financieel-economische crisis. Daarmee wordt vanaf 2016 een financiële buffer gecreëerd. Tegelijkertijd is op hoofdlijnen rekening gehouden met de ambities uit het Coalitieakkoord 2014-2018.

4. Overige financieel relevante ontwikkelingen 4.1 Reserves en voorzieningen In 2010 is de Nota Activering, Reserve- en Voorzieningenbeleid uit 2004 herzien. Deze herziening heeft geleid tot actualisatie van gehanteerde uitgangspunten en herschikking van een aantal reserves en voorzieningen. Verder is de rentebijschrijving op reserves stopgezet en zijn twee nieuwe reserves gecreëerd (Reserve Opvang financiële- en economische crisis en Reserve Bestuursakkoord 2010-2014). Ook is besloten kapitaallasten van investeringen voortaan in het eerste jaar volgend op het jaar waarin de investering is voorgenomen in de begroting op te nemen en zijn diverse afschrijvingstermijnen aangepast. Een deel van de reserve ‘Opvang financiële en economische crisis’ is in de jaren 2013, 2014 en 2015 ingezet om direct een deel van het begrotingstekort te dekken. Deze reserve is in 2010 ingesteld om in tijden van economische crisis en financiële problemen benut te worden en die tijden waren zeker aan de orde. In deze Kadernota 2015 wordt eveneens voorgesteld om voor de Begroting 2015 een beroep op deze reserve te doen. Voor 2014 is de herziening van de Nota Activerings-, reserve- en voorzieningenbeleid voorzien. Dit zal gebeuren mede in relatie tot hetgeen hierover in het Coalitieakkoord 20142018 is opgenomen. Vooruitlopend hierop wordt voorgesteld de bestaande reserves

Pagina 13 van 16

Intergas, Bestuursakkoord en Financieel-economische crisis samen te voegen tot één reserve Financieel-economische ontwikkelingen. Gezien de huidige stand van deze reserves kan deze reserve een omvang hebben van (maximaal) € 2.364.624 (stand ultimo 2018). In deze stand is rekening gehouden met de onttrekking en toevoegingen die genoemd zijn in paragraaf 3.

4.2 Beheerplan kapitaalgoed wegen In haar brief van 19 december 2013 stelt de Provincie vast dat het vastgestelde beheerplan voor het kapitaalgoed wegen niet meer actueel is. Het beschikbare budget sluit niet meer aan bij het vastgestelde kwaliteitsniveau. Hierover hebben wij u in de Programmabegroting 2014, Programma 4, bladzijde 45 als volgt geïnformeerd: “Rapportage wegbeheer is gepresenteerd aan de raad bij de behandeling Kadernota 2013. Hierin wordt voorgesteld het ambitieniveau vast te stellen en de benodigde middelen hiervoor beschikbaar te stellen. Dit is niet gebeurd. Wel is het budget structureel verlaagd met € 120.000. Het uitvoeringsprogramma 2014-2017 is hierop aangepast. Uiteraard betekent dit dat op termijn het kwaliteitsniveau omlaag zal gaan, door minder onderhoud en uitgestelde investeringen.” De bovengenoemde verlaging van het budget is niet doorvertaald in het van toepassing zijnde kwaliteitsniveau. De Provincie verwacht dat bij de Begroting 2015 de gemeente wel beschikt over een actueel beheersplan voor het onderhoud van verhardingen. De bezuinigingen worden door de Provincie als positief beoordeeld, indien aannemelijk wordt gemaakt dat de verlaging van het kwaliteitsniveau van het onderhoud niet zal leiden tot achterstallig onderhoud en / of juridische claims. Daarnaast zal de doorgevoerde verlaging van de financiële middelen moeten worden vertaald in een door de Raad vastgesteld kwaliteitsniveau. Wij vragen uw Raad in de Kadernota 2015 de ambitie van het wegbeheer op basis van de huidige in de begroting beschikbare middelen vast te stellen en een actueel beheerplan voor onderhoud van de verhardingen op te stellen alsmede aanvullende middelen voor het wegbeheer beschikbaar te stellen en het bijbehorende kwaliteitsniveau daarvan vast te stellen zodra de financiële ontwikkelingen hier mogelijkheden voor bieden. Met deze vaststelling wordt tegemoet gekomen aan de opmerkingen van de Provincie op dit punt.

4.3 Aanpassing verdeelmodel gemeentefonds Het gemeentefonds wordt over de gemeenten verdeeld via een (ingewikkeld) verdeelmodel, met kostenoriëntatie als uitgangspunt. Onder kostenoriëntatie wordt verstaan dat bij de verdeling van de middelen in het gemeentefonds rekening wordt gehouden met verschillen in noodzakelijke uitgaven van gemeenten als gevolg van objectieve structuurkenmerken (bijvoorbeeld het aantal inwoners, oppervlakte, centrumfunctie van een gemeente of de bodemgesteldheid). Kostenverschillen als gevolg van eigen gemeentelijk beleid worden niet vergoed via het gemeentefonds. Geconstateerd is dat er in het verdeelmodel sprake is van scheefheden. Sommige gemeenten geven meer uit dan mag worden verwacht op basis van objectieve structuurkenmerken, andere geven minder uit. Met kostenoriëntatie als uitgangspunt moet deze scheefheid zoveel mogelijk rechtgetrokken worden. Op dit moment wordt het

Pagina 14 van 16

verdeelmodel aangepast (herijkt), zodanig dat het beter aansluit bij het veranderde uitgavenpatroon van gemeenten. Daarbij is aandacht voor een goede aansluiting met de aanstaande decentralisaties en het in te stellen sociaal deelfonds binnen het gemeentefonds. De beoogde invoering van het nieuwe verdeelstelsel is 2015. De herijking van het verdeelmodel leidt tot herverdeeleffecten. Deze herverdeeleffecten zijn vanuit het perspectief van een kostengeoriënteerde verdeling bedoelde effecten. Afhankelijk van de aanpassingen in het verdeelmodel en de relatieve positie van de gemeente daarin kunnen deze positief of negatief, groot of klein zijn. Het Ministerie van BZK heeft in maart de voorlopige uitkomsten bekend gemaakt. Voor Werkendam lijken de herverdeeleffecten mee te vallen. Er is vooralsnog sprake van een effect van 2 euro per inwoner positief. In de Meicirculaire 2014 wordt het definitieve bedrag bekend gemaakt. Verwacht wordt dat dit niet substantieel zal afwijken van hetgeen nu bekend is gemaakt.

4.4 Wet Houdbare overheidsfinanciën In de Wet Houdbare overheidsfinanciën (Wet Hof) zijn de Europese begrotingsregels voor de landen die deelnemen aan de euro in de Nederlandse wetgeving verankerd. Ook gemeenten hebben een plaats in deze wet gekregen. Er geldt een macroplafond voor het EMU-tekort van de gezamenlijke gemeenten. De hoogte van dit plafond is niet vast, maar wordt na bestuurlijk overleg voor een bepaalde periode overeengekomen. Elke gemeente heeft daarnaast een individuele EMU-referentiewaarde. Advies van de accountant en van de VNG is om als gemeente niet deze individuele referentiewaarde te volgen. De uitkomst van het EMU-saldo van een gemeente wordt met name bepaald door het investeringsritme, waardoor het EMU-saldo van een gemeente zeer beweeglijk zal zijn. Sturen op de jaarlijkse individuele referentiewaarde verhindert een uitruil van positieve en negatieve EMU-saldi tussen gemeenten en leidt tot onnodig uitstel van investeringen. Beter is de gemeentelijke EMU-referentiewaarde over een aantal jaren te bezien. Dit neemt niet weg dat met de inwerkingtreding van de Wet Hof de sturing op het EMU-saldo steeds belangrijker wordt. Daarbij is inzicht in de ontwikkeling van het eigen EMU-saldo onontbeerlijk. Op basis van een meerjarige realistische investeringsplanning kunnen balansprognoses en kasstroomoverzichten opgesteld worden. De organisatie werkt aan het opstellen van sturingsinstrumenten, balansprognoses en kasstroomoverzichten alsmede aan het verbeteren van de informatievoorziening in dit kader. Gestreefd wordt naar meer en meer regelmatige informatie over de ontwikkeling van het begrote en het gerealiseerde EMU-saldo in relatie tot de referentiewaarden. Uitwerking hiervan zal in de loop van 2014 geëffectueerd worden.

Pagina 15 van 16

5. Samenvatting en voorstel Samenvatting De Kadernota 2015 presenteert voor de Begroting 2015 en de Meerjarenraming 2016-2018 een financieel perspectief op hoofdlijnen. Conform het huidige beleid is de Eerste Tussenrapportage 2014 in de Kadernota 2015 geïntegreerd. De financiële vertaling is in de hoofdtekst van de Kadernota 2015 opgenomen, de Eerste Tussenrapportage 2014 zelf is als bijlage toegevoegd. De actualisatie van het financiële perspectief voor 2015-2018 is gebaseerd op de thans bekende financiële ontwikkelingen (Eerste Tussenrapportage 2014 en conceptInvesteringsplan 2015-2018) alsmede op een inschatting van de ontwikkeling van de voor Werkendam relevante uitkering uit het gemeentefonds (vooruitlopend op de definitieve cijfers in de Mei- of Junicirculaire 2014). Het negatieve meerjarenbeeld uit de Begroting 2014 wordt door deze ontwikkelingen verder negatief beïnvloed. In dit beeld is uitgegaan van een budgettair neutraal effect van de drie decentralisaties die per 2015 geëffectueerd worden, dat wil zeggen dat verondersteld wordt dat de te verwachten baten gelijk zijn aan de te verwachten lasten. Het College heeft bezuinigingsvoorstellen geïnventariseerd waarmee de financiële problematiek het hoofd geboden kan worden en zelfs meer dan dat. Het totaal aan voorgestelde bezuinigingen overtreft vanaf 2016 het begrotingstekort. Met het meerdere kan een grotere financiële buffer gecreëerd worden. Onderstaande tabel geeft de op deze wijze tot stand gekomen raming van het begrotingssaldo voor de jaren 2015-2018 weer. Op hoofdlijnen is rekening gehouden met de ambities uit Coalitieakkoord 2014-2018. Gegeven de financiële problematiek en de geïnventariseerde oplossingen daarvoor kan een sluitend (meerjaren)beeld gepresenteerd worden. Financieel meerjarenperspectief Kadernota 2015 (bedragen in €) 2015

2016

2017

2018


-934.204

-825.012

-831.223

-831.223


-126.157

-105.987

-61.287

-91.953

13.185

-127.290

-188.071

-237.108

137.000

167.000

182.000

182.000

0

0

0

0

553.676

0

0

0

-365.500

-891.289

-898.581

-978.284

365.500

927.500

1.052.500

1.177.500


0

36.211

153.919

199.216


0

0

0

0

3. Kapitaallasten concept-IP 2015-2018 4. Gemeentefonds (indicatief) 5. Decentralisaties sociaal domein (budgettair neutraal) 6. Inzet reserve financieel-economische crisis 7. Saldo na wijzigingen 8. Bezuinigingsvoorstellen


Bijlage 1. Eerste Tussenrapportage 2014

1. Inleiding De Eerste Tussenrapportage 2014 wordt tegelijkertijd met de Kadernota 2015 aan de Raad aangeboden. Beide stukken zijn in financieel opzicht met elkaar verbonden. Over beide voorstellen wordt evenwel uw separate besluitvorming gevraagd. De Eerste Tussenrapportage 2014 gaat in op de financiële wijzigingen ten opzichte van de stand Begroting 2014. In paragraaf 2 wordt het actuele financiële beeld geschetst en worden de mutaties toegelicht. Overige relevante financiële ontwikkelingen komen aan de orde in paragraaf 3. Paragraaf 4 tot slot bevat de voorstellen die aan uw Raad worden voorgelegd.

2. Financieel beeld Eerste Tussenrapportage 2014 De mutaties in de Eerste Tussenrapportage 2014 leiden in de jaren 2014-2018 tot het volgende beeld. Programma 1. Bestuur 2. Burgerdiensten 3. Openbare orde en veiligheid 4. Openbare ruimte 5. Economie

2014

2015

2016

2017

2018

0

0

0

0

0

30.929

34.594

44.023

34.594

13.594

9.047

-3.500

-3.500

-3.500

-3.500

-47.974

-36.795

-17.341

-886

-41.341

0

0

0

0

0


-102.798

-23.761

-19.714

2.820

33.371


-57.587

-12.487

-12.487

-11.587

-11.587


-59.467

8.533

8.533

22.533

22.533

75.760

116.460

103.960

103.960

103.960

9. Zorgvoorzieningen 10. Milieu

-312.836

-17.359

-17.359

-17.359

-17.359


-59.708

-10.208

-10.708

-10.708

-10.708


-11.377

-181.634

-181.394

-181.154

-180.916

-536.011

-126.157

-105.987

-61.287

-91.953


Bovenstaande tabel geeft de ontwikkeling weer van het saldo van baten en lasten van het moment van vaststelling van de Begroting 2014 tot en met de Eerste Tussenrapportage 2014. Voor het jaar 2014 waren de baten en lasten conform de Begroting 2014 in evenwicht. Sinds dat moment hebben zich binnen het bestaand beleid ontwikkelingen voorgedaan die tot mutaties in het saldo van baten en lasten leiden. De ontwikkeling van het saldo vanaf 2015 wordt meegenomen in het financieel perspectief dat in de Kadernota 2015 geschetst wordt.

1

3. Toelichting op programmaniveau Onder de overzichten van mutaties per programma op functieniveau worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Programma 1. Bestuur De Eerste Tussenrapportage 2014 leidt op programma 1 niet tot mutaties.

Programma 2. Burgerdiensten Lasten

2014

2015

2016

2017

2018

003 Burgerzaken

2.500

9.324

18.753

9.324

-11.676

724 Lijkbezorging

4.500

1.341

1.341

1.341

1.341

Totaal lasten

7.000

10.665

20.094

10.665

-10.335

Baten

2014

2015

2016

2017

2018

17.566

17.566

17.566

17.566

17.566

6.363

6.363

6.363

6.363

6.363

Totaal baten

23.929

23.929

23.929

23.929

23.929

Saldo van lasten en baten voor bestemming

30.929

34.594

44.023

34.594

13.594

Saldo mutaties reserves programma 2

0

0

0

0

0

Saldo lasten en baten Programma 2

30.929

34.594

44.023

34.594

13.594

004 Baten secretarieleges burgerzaken 732 Baten begraafplaatsrechten

Storting in reserves programma 2 Onttrekking aan reserves programma 2



Op functie 003 (Burgerzaken) zijn op basis van de realisatie over de afgelopen twee jaren zijn de lasten voor geneeskundige behandeling, keuring en controle met € 2.500 structureel verlaagd. In 2016 is op deze functie sprake van eenmalig lagere lasten van € 9.429 in verband met het vervangen van de driejaarlijkse BAG-audit door de jaarlijkse ‘Zelfevaluatie BRP en Reisdocumenten’. In 2018 leiden de Tweede Kamerverkiezingen en de verkiezingen voor het Europees Parlement tot eenmalig € 21.000 hogere lasten.



De lasten voor het onderhoud van begraafplaatsen (functie 724) zijn in 2014 met € 4.500 naar beneden bijgesteld in verband met de aanbesteding van maaibestekken. Vanaf 2015 bedraagt de verlaging € 1.341.

2



Aan de batenkant is op functie 004 (Baten secretarieleges burgerzaken) op basis van actualisatie van de raming van de verwachte aantallen sprake van structureel meer verwachte baten uit reisdocumenten (€ 9.250 euro) en rijbewijzen (€ 12.650 euro). De baten uit huwelijksvoltrekkingen zijn om dezelfde reden met € 4.334 euro neerwaarts bijgesteld.



Op functie 732 (Baten begraafplaatsrechten) zijn uit hoofde van actualisatie van de ramingen de baten uit de onderhoudsregeling begraafplaatsen met € 6.363 verhoogd.

Programma 3. Openbare orde en veiligheid Lasten

2014

2015

2016

2017

2018

120 Brandweer en rampenbestrijding

-9.953

140 Openbare orde en veiligheid

-3.500

-3.500

-3.500

-3.500

-3.500

-13.453

-3.500

-3.500

-3.500

-3.500

2014

2015

2016

2017

2018

Totaal lasten Baten 140 Openbare orde en veiligheid

22.500

Totaal baten

22.500

0

0

0

0

9.047

-3.500

-3.500

-3.500

-3.500

0

0

0

0

0

9.047

-3.500

-3.500

-3.500

-3.500

Saldo van laten en baten voor bestemming Storting in reserves programma 3 Onttrekking aan reserves programma 3 Saldo mutaties reserves programma 3 Saldo laten en baten Programma 3



In 2014 is op functie 120 (Brandweer en rampenbestrijding) sprake van eenmalig € 9.953 meer lasten in verband met een bestuurlijke oefening voor de bewoners van de Noordwaard.



Per saldo is op functie 140 (Openbare orde en veiligheid) sprake van € 3.500 structureel hogere lasten. Deze mutatie betreft een administratieve wijziging van een mutatie in het kader van de inzet van de horeca-BOA. De tegenboeking is verwerkt op programma 10.



Aan de batenkant is op functie 140 (Openbare orde en veiligheid) de raming van de baten in 2014 eenmalig met € 22.500 verhoogd in verband met meer (te) ontvangen subsidies van de provincie voor externe veiligheid.

3

Programma 4. Openbare ruimte Lasten

2014

2015

2016

2017

2018

-698.633

-18.500

-25.000

-24.145

-66.000

-41.474

-24.295

1.159

-14.341

-14.341

-730.187

-42.795

-23.841

-38.486

-80.341

2014

2015

2016

2017

2018

678.713

2.500

3.000

18.600

20.000

3.500

3.500

3.500

19.000

19.000

Totaal baten

682.213

6.000

6.500

37.600

39.000


-47.974

-36.795

-17.341

-886

-41.341

0

0

0

0

0

-47.974

-36.795

-17.341

-886

-41.341

210 Wegen, straten en pleinen 211 Verkeersmaatregelen te land 560 Openbaar groen Totaal lasten Baten 210 Wegen, straten en pleinen 560 Openbaar groen

9.920

Storting in reserves programma 4 Onttrekking aan reserves programma 4 Saldo mutaties reserves programma 4 Saldo laten en baten Programma 4



Functie 210 (wegen, straten en pleinen). Voor de oplevering van de infrastructuur Hilpolders (eerste gedeelte van de Noordwaard) door Rijkswaterstaat is een deel van de overeengekomen eenmalige vergoeding voor het beheer en onderhoud van de infrastructuur ontvangen. De ontvangst van 631.000 euro is op functie 210 (Wegen, straten en pleinen) aan de batenkant verwerkt. De storting van het bedrag van 631.000 euro in de nieuwe voorziening ‘Onderhoud infrastructuur Noordwaard’ is aan de lastenkant op functie 210 verwerkt. Op functie 210 is verder de raming van de waterschapslasten verhoogd. Grondslag hiervoor is het besluit van het Algemeen Bestuur van het Waterschap Brabantse Delta van 29 november 2013. In 2017 zijn de lasten eenmalig € 23.455 lager omdat de inspectie van het wegenbestand één keer per twee jaren plaatsvindt.



Ook op functie 210 verhoging lastenraming met € 5.000 in verband met nieuw structureel onderhoud aan straatmeubilair. Dekking is voorzien vanuit de hondenbelasting (zie programma 12).



Op functie 211 (Verkeersmaatregelen te land) is in 2014 sprake van eenmalig € 9.920 lagere kapitaallasten in verband met de lagere investering in de verkeerslichtinstallatie bij De Tol. Met het oog op de toekomstige vervanging van de detectielussen van de verkeerlichten bij De Tol wordt dit bedrag toegevoegd aan voorziening onderhoud asfaltwegen. Deze toevoeging is verwerkt op functie 210. Per saldo hebben deze mutaties geen invloed op het totaalbeeld. 4



Functie 560 (Openbaar groen). Voor de jaren 2014 en 2015 (de looptijd van het bestek) zijn extra middelen nodig in verband met het opnemen van een extra jaarronde werk in het bestek WAVA. Dit conform Collegebesluit van 15 april 2014. Het gaat om een bedrag van € 25.454. Verder is op deze functie de administratieve correctie geboekt van de bezuiniging 'versoberen maaien wegbermen' (€ 10.000). Uit deze middelen moeten de beheeroverkomst met Brabants Landschap en de schoonmaakkosten door WAVA / !GO betaald worden voor de Cloppenwaard. Dit is een lastenverhoging van jaarlijks € 4.000. In verband met de aanbesteding van maaibestekken worden de lasten voor het onderhoud van groen per saldo met € 18.250 verlaagd.

Programma 5. Economie Op dit programma doen zich in de Eerste Tussenrapportage 2014 geen mutaties voor.

Programma 6. Onderwijs en kinderopvang Lasten

2014

2015

2016

2017

2018

421 Openb. basisonderwijs - onderwijshuisvesting

116.636

-6.641

-2.594

-2.612

-3.634

423 Bijz. basisonderwijs - onderwijshuisvesting

385.375

-3.775

-3.775

-3.775

-3.775

-4.125

-4.125

-4.125

18.427

50.000

-89.220

-9.220

-9.220

-9.220

-9.220

21.826

21.826

21.826

21.826

21.826

430.492

-1.935

2.112

24.646

55.197

2014

2015

2016

2017

2018

-21.826

-21.826

-21.826

-21.826

-21.826

Totaal baten

-533.290

-21.826

-21.826

-21.826

-21.826

Saldo van laten en baten voor bestemming

-102.798

-23.761

-19.714

2.820

33.371

0

0

0

0

0

-102.798

-23.761

-19.714

2.820

33.371

433 Speciaal basisonderwijs - onderwijshuisvesting 480 Gemeenschap. lasten en baten onderwijs 623 Volwasseneneducatie Totaal lasten Baten 421 Openb. basisonderwijs - onderwijshuisvesting

-122.314

423 Bijz. basisonderwijs - onderwijshuisvesting

-389.150

623 Volwasseneneducatie

Storting in reserves programma 6 Onttrekking aan reserves programma 6 Saldo mutaties reserves programma 6 Saldo laten en baten Programma 6

5



Op functie 421 (Onderwijshuisvesting openbaar basisonderwijs) is in 2014 sprake van € 122.314 lagere lasten, omdat onderhoud van schoolgebouwen die op de nominatie staan om te worden vervangen niet plaatsvindt. Aan de batenkant is op deze functie tegelijkertijd voor het zelfde bedrag een lagere onttrekking aan de voorziening onderhoud schoolgebouwen verwerkt. Verder zijn op functie 421 de lasten die samenhangen met de premie voor brand-, storm- en inbraakverzekeringen en met OZB geactualiseerd. Dit leidt per saldo tot structureel hogere lasten van € 1.612. Op basis van bestaande afspraken over huurverhoging is op deze functie is ook de verhoging van de huur voor het gebouw aan de Wilgenlaan in Werkendam naar boven bijgesteld.



Op functie 423 (Onderwijshuisvesting bijzonder basisonderwijs) is in 2014 sprake van € 389.150 lagere lasten, omdat onderhoud van te vervangen schoolgebouwen niet wordt gedaan. Aan de batenkant is tegelijkertijd voor het zelfde bedrag een lagere onttrekking aan de voorziening onderhoud schoolgebouwen verwerkt . Op functie 423 zijn verder de lasten die samenhangen met de premie voor brand-, storm- en inbraakverzekeringen geactualiseerd. Dit leidt per saldo tot structureel hogere lasten van € 3.775.



De mutatie op functie 433 (Onderwijshuisvesting bijzonder basisonderwijs) houdt verband met de afspraak van de gemeente met het schoolbestuur van De Akker, dat zolang de school op het terrein van de ds. Groenewegenschool is gevestigd, de component in de algemene uitkering uit het gemeentefonds voor sbo-onderwijs aan het reformatorisch samenwerkingsverband wordt uitbetaald. Het juiste door te betalen bedrag wordt bepaald aan de hand van de leerlingentellingen per 1 oktober van een jaar. In 2014 heeft de school meer leerlingen dan in 2013, waardoor de te betalen bijdrage hoger is. De doorbetaling van de bijdrage stopt op het moment dat de school naar de nieuwe huisvesting verhuist. Dat is voorzien per augustus 2017. Daarom is voor 2017 een doorbetaling gepland van 7/12e deel. Met ingang van 2018 wordt geen bijdrage meer doorbetaald.



Op functie 480 (Gymnastiekonderwijs) is de raming voor de lasten voor het vervoer van leerlingen naar De Crosser met structureel € 12.500 verhoogd. In de Begroting 2014 is de bijdrage voor het vervoer van de leerlingen van de groepen 3 en 4 van basisschool Het Baken als bezuiniging geschrapt. Daarvoor in de plaats zou een alternatieve regeling komen. Die blijkt echter niet mogelijk, de bezuiniging wordt daarom teruggedraaid. Op deze functie worden verder de lasten voor de schoolbegeleidingsdienst met € 10.280 naar beneden bijgesteld. Met het onderwijsveld is afgesproken dit bedrag te bezuinigen, waarbij nog wel dezelfde dienstverlening aan de basisscholen in de gemeente geleverd wordt als in 2013. Daarnaast blijft in het kader van leerlingenvervoer een drempelbedrag verschuldigd. De raming van de lasten is daarom structureel met 3.000 euro verlaagd. Ook is op deze functie in 2014 sprake van een hogere lastenraming van € 80.000 voor leerlingenvervoer. Dit betreft een administratieve correctie van een dubbel verwerkte bezuiniging. Tot slot zijn op deze functie de lasten met € 10.000 verhoogd in verband met het besluit van het College uit 2011 om ter stimulering van het lokale brede schoolnetwerk in de gemeente voor het overleg in de kernen een subsidieregeling vast te stellen. Jaarlijks kunnen de overleggen een gemeentelijke stimuleringsbijdrage ontvangen van maximaal € 2.000 per kern (5 kernen, derhalve maximaal € 10.000 per jaar).

6



Op functie 623 (volwasseneducatie) is op zowel de lasten- als de batenkant een bedrag van structureel € 21.826 verwerkt. Het betreft de ontvangst van de Rijkssubsidie voor volwasseneducatie (baten) en het ter beschikking stellen van deze ontvangst aan Da Vinci (lasten). Per saldo hebben deze mutaties geen invloed op het totaalbeeld.



In verband met de instandhouding van schoolgebouw ’t Kompas zijn met het schoolbestuur van De Stroming afspraken gemaakt met betrekking tot het functioneren van het gebouw van basisschool ’t Kompas. Deze komen erop neer dat de gemeente zorgdraagt voor het in bedrijf houden van het gebouw tot aan het gereed komen van de nieuwe accommodatie. Dit geldt ook voor de andere scholen waarvoor vervangende nieuwbouw is gepland. Daarbij moet gedacht worden aan het wind- en waterdicht houden van de gebouwen, het op orde zijn van de centrale verwarmingsinstallatie, etc. Voor het in bedrijf houden van de Burgemeester Verschoorschool en De Morgenster zijn twee kredieten ingesteld van in totaal € 46.377. Uitgaande van een gemiddeld benodigd bedrag van € 10.000 per school is tot aan het gereed komen van de laatste nieuwe accommodatie een krediet nodig van € 60.000. De dekking komt ten laste van de voorziening onderhoud schoolgebouwen. De Raad wordt nu gevraagd het krediet van € 60.000 beschikbaar te stellen voor het in bedrijf houden van de te vervangen scholen.

Programma 7. Cultuur, recreatie en sport Lasten 530 Sport 541 Oudheidkunde / musea

2014

2015

2016

2017

2018

-14.430

-9.430

-9.430

-9.430

-9.430

5.343

5.343

5.343

5.343

5.343

-48.500

1.500

1.500

1.500

1.500

3.701

12.000

12.000

12.000

12.000

-53.886

9.413

9.413

9.413

9.413

Baten

2014

2015

2016

2017

2018

510 Openbaar bibliotheekwerk

1.000

100

100

1.000

1.000

-10.000

-10.000

-10.000

-10.000

-10.000

3.000

-12.000

-12.000

-12.000

-12.000

-6.000

-21.900

-21.900

-21.000

-21.000

-59.886

-12.487

-12.487

-11.587

-11.587

580 Overige recreatieve voorzieningen 630 Sociaal Cultureel Werk Totaal lasten

530 Sport 630 Sociaal Cultureel Werk Totaal baten Saldo van lasten en baten voor bestemming Storting in reserves programma 7 Onttrekking aan reserves programma 7

2.299


2.299

0

0

0

0

-57.587

-12.487

-12.487

-11.587

-11.587

Saldo van lasten en baten Programma 7

7



Aan de lastenkant is op functie 530 (Sport) met betrekking tot de zwembaden Werkina en Bijtelskil een administratieve correctie van eerder ten onrechte verwerkte verlaging van de subsidie verwerkt (€ 18.560). Daarnaast is op deze functie vanaf 2015 op basis van realisatiecijfers de raming van de lasten voor de onderhoudsbijdrage voor sportvelden met € 5.000 verlaagd. Tot slot leiden bijstellingen op basis van ramingen van het Subsidieprogramma 2014 per saldo tot een mutatie van € 4.130 (lagere lasten). Aan de batenkant is op deze functie het vervallen van baten verwerkt die volgt uit het niet doorgaan van de regeling voor leden van de regiogemeenten (€ 10.000).



De mutatie op functie 541 (Oudheidkunde / musea) betreft € 5.343 lagere lasten in verband met de lagere bijdrage aan het Streekarchief.



Op functie 580 (Speelplaatsen en speelweiden) is voor 2014 sprake van een hogere lastenraming van € 50.000. Op dit moment is nog geen totaalaanpak voor een renovatieslag van het totale speelplaatsenbestand voorzien. Uit veiligheidsoverwegingen is het noodzakelijk op korte termijn onderhoud aan speelplaatsen uit te voeren. Verder is op deze functie sprake van een vervallen raming van structureel € 1.500.



Op functie 630 (Combinatiefuncties) zijn de lasten met € 12.000 verlaagd. Dit hangt samen met het feit dat er minder beroep wordt gedaan op externe trainers. In 2014 een bedrag van 2.299 euro lasten in verband met reparatie van de centrale verwarming in De Flambouw. Dekking wordt gevormd door de onttrekking van dit bedrag aan de reserve Kapitaalwerken. Tot slot leidt het Subsidieprogramma 2014 op deze functie in 2014 tot € 6.000 hogere lasten voor Lokaal sociaal beleid. Aan de batenkant is een mutatie verwerkt in verband met minder inzet van Bart bij BSO. Dit leidt vanaf 2014 tot structureel € 12.000 minder inkomsten op deze functie. In 2014 is verder nog een eenmalige extra inkomst van € 15.000 verwerkt. Dit betreft een nabetaling over 2012.



Op functie 510 (Openbaar bibliotheekwerk) zijn aan de batenkant de hogere baten die voortvloeien uit de huurverhoging voor de bibliotheek verwerkt.

Programma 8. Inkomensvoorzieningen Lasten 610 Bijstandsverlening

2014

2015

2016

2017

2018

-3.387

3.613

3.613

3.613

3.613

-85.500

-25.500

-25.500

-25.500

-25.500

32.078

33.078

33.078

48.078

48.078

-56.809

11.191

11.191

26.191

26.191

2014

2015

2016

2017

2018

623 Participatiebudget

-2.658

-2.658

-2.658

-3.658

-3.658

Totaal baten

-2.658

-2.658

-2.658

-3.658

-3.658

614 Gemeentelijk minimabeleid 623 Participatiebudget Totaal lasten Baten

8


-59.467

8.533

8.533

22.533

22.533


0

0

0

0

0


-59.467

8.533

8.533

22.533

22.533




Op functie 610 (Bijstandsverlening) zijn mutaties verwerkt die verband houden met de inhuur van een juridisch medewerker en een bijstelling naar aanleiding van uitgaven in voorgaande jaren. Niet onvermeld mag blijven dat vanwege de economische crisis nog altijd verwacht wordt dat de instroom van cliënten toeneemt, terwijl er tegelijkertijd weinig tot geen uitstroom mogelijk is. Indien de komende maanden blijkt dat inderdaad sprake is van een stijgend aantal cliënten zal een aanpassing van de raming van de lasten in de Tweede Tussenrapportage 2014 opgenomen worden.



Op functie 614 (Gemeentelijk minimabeleid) zijn diverse mutaties verwerkt. Er is sprake van een correctie van structureel € 15.000 in verband met een in eerste instantie te veel verlaagde raming van de kwijtschelding van onroerendzaakbelasting. Verder is een boeking gecorrigeerd inzake de tegemoetkoming voor kinderopvang. Dit leidt tot structureel € 3.000 hogere lasten. In verband met eenmalige inrichtingskosten van huizen voor vluchtelingen de lastenraming in 2014 met € 60.000 verhoogd. Daarnaast is de lastenraming met structureel € 20.000 verhoogd in verband met de bijdrage aan Stichting Leergeld. Dekking van de lasten vindt plaats uit extra middelen uit de algemene uitkering. Deze zijn verwerkt op programma 12. Op functie 614 is tot slot een aantal ramingen aangepast naar aanleiding van realisatiecijfers, waardoor per saldo sprake is van € 12.500 lagere lasten.



623 (Participatiebudget).Bestaat uit mutaties op het gebied van Re-integratie en op het gebied van Inburgering. Lagere lasten door lagere loonkosten !Go en Werklink (€ 10.000), op basis van een reëler beeld van de lasten voor gesubsidieerde arbeid WIW en re-integratietrajecten is de raming per saldo met € 23.078 verlaagd. Verder zijn de lasten met € 15.000 (€ 14.000 in 2014) verlaagd omdat overblijfkosten en reiskosten worden betaald uit de bijzondere bijstand. Met betrekking tot inburgering is voor de jaren 2014, 2015 en 2016 sprake van hogere lasten van € 15.000. De Regeling Wet op de inburgering is weliswaar per 1 januari 2014 opgeheven, maar de lopende trajecten worden eerst de komende jaren afgerond. Aan de batenkant zijn op deze functie de inkomsten uit het WWB-werkdeel met € 3.658 naar beneden bijgesteld en is voor de jaren 2014, 2015 en 2016 de raming van inkomsten voor inburgering met € 1.000 verhoogd.

9

Programma 9. Zorgvoorzieningen Lasten 622 Huishoudelijke verzorging (WMO)

2014

2015

2016

2017

2018

-26.161

31.463

31.463

31.463

31.463

652 Voorziening gehandicapten

7.497

4.997

4.997

4.997

4.997

714 Openbare gezondheidszorg

-3.751

36.460

36.460

36.460

715 Jeugdgezondheidszorg uniform deel

Totaal lasten Baten

8.175 3.696.215 -14.240 3.659.755 2014

2015

2016

2017

2018

622 Huishoudelijke verzorging (WMO)

65.000

67.500

67.500

67.500

67.500

652 Voorziening gehandicapten

25.000

12.500

67.500

67.500

67.500

715 Jeugdgezondheidszorg uniform deel

3.696.215

Totaal baten

90.000 3.776.215


75.760

116.460

103.960

103.960

103.960


0

0

0

0

0


75.760

116.460

103.960

103.960

103.960




Op functie 622 (Huishoudelijke verzorging) is aan de lastenkant een aantal bijstellingen verwerkt. Het Werkplan 2014 van de Wmo-adviesraad leidt tot meerkosten. Op basis hiervan wordt de lastenraming structureel met € 6.204 verhoogd. Omdat er sprake is van minder zorg in natura worden de lasten met € 43.000 structureel verlaagd. In 2014 is verder sprake van eenmalig € 57.624 hogere lasten in verband met de transitie van de nieuwe Wmo. Deze middelen worden ingezet voor de opleiding van medewerkers en de inrichting van het besturingssysteem voor de uitvoering. Dekking voor dit bedrag is verwerkt in de algemene uitkering op programma 12. Tot slot leidt de verwerking van een reëler beeld van onder andere de kosten voor de SVB tot structureel € 5.333 hogere lasten. Aan de batenkant zijn op functie 622 twee mutaties verwerkt. Vanaf 2013 wordt naast het inkomen ook het vermogen meegerekend in de eigen bijdrage van het CAK. Op basis van de eindafrekening over 2013 wordt geraamd dat de structurele toename van de baten uit hoofde hiervan € 60.000 bedraagt. Daarnaast worden op deze functie in 2014 € 5.000 en vanaf 2015 € 7.500 extra baten geraamd die direct gerelateerd zijn aan de toename van de PGB+-regeling.



In 2014 leidt een extra woningaanpassing in verband met de scheiding wonen-zorg in Sleeuwijk tot eenmalig € 65.000 extra lasten op functie 652 (Voorziening gehandicapten). In verband met de gekantelde verordening en aangepaste beleidsregels worden er minder financiële tegemoetkomingen beschikt op het gebied van aangepast vervoer. De 10

lastenraming wordt daarom in 2014 met € 2.500 en vanaf 2015 met € 5.000 verlaagd. Verder wordt als gevolg van een amendement van de Raad uit 2013 inzake bezuinigingen en een Collegebesluit van 15 april 2014 in 2014 een bezuiniging van € 67.000 op de kosten van collectief vervoer ingeboekt. Aan de batenkant is op functie 652 sprake van te verwachte ontvangsten inzake boete op hulpmiddelen van € 25.000 in 2014 en € 12.500 in 2015. 

Op functie 714 (Openbare gezondheidszorg) vindt in 2014 een bijstelling plaats van de bijdrage aan de GGD. Dit leidt in 2014 tot € 3.751 hogere lasten.



Vanaf 2015 krijgt de gemeente de verantwoordelijkheid over alle vormen van jeugdzorg. Ook het budget dat daarmee gemoeid gaat komt (met een korting) over naar gemeenten. Voor Werkendam is dit een bedrag van € 3.696.215. In de Eerste Tussenrapportage 2014 worden op functie 715 (Jeugdgezondheidszorg) nu de inkomsten geraamd. Tegelijkertijd wordt aan de lastenkant de raming van de lasten opgenomen. Per saldo hebben deze mutaties geen invloed op het totaalbeeld.

Programma 10. Milieu Lasten 721 Afvalverwijdering en -verwerking 722 Riolering en waterzuivering

2014

2015

2016

2017

2018

-42.829

-46.329

-43.329

-46.829

-46.829

73.500

73.500

73.500

73.500

73.500

723 Milieubeheer

-295.477

Totaal lasten

-264.806

27.171

30.171

26.671

26.671

2014

2015

2016

2017

2018

Baten 721 Afvalverwijdering en -verwerking

23.500

23.500

23.500

23.500

23.500

-17.359

-17.359

-17.359

-17.359

-17.359

725 Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing

-218.000

-218.000

-218.000

-218.000

-218.000

Totaal baten

-211.859

-211.859

-211.859

-211.859

-211.859


-476.665

-184.688

-181.688

-185.188

-185.188

163.829

167.329

164.329

167.829

167.829

163.829

167.329

164.329

167.829

167.829

-312.836

-17.359

-17.359

-17.359

-17.359

723 Milieubeheer

Storting in reserves programma 10 Onttrekking aan reserves programma 10 Saldo mutaties programma 10 Saldo lasten en baten Programma 10



De ramingen van de lasten en baten inzake afvalverwijdering en -verwerking (functie 721) zijn op basis van de verwachtingen ten aanzien van de afvalstromen geactualiseerd. Op functie 725 (Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing) zijn de baten met €

11

218.000 verlaagd. Dit is het saldo van € 45.000 meer verwachte opbrengsten van de milieustraat en € 263.000 minder verwachte opbrengsten uit de afvalstoffenheffing. 

Op functie 722 (Riolering en waterzuivering) zijn ramingen van de lasten inzake riolering en waterzuivering geactualiseerd. Per saldo zijn de lasten met € 73.500 naar beneden bijgesteld.



De ramingen van de baten en lasten op functie 721, 722 en 725 zijn conform de geldende systematiek geëgaliseerd via de reserve egalisatie afvalstoffenheffing respectievelijk riolering. Per saldo hebben deze mutaties geen invloed op het financiële beeld.



De hogere raming van de lasten van € 295.477 op functie 723 (Milieubeheer) betreft de bijdrage aan de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant. Dit bedrag wordt gedekt door de ontvangst in de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Deze mutatie is in programma 12 op functie 921 verwerkt. Per saldo heeft dit geen invloed op het totaalbeeld.

Programma 11. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Lasten

2014

2015

2016

2017

2018

-4.747

-4.747

-4.747

-4.747

-4.747

-58.476

-4.747

-4.747

-4.747

-4.747

2014

2015

2016

2017

2018

1.143

-10.208

-10.708

-10.708

-10.708

810 Ruimtelijke ordening

-42.878

822 Overige volkshuisvesting

-10.851

830 Gemeentelijke grondexploitatie Totaal lasten Baten 810 Ruimtelijke ordening 822 Overige volkshuisvesting 823 Bouwvergunningen

-50.000

830 Gemeentelijke grondexploitatie

77.500

17.000

17.000

17.000

17.000

Totaal baten

28.643

6.792

6.292

6.292

6.292


-29.833

2.045

1.545

1.545

1.545

Storting in reserves programma 11

-72.753

-12.253

-12.253

-12.253

-12.253

Onttrekking aan reserves programma 11

42.878


-29.875

-12.253

-12.253

-12.253

-12.253


-59.708

-10.208

-10.708

-10.708

-10.708

12



De mutatie op functie 810 (Ruimtelijke ordening) betreft een eenmalige restantraming uit 2013 inzake bestemmingsplan Buitengebied. Het gaat om een bedrag van € 42.878, dat ten laste van de reserve Kapitaalwerken wordt gebracht.



In 2014 is € 10.851 terugontvangen uit hoofde van de MGE-subsidie voor starterswoningen in Dussen. Dit is op functie 822 (Overige volkshuisvesting) aan de batenkant verwerkt. Het ontvangen bedrag wordt doorbetaald aan SVN-startersleningen (lastenkant functie 822). Per saldo hebben deze mutaties geen invloed op het totaalbeeld. Verder worden op deze functie aan de batenkant minder inkomsten geraamd in verband met fors minder uitschrijvingen van de gemeentelijk wachtlijst. Het gaat om € 9.708 in 2014 en € 10.208 structureel vanaf 2015.



In verband met de afname van het aantal bouwplannen en het meer vergunningsvrij kunnen bouwen zijn de verwachte legesontvangsten uit bouwvergunningen in 2014 met € 50.000 naar beneden bijgesteld.



Op functie 830 (Grondexploitaties) heeft de mutatie aan de lastenkant betrekking op structureel € 4.747 hogere waterschapslasten. Aan de batenkant is structureel € 2.000 hogere erfpachtopbrengsten en € 15.000 structureel ontvangsten door de jaarlijkse verkoop van reststroken verwerkt. Verder is in 2014 sprake van een eenmalige ontvangst van € 60.500 euro in verband met de verkoop van gemeentegrond in Dussen. De mutaties inzake de grondexploitaties worden conform vastgesteld beleid verrekend met de reserve Woonomgeving.

Programma 12. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Lasten

2014

2015

2016

2017

2018

940 Lasten heffing en invordering gem. belastingen

5.000

5.000

5.000

5.000

5.000

960 Saldo van kostenplaatsen

-428.389

-328.024

-327.784

-327.544

-327.497

Totaal lasten

-423.389

-323.024

-322.784

-322.544

-322.497

2014

2015

2016

2017

2018

393.179

20.000

20.000

20.000

20.000

931 Baten onroerendezaakbelasting gebruikers

10.900

10.900

10.900

10.900

932 Baten onroerendezaakbelasting eigenaren

98.490

98.490

98.490

98.490

12.000

12.000

12.000

12.000

Baten 921 Algemene uitkering

937 Baten hondenbelasting 960 Saldo van kostenplaatsen Totaal baten

3.000 15.833 412.012

191 141.390

141.390

141.390

141.581

13


-11.377

-181.634

-181.394

-181.154

-180.916

0

0

0

0

0

-11.377

-181.634

-181.394

-181.154

-180.916

Storting in reserves programma 12 Onttrekking aan reserves programma 12 Saldo mutaties reserves programma 12 Saldo van lasten en baten Programma 12



De mutatie op functie 940 (Lasten heffing en invordering gemeentelijke belastingen) betreft de dekking vanuit de hondenbelasting in verband met nieuw structureel onderhoud aan straatmeubilair. De raming is overgeboekt naar ´Beheer en onderhoud Straatmeubilair´ op programma 4.



Aan de lastenkant is op functie 960 (Saldi kostenplaatsen) de raming structureel met € 300.000 verhoogd in verband met gestegen kosten voor inhuur van derden. Inhuur van derden wordt volgens geldende afspraken gedekt uit de vacatureruimte. Deze ruimte is echter zeer onvoorspelbaar. Op dit moment is er binnen de organisatie sprake van weinig tot geen verloop, waardoor er niet of nauwelijks vacaturebudget beschikbaar is. Daarmee zijn ook de mogelijkheden voor inhuur zeer beperkt. Voorgesteld wordt daarom een structureel vast budget voor inhuur van derden op te nemen. Op dit budget kunnen alle units een beroep doen.



Daarnaast is in 2014 de raming van de lasten met € 115.714 verhoogd in verband met de verlening van de inhuur van 1,8 fte voor de unit Samenleving. Op 17 april 2012 is een Collegebesluit genomen om voor de duur van twee jaar de beleidsformatie van de unit Samenleving uit te breiden met 1,8 fte als extra ondersteuning in verband met de extra beleidstaken die verband houden met de voorbereiding en implementatie van nieuwe taken op het terrein van de drie decentralisaties. De procedure voor tijdelijke inhuur heeft meer tijd gekost dan verwacht waardoor de inhuurcontracten later zijn afgesloten en dus langer doorlopen. De huidige contracten van de inhuurkrachten lopen af op respectievelijk 1 september en 1 oktober 2014. Dit impliceert dat over 2014 nog inhuurkosten betaald moeten worden. Mede gelet op het feit dat de beleidsvoorbereiding en de implementatie van nieuwe taken op genoemde data niet eindig zijn, wordt voorgesteld alsnog een budget op te nemen voor de continuering van de inhuur in 2014.



Verder is op deze functie sprake van enkele kleinere aanpassingen in de kostenplaatsen. Aan de batenkant zijn op functie 960 in 2014 de inkomsten uit de detachering en inzet van de leerplichtambtenaar verwerkt (€ 15.833).



In de algemene uitkering (functie 921) in 2014 is een bedrag van € 295.477 ontvangen als bijdrage aan de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant. De hiermee samenhangende lastenraming is verwerkt op programma 10. Verder zijn op deze functie de inkomsten voor de Stichting Leergeld verwerkt (zie programma 8). Tot slot is in 2014 een bedrag van € 17.702 ontvangen uit de algemene uitkering over 2013.



Op functie 931 en 932 (Onroerendezaakbelasting gebruikers respectievelijk eigenaren) zijn de ramingen van de baten voor 2015 en verdere jaren conform bestaand beleid aan de inflatie aangepast. 14



Op basis van de raming van het aantal honden in combinatie met een tariefsverhoging ter hoogte van het inflatiepercentage worden op functie 937 (Baten hondenbelasting) de baten in 2014 € 3.000 en vanaf 2015 structureel € 12.000 hoger geraamd.

4. Samenvatting en voorstel Samenvatting De mutaties uit hoofde van de Eerste Tussenrapportage 2014 leiden tot het volgende totaalbeeld. Programma 1. Bestuur 2. Burgerdiensten 3. Openbare orde en veiligheid 4. Openbare ruimte 5. Economie

2014

2015

2016

2017

2018

0

0

0

0

0

30.929

34.594

44.023

34.594

13.594

9.047

-3.500

-3.500

-3.500

-3.500

-47.974

-36.795

-17.341

-886

-41.341

0

0

0

0

0


-102.798

-23.761

-19.714

2.820

33.371


-57.587

-12.487

-12.487

-11.587

-11.587


-59.467

8.533

8.533

22.533

22.533

75.760

116.460

103.960

103.960

103.960

9. Zorgvoorzieningen 10. Milieu

-312.836

-17.359

-17.359

-17.359

-17.359


-59.708

-10.208

-10.708

-10.708

-10.708


-11.377

-181.634

-181.394

-181.154

-180.916

-536.011

-126.157

-105.987

-61.287

-91.953


Bovenstaande mutaties hebben per saldo een verslechtering van het saldo van baten en lasten tot gevolg. De mutaties hebben een doorwerking naar 2015 en verdere jaren. Deze doorwerking wordt meegenomen in het financieel perspectief zoals dat geschetst wordt in de Kadernota 2015.

Voorstel De Raad wordt ten aanzien van de Eerste Tussenrapportage 2014 voorgesteld:    

in te stemmen met de in de Eerste Tussenrapportage 2014 opgenomen mutaties; in te stemmen met het betrekken van de meerjarige doorwerking van de mutaties in het financiële beeld van de Kadernota 2015; in te stemmen met de instelling van de nieuwe voorziening ‘Onderhoud infrastructuur Noordwaard’; een krediet van € 60.000 beschikbaar te stellen voor het in bedrijf houden van de te vervangen scholen, dekking vindt plaats ten laste van de voorziening onderhoud schoolgebouwen.

15

4,00%

2014 Reconstructie Molenkade - noord (fase 1)

2014 Technische voorbereiding openbare ruimte centrumplan Dussen 2014 Rijbaan Transvaal (Deltaweg - Larikslaan): vervangen deklaag

2015 Keizer Napoleonweg: aanp. asfaltbewap. ged. restaurant tot Keizersveer 2015 Verbetering fundering incl. herbestrating Zandsteeg te Nieuwendijk

2015 Verv. deklaag Sleeuwijksedijk, tussen huisnr. 29 en komgrens (De Werken) 2015 Keizer Napoleonweg - vervangen deklaag en reparatie tussenlaag

2015 Rijbaan Transvaal (huisnr. 63 en Deltaweg): vervangen deklaag 2015 Dijkgraaf den Dekkerweg (voor verkeerslichten), vervangen deklaag 2015 Bandijk groot onderhoud asflat deklaag gedeelte tussen brug Steurgat en Spieringsluis

4

4 4

4 4

4 4

4 4 4

Blz. 1 / 8

0

400.000 Voorz. onderhoud infrastructuur Noordwaard

484.000

O:\Data\Middelen\financieel beleid en control\Financieel Beleid\Produktbegroting 2015\Investeringsplan\Ip basis 2014-2018 (JH).xlsx IP 2014 mutaties en nieuw bel.

0 0 0

241.000 Voorz. onderhoud asfaltwegen 64.000 Voorz. onderhoud asfaltwegen 22.750 Voorz. onderhoud asfaltwegen

291.610 77.440 27.528

0 0

255.000 Voorz. fin. reconstructies wegen 25.000 Voorz. onderhoud asfaltwegen

308.550 30.250

0

0 0 0

40.000 10.000

0 0 40.000 40.000

0 Voorz. fin. reconstructies wegen

Voorz. fin. reconstr. wegen € 380.000, voorz. 450.000 onderhoud asfaltwegen € 70.000. 100.000 Voorz. fin. reconstructies wegen 32.000 Voorz. onderhoud asfaltwegen

40.000 10.000

Bijdragen derden € 8.403 / Voorz. fin. 42.017 reconstructies wegen € 33.614 16.807 Voorz. fin. reconstructies wegen 40.000 40.000

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

133.100

90.750 0 0 0

0 42.350 0 0

50.000

50.000

Restant investering excl. BTW

0

544.500 121.000 38.720

48.400 12.100

A A

2014 Vervangen armaturen openbare verlichting 2014 Implementatie bewegwijzering

4 4

A A A

50.841 20.336 48.400 48.400

A A A A

2014 Diverse maatregelen duurzaam veilig 2014 Vervangen armaturen openbare verlichting 2014 Vervangen armaturen openbare verlichting

21.520

26.039

4 4 4

21.520 Reserve Kapitaalwerken

26.039

74.816

90.528

Voorz.onderh.kazerne Werkendam Voorz.onderh.kazerne Dussen Voorz.onderh.kazerne Hank Voorz.onderh.kazerne Werkendam Voorz.onderh.kazerne Sleeuwijk Voorz.onderh.kazerne Dussen Voorz.onderh.kazerne Hank Voorz.onderh.kazerne Werkendam Voorz.onderh.kazerne Dussen Voorz.onderh.kazerne Hank Voorz.onderh.kazerne Werkendam Voorz.onderh.kazerne Dussen Voorz.onderh.kazerne Hank Voorz.onderh.kazerne Werkendam Voorz.onderh.kazerne Sleeuwijk Voorz.onderh.kazerne Hank

291.993

291.993 3.572 8.101 487 5.897 4.936 3.408 17.650 1.989 5.409 244 18.083 523 1.342 666 2.120 389

90.750 4.116 Voorz.onderh.bergingen begraafplaats 121.000 Reserve onderhoud graven 1.245 Voorz.onderh.bergingen begraafplaats

90.750 4.116 121.000 1.245

4.322 9.802 589 7.135 5.973 4.124 21.357 2.407 6.545 295 21.880 633 1.624 806 2.565 471

18.150 Reserve Infrastructurele werken 42.350 289 Voorz.onderh.bergingen begraafplaats 14.093 Voorz.onderh.bergingen begraafplaats

50.000

Reserve/voorziening/overigen

Bijzondere dekkingsmiddelen

18.150 42.350 289 14.093

50.000

60.500

Investeringsbedrag

60.500

Wegen etc.: 2014 Uitvoering bewegwijzeringsplan

A A A

A A A

A

cat. Invester. A / bedrag B incl. BTW

4

Totaal 140 - BTW compensabel


2014 Actualisatie beleidsvisie Externe Veiligheid

3

Onderhoud kazerne Werkendam Onderhoud kazerne Dussen Onderhoud kazerne Hank Onderhoud kazerne Werkendam Onderhoud kazerne Sleeuwijk Onderhoud kazerne Dussen Onderhoud kazerne Hank Onderhoud kazerne Werkendam Onderhoud kazerne Dussen Onderhoud kazerne Hank Onderhoud kazerne Werkendam Onderhoud kazerne Dussen Onderhoud kazerne Hank Onderhoud kazerne Werkendam Onderhoud kazerne Sleeuwijk Onderhoud kazerne Hank

2014 2014 2014 2015 2015 2015 2015 2016 2016 2016 2017 2017 2017 2018 2018 2018

3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

Totaal 724 - incl. BTW, BTW niet compensabel

2017 Onderhoud bergingen begraafplaats 2017 Aanpassingen algemene begraafplaatsen 2018 Onderhoud bergingen begraafplaats

2 2 2

Actualisatie beleidsnota begraafplaatsen Smalspoortractor met twee minikipkarren Onderhoud bergingen begraafplaats Onderhoud bergingen begraafplaats Inrichting begraafplaats Borcharen 2e fase

2014 2014 2014 2015 2016


2014 Modernisering GBA

Rentepercentage kapitaallasten

2 2 2 2 2

2

Pro Jaar Omschrijving gram ma

Bijlage INVESTERINGSPLAN 2014 - 2018

20 15

20 20

30

8

4

Af2014 schr. Budget term. beslag

0

0

0

0

3.600 1.067

3.600 3.600

0

0

6.988

6.988

14.500

14.500

2015 Budget beslag

3.520 1.040

3.520 3.520

0

0

6.776

6.776

14.000

14.000

2016 Budget beslag

3.440 1.013

3.440 3.440

0

0

13.219

6.655

6.564

13.500

13.500

2017 Budget beslag

Wijziging / reden mutatie

Van 2014 verschoven naar 2015; bedrag verhoogd van € 15.000 naar € 21.520.

O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13

6.210.01.01

6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01

6.210.01.01 6.210.01.01

6.210.01.01

6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01

6.210.02.01 6.210.01.02

6.210.01.02 6.210.01.01 6.210.02.01 6.210.02.01

6.140.04.01

6.120.02.02 6.120.02.04 6.120.02.05 6.120.02.02 6.120.02.03 6.120.02.04 6.120.02.05 6.120.02.02 6.120.02.04 6.120.02.05 6.120.02.02 6.120.02.04 6.120.02.05 6.120.02.02 6.120.02.03 6.120.02.05

6.724.01.05 6.724.01.03 6.724.01.03 6.724.01.03

6.724.01.01 6.724.01.03 6.724.01.03 6.724.01.03

6.003.01.01

Product nummer kap. Lst

cat. 61.200

Datum afdruk: 21-5-2014

Nieuwe aanmelding op I.P.

Van 2014 verschoven naar 2015; bedrag verhoogd van € 150.000 naar € 255.000. Van 2014 verschoven naar 2015 Bedrag verhoogd van € 205.000 naar € 241.000.

3.360 Doorgesch. van 2013 naar 2014 987 Doorgesch. van 2013 naar 2014

Doorgesch. van 2013 naar 2014 Doorgesch. van 2013 naar 2014 3.360 Doorgesch. van 2013 naar 2014 3.360 Doorgesch. van 2013 naar 2014

0

0

12.887

O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 Bedrag verhoogd van € 60.500 6.534 naar € 90.750. O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 Nieuwe aanmelding op I.P. O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13

6.353

13.000

13.000 Doorgesch. van 2013 naar 2014

2018 Budget beslag

BIJLAGE 2.

2016 Dijkgraaf den Dekkerweg (Zandsteeg - Tol) - vervangen deklaag

2016 Munsterkerk, Zuideveldlaan-zuid en Wilhelminastraat-west, def. straatinrichting in relatie tot centrumplan Dussen 2016 Buitenkade te Hank, funderingsverbetering 2016 J.v. Arkelstr, Florushoeve, Tienhont, Gerecht en Witte Huis te Sleeuwijk, funderingsverbetering 2016 Sasdijk (Merwestraat - Veerstoep), frezen deklaag; aanbr.uitvull. & deklaag 2016 Vervangen deklaag incl. diverse reparaties Sigmondstraat 2016 Keizer Napoleonweg - Noord - slijtlaag en reparaties 2016 Rijksstraatweg (Zandpad - Hoekeinde) - vervangen deklaag

2016 Tol Dijkgraafden Dekkerweg - gemeentegrens) - slijtlaag en reparaties 2016 Dijkgraaf den Dekkerweg (Bandijk tot rotonde) vervangen (frezen) tussenlaag en deklaag 2016 Vervangen armaturen openbare verlichting (2016) 2016 Vervanging sneeuwschuif K 240EPZ 547

4

4

4 4

2018 Schans (huisnr. 2- Schenkeldijk), vervangen asfaltconstructie

4

Bruggen - kunstwerken: 2015 Diverse houten bruggen, vervangen brugdek 2016 Vervangen stalen leuning Binnen Dussen 2016 Diverse houten bruggen vervangen brugdek incl. reparaties (2016)

2016 2017 2017 2017 2017 2018

2014 Opstellen langzaam verkeersbeleid

4 4 4

4 4 4 4 4 4

4

4,00%

A

30.250

6.284.824

7.604.638

Blz. 2 / 8

25.000 Reserve Infrastructurele werken

Voorziening onderhoud bruggen Voorziening onderhoud bruggen Voorziening onderhoud bruggen Voorziening onderhoud bruggen Voorziening onderhoud bruggen Voorziening onderhoud bruggen Voorziening onderhoud bruggen

48.000 65.000 25.000 65.000 15.000 35.000 52.000

58.080 78.650 30.250 78.650 18.150 42.350 62.920

Exploitatie € 57.750 Voorz. fin. reconstructies wegen € 101.250. Voorz. fin. reconstructies wegen Voorz. fin. reconstructies wegen Voorz. fin. reconstructies wegen Voorz. onderhoud asfaltwegen

25.000 Voorziening onderhoud bruggen 11.000 Voorziening onderhoud bruggen

159.000 177.500 75.000 45.000 95.000 50.000

30.250 13.310

192.390 214.775 90.750 54.450 114.950 60.500

123.420 178.475 215.380 60.500 24.200 60.500 31.460 31.460

Voorz. fin. reconstructies wegen Voorz. onderhoud asfaltwegen Voorz. onderhoud asfaltwegen Voorz. onderhoud asfaltwegen

129.000 Voorz. fin. reconstructies wegen 51.500 Voorz. fin. reconstructies wegen 27.250 Voorz. fin. reconstructies wegen Voorz. fin. reconstr. wegen € 227.500; voorz. ond. asfaltwegen € 42.500; exploitatie wegen 300.000 € 30.000.

156.090 62.315 32.973

102.000 147.500 178.000 50.000 20.000 50.000 26.000 26.000

450.000 Voorz. onderhoud asfaltwegen 50.000 12.500

544.500 60.500 15.125

363.000

79.000 Voorz. onderhoud asfaltwegen 45.000 Voorz. onderhoud asfaltwegen

95.590 54.450

Voorz. fin. reconstructies wegen Voorz. onderhoud asfaltwegen Voorz. onderhoud asfaltwegen Voorz. onderhoud asfaltwegen

196.000 100.500 97.400 0

237.160 121.605 117.854 0

260.150 37.026

115.000 Voorz. onderhoud asfaltwegen € 115.000 voorz. fin. reconstructies wegen / € 215.000 100.000 rioolverbetering Munsterkerk 30.600 Voorz. fin. reconstructies wegen

75.000 Voorz. onderhoud asfaltwegen

139.150

90.750

132.500 Voorz. onderhoud asfaltwegen

160.325

Exploitatie € 77.000; Voorz. fin. reconstructies wegen € 287.000. Voorz. fin. reconstructies wegen Voorz. onderhoud asfaltwegen Voorz. onderhoud asfaltwegen Voorz. onderhoud asfaltwegen



365.000 97.000 50.800 138.000 207.200

Investeringsbedrag

441.650 117.370 61.468 166.980 250.712




Vervangen brug Laan van Welgelegen Vijchiebrug, vervangen stalen brugleuning Vervangen brug Duizendblad Diverse houten bruggen vervangen brugdek incl. reparaties (2017) Conserveren leuningen - constructies diverse bruggen Diverse houten bruggen vervangen brugdek incl. reparaties (2018)

2018 2018 2018 2018 2018

4 4 4 4 4

Beukenhof te Sleeuwijk, reconstructie Kerckeland / Laantje herinrichting incl. funderingverbet. (na bouw Goezate) Definitieve straatinrichting Wilhelminastraat-oost i.r.t. centrumplan Dussen Borcharenweg te Werkendam - vervangen deklaag Vervangen armaturen openbare verlichting (2018)

2017 Bijdr. reconstr. Grote Waardweg-noord (o.b.v. rep. asfalt + aanbrengen profileerdeklaag) 2017 Zandpad, groot onderhoud asfaltverhardingen 2017 Vervangen deklaag Munnikenland Sleeuwijk 2017 Vervangen deklaag Aalscholverstraat te Werkendam 2017 Digitaliserenen actualiseren van de wegenlegger (ca. 250 km.) 2017 Vervangen armaturen openbare verlichting (2017) 2017 Vervanging aanhangstrooier WL-LT-49 2017 Vervanging aanhangstrooier WL-LT-50

4

4 4 4 4 4 4 4

2017 2017 2017 2017

4 4 4 4

4 4

4 4 4 4

Sleeuwijk - funderingverbetering div. straten (herbestratingen) Reeweg te Werkendam, reconstructie Van Heldenstraat (Burcht - huisnummer 31), reconstructie Reconstructie Molenkade - zuid Dussen (fase 2)

2016 Dijkgraaf den Dekkerweg (Schenkeldijk - Zandsteeg) vervangen deklaag

4

4 4

2016 2016 2016 2016 2016

Verbeteren wegfundering Kruisstraat te Werkendam Dussensedijk en Korn, aanbrengen slijtlaag Rijksstraatweg (school - Zandpad), vervangen deklaag Bandijk (Sasdijk - kombord), vervangen deklaag Dijkgraaf den Dekkerweg (rotonde - fietsbrug Schenkeldijk) vervangen deklaag

2016 Monnikenhoef, incl. de werken - groot onderhoud en aanbrengen duurzame bermverharding


4 4 4 4 4

4



0 0

0 0 0 0

0 0

0

0

0

0 0 0 0 0

0

364.500

0 0 0 0 0 0 0

0 0

0 0 0 0 0 50.000

0 0 0 0 20.000 50.000 26.000 26.000

0

0 0 0

0 50.000 12.500


20

15 20 8 8

20 10


0

11.867

2015 Budget beslag

11.600

2016 Budget beslag

17.583

4.500 1.750

2017 Budget beslag

Bedrag verhoogd van € 58.000 naar € 79.000.

Van 2015 verschoven naar 2016 Van 2015 verschoven naar 2016; bedrag verhoogd van € 30.000 naar € 75.000. Van 2015 verschoven naar 2016; bedrag verhoogd van € 45.000 naar € 115.000.

Van 2015 verschoven naar 2016; bedrag verhoogd van € 210.000 naar € 365.000. Van 2015 verschoven naar 2016 Van 2015 verschoven naar 2016 Van 2015 verschoven naar 2016 Van 2015 verschoven naar 2016


32.380 6.211.01.02

6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01

6.210.01.01 6.210.01.01

6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.02.01

6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.02.01 6.210.02.01 6.210.03.03 6.210.03.03

6.210.01.01

6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01

6.210.01.01 6.210.02.01 6.210.03.03

6.210.01.01 6.210.01.01

6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01

6.210.01.01 6.210.01.01

6.210.01.01

6.210.01.01

6.210.01.01

6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01 6.210.01.01


cat. 61.200


Doorgesch. van 2013 naar 2014

Nieuwe aanmelding op I.P. Nieuwe aanmelding op I.P. Nieuwe aanmelding op I.P.


Van 2015 verschoven naar 2018 Van 2016 verschoven naar 2018 Van 2017 verschoven naar 2018 Nieuwe aanmelding op I.P. Nieuwe aanmelding op I.P. Nieuwe aanmelding op I.P.

2.133 4.500 Nieuwe aanmelding op I.P. 4.290 Nieuwe aanmelding op I.P. 4.290 Nieuwe aanmelding op I.P.

Van 2015 verschoven naar 2017

Van 2017 verschoven naar 2016 4.400 Nieuwe aanmelding op I.P. 1.700 Nieuwe aanmelding op I.P.

2018 Budget beslag

BIJLAGE 2.

2016 2016 2017 2017 2017 2017

2015 Toegangkelijk maken bushaltes

4 4 4 4 4 4

5

Maatregelen Groen Structuur Plan (G.S.P. 2012) Renovatie openbaar groen / vervangen bomen buitengebied 2e fase Onderhoud Hertenkamp Herstel bomenlanen ivm kastanjeziekte

Maatregelen Groen Structuur Plan (G.S.P. 2015) Maatregelen Groen Structuur Plan (G.S.P. 2016) Maatregelen Groen Structuur Plan (G.S.P. 2017) Onderhoud Hertenkamp Herstel bomenlanen ivm kastanjeziekte

Maatregelen Groen Structuur Plan (G.S.P. 2019) Onderhoud Hertenkamp Vervanging bomen buitengebied Onderzoek en opzet bewonersparticipatie onderhoud openbare ruimte

2014 2014 2014 2015

2015 2016 2017 2017 2017

2018 2018 2018 2018

2014 2014 2014 2015 2016 2016

2017 Onderhoud kantoor havenmeester 2017 Voorbereiding derde haven / herstructurering bestaande haven (#3) 2018 Onderhoud kantoor havenmeester

4 4 4 4

4 4 4 4 4

4 4 4 4

5 5 5 5 5 5

5 5 5

4,00%

A A A

A A A

A A A A A

A

A A A A A A

4.300.000 50.000 30.000

5.203.000 60.500 36.300 P.M. P.M. 18.150 P.M.

P.M.

P.M.

50.000 65.000 558 75.000 30.000 804.500

60.500 78.650 675 90.750 36.300 973.445

6.334

90.750 8.331

Reserve Woonomgeving Reserve Woonomgeving Voorziening onderhoud hertenkamp Reserve Woonomgeving Reserve Kapitaalwerken

Reserve Woonomgeving Reserve Woonomgeving Reserve Woonomgeving Reserve Woonomgeving Voorziening onderhoud hertenkamp

Blz. 3 / 8

32.000 196 Voorzien. onderh. kantoor havenmeester 100.000 Reserve Bestuursakkoord 2010 - 2014 100.000 100.000 Geen eigen dekking aangegeven / mogelijk 75.000 R.E.A.P. subsidie. 6.885 Voorzien. onderh. kantoor havenmeester P.M. 5.235 Voorzien. onderh. kantoor havenmeester

50.000 150.000 150.000 150.000 1.115

60.500 181.500 181.500 181.500 1.349

38.720 237 121.000 121.000 121.000

RKW € 47.125 ; Waterschap € 47.125 RKW € 16.250; Waterschap € 16.250 RKW € 55.250; Waterschap € 85.000 RKW € 7.500 ; Waterschap € 7.500 RKW € 41.250; Waterschap € 33.750 RKW € 12.500; Waterschap € 12.500 RKW € 23.000; Waterschap € 23.000 RKW € 80.000 RKW € 50.000 RKW € 45.000; Waterschap € 45.000 RKW € 50.000 Reserve kapitaalwerken?

30.800 Reserve Woonomgeving 50.000 2.027 Voorziening onderhoud hertenkamp

768.000

929.281 37.268 60.500 2.453

70.000

84.700

94.250 32.500 140.250 15.000 75.000 25.000 46.000 80.000 50.000 90.000 50.000

157.500

190.575 114.043 39.325 169.703 18.150 90.750 30.250 55.660 96.800 60.500 108.900 60.500

Co-financiering Provincie Noord-Brabant 80% 157.500 € 126.000

4.850.000

Reserve Infrastructurele werken Reserve Bestuursakkoord 2010 - 2014 Div. posten in exploitatiebegr. 2013 / 2014 Reserve Bestuursakkoord 2010 - 2014 Reserve Infrastructurele werken Reserve Bestuursakkoord 2010 - 2014 Co-financiering Provincie Noord-Brabant / exploitatie R.B.T. Reserve Bestuursakkoord 2010 - 2014 Regionaal Bedrijventerrein, subsidies, onderhoudsvoorziening. Reserve Bestuursakkoord 2010 - 2014 Reserve Infrastructurele werken



190.575

5.868.500

45.000 50.000

54.450 60.500

15.000

50.000 15.000 20.000 100.000 75.000 75.000

Investeringsbedrag

60.500 18.150 24.200 121.000 90.750 90.750



Videobewakingssysteem Onderhoud kantoor havenmeester Vervolgonderzoek derde haven (#2) Voorbereiding derde haven / herstructurering bestaande haven (#1) Voorbereiding derde haven / herstructurering bestaande haven (#2) Actualisatie strategische visie binnenhavens Werkendam



Maatregelen waterplan Sleeuwijk (maatr. S7 Waterplan zie 722) Verbreden watergang Griendstraat (maatr. N4 Waterplan, zie 722) Aanleg watergang Nieuwendijk - Westerhei (zie 722) Inlaat vanuit de Dusse in Dussen (maatr. D2 Waterplan zie 722) Verbreden watergang sportveld Dussen (maatr. D3 Waterplan) Realis. natuurvriendelijke oever Jachtsloot Hank (maatr. H11 Waterplan) Optimalis. natuurvriendelijke oevers Rooie Wiel Hank (maatr. H12 Waterplan) Vergroten duikers Werkendam (maatr. W2 en W3 Waterplan) Deltaprogramma / nHWBP; advies en onderzoek (1) Natuurvriendelijke oeverinrichting Voorstevliet (maatr. W7 Waterplan) Deltaprogramma / nHWBP; advies en onderzoek (2) Deltaprogramma / nHWBP; meekoppelkansen uiterwaarden Vervanging maaiboot

2014 2014 2014 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2016 2016 2017 2017

4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

Totaal 212 - BTW verrekend


Verkeerskundige aanpassing Sigmondstraat Verkeerskundige aanpassing noordelijk deel Rijksstraatweg Verkeerskundige aanpassing Sasdijk Maatregelen onderliggend wegennet n.a.v. reconstructie A27 Vervangen verkeerstellers Verkeerskundige aanpassing Munnikenland

2016 Verkeerskundige aanpassing kruisingen Rijksstraatweg 2016 Aanpass. Dijkgraaf den Dekkerweg i.v.m. toen. verkeer door aanleg RBT

4 4

Proceskosten 2e fase M.E.R. A27 Verb. verkeersveiligheid kruispunt van Ransdwijklaan - Zaagbekstraat W'dam Opstellen parkeerbeleid Uitbreiding parkeerplaatsen Tol - oost Realisatie parkeerplaatsen Verbeteren verkeersveiligheid zebrapaden Uitwerken verkenning ontsluiting RBT, Bruine Kilhaven

2014 2014 2014 2014 2014 2014 2015


4 4 4 4 4 4 4



0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0

32.000 0 0 100.000 100.000

50.000

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 50.000 0

70.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 70.000

31.500

31.500

15.000

0 0 0 0 0 15.000 0


20

20 20

5

1

8

25

10

0

0

0

50.000

50.000


0

0

0

0

7.680

2015 Budget beslag

0

9.000

7.424

0

0

2.520

2.520

2016 Budget beslag

0

8.800 9.000

7.168

0

0

2.470

2.470

2017 Budget beslag

Van 2017 verschoven naar 2016 Van 2016 verschoven naar 2017

6.211.01.02 6.211.01.02


Van 2017 verschoven naar 2015


Doorgesch. van 2013 naar 2014 Doorgesch. van 2013 naar 2014

0


O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13

6.221.01.01 6.221.01.01 6.221.01.01 6.221.01.01

8.600 8.800 Nieuwe aanmelding op I.P. O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13

6.560.01.01 6.560.01.01 6.560.01.01 6.560.01.01 6.560.01.01

6.560.01.01 6.560.01.01 6.560.01.01 6.560.01.01 6.560.01.01

6.560.01.01 6.560.01.01 6.560.01.01

6.221.01.01 6.221.01.01 6.221.01.01 6.221.01.01 6.221.01.01

Van 2014 verschoven naar 2017 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 Nieuwe aanmelding op I.P. (= 2e 50%, zie ook 2015) Nieuwe aanmelding op I.P. O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 Nieuwe aanmelding op I.P. Nieuwe aanmelding op I.P.

Doorgesch. van 2013 naar 2014 Doorgesch. van 2013 naar 2014 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 Van 2013 verschoven naar 2015; bedrag verlaagd van € 100.000 naar € 50.000 (zie 2017).

6.240.01.01 6.240.01.01 6.240.01.01 6.240.01.01 6.240.01.01 6.240.01.01 6.240.01.01 6.240.01.01 6.240.01.01 6.240.01.01 6.240.01.01 6.240.01.01 6.240.01.01

6.912 Doorgesch. van 2013 naar 2014 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13

0

11.550

Nieuwe aanmelding op I.P. 11.550 Nieuwe aanmelding op I.P.

2.419

6.212.01.01

6.211.01.02 6.211.01.02 6.211.01.02 6.211.01.02 6.211.01.02 6.211.01.03 6.211.01.02

6.211.01.02 6.211.01.02 6.211.01.02 6.211.01.02 6.211.01.02 6.211.01.02


cat. 61.200

Doorgesch. van 2013 naar 2014 Doorgesch. van 2013 naar 2014 Doorgesch. van 2013 naar 2014


2.419 Van 2013 verschoven naar 2015

2.100

2.100

2018 Budget beslag

BIJLAGE 2.

4,00%

2015 Voorbereiding breedband 2018 Programmamanagement Maintenance

A

3.870.276

1.155.734 999.918 1.714.624 3.870.276


Subtotaal 433 - incl. BTW, niet compensabel

-


Ds. J. Groenewegenschool - O.L.P. (onderwijsleerpakket) De Morgenster - vervangende nieuwbouw (incl. binnenklimaat) Flambouw - sloop oude gebouw De Peppel + De Sprankel - vervangende nieuwbouw (incl. binnenklimaat) 't Kompas - vervangende nieuwbouw (incl. binnenklimaat) Gymlokaal Brede school Werkendam

7 7

A

34.485 34.485

121.000

28.500 28.500

100.000

Blz. 4 / 8

85.000 Res. financiële en economische crisis 15.000 Voorziening onderhoud bibliotheek

1.170.522

238.805 237.345 198.347 0 Dekking kapitaall. uit huuropbrengsten 496.025


2014 Groene Ruige Ruimte 2015 Groene Ruige Ruimte

Totaal 510 - excl. BTW t.l.v. reserve huisvesting M.F.C.'s

102.850 18.150

Totaal 650 - BTW compensabel t.l.v. reserve huisvesting M.F.C.'s

2015 Frictiekosten reorganisatie bibliotheek 2017 Onderhoud bibliotheek

600.190

288.954 287.187 240.000

1.958.204

1.958.204

0

0 191.572 1.766.632

0

0

191.572 1.766.632

9.853.057

9.853.057

1.416.331

7 7

A

53.752 3.804.715 48.099 2.435.696 2.477.409 1.033.386

53.752 3.804.715 48.099 2.435.696 2.477.409 1.033.386

683.650

Peuterspeelzaal Sleeuwijk - verplaatsing i.v.m. integratie Brede school Peuterspeelzaal MFA Dussen Kinderopvang MFA Dussen Kinderopvang MFA Dussen, dekking lasten Peuterspeelzaal Brede school Werkendam

2015 2015 2015 2015 2016


2014 Schans - Partiële aanpassing 2017 Altena-college - renovatie achterzijde incl. 2 gymzalen

2014 2015 2015 2015 2016 2016


6 6 6 6 6

6 6

6

6 6 6 6 6 6

6 6 6

A

1.155.734 999.918 1.714.624

1.633.500

2015 Veerhut bij pontje Steur 2015 Recreatiepoort (aanvulling) 2016 Baggeren Jachthaven Vissershang

5 5 5

2015 Burg. Verschoorschool - vervangende nieuwbouw (incl. binnenklimaat) 2015 De Regenboog Dussen - vervangende nieuwbouw (incl. binnenklimaat) 2016 Sigmondschool - vervangende nieuwbouw (incl. binnenklimaat)

1.350.000

665.500 18.150 60.500 108.900

0 Div. posten in exploitatiebegr. 2013 / 2014 80.000 Reserve Kapitaalwerken Res.Infrastructurele werken € 282.500; 565.000 bijdragen derden € 282.500 Res.Infrastructurele werken € 300.000; 550.000 bijdragen derden € 250.000 15.000 50.000 Reserve Bestuursakkoord 2010 - 2014 90.000 Reserve Kapitaalwerken

2015 Jannezand; fietspad dijk Steurgat (Vissershang - pontje Steur)

5

96.800

5

0

272.500

€ 100.000 subsidie R.E.A.P.; € 62.500 bijdr. 162.500 bedrijfsleven. 60.000 Reserve Kapitaalwerken € 25.000 reserve Bestuursakkoord 2010 50.000 2014; € 25.000 bijdr. bedrijfsleven.

2014 Kwaliteitsverbetering haven Sleeuwijk 2014 Samenwerking Biesboschstreek - G.O.D.-gebied (Geertuidenberg - Oosterhout Drimmelen) i.h.k.v. Kansenkaart 2015 Jannezand; Restauratie toegangsbrug + aanleg fiets-/wandelverbinding Hank A

329.725

60.500

196.625 72.600

5 5


2014 Maritiem businesscentrum maintenance Werkendam

5 5

2.293

2.775




255 Voorzien. onderh. wachthuisje veerdienst 1.783 Voorzien. onderh. wachthuisje veerdienst 255 Voorzien. onderh. wachthuisje veerdienst

419.316

Investeringsbedrag

309 2.157 309

507.372


2015 Onderhoud wachthuisje veerdienst 2017 Onderhoud wachthuisje veerdienst 2018 Onderhoud wachthuisje veerdienst


5

5 5 5




0

0

24.312 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13


6.223.02.01 6.223.02.01 6.223.02.01


cat. 61.200

28.500 28.500

0

0 0

1.170.522

238.805 237.345 198.347 0 496.025

1.958.204

191.572 1.766.632

0

0

9.853.057

53.752 3.804.715 48.099 2.435.696 2.477.409 1.033.386

3.870.276

1.155.734 999.918 1.714.624

15.000

0 15.000 0 0

0

0

0

0

15 15

60

60 60 60

20 20

1

15 60 1 60 60 60

60 60 60

0

0

0

0

0

0

0

3.040

0

0

17.241

17.241

0

5.734

5.734

0

0

2.964 3.040

0

26.982

13.532 13.450 11.240 -11.240

16.858

16.858

0

409.237

5.590 215.601 50.023 138.023

122.154

65.492 56.662

1.600

1.600

Nieuwe aanmelding op I.P. Nieuwe aanmelding op I.P.

2.888 2.964

0

54.772

13.373 13.291 11.107 -11.107 28.108

16.475

16.475

0

2.812 2.888

0

54.124

6.580.01.01 6.580.01.01

6.510.01.01 6.510.01.01

6.650.01.02 6.650.01.02 6.650.01.02 6.650.01.02 6.650.01.02

6.443.01.01 6.443.01.01

6.433.01.01

6.423.01.01 6.423.01.01 6.423.01.01 6.423.01.01 6.423.01.01 6.423.01.01

6.421.01.01 6.421.01.01 6.421.01.01

6.560.02.03 6.560.02.03 6.560.02.02 6.560.03.01

6.560.02.03

6.560.02.02

6.560.02.03


Nieuwe aanmelding op I.P. O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13

13.214 13.133 Van 2016 verschoven naar 2015 10.975 Nieuwe aanmelding op I.P. -10.975 Nieuwe aanmelding op I.P. 27.777

175.089

16.092 Doorgesch. van 2013 naar 2014 158.997

0

547.212

134.775 Van 2016 verschoven naar 2015 138.735 57.870 136.399 140.387 58.559 553.856

5.304 210.528

215.299

63.951 55.329 Van 2016 verschoven naar 2015 96.019

1.520

1.520

5.447 213.064

217.878

64.721 55.995 97.162

1.560

1.560

Doorgesch. van 2013 naar 2014

6.310.02.01

0

0

24.968

2018 Budget beslag

Nieuwe aanmelding op I.P. 0

0

16.424

2017 Budget beslag

0 0

0

7.680

2016 Budget beslag

6.310.02.01 6.310.02.01

0

0

0

2015 Budget beslag


15


0 0

0

0 0 0

232.000


BIJLAGE 2.

2014 Inrichting extra sportzaal Nieuwendijk 2015 Gymzaal Sleeuwijk - nieuwbouw 2015 Sporthal De Crosser, Werkendam - renovatie

2015 Sportzaal MFA Dussen

7 7 7

7

Groot onderhoud zwembad Bijtelskil Groot onderhoud zwembad Bijtelskil Groot onderhoud zwembad Bijtelskil Groot onderhoud zwembad Bijtelskil

2015 2016 2017 2018

7 7 7 7

111.167 61.112 41.070 137.953


Groot onderhoud zwembad Werkina Groot onderhoud zwembad Werkina Groot onderhoud zwembad Werkina Groot onderhoud zwembad Werkina

2015 2016 2017 2018

7 7 7 7

Totaal 530.3 - incl. BTW & niet compensabel

Voorz.ond. gymzaal Vlietstraat Voorz.ond. sportzaal de Fuik Voorz.ond. gymzaal Vlietstraat Voorz.ond. sportzaal de Fuik Voorz.ond. sportzaal de Fuik Voorz.ond. gymzaal Vlietstraat Voorz.ond. sportzaal de Fuik

Voorz. onderh. Culturele Centra Voorz. onderh. Culturele Centra Voorz.onderh. de Kwinter Voorz.onderh. de Kwinter Voorz.onderh. de Kwinter



Blz. 5 / 8

Voorz. zwembad Bijtelskil Voorz. zwembad Bijtelskil Voorz. zwembad Bijtelskil Voorz. zwembad Bijtelskil

Voorz. zwembad Werkina Voorz. zwembad Werkina Voorz. zwembad Werkina Voorz. zwembad Werkina

330.000 Bijdrage gemeente Woudrichem (35%) 600.000 Bijdrage gemeente Woudrichem (35%) 570.000 Bijdrage gemeente Woudrichem (35%)

111.167 61.112 41.070 137.953

330.000 600.000 570.000

2018 Regionale atletiek en hockeyaccommodatie - onderlaag (22% v. € 1.500.000) 2018 idem - sporttechnische laag (40% v. € 1.500.000) 2018 idem - toplaag (38% v. € 1.500.000)

7 7 7

117.700 214.000 203.300

178.256 55.663 62.667 445.841

117.700 214.000 203.300

2018 Kunstgras sportveld Hank - onderlaag (22% v. € 535.000) 2018 idem - sporttechnische laag (40% v. € 535.000) 2018 idem - toplaag (38% v. € 535.000)

7 7 7

117.700 214.000 203.300

178.256 55.663 62.667 445.841

117.700 214.000 203.300

2017 Kunstgras sportveld Dussen - onderlaag (22% v. € 535.000) 2017 idem - sporttechnische laag (40% v. € 535.000) 2017 idem - toplaag (38% v. € 535.000)

7 7 7

117.700 214.000 203.300

4.340.000

117.700 214.000 203.300

2016 Kunstgras sportveld Werkendam - onderlaag (22% v. € 535.000) 2016 idem - sporttechnische laag (40% v. € 535.000) 2016 idem - toplaag (38% v. € 535.000)

7 7 7

271.700 494.000 469.300

4.340.000

271.700 494.000 469.300

Totaal 530.1 - incl. BTW & niet compensabel

2015 Kunstgras sportvelden Sleeuwijk - onderlaag (22% v. € 1.235.000) 2015 idem - sporttechnische laag (40% v. € 1.235.000) 2015 idem - toplaag (38% v. € 1.235.000)

103.619

103.619

3.528.244

3.528.244 51.985 12.100 2.023 12.100 12.100 1.211 12.100

1.089.000 1.387.207

1.089.000 1.387.207

51.985 12.100 2.023 12.100 12.100 1.211 12.100

85.000 967.037

125.559

125.559 85.000 967.037

9.500 20.000 2.518 91.023 2.518

1.527.579

1.527.579 9.500 20.000 2.518 91.023 2.518

0 518.519 440.698 568.362

0 518.519 440.698 568.362

85.500

7 7 7

A A

A

A A A

A

28.500

34.485

Investeringsbedrag

103.455

2014 2014 2015 2015 2016 2017 2017

Onderhoud gymzaal Vlietstraat, Sleeuwijk Onderhoud sporthal de Fuik, Dussen Onderhoud gymzaal Vlietstraat, Sleeuwijk Onderhoud sporthal de Fuik, Dussen Onderhoud sporthal de Fuik, Dussen Onderhoud gymzaal Vlietstraat, Sleeuwijk Onderhoud sporthal de Fuik, Dussen

4,00% cat. Invester. A / bedrag B incl. BTW

7 7 7 7 7 7 7

Totaal 530.1 - incl. BTW t.l.v. reserve huisvesting M.F.C.'s

Totaal 630 - incl. BTW & niet compensabel

Onderhoud 't Middelpunt (2011) Onderhoud 't Middelpunt (2012) Onderhoud De Kwinter, Werkendam Onderhoud De Kwinter, Werkendam Onderhoud De Kwinter, Werkendam

Totaal 630 - incl. BTW t.l.v. reserve huisvesting M.F.C.'s

2014 2014 2014 2015 2016

7 7 7 7 7

Aanpassing dorpshuis Tavenu: effecten rivitalisering op exploitatie Aanpassing de Bolderik (weten regelgeving geluid- en ventilatie) Dorpshuis MFA Dussen Dorpshuisfunctie Brede school Werkendam

2014 2015 2015 2016


2016 Groene Ruige Ruimte


7 7 7 7

7



0 0 0 0

0 0 0 0

3.815.000

214.500 390.000 370.500

117.700 214.000 203.300

117.700 214.000 203.300

117.700 214.000 203.300

271.700 494.000 469.300

0

0 0 0 0 0 0 0

3.528.244

1.089.000 1.387.207

85.000 967.037

0

0 0 0 0 0

1.527.579

0 518.519 440.698 568.362

85.500

28.500


40 20 10

40 20 10

40 20 10

40 20 10

40 20 10

20 60

10 60

12 60 60

15 0

0

0

0

0

-28.738

-28.738


0

0

11.900

11.900

0

-28.738

-28.738

3.040

2015 Budget beslag

127.823

17.661 44.460 65.702

0

242.977

98.010 78.608

11.560 54.799

0

60.186

-28.738 63.951 24.973

6.004

2016 Budget beslag

180.059

7.651 19.260 28.462

17.389 43.472 63.825

0

238.890

95.832 77.684

11.220 54.154

0

90.370

-28.738 62.222 24.679 32.207

8.892

3.040

2017 Budget beslag


O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13

230.936

6.530.02.02 6.530.02.02 6.530.02.02 6.530.02.02

O.b.v. geact.M.O.P. 2014-2023 O.b.v. geact.M.O.P. 2014-2023 O.b.v. geact.M.O.P. 2014-2023 Nieuwe aanmelding op I.P.


6.530.02.01 6.530.02.01 6.530.02.01 6.530.02.01

6.530.03.02 6.530.03.02 6.530.03.02

6.530.03.02 6.530.03.02 6.530.03.02

6.530.03.01 6.530.03.01 6.530.03.01

6.530.03.03 6.530.03.03 6.530.03.03

6.530.03.04 6.530.03.04 6.530.03.04

6.530.01.02 6.530.01.03 6.530.01.02 6.530.01.03 6.530.01.03 6.530.01.02 6.530.01.03

O.b.v. geact.M.O.P. 2014-2023 O.b.v. geact.M.O.P. 2014-2023 O.b.v. geact.M.O.P. 2014-2023 Nieuwe aanmelding op I.P.



7.651 Nieuwe aanmelding op I.P. 19.260 Nieuwe aanmelding op I.P. 28.462 Nieuwe aanmelding op I.P.



0

234.802

6.530.01.01 6.530.01.03

Bedrag verhoogd van € 850.000 93.654 naar € 1.089.000 (incl. BTW). 76.759 Van 2016 verschoven naar 2015

6.630.02.01 6.630.02.01 6.630.02.01

6.530.01.05 6.530.01.02

Doorgesch. van 2013 naar 2014 Doorgesch. van 2013 naar 2014 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13

6.630.02.03 6.630.02.02 6.630.02.07 6.630.02.01

6.580.01.01


cat. 61.200

10.880 53.509

0

87.969

-28.738 Doorgesch. van 2013 naar 2014 60.494 24.385 Van 2016 verschoven naar 2015 31.828

8.664

2.964

2018 Budget beslag

BIJLAGE 2.

Inlaat vanuit de Dusse in Dussen (Maatregel D2 Waterplan zie 240) Maatregelen grondwateroverlast (maatregel GR7 uit GRP) Afkoppeling herinrichting gemeentewerf Nieuwendijk Vervangen riolering / drainage

2014 2014 2015 2015

2015 2015 2015 2015

2015 Vervangen pompen en kasten 2015 Vervangen riolering en afkoppelen Centrumplan Dussen

2016 Vervanging riolering / drainage

2016 Vervangen pompen en kasten 2016 Afkoppelen verharding

2016 Actualisatie Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2017 Vervanging riolering / drainage

2017 Vervangen pompen en kasten 2017 Afkoppelen verharding

2018 Vervanging riolering / drainage 2018 Vervangen pompen en kasten 2018 Afkoppelen verharding

10 10

10 10 10 10

10 10 10 10

10 10

10

10 10

10 10

10 10

10 10 10

11 11

11

10

2014 Vervang. pompen en kasten o.b.v. jrlks. controleronde (maatr. GR6 uit GRP) 2014 Afkoppelen verharding (maatregel GR8 uit GRP)

Zonnepanelen gemalen Aanleg watergang Nieuwendijk - Westerhei (zie 240) Verbindingen watergangen ponyweide Dussen (Maatregel D1 Waterplan) Vervanging riolering en afkoppeling herinrichting winkelcentrum Sleeuwijk

2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014

10 10 10 10 10 10 10 10

4,00%

24.539

29.692

Voorz.onderh. milieustation Werkendam Voorz.onderh. milieustation Werkendam Voorz.onderh. milieustation Werkendam Voorz.onderh. milieustation Werkendam

Voorz.onderh. milieustation Werkendam

419.000 82.353 275.000

435.600 6.050 305.042 0 506.990 99.647 332.750


2014 Herziening bestemmingsplan Buitengebied 2014 Gebiedscontract uitvoer. agrarisch landschapsbeh. (Wijde Biesbosch)

Blz. 6 / 8

80.000 Alg. Reserve Kapitaalwerken 100.000 RKW / And. gem. / Watersch. / Prov.

0

0 96.800 121.000

0

0



2015 Biodiversiteit, ambassadeurssoort huisvestesting zwaluwtillen

-

5.661.654

6.850.601

22.526

75.000 790.000 100.000 75.000

90.750 955.900 121.000 90.750

22.526 Reserve duurzaamheidsfonds

790.000 100.000

75.000 30.000 Reserve renovatie riolering

955.900 121.000

90.750 36.300

775.000 100.000

27.256

A A

360.000 5.000 Waterschap € 2.500 252.101 0

90.750 100.000 35.998 4.840

A A A

937.750 121.000

75.000 82.645 29.750 4.000 Waterschap € 1.800

129.470 99.647

A A

107.000 82.353

61.408 305.042 157.300 332.750 21.175 0 305.042

50.750 Waterschap € 25.375 252.101 130.000 Waterschap € 65.000 275.000 17.500 Waterschap € 8.750 0 252.101

4.486 13.256 3.343 749 2.153 552

30.000

5.428 16.040 4.045 906 2.605 668

36.300

A A A A A A A

A A



Res. Monumentenfonds € 10.000; bijdragen 30.000 derden € 20.000

1.093.729

Investeringsbedrag

36.300

1.093.729


27.256


Maatregelen waterplan Sleeuwijk (maatr. S7 Waterplan zie 722) Maatregelen grondwateroverlast (Maatregel GR7 uit GRP) Verbreden watergang Transvaal Sleeuwijk (Maatregel S8 Waterplan) Vervangen riolering en afkoppelen De Burcht Werkendam Verbreden watergang Griendstraat (maatr. N4 Waterplan zie 240) Vervanging riolering / drainage o.b.v. jaarlijkse inspectieronde Maatregelen grondwateroverlast (Maatregel GR7 uit GRP) Vervanging riolering / drainage (maatregel GR5 uit GRP)


Onderhoud milieustation Werkendam Weegsysteem milieustations Onderhoud milieustation Werkendam Onderhoud milieustation Werkendam Onderhoud milieustation Werkendam Onderhoud milieustation Werkendam

2014 2014 2015 2016 2017 2018


2017 Gemeentelijke archeologische waardekaart

10 10 10 10 10 10

7


Totaal 530.2 - excl BTW & BTW via zwembad



0

0

0

0 0

0

0

0

0

5.528.229

75.000 790.000 100.000 75.000

790.000 100.000

75.000 0

775.000 100.000

275.000

419.000 82.353

360.000 2.500 252.101 0

75.000 82.645 29.750 2.200

107.000 82.353

25.375 252.101 65.000 275.000 8.750 0 252.101

13.256

0 13.256 0 0 0 0


1

40 40 15 40

40 15

40

40 15

40

40 15

40 1 40 40

40 15 40 1

40 15

40 40 40 40 40 40 40

10


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

88.455

4.875 8.815 1.934

6.955 8.784

1.649 16.387 4.225 17.875 569 0 16.387

1.856

1.856

2015 Budget beslag

0

0

0

0

185.493

17.875

27.235 8.784

23.400 2.600 16.387 0

4.800 8.595 1.904 2.288

6.848 8.565

1.624 16.134 4.160 17.600 560 0 16.134

1.803

1.803

2016 Budget beslag

0

0

0

0

243.466

4.875

50.375 10.667

17.600

26.816 8.565

16.134 0

23.040

4.725 8.375 1.874

6.741 8.345

1.599 15.882 4.095 17.325 551 0 15.882

1.750

1.750

2017 Budget beslag

0

0

Doorgesch. van 2013 naar 2014 Doorgesch. van 2013 naar 2014 Doorgesch. van 2013 naar 2014 Doorgesch. van 2013 naar 2014 Doorgesch. van 2013 naar 2014 Doorgesch. van 2013 naar 2014

O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13

O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13


0

0

306.185

6.810.01.01 6.810.01.01

6.723.01.01

6.722.01.02 6.722.01.02 6.722.01.02 6.722.01.02

6.722.01.02 6.722.01.02

6.722.01.02 6.722.01.02

6.722.01.02 6.722.01.02

6.722.01.02

6.722.01.02 6.722.01.02

6.722.01.02 6.722.01.02 6.722.01.02 6.722.01.02

6.722.01.02 6.722.01.02 6.722.01.02 6.722.01.02

6.722.01.02 6.722.01.02

6.722.01.02 6.722.01.02 6.722.01.02 6.722.01.02 6.722.01.02 6.722.01.02 6.722.01.02

6.721.01.04 6.721.01.04 6.721.01.04 6.721.01.04 6.721.01.04 6.721.01.04

6.541.01.01


cat. 61.200


Doorgesch. van 2013 naar 2014 Doorgesch. van 2013 naar 2014


Bedrag verlaagd van € 932.000 51.350 naar € 790.000. 10.667 Bedrag verlaagd van € 231.000 4.875 naar € 75.000. Nieuwe aanmelding op I.P. Nieuwe aanmelding op I.P. Nieuwe aanmelding op I.P.

Bedrag verlaagd van € 126.050 6.634 naar € 107.000. 8.125 Bedrag verlaagd van € 185.210 4.650 naar € 75.000. 8.154 1.845 Van 2013 verschoven naar 2015 Van 2014 verschoven naar 2015; bedrag verhoogd van € 168.067 22.680 naar € 360.000. Van 2014 verschoven naar 2015 15.882 0 Bedrag verlaagd van € 760.000 26.397 naar € 419.000. 8.345 Bedrag verhoogd van € 213.000 17.325 naar € 275.000. Bedrag verlaagd van € 911.400 49.600 naar € 775.000. 10.400 Bedrag verlaagd van € 231.092 4.800 naar € 75.000.

1.573 15.630 4.030 17.050 543 0 15.630

1.697

1.697

2018 Budget beslag

BIJLAGE 2.

2017 Woonrijpmaken plangebied Brede school Sleeuwijk

11

2015 2014 2015 2016 2017 2018 2018

11 11 11 11 11 11 11


Onderhoud voormalige werkplaats Sleeuwijk Onderhoud voormalige werkplaats Hank Onderhoud voormalige werkplaats Hank Onderhoud voormalige werkplaats Hank Onderhoud voormalige werkplaats Hank Onderhoud voormalige werkplaats Sleeuwijk Onderhoud voormalige werkplaats Hank


2014 2014 2018 2018

kvs kvs kvs kvs

Tractie Vervanging vrachtwagen Vervanging vrachtwagen - inruil Vervanging pick-up bus 3-VFV-83 Vervanging pick-up bus 3-VFV-83 - inruil

Totaal KPL. (86% v.d. btw is compensabel / 9% van de btw is verrekenbaar met fiscus / 5% van btw is kostprijsverhogend --> investeringsbedrag excl. btw is incl. 5% niet-compensabele btw.

Ondersteuning


Huisvesting Vervanging audiovisuele middelen raadzaal en vergaderruimten Digitaal verwerken van ontvangen facturen Ondehoudskosten inz. digitaal verwerken van facturen Onderhoud gemeentehuis Onderhoud gemeentehuis Onderhoud gemeentehuis Onderhoud gemeentehuis

4,00%

A A

A A A A

A A

A

A A A A A

217.257 37.894

260.150 45.375

0

323.401

387.250

0

45.472 30.315 6.063 5.577 39.296 160.438 36.240

54.450 36.300 7.260 6.678 47.054 192.113 43.395

104.081

124.630

27.168

32.874

90.945 13.136

4.936 487 17.650 244 1.342 2.120 389

5.973 589 21.357 295 1.624 2.565 471

108.900 15.730

3.451.768

4.176.640

638.000

771.980 436.000 100.000 22.628 22.628 40.000 50.000 22.628

820.000 387.000 22.628 22.628 22.628

992.200 468.270 27.380 27.380 27.380

527.560 121.000 27.380 27.380 48.400 60.500 27.380

320.000 50.000 150.000 80.000 25.000 40.000

Investeringsbedrag

387.200 60.500 181.500 96.800 30.250 48.400



2014 2014 2014 2014 2015 2017 2018

kvs kvs kvs kvs kvs kvs kvs


Automatisering kvs 2014 Implementatie GBI 6 Beheerpakketten kvs 2014 Implementatie GBI 6 Beheerpakketten - kosten jaarlijks onderhoud

2017 2017 2017 2018 2018 2018

11 11 11 11 11 11

Aanpassen woonomgeving div. kernen na inbreiding, herstructurering etc. Herziening bestemmingsplan Bruine Kilhaven V (vastgesteld 7/2008) Herziening bestemmingsplan Nieuwe Banne (vastgesteld 7/2008) Kleinsch. projecten landschap en extensieve recreatie (Streeknetwerk) Actualisatie (integraal) landschapsbeleidsplan Herziening bestemmingsplan Roode Camer (vastgesteld 7/2009)

Bouwrijpmaken Centrumplan Dussen Herziening bestemmingsplan Kurenpolder (vastgesteld 10/2005) Herziening bestemmingsplan Werkensepolder II (vastgesteld 3/2007) Herziening bestemmingsplan Zandweide (vastgesteld 3/2007) Woonrijpmaken centrumplan Dussen incl. reconstructie Vrijheidsplein

2015 2015 2016 2016 2017

11 11 11 11 11

11 11 11 11 11 11

2014 Bijdr. ecologische verbindingszone Kornsche Boezem-Pompveld (vh Wijde Biesbosch) 2014 Aanpassingen Kastanjelaan Sleeuwijk 2014 Aanpass. woonomgeving div. kernen na werkzmh. bebouwde omgeving 2014 MFA Dussen; planvoorbereiding en bestemmingsplan 2014 Implementatie omgevingsvergunning / omgevingswet 2015 Kleinsch. projecten landschap en extensieve recreatie (Streeknetwerk) 2015 Bouwrijpmaken plangebied Brede school Sleeuwijk


11



Blz. 7 / 8

Voorz.onderhoud gemeentehuis Voorz.onderhoud gemeentehuis Voorz.onderhoud gemeentehuis Voorz.onderhoud gemeentehuis

Voorz.onderh. v.m. werkpl. Sleeuwijk Voorz.onderh. v.m. werkpl. Hank Voorz.onderh. v.m. werkpl. Hank Voorz.onderh. v.m. werkpl. Hank Voorz.onderh. v.m. werkpl. Hank Voorz.onderh. v.m. werkpl. Sleeuwijk Voorz.onderh. v.m. werkpl. Hank

Res.Kap. werken € 160.000 Subsidie Provincie € 160.000 Reserve woonomgeving Reserve woonomgeving Reserve Bestuursakkoord 2010 - 2014 Reserve Kapitaalwerken Alg. Reserve Kapitaalwerken Opbrengst herontwikkeling vrijkomende locaties Reserve Bestuursakkoord 2010 - 2014 Reserve Kapitaalwerken Reserve Kapitaalwerken Reserve Kapitaalwerken € 75.000 voorz. fin. reconstructies wegen; € 563.000 opbr. herontwikk. vrijkomende locaties Dussen (grex). Opbrengst herontwikkeling vrijkomende locaties Reserve woonomgeving Reserve Kapitaalwerken Reserve Kapitaalwerken Reserve recreatieve voorzieningen Reserve woonomgeving Reserve Kapitaalwerken



0

0 0 0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

217.257 0 37.894 0

0

81.850

45.472 30.315 6.063 0 0 0 0

104.081

90.945 13.136


8

8

10 4

4


0

0

0

0

0

0

0

35.847 -10.000

0

21.220

6.366 8.791 6.063

39.510

26.374 13.136

2015 Budget beslag

0

0

34.761

0

20.735

6.184 8.488 6.063

38.601

25.465 13.136

2016 Budget beslag

0

0

33.675

0

20.250

6.002 8.185 6.063

37.691

24.555 13.136

2017 Budget beslag

0

0 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13

Nieuwe aanmelding op I.P. Nieuwe aanmelding op I.P. Nieuwe aanmelding op I.P. Nieuwe aanmelding op I.P. Nieuwe aanmelding op I.P. Nieuwe aanmelding op I.P. Nieuwe aanmelding op I.P.

Bedrag verhoogd van € 200.000 naar € 638.000 (dekking gewijzigd)

Nieuwe aanmelding op I.P. Bedrag verhoogd naar € 22.628 Bedrag verhoogd naar € 22.628

Van 2013 verschoven naar 2015 Bedrag verhoogd van € 450.000 naar € 820.000.


-6.500

32.589

0

19.765

5.300.02.02 6.922.01.01 5.300.02.02 6.922.01.01

5.100.01.01 5.100.01.01 5.100.01.01 5.100.01.01 5.100.01.01 5.100.01.01 5.100.01.01

5.100.01.11 5.100.01.11

6.820.01.02 6.820.01.02 6.820.01.02 6.820.01.02 6.820.01.02 6.820.01.02 6.820.01.02

6.810.01.01 6.810.01.01 6.810.01.01 6.810.01.01 6.810.01.01 6.810.01.01 6.810.01.01

6.210.01.01

6.810.01.01 6.810.01.01 6.810.01.01 6.810.01.01 6.810.01.01

6.810.01.01 6.810.01.01 6.810.01.01 6.810.01.01 6.810.01.01 6.810.01.01


cat. 61.200


5.820 Doorgesch. van 2013 naar 2014 7.882 6.063 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13

36.782

23.646 13.136

2018 Budget beslag

BIJLAGE 2.

2014 2015 2016 2017 2018

kvs kvs kvs kvs kvs

4,00%

0 44.235.474 -14.648.151 -6.837.384 -23.987 -5.825.992 16.899.960 -8.556.504

0 49.027.878 -14.648.151 -7.044.690 -29.024 -7.049.450 20.256.563 -9.284.807

Controle (sub-totaal) investeringsplan NIEUW (dient 0 te zijn) SUB.TOTAAL INVESTERINGSPLAN 2013- 2017 Correctie lasten onderwijshuisvesting (incl. ged. accommodatieprogramma) Correctie lasten overige onderdelen accommodatieprogramma Correctie lasten reiniging Correctie lasten riolering

TOTAAL INVESTERINGSPLAN 2014- 2018 BESTAAND beleid

TOTAAL BUDGETTAIR BESLAG ( + = voordeel, - = nadeel)

Xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xx

= Vervallen = Gemuteerd = Nieuwe investering

Blz. 8 / 8

Voorz.onderh.werkpl. Werkendam Voorz.onderh.werkpl. Werkendam Voorz.onderh.werkpl. Werkendam Voorz.onderh.werkpl. Werkendam Voorz.onderh.werkpl. Werkendam



Legenda inzake de mutaties in het I.P.:

53.150.539 -15.681.537 -6.326.345 -24.539 -5.661.654 25.456.464

58.696.354 -15.681.537 -6.593.154 -29.692 -6.850.601 29.541.370


SUB.TOTAAL INVESTERINGSPLAN 2014- 2018 NIEUW Correctie lasten onderwijshuisvesting (incl. ged. accommodatieprogramma) Correctie lasten overige onderdelen accommodatieprogramma Correctie lasten reiniging Correctie lasten riolering TOTAAL INVESTERINGSPLAN 2014- 2018 NIEUW

368.833

441.650

33.018

37.894

45.375

39.537

37.894

5.312 13.248 1.472 1.238 11.748

A

37.894

45.375

Investeringsbedrag

45.375


6.361 15.864 1.763 1.482 14.067

Werkplaatsen Onderhoud werkplaats Werkendam Onderhoud werkplaats Werkendam Onderhoud werkplaats Werkendam Onderhoud werkplaats Werkendam Onderhoud werkplaats Werkendam


Vervanging pick-up bus 7-VFV-29 Vervanging pick-up bus 7-VFV-29 - inruil Vervanging pick-up bus 8-VFX-49 Vervanging pick-up bus 8-VFX-49 - inruil Vervanging pick-up bus 2-VFZ-22 Vervanging pick-up bus 2-VFZ-22 - inruil



2018 2018 2018 2018 2018 2018

kvs kvs kvs kvs kvs kvs



-4.281.326

1.135.038

0 28.311.396 -14.648.151 -6.822.384 -13.256 -5.692.567

32.865.731 -15.681.537 -6.226.345 -13.256 -5.528.229 5.416.364

0

0 0 0 0 0

368.833

37.894 0 37.894 0 37.894 0


8

8

8

0

0

4.133

54.133

0 99.492 -17.241 28.738 0 -56.856

21.262 0 28.738 0 0 50.000


13.185

143.837

0 274.851 -22.592 16.838 -1.856 -123.404

227.100 -22.975 16.838 -1.856 -88.455 130.652

0

25.847

2015 Budget beslag

-127.290

153.554

0 914.421 -353.181 -191.604 -1.803 -214.279

1.346.534 -548.249 -330.145 -1.803 -185.493 280.844

0

34.761

2016 Budget beslag

-188.071

165.796

0 1.617.654 -731.558 -422.936 -1.750 -295.614

1.771.324 -788.209 -384.032 -1.750 -243.466 353.867

0

33.675

2017 Budget beslag

-237.108

165.796

0 1.617.654 -731.558 -422.936 -1.750 -295.614

2.025.281 -937.600 -376.895 -1.697 -306.185 402.904

0

6.589

-6.500

-6.500

-6.500

2018 Budget beslag

5.300.02.01 5.300.02.01 5.300.02.01 5.300.02.01 5.300.02.01

5.300.02.02 6.922.01.01 5.300.02.02 6.922.01.01 5.300.02.02 6.922.01.01


cat. 61.200


O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13 O.b.v. onderh. pl. gem. geb. '13


BIJLAGE 2.


2015 2015 2015 2015 2015

Niet-gebouw gebonden kredieten actueel / nieuw Investeringsplan: 2015 Bouwrijpmaken plangebied Brede school Sleeuwijk

2017 Woonrijpmaken plangebied Brede school Sleeuwijk

6 6 6 7 7

11

11

2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015

(Verstrekte) Voorbereidingskredieten (niet-gebouw gebonden): 2012 Herstructureringsprojecten Dussen; centrumontwikkeling fase 2 (ontwerp en onderzoet etc. herinrichting centrum)

6 6 6 6 6 7 7

11

A A A

6.198.347

6.291.838

2014 Technische voorbereiding openbare ruimte centrumplan Dussen 2014 MFA Dussen; planvoorbereiding en bestemmingsplan

4 11

Blz. 1 / 3

Voorz. fin. reconstr. wegen € 380.000, voorz. 450.000 onderhoud asfaltwegen € 70.000. 100.000 Voorz. fin. reconstructies wegen 80.000 Reserve Bestuursakkoord 2010 - 2014

100.000

119.000

544.500 121.000 96.800

100.000 Reserve woonomgeving

119.000

O:\Data\Middelen\financieel beleid en control\Financieel Beleid\Produktbegroting 2015\Investeringsplan\Ip basis 2014-2018 (JH).xlsx Accommod.prog.- op locatie

Niet-gebouw gebonden kredieten actueel / nieuw Investeringsplan: 2014 Reconstructie Molenkade - noord (fase 1)

4

subtotaal (Verstrekte) Voorbereidingskredieten (niet-gebouw gebonden):

5.699.211

5.790.706

subtotaal kredieten gebouw:

440.698 1.387.207

subtotaal Kredieten actueel / nieuw Investeringsplan (gebouw):

499.136

501.132

999.918 2.435.696 237.345 198.347 0 Dekking kapitaall. uit huuropbrengsten 440.698 1.387.207

10.504 20.000 54.999 162.500 101.133 150.000

12.500 20.000 54.999 162.500 101.133 150.000

8.256.001

8.575.626

999.918 2.435.696 287.187 240.000

Kredieten actueel / nieuw Investeringsplan (gebouw): De Regenboog Dussen - vervangende nieuwbouw (incl. binnenklimaat) De Peppel + De Sprankel - vervangende nieuwbouw (incl. binnenklimaat) Peuterspeelzaal MFA Dussen Kinderopvang MFA Dussen Kinderopvang MFA Dussen, dekking lasten Dorpshuis MFA Dussen Sportzaal MFA Dussen

subtotaal (Verstrekte) Voorbereidingskredieten (gebouw):

2012 2012 2012 2012 2013 2013

6 7 7 7 6 6

(Verstrekte) Voorbereidingskredieten (gebouw): Peuterspeelzaal Dussen - voorbereidingskrediet Bibliotheek Dussen - voorbereidingskrediet Dorpshuis Dussen - voorbereidingskrediet Sportzaal Dussen - voorbereidingskrediet De Regenboog Dussen - bouwvoorbereiding vervangende nieuwbouw De Peppel + De Sprankel - bouwvoorbereiding vervangende nieuwbouw

DUSSEN

1.256.000

1.519.760

527.560



Opbrengst herontwikkeling vrijkomende 820.000 locaties Opbrengst herontwikkeling vrijkomende 436.000 locaties

7.000.001

7.055.866

992.200

6.684.810

6.734.959


315.191

320.907


40.888 194.219 10.084 20.000 50.000

40.888 194.219 12.000 23.800 50.000

Investeringsbedrag excl. BTW

1.155.734 3.804.715 238.805 967.037 518.519

subtotaal Niet-gebouw gebonden kredieten actueel / nieuw Investeringsplan:

Totaal SLEEUWIJK


1.155.734 3.804.715 288.954 967.037 518.519

Kredieten actueel / nieuw Investeringsplan (gebouw): Burg. Verschoorschool - vervangende nieuwbouw (incl. binnenklimaat) De Morgenster - vervangende nieuwbouw (incl. binnenklimaat) Peuterspeelzaal Sleeuwijk - verplaatsing i.v.m. integratie Brede school Gymzaal Sleeuwijk - nieuwbouw Aanpassing de Bolderik (weten regelgeving geluid- en ventilatie)


2012 2012 2012 2012 2012

6 6 6 7 7

(Verstrekte) Voorbereidingskredieten (gebouw): Burg. Verschoorschool - 4 lokalen bouwvoorber. (v. 23 lokal. met Morgenster) De Morgenster - 19 lokalen bouwvoorbereid. (v. 23 lokalen met Verschoor) Peuterspeelz. Sleeuwijk - verplaats.i.v.m. integr. Brede school - voorbereid. Bibliotheek Sleeuwijk - verplaats.i.v.m. integr. Brede school - voorbereiding Gymzaal Sleeuwijk - voorbereidingskrediet

SLEEUWIJK


INVESTERINGSPLAN investeringen ACCOMMODATIEPROGRAMMA 2014 - 2018

0 0 0

0

0

6.198.347

5.699.211

999.918 2.435.696 237.345 198.347 0 440.698 1.387.207

499.136

10.504 20.000 54.999 162.500 101.133 150.000

7.000.001

0

0

0

7.000.001

6.684.810

1.155.734 3.804.715 238.805 967.037 518.519

315.191

40.888 194.219 10.084 20.000 50.000


60 60

60 60 60 60

240

40 40 40 40 40 40

60 60 60 60 12

40 40 40 40 40

0

0

0

0

0

0

16.324

0

16.324

6.574 9.750


0

0

0

0

0

0

16.073

0

16.073

6.473 9.600

2015 Budget beslag

0

0

327.537

311.716

56.662 138.023 13.450 11.240 -11.240 24.973 78.608

15.821

6.371 9.450

413.375

0

413.375

413.375

65.492 215.601 13.532 54.799 63.951

2016 Budget beslag

0

0

323.618

308.048

55.995 136.399 13.291 11.107 -11.107 24.679 77.684

15.570

6.270 9.300

407.534

0

407.534

407.534

64.721 213.064 13.373 54.154 62.222

2017 Budget beslag

0

0

319.700

304.381

55.329 134.775 13.133 10.975 -10.975 24.385 76.759

15.319

6.169 9.150

401.696

0

401.696

401.696

63.951 210.528 13.214 53.509 60.494

2018 Budget beslag

6.210.01.01 6.210.01.01 6.810.01.01

6.810.01.01

6.421.01.01 6.423.01.01 6.650.01.02 6.650.01.02 6.650.01.02 6.630.02.07 6.530.01.03

6.421.01.01 6.423.01.01

6.810.01.01

6.810.01.01

6.421.01.01 6.423.01.01 6.650.01.02 6.530.01.02 6.630.02.02


cat. 61.200


Mutatie jaar van 2013 naar 2014

Van 2016 verschoven naar 2015 Van 2016 verschoven naar 2015 Van 2016 verschoven naar 2015 Nieuwe aanmelding op I.P. Nieuwe aanmelding op I.P. Van 2016 verschoven naar 2015 Van 2016 verschoven naar 2015



Mut. o.b.v. Rvs accommodatiepr. Mut. o.b.v. Rvs accommodatiepr. Mut. o.b.v. Rvs accommodatiepr. Mut. o.b.v. Rvs accommodatiepr. Mut. o.b.v. Rvs accommodatiepr.


BIJLAGE 3.

7 7 7 7 7


A A A A


Kredieten actueel / nieuw Investeringsplan (gebouw):

2.122.515

368.900 648.615 140.000 350.000 615.000

2.063.615

Blz. 2 / 3

310.000 648.615 140.000 Voorziening onderhoud Tavenu 350.000 Co-financiering door derden € 300.000 615.000

2.700.000

2.700.000

(Verstrekte) Voorbereidingskredieten (gebouw): Aanpassing dorpshuis Tavenu (Brede school ontwikkeling) (restant) Aanpassing dorpshuis Tavenu (aanvullend krediet o.b.v. raadsbsl. juni 2012) idem: onttrekking voorziening onderhoud dorpshuis Tavenu Bibliotheek Nieuwendijk - nieuwbouw i.v.m. verplaatsing Uitbreiding sportzaal De Iris, Nieuwendijk

NIEUWENDIJK

Totaal HANK

0 2.700.000

0 2.700.000


2.700.000

2.700.000


Kredieten actueel / nieuw Investeringsplan (gebouw):

130.000 2.570.000 Reserve kapitaalwerken € 692.500

130.000 2.570.000


2012 2013 2013 2013 2013

Totaal WERKENDAM

HANK

A

6.499.999

6.604.164


(Verstrekte) Voorbereidingskredieten (gebouw): 2012 Dorpshuis Hank (nieuw Uivernest) - voorbereidingskrediet 2013 Dorpshuis Hank (nieuw Uivernest) (€ 2.700.000 minus € 692.500)

6.499.999

6.604.164

7 7

6.289.806

6.393.971

2016 2016 2016 2016 2016


210.193

2.477.409 1.714.624 496.025 568.362 1.033.386

210.193

210.193

2.477.409 1.714.624 600.190 568.362 1.033.386

Kredieten actueel / nieuw Investeringsplan (gebouw): 't Kompas - vervangende nieuwbouw (incl. binnenklimaat) Sigmondschool - vervangende nieuwbouw (incl. binnenklimaat) Peuterspeelzaal Brede school Werkendam Dorpshuisfunctie Brede school Werkendam Gymlokaal Brede school Werkendam


(Verstrekte) Voorbereidingskredieten (gebouw): 2012 Kompas - vervangende nieuwbouw basisschool bouwvoorbereiding

WERKENDAM

210.193

8.743.347

9.369.288

6 6 6 7 7

6

2.545.000

3.077.450

subtotaal kredieten niet-gebouw:

Totaal DUSSEN



275.000 387.000 Reserve Bestuursakkoord 2010 - 2014 € 115.000 voorz. fin. reconstructies wegen / € 215.000 100.000 rioolverbetering Munsterkerk Voorz. fin. reconstr. wegen € 227.500; voorz. ond. asfaltwegen € 42.500; exploitatie wegen 300.000 € 30.000. € 75.000 voorz. fin. reconstructies wegen; € 563.000 opbr. herontwikk. vrijkomende 638.000 locaties Dussen (grex). 2.445.000

771.980

363.000

260.150

332.750 468.270

Investeringsbedrag excl. BTW

2.958.450

2017 Woonrijpmaken centrumplan Dussen incl. reconstructie Vrijheidsplein

11



2015 Bouwrijpmaken Centrumplan Dussen 2016 Munsterkerk, Zuideveldlaan-zuid en Wilhelminastraat-west, def. straatinrichting in relatie tot centrumplan Dussen 2017 Reconstructie Molenkade - zuid Dussen (fase 2)

11 4

4

2015 Vervangen riolering en afkoppelen Centrumplan Dussen


10



1.623.615

310.000 648.615 0 50.000 615.000

2.007.500

2.007.500

0

2.007.500

130.000 1.877.500

6.499.999

6.499.999

6.289.806

2.477.409 1.714.624 496.025 568.362 1.033.386

210.193

210.193

6.473.347

275.000

275.000

0

0

0

275.000 0


40 20

20 40

60 60

60 60 60 60 60

40

40

0

0

0

106.392

106.392

0

106.392

106.392

0

0

0

0

16.324


0

0

0

105.140

105.140

0

105.140

105.140

0

0

0

0

16.073

2015 Budget beslag

0

103.888

103.888

0

103.888

103.888

0

0

0

0

345.412

17.875

17.875

17.875

2016 Budget beslag

0

102.637

102.637

0

102.637

102.637

356.423

356.423

356.423

140.387 97.162 28.108 32.207 58.559

0

341.218

17.600

17.600

17.600

2017 Budget beslag


0

101.385

101.385

0

101.385

101.385

352.229

352.229

352.229

138.735 96.019 27.777 31.828 57.870

0

337.025

17.325

17.325

6.630.02.03 6.630.02.03 6.630.02.03 6.510.01.01 6.530.01.05

6.630.02.09 6.630.02.09

6.423.01.01 6.421.01.01 6.650.01.02 6.630.02.01 6.530.01.xx

6.423.01.01

6.210.01.01

6.210.01.01

6.210.01.01

6.722.01.02 6.810.01.01


cat. 61.200


Mut. o.b.v. Rvs accommodatiepr. Mut. o.b.v. Rvs accommodatiepr. Mut. o.b.v. Rvs accommodatiepr. Mut. o.b.v. Rvs accommodatiepr. Mut. o.b.v. Rvs accommodatiepr.

Bedrag verhoogd van € 200.000 naar € 638.000 (dekking gewijzigd)

Nieuwe investering

Bedrag verhoogd van € 213.000 17.325 naar € 275.000.

2018 Budget beslag

BIJLAGE 3.

7

7

7

4,00%


85.000 85.000 2.148.615

85.000 85.000 2.207.515

subtotaal kredieten niet-gebouw:

1.089.000 1.089.000 1.089.000

29.436.962

1.089.000 1.089.000 1.089.000

30.545.593



Blz. 3 / 3




Sleeuwijk Dussen Werkendam Hank Nieuwendijk De Crosser Werkendam

Totaal alle accommodaties

Totaal DE CROSSER WERKENDAM

1.089.000

1.089.000

Kredieten actueel / nieuw Investeringsplan (gebouw): 2015 Sporthal De Crosser, Werkendam - renovatie

DE CROSSER WERKENDAM

Totaal NIEUWENDIJK

85.000

85.000


Niet-gebouw gebonden kredieten actueel / nieuw Investeringsplan: 2014 Inrichting extra sportzaal Nieuwendijk A

0 2.063.615

0 2.122.515


Investeringsbedrag excl. BTW 0

A

cat. Invester. A / bedrag B incl. BTW 0


2013 Aanpassing dorpshuis Tavenu: effecten rivitalisering op exploitatie



0

0

24.778.462

1.089.000

1.089.000

1.089.000

1.089.000

1.708.615

85.000

85.000

85.000

1.623.615


20

10

93.978

0

0

0

-28.738

0

0

-28.738

-28.738

-28.738


104.375

0

0

0

-16.838

11.900

11.900

11.900

-28.738

-28.738

-28.738

2015 Budget beslag

943.507

98.010

98.010

98.010

98.010

-17.178

11.560

11.560

11.560

-28.738

-28.738

-28.738

2016 Budget beslag

1.286.126

95.832

95.832

95.832

95.832

-17.518

11.220

11.220

11.220

-28.738

-28.738

-28.738

2017 Budget beslag


1.268.131

93.654

93.654

93.654

6.530.01.01

6.530.01.05

6.630.02.03


cat. 61.200


Bedrag verhoogd van € 850.000 93.654 naar € 1.089.000 (incl. BTW).

-17.858

10.880

10.880

10.880

-28.738

-28.738

-28.738

2018 Budget beslag

BIJLAGE 3.

2.964,02

4.506,38 555.899,73

-1.619,47

8.279,00

-4.983,33 5.292,73

75.000,00

17.334,36

150.630,00 66.045,29

280.784,46

158.151,93

50.000,00 26.111,53 8.475,00 38.046,00

Rek. 2012 3.562.724,20

Begr. 2014

Begr. 2015

7.122,20

0,00

28.334,00

0,00 38.683,86

65.000,00 3.350,00

0,00

481,80

235.046,00

85.000,00

50.046,00 50.000,00

50.000,00

Rek. 2013 2.707.999,95

P.M.

42.877,80 18.000,00 20.000,00 80.000,00

2.690,00

38.750,00

692.500,00

80.000,00

7.963,84 1.316,14

19.145,85

59.311,96 47.125,00 16.250,00 55.250,00

21.520,00

0,00

Begr. 2014 2.694.943,28

60.000,00

50.000,00

7.500,00 41.250,00 12.500,00 23.000,00 80.000,00

0,00

Begr. 2015 782.015,01

= In het concept Investeringsplan opgenomen investering

Rek. 2013

O:\Data\Middelen\financieel beleid en control\Financieel Beleid\Produktbegroting 2015\Investeringsplan\Ip basis 2014-2018 (JH).xlsx - Effect op staat D Blz. 1 / 7

Actualisatie beleidsvisie Externe Veiligheid (I.P. 2014) Drainage Munsterkerk e.o. (7.240.90.10) (B.w. 30-2010) Waterplan - Natuurl.oevers W'dam-zd. (I.P. 2011 € 227.500) (7.240.90.07) Natuurlijke oevers / verbreden Bijtelskil (S7 Waterplan) (I.P. 2014) Verbreden watergang Griendstraat (N4 Waterplan) (I.P. 2014) Aanleg watergang Nieuwendijk - Westerhei (zie 722) (I.P. 2014) Inlaat vanuit de Dusse in Dussen (D2 Waterplan) (I.P. 2015) Verbreden watergang sportveld Dussen (D3 Waterplan) (I.P. 2015) Realis. natuurvriendelijke oever Jachtsloot Hank (H11 Waterplan) (I.P. 2015) Optimalis. natuurvriendel. oevers Rooie Wiel Hank (H12 Waterpl.) (I.P. 2015) Vergroten duikers Werkendam (W2 en W3 Waterplan) (I.P. 2015) Natuurvriendelijke oeverinrichting Voorstevliet (W7 Waterplan) (I.P. 2016) Deltaprogramma / nHWBP; advies en onderzoek (1) (I.P. 2015) Deltaprogramma / nHWBP; advies en onderzoek (2) (I.P. 2016) Onderzoek derde haven (7.221.00.18) (B.w. 19-2011) Uitvoeringskosten nota Economische Zaken (7.310.00.04) Voorbereiding breedband (I.P. 2015) Opschaling Openbaar Basisonderwijs (Rbs 26-05-2009) Kosten onderz. Deloitte inz. openb. onderwijs (1e turap 2013) (B.w. 32.6-2013) Brede school Dussen - werkbudget (7.480.00.01) (B.w. 38-2011) Brede school Sleeuwijk - werkbudget (7.480.00.02) (B.w. 38-2011) Boekw. Kasteel Dussen overdr. Monumentenfonds (6.980.01.07) (B.w. 44-2013) Onderzoek en opzet bewonersparticipatie onderhoud openbare ruimte (I.P. 2018) Sam.w. Biesboschstr. - G.O.D.-geb. (G'berg-O'hout-Drim.) Kansenkaart (I.P. 2014) Baggeren Jachthaven Vissershang (I.P. 2016) Nieuwbouw dorpshuis Hank - werkbudget (7.630.00.47) (B.w. 38-2011) Dorpshuis Hank (nieuw Uivernest) (7.630.00.47) (B.w. 15-2014) Bodemsanering renovatie Dokpark (7.560.00.22) (B.w. 42-2011) Realis. waterberging Beatrixstraat Hank (H6 Waterpl.) (7.722.90.03) (B.w. 11-2014) Handhavingskosten Noordwaard (€ 85.000/3 jaar) (6.723.02.02) (B.w. 26-2013) Subsidie starterswoningen (7.822.00.03) (B.w. 32-2011) Deelname S.V.N. startersleningen (7.822.00.04) (B.w. 32-2011) Gebiedsplan Wijde Biesbosch (7.810.00.25) Herz. bestemm.pl. Natte Bedrijventerreinen (7.810.00.27) Herziening bestemmingsplan Buitengebied (1e turap 2013) (B.w. 32.11-2013) Opstellen bestemmingsplan centrum Werkendam (7.810.00.28) (B.w. 17-2014) Opst. bestemm.pl. natuurontwikk. plan Noordwaard (7.810.00.29) (B.w. 19-2014) Herziening bestemmingsplan Buitengebied (I.P. 2014) Gebiedscontract uitvoer. agrarisch landschapsbeh. (Wijde Biesbosch) (I.P. 2014)

Overige vermeerderingen

Bijdrage in de organisatiekosten (RB5 18-12-2007) Bestemming rekeningresultaat 2008, 2009, 2010, 2011 Bestemm. jaarrek. saldo 2011 - aanleg wandelknooppunt systeem Beëindiging veerdienst W'dam-H'veld: stort i.v.m. bijdr. ineens (B.w. 33-2012) Aand. Monument.fonds Brabant overdr.kast. Dussen(7.541.00.03) (B.w. 44-2013) Rest. vrijkom. BWS gelden t.b.v. kred. starterslen. (7.822.00.04)(B.w. 54-2012) Tegemoetkoming handhavingskosten Noordwaard (6.723.02.02) (B.w. 26-2013)

12 79102107 - 60107 Reserve Kapitaalwerken Begin saldo per 1-1

Rek. 2012

Effect Investeringsplan 2014 - 2018 op reserves en voorzieningen

90.000,00

50.000,00

45.000,00

0,00

Begr. 2016 445.137,01

Begr. 2016

0,00

Begr. 2017 214.881,01

Begr. 2017

BIJLAGE 4.


30.000,00

0,00

Begr. 2018 169.625,01

Begr. 2018

468.382,06


-10.200,00 0,00 0,00 17.764,20 0,00

0,00

4.175,13

6.762,55 0,00

220.008,81

210.000,00

10.008,81

Rek. 2013 824.151,04

248.102,67 2.694.943,28 2.694.943,28

73.820,14

17.003,27 4.307,40 0,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00

87.500,00

8.700,00

Begr. 2014

Begr. 2015

108.167,04

15.717,93 25.346,28 77.235,80 86.700,00 30.800,00 50.000,00

2.672,91

234.149,00

9.736,00 18.500,00 15.913,00 190.000,00

Begr. 2014 1.029.833,10

1.912.928,27 782.015,01

115.223,22

141.452,13 18.273,00 71.020,00

2.376,73 16.692,60 160.190,00

160.000,00 25.000,00

150.000,00

43.691,00

9.278,00 18.500,00 15.913,00

Begr. 2015 667.342,14

336.878,00 445.137,01

40.000,00 22.628,00


Rek. 2013


Gronden buiten exploitatie (saldo 6.830.01.02) Projecten gebiedsp Wijde Biesbosch 2006-2007 (7.810.00.25) coll.27-3-2007 Bodemsanering renovatie Dokpark (I.P. 2009) (7.560.00.22) Reconstructie Singel e.o. te Nieuwendijk (7.210.01.53) (B.w. 52-2011) Renov. openb. groen/verv. bomen Bandijk (7.560.00.24) Rb. 28-07-2008 Extens. recreatie Uiterwaard W'dam (v.h. Wijde Biesbosch) (7.560.00.25) Uitvoering projecten 2012 Groenstructuurplan (7.560.00.32) (B.w. 13-2013) Groenwerkzaamheden Sigmondstraat (7.560.00.33) (B.w. 28-2013) Maatregelen Groenstructuurplan (G.S.P.) (I.P. 2014) (restant) Herstel bomenlanen i.v.m kastanjeziekte (I.P. 2014) Maatregelen Groenstructuurplan (G.S.P. 2015) (I.P. 2015) Maatregelen Groenstructuurplan (G.S.P. 2016) (I.P. 2016) Maatregelen Groenstructuurplan (G.S.P. 2017) (I.P. 2017) Herstel bomenlanen i.v.m kastanjeziekte (I.P. 2017) Maatregelen Groenstructuurplan (G.S.P. 2019) (I.P. 2018) Vervanging bomen buitengebied (I.P. 2018) Herstructureringsprojecten Dussen (Woonlinie) (7.810.00.26) (B.w. 12-2012)

430.000,00

27.800,29

10.581,77

Rek. 2012 456.144,11

1.135.508,71 2.707.999,95 2.707.999,95

246.160,00

10.000,00

Jaarlijkse storting renteopslag WBV Verhogen commandit. vermog. Reg.Ontw.Bedr. (R.O.B.) LvHA (B.w. 22-2013) Gronden buiten exploitatie (saldo 6.830.01.02) Aanbiedingsbrief begr. 2011 - afronding herz. res. & voorz. / aanvull. saldo Toevoeging t.l.v. de reserve Infrastructurele werken

4 79102281 - 60281 Reserve woonomgeving Begin saldo per 1-1

Overige verminderingen Eindsaldo

Bijdr. ecolog. verbind.zone Kornsche Boezem-Pompveld (vh Wijde Biesb.)(I.P. 2014) Implementatie omgevingsvergunning / omgevingswet (I.P. 2014) Kleinsch. projecten landschap en extensieve recreatie (Streeknetwerk) (I.P. 2015) Herziening bestemmingsplan Kurenpolder (vastgesteld 10/2005) (I.P. 2015) Herziening bestemmingsplan Werkensepolder II (vastgesteld 3/2007) (I.P. 2016) Herziening bestemmingsplan Zandweide (vastgesteld 3/2007) (I.P. 2016) Herziening bestemmingsplan Bruine Kilhaven V (vastgesteld 7/2008) (I.P. 2017) Herziening bestemmingsplan Nieuwe Banne (vastgesteld 7/2008) (I.P. 2017) Herziening bestemmingsplan Roode Camer (vastgesteld 7/2009) (I.P. 2018) Onderhoud maatwerk-meubilair gem.huis (5.100.1.05 - 34.999) (B.w. 51-2013) 8 werkplekk. flexib. wand n.a.v. huisvest.onderz. (5.100.01.05) (B.w. 56-2012) Jaarrek. 2012 - bijdrage Reg. Bedrijv. Terr. (6.830.92.90) (B.w. 36-2013) Extra tekort Wava (0,2 begrwijz) Vorm. vrz. Organisatiekosten RBS (18-12-2007) Extra kosten Organisatieontwikkeling (RB 19 juni 2007) Organisatiekst tbv uitvoering coalitieprogr. (startnotitie) Beëindiging veerdienst W'dam-H'veld: bijdr. gem. Gorinchem (B.w. 33-2012) Correctie o.v.v. accountant: afboeking aandelen bouwfonds Jaarrekeningresultaat 2013 (nadelig = onttrekking)

Rek. 2012


150.000,00

43.199,00

8.786,00 18.500,00 15.913,00

Begr. 2016 561.033,14

230.256,00 214.881,01

22.628,00 22.628,00

Begr. 2016

150.000,00 50.000,00

42.665,00

8.252,00 18.500,00 15.913,00

Begr. 2017 454.232,14

45.256,00 169.625,01

22.628,00 22.628,00

Begr. 2017

BIJLAGE 4.


65.000,00 75.000,00

42.665,00

8.252,00 18.500,00 15.913,00

Begr. 2018 196.897,14

52.628,00 116.997,01

22.628,00

Begr. 2018

105.804,00

105.804,00

Begr. 2015 602.325,24

22.526,00 25.883,20


46.880,00 -818,80 -818,80


90.595,05 -54.386,30 -54.386,30

22.526,00

0,00 46.880,00

0,00 20.739,20

27.670,00

10.000,00 80.595,05

21.558,00

6.980.01.11milieubeleidsplannen Stimuleringsregeling energie (B.w. 6-2010) (7.723.00.11) Biodiversiteit, ambassadeurssoort huisvestesting zwaluwtillen (I.P. 2015)

100.447,50

27.670,00

Begr. 2015 20.739,20

10.286,00

21.558,00

Begr. 2014 -818,80


46.060,50 54.387,00

Rek. 2013 -54.386,30

10.286,00

Rek. 2012 25.922,75

233.300,04 602.325,24

Toevoeging vanuit grondverkopen (rb64) Jaarrekening 2012 - aanvulling uit res. Fin. econ. crisis (B.w. 36-2013)

11 79103375 - 60375 Reserve Duurzaamheidsfonds Begin saldo per 1-1

9.849,96 757.469,28 757.469,28

582.500,00 125.629,24

485.145,67 490.956,24 490.956,24

50.000,00 65.150,04 75.000,00

18.150,00 25.000,00

78.156,00

78.156,00

Begr. 2014 757.469,28


9.849,96

276.363,00

276.363,00

Rek. 2013 490.956,24

150.000,00 561.033,14

282.500,00 300.000,00

16.731,74 38.413,93

430.000,00

47.040,00


Begr. 2015

Onttrekking t.b.v. dotatie aan de reserve Woonomgeving Actualisatie beleidsnota begraafplaatsen (I.P. 2014) Opstellen langzaam verkeersbeleid (I.P. 2014) Doorsteek Ippelseweg - Vijverstraat Nieuwendijk (7.211.00.11) (B.w. 51-2011) Realisatie parkeerplaatsen (7.211.00.13) (B.w. 26-2012) Proceskosten 2e fase M.E.R. A27 (I.P. 2013) Realisatie parkeerplaatsen (7.211.0014) (B.w. 29-2013) Realisatie parkeerplaatsen (I.P. 2014) Verkeerskundige aanpassing noordelijk deel Rijksstraatweg (I.P. 2016) Jannezand; restaur. toegangsbrug + aanl. fiets-/wandelverb. Hank (I.P. 2015) Jannezand; fietspad dijk Steurgat (Vissershang - pontje Steur) (I.P. 2015)

47.040,00

Rek. 2012 929.061,91

Storting t.l.v. exploitatie 6.980.01.01 (oude opslag bovenwijks)

4 79102261 - 60261 Reserve infrastructurele werken Begin saldo per 1-1

596.639,96 667.342,14


14.326,75 1.029.833,10 1.029.833,10

50.000,00 150.000,00

100.375,13 824.151,04 824.151,04

Begr. 2014


Rek. 2013

Aanpassingen Kastanjelaan Sleeuwijk (I.P. 2014) Aanpass. woonomgev. div. kernen na werkz. bebouwde omgeving (I.P. 2014) Aanpass. woonomgev. div. kernen na inbreiding, herstructurering etc. (I.P. 2017) Actualisatie (integraal) landschapsbeleidsplan

Rek. 2012


0,00 50.055,20

24.172,00

24.172,00

Begr. 2016 25.883,20

30.000,00 201.433,24

30.000,00

105.804,00

105.804,00

Begr. 2016 125.629,24

150.000,00 454.232,14

Begr. 2016

0,00 72.155,20

22.100,00

22.100,00

Begr. 2017 50.055,20

0,00 307.237,24

105.804,00

105.804,00

Begr. 2017 201.433,24

300.000,00 196.897,14

100.000,00

Begr. 2017

BIJLAGE 4.


0,00 94.255,20

22.100,00

22.100,00

Begr. 2018 72.155,20

0,00 413.041,24

105.804,00

105.804,00

Begr. 2018 307.237,24

190.000,00 49.562,14

50.000,00

Begr. 2018

Begr. 2014

Begr. 2015

72.461,78

0,00

330.000,00

330.000,00

Rek. 2013 2.519.538,17

899.654,60 2.049.818,01 2.049.818,01

26.875,00 9.063,00

32.332,00

150.000,00 106.031,55

0,00

12.500,00 148.722,70

80.000,00 211.500,00 21.230,35 101.400,00

0,00

Rek. 2013 2.949.472,61

28.186,79

1.898,84

330.000,00

330.000,00

Begr. 2014 2.304.335,38

1.324.795,74 725.022,27

173.125,00 9.063,00

80.000,00

200.000,00 31.703,00 50.000,00

143.968,45 100.000,00 142.500,00

12.500,00 18.166,64 15.000,00 65.000,00 100.000,00 75.000,00

105.000,00 3.769,65

0,00

Begr. 2014 2.049.818,01

330.000,00

330.000,00

Begr. 2015 1.574.598,99

381.063,00 343.959,27

9.063,00

387.000,00

-15.000,00

0,00

Begr. 2015 725.022,27


Rek. 2013


1.877,95 3.021,12 28.445,33

402.833,00


Uitvoering bewegwijzeringsplan (7.210.01.41) (I.P. 2014) Reconstr. Peerenboom / Oude Kerkstraat (7.210.01.52) Reconstructie Singel e.o. te Nieuwendijk (7.210.01.53) (B.w. 54-2009)

330.000,00 72.833,00

Rek. 2012 2.191.274,78

533.221,58 2.949.472,61 2.949.472,61

60.000,00

35.965,00

153.110,66

33.664,38 79.981,54

170.500,00

0,00

Rek. 2012 3.482.694,19

Storting t.l.v. 6.210.01.01 Schadeverg. Enexis stamvoeding Bandijk en Nopijk (1e turap. 2012)

4 79104489 - 60489 Vz. financiering reconstructies wegen Beginsaldo


Masterpl. S'wijk; aanneems. Laantje (t.g.v. res.Rood m.Gr.kopp.)(B.w. 36-2011) Actualis. budgett. E-dienstverlening (Kadernota 2012 - Rbs. 28-06-2011) Bouwkund. aanpass. en inr. callcenter t.b.v. K.C.C. (7.555.01.76) (B.w. 21-2013) Reconstr. kade Beatrixhaven n.a.v. nieuwe kade (7.210.01.65) (B.w. 15-2013) Herinrichting kruising Bandijk - Biesboschhaven (7.211.00.12) (B.w. 38-2012) Vervanging steiger veerdienst (7.223.00.08) (B.w. 46-2011) Deelname Maritieme Maintenance (7.310.00.05) (B.w. 47-2013) Uitvoering sportnota (div. incid. uitgaven) (7.532.00.43) (B.w. 45-2012) Verb. verkeersveil. kruisp. van Ransdwijklaan - Zaagbekstraat W'dam (I.P. 2014) Verb. verkeersveiligheid t.g.v. De Es Sleeuwijk (1e turap 2013) (B.w. 32.11-2013) Uitbreiding parkeerplaatsen Tol - oost (I.P. 2014) Verbeteren verkeersveiligheid zebrapaden (I.P. 2014) Verkeerskundige aanpassing kruisingen Rijksstraatweg (I.P. 2016) Verkeerskundige aanpassing Sigmondstraat (I.P. 2016) Bijdr. realisatie halten Brabantliner Nieuwendijk (7.212.00.03) (B.w. 12-2013) Vervolgonderzoek derde haven (7.221.00.20) (B.w. 43-2012 & 03-2013) Vervolgonderzoek derde haven (#2) (I.P. 2014) Deelname Maritieme Maintenance Werkendam (7.310.00.05) (B.w. 22-2014) Programmamanagement Maritieme Maintenance Werkendam (I.P. 2018) Bijdrage bezoekerscentrum Biesbosch (7.561.00.20) (B.w. 40-2013) Aanbested. recreatiepoort W'dam (Noordwaard) (7.560.00.30) (B.w. 10-2012) Aanvuling aanbested. recreatiepoort W'dam (Noordwaard) (I.P. 2015) Onttr. t.g.v. voorz. ren./verv. kleedaccomm. (2e turap. 2012) (B.w. 55-2012) MFA Dussen; planvoorbereiding en bestemmingsplan (I.P. 2014) Centrumplan Dussen, bouwrijpmaken noord en zuid (I.P. 2015) College- / Raadsvoorstel Klimaatplan: (B.w. 34-2013) - klimaatsubsidie 2013 - 2016 (7.723.00.13) (B.w. 34-2013) - uitvoer. acties klimaatplan 2013 - 2016 (6.723.01.01-34.986) (B.w. 34-2013)


12 79103379 - 60379 Reserve Bestuursakkoord 2010 - 2014 Begin saldo per 1-1

Rek. 2012


330.000,00

330.000,00

Begr. 2016 1.650.966,39

109.063,00 234.896,27

9.063,00

50.000,00 50.000,00

0,00

Begr. 2016 343.959,27

Begr. 2016

330.000,00

330.000,00

Begr. 2017 1.255.366,39

0,00 234.896,27

0,00

Begr. 2017 234.896,27

Begr. 2017

BIJLAGE 4.


330.000,00

330.000,00

Begr. 2018 973.116,39

25.000,00 209.896,27

25.000,00

0,00

Begr. 2018 234.896,27

Begr. 2018

Begr. 2014

Begr. 2015

135.367,06 42.300,00

218.000,00

218.000,00

Rek. 2013 1.374.364,59

545.202,79 2.304.335,38 2.304.335,38

0,00 2.295,00 8.364,34 1.367,40

26.349,05 0,00 50.000,00 384.365,22

32.500,00 70.000,00 32.000,00

218.000,00

218.000,00

Begr. 2014 1.414.697,53

1.059.736,39 1.574.598,99

16.807,00 257.000,00 377.705,00 91.635,66

34.234,78

238.887,79 13.380,53

25.000,00 241.000,00

218.000,00

218.000,00

Begr. 2015 1.498.197,53

253.632,60 1.650.966,39

253.632,60


Rek. 2013


41.200,00 29.080,63 10.838,12

218.000,00


Rijksweg aanp. tussen Kerkweg en Ippelseweg (I.P. 2010) (7.210.01.46) Herinrichtingskosten Traverse Werkendam (7.211.00.07) Aanbr. dek- en slijtlagen wegen cf. onderh.pl. (B&W 16-3-2010) Aanbr. dek- en slijtlagen div. wegen cf. onderhoudsplanning (I.P. 2011) Aanbr. slijtlagen Molenkade en Noordeveldseweg (I.P. 2012) (B.w. 19-2012) Verkeerskund. aanpass. en onderhoud Sportlaan (7.210.01.30) Asfaltverharding Larikslaan (7.210.01.61) (B.w. 2-2013) Deltaweg, repareren asfalt + aanbrengen slijtlaag (B.w. 18-2013) Jachtsloot te Hank, vervangen deklaag (asfalt) (6.210.01.01 - 34.470u) Reconstructie Molenkade - noord (fase 1) (I.P. 2014) Rijbaan Transvaal (Deltaweg - Larikslaan): vervangen deklaag (I.P. 2014) Verv. deklaag Sleeuwijksedijk, tuss. huisnr. 29 en komgrens (De Werken) (I.P. 2015) Keizer Napoleonweg - vervangen deklaag en reparatie tussenlaag (I.P. 2015)

218.000,00

Rek. 2012 1.237.483,34

74.569,61 2.519.538,17 2.519.538,17

5.962,50

1.207,00 32.366,22 1.689,49

Storting t.l.v. de exploitatie produkt 6.210.01.01

4 79104491 - 60491 Voorziening onderhoud asfaltwegen Begin saldo per 1-1


Aanpassingen Warmondplein (I.P. 2010) (7.210.01.55) Reconstructie Buitendijk Nieuwendijk (7.210.01.57) (B.w. 7-2011) Mini-rotonde aansluiting A27 bij Nieuwendijk (7.210.01.59) Asfaltverharding Larikslaan (7.210.01.61) (B.w. 02-2013) Reconstr. kade Beatrixhaven n.a.v. nieuwe kade (7.210.01.65) (B.w. 15-2013) Sanaring verkeersborden en opz. beheerssysteem (7.211.00.10) (B.w. 40-2011) Diverse maatregelen duurzaam veilig (I.P. 2013) Rec. Buitendijk Hank (buiten kom) - Nieuwendijk (7.210.01.66) (B.w. 45-2013) Reconstructie Molenkade - noord (fase 1) (7.210.01.67) (I.P. 2014) Techn. voorbereid. openbare ruimte centrumplan Dussen (7.210.01.68) (I.P. 2014) Verb. wegfunder. div.straten i.a.o. herbestrat. Zandsteeg (7.210.01.71) (I.P. 2014) Monnikenhoef, groot onderhoud en aanbrengen duurzame bermverh. (I.P. 2016) Verbeteren wegfundering Kruisstraat te Werkendam (I.P. 2016) Munsterkerk, Zuideveldlaan-zuid en Wilhelminastr.-west, def.straatinr. (I.P. 2016) Buitenkade te Hank, funderingsverbetering (I.P. 2016) Arkelstr, Florush., Tienh., Gerecht en Witte Huis S'wijk, funderingsverb. (I.P. 2016) Sleeuwijk - funderingverbetering div. straten (herbestratingen) (I.P. 2017) Reeweg te Werkendam, reconstructie (I.P. 2017) Van Heldenstraat (Burcht - huisnummer 31), reconstructie (I.P. 2017) Reconstructie Molenkade - zuid Dussen (fase 2) (I.P. 2017) Bijdr. reconstr. Grote Waardweg-noord (rep. asfalt + aanbr.profil.dekl.) (I.P. 2017) Schans (huisnr. 2- Schenkeldijk), vervangen asfaltconstructie (I.P. 2018) Beukenhof te Sleeuwijk, reconstructie (I.P. 2018) Kerckeland / Laantje herinricht. incl. funderingverb.(na bouw Goezate) (I.P. 2018) Definitieve straatinrichting Wilhelminastraat-oost i.r.t. centrumplan Dussen (I.P. 2018) Woonrijpmak. centrum Dussen noord en zuid, recon.Vrijheidsplein fase 1 (I.P. 2017)

Rek. 2012


218.000,00

218.000,00

Begr. 2016 1.363.447,53

725.600,00 1.255.366,39

287.000,00 97.000,00 115.000,00 30.600,00 196.000,00

Begr. 2016

218.000,00

218.000,00

Begr. 2017 91.047,53

612.250,00 973.116,39

75.000,00

129.000,00 51.500,00 27.250,00 227.500,00 102.000,00

Begr. 2017

BIJLAGE 4.


218.000,00

218.000,00

Begr. 2018 -108.952,47

398.750,00 904.366,39

101.250,00 177.500,00 75.000,00 45.000,00

Begr. 2018

Begr. 2015

21.884,15 11.877,60

Verv. beschadigd tussenstuk houten fietsbrug D.d.Dekkerweg (B.w. 18-2012) Kroonbrug, conserveren beweegbaar brugdeel (7.210.01.62) (B.w. 37-2012) Verv. brugdek incl. onderh. van Randwijklaanbrug (7.210.01.64) (B.w. 09-2013) Bruddek Almkerkse Buitenkadebrug (7.210.01.70) (B.w. 06-2014) Diverse houten bruggen, vervangen brugdek (I.P. 2015) Vervangen stalen leuning Binnen Dussen (I.P. 2016) Diverse houten bruggen vervangen brugdek incl. reparaties (2016) (I.P. 2016) Vervangen brug Laan van Welgelegen (I.P. 2016) Vijchiebrug, vervangen stalen brugleuning (I.P. 2017) Vervangen brug Duizendblad (I.P. 2017) Diverse houten bruggen vervangen brugdek incl. reparaties (2017) (I.P. 2017) Conserveren leuningen - constructies diverse bruggen (I.P. 2017) Diverse houten bruggen vervangen brugdek incl. reparaties (2018) (I.P. 2018)

Rek. 2012 255.779,89

Rek. 2013 150.168,89

29.573,70 244.372,35 244.372,35

15.394,50 14.179,20

53.000,00

53.000,00

Rek. 2013 220.946,05


7 79104421 - 60421 Voorz. onderhoud zwembad Werkina Begin saldo per 1-1

33.761,75 220.946,05 220.946,05

53.000,00



53.000,00

Rek. 2012 201.707,80

Storting t.l.v. 6.210.01.01 incl. extra storting vanaf 2011

4 79104494 - 60494 Voorziening onderhoud bruggen Begin saldo per 1-1

Begr. 2014 129.168,89

26.926,30 270.446,05

1.105,50 25.820,80

53.000,00

53.000,00

Begr. 2014 244.372,35

134.500,00 1.498.197,53

42.500,00 147.500,00 178.000,00 50.000,00

BIJLAGE 4. Begr. 2018

Begr. 2015 213.233,89

25.000,00 298.446,05

25.000,00

53.000,00

53.000,00

Begr. 2015 270.446,05

352.750,00 1.363.447,53

Begr. 2016 182.477,89

124.000,00 227.446,05

11.000,00 48.000,00 65.000,00

53.000,00

53.000,00

Begr. 2016 298.446,05

1.490.400,00 91.047,53

Begr. 2017 274.314,89

140.000,00 140.446,05

25.000,00 65.000,00 15.000,00 35.000,00

53.000,00

53.000,00

Begr. 2017 227.446,05

418.000,00 -108.952,47


Begr. 2018 359.147,89

52.000,00 141.446,05

52.000,00

53.000,00

53.000,00

Begr. 2018 140.446,05

95.000,00 14.047,53

177.667,06 1.414.697,53 1.414.697,53

50.800,00 138.000,00 207.200,00 132.500,00 75.000,00 115.000,00 100.500,00 97.400,00 79.000,00 45.000,00 450.000,00

Begr. 2017


64.000,00 22.750,00

Begr. 2016

95.000,00 81.118,75 1.374.364,59 1.374.364,59

Begr. 2014


Rek. 2013

Rijbaan Transvaal (huisnr. 63 en Deltaweg): vervangen deklaag (I.P. 2015) Dijkgraaf den Dekkerweg (voor verkeerslichten), vervangen deklaag (I.P. 2015) Dussendijk - Korn, aanbrengen slijtlaag (I.P. 2016) Rijksstraatweg (school - Zandpad), vervangen deklaag (I.P. 2016) Bandijk (Sasdijk - kombord), vervangen deklaag (I.P. 2016) Dijkgr. den Dekkerweg (rotonde - fietsbrug Schenkeldijk) verv. deklaag (I.P. 2016) Dijkgr. den Dekkerweg (Schenkeldijk - Zandsteeg) vervangen deklaag (I.P. 2016) Dijkgraaf den Dekkerweg (Zandsteeg - Tol) - vervangen deklaag (I.P. 2016) Sasdijk (Merwestraat - Veerstoep), frezen; aanbr.uitvull. & deklaag (I.P. 2016) Vervangen deklaag incl. diverse reparaties Sigmondstraat (I.P. 2016) Rijksstraatweg (Zandpad - Hoekeinde) - vervangen deklaag (I.P. 2016) Tol (Dijkgraafden Dekkerweg - gemeentegrens) - slijtlaag en reparaties (I.P. 2016) Dijkgr. d. Dekkerweg (Bandijk tot rotonde) verv. (frezen) tussen- en deklaag (I.P. '16) Reconstructie Molenkade - zuid Dussen (fase 2) (I.P. 2017) Zandpad, groot onderhoud asfaltverhardingen (I.P. 2017) Vervangen deklaag Munnikenland Sleeuwijk (I.P. 2017) Vervangen deklaag Aalscholverstraat te Werkendam (I.P. 2017) Borcharenweg te Werkendam - vervangen deklaag

Rek. 2012


Begr. 2015


25.000,00 81.208,97 81.208,97

114.430,00 108.972,97

61.112,00 104.511,97

41.070,00 147.350,97


137.953,00 93.306,97

111.167,00 81.714,97

187.000,00 9.799,97 9.799,97

41.070,00

83.909,00

83.909,00

Begr. 2018 147.350,97


61.112,00

83.909,00

83.909,00

Begr. 2017 104.511,97

137.953,00

9.800,00 1.402,00 103.228,00

83.909,00

83.909,00

Begr. 2016 81.714,97

111.167,00

0,00 25.000,00

83.909,00

83.909,00

Begr. 2015 108.972,97

187.000,00

142.194,00

83.909,00 58.285,00

Begr. 2014 81.208,97

Groot onderh. zwembad Bijtelskil 2012 (7.530.00.98) (B.w. 25-2012) Groot onderh. zwembad Bijtelskil 2013 (7.530.01.03) (B.w. 30-2013) Groot onderh. zwembad Bijtelskil 2014 (7.530.01.06) (B.w. 21-2014) Groot onderhoud zwembad Bijtelskil (I.P. 2015) Groot onderhoud zwembad Bijtelskil (I.P. 2016) Groot onderhoud zwembad Bijtelskil (I.P. 2017) Groot onderhoud zwembad Bijtelskil (I.P. 2018)

96.409,00

96.409,00

Rek. 2013 9.799,97

62.667,00 359.147,89

109.020,00

65.409,00 31.000,00 12.611,00

Rek. 2012 87.779,97

55.663,00 274.314,89


Storting t.l.v. de exploitatie produkt 6.530.02.02 Aanvullende storting t.l.v. de exploitatie produkt 6.530.02.02 (1e turap. 2012) Verhoging storting (éénmalig t.l.v. voorz. onderh. zwembad Werkina)

7 79104422 - 60422 Voorz. onderhoud zwembad Bijtelskil Begin saldo per 1-1

63.435,00 213.233,89

445.841,00 60.806,89

147.500,00

147.500,00

178.256,00 182.477,89

110.000,00 129.168,89 129.168,89

62.667,00

147.500,00

147.500,00

182.000,00 150.168,89 150.168,89

55.663,00

147.500,00

147.500,00


147.500,00

147.500,00

BIJLAGE 4. Begr. 2018

445.841,00

9.400,00 5.944,00 48.091,00

147.500,00

147.500,00

Begr. 2017

178.256,00

0,00 110.000,00

89.000,00

89.000,00

Begr. 2016

182.000,00

76.389,00


Begr. 2014


Rek. 2013

Groot onderh. zwembad Werkina 2012 (7.530.00.97) (B.w. 25-2012) Groot onderh. zwembad Werkina 2013 (7.530.01.02) (B.w. 30-2013) Groot onderh. zwembad Werkina 2014 (7.530.01.05) (B.w. 21-2014) Groot onderhoud zwembad Werkina (I.P. 2015) Groot onderhoud zwembad Werkina (I.P. 2016) Groot onderhoud zwembad Werkina (I.P. 2017) Groot onderhoud zwembad Werkina (I.P. 2018)

89.000,00 -12.611,00

Storting t.l.v. de exploitatie produkt 6.530.02.01 Verlaging storting (éénmalig t.g.v. voorz. onderh. zwembad Bijtelskil)

Rek. 2012


Voortgangsrapportage Project: Noordwaard Rapportageperiode: Rapportagenummer: Bestuurlijk opdrachtgever: Ambtelijk opdrachtgever: Projectleider:

t/m april 2014 3 wethouder D.Prosman <…> Rob Dielissen

gemeente Werkendam

1 INLEIDING Het project Ontpoldering Noordwaard is een rijksproject. Het voorziet in de vergroting van de afvoercapaciteit van de Merwede en Maas. Het is een van de projecten uit de Planologisch e kernbeslissing (PKB) Ruimte voor de Rivier. De PKB is in 2006 in de 2 kamer goedgekeurd en moet uiterlijk eind 2015 zijn gerealiseerd. Alle planologische procedures zijn in 2011 afgerond. Voor dit project is geen gemeentelijk bestemmingsplan gemaakt maar een zogenaamd Rijksinpassingsplan (RIP). Het project Noordwaard wordt uitgevoerd door de aannemerscombinatie Noordwaard. De uitvoering is eind 2011 van start gegaan. Op 14 april 2012 werd het officiële startsein gegeven. De betrokkenheid van de gemeente bij dit project is groot. De gemeente participeert zowel bestuurlijk als ambtelijk in vele overlegsituaties.

2 DOEL Het project ontpoldering Noordwaard is een van de 39 PKB Ruimte voor de Rivier projecten die in het Nederlands rivierengebied uiterlijk 31 dec. 2015 moeten zijn gerealiseerd. Het project draagt bij aan de hogere afvoercapaciteit van de rivieren en daardoor aan de veiligheid van Nederland.

3 RESULTAAT Het resultaat van de uitvoering van het project is primair dat bij hoge rivierafvoeren een verlaging van de waterstand bij Gorinchem wordt bewerkstelligd van tenminste 30 cm. Daarnaast wordt met realisering van het project een verbetering van de ruimtelijke kwaliteit bereikt en ontstaan er meer mogelijkheden voor recreatie en natuur.

4

PLANNING EN REALISATIE

Thema waartoe de actie behoort *

Procedure

Beschrijving van de actie

Medio 2010 is het ontwerp Rijksinpassingsplan Ontpoldering Noordwaard (RIP) vastgesteld door de minister. Tot 21 oktober 2010 heeft het vastgestelde RIP ter inzage gelegen. Zij die meenden dat onvoldoende aandacht is geschonken aan hun zienswijze konden in die periode beroep instellen bij de Raad van State. 16 personen/instanties hebben dat gedaan. De zitting waarbij betrokkenen door de RvS werden gehoord heeft plaats gevonden op woensdag 17 augustus 2011. Uitspraak van de Raad van State was in november 2011 waarmee het plan onherroepelijk werd.

Status (volgens planning, afwijkend planning, gepland)

van niet

Toelichting op status (waarom afwijkend of nieuw i.v.m. planning)

Uitvoering

Veiligheid Handhaving

verwerving

Beheer en onderhoud infra

communicatie

Rijkswaterstaat (Rws) heeft het project in 2011 aanbesteed. De uitvoering van het project door het rijk opgedragen aan de aannemerscombinatie: Boskalis, Martens en Van Oord, van Hattum en Blankevoort en Gebr. Van Kessel Wegenbouw. De gemeente stelt een hoogwaterplan op. Dit plan is inmiddels gereed en vastgesteld. Verschillende overheden, waaronder de gemeente, die verantwoordelijk zijn voor de handhaving van bepaalde vergunningen hebben met elkaar een samenwerkingsovereenkomst gesloten. Rijkswaterstaat heeft met alle eigenaren inmiddels overeenstemming. Slechts met een eigenaar is het tot een onteigeningsprocedure gekomen. De onteigening is inmiddels door de rechter uitgesproken. Gemeente en Rijkswaterstaat hadden medio 2010 al een principeovereenstemming over het beheer en onderhoud van de infra in de nieuwe Noordwaard. Niet onbelangrijk daarin waren de financiële afspraken. Er is daarna verder uitwerking gegeven aan die principeovereenstemming. Er is een afkoopsom overeen gekomen. Die bedraagt € 5.321.894,20 (prijspeil 2010). Dit bedrag wordt (geïndexeerd) uitbetaald bij de oplevering en overdracht van de objecten, naar verwachting in de periode 2015/2016. Daarnaast zijn er nog een aantal bijkomende afspraken gemaakt over een aantal technische aspecten en over schaderisico’s bij hoog water. Rondom het project zijn diverse communicatiekanalen georganiseerd. RWS en aannemerscombinatie kennen de volgende overlegvormen met de bewoners van de Noordwaard: 1. Individuele gesprekken. Frequentie: naar behoefte. 2. Eens per 14 dagen spreekuur in Biesboschmuseum (op afspraak). Naar behoefte zijn dan aanwezig Rijkswaterstaat, de gemeente en/of aannemer. 3. Klankbordgroep (groot) eens per 2 maanden. In de klankbordgroep zijn onder meer de bewonersvereniging, de agrariërs, de ZLTO de toekomstige gebiedsbeheerders, de fortbewoners, de gemeente en het waterschap vertegenwoordigd. 4. Kerngroep van de klankbordgroep. Vergadert eens per 6 weken. Hierin zijn alleen de bewonersvereniging , de agrariërs en de gemeente vertegenwoordigd.

5. Clustergesprekken. Naar behoefte vinden er ook gesprekken plaats met een beperkt aantal bewoners die in elkaars buurt wonen. Daarbij wordt over hun directe woonomgeving gesproken. (bijv. cluster Kievitswaard) 6. Twee tot drie maal per jaar organiseert de gemeente een algemene informatieavond voor de Noordwaard bewoners. 7. Eenmaal per jaar een open dag voor iedereen (eerste maal op 14 april 2012). Ook zijn er twee belangrijke websites beschikbaar. a) Speciale website van de aannemerscombinatie (www.combinatienoordwaard.nl). Op deze site wordt onder meer nuttige informatie verstrekt over voortgang en planning. b) De website van Rijkswaterstaat (www.ruimtevoordervier.nl/noorwaard). ACTIES IN BEWERKING Thema waartoe Beschrijving van de actie de actie behoort *

communicatie Uitvoering

Verwervingen

Status (volgens planning, afwijkend van planning, niet gepland)


Status (volgens planning, afwijkend planning, gepland)


Zie hierboven De aannemerscombinatie heeft zijn thuisbasis gevestigd in een ketenpark aan het Steurgat. Van daaruit wordt de uitvoering van het werk voorbereid en gecoördineerd. Ook worden daar de aanvragen voor de vele noodzakelijke uitvoeringsvergunningen voorbereid en vindt nadere technische uitwerking van bijv. de infrastructuur en de kunstwerken plaats. De verwerving van eigendommen is inmiddels afgerond.

Hoogwaterplan

De gemeente heeft een draaiboek bij hoog water opgesteld. Daarbij zijn de blijvende bewoners en agrariërs uiteraard tijdig betrokken. Het plan is vastgesteld door het college en gepresenteerd aan de bewoners. Ook de gemeenteraad is hierover geïnformeerd. ACTIES DIE NOG NIET ZIJN GESTART Thema waartoe Beschrijving van de actie de actie behoort *

Veiligheid

Er worden twee hoogwateroefeningen voorbereid eind 2014 en begin 2015.

van niet

5

KOSTENOVERZICHT

De gemeente draagt niet bij aan de uitvoeringskosten van het project. In 2015 ontvangt de gemeente van Rijkswaterstaat een bedrag van € 5,3 milj.+ index (afkoopsom) vanwege stijging van de beheerskosten van de infrastructuur. In verband met een deeloplevering van de Hilpolders in het najaar van 2013 is van voornoemd bedrag al ruim € 600.000,00 begin 2014 reeds betaalbaar gesteld. Het rijksproject Ontpoldering Noordwaard betekent wel een forse verzwaring van een aantal wettelijke taken die de gemeente bij de uitvoering van dit type projecten altijd heeft. Dit betreft met name de ambtelijk inzet voor handhaving en toezicht. Vooral de taakvelden milieu (bodem) , bouwen en infra zijn daarbij betrokken. De gemeente heeft bij Rijkswaterstaat gevraagd om daarvoor een financiële tegemoetkoming ter beschikking te stellen. Immers het betreft een uniek en zeker voor de gemeente Werkendam uitzonderlijk groot project waarvoor extra ambtelijke capaciteit moet worden ingehuurd. Rijkswaterstaat heeft daarvoor als compensatie eenmalig een bedrag van € 85.000,00 beschikbaar gesteld aan de gemeente.

6 COMMUNICATIE Zie hierboven. Een besluitvormende rol is voor de raad niet meer aan de orde. Middels nieuwsbrieven van rws wordt de raad op de hoogte gehouden. Ook is in 2013 het gebied opgenomen geweest in het programma voor een raadsexcursie.

7

RISICOMANAGEMENT

Het project kent geen risico’s die de gemeente direct raken. Wel dient de gemeente er op toe te zien dat de gemaakte afspraken mbt. de oplevering van de infrastructuur worden nagekomen.

8 AANDACHTSPUNTEN Nu het werk volop in uitvoering is vraagt de verkeerscirculatie en verkeersveiligheid constante aandacht. Tussen de aannemer en de gemeente als wegbeheerder is daarover geregeld overleg en afstemming.

9 KOMENDE ONTWIKKELINGEN Uitvoering van project in volle gang: aanleg van terpen, kades en infrastructuur, graven van kreken, bouwen van bruggen, slopen van panden etc etc. Zo’n 70% van het grondwerk, bruggen en gemalen is gereed. In 2014 vindt de voltooiing plaats van vrijwel alle bruggen en wordt een grote slag gemaakt in realisatie van de grotendeels nieuwe infrastructuur. In het gebied worden ook diverse nieuwe woningen gebouwd ter vervanging van een aantal geamoveerde woningen. De eerste nieuwe is inmiddels in gebruik genomen. Diverse woningen zijn in aanbouw. In de Noordwaard ligt geen gemeentelijk rioolstelsel. Woningen moeten worden daarom voorzien van een zogenaamde septictank (=IBA) die moet voldoen aan de eisen van de waterbeheerder. Bewoners kunnen er voor kiezen om zo’n IBA zelf te plaatsen dan wel dit te laten doen door de gemeente. Het merendeel van de bewoners kiest voor uitvoering door de gemeente. De gemeente plaatst de komende 2 jaar naar gelang de voortgang van het werk deze IBA’s. Bij oplevering van het project Noordwaard eind 2015 voldoen alle afvalwaterinstallaties in het gebied aan de eisen.

10

BETROKKENEN EN ROLLEN

· Het Rijk (rws): Initiatiefnemer en opdrachtgever van het project. Het rijk is na oplevering ook beheerder van grote delen van het gebied. Bevoegd gezag voor het planologisch kader (Rijksinpassingsplan Noordwaard). · Provincie: Verleend diverse vergunningen. Handhaving en toezicht. · Waterschap Rivierenland. Beheerder van de hoge kades en de primaire waterkering. Handhaving en toezicht. · Gemeente Verlener diverse vergunningen. Beheerder/eigenaar van de infrastructuur in het gebied. Handhaving en toezicht. Hoogwaterplan. · Combinatie Noordwaard. Samenwerkingsverband van aannemers die project realiseert in opdracht van het rijk.

Voortgangsrapportage Project: capaciteitsuitbreiding A27 Rapportageperiode: Rapportagenummer: Bestuurlijk opdrachtgever: Ambtelijk opdrachtgever: Projectleider:

tot en met 16 april 2014 06 Wim de Jong Cor de Jong Arne Schouten

gemeente Werkendam

1 DOEL Doelstelling voor gemeente Werkendam is om de doorstroming en verkeersveiligheid op de A27 te laten verbeteren waarbij het resultaat zo snel mogelijk behaald dient te worden en het effect op het onderliggende wegennet maar zeker ook de omgeving zo positief mogelijk is. De gemeente Werkendam neemt deel aan de Bestuurlijke Adviesgroep A27 en in de Stichting A27. Deze Stichting is via de ondernemingsverenging IKG vertegenwoordigd in de Maatschappelijke adviesgroep. Beide groepen brengen regionaal advies uit aan de minister over te maken keuzes. 2 RESULTAAT Door de bezuinigingen in het Meerjarenprogramma Infrastructuur, Ruimte en Transport (MIRT) is het startjaar doorgeschoven naar 2019. De minister heeft per brief aan de Tweede Kamer aangegeven dat de mogelijkheden onderzocht worden om het starten van de realisatie naar 2018 te vervroegen. Op 18 april is per brief bevestigd dat startjaar 2019 vast staat. Dit zal onderwerp zijn van lobby. 3 BETROKKENEN EN ROLLEN Bestuurlijke opdrachtgever: Wim de Jong Ambtelijk opdrachtgever: Cor de Jong Ambtelijk projectleider: Arne Schouten 4 PLANNING EN REALISATIE De minister heeft op 18 april jl. haar keuze voor het voorkeursalternatief bekend gemaakt. Er waren na verschillende versoberingsronden 3 varianten over gebleven waarbij in alle drie varianten de huidige Merwedebrug wordt gebruikt voor 3 rijstroken in noordelijke richting met vluchtstrook en een nieuwe brug wordt gerealiseerd voor 4 rijstroken in zuidelijke richting. Bij knooppunt Hooipolder is een verbindingsboog opgenomen in alle drie de varianten. Onderscheidend voor de drie varianten is: E3: ten noorden van Gorinchem in beide rijrichtingen een extra rijstrook, ten zuiden van Fort Altena geen uitbreiding. E4: ten zuiden van Fort Altena in beide rijrichtingen een extra rijstrook, ten noorden van Gorinchem geen uitbreiding. E9: ten noorden van Gorinchem én ten zuiden van Fort Altena in beide richtingen spitsstroken. In de tweede helft van 2013 zijn deze varianten uitgewerkt en is informatie met de gemeenten,

provincies etc gedeeld. Dit heeft vervolgens geleid tot een uniform advies van de Bestuurlijke Adviesgroep waarin ook het advies van de Maatschappelijke adviesgroep is opgenomen. Beide zijn eensluidend voor variant E3 gegaan. Ook vanuit gemeente Werkendam is in de bestuurlijke adviesgroep ingebracht een voorkeur te hebben voor spitsstroken in zowel tracédeel II (knooppunt Everdingen – verzorgingsplaats Scheiwijk) als tracédeel IV (Werkendam – knooppunt Hooipolder). Met deze oplossing, die op lange termijn uitgebouwd dient te worden naar een volwaardige oplossing zonder tijdelijke spitsstroken, is voor zowel de ochtendspits (het verkeer richting Utrecht kent een betere doorstroming en daardoor vermindering van de terugslag op de Merwedebrug) als de avondspits (het verkeer richting Hooipolder heeft ook na afrit Werkendam extra capaciteit in plaats dat het van 4 naar 2 rijbanen moet ritsen). Deze variant E3 (met dus ten zuiden en noorden van Scheiwijk-Werkendam spitsstroken) is door de minister gekozen om verder uit te werken. Daarmee is niet voor de goedkoopste variant gekozen die wel binnen het beschikbare budget past maar is gekeken naar het rendement van de investering (deze variant heeft een sterke kosten-baten-verhouding van ruim 4) en wellicht naar het draagvlak in de regio. De voorkeursvariant kent de volgende oplossingen voor de verschillende tracedelen: Nr. I II III IV

Tracédeel Houten – knooppunt Everdingen Everdingen – verzorgingspl. Scheiwijk Scheiwijk – aansluiting Werkendam Werkendam – Hank Hank – knooppunt Hooipolder

Westbaan (richting zuiden) 4 rijstroken 2 rijstroken plus spitsstrook 4 rijstroken op nieuwe brug 2 rijstroken plus spitsstrook 3 rijstroken op huidige bruggen

Oostbaan (richting noorden) 3 rijstroken 2 rijstroken plus spitsstrook 3 rijstroken op huidige brug 2 rijstroken plus spitsstrook 3 rijstroken op nieuwe brug

Dit betekent voor het deel van de A27 op Werkendams grondgebied het volgende: -

-

-

-

Er wordt ten westen van de huidige Merwedebrug een nieuwe brug gebouwd; Aansluiting Werkendam gaat aan de oostzijde richting Sleeuwijk (tussen huidige oprit en het tankstation bij de rotonde); Bij de aansluiting Werkendam vervalt 1 rijstrook naar het zuiden en wordt de spitsstrook vanaf het zuiden een volwaardige rijstrook; T.h.v. Uppel (Gantelweg) gaat de derde rijstrook in zuidelijke richting over in een spitsstrook. Tussen de Gantelweg en Hank wordt de huidige twee maal twee rijstroken in beide richtingen uitgebreid met een spitsstrook; Aansluitingen bij Nieuwendijk en bij Hank blijven hetzelfde als dat ze nu zijn; Bestuurlijk zal, na eerder met name ambtelijk gesproken te hebben, met provincie NoordBrabant gesproken gaan worden over de verkeersveiligheid op de bestaande kruisingen in Nieuwendijk en Hank met de open afritten; Het viaduct over de Kurenpolderweg zal verbreed worden vanwege de verbreding van de A27, eerder is de wens van gemeente Werkendam al uitgesproken richting Rijkswaterstaat om dit viaduct uit te diepen; De huidige Keizersveerse bruggen worden gebruikt voor het verkeer in zuidelijke richting. Twee rijstroken op de oostelijke brug en 1 doorgaande rijstrook en de uitvoegstrook voor afrit Dombosch op de westelijke huidige brug; Het verkeer richting het noorden zal gebruik gaan maken van de nieuwe brug; Het landbouwverkeer blijft gebruik maken van de brug tussen de huidige bruggen in. Knooppunt Hooipolder wordt uitgebreid met een verbindingsboog vanuit Made richting Hank, verbetering van capaciteit.

Met betrekking tot het proces het volgende: - In 2014 en 2015 wordt het voorkeursalternatief uitgewerkt tot een ontwerp tracébesluit en een milieueffectrapportage. - Eventueel noodzakelijke maatregelen met betrekking tot geluid en luchtkwaliteit komen worden volgende fase onderzocht met de MER en krijgen indien nodig plaats in het ontwerp. - Start realisatie in 2019 met de Merwedebrug. - Afronding gehele project in 2023; - Stichting A27 blijft samen met gemeente Werkendam inzetten op lobby om te versnellen (2018 moet mogelijk zijn) en te zorgen dat bij komende bezuinigingen/begrotingen het budget niet alsnog verschraald wordt.

5 KOSTENOVERZICHT Er worden geen kosten behalve ambtelijke uren gemaakt. Tot en met 2008 is er een bijdrage aan de Stichting A27 gedaan. Gemeente Werkendam heeft de laatste keer geen bijdrage à € 20.000 gedaan. Als de Stichting middelen nodig heeft zal gemeente Werkendam als eerste aan de beurt zijn. In 2015 wordt de Milieu Effect Rapportage afgerond en wordt verwacht dat gemeente Werkendam kosten zal maken voor (aanvullende) onderzoeken voor de effecten voor ons gebied zoals verkeerskundige impact op het onderliggende wegennet. In het investeringsprogramma is in 2011 een bedrag voor proceskosten opgenomen zodat de mogelijke kosten voor Stichting en aanvullende onderzoeken gefinancierd kunnen worden. 6 COMMUNICATIE In een bijeenkomst van de Bestuurlijke Adviesgroep (BAG) is op 21 maart 2012 afgesproken dat Rijkswaterstaat de communicatie richting inwoners, bedrijven en raadsleden voor haar rekening neemt. Via nieuwsbrieven en de website van het projectteam is de stand van zaken te volgen. Via de griffie wordt nieuws aan de raadleden ook door de gemeente gedeeld. Als het voorkeursalternatief gekozen is, zal het projectteam van Rijkswaterstaat informatieavonden houden om inwoners te informeren over het vervolgtraject. Vanuit het burgerinitiatief worden de inwoners tussen de A27 en de kern Werkendam hiervoor uitgenodigd en als daar behoefte aan blijkt een speciale sessie met Rijkswaterstaat en de inwoners georganiseerd. 7 RISICOMANAGEMENT Jaarlijks wordt in november in de begrotingsbehandeling in de Tweede Kamer gesproken over het Meerjarenprogramma Infrastructuur, Ruimte en Transport (MIRT). Vanwege beperkte financiën is het jaarlijks mogelijk dat het project verder versoberd of uitgesteld wordt. Door middel van lobbywerk via de Stichting A27 wordt getracht voldoende aandacht voor de A27 in Den Haag te behouden zodat het project niet nogmaals vertraagd of versoberd wordt. Daartoe is door de Stichting op 12 april jl. een werkbezoek gehouden van Kamerlid Kuiken en Brabants Statenlid Smeulders. Enkele ondernemers en lokale raadsleden waren hier ook bij aanwezig. De Stichting heeft zich ingezet en zal zich blijven inzetten om met name het zo snel mogelijk starten met de Merwedebrug en ook de doorstroming op het onderliggende wegennet onder de aandacht te krijgen. 8 AANDACHTSPUNTEN De aansluitingen Werkendam, Nieuwendijk en Hank zijn aandachtspunten op gebied van verkeersveiligheid, zeker met het toenemen van het verkeersaanbod. De toename van het verkeer op het onderliggend wegennet en de gevolgen voor o.a. geluid, luchtkwaliteit en verkeersveiligheid komen nader aan bod in de vervolgfase. In de MER worden de effecten beschreven en oplossingen zullen in het ontwerp plaats moeten krijgen. 9 KOMENDE ONTWIKKELINGEN De minister heeft in april een besluit genomen en daarmee is de vervolgfase van het MER-onderzoek en het opstellen van het Ontwerp Tracébesluit gestart. Verwachting is dat het MER-onderzoek in het voorjaar van 2015 wordt afgerond. Beide komen t.z.t. ter inzage te liggen. De Stichting zal het gehele jaar haar lobbyactiviteiten uitvoeren maar zeker richting de begrotingsbehandeling van november zorgen voor aandacht voor de A27.

Voortgangsrapportage Project: accommodatieprogramma Rapportageperiode: Rapportagenummer: Bestuurlijk opdrachtgever: Programmamanager Ambtelijk opdrachtgever: Projectleiders:

aug. 2013 - april 2014 5 Peter van der Ven Peter Hoenselaar Gerard Boss; Cor de Jong Wilbert van Keulen, Lineke van Beekhuizen, Kees Bikker, Corine Lankhaar, Michelle van Welie

gemeente Werkendam

1. INLEIDING In september 2010 heeft de gemeenteraad de notitie “Integrale aanpak strategisch accommodatiebeleid” vastgesteld. Uitgaande van lokaal maatwerk is uit die notitie een programma voortgekomen met 5 projecten: één per dorp. Deze voortgangsrapportage is bestemd voor de gemeenteraad en beslaat de periode augustus 2013 t/m april 2014. 2. DOEL Het doel is om in alle kernen multifunctionele accommodaties te realiseren, waarbij: · het huidige voorzieningsniveau wordt behouden en zo mogelijk wordt uitgebreid; · de samenwerking binnen de multifunctionele accommodatie meerwaarde heeft; · de accommodatie een bijdrage levert aan de sociale samenhang en leefbaarheid; · de exploitatie betaalbaar is. 3. RESULTAAT Sept 2014 opening van gerenoveerd Tavenu in Nieuwendijk Sept 2015 opening van nieuw Uivernest in Hank Sept 2016 opening van gerenoveerde sporthal de Crosser sept 2017 opening van nieuwe brede school Sleeuwijk sept 2017 opening van nieuwe brede school Werkendam sept 2017 opening van nieuwe MFA Dussen sept 2018 opening van gerenoveerd dorpshuis de Bolderik 4. PLANNING EN REALISATIE Per project is de stand van zaken als volgt. a. Uivernest in Hank Het aanbestedingstraject van het Uivernest nadert zijn einde. Eind april 2014 zal het besluit tot gunning worden genomen door het college. De bestemmingsplanprocedure is afgerond. Sloop van het oude Uivernest vindt medio juni 2014 plaats. Start bouw per 1 september 2014. Na de zomervakantie van 2015 kan de nieuwbouw in gebruik kunnen worden genomen. b. Brede school Sleeuwijk Nu de raad heeft gekozen voor de basisvariant, zijnde een kindcentrum met (kleine) sportzaal, is de volgende stap in het proces gezet: het opstellen van een programma van eisen (pve). Er ligt nu een concept pve, dat in overleg met de toekomstige gebruikers verder wordt uitgewerkt. Inzet bij het opstellen van een pve is o.a. zijn om de samenwerking tussen de toekomstige gebruikers te optimaliseren. Op basis van een globale planning kan het kindcentrum medio 2017 worden opgeleverd en in gebruik genomen. c. Brede school Werkendam Inmiddels is er bekend welke partijen onderdeel worden van de te bouwen MFA in de kern Werkendam. - ’t Kompas en de Burgemeester Sigmondschool worden ondergebracht in een nieuw te bouwen accommodatie op de locatie Kwinter;

-

De ruimte die door de verhuizing van de Burgemeester Sigmondschool vrij komt aan de Wilgenlaan 1 zetten we in voor het huisvesten van de Akker en een aantal groepen van de ds. Joh. Groenewegenschool. Alle betrokken partijen zijn op de hoogte van deze keuze en kunnen zich hier in vinden. Tevens worden kinderopvang, peuterspeelzaal, een sportzaal en een dorphuisfunctie ondergebracht in de nieuwe accommodatie. Naast de ontwikkelingen op gebied van huisvesting vinden er ook ontwikkelingen plaats op het gebied van inhoudelijke samenwerking. In de kern Werkendam is er, net als in de andere kernen, een brede school overleg gestart met alle betrokken partijen in de gehele kern. Het convenant waarin de samenwerking beschreven staat, is in september 2013 ondertekend. De komende tijd staat in het teken van de opstelling van het programma van eisen voor de MFA en het vormgeven van de verdere samenwerking. De scholen zijn door deelname in de projecten stuurgroep nauw betrokken bij de planvorming. d. Renovatie sporthal de Crosser De renovatie van sporthal de Crosser is in de loop van de tijd doorgeschoven van 2014 naar 2016. De vraag is of deze keuze voor alle geplande werkzaamheden staande gehouden kan worden. Met name de dakbedekking verkeert in slechte staat, waardoor bij stevige en langdurige regenval lekkages in de zaal optreden. Wij zullen de komende periode in beeld brengen welke werkzaamheden uit onderhoudstechnisch oogpunt dusdanig urgent zijn, dat ze naar voren gehaald moeten worden, om het risico te ontlopen dat de voortgang van de activiteiten in de sporthal op enig moment in gevaar kan komen. e. Revitalisering Tavenu in Nieuwendijk In het tweede kwartaal 2013 heeft de aanbesteding plaatsgevonden van Tavenu. Het W en E installatiedeel is meervoudig onderhands aanbesteed en is gegund aan installatiebedrijf Tibo Veen voor een bedrag van € 498.500. Het bouwkundig deel is aanbesteed op basis van de ENVI (economisch meest voordelige inschrijving), De meest voordelige aanbesteding voor het bouwkundige deel is gedaan door Bouw en aannemersbedrijf Gebr. De Langen. BV. € 1.216.000. Dit bedrijf kwam bij de beoordeling van de kwaliteitsaspecten op een gedeelde eerste plaats. Ook had het de laagste prijs. Het krediet voor Tavenu was opgenomen in het investeringsplan als een A krediet. Besluitvorming over de aanbesteding heeft dan ook inmiddels plaatsgevonden door het College. De bouwvergaderingen zijn gestart, het project verloopt nog volgens planning. Er is een tweede nieuwsbrief uitgebracht. In overleg met de besturen van bibliotheek, school en stichting Tavenu wordt gewerkt aan de organisatievorm. Dit verloopt op een prettige wijze. De oplevering is gepland in september 2014. f. MFA Dussen Na het raadsbesluit van mei 2013 is begonnen met de voorbereiding van twee belangrijke inhoudelijke stappen in het proces van realisatie: het opstellen van het totale programma van eisen (PvE) voor de MFA en de keuze voor de wijze van aanbesteding. Het programma van eisen nadert zijn voltooiing. Qua aanbesteding is gekozen voor integrale aanbesteding, waarbij ontwerp en bouw in samenhang wordt aanbesteed. Programmabreed wordt gewerkt aan kaders voor beheer en exploitatie, die ook voor Dussen worden vertaald naar de lokale omstandigheden. In diverse bijeenkomsten met de partners worden zij voorbereid op hun bijdrage in verschillende stappen, waaronder het PvE, duurzaamheidskeuzes en het gebouwbeheer. Binnen de brede schoolsamenwerking, waarin overigens een vertegenwoordiging van verenigingen nog ontbreekt, worden een visie ontwikkeld en gezamenlijke activiteiten bedacht. 5. KOSTENOVERZICHT De gemeenteraad heeft in zijn vergadering van 14 mei 2013 t.a.v. het accommodatieprogramma inzicht gekregen in het investeringsvolume dat met de accommodatieprojecten in de verschillende kernen gemoeid is. De investeringen zijn verwerkt in het investeringsplan, behorende bij de meerjarenbegroting 2014 – 2017. Voor alle projecten heeft het college een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld, om derden in te schakelen bij de planvoorbereiding. Een samenvattend overzicht van de kosten is bijgevoegd.

6. COMMUNICATIE

Het accommodatieprogramma is een interactief proces, waarbij per project gewerkt wordt met een stuurgroep, projectgroep en een Brede School Overleg met daarin de participanten. Voor de bredere communicatie maken alle projecten gebruik van nieuwsbrieven. 7. RISICOMANAGEMENT

Het risico binnen het accommodatieprogramma zit met name op het vlak van budgetoverschrijdingen. Daarom wordt per project op basis van een uniform format een projectadministratie bijgehouden. Een samenvatting van de 7 projectadministraties maakt deel uit van deze rapportage. 8. AANDACHTSPUNTEN

Voor de ontwikkeling van brede scholen zijn twee punten cruciaal: 1. De locatie: brede scholen zijn forse gebouwen. Bouwlocaties van die omvang zijn niet altijd zonder meer beschikbaar op de gewenste plaats. 2. De basisgedachte bij een brede school is dat het geheel meer is dan de som der delen. Draagvlak bij de participanten moet bottom up ontstaan. 9. KOMENDE ONTWIKKELINGEN

Bij de drie meest omvangrijke projecten (de brede scholen in Werkendam, Sleeuwijk en Dussen) start in 2014 het ontwerp proces. Die projecten verlaten daarmee het abstracte domein van budgetten en programma’s van eisen en worden daarmee tastbaar voor de participanten en ook voor de bevolking in de betreffende woonkernen. 10. BETROKKENEN EN ROLLEN De invulling van de projecten stuurgroepen is niet identiek, dat is lokaal maatwerk. Voor de 3 brede scholen is een projectstructuur opgezet. De kleinere projecten (Tavenu, Uivernest, Crosser en Bolderik) worden door de lijnorganisatie opgepakt, uiteraard in overleg met alle betrokkenen.

Projectnaam

Projectopbouw

MFA Dussen

Voorbereidingskosten

MFA Sleeuwijk

Ontwerp Realisatiekosten Projecttotaal Voorbereidingskosten

0 5.751.997 6.000.000 315.191

0 0 155.089 50.849

fase nog niet gestart, budget nog in realisatiekosten 5.751.997 fase nog niet gestart 5.844.911 264.342

Ontwerp Realisatiekosten Projecttotaal Voorbereidingskosten Ontwerp Realisatiekosten

0 6.184.809 6.500.000

0 0 50.849

0 fase nog niet gestart, budget nog in realisatiekosten 6.184.809 fase nog niet gestart 6.449.151 Betreft renovatie De Bolderik

MFA Werkendam Voorbereidingskosten

500.000 500.000 210.193

0 56.384

0 153.809

Ontwerp Realisatiekosten Projecttotaal Voorbereidingskosten Ontwerp Realisatiekosten

0 6.289.807 6.500.000 0 228.882 1.834.733

0 0 56.384 0 227.365 757.619

0 6.289.807 6.443.616 0 1.517 1.077.114

Projecttotaal Crosser Voorbereidingskosten (nog niet gestart) Ontwerp Realisatiekosten Projecttotaal Uivernest Voorbereidingskosten

2.063.615

984.984

De Bolderik

Tavenu

Ontwerp Grondkosten Realisatiekosten Projecttotaal

Begroot (IHP)

Realisatie Verschil Toelichting / prognose (aan te vullen door projectleider) (KEY) 248.003 155.089 92.914

Tavenu IHP Crosser

Raadsvoorstel

Fase al afgerond. In programma € 1,6 miljoen opgenomen excl. bijdragen van derden/onderhoudsfondsen.

850.000 850.000 130.000

0 212.292

1.078.631 0 0 850.000 850.000 -82.292

0 140.000 2.430.000 2.700.000

0 140.894 0 353.186

0 Budget nog in realisatekosten -894 2.430.000 Voorbereiding, ontwerp en realisatie nog nader onderscheiden. 2.346.814

Begroting (IHP) Realisatie Totaal programma accomodatiebeleid

fase nog niet gestart, budget nog in realisatiekosten fase nog niet gestart

25.113.615 463.615 -50.000

24.700.000

Verschil

Realisatiekosten nog uit te splitsen Realisatiekosten nog uit te splitsen In Accommodatie programma € 900.000 opgenomen. Voorbereiding en realisatie nog nader onderscheiden.

Toelichting op programmaniveau (door programma coördinator)

1.600.492 23.013.123 Volgens accommodatieprogramma € 24,7 miljoen begroot. Dekking is afkomstig uit bijdragen van derden en onderhoudsfonds In accommodatieprogramma is € 50.000 meer opgenomen. Mogelijk is het 'oude' voorbereidingskrediet 7.530.0093. Hiervoor wordt nog onderbouwing gezocht door de Unit. Bedrag zoals opgenomen in accommodatieprogramma

Voortgangsrapportage Project: Awbz/WMO Rapportageperiode: Rapportagenummer: Bestuurlijk opdrachtgever: Ambtelijk opdrachtgever: Projectleider:

1

augustus 2013 – april 2014 2 Weth. D. Prosman / P. van der Ven Gerard Boss Peter Hoenselaar

gemeente Werkendam

INLEIDING

In 2007 is de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) van kracht geworden. Om hier uitvoering aan te geven is door de gemeenten Werkendam en Woudrichem steeds een uitvoeringsplan opgesteld. Voor 2014 is het Wmo plan ‘Vanuit de Kern’ opgesteld. Veel meer dan voorgaande Wmo plannen is dit plan op hoofdlijnen, een visie die nader moet worden uitgewerkt. In deze visie worden enkele nieuwe waarden toegelicht. Aan de hand van deze nieuwe waarden wordt een streefbeeld “vanuit de kern” voor de gemeenten Werkendam en Woudrichem geformuleerd. Hieruit volgen de nieuwe verantwoordelijkheden van de gemeenten en de sociale verbanden. Daarnaast zijn de uitgangspunten van Transitie AWBZ vastgesteld en uitgewerkt. Hierin is uitgewerkt hoe er omgegaan wordt met de toegang tot individuele voorzieningen en de individuele voorzieningen zelf.

2

DOEL

De Wet Maatschappelijke Ondersteuning heeft als doel de bevordering van leefbaarheid, gemeenschapszin, participatie en zelfredzaamheid. Het doel van het Wmo plan ‘Vanuit de Kern’ is zorgen voor een leefbare dorpskern waarin inwoners elkaar kennen en helpen. Begrippen als zelf- en samen redzaamheid worden geïntroduceerd en gestimuleerd. Wanneer mensen vanuit hun eigen kracht en sociale netwerk kunnen participeren, hoeven er minder individuele voorzieningen verstrekt te worden. Daardoor blijft de gemeente in staat om individuele voorzieningen te blijven verstrekken aan de mensen bij wie dat noodzakelijk is. Om het streefbeeld te bereiken worden sociale verbanden benaderd en versterkt. Dit sluit goed aan bij de uitgangspunten van de decentralisatie van de AWBZ: zorg zo dicht mogelijk bij de inwoner, zo laag mogelijk in de piramide. Afbeelding 1: zorg piramide

3

RESULTAAT

Het resultaat is een kern waar alle inwoners met plezier kunnen werken en wonen. Zowel de gemeente als de inwoners van de kern streven naar een zo groot mogelijke leefbaarheid binnen de kern. Van de inwoners wordt actief burgerschap gevraagd om de leefbaarheid te vergroten. Actief burgerschap houdt in dat de inwoners bewust omgaan met hun rol als burger: zij staan klaar voor hun buren, nemen actief deel aan het verenigingsleven en vrijwilligerswerk en/of politiek betrokken. In een leefbare kern kunnen mensen vanuit hun eigen kracht en sociaal netwerk participeren in de samenleving. Waar dit onvoldoende kan, wordt door middel van algemene en individuele voorzieningen een inwoner ondersteund in zijn of haar deelname.

4


Samen met de gemeente Woudrichem hebben wij het Wmo plan ‘Vanuit de Kern’ vastgesteld. In 2014 worden sociale verbanden in de kernen benaderd om te praten over de leefbaarheid in de kernen en de veranderende rollen van de overheid en samenleving. Deze contacten vinden plaats in de tweede helft van 2014 en bestaan uit een combinatie van interactieve avonden waarbij de verenigingen uitgenodigd worden en bezoeken van ambtenaren aan de vereniging zelf. In de loop van 2013 zijn er verschillende bijeenkomsten georganiseerd waarbij gemeenten (de 6 Dongemond gemeenten), zorgaanbieders, cliënten, cliëntenraden en welzijnsinstellingen hebben nagedacht over de invulling van de nieuwe zorgtaken. Het resultaat van deze bijeenkomsten is vastgesteld in de Notitie uitgangspunten en doelstellingen Transitie AWBZ Dongemond. Deze zijn vervolgens uitgewerkt in de notitie ‘invulling uitgangspunten Transitie AWBZ – Wmo in de Dongemond-Gemeenten. Voor de verdere uitwerking zijn 5 werkgroepen ingesteld: Werkgroep beheer - beheersprocessen en -organisatie Werkgroep uitvoering - vormen van voorzieningen en innovatie Werkgroep communicatie - hoe, wat en met wie wordt gecommuniceerd Werkgroep inkoop - op welke vorm wordt de inkoop geregeld Werkgroep toegang - wijkteams, rol Loket

5

KOSTENOVERZICHT

De effecten van de decentralisatie van nieuwe taken is nog niet bekend. Wat duidelijk is dat er bezuinigd zal moeten worden. In de loop van de komende maanden zal meer duidelijk worden over het budget, hopelijk in de mei circulaire. De stand van zaken op dit moment is dat er 40% bezuinigd wordt op hulp bij huishouding (de bestaande WMO-taak van de gemeente) en 25% op begeleiding (de nieuwe WMO-taak bij de gemeente).

6

COMMUNICATIE

Het beleid komt tot stand in samenwerking met de relevante partijen in het veld: zorgaanbieders en welzijnsinstellingen. Daarnaast hebben de cliënten en Wmo adviesraden een stevige plek in het proces. Een heldere communicatie strategie wordt in samenwerking met de Dongemond gemeenten vormgegeven in de werkgroep communicatie. (zie punt 4)

7 · ·

·

RISICOMANAGEMENT Onduidelijkheid over het budget: we baseren ons voorlopig is een “worst case scenario”: -40% bij HbH en -25% bij de begeleiding; Onduidelijkheid over de definitieve wetstekst: het risico is reëel dat de gemeentelijke beleidsvrijheid via allerlei amendementen in de tweede kamer wordt dichtgeregeld. De mogelijkheden van de gemeente om binnen het beschikbare budget te blijven, worden daarmee aangetast. Als individuele gemeente hebben we daar geen invloed op. Bestuurlijke drukte: 6 WMO adviesraden, 6 gemeenteraden, 6 colleges van B&W, 6 ambtelijke organisaties, een veelvoud aan zorgen welzijnsinstellingen en niet de vergeten de inwoners, de mantelzorgers en de cliënten zelf, zorgen voor een druk speelveld, waarin het niet altijd makkelijk is om consensus te bereiken.

8

AANDACHTSPUNTEN

Centraal aandachtspunt is de krappe tijdsplanning en de veelheid aan actoren (punt 8). In het komend halfjaar moet nog veel gebeuren. Zie punt 9. Een goede communicatie (een van de 5 werkgroep bij punt 4) is cruciaal.

9

KOMENDE ONTWIKKELINGEN

Centraal in deze rapportage staat de ontwikkelingen aangaande de Wmo (Vanuit de Kern en de transitie). Vanuit de Kern is een doorlopend proces. De nieuwe wet waarin de decentralisatie geformaliseerd is, gaat in per 1 januari 2015. In het komend halfjaar moet de ambtelijke organisatie worden opgezet, de inkoop moet worden geregeld en de toegang tot de zorg moet worden georganiseerd. Zie de werkgroepen, genoemd bij punt 4. Tot slot moet het een ander worden vastgelegd in een verordening. Daarnaast wordt ook het jeugdstelsel wordt tussen 2012 en 2015 verbouwd. Omdat het huidige jeugdzorgstelsel te versnipperd is, wordt de gehele jeugdzorg overgeheveld naar gemeenten. Deze transitie moet ook gepaard gaan met een inhoudelijke vernieuwing. De voorzieningen en hulpverleners zouden zich bijvoorbeeld meer moeten richten op de versterking van de eigen kracht van kinderen, jongeren en opvoeders. Nu is al in breed regionaal verband gestart met de voorbereiding op deze transitie.

10

BETROKKENEN EN ROLLEN

Dongemond gemeente Dongemond gemeente

-

bestuurlijk opdrachtgever zijn de portefeuillehouders Wmo ambtelijk wordt het proces getrokken door 6 projectleiders (één per gemeente)

In het kader van co-creatie worden de volgende partijen betrokken in het proces: - Wmo adviesraden - Cliënten - Mantelzorgers - Welzijnsinstellingen - Zorgaanbieders (groot en klein) - WAVA / GO

Voortgangsrapportage Project: Jeugdzorg Rapportageperiode: Rapportagenummer: Bestuurlijk opdrachtgever: Ambtelijk opdrachtgever: Projectleider:

2013 – maart 2014 1 Peter van der Ven Gerard Boss Miriam Teeuw

gemeente Werkendam

1 INLEIDING Deze voortgangsrapportage is bedoeld voor de raadsleden. Omdat dit de eerste rapportage is, wordt teruggeblikt naar 2013 en de ontwikkelingen van het eerste kwartaal 2014 beschreven. 2 DOEL In het nieuwe jeugdstelsel worden gemeenten verantwoordelijk voor alle vormen van jeugdhulp, waaronder specialistische hulp zoals Geestelijke Gezondheidszorg voor jeugd (jeugd-GGZ), zorg voor (Licht) Verstandelijk Beperkte jeugd (Jeugd-(L)VB) en jeugdzorgplus (gesloten jeugdhulp) in het kader van ernstige opgroei- en opvoedingsproblemen. Ook worden gemeenten verantwoordelijk voor de uitvoering van kinderbeschermingsmaatregelen en jeugdreclassering. Wij streven echter niet alleen naar een transitie maar ook naar een transformatie van de jeugdzorg. Leidende principes achter de transformatie van het sociale domein: - Nederland heeft een sterk sociaal stelsel. Maar dit stelsel staat onder druk, het kan beter en moet goedkoper. Er is een transformatie nodig van het huidige systeem van verzekeren en verzorgen naar een stelsel, dat meer uitgaat van zelfredzaamheid, maatschappelijk initiatief, ondersteuning en activering. - In het sociale domein gelden dezelfde uitgangspunten gericht op de manier waarop de overheid burgers met een ondersteuningsvraag benadert: nadruk op eigen kracht en verantwoordelijkheid van burgers (van vangnet naar springplank). - Ondersteuning en participatie dichter bij de burger brengen (dichtbij huis). - Investeren in preventie om een beroep op duurdere zorg te voorkomen (voorkomen in plaats van genezen). Investeren in preventie wordt lonend door het in één hand leggen van de regie en financiering. - Voorkomen dat hulpverleners langs elkaar heen werken: principe van één gezin, één plan, één regisseur is algemeen uitgangspunt voor het sociale domein.

3 RESULTAAT Vanaf 1 januari 2015 gaat deze wetswijziging in en moeten gemeenten er klaar voor zijn om deze taken op zich te nemen. De transitie moet gereed zijn. De transformatie in gang gezet. Hierin werken we regionaal samen met diverse gemeenten op diverse schaalgroottes. De meeste taken worden opgepakt binnen de jeugdregio WBO. Dit zijn de gemeenten Aalburg, Alphen Chaam, Baarle Nassau, Breda, Drimmelen, Geertruidenberg, Oosterhout, Werkendam en Woudrichem. 4 PLANNING EN REALISATIE De planning en realisatie van dit project is weergegeven in onderstaand “levend” document. Actuele veranderingen kunnen de planning veranderen. Daarom wordt deze planning regelmatig aangepast (zie bijlage). 5 KOSTENOVERZICHT De gemeente Werkendam ontvangt vanaf 2015 bijna € 3,7 miljoen voor deze taken. Het budget is zowel voor het organiseren van de zorg, de uitvoeringskosten behorend bij de ambtelijke organisatie, de toegang als voor de zorgkosten zelf.

De decentralisatie van de jeugdhulp gaat gepaard met een efficiencykorting en levert zo een bijdrage aan de landelijke bezuinigingstaakstellingen. Het rijk heeft besloten tot oplopende kortingspercentages op het macrobudget van 4% in 2015, 8% in 2016 en 15% in 2017. Deze bezuinigingstaakstellingen en de daadwerkelijke omvang van het macrobudget staan echter nog niet definitief vast. Naar verwachting komt hierover pas in de meicirculaire 2014 duidelijkheid. Voor de jaren tot aan 1 januari 2015 ontvangt de gemeente een invoeringsbudget. In 2014 is dit bedrag vooralsnog ruim € 15.000. Dit invoeringsbudget is bedoeld voor zowel lokale als regionale kosten in de aanloop naar de transformatie van de jeugdzorg. 6 COMMUNICATIE De geformuleerde uitgangspunten en leefregels rondom de transformatie van de jeugdzorg vragen om samenwerking van de gemeenten met alle betrokken partijen: jeugd en ouders, zorgaanbieders, huisartsen en zorgverzekeraars, maatschappelijke organisaties. Daarnaast is interne communicatie met collega’s en bestuurders (colleges en gemeenteraden) van belang. Zorgvuldige, tijdige en regelmatige informatievoorziening aan alle communicatiedoelgroepen (met oog voor ieders rol en verantwoordelijkheid) is een belangrijke succesfactor voor het transformatieproces. Dit alles is geborgd in een apart communicatieplan. Communicatie vindt plaats door middel van persberichten, nieuwsbrieven voor doelgroepen, websites, raadsbijeenkomsten en participatiebijeenkomsten voor bepaalde doelgroepen. Zoals bijeenkomsten voor ouders en jongeren of een bijeenkomst voor vrijgevestigde GGZ praktijken etc. 7

RISICOMANAGEMENT ·

· · ·

8

Onduidelijkheid budget. Pas in de meicirculaire 2014 is bekend hoe groot het budget is dat de gemeente Werkendam zal ontvangen voor de transitie jeugdzorg. Het budget 2015 zal nog gebaseerd zijn op historische zorg gebruik. In de loop van de jaren zal dit over gaan in een objectief verdeelmodel. Dit heeft mogelijk financiële consequenties. De hele decentralisatie gaat gepaard met een efficiencykorting oplopend tot 15% in 2017 Nog steeds is er geen volledig zicht op het huidig zorggebruik. De transitie jeugdzorg brengt voor organisaties zoals Bureau Jeugdzorg frictiekosten met zich mee. Het is (hoewel gemeenten hebben aangegeven hier niet verantwoordelijk voor te zijn) nog steeds onduidelijk wie deze frictiekosten moeten gaan betalen.

AANDACHTSPUNTEN · · ·

·

Per onderdeel genoemd in paragraaf 4 zijn diverse aandachtspunten. Dat gaat voor deze rapportage te ver. De opgelegde efficiency korting en de verdeling van de daadwerkelijke middelen die we ontvangen zullen een aandachtspunt blijven de komende jaren. De gehele transitie jeugdzorg wordt op diverse schaalniveaus opgepakt. Deels omdat dit wettelijk verplicht is, deels omdat het betreffende onderdeel (bijvoorbeeld de jeugdzorg plus) om een bepaald schaalniveau vraagt om het te kunnen organiseren. Deze diverse schaalniveaus vragen om een goede en nauwkeurig afstemming. Naast de transitie jeugdzorg speelt nog de transitie AWBZ, de participatiewet en de ontwikkelingen in het kader van passend onderwijs. Deze zullen ook op elkaar afgestemd moeten worden.

9 KOMENDE ONTWIKKELINGEN Zie bijlage paragraaf 4 10 BETROKKENEN EN ROLLEN De transitie jeugdzorg wordt hoofdzakelijk opgepakt vanuit de 9 gemeenten in West Brabant Oost (zie paragraaf 3). De verantwoordelijke portefeuillehouders van de betreffende gemeenten vormen het bestuurlijk overleg (stuurgroep). De betreffende ambtenaren van deze gemeenten vormen het ambtelijk overleg (werkgroep). Per onderdeel van de transitie kan de samenwerking gezocht worden op een ander schaalniveau. Van lokaal tot landelijk en alles daartussen.

Naast ouders en jongeren (daar doen we het allemaal voor) zijn diverse organisaties en belangengroepen betrokken. Ook dit verschilt per onderdeel. Hierbij kan gedacht worden aan jeugdzorgaanbieders, aanbieders GGZ (geestelijke gezondheidzorg) en aanbieders (l)vb (licht verstandelijk beperkten) zowel instellingen als vrijgevestigde praktijken, aanbieders gesloten jeugdzorg, landelijk werkende instellingen, scholen en samenwerkingsverbanden, huisartsen, veiligheidshuizen, politie, WMO adviesraden, gemeenteraden, eerste lijns instellingen, vrijwilligers organisaties, cliëntenvertegenwoordigers, bureau jeugdzorg, provincie Noord Brabant etc. De rollen van al deze mensen verschilt per onderdeel en voert te ver om in dit document op te nemen. Ook de transitie AWBZ , de participatiewet en het traject rondom passend onderwijs, wordt intern ambtelijk en bestuurlijk zoveel mogelijk op elkaar afgestemd.

Eind dec. Concept model VNG

Verordening

Uitwerking (K2)

Inkoop

Begroting 2015

Mrt

Apr

Mei

Vaststelling colleges en gemeenteraden (planning en noodzaak vaststelling verschilt per gemeente)

Jul

Aug

Sep

1 april def. modelverordening VNG

Opniërend behandelen / vaststellen inkoopkader gemeenteraden (planning en noodzaak verschilt per gemeente)

Uitwerking en afstemming regionaal

Vaststellen verordening (datum ntb)

Inkoopprocedure

Uitwerking en inrichting kwaliteitsbewakingproces (incl. afspraken commissie ombudsman, vertrouwenspersoon en clientenparticipatie)

Oplevering regionaal beleidskader en vaststelling in BO WBO

Vaststelling gemeenteraad (planning verschilt per gemeente)

Feb

Jun

Jan

Dec

Raadsinformatie Uitwerking en bijeenbesluitvorming komst bestuurlijk WBO en 9 WBO colleges (eind jan/begin febr)

Kwaliteitsbewaking

Uitvoeringsplan 2015

Regionaal beleidskader (WBO)

Lokaal beleidskader

Infrastructuur

2014

2013

Operationalisatie

Nov

Vaststellen raad (voor 1 nov) Uiterlijk 15 november

Beoordeling/contractering

Vaststellen raad (voor 1 nov)

Vaststellen raad (voor 1 nov)

Okt

Werkdocument (versie 19 dec 2013) dienstregeling transformatie Jeugdzorg West Brabant Oost

Dec

Inkoop via gemeente

Start kwaliteitsbewaking

Jan

2015

Toegang specialistische zorg

Onttrekken generalistische zorg aan aanbieders specialistische zorg (WBO of lokaal?)

Generalisten

Jeugdhulp en -zorg inhoudelijk

Huisvesting en beperking frictiekosten

Informatisering

Communicatie

BJZ kwartier maker nwe indicaties telling

Verkennende fase

Oplevering inventarisatie

Verkennende fase. Integraal arrangeren proeftuin. In kaart welke onderdelen uit spec zorg in adviesteam nodig zijn. Keuze organisatievorm.

Bestuurlijke voorstellen / betrekken zorgaanbieders

Profiel generalist gereed

Inventarisatie huisvesting door zorgaanbieders

Oplevering communicatieplan WBO (13 febr)

Consequenties zorgaanbieders in kaart

Operationalisatie

Generalistische zorg onttrokken aan specialistische zorg

Generalisten operationeel

Multidisciplinair adviesteam Proefdraaien en operationalisatie adviesteam op operationeel WBO schaal en afspraken huisartsen / en toegang zorgverzekeraars ect. bekend bij voorliggend veld

Inrichten / inkoop

Jeugdzorg nwe stijl bekend bij burger, professional, ambtenaar Informatiseringsysteem operationeel

Ontwikkelingen rijksoverheid

Specialistische zorg WBO (AWBZ jeugdzorg zonder verblijf, jeugd GGZ 1e en 2e lijn (z verblijf), enkelv ambulante jeugdzorg, deeltijd verblijf of daghulp) Bovenregionale specialistische zorg (JB, JR, AMHK, JZ Plus, AWBZ jeugdzorg met verblijf, jeugd GGZ 2elijns met verblijf, Pleegzorg)

Schaalniveau in kaart gebracht

Update voortgang RTA's door TSJ Jeugdwet 1e kamer (uiterl.19 febr)

Gemeente raadsverkiezingen (19 mrt)

Verkennende fase

Meicirculaire (budget ering)

Inrichten / inkoop

Voorstel van zorgaanbieders voor langere termijnplanning

Operationalisatie

Jeugdwet treedt in werking

Bovenregionale specialistische zorg operationeel

Geen majeure Bespreken en verwerken (meerjarige) afspraken verande/ contractering ringen per 2015

Voortgangsrapportage Project: Participatiewet Rapportageperiode: Rapportagenummer: Bestuurlijk opdrachtgever: Ambtelijk opdrachtgever: Projectleider:

1e halfjaar 2014 1 Peter van der Ven Gerard Boss Ad Huijsman

gemeente Werkendam

1 INLEIDING Het eerste projectplan Participatiewet stelde het college vast in februari 2013. Na het bereiken van een Sociaal Akkoord 2013, wijzigde het wetsvoorstel. Het projectplan werd daarop in november 2013 door de colleges aangepast. In december 2013 stelde de gemeenteraad van Werkendam de visienota Participatiewet vast. In het eerste halfjaar 2014 werd het wetsvoorstel opnieuw aangepast, nadat de coalitiepartijen een akkoord sloten met een paar oppositiepartijen. Het projectplan werd hier niet meer op aangepast.

2 DOEL Het doel van de Participatiewet is dat iedereen waar mogelijk mee doet. Voor werkgevers moet het aantrekkelijker en eenvoudiger worden om mensen met een arbeidsbeperking in dienst te nemen. De gemeenten hebben hierbij de taak om de werkgeversdienstverlening zo vorm te geven, dat dit doel ook gehaald wordt. Het feit dat er een quotumregeling komt wanneer werkgevers onvoldoende banen beschikbaar stellen, zal er wellicht voor zorgen dat die banen er ook komen. De werkgevers moeten voldoende gefaciliteerd worden bij het in dienst nemen van personen met een arbeidsbeperking. Op deze manier moet worden bereikt dat meer personen met een arbeidsbeperking een plaats op de arbeidsmarkt krijgen. Kort samengevat staan de gemeenten voor de volgende opgaven: Met minder middelen een grotere doelgroep bedienen, waarvoor de gemeenten wel de reintegratieverantwoordelijkheid hebben; Afbouw van de Wsw; De kosten van de uitvoering van de Wsw in overeenstemming brengen met het toekomstige lagere niveau van de rijksvergoeding; Komen tot een werkgeversbenadering, waardoor werkgevers meer personen met een arbeidsbeperking in dienst zullen nemen. Concreet betekent dit dat de zes Dongemond gemeenten over deze vier punten een besluit zullen gaan nemen. Dat is het doel van deze projectopdracht. Zoals eerder aangegeven zullen de gevolgen van de Participatiewet in 2015 nog redelijk beperkt zijn. Op de langere termijn zal de nieuwe wet echter grote gevolgen hebben voor de gemeenten. De financiële gevolgen en daardoor de risico’s zijn groot.

3 RESULTAAT De komst van de Participatiewet heeft grote gevolgen voor ons SW-bedrijf WAVA / !GO. Met de Participatiewet zal het aantal Wsw-ers elk jaar kleiner worden. Daar komt bij dat de vergoeding per Sw-er in zes jaar wordt verlaagd tot € 22.700. WAVA / !GO zal wijzigingen moeten aanbrengen in de bedrijfsvoering en in de formatie. De ontwikkelingen op de langere termijn in verband met de afbouw van de Wsw en de uitbreiding van de gemeentelijke re-integratiedoelgroep met Wajong-ers, maakt het voor de WAVA-gemeenten noodzakelijk een keuze te maken over de toekomst van het SW-bedrijf.

Er zijn verschillende scenario’s denkbaar voor de toekomstige uitvoering van de Participatiewet. Bijvoorbeeld door de eigen consulenten van de gemeenten, door gespecialiseerde reintegratiebedrijven, door uitzendbureau’s of door het SW-bedrijf. Op dit moment is het nog niet mogelijk hier verder op in te gaan, omdat er eerst duidelijkheid moet komen wat de taken worden van het Werkbedrijf. Zodra die duidelijkheid er is, zal de projectgroep verder gaan met het uitwerken van de scenario’s en het inventariseren van de onderstaande punten: a. Mogelijkheden nagaan van een voortgezette samenwerking tussen de zes gemeenten voor wat betreft de verwerving van vacatures door WerkLink vanaf 2015. De colleges besloten in juni 2013 om WerkLink in elk geval voort te zetten tot 1 januari 2015; b. Mogelijkheden in beeld brengen van samenwerking tussen de zes gemeenten en het SWbedrijf voor wat betreft het plaatsen van klanten met arbeidsbeperkingen. Dit onder de voorwaarde dat het Werkbedrijf deze mogelijkheid gaat bieden c. De diverse mogelijkheden van beschutte arbeid inventariseren. Op dit onderdeel ligt er een verbinding met de WMO. 4


GEREALISEERDE ACTIES Thema waartoe Beschrijving van de actie de actie behoort *

Visienota Participatiewet

Visienota is vastgesteld door de gemeenteraad in december 2014.

ACTIES IN BEWERKING Thema waartoe Beschrijving van de actie de actie behoort *

Onderzoeken scenario’s WAVA

In beeld brengen klantenbestand

Beleidsmatige voorbereiding in werkgroepen regio WestBrabant.

In overleg met de directie van WAVA wordt een aantal scenario’s uitgediept over de toekomst van WAVA.

De zes Dongemond gemeenten hebben hun klantenbestand ingedeeld op de Participatieladder. Onder meer de volgende onderwerpen worden uitgewerkt met de 18 WestBrabantse gemeenten: Opzetten werkbedrijf Afstemming UWV – Wajong Werkgeversbenadering Verordeningen

Status (volgens planning, afwijkend van planning, niet gepland) Vastgesteld volgens planning.


Status (volgens planning, afwijkend van planning, niet gepland) In overleg met WAVA, conform planning.


Volgens planning.

n.v.t.

Volgens planning

In overleg binnen de West-Brabantse regio is er voor gekozen om daar waar mogelijk samen te werken binnen de 18 West-Brabantse gemeenten.

n.v.t.

n.v.t.

ACTIES DIE NOG NIET ZIJN GESTART Thema waartoe Beschrijving van de actie de actie behoort *

Financiën

In beeld brengen wat de financiële gevolgen per gemeente zijn.

Inschakelen instanties voor beschut werk en voor arbeidsmatige dagbesteding.

In beeld brengen welke mogelijkheden er in onze regio zijn voor het laten uitvoeren van beschut werk en voor arbeidsmatige dagbesteding.

Status (volgens planning, afwijkend van planning, niet gepland) Budgetten per gemeente worden in oktober 2014 bekend. Het is van belang om eerst een keuze te maken over de toekomst van WAVA. Beschut werd kan eventueel door WAVA gedaan worden.


n.v.t.

n.v.t.

5 KOSTENOVERZICHT Op dit moment is uitsluitend de macro bezuiniging bekend. Het ministerie SZW zal omstreeks mei 2014 het verdeelmodel bekend maken. De budgetten per gemeente zijn nog niet beschikbaar. Deze worden in oktober 2014 verwacht.

6 COMMUNICATIE De cliëntenraad sociale zekerheid wordt tijdens elke vergadering geïnformeerd over de laatste stand van zaken rondom de Participatiewet. 7 RISICOMANAGEMENT In dit project zit een financieel risico. Als gevolg van de lagere budgetten en de extra taken dreigen er tekorten bij de gemeenten. De vraag zal zijn in hoeverre er voldoende middelen beschikbaar zijn voor bijv. de inzet van loonkostensubsidie. Concreet valt er op dit moment nog niets over te zeggen. De budgetten per gemeente komen in oktober 2014 beschikbaar.

8 AANDACHTSPUNTEN Niet van toepassing.

9 KOMENDE ONTWIKKELINGEN De komende periode wordt de volgende informatie aangeleverd: De toekomstige rol van het SW-bedrijf WAVA; De opzet van het Werkbedrijf in West-Brabant De wijze van werkgeversbenadering De uitvoering van het begeleiden van de klanten met arbeidsbeperkingen Nieuwe verordeningen Aan de raad zal in november / december 2014 een voorstel worden voorgelegd om een aantal besluiten te nemen op bovenstaande punten.

10. BETROKKENEN EN ROLLEN De stuurgroep en bestuurlijk opdrachtgever van dit project zijn de zes wethouders sociale zaken uit de Dongemond gemeenten. Op dit moment zijn de wethouders demissionair. De verwachting is dat in een groot aantal gemeenten er nieuwe wethouders sociale zaken zullen komen. Voorzitter van de stuurgroep is wethouder Ruud van den Belt uit Geertruidenberg. De stuurgroep geeft opdracht aan de projectgroep. In de projectgroep zitten de beleidsmedewerkers van de zes Dongemond gemeenten en WAVA. Zodra er meer bekend is over de budgetten, wordt de projectgroep uitgebreid met twee financieel consulenten uit de zes gemeenten. Voorzitter van de projectgroep is Ad Huijsman (Werkendam); plaatsvervanger is Teus Kortlever (Oosterhout). Zij zijn aanwezig bij de vergaderingen van de stuurgroep. De projectgroep koppelt terug aan de stuurgroep, maar stemt hun voorstellen tussentijds af met het overleg van de afdelingshoofden sociale zaken. Voorzitter van dat overleg is Gerard Boss (Werkendam). Hij is aanwezig bij de vergaderingen van de stuurgroep.

Voortgangsrapportage Project: WAVA/!GO Rapportageperiode: Rapportagenummer: Bestuurlijk opdrachtgever: Ambtelijk opdrachtgever: Projectleider:

1e halfjaar 2014 1 Peter van der Ven Gerard Boss Ad Huijsman

gemeente Werkendam

1 INLEIDING De Gemeenschappelijke Regeling WAVA voert in opdracht van de zes Dongemond gemeenten de Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw) uit. De gemeenteraad gaf eerder aan over de actuele ontwikkelingen binnen WAVA periodiek geïnformeerd te willen worden. Over de jaarrekening 2013 en de resultaten over het eerste kwartaal 2014 ontvangt de gemeenteraad binnenkort afzonderlijke informatie. Over de begroting 2015 ontvangt de gemeenteraad binnenkort een voorstel met een conceptzienswijze. Daarom zal op deze punten hier niet verder worden ingegaan. In deze voortgangsrapportage gaat het over de stand van zaken bij WAVA in relatie tot de invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015. In het projectplan Participatiewet staat vermeld dat over de toekomstige rol van WAVA een keuze zal worden gemaakt. 2 DOEL In het projectplan Participatiewet is het volgende opgenomen over de Wsw: Voor iedereen die op 1 januari 2015 werkzaam is in de Wsw, verandert er niets. Deze mensen blijven werkzaam in de Wsw en houden hun bestaande rechtspositie. De WSW-cao blijft op hen van toepassing. De Wsw wordt vanaf 1 januari 2015 afgesloten voor nieuwe werknemers. Er worden geen nieuwe Wsw-indicaties meer gesteld. De Wsw zal hierdoor op den duur leeg lopen. Gemeenten krijgen de ruimte om zelf beschut werk te organiseren voor mensen die uitsluitend onder beschutte omstandigheden kunnen werken. Gemeenten mogen zelf bepalen waar ze deze mensen willen onderbrengen; zij zijn niet verplicht om dit bij het Sw-bedrijf te doen. Gemeenten mogen het beschut werk ook laten uitvoeren bij andere instanties, bijvoorbeeld bij instellingen die nu ook arbeidsmatige dagbesteding aanbieden. Op dit vlak ligt er een verbinding met de decentralisatie AWBZ. Op termijn gaat het landelijk om 30.000 plaatsen voor beschut werk. De bestaande uitvoering van de Wsw dient te veranderen. Meer Wsw-ers zullen moeten gaan werken bij reguliere werkgevers. Daardoor kunnen kosten worden bespaard en opbrengsten worden verhoogd. Op termijn kan de SW-sector daarom met minder financiële middelen toe, aldus de staatssecretaris van SZW. De invoering van de Participatiewet moet een forse bezuiniging opleveren. De uitgangspunten van het regeerakkoord zijn daarbij leidend. Het gaat om de volgende financiële maatregelen: Op de Wsw komt een efficiencykorting. De bijdrage per Sw-er wordt in 6 jaar verlaagd met € 500 per jaar van € 25.700 tot € 22.700 in 2020. De Sw-bedrijven kunnen dit opvangen, door meer mensen van binnen naar buiten te plaatsen. Het re-integratiebudget en begeleidingsbudget worden samengevoegd in een gebundeld reintegratiebudget. Hiermee kunnen gemeenten de re-integratie activiteiten voor de gemeentelijke doelgroep financieren. Het re-integratiebudget wordt verlaagd vanwege de doelmatigheidskorting uit het regeerakkoord.

-

Gemeenten ontvangen naar verwachting een bedrag voor begeleidingskosten per persoon per jaar voor mensen die in aanmerking komen voor beschutte arbeid. Over de hoogte van het bedrag vindt nog nadere uitwerking plaats.

3 RESULTAAT De komst van de Participatiewet heeft grote gevolgen voor ons SW-bedrijf WAVA / !GO. Met de Participatiewet zal het aantal Wsw-ers elk jaar kleiner worden. Daar komt bij dat de vergoeding per Sw-er in zes jaar wordt verlaagd tot € 22.700. WAVA / !GO zal wijzigingen moeten aanbrengen in de bedrijfsvoering en in de formatie. De ontwikkelingen op de langere termijn in verband met de afbouw van de Wsw en de uitbreiding van de gemeentelijke re-integratiedoelgroep met Wajong-ers, maakt het voor de WAVA-gemeenten noodzakelijk een keuze te maken over de toekomst van het SW-bedrijf. Er zijn verschillende scenario’s denkbaar voor de toekomstige uitvoering van de Participatiewet. Bijvoorbeeld laten uitvoeren door de eigen consulenten van de gemeenten, door gespecialiseerde reintegratiebedrijven, door uitzendbureau’s, door WerkLink of door het SW-bedrijf. Op dit moment is het nog niet mogelijk hier besluiten over te nemen, omdat er eerst duidelijkheid moet komen wat de taken worden van het regionaal Werkbedrijf. De wet stelt namelijk dat er in elke arbeidsmarktregio (in ons geval West-Brabant) een Werkbedrijf moet komen dat mensen met arbeidsbeperkingen gaat plaatsen en begeleiden bij werkgevers. Het is echter mogelijk dat het Werkbedrijf de uitvoering neerlegt bij sub-regio’s. Zodra daar duidelijkheid over bestaat, zal de projectgroep verder gaan met het uitwerken van de scenario’s en het inventariseren van de onderstaande punten: a. Mogelijkheden nagaan van een voortgezette samenwerking tussen de zes gemeenten voor wat betreft de verwerving van vacatures door WerkLink vanaf 2015. De colleges besloten in juni 2013 om WerkLink in elk geval voort te zetten tot 1 januari 2015; b. Mogelijkheden in beeld brengen van samenwerking tussen de zes gemeenten en het SWbedrijf voor wat betreft het plaatsen van klanten met arbeidsbeperkingen. Dit onder de voorwaarde dat het Werkbedrijf deze mogelijkheid gaat bieden c. De diverse mogelijkheden van beschutte arbeid inventariseren. Op dit onderdeel ligt er een verbinding met de WMO. 4 PLANNING EN REALISATIE De gemeenteraden van de zes Dongemond gemeenten stelden eind vorig jaar / begin jaar de Visienota Participatiewet vast. In de visienota wordt voorgesteld een keuze te maken uit een drietal scenario’s over de toekomst van WAVA en deze nader te onderzoeken. Het zijn de volgende scenario’s: · Scenario 2: WAVA is uitvoerder van de Wsw (oud) en beschut werk (nieuw), met de mogelijkheid voor gemeenten om ook andere diensten bij WAVA in te kopen; · Scenario 3: WAVA is uitvoerder van de Wsw (oud) en beschut werk (nieuw); · Scenario 4: Ontmantelen WAVA en de uitvoering van de Wsw (oud) en beschut werk (nieuw) onderbrengen bij de individuele gemeenten De gemeenteraden hebben hier echter niet eenduidig over besloten. Een drietal gemeenteraden wil een uitgebreider aantal scenario’s uitdiepen. De projectgroep is inmiddels in overleg met de directie van WAVA om te komen tot een uitdieping van de scenario’s 2, 3 en 4, zoals genoemd in de visienota. De verwachting is dat een groot deel van de portefeuillehouders Sociale Zaken / WAVA zal wijzigen. Zodra de nieuwe wethouders bekend zijn, zal er een overleg met hen plaatsvinden. Daarin zal nadere afstemming plaatsvinden, waarbij ook aan de orde zal komen welke scenario’s verder uitgewerkt moeten worden. 5 KOSTENOVERZICHT Over de financiële uitwerking van de Participatiewet per gemeente valt op dit moment nog niets te zeggen. Het verdeelmodel waarvoor gekozen wordt zal naar verwachting voor de zomer door het

ministerie SZW gepresenteerd worden. De budgetten per gemeente komen in oktober 2014 beschikbaar. Een aantal financieel beleidsambtenaren zal aan de projectgroep worden toegevoegd, zodra er mogelijkheden zijn om doorrekeningen te maken. 6 COMMUNICATIE De cliëntenraad sociale zekerheid en de gemeenteraad behandelden de visienota. Vanuit de gemeenteraad is een klankbordgroep ingesteld, die betrokkene is bij de ontwikkelingen binnen drie transities Jeugd, AWBZ / WMO en Participatiewet. De cliëntenraad sociale zekerheid wordt tijdens alle vergaderingen geïnformeerd. 7 RISICOMANAGEMENT De komst van de Participatiewet brengt een aantal financiële onvoorspelbaarheden met zich mee. Het is duidelijk dat het budget dat we als gemeente per SW-er ontvangen van het rijk, jaarlijks met € 500 afneemt. In zes jaar tijd tot € 3.000. Over de financiële risico’s wordt pas meer concreet bekend, wanneer de budgetten per gemeente beschikbaar worden. 8 AANDACHTSPUNTEN De komende periode wordt met de directie van WAVA verder gepraat over de verschillende scenario’s. 9 KOMENDE ONTWIKKELINGEN Wanneer de scenario’s 2, 3 en 4 verder zijn uitgediept, zal de projectgroep de resultaten bespreken met de wethouders sociale zaken van de zes gemeenten. Aan hen zal dan gevraagd worden wat te doen met de verschillende besluiten van de zes gemeenteraden. Het is de bedoeling dat er voor de zomer een besluit wordt genomen om al dan niet een extern deskundige in te schakelen voor het nader doorrekenen van de verschillende scenario’s. De planning is om voor 1 januari 2015 een besluit te nemen over de toekomstige rol van WAVA. Wanneer er op dat moment nog onvoldoende duidelijkheid bestaat, is het echter geen probleem om de besluitvorming uit te stellen tot na 1 januari 2015. In dat geval blijft WAVA tot het moment van besluitvorming de huidige taken normaal voortzetten. 10 BETROKKENEN EN ROLLEN De stuurgroep en bestuurlijk opdrachtgever van dit project zijn de zes wethouders sociale zaken uit de Dongemond gemeenten. Op dit moment zijn de wethouders demissionair. De verwachting is dat in een groot aantal gemeenten er nieuwe wethouders sociale zaken zullen komen. Voorzitter van de stuurgroep is op dit moment wethouder Ruud van den Belt uit Geertruidenberg. De stuurgroep geeft opdracht aan de projectgroep. In de projectgroep zitten de beleidsmedewerkers van de zes Dongemond gemeenten en WAVA. Zodra er meer bekend is over de budgetten, wordt de projectgroep uitgebreid met twee financieel consulenten uit de zes gemeenten. Voorzitter van de projectgroep is Ad Huijsman (Werkendam); plaatsvervanger is Teus Kortlever (Oosterhout). Zij zijn aanwezig bij de vergaderingen van de stuurgroep. De projectgroep koppelt terug aan de stuurgroep, maar stemt hun voorstellen tussentijds af met het overleg van de afdelingshoofden sociale zaken. Voorzitter van dat overleg is Gerard Boss (Werkendam). Hij is eveneens aanwezig bij de vergaderingen van de stuurgroep.

Voortgangsrapportage Project: Winkelcentrum en woon-zorgcomplex Sleeuwijk Rapportageperiode: Rapportagenummer: Bestuurlijk opdrachtgever: Ambtelijk opdrachtgever: Projectleider:

t/m april 2014 3 wethouder D.Prosman <…> Rob Dielissen

gemeente Werkendam

1 INLEIDING De raad heeft in 2008 besloten medewerking te verlenen aan de verplaatsing van het bestaande winkelcentrum de Es naar het gebied Eikenlaan/Transvaal. In combinatie met die verplaatsingsoperatie wordt het garagebedrijf van de fa. van Andel ook verplaatst naar een locatie aan de Rijksstraatweg bij de rotonde. Tenslotte verdwijnen ook de verenigingsfaciliteiten van de Merweruiters aan de Eikenlaan. Zij krijgen een nieuwe locatie aan de Nieuwe Roef , achter het Altena college. De verplaatsing van het winkelcentrum wordt gerealiseerd door een combinatie van 2 partijen: woonlinie en Bimo bouw. Nabij het nieuwe winkelgebied zou door woonservice Meander tegelijkertijd een nieuw woon-zorgcomplex gerealiseerd worden. 2

DOEL · Het verplaatsen van het bestaande winkelgebied de Es naar een nieuwe locatie aan de Eikenlaan. · Realisering van een woon-zorgcomplex. · Verplaatsing van garagebedrijf Van Andel naar de Rijksstraatweg. · Verplaatsing van verenigingsfaciliteiten Merweruiters naar de Nieuwe Roef.

3

RESULTAAT · · · · · · ·

4

Een duurzame oplossing voor de bestaande parkeer en verkeersproblemen rond de bestaande Es. Een moderne en toekomstbestendige winkelcentrum voor de kern Sleeuwijk. Verbeteren van de kwaliteit van het groene hart van Sleeuwijk. Een wooncomplex voor ouderen op een aantrekkelijke locatie. Het verbeteren van de leefbaarheid van het dorp. Het verbeteren van de ruimtelijke kwaliteit van het dorp. Bereiken van een passende invulling voor een perceel nabij de entree van Sleeuwijk naast de rotonde. PLANNING EN REALISATIE

GEREALISEERDE ACTIES Thema waartoe Beschrijving van de actie de actie behoort *

De koop en samenwerkingsovereenkomst (KSOK) tussen gemeente en de ontwikkelcombinatie VOF Sleeuwijk is op 16 mei 2011 door partijen ondertekend. Bp. de Nieuwe Roef (t.b.v. verplaatsing Merweruiters) is in maart 2011 door de gemeenteraad vastgesteld en inmiddels ook onherroepelijk geworden. De daadwerkelijke verplaatsing van de



vereniging is eind 2011 afgerond. Bp. Eikenlaan-Transvaal/de Es is op 24 mei 2011 door de gemeenteraad vastgesteld. Het bestemmingsplan is onherroepelijk. Bp. Rijksstraatweg 180 (t.b.v. verplaatsing van Andel) is op 24 mei 2011 vastgesteld door de gemeenteraad. Het bestemmingsplan is onherroepelijk. Het bomenlaantje is eigendom van de gemeente geworden. De oude (kaprijpe) bomen zijn inmiddels gekapt. Na aanleg/renovatie van het pad worden er nieuwe bomen geplant. Eind augustus 2011heeft de aanbesteding plaats gevonden van de eerste fase bouwrijp maken (aanbrengen van voorbelasting) van het terrein aan de Eikenlaan. De fa. Molhoek heeft dit werk uitgevoerd. Voorjaar 2012 is de tweede fase van de voorbelasting uitgevoerd. In augustus 2012 is gestart met het bouwrijp maken van de eerste fase door aannemingsbedrijf Verhoef. Dit werk is afgerond. Noodzakelijke grondtransactie tussen gemeente en Meander heeft plaats gevonden. De gemeente is eigenaar geworden van het bestaande garagebedrijf van Van Andel nabij de oude Es. De ontwikkelcombinatie is gestart met de verkoop van de appartementen. Er is redelijke belangstelling maar nog diverse appartementen zijn niet verkocht. 27 oktober 2012: officiële start (eerste paal) van de bouw van het nieuwe winkelcomplex. Contracten tussen alle ondernemers van de oude Es en de VOF zijn getekend. In juli 2012 heeft de raad ingestemd met de verwerving van de gronden van de oude Es van de Combinatie Woonlinie/Bimo. Deze grond is daarmee beschikbaar gekomen voor de bouw van een nieuwe brede school. De aanvankelijk overeengekomen herinvulling met woningen op die locatie is daarmee van de baan. Met Sovak is een principe overeenstemming bereikt over de verkoop van een aan hun eigendom aangrenzend perceel aan de Eikenlaan dat voorheen was verhuurd aan de Merweruiters. Bestemmingsplanwijziging wordt voorbereid ivm. de bouw van 24 zorgeenheden voor Sovak.

ACTIES IN BEWERKING Thema waartoe Beschrijving van de actie de actie behoort *



Garagebedrijf van Andel heeft in december 2012 zijn nieuwe bedrijfspand nabij Rijksstraatweg 180 betrokken. Het oude bedrijfspand aan de Es is eigendom van de gemeente en wordt tijdelijk verhuurd. Naar verwachting wordt het medio 2014 tegelijk met het oude winkelcentrum gesloopt. Er is in 2012 gestart met verkoop van kavels voor vrijstaande grondgebonden woningen westelijk van het winkelcomplex. Twee kavels zijn definitief verkocht. een woning in anbouw. Omgevingsvergunningen voor bouw wozoco is verleend. Het woonrijp maken van het nieuwe winkel gebied wordt uitgevoerd door aannemingsbedrijf van Herwijnen. Gestart in najaar 2013. Oplevering winkelgebied en aanpassingen Transvaal medio 2014. ACTIES DIE NOG NIET ZIJN GESTART Thema waartoe de actie behoort *

Beschrijving van de actie

Start bouw Wozoco. Aanvankelijk zou Meander voorjaar 2013 starten met de bouw van het wozoco. Vanwege nieuw rijksbeleid voor de woningbouwcorporaties zijn er problemen gerezen rond de financiering van dit project. Meander heeft daarvoor gezocht naar alternatieve oplossingen maar die zijn niet gevonden. Inmiddels is met Woonlinie overeenstemming bereikt over de overname van het project. Woonlinie maakt echter een geheel nieuw ontwerp. Start bouw voorjaar 2015. Oplevering eind 2016. Sloop oude Es 2014. Herinvulling oude Es (brede school) 2016/2017. Verdere invulling van gebied rond het nieuwe winkelcomplex met grondgebonden woningen. Eerste 2 blokjes woningen zijn verkocht. Start bouw mei 2014. Geheel realisatie van voornoemde woningbouw zal naar verwachting 2 tot 3 jaar in beslag nemen.



5 KOSTENOVERZICHT In mei 2011 is naast het reeds beschikbaar gestelde krediet van € 2.125.000,-, € 80.000,00 extra gevoteerd tbv. aankoop bomenlaantje. Op dit moment is nog geen sprake van belangrijke kostenoverschrijdingen van deze kredieten. 6 AANDACHTSPUNTEN Aan onzekerheid rond bouw wozoco is een einde gekomen. Woonlinie gaat het project nu uitvoeren. Gemeente zal er alles aan doen om de realisatie van dit project nu te doen slagen. Keuze van een nieuw ontwerp door Woonlinie heeft te maken met gewijzigde inzichten. Zo kiest Woonlinie niet meer voor een groot gebouw waarin het hele programma wordt ondergebracht. Ook het aantal woningen is wat verminderd. Er komen nu naar verwachting 3 gebouwen op het beschikbare perceel: -een gebouw waarin 24 awbz gefinancierde zorgbedden in zijn ondergebracht (dit is gelijk aan het plan van Meander) -een gebouw met ca. 30. zelfstandige wooneenheden. -een complex van ca. 8 grondgebonden seniorenwoningen.

7 KOMENDE ONTWIKKELINGEN Het nieuwe winkelcomplex wordt 14 mei 2014 officieel in gebruik genomen. Kort daarna wordt het oude winkelgebied gesloopt en tijdelijk tot aan de start van de bouw van de brede school ingericht als groengebied. De verder invulling van het gebied aan de Eikenlaan met een wozoco en de overige woningbouw zal naar verwachting in 2017 gereed zijn.

Nu het winkelgebied de nieuwe Es vrijwel gereed is en de bouw van het wozoco is veilig gesteld kan deze aparte voortgangsrapportage over dit project worden afgesloten. De voltooiing van de diverse restonderdelen wordt nu door de lijnorganisatie verder uitgevoerd.

Toezeggingenlijst Versie / datum

2014-1 (bijgewerkt t/m 12 mei 2014)

LIJST VAN AFSPRAKEN EN TOEZEGGINGEN De lijst van afspraken en toezeggingen wordt bijgehouden en maandelijks bijgewerkt door de griffier op basis van de verslagen van de commissies en de raad. De stand van zaken wordt bijgehouden op basis van rapportages en brieven vanuit het college en ook op basis van ambtelijke informatie. Voor de toezeggingen door het college is het college uiteraard verantwoordelijk. Daarom wordt tweemaal per jaar de stand van zaken gerapporteerd in de bestuursrapportage. Als een toezegging is afgedaan, wordt deze verwijderd. Ook actiepunten die zijn overgenomen in de centrale planning (cp) vervallen in deze toezeggingenlijst, omdat de voortgang dan kan worden gevolgd via deze planning. In de kolom planning staat de oorspronkelijke planning. In de kolom stand van zaken kan een aangepaste planning worden toegevoegd. Bijlagen: 1. Overzicht van aangenomen en aangehouden moties 2. Overzicht van werkgroepen van raad en commissies Afkortingen cp = centrale planning CB = C.G.J. (Carla) Breuer DP = Dick Prosman -> MdG = M. (Machiel) de Gelder WdJ = W.S.M. (Wim) de Jong PV = P.J. (Peter) van der Ven Bij toezeggingen van vorige collegeleden wordt de naam van het collegelid genoemd dat de betreffende portefeuille heeft overgenomen.

LIJST VAN AFSPRAKEN EN TOEZEGGINGEN - COMMISSIE GRONDGEBIED A. Afspraken en actiepunten Nr Bron 26 RIA 24-04-12 27 GG 10-09-12

Afspraak/actiepunt Informatie Deltaprogramma Grote Rivieren Gesprek met RWS over wegafsluitingen

Door cie cie

Planning Stand van zaken Najaar 2012 Zie R22898 ->AF Najaar 2012 In cie. GG 3-12-2012 ->AF

B. Toezeggingen van college Nr 45

Bron Raad 13-0207

Toezegging Door Bergsche Maasveren: 3-jaarlijkse evaluatie WdJ

58a 89

Raad 26-0607 motie 7 GG 11-10-10

Onderzoek naar herstel brug Jannezand (+ DP toezegging onderzoek bruggetje Visserskade) Evaluatie nieuwe veerdienst in 2015 WdJ

95

GG 16-06-11

Verruiming criteria monumentenfonds

DP

102

GG 8-12-11

WdJ

2012-2013

105

WdJ

Nov. 2012

106

Raad 26-0612 GG 10-09-12

Commissie betrekken bij vervolgstappen (aanbesteding) recreatiepoort Overleg met provincies over “Waterbank”

DP

4 kw. 2012

109

GG 03-12-12

Verkenning mogelijkheden goedkopere starterswoningen (corporaties resp. ‘markt’) Info over DE-maatregelen zwembaden

DP

112 115

Raad 18-1212 GG 12-06-13

Voorstel inzake PV-panelen bij bushalten N’dijk indien voldoende budget Info over sanering verkeersborden

WdJ DP WJ

117

GG 23-9-10

Aanwijzing monumenten Noordwaard z.s.m.; RWS vragen om voorlopig niet te slopen

DP

118

GG 23-9-13

Aanpassing vaartijden / exploitatie veertaxi

WdJ

119

GG 2-12-13

DP

120

GG 2-12-13

Nieuwe info demogr. Ontwik. i.r.t. woningbouwbehoefte Bij nieuwe prestatieafspraken met corporaties pref.partnerschap opnieuw bezien

Begin 2013 Ligt bij samenleving / Wilbert van Keulen. Zover ik weet: een van de twee als pilot wel welwillend, gezocht wordt naar kansen voor financieringsconstructie Loop 2013 Zie brief 10521 (22-4 en 7-5-2013) >AF Najaar Sanering wordt zoals eerder 2013 aangegeven in fasen meegenomen met regulier werk. In juni 2014 overzicht in raadsinfomatiebrief. z.s.m. Er is een lijst met monumentale of cultuur historisch waardevolle objecten opgesteld. Een externe deskundige heeft de kwaliteiten in beeld gebracht en advies uitgebracht. De monumentencommissie adviseert in juni, waarna de formele aanwijzingsprocedure o.gr.v. de Erfgoedverordening wordt gestart. Voorjaar Vaartijden zijn in najaar aangepast. 2014 In voorjaar wordt overwogen of zondag varen rendabel kan worden en voor het zomerseizoen opnieuw ingevoerd kan worden. Nog geen besluit over genomen. Feb.2014

DP

Planning medio 2012

Stand van zaken In najaar 2013 is aangegeven dat evaluatie door het Stichtingsbestuur wordt uitgevoerd en in mei/juni volgt met een gezamenlijke raadsinformatieavond. I.c.m. recr. voorzieningen; voorjaar 2011 rapportage over svz ->???

2015

Jaarlijks wordt het veer door de gemeenten geëvalueerd. Dit heeft in najaar 2013 geleid tot aanpassing van de tarieven en vaarrooster. verruiming is gezocht in verbreding monumentenbeleid naar beleid t.a.v. cultureel erfgoed

e

Medio 2014

121

122 123 124

GG 2-12-13

Mond. toelichting in cie. over uitgangspunten grondexploitaties e.d. Extra scenario: langere uitgifteduur 3/5/10 jaar GG 2-12-13 Info over bouw wozoco Sleeuwijk Raad 11-2-14 Raad informeren over vervolgtraject milieuvergunning Dalm Raad 27-3 Raad informeren over uitvoering motie Hier Neffuh – ‘t Honk

DP

Voorj.2014

DP DP

Bij Kadernota z.s.m. Voorj. 2014 zie raadsinfobrief 12 maart 2014

DP

Apr/mei 2014

C. Extra rapportages grote projecten Over projecten met een wat langere doorlooptijd wordt in elk geval tweemaal per jaar de voortgang gerapporteerd in de bestuursrapportages. Over projecten met extra grote politieke relevantie worden extra rapportages geleverd in jan. en sept. (mondeling in de commissie). Nr Bron 1 Agenda raad

Afspraak/actiepunt Noordwaard

2

Agenda raad

Winkelcentrum en woon-zorgcomplex Sleeuwijk

3

Agenda raad

Regionaal bedrijventerrein / ROB

4 5 6

Agenda raad Agenda raad Raad 112011

Verbreding A27 Onderzoek derde haven Actualisatie grondexploitaties bij kadernota

Planning 2xberap; jan. en sept. mondeling in cie. 2xberap; jan. en sept. mondeling in cie. 2xberap; 1x in auditcie. AWW 2xberap 2xberap e 1 berap

Stand van zaken e 2 berap 2013: ja e

2 berap 2013: ja e

2 berap 2013: ja e

2 berap 2013: ja e 2 berap 2013: nee; wel apart 2e berap 2013: nvt

LIJST VAN AFSPRAKEN EN TOEZEGGINGEN - COMMISSIE INWONERS A. Afspraken en actiepunten Nr Bron 18 Polit. agenda

Afspraak/actiepunt Jaarlijks gesprek met schoolbesturen

Door cie

Planning voorj.; jaarlijks

Stand van zaken Gerealiseerd: 11-5-06; 26-9-07; 169-08; 19-1-10; 23-11-10; 17-1-12; 511-13

Door

Planning

Stand van zaken

PV

bij beraps; jan.2013 medio 2013 Voor dec.2013 Voorj.2014

Informatiebijeenkomst mrt 2013 >AF Zie brief 18484, Inw 28-1-2014 ->AF Zie R20193; vervolg evaluatie mei’14 In 1e Turap 2014 wordt voorgesteld deze bezuiniging terug te draaien.

B. Toezeggingen van college Nr

Bron

138

Inw 04-12-12

139 140 141

Voortgangsrapportages over transities / decentralisaties + extra informatieavond Inw 23-04-13 Notitie over psw en ko i.k.v. brede scholen Raad 25-6-13 Evaluatie combinatiefunctionarissen

143

Raad 12-1213 Raad 12-1213 Inw 28-01-14

144

Inw 8-4-14

142

Toezegging

PV PV

Info bezuiniging busvervoer Baken-Crosser PV Correctie bezuiniging €5000 PV Participatiebudget Periodiek info over vervolg harmonisatie PV psw en ko (brief 18484) Subs. Indiv. Muziekond. – 6 te late CB aanvragen worden alsnog bekeken; bezien of aanvraagtermijn kan vervallen

e

1 berap 2014 2014 Voor 1-92014

C. Extra rapportages grote projecten Over projecten met een wat langere doorlooptijd wordt in elk geval tweemaal per jaar de voortgang gerapporteerd in de bestuursrapportages. Over projecten met extra grote politieke relevantie worden extra rapportages geleverd in jan. en sept. (mondeling in de commissie). Nr Bron 1 Agenda raad

Afspraak/actiepunt WAVA/!GO. Toevoeging in raad 18-12-12: info over inkoop diensten

2 3

Agenda raad Inw 04-12-12

Accommodatieprogramma Voortgangsrapportages over transities

Planning 2xberap; jan. en sept. mondeling in cie. 2xberap 2xberap

4

Inw 11-06-13

Stavaza St. Openb.ond.

In 2013-14 per kw.

Stand van zaken e 2 berap 2013: nee 2e

berap 2013: ja berap 2013: nee (wel Wmo) e Gepland vanaf 1 berap 2014 Het interim bestuur stelt samen met de interim algemeen directeur een notitie op over de toekomst van de stichting. In de loop van 2014 wordt deze aan de raden van Aalburg, Woudrichem en Werkendam voorgelegd. Verder is er een selectieprocedure voor een nieuw bestuur gestart. 2e

LIJST VAN AFSPRAKEN EN TOEZEGGINGEN - COMMISSIE BESTUUR A. Afspraken en actiepunten commissie Nr 17

Bron Raad 18-12-07 Act. Politieke agenda raad

Afspraak/actiepunt Debat over lange termijn / strategische visie Voorstel van college voor aanpak

Door raad col

25

Agenda raad

CB

26

Agenda raad

Visiedocument/startnotitie dienstverlening Gesprek met Horeca Ned./Altena en beheerders sportkantines

28 26

Presidium Agenda raad

Gesprek met Radio A-FM Oriëntatie op vergadermodel met opiniërende raad

cie. raad

Nr 39

Bron Bst 27-01-10

40

Raad 09-02-10

43

Bst 15-06-11

44

cie.

Planning

Stand van zaken Zie R 11109: er komt een plan van aanpak voor een toekomstvisie, na eind 2009 proces “Stip-AWW”. Vertraagd door stagnatie in proces AWW. eind 2010 Brief 11021, cie. Bst 16-3-2011; RIA 24-4-12 e 2 helft 2010 Horeca: 21-9-2010; sportkantines: i.c.m. voorlichtingsavond mei/juni 2012 Geen behoefte? -> vervalt 2010 Geen behoefte -> vervalt 2013

B. Toezeggingen van college Door CB

Planning loop van 2010

PV JL PV

bij kadernota Verouderd ->AF juni 2010 bij volgende In overleg met raadswerkgroep P&C begroting

GG 16-06-11

Toezegging Voorstel aanwijzing plaatsen in buitengebied met gebruiksverbod alcohol Info over invulling capaciteitsvraagstuk Ruimte (brief 4 febr, 10022) Bezien of begroting verder vereenvoudigd kan worden, m.n. kostentoerekening Verruiming criteria monumentenfonds

49

Raad 25-6-13

Terugkoppeling over “burgerinitiatief Sl.”

CB

2014

50

Bst 29-1-14

CB

2014

51

Bst 29-1-14

WdJ

Feb.2014

52

Bst 9-4-14

Onderzoek naar aanwezigheid van nog meer vliegtuigwrakken in bodem i.v.m. veiligheid bezien of bezuiniging op verlichting ’s nachts ongedaan kan gemaakt Optie camera’s in nieuwe nota veiligheid

CB

Juni 2014

CB

Stand van zaken Zie ook raad 25-6-13; brief ca. 9-92013 ->AF

verruiming is gezocht in verbreding naar beleid cultureel erfgoed

Vóór de zomer inhoudelijke terugkoppeling aan de portefeuillehouder vanuit de werkgroep In mei 2014 gaat er een brief naar de gemeenteraad Zie beantw. Art.35 vragen CDA 31-3 (25570) -> AF

C. Extra rapportages grote projecten Over projecten met een wat langere doorlooptijd wordt in elk geval tweemaal per jaar de voortgang gerapporteerd in de bestuursrapportages. Over projecten met extra grote politieke relevantie worden extra rapportages geleverd in jan. en sept. (mondeling in de commissie). Nr Bron 1 Agenda raad 2 Ag.cie 28-812

Afspraak/actiepunt E-dienstverlening ICT

Planning jan. en sept. (mondeling in cie.) 2xberap

Stand van zaken Jan.2013 ja 2e berap 2013: ja

OVERIGE AFSPRAKEN EN TOEZEGGINGEN Overige rapportages projecten Nr Bron 1 Agendacie.

Afspraak/actiepunt Samenwerking Altena

Planning mondeling in elke cie.; in jaarrekening

2

Agendacie.

Samenwerking West-Brabant

mondeling in elke cie.

3

Notitie 213a

213a onderzoeken

in begroting en jaarrekening

Stand van zaken Regelmatig in elke cie. en in jaarrekening Regelmatig in elke cie. Nog niet

Einde bijlage: R31421 Kadernota 2015 (inclusief bijlagen)


BST 2014-04-09 verslag (terug naar agendapunt) Documentsoort: Notulen Raadsstuknummer: 11060 De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####gured5:38931#

Verslag commissievergadering Bestuur vergadering van:

9 april 2014 (zaaknummer 11060)

datum vaststelling: vastgesteld door:

de griffier,

de voorzitter,

mr. I. Bakker Aanwezig: de heer J.M. Dokman (voorzitter) de heer mr. I. Bakker (griffier) de heer J. Bakkers (Lokaalbelang) de heer E. den Besten (burgerlid Progressief Altena) de heer P. den Haan (Lokaalbelang) de heer W. Holster (ChristenUnie) de heer P. de Jong (burgerlid SGP) de heer T.A. Meijboom (SGP) de heer A. Nieuwenhuis (Progressief Altena)

de heer J.M. Dokman

de heer G.J. Paans (CDA) de heer M. Verdoorn (burgerlid ChristenUnie) mevrouw C.G.J. Breuer (burgemeester) wethouder W.S.M. de Jong (wethouder) mevrouw L.M. van Esch (notulist)

1. Opening De voorzitter opent de vergadering om 19.30 uur en heet eenieder van harte welkom. 2. Spreekrecht inwoners Er zijn geen verzoeken voor inspraak ontvangen. 3. Vaststelling agenda commissie Op de agenda worden twee wijzigingen voorgesteld, t.w. het laten vervallen van punt 8. ‘Onderzoek rekenkamercommissie naar externe inhuur’ en het toevoegen van het punt 9a Cameratoezicht, op verzoek van het CDA. De commissieleden gaan met de voorstellen akkoord. 4. Verslag vorige vergaderingen De notulen van 29 januari 2014 worden ongewijzigd vastgesteld. 5. Procedureel a. Ingekomen stukken en mededelingen De lijst ingekomen stukken wordt voor kennisgeving aangenomen. b. Conceptagenda commissies mei 2014 Er zijn geen op- of aanmerkingen gemeld bij dit punt. 6. Overdrachtsdocument De heer Holster merkt op dat het uitgangspunt in het overdrachtsdocument nog steeds is toe te werken naar een ambtelijke fusie danwel herindeling. Hij constateert dat daarmee het flexibel netwerkmodel niet in uitvoering wordt gebracht. Tevens wordt in het document gepleit om het Deltaprogramma en de derde haven in één portefeuille onder te brengen. Spreker houdt deze onderwerpen liever apart. De voorzitter zegt dat de commissie de opmerkingen voor kennis aanneemt.

BST 2014-04-09 verslag

7. Samenwerking West-Brabant en Altena – mondelinge stand van zaken West-Brabant Burgemeester Breuer meldt dat zij vandaag in Dongemondverband het Dagelijks Bestuur van de regio West-Brabant heeft voorbereid. Daar werden de jaarrekening en begroting getoond. Nu zijn we in afwachting van de aanbieding van het Dagelijks bestuur aan het Algemeen bestuur van deze jaarstukken en de nieuwe begroting. Verder zegt zij dat is besloten om het Mobiliteitscentrum 5 jaar voort te zetten. Er is een nieuwe website gepresenteerd, waarmee het mogelijk is alle regionale vacatures te bekijken en de eigen gegevens achter te laten in een persoonlijk profiel. Ook wordt via de site informatie gegeven over de producten en diensten van het centrum. Wat de samenwerking LHA betreft, geeft spreekster aan dat de Bestuursopdracht P&O niet naar wens verloopt, zoals inmiddels bekend is geworden; dit onderwerp staat dan ook voor vanavond op de agenda. De bestuursopdracht Economische zaken is daarentegen stabiel. Verder wordt gewerkt naar één rampenorganisatie voor veiligheid; daarmee oogsten we veel lof omdat dit traject goed loopt. En afsluitend zegt spreekster dat we op dit moment in afwachting zijn van de 3 colleges die gevormd gaan worden. Hopelijk kunnen we opnieuw een stip op de horizon zetten. Wethouder De Jong vertelt over de volgende economische ontwikkelingen binnen de Regio West Brabant. Project “ZZP West-Brabant”: Bergen op Zoom, Breda en Roosendaal voeren met elkaar het project ‘ZZP West-Brabant’ uit. Het project is medegefinancierd door de Provincie Noord-Brabant en de Regio West-Brabant en heeft als doelstelling om zelfstandige ondernemers te versterken in hun ondernemerschap. Werkendam is hierbij aangesloten. Goede resultaten Rewin 2013: NV REWIN West-Brabant heeft ondanks de huidige moeilijke economische omstandigheden toch Nederlandse en buitenlandse bedrijven weten te interesseren om zich in West-Brabant te vestigen. Afgeronde projecten REAP: Van het Regionaal Economisch Actie Programma (REAP) is weer een aantal projecten afgerond. Deze projecten zijn onder meer een onderzoek naar het verbeteren van de multimodaliteit van West-Brabant (integrale aanpak duurzaamheid, economie en mobiliteit), een onderzoek naar de ruimtelijke ontwikkelingsmogelijkheden van de 3e Haven in Werkendam, een schetsontwerp voor de herinrichting van het Biesbosch Museum en een onderzoek naar de meest duurzame wijze van varen in Nationaal Park De Biesbosch. Deze laatste subsidie is terechtgekomen bij Drimmelen. 8.

Vervallen. Onderzoek rekenkamercommissie naar externe inhuur

9. Brief inzake ontwikkelingen samenwerking P&O De voorzitter leidt het onderwerp in door te refereren aan de inhoud van de brief van het college waarin staat dat de gemeenten Woudrichem en Aalburg besloten hebben de personeelsleden P&O terug te roepen en de schets wat daaraan vooraf is gegaan. Tevens wordt een afschrift uitgedeeld van de brief van de burgemeester van Woudrichem aan de voorzitter van het platform, mevrouw Breuer. Hierin wordt afstand gedaan van hetgeen deze week in het Altena Nieuws is verschenen, opgetekend uit de mond van wethouder De Jong. De heer Holster merkt op dat het college enige tijd geleden, toen de raad werd geïnformeerd over de beëindiging van de Bestuursopdracht ICT, heeft beloofd de raad voortaan vooraf te informeren over een eventuele nieuwe stopzetting van een Bestuursopdracht. Nu wordt de raad echter opnieuw pas na besluitvorming geïnformeerd. Spreker wil weten waarom dat niet is gebeurd. Ook is hij van mening dat een verhaal meerdere kanten heeft. Daarom wil hij graag de visie van de gemeenten Aalburg en Woudrichem horen. Verder kan hij zich niet voorstellen dat het niet meebetalen van de andere gemeenten aan de 0,85 extra formatie de echte grondslag is voor het besluit, zeker als Werkendam heeft aangeboden zelf de kosten te zullen dragen. Spreker vermoedt dat het ook gaat om de werksfeer en het onderlinge vertrouwen. En is het niet vreemd dat het BST 2014-04-09 verslag

2

college terugtrekkende bewegingen maakt in de samenwerking, terwijl de raad zich heeft uitgesproken vooruit te willen. Wil het college wel een samenwerking? Het onderlinge vertrouwen is belangrijk, dat betekent de juiste mensen op de juiste plaats zetten. Zijn wellicht de verkeerde mensen ingezet of is het toezicht van het college onvoldoende geweest, is zijn vraag. Volgens de heer Paans is het zeer spijtig dat de Bestuursopdracht sneuvelt op een kleine fte. Hij roept het college op om snel op één lijn te komen en adviseert het verleden achter ons te laten en met nieuwe moed te beginnen. Hij vertrouwt erop dat de raad niet nogmaals zo’n brief ontvangt. Naar de mening van de heer Nieuwenhuis was deze Bestuursopdracht bij uitstek een voorbeeld om op termijn tot een organisatie voor de drie gemeentes te komen. De BO werd aangestuurd door Werkendam en de werkplek was het gemeentehuis van Werkendam. Hij ziet dan ook Werkendam als de eerste verantwoordelijke voor deze Bestuursopdracht. Wat is er toch aan de hand, vraagt hij? Als Werkendam zelfs bereid was om 0,85 fte voor eigen rekening te nemen, zouden Aalburg en Woudrichem dankbaar moeten zijn. Maar dat zijn ze kennelijk niet, zoals ze in hun brieven hebben aangegeven. Spreker heeft daarover de volgende vragen: Is sprake geweest van ongevraagd geleverde extra capaciteit? Is met Woudrichem overlegd over hun kritiek op de Werkendamse aansturing? Is er sprake geweest van heen en weer schuiven van medewerkers? Net als de heer Holster vermoedt spreker dat de diepere oorzaak de werksfeer is. De kernvraag is wat hem betreft: wat is er mis met de aansturing en de werkplek in Werkendam? Hij begrijpt dat Werkendam met een voorstel zou komen om de werksfeer te verbeteren en hij vraagt zich af wat daar in zou komen te staan. Maar er blijkt ook in dat voorstel geen vertrouwen te zijn. Daarom ook de volgende vragen: Wat mankeerde aan de werksfeer? Waarom is pas zo laat gedacht aan een plan om die sfeer te verbeteren? Hoe zag het plan eruit? Ging het alleen over de sfeer op de werkvloer of ook over de aansturing? Is er cultuurverschil tussen de gemeenten en zo ja, heeft dat invloed gehad? De heer Meijboom brengt in herinnering dat de SGP vorig jaar al kritiek had op de samenwerking en dat toen afkeurend op die kritiek werd gereageerd. Vooral P&O zou goed gaan, zo werd gezegd. Dan is het wel vreemd dat deze Bestuursopdracht nu op deze manier ten einde is gekomen. Spreker is het echter met het CDA eens dat we deze kwestie achter ons moeten laten en de blik naar voren moeten richten. Het is hard nodig een nieuwe weg in te slaan, het leerpunt te nemen en de samenwerking te revitaliseren. Wat blijft staan is dat de gemeente bij de provincie zal moeten aangeven of we gaan samenwerken en hoe die samenwerking gestalte moet krijgen. De heer Den Haan kan zich vinden in de woorden van alle voorgaande sprekers en vindt het tijd worden om snel in overleg te treden met elkaar. Hij is natuurlijk vervelend dat burgemeester Noordergraaf zich genoodzaakt voelde tot het schrijven van de zojuist uitgedeelde brief. Spreker vraagt zich ook af wat nu het werkelijke probleem is. Het Vertrouwen? De werksfeer? Menselijk falen? Spreker roept op snel tot handelen over te gaan. Wethouder De Jong betoogt dat je niet zomaar de stekker uit een samenwerking haalt en beschrijft de lange weg met alle ontwikkelingen, die volgens hem tot dit besluit hebben geleid. Ondanks veel geduld en inspanningen is het niet gelukt de samenwerking gestand te doen. Spreker zegt de woorden van de commissie ter harte te nemen en snel in gesprek te zullen gaan. De heer Holster dankt de wethouder voor zijn historisch relaas, maar mist het antwoord op zijn vraag waarom de raad pas achteraf is geïnformeerd en of hij de versies van de andere gemeenten krijgt. Daarnaast weet hij nog steeds niet hoe het zit met de werksfeer en of het mis ging bij de aansturing door het college of waren de verkeerde personen geplaatst. BST 2014-04-09 verslag

3

De heer Nieuwenhuis zegt dat Progressief Altena teleurgesteld is in het falen de Bestuursopdracht P&O tot een goed einde te brengen. Het is een gemiste kans, zeker als je bedenkt dat de ambtenaren voorstander zijn van een ambtelijke fusie en herindeling. Onbegrijpelijk, zo concludeert hij. Spreker vindt dat het college de hand ook in eigen boezem moet steken en na moet gaan wat er nu werkelijk is misgegaan. Er werd niet voor niets een voorstel voorbereid over verbetering van de werksfeer. De wethouder krijgt nu van een aantal partijen de gelegenheid weinig te antwoorden, maar het college moet er echt van leren. Daarom vraagt hij wat het college heeft geleerd om dit soort opdrachten wel tot een goed eind te brengen. Wethouder De Jong antwoordt dat hij heeft geleerd om geduld te hebben. En het is moeilijk om duidelijk te zijn over wat er mis is met de werksfeer. Hij kan dat aan de betrokken ambtenaren vragen, maar hij weet de antwoorden al. Als de medewerkers van de andere gemeenten hier aan het werk zijn, hebben ze geen contact meer met hun eigen mensen en het is niet mogelijk om door 2 kapiteins te worden aangestuurd. De secretaris van Aalburg zegt andere dingen tegen die medewerkers dan wat hier wordt gezegd. Het college stond op het punt deze informatie met de commissie te delen en om advies te vragen hoe uit de impasse te geraken, maar dat is helaas niet meer gelukt. Overigens was volgens spreker de sfeer in huis wél goed. Volgens de heer Nieuwenhuis kan dat niet waar zijn omdat er volgens de brief van het college e.e.a. mankeerde aan de werksfeer en dat er een voorstel lag om deze te verbeteren. In dat voorstel hadden dan toch concrete punten moeten staan. Hierna krijgt de heer Punt, unitmanager Middelen, het woord om de toedracht tot de slechte sfeer te duiden. Het was inderdaad bekend dat er iets mankeerde aan de werksfeer, zegt hij, voornamelijk tussen een klein aantal personen. Daarmee zijn gesprekken gevoerd en afgesproken was een notitie op te stellen voor de besturen. Maar de tijd heeft dit voornemen ingehaald, zo nu is gebleken. Aangezien er geen derde termijn om te reageren is, verzoekt de heer Holster het onderwerp te laten agenderen voor de raadsvergadering van 22 april a.s. De voorzitter zegt nota te nemen van dit verzoek en zal dit in de agendacommissie laten agenderen. 9a. Cameratoezicht de Tol Het CDA heeft het cameratoezicht de Tol laten agenderen en de heer Paans licht dit verzoek toe. Volgens hem is de oplossing voor het tegengaan van auto-inbraken het plaatsen van camera’s omdat dit bewezen effect heeft. De heer Nieuwenhuis zegt geschrokken te zijn van de cijfers, die in de brief van het CDA worden genoemd en van de aanname van de heer Paans dat het aantal inbraken kan uitlopen tot wel 90 dit jaar. Deze zijn kennelijk uit de krant geciteerd, terwijl de officiële cijfers volgens spreker een ander beeld geven. Hij vraagt waarom het CDA die cijfers niet heeft gecontroleerd. Aan de portefeuillehouder vraagt hij ervoor te zorgen dat de raad eerder de beschikking heeft over de werkelijke cijfers dan de media. Misschien kunnen die weer in een programmabegroting worden opgenomen. Zijn partij pleit immers al jaren voor het onderbouwen van prestatieafspraken met getallen. Het lijkt inderdaad dat in 2014 meer inbraken gaan plaatsvinden, zowel bij de Tol als bij Hank, vervolgt hij. Als er sprake zou zijn van een trendbreuk, dan vraagt dat om nieuwe maatregelen. Zijn vragen aan de portefeuillehouder zijn: Is er sprake van een trendbreuk? Is het mogelijk naast cameratoezicht nog andere maatregelen in te zetten? Zijn ervaringen bekend van andere transferia? En heeft de inzet van camera’s daar effect gehad?


4

De heer Den Haan onderschrijft dat elk misdrijf er een teveel is. Hij is bereid om op basis van nieuwe informatie zaken aan te passen dan wel te wijzigen, maar hij zet vraagtekens bij de stelling dat plaatsing van camera’s de veiligheid bevordert. Hij zou willen weten hoe de politie over deze kwestie denkt. Hij steunt de heer Nieuwenhuis is zijn opmerking dat de raad wel met de juiste informatie aan de slag gaat. Zoals destijds, heeft de SGP ook nu geen bezwaar tegen het plaatsen van camera’s, zo stelt de heer Meijboom, maar het moet wel functioneel zijn. Op basis van de cijfers acht hij plaatsing nog niet zo hard noodzakelijk. Ook hij adviseert de politie te consulteren, want die kan de cijfers beter onderbouwen. Los daarvan betwijfelt spreker of de politie wel zo snel en effectief kan reageren op de beelden. Bovendien kost het gigantisch veel geld. Hij vraag zich derhalve af of cameratoezicht wel het beste middel is. Voor nu liggen er nog te veel vragen en open einden, sluit hij af. De heer Verdoorn geeft aan zich altijd terughoudend te hebben opgesteld ten opzichte bij cameratoezicht. Volgens hem is niet bewezen dat meer toezicht leidt tot minder inbraken. Op dit moment worden wel meer inbraken gepleegd, maar het moet een bepaalde groep zijn die aan het werk is. Of je dat voorkomt met camera’s, is de vraag. En de pakkans is ook al minimaal. Mocht de raad besluiten actie hierop te ondernemen, dan ontvangt hij liever een voorstel op basis van een politierapport en politieadviezen om het probleem te tackelen. Volgens mevrouw Breuer wordt binnenkort het Uitvoeringsprogramma Veiligheid aangeboden, waarin prioriteiten zullen worden gesteld. Ook inbraken komen daarbij aan bod. Er zijn echter niet alleen veel auto-inbraken, maar ook woninginbraken. En op die laatste worden al acties genomen. Maar je weet nooit wanneer de misdrijven plaatsvinden. De BOA rijdt iedere dag langs en let op bepaald gedrag. We hebben de veiligheidskrant, bewustwordingsacties, bel-acties, controles en de samenwerking tussen politie, BOA’s en veiligheidsbedrijven om een koppeling te maken op verdacht gedrag. Daarnaast werkt de politie met warmtemeters en kan de gemeente zorgen voor laag struikgewas en het laten branden van licht. Maar ook spreekster weet niet of camera’s helpen. Zij doet de suggesties om te beginnen met mobiele camera’s. In de tweede termijn vraagt de heer Paans de commissieleden mee te denken over dit onderwerp. Iedereen wil immers dat er minder wordt ingebroken en dan moet je wel met een oplossing komen. En niet een oplossing, die schijnveiligheid oproept. Het CDA wil in ieder geval dat er wat gebeurt! Als blijkt dat het aantal inbraken inderdaad de lijn volgt, die de heer Paans heeft geschetst in zijn brief, moeten maatregelen worden genomen, zegt de heer Nieuwenhuis. Dus bij 50 of meer inbraken per jaar en dan kan cameratoezicht daarvan onderdeel zijn. Hij zegt een voorstel graag tegemoet te zien, inclusief de financiële onderbouwing. Natuurlijk is iedereen vóór veiligheid, betoogt de heer Den Haan. Hij is blij dat de portefeuillehouder aangeeft dat er al veel acties worden ingezet. Volgens hem gaat het om een combinatie van maatregelen en hij is bereid mee te werken aan de oplossing van het probleem. De heer Verdoorn geeft aan dat de ChristenUnie graag aanschuift als het gesprek met de teamchef plaatsvindt. Volgens hem is bij de Tol sprake van één dadergroep. Als je die te pakken krijgt, is er sprake van een grote verbetering. Hij zou met de teamchef de diverse mogelijkheden willen bespreken en slechts in het uiterste geval over te willen gaan tot de plaatsing van camera’s. Burgemeester Breuer doet het voorstel om gekoppeld aan het Uitvoeringsplan Veiligheid, na overleg met het Openbaar Ministerie en politie met een voorstel te komen over cameratoezicht. Dit uitvoeringsplan zal vermoedelijk vóór de zomer aan de 3 gemeenten worden gepresenteerd, zodat het cameratoezicht daarin als couleur locale voor Werkendam zal worden opgenomen. Zij breekt een lans voor mobiel cameratoezicht omdat die vorm makkelijk en snel inzetbaar is. De voorzitter concludeert dat de commissie instemt met dit procedurevoorstel. BST 2014-04-09 verslag

5

10. Rondvraag en Sluiting De heer Nieuwenhuis stelt de volgende vragen over de aanstaande Dodenherdenking. Vindt op 4 mei Dodenherdenking plaats in Werkendam? Zo ja, waar en hoe laat? Is de gemeente uitgenodigd en worden er bloemen gelegd? Burgemeester Breuer antwoordt dat een aantal inwoners het initiatief hebben genomen om op 4 mei op dezelfde plaats als op 3 mei samen te komen voor Dodenherdenking. De gemeente is daarvoor uitgenodigd en er zullen geen kransen worden gelegd omdat die op dat moment daar nog zullen liggen van de dag ervoor. Iedereen is overigens vrij om bloemen neer te leggen. Aantallen publiek: 3, waarvan pers 1 , insprekers.0. Live luisteraars internet: 1


6

Einde bijlage: BST 2014-04-09 verslag


a Conceptagenda commissies 2014-sep (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####gured5:38915#

Conceptagenda onderwerp

Conceptagenda commissies september samenvatting

Door alvast de onderwerpen voor de volgende commissievergaderingen te inventariseren, worden de commissies en de raadsleden in staat gesteld zich hier goed op voor te bereiden. beslispunten

Vaststellen conceptagenda.

datum voorstel 3 junil 2014

Aan de raadscommissies van de gemeente Werkendam

portefeuillehouder alle collegeleden

Inleiding In de commissies wordt steeds alvast de conceptagenda van de volgende vergadering vastgesteld. Doel is een betere voorbereiding van de betreffende onderwerpen. Het gaat om conceptagenda’s, maar ze zijn niet vrijblijvend bedoeld. Commissies, college en organisatie nemen hiermee een serieuze inspanningsverplichting op zich. Het is ook een middel om elkaar aan te spreken op de voortgang van het collegeprogramma en de agenda van de raad. Om de planning realistisch te houden wordt onderscheid gemaakt tussen onderwerpen die redelijk zeker kunnen worden geagendeerd in de volgende maand en onderwerpen waarvan agendering binnen enkele maanden is te voorzien.

Medewerker Iede Bakker Unit griffie Telefoon 0183-507215 e-mail [email protected]

Commissie Grondgebied 22 september • Presentatie: RO-procedures (onder voorbehoud) • P.m.

Commissie GG/INW/BST datum commissie

Overige planning 2014 10/16/18 juni 2014 • Rondrit langs diverse objecten • Bestemmingsplan Buitengebied – De Hoef (Dalm) (medio 2014) • Bestemmingsplan MFA Dussen (okt 2014) • Bestemmingsplan N283 • Bestemmingsplan m.b.t. Zonweide Hank (najaar 2014) • Beleidsnota begraafplaatsen (2014) • Nota cultuurhistorie (2014) • Kaderstellende notitie over bestemmingsplan NHW (najaar 2014; zie brief 19176 A02 19dec2013) • Bestemmingsplan De Hoogjens 51-55 (groenstrook wordt bedrijfsbestemming) (okt 2014) • Actualisering bestemmingsplan buitengebied (eind 2014) • Bestemmingsplan Burchtstraat/Bergseveld (verzorgingstehuis en 5 woningen) (dec 2014) • Bestemmingsplan Centrum Werkendam (actualisatie) (dec 2014) • Bestemmingsplan zoutwatergetijdegebied (actualisatie) (dec 2014) • Bestemmingsplan Zandsteeg 57-61 (5 woningen) (dec 2014) • Bestemmingsplan parkeerplaatsen Sigmondstraat (dec 2014)

11060

pagina 1

• • •

Bestemmingsplan 1e fase RBT (okt 2014) Bestemmingsplan HOED, Buitendijk Hank (dec 2014) Evaluatie GRP (najaar 2014)

Commissie Inwoners 23 september • Jaarrekening 2013 en Meerjarenbegroting Stichting Openbaar Onderwijs LvA Overige planning • Scenariokeuze Wsw/Participatiewet/WAVA/GO (najaar) • Evaluatie schuldhulpverlening (brief, medio 2014) Commissie Bestuur 24 september • Presentatie: Maritieme Maintenance • Burgerparticipatie (incl. uitwerking burgerinitiatief) (onder voorbehoud) • Nota integraal veiligheidsbeleid (sept) Overige planning • 30 juni: AWW-werkbezoek aan politiebureau Nieuwendijk; bespreking speerpunten nieuwe nota veiligheidsbeleid Raadsinformatieavonden Voorlopig zijn er geen raadsinformatieavonden gepland. AWW-raadsbijeenkomsten Voorlopig zijn er geen AWW-raadsbijeenkomsten gepland.

De agendacommissie van de gemeenteraad,

mr. I. Bakker, griffier

mw. Drs. C.J.G. Breuer, voorzitter

Einde bijlage: a Conceptagenda commissies 2014-sep


b. 140701 ingekomen stukken (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####gured5:38924#

Raadsvoorstel en besluit Lijst ingekomen stukken voor commissies en raad Agendapunt 5 Periode:

[juni-juli 2014]

Datum vaststelling:

Zaaknr: 7380 in gemeenteraadsvergadering

vastgesteld door:

de griffier,

de voorzitter,

mr. I. Bakker

drs. C.G.J. Breuer

A. Brieven van B&W Nr. zaaknr.

datum

betreft

01 21889 02 21889

02-06 02-06

2nd opinion ROB Kwartaalrapportage 2014 en 2nd opinion ROB

03 43031 04 27530 05 06 07 08 09 10

04-06 05-06

Kwaliteitscriteria omgevingsrecht Reactie college op brief DES inzake Centrum Werkendam

Voorstel tot behandeling vka Bespreken in cie GG 16 juni vka vka

B. Brieven van derden Nr. zaaknr 01 42127

datum 19-05

van Prov. Noord-Brabant

02

43318

02-06

Prodemos

03

43338

02-06

Abva Kabo

betreft Toetsingsaspecten en ontwikkelingen begroting 2015 Deelname Dag van de Democratie op locatie cao sociale werkvoorziening

04 05 06 07

C. Schriftelijke vragen – ter kennisneming Nr zaaknr 01 02 03

datum

van

140701 ingekomen stukken

betreft

Afdoening Besproken in auditcie 26 mei vka Overlaten aan college

Einde bijlage: b. 140701 ingekomen stukken


RAADSVOORSTEL WERKENDAM GR-EN (terug naar agendapunt) Documentsoort: Raadsvoorstel Raadsstuknummer: 41057 De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####gured5:38906#

1 voorstel aan de raad

gemeente werkendam

onderwerp

Ontwerp-begrotingen 2015 Gemeenschappelijke Regelingen samenvatting

De raad kan zienswijzen indienen over de ontwerpbegrotingen van de gemeenschappelijke regelingen. In dit voorstel zijn alle voorgestelde zienswijzen verwoord. beslispunten

zaaknummer

Vaststellen van de zienswijzen

41057


datum voorstel 13 mei 2015

-Ingevulde 1 nformatieformats per Gemeenschappelijke Regeling -Ontwerp-begroting 2015 per Gemeenschappelijke Regeling

portefeuillehouder het desbetreffend collegelid medewerker

Aan de raad van de gemeente Werkendam

E.C. van der Kleil unit

1. Inleiding De gemeente Werkendam neemt deel aan diverse gemeenschappelijke regelingen. De dagelijks besturen van deze gemeenschappelijke regelingen hebben ontwerp-begrotingen voor het jaar 2015 opgesteld voor de aan hen opgedragen taken en verzoeken de deelnemende gemeenten om een zienswijze op de ingediende ontwerp-begrotingen. Ingevolge de Wet gemeenschappelijke regelingen moet de raad in de gelegenheid worden gesteld om een zienswijze in te dienen. Het betreft de ontwerp-begrotingen 201 5 van de gemeenschappelijke regelingen: Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant; Streekarchief Land van Heusden en Altena; 3. Openbare Gezondheidszorg West-Brabant; 4. Regionaal Ambulance Voorziening; 5. Regio West-Brabant; 6. Regionaal Bureau Leerplicht; 7. Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling; 8. Omgevingsdienst West-Brabant; 9. Nazorg Gesloten Stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen; 10. WAVA/IGo; 11. Parkschap Nationaal Park de Biesbosch 1. 2.

BMO telefoon (0183) 507240 e-mail elzinus.van.der.kleij@werken dam.nI commissie Bestuur/Inwoners/Grondgebie datum commissie 16 18/19 juni 2014 datum raad dinsdag 1juli 2014

2. Beleidskader, doel en effect Het beleidskader bestaat uit de Wet gemeenschappelijke regelingen en de Kadernota verbonden partijen, ten behoeve van de stu ring en beheersbaarheid van de verbonden partijen. Ingevolge artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) dient de

gemeenteraad in de gelegenheid te worden gesteld zijn zienswijze in te dienen ten aanzien van voornoemde ontwerp-begrotingen over 2015. Overeenkomstig de vastgestelde Nota verbonden partijen en de Wgr worden de gemeenten in de gelegenheid gesteld hun zienswijze aan de Dagelijkse Besturen kenbaar te maken.

3. Argumenten en kanttekeningen De ontvangen ontwerpbegrotingen 2015 van bovengenoemde gemeenschappelijke regelingen zijn inhoudelijk en financieel in ambtelijke samenwerking tussen de gemeenten Aalburg, Werkendam en Woudrichem bezien. Bovendien is er door een financiële werkgroep vanuit de regio West-Brabant een advies gegeven. Per gemeenschappelijke regeling treft u in de raadsportefeuille een ingevuld format aan met: • • •

Inhoudelijke open aanmerkingen; Financiële open aanmerkingen; Concept-zienswijzen.

Graag verwijzen wij u hiernaar. Gelet op het vorenstaande en genoemde formats stellen wij u voor: •

•

geen zienswijze over de ontwerp-begroting 2015 bij de besturen van de gemeenschappelijke regelingen Regionaal Bureau Leerplicht West-Brabant, Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West Noord en Parkschap de Biesbosch naar voren te brengen; de zienswijzen van het college over de ontwerp-begrotingen 2015 van de overige gemeenschappelijke regelingen over te nemen, zoals in de tekst van het raadsbesluit is opgenomen.

4. Financiën Zoals hiervoor reeds is aangegeven zijn per gemeenschappelijke regeling ook financiële op en aanmerkingen in genoemde formats opgenomen. 5. Aanpak In uw vergadering van 1 juli a.s. zal besluitvorming omtrent de in te dienen zienswijzen plaatsvinden. De dagelijkse besturen van de desbetreffende gemeenschappelijke regelingen zullen hiervan op de hoogte worden gesteld, waarna het Algemeen Bestuur van de desbetreffende gemeenschappelijke regeling de begroting 2015 al dan niet gewijzigd zal vaststellen. 6. Communicatie en burgerparticipatie Ingevolge de Wet gemeenschappelijke regelingen en de Gemeentewet liggen de ontwerpbegrotingen van de Gemeenschappelijke Regelingen 2015 voor eenieder ter inzage.

7. Regionale en lokale aspecten Voor zover van belang is hierop in genoemde formats ingegaan.

raadsvoorstel nr. Volgnummer

pagina 2

8. Besluit Wij stellen u voor, het bijgevoegde raadsbesluit vast te stellen. ~

Werkendam

.G.J. Breuer

raadsvoorstel nr. Volgnummer

pagina 3

raadsbesluit

gemeente werkendam

zaaknummer

41057 onderwerp

Ontwerp-begrotingen 2015 Gemeenschappelijke Regelingen

De raad van de gemeente Werkendam, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, gelet op de Wet Gemeenschappelijke Regelingen

besluit: 1. geen zienswijze over de ontwerp-begroting 2015 bij de besturen van de gemeenschappelijke regelingen Regionaal Bureau Leerplicht West-Brabant, Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West Noord en Parkschap NP de Biesbosch naar voren te brengen; 2. de zienswijzen van het college over de ontwerp-begrotingen 2014 van de navolgende gemeenschappelijke regelingen over te nemen, luidende als volgt: GR Veiliciheidsrecjio Midden en Westbrabant 1. Van het rekeningresultaat 2013 wordt £ 1,725 miljoen in 2015 via verrekening met de begrotingsbijdrage uitgekeerd aan de gemeenten. Wij zijn van mening dat dit in 2014 zou moeten worden uitgekeerd. 2. De begroting geeft geen inzicht in de mutaties per reserve, maar alleen in het totaal aan reserves en per thema. De begroting zou inzicht moeten geven in de mutaties per reserve mcl. een toelichting daarop. Wij verzoeken de Veiligheidsregio een dergelijk overzicht m.i.v. de begroting 2016 op te nemen. 3. Volgens artikel 56 van de Wet Veiligheidsregio’s dient om de drie jaren een evaluatie van de kosten plaats te vinden. Wij verzoeken de Veiligheidsregio een dergelijke evaluatie te houden en daarin ook de kosten van huisvesting te betrekken. GR Streekarchief Langstraat Heusden en Altena 1. Speciale aandacht moet worden besteed aan het gestalte geven aan de archiefinspectie; 2. Zo spoedig mogelijk moet een concept-beleidsplan aan de gemeenteraden worden voorgelegd; 3. De ontwerp-begroting moet tijdig, dat wil zeggen voor 15april, aan de gemeenteraden worden toegezonden (art. 29 GR).

raadsbesluit zaaknumn,er: 4105741057

pagina 4

GR OGZ (GGD) 1. De middelen voor het CJG dienen niet onder het maatwerkdeel geschaard te worden. 2. Gewenst is een afzonderlijke begroting van de stichting waarin Thebe wordt ondergebracht. 3. De frictiekosten bij uittreding uit het HSC dienen door de uittreders opgevangen te worden 4. In de begroting 2015 dienen de daadwerkelijke huisvestingskosten van de consultatiebureaus/inlooppunten in het Land van Heusden en Altena te worden opgenomen 5. De huisvestingskosten van de GGD zelf moeten worden aangepast aan de daadwerkelijke huisvestingskosten. GR WAVA -

Zodra de budgeten in verband met de invoering van de Participatiewet en de hiermee gepaard gaande bezuiniging bekend zijn, dient de begroting 2015 hierop te worden aangepast. Dan dient in beeld te worden gebracht op welke wijze de bezuinigingen zullen worden opgevangen.

GR ReQio West Brabant 1. De nieuwe, aantrekkelijke vormgeving van de begroting maakt de vergelijkbaarheid met de eerdere begrotingen en jaarrekeningen lastig. Het aanleveren van een zogenaamde “was-wordt tabel” is wenselijk. 2. Voor het batig saldo van de jaarrekening 2013 worden resultaatbestemmings voorstellen gedaan, onder meer om het tekort van de begroting 2014 incidenteel te dekken. Onze voorkeur gaat uit, gezien de financieel zware tijden voor de gemeenten, naar het uitkeren van het batig saldo aan de deelnemers i.p.v. te bestemmen. 3. De Regio West Brabant dient zich te houden aan de uitgangspunten in de kaderbrief, dus geen indexering van 2,5% van de apparaatskosten. Als er al een indexering wordt toegepast, dan voor~n lager percentage en met een goede onderbouwing. 4. De Regio West-Brabant dT~i~ zo spoedig mogelijk met concrete voorstellen te komen voor de invulling van de taakstellingen (o.a. apparaatskosten van € 81.000), in aansluiting op de uitkomsten van de nog te voeren kerntakendiscussie. 5. De Redesign dient zo spoedig mogelijk te worden afgerond volgens een inzichtelijke planning. 6. De Regio West-Brabant dient met een afzonderlijk voorstel voor de vorming en de voeding van het Regiofonds te komen. Daarbij dient de toegevoegde waarde van het Regiofonds voor de gemeenten gezamenlijk en individueel inzichtelijk te worden gemaakt in relatie tot de gewenste bijdragen van de gemeenten hierin (6 0,65 per inwoner). 7. In de meerjarenbegroting vanaf 2016 moet een vast bedrag per inwoner worden toegepast voor de apparaatskosten. GR Omgevingsdienst Midden- en West Brabant

1. Wij hebben geconstateerd dat de ontwerpbegroting 2015 van de OMWB diverse onjuistheden, tekortkomingen en onduidelijkheden bevat, o.a. omdat op een aantal punten niet wordt voldaan

raadsbesluit nr. Foutl De documentvariabele ontbreekt,

pagina 5

2.

3.

4.

5.

6.

aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Deze ontwerpbegroting wordt gelet hierop niet geschikt geacht om door het Algemeen Bestuur ongewijzigd te laten vaststellen. De ontwerpbegroting biedt onvoldoende inzicht in de financiële situatie en de daarbij behorende risico’s ten aanzien van de jaren 2015 en volgende. Enerzijds is er een aanzienlijk risico met betrekking tot de nog te acquireren omzet van ruim € 4 miljoen. Anderzijds is er sprake van een beperkte flexibele schil met betrekking tot het personeelsbudget wegens niet opgevulde vacatures. De verwachting van een teruglopende omzet, het inzakkende bouwvolume en de aanname van 4000 externe opdrachten in 2014 geven een heel andere kijk op de meerjarig begrote positieve resultaten. In de ontwerpbegroting worden de uitkeringen uit het Gemeentefonds, die de gemeenten ontvangen voor de verschuiving van Wabo-taken van provincie naar gemeenten, één op één overgeheveld naar de OMWB. De afspraak en besluitvorming daarover in het Algemeen Bestuur met betrekking tot 2014 worden door ons niet gesteund. De daaruit voortvloeiende verhoging van de gemeentelijke bijdragen over 2014 en alle jaren daarna is voor ons onacceptabel. De gemeentelijke bijdragen voor de van de provincie overgedragen taken dienen te worden teruggebracht tot een realistisch niveau. Overigens is de met voornoemde besluitvorming verband houdende begrotingswijziging niet conform de wettelijke procedure om zienswijze aan de deelnemers voorgelegd. Bij handhaving van het besluit dient dit alsnog te gebeuren. De in de ontwerpbegroting vermelde bedragen stemmen niet overeen met de in de daarbij behorende toelichting opgenomen verdeelsleutel (40% provincie; 60% gemeenten). Ons is geen besluitvorming bekend met betrekking tot wijziging van de verdeelsleuteL De bijdragen dienen in overeenstemming te worden gebracht met de vastgestelde verdeelsleutel. De nieuwe Omgevingswet -welke overigens niet voor 2018 in werking treedtwordt als een belangrijke ontwikkeling in 2015 omschreven. De gevolgen hiervan voor de ontwikkeling van de OMWB worden echter niet in kaart gebracht. De huidige opstelling en werkwijze van de OMWB dragen niet bij aan een keuze voor de OMWB door de deelnemende partijen als prefered supplier met betrekking tot de niet verplichte taken. Wij zien dit als een risico voor draagvlak, stabiliteit en continuïteit van de OMWB.

GR Nazorg Gesloten Stortpiaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen 1. Het is gewenst dat richting de deelnemende gemeenten de financiële risico’s en consequenties van de ontwikkelingen op de (gesloten) stortpiaatsen (schriftelijk) in beeld worden gebracht. 2. Er dient nader te worden onderbouwd waarvoor de uitbreiding van het aantal uren van de RWB noodzakelijk zijn. 3. Ten behoeve van de begroting 2015 dienen de voorgeschreven paragrafen overeenkomstig het Besluit begroting en verantwoording worden toegevoegd. 4. De lopende en aanstaande ontwikkelingen dienen tekstueel nader te worden uitgewerkt.

raadsbesluit nr. Fout! De documentvariabele ontbreekt,

pagina 6

5. Nader dient te worden aangegeven op welke uitgangspunten de hoogte van de bijstorting is gebaseerd. 6. Het is de vraag of het wenselijk is dat de uitvoering van de treasury werkzaamheden plaats vinden bij een gemeente die gebruik maakt van de mogelijkheid tot het onderling verstrekken van leningen. De schijn van belangenverstrengeling ligt hier op de loer. Het uitdrukkelijke verzoek is om concrete maatregelen te treffen die de schijn van belangenverstrengeling verminderd en de transparantie op dit gebied vergroot. G R Samenwerkingsverband Vastgoedinformatje Heffing en Waardebej~aling (SVHW) 1. Het is zorgelijk dat een strategische visie ontbreekt over de schaalgrootte welke als meest ideaal wordt voorgesteld om efficiënt de prijs-kwaliteitverhouding te kunnen waarborgen. 2. Uiterlijk voor 1 mei van ieder jaar, voorafgaande aan het jaar waarop deze betrekking heeft, dient de begroting te zijn ingediend. 3. De waarderingskamer geeft jaarlijks een oordeel over de kwaliteit van de WOZ taxaties. De kwaliteit is thans “naar behoren”. Het streven moet zijn om binnen twee jaar het oordeel “goed” te krijgen. Met het oog daarop dient NIET ingezet te worden op verlaging van de kosten maar op het verhogen van de opbrengst door kwaliteitsverbetering. Hier zal volledigheid, tijdigheid en juistheid van de aanslagen en beschikkingen nadrukkelijk onderdeel van moeten uitmaken. 4. De bijdrage van de gemeenten aan SVHW gaat omhoog. Mede in verband met een stijging van het aantal fte. In de begroting 2015 wordt aangegeven dat 3,5 fte extra nodig is. Het aantal fte stijgt van 60 in 2013 via 69,5 in 2014 naar 78,2 in 2015. Hoe de 3,5 fte uitbreiding zich verhoudt tot het verschil in fte tussen 2015 en 2014 (78,2 -1- 69,5 = 8,7) is niet duidelijk. 5. Het SVHW moet tijdige, volledige en juiste informatie- en gegevensverstrekking aan deelnemende gemeenten tot speerpunt benoemen en formatie vrijmaken om vragen tijdig en juist te beantwoorden. 6. Een gezonde financiële huishouding is een voorwaarde voor de continuïteit van het SVHW. Ga bij het maken van een begroting uit van realistische prognoses en inschattingen van risico’s. Voorbeelden reëel bedrag begroten voor Proceskostenvergoeding, Automatisering, Inhuur en Personele kosten

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Werkendam van

de raadsgriffier,

de voorzitter,

mr. 1. Bakker

mw drs. C.G.J. Breuer

raadsbesluit nr. Fout! De documentvarjabele ontbreekt,

pagina 7

SJABLOON VOOR CONCEPTZIENSWIJZEN Naam van de regeling: Veiligheidsregio Midden en West Brabant 1. Wat is er gedaan met de zienswijze bij de vorige begroting? Dit betreft de zienswijze van vorig jaar. Per item is weergegeven of er wel of niet iets mee gedaan is. a. Het doorrekenen van de kostenindexatie in de gemeentelijke bijdrage is niet in lijn met de door de portefeuillehouders middelen van de 19 West-Brabantse gemeenten geuite wens om gedurende de jaren 2012 t’m 2014 niet te indexeren. De veiligheidsregio heeft gekeken naar de Loon en Prijsontwikkeling (LPO) in de regio. Een aantal gemeenten is gevraagd op welke wijze zij de loon- en prijsindex hanteren en berekenen. Hieruit bleek dat de meesten een loon- en prijsindex hanteren, waarbij vaak ook een vorm van nacalculatie toegepast wordt. Er is navraag gedaan bij andere veiligheidsregio en daaruit blijkt dat een ieder het weer net op een ander manier doet. Het Algemeen Bestuur heeft besloten de huidige loon- en prijsmethodiek te continueren. Bij ongewijzigd begrotingsbeleid zou voor de begroting 2015 uitgegaan moeten worden van: 2015

2016

2017

2018

Loonindext.o.v. begroting 2014

1,10%

2,50%

2,50%

2,50%

Prijsindex t.o.v. begroting 2015

0,80%

1,25%

1 ,25%

1,25%

(Voor een nadere toelichting, zie blz 45 & 46 van de begroting 2015) b. Wederom is de afspraak om 3 x 3% te bezuinigen voor 2014 niet waargemaakt. In de begrotingen is geen rekening gehouden met de korting van 3 x 3%. De veiligheidsregio heeft echter de afgelopen jaren wel taakstellende bezuinigingen weten te realiseren, bijvoorbeeld door een vacaturestop. Ook voor de komende jaren heeft de veiligheidsregio taakstellende bezuinigingen opgenomen. c. In de komende begrotingen dient de kwantificering van de risico’s in de risicoparagraaf te worden gerealiseerd. De veiligheidsregio heeft in de begroting 2015 een paragraaf over risico’s opgenomen. Het is opgesplitst in een risicoparagraaf per thema en een nsicomatrix. Aan dit item is de veiligheidsregio tegemoet gekomen. d. Er dient samen met de gemeenten beleid te worden opgesteld over waar de huisvestingsplicht ligt en hoe ver die reikt over nieuwbouw en het onderhoud. Er zijn in de veilig heidsregio in 2013/ 2014 afspraken gemaakt over het beheer en onderhoud van de kazernes. De meeste gemeenten hebben per kazerne een bruikleenovereenkomst getekend met de veiligheidsregio. Woudrichem heeft de bruikleenovereenkomsten van de drie kazernes nog niet ondertekend, omdat één van de bruikleenovereenkomsten nog onderwerp van discussie is wegens een onderhuurconstructie die een specifieke bruikleenovereenkomst vergt. Het Algemeen Bestuur heeft ingestemd om voor de wijze van verrekenen van de kosten voor gebruiksonderhoud het kostenverdeelmodel aan te houden. Aan dit item is de veiligheidsregio tegemoet

gekomen. e. De mogelijkheid om BTW op het eigenaaronderhoud van kazernes te declareren bij de Veiligheidsregio dient niet te worden beperkt tot een totaal van €215.000 perjaar en tot een periode van 4 jaren. Bij de notitie reserves en voorzieningen is impliciet ingestemd met het kunnen declareren van BTW die betrekking heeft op kosten die de gemeente in het kader van haar brandweertaken maakt. Door de wetswijziging van de wet op de Veiligheidsregio’s kunnen gemeenten deze BTW niet langer compenseren. Door de veiligheidsregio is aangegeven dat na de periode van vier jaar zal worden onderzocht of de termijn mogelijk zal! kan worden verlengd. f.

De terugbetaling van een deel van het rekeningresultaat 2012 is positief. Het heeft echter de voorkeur dit in 2013 terug te betalen ~p.v. pas in 2014 door verrekening met de bijdrage 2014.

Hier is geen uitvoering aan gegeven. De verrekening vindt in 2014 plaats. g. Afgevraagd wordt of er voldoende rekening wordt gehouden met de tijdsbesteding van de vrijwillige brandweerlieden in relatie tot hun maatschappelijke baan. Deze aanvulling heeft de veiligheidsregio ter kennisgeving aangenomen. 2. Zijn de jaarstukken op tijd ingediend door de GR? De begroting 2015 is op 14april 2014 aangeleverd bij de gemeenten. Dit is conform de gemaakte afspraak. 3. Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen en andere relevante opmerkingen. In 2015 is er met name aandacht voor: 1.

Het borgen van de inzet en kwaliteit van crisiscommunicatie;

2. Het nemen van een definitief besluit over de nieuw te realiseren meldkamer in Bergen op Zoom; 3. Het verder terugdringen van het aantal nodeloze uitrukken van de brandweer in de regio; 4. Het versterken van de civiel-militaire samenwerking; 5. De samenwerking tussen onze veiligheidsregio met de omliggende veiligheidsregio’s; 6. Heldere (werk)afspraken over de grensoverschrijdende samenwerking (NL-België); 7. Intensiveren handhaving en toezicht door een effectieve samenwerking tussen de Veiligheidsregio en de Omgevingsdienst MWB; 8. Het ontwikkelen van een visie en opstellen van een plan van aanpak voor de doorontwikkeling van risicobeheersing binnen de regio; 9. Het opstellen van een nieuw regionaal risicoprofiel als ook spreidings- en dekkingsplan voor de brandweerzorg.

Qua crisiscommunicatie lopen de drie gemeenten binnen de veiligheidsregio voorop qua opleiden, trainen en oefenen. Het zijn de eerste drie gemeenten die zelfstandig hierop voorbereid zijn, conform de gestelde opleidingseisen. Van dit bedrag is 1,2 miljoen gereserveerd voor noodzakelijke investeringen voor met name portofoons en ICT. 4. Financiële aandachtspunten In de begroting van 2015 is een structureel bedrag van afgerond 7,1 miljoen aan bezuinigingen opgenomen en verwerkt. De taakstellende bezuiniging voor de veiligheidsregio is een structureel bedrag van 7,9 miljoen. In de begroting 2016 wordt het restant ad 0,8 miljoen verwerkt zijn. Dit betekent dat de veiligheidsregio conform de bestuurlijke opdracht met ingang van 2016 een structurele bezuiniging van in totaal 7,9 miljoen euro heeft gerealiseerd, hetgeen overeenkomt met circa 13,5% ten opzichte van de gemeentelijke bijdragen aan de veiligheidsregio. In de begroting van 2015 zijn geen geldmiddelen voor nieuw beleid opgenomen. Dit is gerealiseerd binnen de bestaande begroting. Hieronder een overzicht metde financiële consequenties per gemeente behorende bij de begroting 20152018 van de veiligheidsregio. Aalburg

Ontwerpbegroting VR 201 5-2018 Gemeentebegroting 2015-2017 Verschil tov vorige begroting Eenmalige Teruggaaf 2013 Totaal resultaat nieuwe begroting

2015 582.800 585.400 -2.600 -16.300 -18.900 voordeel

2016 587.200 589.900 -2.700

2017 597.500 600.400 -2.900

2018 608.000 600.400 7.600

-2.700 voordeel

-2.900 voordeel

7.600 nadeel

2016 1 .181.253 1 .166.736 14.517

2017 1.204.574 1.166.736 37.838

2018 1.228.368 1.166.736 61.632

14.517 Nadeel

37.838 Nadeel

61.632 Nadeel

Werkendam

Ontwerpbegroting VR 2015-2018 Gemeentebegroting 2015-2017 Verschil tov vorige begroting Eenmalige Teruggaaf 2013 Totaal resultaat nieuwe begroting

2015 1.170.866 1 .159.736 -11.130 1 35.272 -1- 24.142 Voordeel

Woudrichem [_______________________________

Ontwerpbegroting VR 201 5-2018 Gemeentebegroting 2015-2017 Verschil tov vorige begroting Eenmalige Teruggaaf 2013 Totaal resultaat nieuwe begroting

2015 687.526 688.335 -809 -20.719 -21.528 voordeel

2016 693.623 694.093 -470

2017 707.318 707.512 -194

2018 721.289 707.512 13.777

-470 voordeel

-194 voordeel

13.777 nadeel

5. De punten voor de vast te stellen zienswijze 1. Van het rekeningresultaat 2013 wordt € 1,725 miljoen in 2015 via verrekening met de begrotingsbijdrage uitgekeerd aan de gemeenten. Wij zijn van mening dat dit in 2014 zou moeten worden uitgekeerd. 2. De begroting geeft geen inzicht in de mutaties per reserve, maar alleen in het totaal aan reserves en per thema. De begroting zou inzicht moeten geven in de mutaties per reserve mcl. een toelichting daarop. Wij verzoeken de Veiligheidsregio een dergelijk overzicht m.i.v. de begroting 2016 op te nemen. 3. Volgens artikel 56 van de Wet Veiligheidsregio’s dient om de drie jaren een evaluatie van de kosten plaats te vinden. Wij verzoeken de Veiligheidsregio een dergelijke evaluatie te houden en daann ook de kosten van huisvesting te betrekken.

SJABLOON VOOR CONCEPTZIENSWIJZEN Toelichting voor behandelend ambtenaren: De aangewezen GR-trekker voor een GR moet dit formulier uiterlijk 12 mei bij de eigen lokale coördinator aanle veren. Daarvoor dient dit afgestemd te zijn met de contactpersonen in beide andere gemeenten. Indien daarbij blijkt dat in een gemeente de zienswijze aangevuld dient te worden met lokale accenten dan diE de contactpersoon van die gemeente dat door te geven aan de eigen lokale coördinator. Naam van de regeling: Streekarchief Langstraat Heusden Altena

1. Wat is er gedaan met de zienswijze bij de vorige begroting? Ten aanzien van de begroting 2014 heeft de gemeenteraad op 25juni 2013 de volgende zienswijze ingediend: a. b. c. d. e. f. g.

Het wordt niet wenselijk geacht de opgelegde kortingen te dekken uit de reserves. Er dient reserve en voorzieningenbeleid vastgesteld te worden. Zorgen worden geuit over het geringe weerstandvermogen. De uitgave voor een website ad € 25.000,= wordt als erg hoog ervaren. De aankondiging dat de gemeente Waalwijk zich aansluit bij de gemeenschappelijke regeling en reeds in d begroting 20~ verwerkt, verbaast ons, omdat nog geen raadsbesluit van de deelnemende gemeenten hierover is genomen. De begroting 2014 geeft een ambitieniveau aan dat strijdig is met de in 2012, 2013 3n 2014 afgesproken uitgangspunten. De begroting wordt als zeer ruim ervaren. Extra bezuinigingen zijn mogelijk. Hieraan dient extra aandacht besteed te worden

a) De 3% korting is zowel in de begroting 2012, 2013 als in 2014 doorgevoerd in de begroting van het Streekarchief. De korting heeft het Streekarchief gedekt via haar reserves, wat niet wenselijk was, ma~ wel uiteindelijk is geaccordeerd door de gemeenteraden. b) Dit beleid is terug te vinden in de paragrafen bij de begroting. Beleid is om voor de exploitatiereserve € bandbreedte aan te houden van minimaal €50.000 en maximaal € 100.000 (zie ook onder c). c) Er is door het Streekarchief een paragraaf weerstandsvermogen opgenomen in de begroting en jaarrekening. Voor de exploitatiereserve wordt de afgesproken bandbreedte aangehouden van minima € 50.000 en maximaal € 100.000. Het Vrij aanwendbare deel van de exploitatiereserve is per 01-01-20 € 89.388,00. d) De bestaande website is alweer zes jaar oud en voldoet niet meer aan eisen. Het gaat om meer dan e website: ook conversie van bestanden, integratie van systemen etc. zulks in verband met de toetredin~ van de gemeente Waalwijk. Er vindt een forse uitbreiding plaats van digitale beschikbaarstelling, zodal Streekarchief in dat opzicht op niveau zit. Daarbij zijn inbegrepen enkele investeringen (nieuwe applic~ kranten, conversie naar jepeg2000, vervanging ISIS) die ervoor zorgen dat structurele kosten beheersbaar blijven of zelfs afnemen. e) In de zomermaanden juli, augustus en september 2013 vonden geen raadsvergaderingen plaats. Pas 8 oktober 2013 besloot de raad het college toestemming te verlenen tot het aangaan van de gewijzigd gemeenschappelijke regeling, een ongelukkige samenloop van omstandigheden. f) De toetreding van de vijfde deelnemer, de gemeente Waalwijk, geeft een vertekend beeld. De totale begroting gaat weliswaar omhoog maar de bijdrage per inwoner is niet gestegen. Over extra bezuinigingen c.q. kostenbesparingen, naast de structurele bezuiniging, zal het streekarchief nog een voorstel doen.

2. Zijn de jaarstukken op tijd ingediend door de GR? Neen (15 april, art. 29 GR). (Zo nee, dan hierover een opmerking maken in de zienswijze.)

3. Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen en andere relevante opmerkingen. Met de inwerkingtreding van de Wet Revitalisering Generiek Toezicht alsmede de toetreding van de gemeent Waalwijk is de taak van de archiefinspecteur aanmerkelijk verzwaard. De taakverzwaring uit zich niet in uitbreiding van het aantal uren (1,0 fte), maar wel in hogere inschaling (van 9 naar 10). De bestaande dubbelfunctie (archiefinspecteur! ICT-adviseur) wordt gesplitst. De archiefinspectie wordt een fulltime functie. Momenteel ontbreekt een actueel beleidsplan (het —plan Wettelijke taak en publieke zaak gold tot en met 201 Het is evident dat een duidelijke koers moet worden uitgezet. We zien een nieuw beleidsplan met belangstellii tegemoet. 4. Financiële aandachtspunten. Ten aanzien van de concept jaarrekening 2013 het volgende. • Het nadelig saldo van de exploitatierekening van € 35,038,57 wordt gedekt door een onttrekking uit de exploitatiereserve. • De daling van het nadelig saldo wordt veroorzaakt door hogere inkomsten dan geraamd waaronder flk geraamde inkomsten met betrekking tot Beeld en Geluid en publicatie! voorlichtingsmateriaal totaal €1 6,500. • De uitgaven m.b.t. automatisering zijn € 9,000 hoger dan geraamd. • De boekwaarde van de investeringen van het streekarchief bedraagt per 31-12-2013 € 111,961,08. • De stand van de reserves is per 31-12-2013 €233.030. Overzichtvan het resultaat20l3t.o.v. begroting 2013; budget 2014en raming 2015.

In 2014 trad de gemeente Waalwijk toe tot de gemeenschappelijke regeling waardoor zuivere vergelijking n~e~ mogelijk is.

*)

5. De punten voor de vast te stellen zienswijze; deze tekst wordt opgenomen in het besluit. 1. Speciale aandacht moet worden besteed aan het gestalte geven aan de archiefinspectie; 2. Zo spoedig mogelijk moet een concept-beleidsplan aan de gemeenteraden worden voorgelegd; 3. De ontwerp-begroting moet tijdig, dat wil zeggen voor 15 april, aan de gemeenteraden worden toegezonden (art. 29 GR).

(-‘t

SJABLOON VOOR CONCEPTZIENSWIJZEN Toelichting voor behandelend ambtenaren: De aangewezen GR-trekker voor een GR moet dit formulier uiterlijk 12 mei bij de eigen lokale coördinator aanle veren. Daarvoor dient dit afgestemd te zijn met de contactpersonen in beide andere gemeenten. Indien daarbij blijkt dat in een gemeente de zienswijze aangevuld dient te worden met lokale accenten dan dient dc contactpersoon van die gemeente dat door te geven aan de eigen lokale coördinator. Naam van de regeling: GR OGZ (GGD)

1. Wat is er gedaan met de zienswijze bij de vorige begroting? De zienswijze over de vorige begroting is besproken in de Algemene bestuursvergadering van de GGD op 20 juni 2013. Uit deze vergadering zijn n.a.v. de zienswijze actiepunten opgesteld en opgepakt. Zo heeft er onder andere een begrotingswijziging plaatsgevonden voor het extra contactmoment bij 14-jarigen en voor de invulling van de 3 bezuiniging. Bij de beoordeling van de ontwerp-begroting is rekening gehouden met het feit dat er nog een begrotingswijziging komt voor het extra contactmoment bij 14 jaar en voor de invulling van de 3% bezuiniging. De frictiekosten dienen intern te worden opgevangen. Eris een reserve voor gevormd (als voor2Ol4) De kosten voor het EKD moeten afzonderlijk inzichtelijk worden gemaakt. Hierbij is te vermelden dat de voorgestel bezuiniging van 3% niet is doorgevoerd in de ontwerpbegroting 2014 t.o.v. de bijdrage 2010, maar t.o.v. de bijdrag 2013 + bijdrage EKD. Dit laatste betekent zelfs een hoger bedrag als bezuiniging, de bijdrage per inwoner in 2010 (waar de korting over berekend zou moeten worden) was immers € 18,18. Daarnaast is echter het bedrag per inwoner net als in 2013 wél geïndexeerd, dit jaar met 1,93%. Is niet gebeurd Inzichtelijk moet worden gemaakt hoe de kosten van Think Before you Drink in de beleidsbegroting verwerkt zijn. Is inzichteljk in beheersbegroting Aanvullend het advies van de werkgroep gemeenschappelijke regelingen over te nemen: De begroting dient meer inzicht te verschaffen over de activiteiten die in het Servicecentrum plaatsvinden. Is niet inzichteljjk Gevraagd wordt aan te tonen waarom een eenmalige dotatie in de algemene reserve ad € 547.000 noodzakelijk is Is niet gedaan Zorgen worden geuit over het geraamde tekort van € 125.000,Begroting 2015 is sluitend (na bestemming) Er dienen maatregelen getroffen te worden om de reserve op peil te brengen. Er zijn nog geen aanvullende maatregelen getroffen. 2. Zijn de jaarstukken op tijd ingediend door de GR? De begroting is tijdig ingediend. De jaarrekening hebben wij nog niet mogen ontvangen en kan dus niet worden meegenomen in de beoordeling van de beleidsbegroting.

3. Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen en andere relevante opmerkingen. In de beleidsbegroting geeft de GGD de belangrijkste zaken aan, waarop het zich zal richten in 2015. De belangrijkste thema’s voor 2015 sluiten aan bij de decentralisaties in het sociaal domein. De GGD heeft een rol op het gebied van preventie, nazorg, en monitoring (via de gezondheidsonderzoeken). De belangrijkste onderwerp voor 2015 zijn: Jeugd De GGD is vanuit de taak jeugdgezondheidszorg (JGZ) betrokken bij de transitie jeugdzorg. Daarin is zij een van c organisaties die vanaf 2015 een rol krijgt bij de uitvoering van deze taak. Met ingang van 2015 zal de GGD de taak van Thebe voor wat betreft de uitvoering van de JGZ 0-4 overnemen. Kwetsbare groepen De GGD helpt gemeenten bij de ondersteuning van de kwetsbare inwoners. Zo kunnen ze hun expertise inbrenger de sociale wijkteams. Daarnaast beschikken ze via de gezondheidsonderzoeken over veel informatie over gezondheid en sociale aspecten. Deze kunnen gemeenten ondersteunen bij het bepalen van het beleid. Het is belangrijk dat de gemeente de regisseursrol behoudt en zelf invult. De GGD kan gemeenten ondersteunen het uitvoeren van deze rol. Het verder flexibiliseren van de taken en deze meer op vraag van de gemeenten uit te voeren is daarvoor een voorwaarde. 4. Financiële aandachtspunten. Thebe jeugdgezondheidszorg BV gaat vanaf 2015 onder een stichting onder de GR OGZ vallen. De financiële bijdrage die Werkendam en Woudrichem en Aalburg in 2014 hebben ingezet voor de uitvoering van de jeugdgezondheidzorg 0-4 jaar zou de basis zijn voor de bijdrage van 2~5 inclusief een indexering van 1%. Het betreft hier een uniform deel en een maatwerk deel. Voor Werkendam en Woudrichem zijn de volgende afspraken gemaakt met Thebe in 2014:

uniform maatwerk lnzetCJG

Werkendam € 408.097 € 8.386 €11.200

Woudrichem € 206.229 € 2.800 €5.600

Een aantal gemeenten in de regio heeft aangegeven alleen het uniform gedeelte over te hevelen naar de GGD en het maatwerk gedeelte niet. Werkendam en Woud richem hebben dat voorbehoud niet gemaakt. Het gedeelte dat Werkendam en Woudrichem echter inzetten ten behoeve van het CJG is pluswerk en kan niet onder het maatwerk geschaard worden. Deze middelen worden ingezet ten behoeve van de CJG pilot in het kader van de transitie jeugdzorg en heeft in dat opzicht niks te maken met de uitvoering van de jeugdgezondheidszorg voor de 0-4 jarige van onze gemeenten. Voor gemeente Aalburg is dit niet aan de orde. In het exploitatieoverzicht is er ten aanzien van de salarissen en sociale lasten een verschil te zien tussen de beleidsbegroting 2014 (€8.504) en de beheersbegroting (€ 9.529) 2014. Deze stijging is te verklaren doordat ook overige opbrengsten (niet zijnde de gemeentelijke bijdrage) zijn gestegen, waarvoor extra personeel nodig is ingez De Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant neemt vanaf 1 januari 2015 niet meer deel aan HSC. De frictiekoste die hiermee ontstaan komen ten laste van de uittreders. De integratie van JGZ 0-4 jaar die Thebe nu uitvoert wordt ondergebracht onder de GGD in een stichting. Hiervoor zijn vanaf 2015 kosten opgenomen (€ 3,639 miljoen). Om financieel transparant te blijven is de wens uitgesproken om voor de stichting een aparte begroting te ontvangen. De GGD heeft een toezegging gedaan dat deze begrotinç eind dit jaar naar de gemeenten toekomt.

Overzicht van het resultaat 2013 t.o.v. begroting 2013; budget 2014 en raming 2015. GR GGD Totaal Opbrengsten (x € 1 .000) Totaal Lasten (x€1 .000)*

Begroting 2013 17.304 1 7.909

Resultaat 2013 -

Woudrichem Werkendam Aalburg *voor financiële baten en lasten, en voor onttrekking reserve

Begroting 2014 17.346 17.790

Begroting 2015 22.710 22.967

267.110 482.943 233.230

483.641 922.542 438.359

Dekking voor de gemeentelijke bijdrage is opgenomen in de begroting van gemeente Werkendam, Woudrichem er Aalburg. 5. De punten voor de vast te stellen zienswijze; deze tekst wordt opgenomen in het besluit.

-

-

-

Instemmen met de begroting 2015, onder voorbehoud dat de middelen voor het CJG niet onder het maatwerkdeel geschaard worden en de bijdrage van Woudrichem aangepast wordt naar € 2.800 voor het maatwerk. Gewenst is een afzonderlijke begroting van de stichting waarin Thebe wordt ondergebracht. De frictiekosten bij uittreding uit het HSC dienen door de uittreders opgevangen te worden in de begroting 2015 de daadwerkelijke huisvestingskosten van de consultatiebureaus/ inlooppunten in het Land van Heusden en Altena wordt opgenomen. De huisvestingskosten van de GGD zelf worden aangepast aan de daadwerkelijke huisvestingskosten

SJABLOON VOOR CONCEPTZIENSWIJZEN Naam van de regeling: GR Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West- Noord (RAV)

1. Wat is er gedaan met de zienswijze bij de vorige begroting? De zienswijze op de vorige begroting luidde: Een plan van aanpak ontbreekt waarin wordt opgenomen dat de aanrijtijden van de ambulance in het gebied Land van Heusden en Altena wordt verbeterd. Uiterlijk aanleveren in het 1 e kwartaal 2014. Het beeld bestaat dat de Ambulancezorg ondeugdelijk is. De RAV heeft zijn werkwijze voor het gebied aangepast en de kazerne in Giessen is geen opstapkazerne meer. Het is niet zichtbaar welke kosten dat met zich meebrengt om personeel naar Waalwijk en Oosterhout te laten reizen en vergoeden Er is overleg geweest met de gemeenteraad van Woudrichem waarin deze punten aan de orde zijn gekomen. De veranderde werkwijze voor Giessen is toegelicht. Daarnaast wordt gewerkt aan de nieuwe locatie in Almkerk, waardoor de aanrijtijden zullen verbeteren. 2.

Zijn de jaarstukken op tijd ingediend door de GR?

De begroting is tijdig ingediend. De jaarrekening hebben wij nog niet mogen ontvangen en kan dus niet worden meegenomen in de beoordeling van de beleidsbegroting. 3. Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen en andere relevante opmerkingen. Prestatiecontracten zorgverzekeraars In 2014 is de nieuwe bekostigingssystematiek voor de ambulancezorg ingevoerd. De belangrijkste wijziging ten opzichte van de voormalige bekostiging is dat in de nieuwe systematiek de te leveren beschikbaarheid de basis is voor het te ontvangen budget en niet meer de te leveren productie. Voor de jaren 2010, 2011 en 2012 was het macrokader ambulancezorg bevroren in afwachting van de invoering van de nieuwe bekostiging. In 2012 heeft een herijking plaatsgevonden van het landelijk referentiekader door het RIVM en de NZa en is het macrokader verruimd met circa 17 miljoen euro, als gevolg van de productiestijging over de voorgaande jaren. Deze extra middelen komen met name beschikbaar voor die RAV’s die de afgelopen jaren te maken hebben gehad met een productiestijging. Daarnaast worden extra middelen toegekend aan die RAV’s die bij de herijking van het landelijk referentiekader in 2008, niet de volledige middelen hebben ontvangen. Met name de RAV Midden- en West Brabant ontvangt voor 2014 en 2015 substantiële extra middelen, die in overleg met de zorgverzekeraars in 2014 en 2015 zullen worden ingezet voor uitbreiding van de ambulancecapaciteit. Nieuw in de in 2014 ingevoerde systematiek is ook dat het door de NZa aan de RAV toegekende budget, het maximumbudget is waarover in het lokaal overleg met de

zorgverzekeraars moet worden onderhandeld. Bij deze onderhandelingen worden door zorgverzekeraars en RAV de door de RAV te realiseren prestaties overeengekomen. Landelijk is door zorgverzekeraars afgesproken dat het niet realiseren van de overeengekomen prestaties “beboet” zal worden met een korting van 2,5% van het initieel toegekende budget voor Spreiding en Beschikbaarheid. Het te realiseren percentage Al overschrijdingen is de belangrijkste prestatie-indicator met 1,25% van de maximale korting van 2,5%. Voor de overige 1,25% worden per budgetjaar lokaal afspraken gemaakt. -

Patiëntveiligheid van binnen uit In 2014 heeft de RAV Brabant MWN als tweede RAV in Nederland het patiëntveiligheidscertificaat behaald. Het bezitten van dit certificaat is als een harde eis opgenomen in de voorwaarden die de minister van VWS heeft gesteld bij het toekennen van de vergunning op grond van de Tijdelijke Wet Ambulancezorg. Met het behalen van dit certificaat is een belangrijke eerste stap gezet in de ontwikkeling van een patiëntveiligheidssysteem. Om dit verder te borgen binnen de Organisatie zal in 2014 en 2015 een traject worden doorlopen, waarbij naar analogie van de luchtvaart, het veiligheidsaspect onlosmakelijk onderdeel uitmaakt van de door de RAV te leveren zorg. Landelijke Meldkamer Organisatie (LMO) In 2014 is met de benoeming van de Landelijk Kwartiermaker LMO door de minister van V&J, feitelijk een start gemaakt met de oprichting van de Landelijke Meldkamer Organisatie. Deze Landelijke Kwartiermaker zal, met het in 2013 gesloten Transitieakkoord LMO als leidraad, de komende jaren uitvoering geven aan het inrichten van de LMO, het oprichten van de 10 nieuwe meldkamers waarin de 25 huidige locaties zullen opgaan en de overgang van de verantwoordelijkheid voor de meldkamers van de Veiligheidsregio’s naar de LMO. Voor de meldkamer van de RAV Midden- en West-Brabant in Tilburg betekent dit een samenvoeging met de huidige meldkamer van de RAV Zeeland in Middelburg, op de hiervoor aangewezen locatie te Bergen op Zoom. Voor de meldkamer van de RAV Brabant Noord in Den Bosch betekent dit een samenvoeging met de meldkamer van de RAV Brabant-Zuidoost in Eindhoven, op de daarvoor aangewezen locatie van de huidige meldkamer in Den Bosch. Afgevraagd wordt of één GR voor de regio MiddenO en West Brabant en Brabant- Noord nog zinvol is met deze samenvoeging. Het betreft hier vooralsnog alleen het samenvoegen van de meldkamerlocaties. Functioneel blijven deze meldkamers nog onderdeel van de te onderscheiden RAV’s. Voor 2018 (vervaltermijn huidige vergunningen op basis van de Tijdelijke Wet ambulancezorg) zal de minister van VWS een besluit nemen over de organisatorische vorm en inbedding van de ambulancezorg, binnen de keten van acte zorg. Het op dit moment splitsen van de GR RAV Brabant MWN in twee aparte RAV’s leidt tot het teniet doen van het verkregen schaalvoordeel ten aanzien van overhead en management. Daarnaast komen de uit de splitsing voortvloeiende desintegratiekosten voor rekening van de RAV en de deelnemende gemeenten. Het is beter af te wachten welke richting de minister na 2018 uit wil. Eventuele desintegratiekosten als gevolg van een wettelijk of door de minister afgedwongen wijziging in de RAV-regio’s, kunnen ten laste worden gebracht van het College Sanering Ziekenhuisvoorzieningen. Ontwikkelingen (acute) zorgaanbod Eind 2013 hebben de zorgverzekeraars hun regionale visie op de acute zorg in Brabant gepresenteerd. Hierin schetsen zij een gewenst toekomstbeeld op grond van binnen de

acute zorg ontwikkelde kwaliteitscriteria. Daarnaast zijn in 2013 een aantal ziekenhuizen binnen het verzorgingsgebied van de RAV bestuurlijk gefuseerd. Dit betekent dat op termijn patiëntenstromen zullen gaan wijzigen afhankelijk van de profielschetsen van de regionale ziekenhuizen. Een belangrijke wijziging hiervan ondervindt de RAV al in 2014 en 2015. Als gevolg van de zogenaamde “levelindeling” van de regionale ziekenhuizen met betrekking tot de opvang van Trauma patiënten, wordt de RAV geconfronteerd met het feit dat buiten kantooruren nog slechts één ziekenhuis kwalificeert voor opvang van traumapatiënten. De RAV zal in overleg met ziekenhuizen en zorgverzekeraars de nadelige gevolgen van deze ontwikkelingen moeten zien op te vangen. 4.

Financiële aandachtspunten.

Er zijn geen financiële aandachtspunten. De begroting is sluitend en er hoeft geen gemeentelijke bijdrage te worden geleverd. Overzicht van het resultaat 2013 t.o.v. begroting 2013; budget 2014 en raming 2015. GR RAV 2015 0

Begroting 2013 0

0

Resultaat 2013

Begroting 2014

Begroting

0

5. De punten voor de vast te stellen zienswijze; deze tekst wordt opgenomen in het besluit. We adviseren geen zienswijze uit te spreken.

SJABLOON VOOR CONCEPTZIENSWIJZEN Naam van de regeling: Regio West-Brabant (RWB) 1. Wat is er gedaan met de zienswijze bij de vorige begroting? Er is onvoldoende tegemoet gekomen aan twee van de vijf onderdelen van de zienswijze: • Ondanks onze bezwaren is de functie van programma secretaris toch uitgebreid; • Onderbouwing van de noodzaak voor het Regiofonds en de vulling daarvan is achterwege gebleven, komt nu pas als bijlage bij de begroting 2015. Daarnaast waren er zorgen geuit over de flinke stijging (4%) van de programmakosten (met name KCV). De kosten van de KCV zijn voor een groot deel afhankelijk van de omvang van vervoersstromen in de deeltaxi en daarmee slechts deels te sturen. Er zijn diverse acties opgezet om onrechtmatig gebruik van de KCV te voorkomen. Op basis van de laatste doorrekeningen zijn de kosten 4% lager dan begroot. 2. Zijn de jaarstukken op tijd ingediend door de GR? Ja, binnengekomen op 17april 2014. 3. Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen en andere relevante opmerkingen. T.a.v. Meerjaren Productplan 201 5-2018 REWIN Geen opmerkingen. T.a.v. jaarrekening 2013 De jaarrekening is aantrekkelijk vormgegeven. Inhoudelijk is het echter zeer lastig om de diverse onderdelen er trefzeker uit te halen. Zowel qua beleidstekst als ook qua bedragen. De vergelijkbaarheid met de eerdere begroting is lastig. T.a.v. begroting 2015 Hieronder worden opmerkingen gemaakt in zijn algemeenheid en per thema. In zijn algemeenheid: • De begroting is leuk en op een toegankelijke manier vormgegeven. Inhoudelijk is het echter zeer lastig om de diverse onderdelen er trefzeker uit te halen. Zowel qua beleidstekst alsook qua bedragen. De begroting is erg globaal opgesteld en de gehanteerde grove indeling strookt niet met de indeling zoals wij die intern hanteren. Vergelijking voor de diverse kosten posten tussen vroeger en nu is door de andere indeling niet te maken (bijv. programmakosten SEZ (vroeger) vs. Strategie: Regiofonds en Economie (nu) en RO (vroeger) vs. Regioarcheologie (nu)) • Ondanks bezuinigingen komt RWB uit op een taakstelling personeel van € 81.000. Er zijn op dit moment geen concrete voorstellen voor invulling hiervoor. Dat mag toch wel worden verwacht bij het opleveren van een begroting. Daarnaast is eerder toegezegd een kerntaken discussie te zullen voeren, samen met de Redesign. Dit heeft nog steeds niet plaatsgevonden. • Onder de noemer Redesign worden organisatorische ontwikkelingen ingezet die moeten leiden tot een netwerkorganisatie waar ruimte is voor integraliteit, reactiesnelheid en slagvaardigheid, om zo kansen optimaal te kunnen benutten. Dit werk is nog niet af en er wordt nu gesteld dat Redesign een organisch proces is. Het getuigt van slagvaardigheid wanneer dit proces spoedig wordt afgerond volgens een inzichtelijke planning. Thema Algemeen: Regiofonds (pagina 9)

Hier worden uitspraken gedaan over het Regiofonds. Deze zijn erg summier. Er wordt hier verwezen naar paragraaf 3.4 van de financiële begroting, terwijl dit paragraaf 3.5 moet zijn. In paragraaf 3.5 wordt vervolgens weer verwezen naar bijlage 4. Uit deze toelichting wordt niet duidelijk wat nu precies de toegevoegde waarde is voor de gemeenten gezamenlijk en individueel, terwijl er wel een bijdrage wordt verwacht van de gemeenten (een bedrag per inwoner). De financiële werkgroep van RWB maakt hier ook nog een opmerking over: Het Regiofonds bevat geoormerkt geld, dat bedoeld is om vanuit de gezamenlijke gemeenten bij te dragen aan de uitvoering van de Strategische Agenda. Over de vorming en voeding van het Regiofonds heeft nog geen besluitvorming plaatsgevonden. Het betreft nieuw beleid, wat afzonderlijk van de begroting aan de deelnemers moet worden voorgelegd. Uitvoeringsgerichte samenwerking (pagina 17) Regioarcheologie en cultuurhistorie wordt in de begroting als een apart onderdeel gezien. Het is niet duidelijk waar deze situering op is gebaseerd. Voorheen maakte dit thema onderdeel uit van het programma Ruimtelijke ontwikkeling. Thema Leefbaarheid (pagina 14-15) Het infopunt leefbaarheid zou dynamisch moeten zijn, aansluiten bij lokale behoeften en beter zichtbaar/bereikbaar in de regio. De effectiviteit ervan is nog gering. Thema Kleinschalig Collectief Vervoer (pagina 59-63) Wat betreft de in de begroting opgenomen overzichten ten aanzien van de ritten, kan gesteld worden dat dit prognoses zijn. Lopende het jaar 2014 zal duidelijk worden in hoeverre deze prognoses reëel zijn. Bij de 2e Tussenrapportage 2014 zal bekeken worden in hoeverre deze nog overeenstemmen met het bedrag dat in de begroting van de afzonderlijke gemeenten is opgenomen. De belangrijkste zaken in 2015 betreffen het voorbereiden /uitvoeren van de aanbesteding voor een nieuw vervoerscontract per 2016. Hiervoor wordt ook extra capaciteit beschikbaar gesteld. 4. Financiële aandachtspunten.

T.a.v. controleverklaring accountant De Accountants van Baker Tilly Berk geven het volgende oordeel: De jaarrekening van de gemeenschappelijke regeling Regio West-Brabant geeft een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van zowel de baten en lasten over 2013 als van activa en passiva per 31 december 2013 conform BBV. Dit betekent een goedgekeurde accountantsverklaring over 2013.

T.a.v. de jaarrekening 2013 Van de acht programma’s sluiten er drie 2013 met een negatief resultaat af: Sociaal Economische Zaken (SEZ) € —18.000 Ruimtelijke ontwikkeling en wonen (ROW) € —28.000 Kleinschalig Collectief Vervoer (KCV) € —72.000. De negatieve resultaten voor SEZ en ROW worden met name verklaard door een hogere urenbesteding en inzet vanuit deze programma’s voor het programma Leefbaarheid. Het negatieve resultaat voor KCV wordt voor een deel verklaard door een hogere urenbesteding. Verder is de toelichting hierop niet duidelijk. -

M.b.t. het Regiofonds was de stand op 1-1 -2008€ 1.409.454, op 1-1-2013 €654.959. Het saldo op 31-12-2013 was € 710.996. Daarvan is reeds beschikt C 234.493, zodat er per 31-12-2013 aan Vrije bestedingsruimte € 476.503 is.

T.a.v. resultaatbestemmingsvoorstellen 2

Het resultaat Jaarrekening 2013 is € 244.450 batig. Dan zijn er twee mogelijkheden namelijk het batig saldo terug te geven aan de deelnemers en het batig saldo te bestemmen. Er is gekozen om een bedrag van € 150.000 te bestemmen om het tekort van de begroting 2014 incidenteel te dekken. Van het restant € 94.450 worden een 7 tal resultaatbestemmingsvoorstellen gedaan. Voor ons als deelnemer aan de GR is het gunstiger, ook gezien de financieel zware tijden, om het batig saldo uitgekeerd te krijgen volgens de afgesproken verdeling. Daarnaast hebben wij vraagtekens bij de resultaatbestemming dekking van het tekort voor 2014. T.a.v. de begroting 2015 Zie onder de cijfers voor het begrotingstotaal. De ramingen voor 2016 2018 zijn dat het begrotingstotaal iets minder is. Voor 2014 en verder is voor het Regiofonds met toevoeging resultaat 2012 nog € 476.226 beschikbaar. Taakstelling apparaatskosten (o.a. personeel) 2015 €81.000. De bijdragen voor de 3 gemeenten voor de komende jaren zijn: Gemeente Aalburg Werkendam Woudrichem

2015 € 199.075 €573.309 € 249.112

2016 € 201 .215 €578.861 € 246.162

2017 € 204.317 €586.371 € 252.577

2018 € 207.419 €603.161 € 259.181

Kleinschalig Collectief Vervoer Er is sprake van een (eenmalige) indexering van apparaatskosten voor 2,5%. Dit is erg hoog en niet wenselijk. De kosten voor gemeenten zullen voor 2015 stijgen als gevolg van afbouw van de OV-samenwerkingsbijdrage van de provincie, en stijgende kosten voor het vervoer. Onzekerheden meerjarig zitten in de nieuwe vervoersovereenkomst en nieuwe afspraken met de provincie. Vooralsnog is uitgegaan van continuering van bestaande afspraken. Stijgende kosten kunnen leiden tot nieuwe maatregelen om het deeltaxivervoer te beperken. Dit kan door andere tariefstelling voor bijv. sociaal begeleiders, of een flexibel strippenbudget op basis van de werkelijke behoefte van individuele pashouders. De toename van de kosten per gemeente kunnen afwijken van het totaal doordat het gebruik niet overal evenredig stijgt/daalt. Vanuit de financiële werkgroep van RWB zijn enkele opmerkingen gemaakt t.a.v. de begroting. Deze nemen wij integraal over: De begroting voldoet niet aan de uitgangspunten uit de Kaderbrief. De RWB heeft besloten om in voorliggende begroting de gemeentelijke bijdragen in de apparaatskosten 2015 te indexeren met 2,5%. Als argument wordt aangevoerd dat de gemeentelijke bijdragen in de apparaatskosten sinds de oprichting van de RWB in 2011 nimmer geïndexeerd zijn. De RWB vindt het niet reëel om deze bedragen na 5 jaar nog te hanteren. Bij deze indexering dienen de volgende kanttekeningen te worden geplaatst: • Het gehanteerde percentage is niet in overeenstemming met de vastgestelde Kaderbrief 2015. In deze brief wordt voorgesteld de personele lasten met 1,25% te indexeren en de materiële lasten zoveel mogelijk met 0%. • Een onderbouwing van deze 2,5% ontbreekt. De Kaderbrief is juist bedoeld om de uitgangspunten bij het opstellen van de begroting te bepalen. De RWB dient zich aan deze uitgangspunten te houden. Voor 2015 tot en met 2018 is een taakstelling opgenomen. De apparaatskosten van de RWB zijn gestegen ten opzichte van de begroting 2014 met 3%. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een stijging in de loonkosten (7,4%). Oorzaken hiervan zijn een tijdelijke uitbreiding van 0,8 fte in verband met de aanbesteding van het openbaar vervoer, 3

de uitwerking van het eerste deel van het functiewaarderingstraject en de toegestane indexering met 1,25%. De programmakosten zijn afgenomen ten opzichte van de begroting 2014 met 3%. Een en ander resulteert in een taakstelling voor 2015 van £ 81.000 aflopend naar een geringe taakstelling van € 7.000 in 2018. Indien de RWB de indexering van 2,5% op de bijdragen van de gemeenten in de apparaatskosten niet (of lager) had toegepast, was de taakstelling groter geweest. De RWB probeert het tekort voor 2015 te dekken met incidentele meevallers en ziet vanaf 2016 mogelijkheden tot structurele bezuinigingen. Om de begroting meerjarig sluitend te krijgen is het belangrijk kritisch te blijven sturen op de uitgaven en te blijven zoeken naar structurele bezuinigingsmogelijkheden. Afgesproken is vanaf 2016 tot een vast bedrag per inwoner te komen. Bij de gemeentelijke bijdragen in de apparaatskosten vanaf 2016 is in de voorliggende begroting geen vast bedrag per inwoner toegepast, dat voor iedere gemeente hetzelfde is. Hiertoe is wel besloten door de Bestuurlijke Regie Groep in 2010. Overzicht van het resultaat 2013 t.o.v. begroting 2013; budget 2014 en raming 2015. Naam Gemeenschappelijke regeling RWB

Begroting 2013 £ 24.869.000

Resultaat Begroting 2013 2014 € 244.450 £ 22.391.000

Begroting 2015 £ 22.379.000

5. De punten voor de vast te stellen zienswijze; deze tekst wordt opgenomen in het besluit.

1. De nieuwe, aantrekkelijke vormgeving van de begroting maakt de vergelijkbaarheid met de eerdere begrotingen en jaarrekeningen lastig. Het aanleveren van een zogenaamde “was-wordt tabel” is wenselijk. 2. Voor het batig saldo van de jaarrekening 2013 worden resultaatbestemmings voorstellen gedaan, onder meer om het tekort van de begroting 2014 incidenteel te dekken. Onze voorkeur gaat uit, gezien de financieel zware tijden voor de gemeenten, naar het uitkeren van het batig saldo aan de deelnemers i.p.v. te bestemmen. 3. De Regio West Brabant dient zich te houden aan de uitgangspunten in de kaderbrief, dus geen indexering van 2,5% van de apparaatskosten. Als er al een indexering wordt toegepast, dan voor en lager percentage en met een goede onderbouwing. 4. De Regio West-Brabant dient zo spoedig mogelijk met concrete voorstellen te komen voor de invulling van de taakstellingen (o.a. apparaatskosten van € 81.000), in aansluiting op de uitkomsten van de nog te voeren kerntakendiscussie. 5. De Redesign dient zo spoedig mogelijk te worden afgerond volgens een inzichtelijke planning. 6. De Regio West-Brabant dient met een afzonderlijk voorstel voor de vorming en de voeding van het Regiofonds te komen. Daarbij dient de toegevoegde waarde van het Regiofonds voor de gemeenten gezamenlijk en individueel inzichtelijk te worden gemaakt in relatie tot de gewenste bijdragen van de gemeenten hierin (€ 0,65 per inwoner). 7. In de meerjarenbegroting vanaf 2016 moet een vast bedrag per inwoner worden toen~n~st voor d~ ~

(~e~

,e~i’t SJABLOON VOOR CONCEPTZIENSWIJZEN Toelichting voor behandelend ambtenaren: De aangewezen GR-trekker voor een GR moet dit formulier uiterlijk 12 mei bij de eigen lokale coördinator aanle veren. Daarvoor dient dit afgestemd te zijn met de contactpersonen in beide andere gemeenten. Indien daarbij blijkt dat in een gemeente de zienswijze aangevuld dient te worden met lokale accenten dan dient de contactpersoon van die gemeente dat door te geven aan de eigen lokale coördinator. Naam van de regeling: Regionaal Bureau Leerplicht West Brabant (RBL)

1. Wat is er gedaan met de zienswijze bij de vorige begroting? Opmerkingen zienswijze 2013. • Geen indexatie 2013 van 1,5%. In 2014 weer een indexatie van 1,5%. • Begrotingswijziging ivm met zienswijze. Geen begrotingswijziging opgesteld. • Onderbouwing risico-analyse. Niet aanwezig • Tussentijdse rapportage financiële gegevens. Naar aanleiding van de evaluatie in 2013 is een rapportage gemaakt waarin opgenomen de financiële consequenties. • Stappen 2012 en winstpunten 2013. Opgenomen in de evaluatie 2013. • Ambities en doelstellingen. Opgenomen in de evaluatie 2013.

2. Zijn de jaarstukken op tijd ingediend door de GR? Ja 3. Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen en andere relevante opmerkingen. De 18 gemeenten in de regio West Brabant zijn per 1 augustus 2012 voor de leerplichtadministratie een gemeenschappelijke regeling. De gemeenschappelijke regeling (hierna: GR) heeft een looptijd v~ 2 jaar. Na deze termijn wordt de GR steeds stilzwijgend met een jaar verlengd, tenzij een gemeente uiterlijk twaalf maanden voor het verstrijken van de regeling aangeeft geen verlenging te wensen. Nu geen enkele deelnemende gemeente heeft aangegeven dat zij geen verlenging wenst na 1 augustus 2014, is de looptijd van de GRverlengd tot 1 augustus 2015. Voor onze gemeente geldt dat deelgenomen wordt aan de centrale registratie en administratie voor d leerplicht (uitvoeringsniveau 1). 4. Financiële aandachtspunten. Alle aan de GR deelnemende gemeenten leveren een bijdrage aan de begroting. De hoogte van de bijdrage per gemeente is gebaseerd op de landelijke normen van Ingrado (branchevereniging voor leerplichtambtenaren en RMC trajectbegeleiders). Deze normen gaan uit van een gewenste personel capaciteit per aantal jongeren in verschillende leeftijdsgroepen. Voor deelname aan het RBL zijn de bijdragen voor de drie gemeenten in het Land van Heusden en Altena weergegeven in onderstaande tabellen. Aal burg Naam Gemeenschappelijke regeling Regionaal Bureau Leerplicht West Brabant ~

Begroting 2014 10.810


Werkendam Naam Gemeenschappelijke regeling Regionaal Bureau Leerplicht West Brabant Woudrichem Naam Gemeenschappelijke regeling Regionaal Bureau Leerplicht West Brabant



Begroting 2014 11 .221


5. De punten voor de vast te stellen zienswijze; We adviseren geen zienswijze uit te spreken.

SJABLOON VOOR CONCEPTZIENSWIJZEN Toelichting voor behandelend ambtenaren: De aangewezen GR-trekker voor een GR moet dit formulier uiterlijk 12 mei bij de eigen lokale coördinator aanleveren. Daarvoor dient dit afgestemd te zijn met de contactpersonen in beide andere gemeenten. Indien daarbij blijkt dat in een gemeente de zienswijze aangevuld dient te worden met lokale accenten dan dient de contactpersoon van die gemeente dat door te geven aan de eigen lokale coördinator.

Naam van de regeling: Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW)

1. Wat is er gedaan met de zienswijze bij de vorige begroting? Het SVHW heeft niet aan alle vastgestelde zienswijzen bij de begroting 2014 voldaan. Hieronder wordt per zienswijze aangegeven wat er mee is gedaan. De gemeente wil graag een meerjarenplan zien van de verbetering van de kwaliteit van het waarderen c.q. de uitvoering van de Wet WOZ. De Waarderingskamer heeft het oordeel positief bijgesteld in “naar behoren” Kwaliteitsborging wordt een belangrijk aspect in zowel het primaire proces als in de bedrijfsvoering van het SVHW. Het SVHW heeft echter (nog) geen meerjarenplan laten zien. De gemeente wil graag een meerjarenplan zien van de verbetering c.q. uitbreiding van de dienstverlening aan de burgers. In het eerste kwartaal van 2014 heeft het SVHW de dienstverlening uitgebreid met: het oprichten van een Klantcontactcentrum (KCC); het verruimen van de telefonische openingstijden direct na het versturen van de belastingaanslagen; het organiseren van inloopavonden (in maart) bij vijf gemeenten (pilot). Voor het SVHW is de verdere doorontwikkeling van de dienstverlening aan burgers een speerpunt, maar het SVHW heeft (nog) geen meerjarenplan laten zien. De gemeenten spreken hun zorg uit over de schaalgrootte welke als meest ideaal wordt voorgesteld om efficiënt de prijs-kwaliteitverhouding te kunnen waarborgen. Hierover ontbreekt een strategische visie. Het SVHW heeft als uitgangspunt een laag kostenniveau. Uitgangspunt van het SVHW blijft het streven naar lage kosten waarbij tevens een goed kwaliteitsniveau gehandhaafd dient te worden. Om een laag kostenniveau te kunnen handhaven richt het SVHW de strategie primair op uitbreiding van het aantal deelnemers binnen het werkgebied van Waterschap Hollandse Delta. Deelnemers buiten dit gebied zijn ook gewenst omdat hierdoor een breder niveau van kostendragers ontstaat. Als -

-

-

-

-

-

-

-

-

•

voorwaarde voor toetreders hanteert het SVHW borging van de huidige kwaliteit van de dienstverlening en passend binnen de ontwikkeling die het SVHW als Organisatie doormaakt. Maar een strategische visie over de schaalgrootte welke als meest ideaal wordt voorgesteld om efficiënt de prijs kwaliteitverhouding te kunnen waarborgen, is niet geconcretiseerd. Over het schatkistbankieren zullen afspraken moeten worden gemaakt die aan de gemeenteraden moeten worden overlegd. Het SVHW heeft niets overlegd aan de gemeenteraden. Het SVHW heeft meegedeeld dat schatkistbankieren conform wettelijke eisen is doorgevoerd, dat het SVHW een zelfstandig orgaan is en dat dit geen aangelegenheid is van de gemeenteraden. Het beleid ten aanzien van weerstandsvermogen dient geactualiseerd te worden. In de vergadering van het Algemeen bestuur van 5 december 2013 is besloten de omvang van het weerstandsvermogen vast te stellen op minimaal € 400.000 en maximaal € 700.000. Uiterlijk voor 1 mei van ieder jaar, voorafgaande aan het jaar waarop deze betrekking heeft, dient de begroting te zijn ingediend. Het SVHW heeft de begroting 2015 op 12 mei 2014 ingediend; dat is dus niet uiterlijk voor 1 mei 2014. De Waarderingskamer heeft een aantal signalen geuit dat er onvoldoende aandacht wordt besteed aan de kwaliteit. Er dient dan ook NIET ingezet te worden op verlaging van de kosten maar op het verhogen van de opbrengst door kwaliteitsverbetering. Hierbij zal volledigheid, tijdigheid en juistheid van de aanslagen en beschikkingen nadrukkelijk onderdeel van moeten uitmaken. De Waarderingskamer heeft het oordeel positief bijgesteld in “naar behoren”. Uitgangspunt van het SVHW blijft het streven naar lage kosten waarbij tevens een goed kwaliteitsniveau gehandhaafd dient te worden. Kwaliteitsborging wordt een belangrijk aspect in zowel het primaire proces als in de bedrijfsvoering van het SVHW. -

•

-

•

-

•

-

-

-

2. Zijn de jaarstukken op tijd ingediend door de GR? Nee, de begroting 2015 is ingediend op 12 mei2014. In de zienswijze bij de begroting 2014 is echter vastgesteld dat de begroting uiterlijk voor 1 mei van ieder jaar, voorafgaande aan het jaar waarop deze betrekking heeft, dient te zijn ingediend. 3.

Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen en andere relevante opmerkingen. Groei SVHW De concept zienswijze is voor wat betreft de beoogde schaalgrootte identiek aan de zienswijze van 2013. Er is nog steeds geen goed onderbouwde strategische visie op de ideale schaalgrootte (zie ook opmerkingen onder punt 1). Planning De concept zienswijze inzake het tijdig aanleveren van de begroting is identiek aan die van vorig jaar. Het SVHW lijkt ook niet van plan om hier wijziging in aan te brengen (lees de begroting voor 1 mei aan te leveren). Het SVHW verwees in een ambtelijk overleg naar de Gemeenschappelijke regeling SVHW 2013 waarin staat vermeld dat het Dagelijks Bestuur

van SVHW de ontwerp begroting zendt aan de deelnemers 6 weken voordat ze aan het Algemeen Bestuur van het SVHW wordt aangeboden. Gevolg is echter dat er onvoldoende tijd is om grondig kennis te nemen van de begroting van het SVHW. Wij adviseren om het SVHW aan te sporen om uiterlijk 1 mei de begroting aan te leveren. Kwaliteitsverbetering Uit de begroting blijkt heel duidelijk dat het SVHW veel meer aandacht heeft voor kwaliteit. In de zienswijze van vorig jaar stond: “Met het oog daarop dient NIET ingezet te worden op verlaging van de kosten maar op het verhogen van de opbrengst door kwaliteitsverbetering. Hier zal volledigheid, tijdigheid en juistheid van de aanslagen en beschikkingen nadrukkelijk onderdeel van moeten uitmaken”. In de zienswijze voor de begroting van 2015 wordt dit aangevuld met: “Het streven moet zijn om binnen twee jaar van de Waarderingskamer het oordeel “goed” te krijgen”. Personele formatie In de begroting 2015 wordt aangegeven dat 3,5 fte extra nodig is. Naar wij aannemen ten opzichte van het aantal fte van de begroting 2014. We constateren dat het aantal fte stijgt van 60 in 2013 via 69,5 in 2014 naar 78,2 in 2015. Hoede 3,5 fte uitbreiding zich verhoudt tot het verschil in fte tussen 2014 en 2015 (78,2 -1- 69,5 = 8,7) is niet duidelijk. Wijziging bekostigingsstructuur In april 2014 is in het Algemeen Bestuur van SVHW besproken dat het SVHW in 2015 de bekostigingsstructuur gaat bezien. Het idee is dat gemeenten die de BAG en Diftar bij SVHW hebben ondergebracht meer gaan betalen dan gemeenten die dat niet hebben gedaan. Het is begrijpelijk dat de directie van SVHW de bekostigingsstructuur kritisch beziet. Het kan echter niet zo zijn dat we binnen twee jaar na toetreding met een geheel gewijzigde bekostigingsstructuur worden geconfronteerd. Informatie- en gegevensverstrekking Voor allerlei binnengemeentelijke taakvelden is informatie van SVHW nodig. Bij alle drie de Altena gemeenten blijkt het te schorten aan tijdige en juiste informatie vanuit SVHW maar vooral aan het snel reageren op verzoeken om informatie. Het wordt aangeraden om daar een speerpunt van te maken. 4. Financiële aandachtspunten. Het SVHW had in 2013 een nadelig resultaat van € 248.000,-. Dit werd ten laste gebracht van het weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen heeft een ondergrens van € 400.000,-. Is het weerstandsvermogen “opgebruikt” dan moeten de deelnemers het tekort aanvullen. De bijdragen van deelnemers gaan met ingang van 2015 omhoog. Gezien de financieel krappe tijden lijkt het ons gewenst dat dekking daarvoor verkregen wordt uit opbrengstverhoging door kwaliteits- en efficiencyverbetering. Aandachtspunten zijn: de proceskostenvergoedingen waarvoor in 2013 en 2014 geen bedrag was opgenomen in de begroting; de post inhuur die in de jaarrekening 2013 uitkomt boven € 1.000.000; -

-

de bijdrage van de deelnemers is gebaseerd op aantal aanslagregels, aantal objecten, aantal aanslagbiljetten etc. Er is onduidelijkheid over de aantallen die bij de berekening worden meegenomen. Het lijkt er op dat in de ene gemeente de WOZ beschikkingsregels worden meegenomen in het aantal aanslagregels en bij de andere gemeente niet. Aan het SVHW is gevraagd hier meer duidelijkheid over te geven. Overzicht resultaat 2013 van SVHW t.o.v. begroting 2013; budget 2014 en raming 2015. Naam Gemeenschappelijke regeling Begroting Resultaat Begroting Begroting 2013 2013 2014 2015 Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie 0 € 248.000 0 0 Heffing en Waardebepaling (SVHW) -

Voor een overzicht van kosten wordt verwezen naar pagina 13 van de begroting van het SVHW. 5.

De punten voor de vast te stellen zienswijze; deze tekst wordt opgenomen in het besluit.

1. Het is zorgelijk dat een strategische visie ontbreekt over de schaalgrootte welke als meest ideaal wordt voorgesteld om efficiënt de prijs-kwaliteitverhouding te kunnen waarborgen. 2. Uiterlijk voor 1 mei van ieder jaar, voorafgaande aan het jaar waarop deze betrekking heeft, dient de begroting te zijn ingediend. 3. De waarderingskamer geeft jaarlijks een oordeel over de kwaliteit van de WOZ taxaties. De kwaliteit is thans “naar behoren”. Het streven moet zijn om binnen twee jaar het oordeel “goed” te krijgen. Met het oog daarop dient NIET ingezet te worden op verlaging van de kosten maar op het verhogen van de opbrengst door kwaliteitsverbetering. Hier zal volledigheid, tijdigheid en juistheid van de aanslagen en beschikkingen nadrukkelijk onderdeel van moeten uitmaken. 4. De bijdrage van de gemeenten aan SVHW gaat omhoog. Mede in verband met een stijging van het aantal fte. In de begroting 2015 wordt aangegeven dat 3,5 fte extra nodig is. Het aantal fte stijgt van 60 in 2013 via 69,5 in 2014 naar 78,2 in 2015. Hoede 3,5 fte uitbreiding zich verhoudt tot het verschil in fte tussen 2015 en 2014(78,2 -1- 69,5 = 8,7) is niet duidelijk. 5. Het SVHW moet tijdige, volledige en juiste informatie- en gegevensverstrekking aan deelnemende gemeenten tot speerpunt benoemen en formatie vrijmaken om vragen tijdig en juist te beantwoorden. 6. Een gezonde financiële huishouding is een voorwaarde voor de continuïteit van het SVHW. Ga bij het maken van een begroting uit van realistische prognoses en inschattingen van risico’s. Voorbeelden reëel bedrag begroten voor Proceskostenvergoeding, Automatisering, 1 nhuur en Personele kosten

Naam van de regeling:

Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant 1. Wat is er gedaan met de zienswijze bij de vorige begroting? Op 3juli 2013 is de begroting 2014 door het Algemeen Bestuur vastgesteld. Bij het behandelen van die begroting heeft het DB de toezegging gedaan, dat in de AB-vergadering van 25 september 2013 de door diverse deelnemers ingediende zienswijzen uitgebreid behandeld zouden worden. In het AB van september 2013 is besloten kennis te nemen van de ingediende zienswijzen en in te stemmen met de beoordeling hiervan. Het DB is opdracht gegeven om bij het opstellen van de begroting 2015 en de meerjarenbegroting 2016-2018 de bij de beoordeling gedane toezeggingen te verwerken. In november 2013 heeft de Minister van Binnenlandse zaken en Koninkrijksrelaties het DB het volgende meegegeven. Ik verzoek u om bij de totstandkoming van de begroting over het jaar 2015 aandacht te schenken aan een nadere financiële onderbouwing van de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Deelnemers aan uw gemeenschappelijke regeling kunnen daardoor beter beoordelen of zij deze risico’s ook moeten vermeden in hun eigen begroting. Dit is vooral van belang wanneer uw weerstandsvermogen niet toereikend is om dergelijke consequenties zelf op te vangen. 2. Zijn de jaarstukken op tijd ingediend door de GR? -De ontwerpbegroting 2015 is op tijd ingediend; -De jaarrekening 2014 is nog niet ontvangen. 3. Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen en andere relevante opmerkingen. -De kwaliteit van de begroting laat nog te wensen over; -Uit de begroting blijkt nog niet welke impact de nieuwe Omgevingswet voor de OMWB gaat hebben; -Het wordt onacceptabel geacht dat de OMWB uitkeringen uit het Gemeentefonds, die de gemeenten ontvangen voor de verschuiving van Wabo-taken van provincie naar gemeenten, volledig (meerjarig) als bijdrage aan de OMWB opneemt; -De OMWB is als organisatie nog in ontwikkeling. De huidige wijze van taakinvulling houdt het risico in dat deelnemers werkzaamheden bij voorkeur elders onderbrengen. 4. Financiële aandachtspunten. De ontwerpbegroting biedt onvoldoende inzicht in de financiële situatie en de daarbij behorende risico’s ten aanzien van de jaren 2015 en volgende. Enerzijds is er een aanzienlijk risico met betrekking tot de nog te acquireren omzet van ruim € 4 miljoen. Anderzijds is er sprake van een beperkte flexibele schil met betrekking tot het personeelsbudget wegens niet opgevulde vacatures. De verwachting van een teruglopende omzet, het inzakkende bouwvolume en de aanname van 4.000 externe opdrachten in 2014 geven een heel andere kijk op de meerjarig begrote positieve resultaten.

Overzicht van het resultaat 2013 t.o.v. begroting 2013; budget 2014 en raming 2015. Naam Gemeenschappelijke regeling OMWB

Begroting Resultaat 2013 2013 -1.186.482 -1.184.058

Begroting 2014 586.8570

Begroting 2015 1.350.759

5. De punten voor de vast te stellen zienswijze; deze tekst wordt opgenomen in het besluit. 1. Wij hebben geconstateerd dat de ontwerpbegroting 2015 van de OMWB diverse onjuistheden, tekortkomingen en onduidelijkheden bevat, o.a. omdat op een aantal punten niet wordt voldaan aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Deze ontwerpbegroting wordt gelet hierop nie geschikt geacht om door het Algemeen Bestuur ongewijzigd te laten vaststellen. 2. De ontwerpbegroting biedt onvoldoende inzicht in de financiële situatie en de daarbij behorende risico’s ten aanzien van de jaren 2015 en volgende. Enerzijds is er een aanzienlijk risico met betrekking tot de nog te acquireren omzet van ruim € 4 miljoen. Anderzijds is er sprake van een beperkte flexibele schil met betrekking tot het personeelsbudget wegens niet opgevulde vacatures. De verwachting van een teruglopende omzet, het inzakkende bouwvolume en de aanname van 4.000 externe opdrachten in 2014 geven een heel andere kijk op de meerjarig begrote positieve resultaten. 3. In de ontwerpbegroting worden de uitkeringen uit het Gemeentefonds, die de gemeenten ontvangE voor de verschuiving van Wabo-taken van provincie naar gemeenten, één op één overgeheveld n~ de OMWB. De afspraak en besluitvorming daarover in het Algemeen Bestuur met betrekking tot 2014 worden door ons niet gesteund. De daaruit voortvloeiende verhoging van de gemeente bijdrage over 2014 alle jaren daarna is voor ons onacceptabel. De gemeentelijke bijdragen voor de van de provincie overgedragen taken dienen te worden teruggebracht tot een realistisch niveau. Overigens is de m voornoemde besluitvorming verband houdende begrotingswijziging niet conform de wettelijke procedure om zienswijze aan de deelnemers voorgelegd. Bij handhaving van het besluit dient dit alsnog te gebeuren. 4. De in de ontwerpbegroting vermelde bedragen stemmen niet overeen met de in de daarbij behorende toelichting opgenomen verdeelsleutel (40% provincie; 60% gemeenten). Ons is geen besluitvorming bekend met betrekking tot wijziging van de verdeelsleutel. De bijdragen dienen in overeenstemming te worden gebracht met de vastgestelde verdeelsleutel. 5. De nieuwe Omgevingswet -welke overigens niet voor 2018 in werking treedtwordt als een belangrijke ontwikkeling in 2015 omschreven. De gevolgen hiervan voor de ontwikkeling van de OMWB worden echter niet in kaart gebracht. 6. De huidige opstelling en werkwijze van de OMWB dragen niet bij aan een keuze voor de OMWB dooi de deelnemende parlijen als prefered supplier met betrekking tot de niet verplichte taken. Wij zien ~ als een risico voor draagvlak, stabiliteit en continuïteit van de OMWB.

SJABLOON VOOR CONCEPTZIENSWIJZEN

,~

Naam van de regeling: Nazorg Gesloten Stortpiaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen 1.

Wat is er gedaan met de zienswijze bij de vorige begroting? Ten behoeve van de vorige begroting zijn de volgende zienswijze ingebracht: a. Duidelijkheid richting de deelnemende gemeenten is gewenst over de financiële risico’s en consequenties van de ontwikkelingen op de (gesloten) stortplaatsen. b. De gemeenten dienen geïnformeerd te worden over het borgen van gescheiden belangen tussen beheer stortplaats Bavel-Dorst namens de GR en het ontwikkelen van deze stortplaats namens de gemeente Breda. c. In de begroting 2014 wordt geen melding gemaakt over de ontwikkelingen op stortplaats Zevenbergen. De raad vraagt zich af of deze ontwikkelingen zijn gestaakt. d. De gemeenteraad wil geïnformeerd worden over de consequenties van schatkistbankieren. Aangaande de punten a,b en c heeft een bijeenkomst plaats gevonden hier zijn: • de financiële risico’s en consequenties van de ontwikkelingen stortplaatsen toegelicht. • toegelicht hoe de scheiding van de verschillende belangen van gemeente Breda zijn geborgd. • uiteengezet wat de ontwikkelingen zijn op de stortplaats Zevenbergen. Aangaande punt d is een notitie geschreven.

2. 3.

4.

Zijn de jaarstukken op tijd ingediend door de GR? ja Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen en andere relevante opmerkingen. Op dit moment zijn de volgende aspecten actueel: a. De overdracht van de eeuwigdurende nazorg van de stortplaats Zevenbergen naar de provincie met overdracht van middelen. b. Verkoop van de in eigendom zijnde gronden nabij de beide stortpiaatsen. c. Gevolgen van het schatkistbankieren voor het bereiken van het noodzakelijke doelvermogen c.q de hieruit voortkomende noodzakelijke bijstorting door de deelnemende gemeenten. d. Borgen van het scheiden van de verschillende belangen van de gemeente Breda (beheer van de stort Bavel-Dorst versus de ontwikkeling van de Bavelse berg). e. Uitbreiding van de ambtelijke uren die worden afgenomen vanuit de RWB. Financiële aandachtspunten. Begroting 2015 a. De voorgeschreven paragrafen ontbreken, deze zijn noodzakelijk op basis van het Besluit begroting en verantwoording. Het gaat hierbij om de paragrafen bedrijfsvoering, treasury, weerstandsvermogen en financiering. Zeker gezien de ontwikkelingen rondom schatkistbankieren en de voorgenomen overdracht van de stortplaats Zevenbergen zijn met name de paragrafen weerstandsvermogen, financiering en treasury zeer gewenst. b. De tekstuele toelichting op de begroting is erg mager, zeker gelet op de lopende en aanstaande ontwikkelingen rond de stortplaatsen. c. Er is voor het eerst een gemeentelijke bijdrage van in totaal € 567.000 opgenomen. De drie Altena gemeenten hebben hier geen rekening mee gehouden in hun begroting. Wij vinden het wenselijk dat duidelijk wordt gemaakt op welke wijze de hoogte van het genoemde bedrag tot stand is gekomen. Eveneens is de relatie ten aanzien van de opmerking in de jaarrekening 2013 inzake de extra storting niet duidelijk. Eind 2013 heeft de gemeente Breda middels een kasgeldlening € 3.400.000 geleend van de GR

Nazorg. Mogelijk dat meerdere gemeenten dit overwegen. Wij adviseren hier terughoudend mee om te gaan omdat bankieren: a. met zich mee brengt dat voldaan moet worden aan de eisen van de treasurystatuten van de verschillende gemeenten en de wet schatkistbankieren. Hieruit volgt dat marktconforme tarieven aangeboden moeten worden. Wij vragen ons af of de GR hier aan kan voldoen. b. Tevens is het de vraag of het wenselijk is dat de uitvoering van de treasury werkzaamheden plaats vinden bij een gemeente die gebruik maakt van de mogelijkheid tot het onderling verstrekken van leningen. De schijn van belangenverstrengeling ligt hier op de loer. Het uitdrukkelijke verzoek is om concrete maatregelen te treffen die de schijn van belangenverstrengeling verminderd en de transparantie op dit gebied vergroot.

Overzicht van het resultaat 2013 t.o.v. begroting 2013; budget 2014 en begroting 2015. Naam Gemeenschappelijke regeling Nazorg Gesloten Stortplaatsen BavelDorst en Zevenbergen 5.

Begroting 2013 0

Resultaat 2013 0

Begroting 2014 0

Begroting 2015 € 16.089

De punten voor de vast te stellen zienswijze; deze tekst wordt opgenomen in het besluit. 1. Het is gewenst dat richting de deelnemende gemeenten de financiële risico’s en consequenties van de ontwikkelingen op de (gesloten) stortplaatsen (schriftelijk) in beeld worden gebracht. 2. Er dient nader te worden onderbouwd waarvoor de uitbreiding van het aantal uren van de RWB noodzakelijk zijn. 3. Ten behoeve van de begroting 2015 dienen de voorgeschreven paragrafen overeenkomstig het Besluit begroting en verantwoording worden toegevoegd. 4. De lopende en aanstaande ontwikkelingen dienen tekstueel nader te worden uitgewerkt. 5. Nader dient te worden aangegeven op welke uitgangspunten de hoogte van de bijstorting is gebaseerd. 6. Het is de vraag of het wenselijk is dat de uitvoering van de treasury werkzaamheden plaats vinden bij een gemeente die gebruik maakt van de mogelijkheid tot het onderling verstrekken van leningen. De schijn van belangenverstrengeling ligt hier op de loer. Het uitdrukkelijke verzoek is om concrete maatregelen te treffen die de schijn van belangenverstrengeling verminderd en de transparantie op dit gebied vergroot.

6.

Toelichting/achtergrond GR-nazorg gesloten stortplaatsen De GR- nazorg gesloten stortplaatsen komt voort uit het voormalige stadgewest Breda. Binnen dit gewest is in het verleden een intensieve samenwerking tot stand gekomen. Zo is ook samenwerking ontstaan voor wat betreft het storten van afval. De individuele gemeentelijke vuilstorten zijn in die tijd gesloten. De enige stort waar uiteindelijk nog gestort mocht worden was Bavel-Dorst. Hier is jaren in gezamenlijkheid gestort. Op het moment dat “Bavel-Dorst” vol dreigde te raken is gezocht naar een alternatief. Dit is gevonden in het realiseren van een nieuw stort “Zevenbergen”. Op deze stortplaats is eveneens in gezamenlijkheid jaren gestort. Beiden storten zijn inmiddels gesloten, voor de locatie Zevenbergen dient nog een aantal formele aspecten te worden geregeld. Omdat deze stort valt onder de zogenaamde Leemtewet gaat de eeuwigdurende nazorg na afronding van deze formaliteiten over

naar de Provincie Noord-Brabant. Met de overdracht van de nazorg wordt tevens een deel van het fonds dat beschikbaar is voor de nazorg overgeheveld naar de provincie. Alleen in uitzonderlijke gevallen heeft de gemeente nog een verantwoordelijkheid voor deze stort. Hierbij valt te denken aan het ontstaan van kosten als gevolg van stortingen van materiaal dat niet gestort had mogen worden. Ten behoeve van de nazorg van beide stortplaatsen zijn middelen gereserveerd. Deze zijn tot stand gekomen door opcenten op het toenmalige storttarief. Met de overdracht van de eeuwigdurende nazorg naar de provincie van stort Zevenbergen dient een bedrag van rond de € 13 miljoen te worden betaald aan de provincie. Er is inmiddels een voorschot betaald van € 12 miljoen. De overdracht van de nazorg Zevenbergen staat voor eind 2015 op de planning. Op dat moment zal een eindafrekening moeten worden betaald aan de provincie het gaat hierbij om een bedrag van tussen de € 0,8 en € 1 miljoen. Het resterende bedrag in het fonds is beschikbaar om de eeuwigdurende nazorg voor Bavel-Dorst uit te kunnen voeren. De GR staat voor de komende periode voor een aantal belangrijke besluiten: 1. de overdracht van de stort Zevenbergen met bijbehorende vergoeding. 2. financiële gevolgen van het verplicht schatkistbankieren. Ad 1.

Zoals eerder aangegeven staat deze voor eind 2015 op de planning. De exacte hoogte van de te betalen vergoeding aan de provincie is een belangrijk item.

Ad 2.

Het Rijk heeft besloten Schatkistbankieren verplicht te stellen voor alle decentrale overheden. Het Rijk geeft hiervoor een lagere vergoeding dan die verkregen wordt bij lange termijn beleggen in de markt. Hierdoor zal de aangroei van het vermogen stagneren en de uiteindelijke doelvermogen niet worden bereikt. Hierdoor is het noodzakelijk dat gemeenten gaan bijstorten.

SJABLOON VOOR CONCEPTZIENSWIJZEN versie 12mei14 Naam van de regeling: Gemeenschappelijke Regeling WAVA (Werkvoorzieningsschap Arbeid voor Allen (WAVA / !GO) 1. Wat is er gedaan met de zienswijze bij de vorige begroting? De zienswijze 2013 bij de begroting 2014 was als volgt: a. Er moeten maatregelen worden genomen om het exploitatieresultaat te verbeteren, waardoor het mogelijk wordt de huidige gemeentelijke bijdrage van € 2.250 per jaar per SW-medewerker te verlagen. De uitwerking vond als volgt plaats: In 2013 heeft WAVN!GO het bezuinigingsplan 2013-2014 opgesteld. In 2014 resulteerde dit in e positief resultaat van € 363.000 ten opzichte van de begroting 2013. Het positief resultaat heeft nic geleid tot een verlaging van de gemeentelijke bijdrage, omdat het bestuur heeft besloten het positi resultaat toe te voegen als weerstandcapacïteit aan de reserves van WAVA / ~GO. b. Ter verbetering van het exploitatieresultaat dienen concrete taakstellingen vastgesteld te worden i het bezuinigingsplan. Na vaststelling door het bestuur van dit bezuinigingsplan, dient de betroting hierop te worden aangepast. De uitwerking vond als volgt plaats: Eris een bezuinigingsplan 2013-2014 opgesteld door WAVA/ !GO. Op 19december2013 is een begrotingswijziging 2014 aangeboden met daann opgenomen de bezuinigingen van het bezuinigingsplan 2013-2014. c. De Meerjarenraming 2014 -2017 dient een realistisch karakter te hebben en er dient daarom rekening gehouden te worden met de verlaging van de rijksbijdrage vanaf 2015. In beeld moet worden gebracht op welke wijze deze verlaging zal worden opgevangen. Uitwerking vond als volgt plaats: Omdat er nog steeds onduidelijkheid is over de Participatiewet en de exacte financiële gevolgen d deze wet heeft, is in de meerjarenbegroting nog uitgegaan van een voortzetting van de situatie var 2014. In de meerjarenramingen is nog geen rekening gehouden met de verlaging van de rijksbijdrage. 2. Zijn de jaarstukken op tijd ingediend door de GR? Ja. 3. Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen en andere relevante opmerkingen. De GR WAVA heeft tot doel in haar rechtsgebied de Wet sociale werkvoorziening uit te voeren, door op een doelmatig mogelijke wijze de taken en bevoegdheden op het terrein van de gesubsidieerde arbeid en arbeidsintegratie te behartigen.

2

Het kabinet wil op 1 januari 2015 de Participatiewet invoeren. Het wetsvoorstel ligt hiervoor bij het parlement. Als de Participatiewet wordt ingevoerd, betekent dit dat er vanaf 1januari 2015 geen nieuwe instroom in de ‘I\ sociale werkvoorziening (Wsw) meer mogelijk is. Personen die al een Wsw-dienstbetrekking hebben, behoud hun rechten. In het kader van de Participatiewet heeft de gemeente wel de mogelijkheid om een vorm van beschut werk aI~ participatievoorziening aan cliënten aan te bieden. Deze nieuwe voorziening beschut werk is echter geen

onderdeel meer van de Wsw. De gemeente kan vanaf 2015 het beschut werk bij WAVA onderbrengen, maar is dat niet verplicht. Het besch werk mag een gemeente ook op een andere wijze organiseren. De invoering van de Participatiewet zal betekenen dat de omvang van het Wsw-bestand de komende jaren gestaag zal afnemen. De in WAVA deelnemende gemeenten zullen nog een keuze moeten maken over de positie die WAVA krijgt bij de uitvoering van de Participatiewet. Elk van de gemeenten kan besluiten dat de deelneming aan deze regeling wordt opgezegd, ingaande twee kalenderjaren na het verstrijken van het jaar waarin het besluit tot opzegging is genomen. Bedoelde besluiten worden direct ter kennis gebracht van het Dagelijks Bestuur. Er worden door het Algemec Bestuur financiële verplichtingen gesteld als gevolg van de uittreding. 4. Financiële aandachtspunten. Tot 2015 stelde het Rijk jaarlijks de gemeentelijke taakstelling voor het aantal te realiseren Wsw-plaatsen vas Voor de realisatie van deze taakstelling werd door het Rijk een budget beschikbaar gesteld. In 2014 ging het voor de gemeente Werkendam om 76,87 voltijds Wsw-plaatsen en een rijksbijdrage van € 1.998.891. Naast deze Rijksbijdrage is er in 2014 nog sprake van een gemeentelijke bijdrage aan WAVA van €2.250 pei SW-medewerker. Als de Participatiewet op 1 januari 2015 daadwerkelijk wordt ingevoerd, heeft dit gevolgen voor de Wsw. Het Rijk stelt dan geen taakstelling meer vast en het Rijksbudget wordt onderdeel van het ongedeeld participatiebudget. Als de Participatiewet wordt ingevoerd is er geen nieuwe instroom in de Wsw meer mogelijk en zal het Rijk bij de vaststelling van het participatiebudget rekening houden met een afname van het aantal Wsw-ers. Omdat er nog onduidelijkheid is over de Participatiewet en de exacte financiële gevolgen die dit heeft, is in de begroting 2015 van WAVA nog uitgegaan van een voortzetting van de situatie van 2014. Als er meer duidelijkheid over de definitieve situatie 2015 ontstaat, zal dit meegenomen worden in de begrotingswijziging bij het bedrijfsplan aan het eind van het jaar. In de begroting van WAVA 2015 wordt naast de Rijksbijdrage uitgegaan van een totale gemeentelijke bijdragE van € 1.671 .000. Deze bestaat uit een gemeentelijke bijdrage van € 610.000 in de vaste lasten en een bijdraç van € 1.061.000 in het subsidieresultaat. Met ingang van de begroting 2015 worden de gemeentelijke bijdragen niet langer berekend op basis van het aantal plaatsingen. De vaste kosten van WAVA (overschot aan huisvesting, rente over een lening uit het verleden en de bijdrage van !Go aan WerkLink) worden met ingang van 2015 omgeslagen over het gemiddek aantal SW-ers in de jaren 2008 tot en met 2012. Deze vaste lasten van de WAVA bedragen €610.000. Voor Werkendam gaat het, omgeslagen over het voor Werkendam geldend gemiddeld aantal SW-ers, om eei bedrag van € 80.442. ~ ri. ~,.

~

~

Het subsidietekort, het verschil tussen de Rijksbijdrage en de personeelslasten van de doelgroep, wordt wel r als in voorgaande jaren omgeslagen over het aantal SW-ers. Het totale subsidietekort van de WAVA is €1.061.000. De bijdrage voorWerkendam hierin bedraagt€ 138.746. A-a 7.~ ~ tJ~) cY1z~ De totale gemeentelijke bijdrage voor Werkendam bedraagt dus €219.188. A4 I~~i .~‘o o Binnen de begroting van Werkendam is hiervoor dekking aanwezig; begrotingspost gesubsidieerde arbeid fcl 66110101. Overzicht van het resultaat 2013 t.o.v. begroting 2013; budget 2014 en raming 2015.

1

Naam Gemeenschappelijke regeling

1

Begroting

1

Resultaat

1

Begroting

Begroting

1

Werkvoorziening Arbeid Voor Allen, totaal gemeentelijke bijdrage

2013 1.818.000

2013 1 .463.000

2014 1 .671 .000

2015 1 .671.000

5. De punten voor de vast te stellen zienswijze; deze tekst wordt opgenomen in het besluit.

-

Zodra de budgeten in verband met de invoering van de Participatiewet en de hiermee gepaard gaandE bezuiniging bekend zijn, dient de begroting 2015 hierop te worden aangepast. Dan dient in beeld te worden gebracht op welke wijze de bezuinigingen zullen worden opgevangen.

SJABLOON VOOR CONCEPTZIENSWIJZEN Toelichting voor behandelend ambtenaren: De aangewezen GR-trekker voor een GR moet dit formulier uiterlijk 12 mei bij de eigen lokale coördinator aanleveren. Daaivoor dient dit afgestemd te zijn met de contactpersonen in beide andere gemeenten. Indien daarbij blijkt dat in een gemeente de zienswijze aangevuld dient te worden met lokale accenten dan du de contactpersoon van die gemeente dat door te geven aan de eigen lokale coördinator. Naam van de regeling: Parkschap NP De Biesbosch 1. Wat is er gedaan met de zienswijze bij de vorige begroting? Vorig jaar is ingestemd met de jaarrekening 2012 en begroting 2014. Dit is per brief aan het Parkschai medegedeeld. 2. Zijn de jaarstukken op tijd ingediend door de GR? (Zo nee, dan hierover een opmerking maken in de zienswijze.) Ja 3. Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen en andere relevante opmerkingen. Jaarrekening 2013: • De Toekomstvisie Biesbosch 2021 is vastgesteld met daarin de hoofdlijnen/ambities voor de Biesboschontwikkeling. • Door decentralisatie van natuurbeleid van rijk naar provincies vallen middelen weg. De Biesbosch verdient ‘t is opgesteld, een rapport over duurzame financienngs- en organisatiemogelijkheden voc het Parkschap in relatie tot de Biesboschontwikkelingen. Ontwerp begroting 2015 Het bestuur heeft in 2014 de hoofdpunten van de verdienprojecten vastgesteld en zullen in 2015 de eerste structurele opbrengsten genereren. Daarmee zullen enerzijds activiteiten/projecten op terrein van natuur en recreatie worden gefinancierd (feitelijk voortgezet) en anderzijds ook elementen handha~sing en toezicht en marketing worden gefinancierd. 4. Financiële aandachtspunten. Jaarrekening 2013 • De algemene reserve bedraagt na aftrek van het jaarrekeningresultaat 2013 en de overige mutatie € 476.718. • Vermogenspositie: o De omvang van de reserves als onderdeel van het balanstotaal is gestegen t.o.v. van 2012 van 22% naar 24%. o De solvabiliteit (mate waarin een instelling aan haar korte en lange verplichtingen kan voldoen) is gestegen van 27% naar 31%t.o.v. 2012. • De bijdrage van de gemeente Werkendam (totaal € 19.642) is verantwoord binnen de compartimenten Bestuursondersteuning voor€ 14.584 (blz. 7 jaarrekening 2013) en Brabantschap voor € 5.058 (blz. 27 jaarrekening 2013). • De accountant (Verstegen) heeft een goedkeurende controleverklaring afgegeven. Overzicht van het resultaat 2013 t.o.v. begroting 2013; budget 2014 en raming 2015. Naam Gemeenschappelijke regeling Parkschap NP De Biesbosch

Begroting 2013

Resultaat 2013

Begroting 2014

Begroting 2015

Ontwerp begroting 2015 Het totaal nadelig saldo van lasten en baten van 2015 inzake alle compartimenten bedraagt €44.271 (blz. 28). Dit saldo wordt verrekend met de volgende reserve mutaties: • storting algemeen € 4.733 inz. Biesboschcentrum Dordrecht • onttrekking reserve Hollandschap€ 28.512 • onttrekking reserve Brabantschap € 20.493 Hiermee sluit de begroting 2015 op € 0. In meerjarenperspectief laat het totaalsaldo van het Parkschap een oplopend negatief beeld zien: 2015 2016 2017 2018 2019 Nadelig resultaat Parkschap 0 45.530 159.238 144.381 156.646 Voor de compartimenten waarin Werkendam participeert toont het meerjarenperspectief een gelijkblijvende raming, zowel qua kosten als qua deelnemersbijdrage. Dit geeft voor de jaren tot en met 2019 het volgende beeld: Compartiment 2015 2016 2017 2018 2019 Bestuursondersteuning 14.102 14.102 14.102 14.102 14.102 Brabantschap 5.155 5.155 5.155 5.155 5.155 Totaal bijdrage Werkendam 19.257 19.257 19.257 19.257 19.257 Raming begroting Werkendam Saldo tekort • • • •

19.200 -57

19.200 -57

19.200 -57

19.200 -57

19.200 -57

De algemene reserve voor het compartiment Brabantschap bedraagt per ultimo 2015 € 57.863. De bijdrage in het nadelig saldo van 2015 van € 20.493 is hier dus reeds af. Gezien de hoogte van de reserve kan een dergelijke onttrekkingsbeleid dus nog maar een paar jaar voortduren. De voor Werkendam geraamde bijdrage van totaal € 19.257 past (vrijwel) binnen de raming in de meerjarenbegroting van € 19.200. Zoals hierboven aangegeven laat het resultaat van het Parkschap een oplopend nadeel zien. Het Parkschap heeft aangegeven (en geeft aan) dat dit door nieuwe inkomstenbronnen aan te boren dient te worden opgelost. De huidige compartimentering zorgt er voor dat het huidige tekort waarin Werkendam bijdraagt niet verder oploopt. Echter, indien (in de toekomst) de compartimentering zou worden losgelaten, en de tekorten niet voldoende met nieuwe middelen worden aangevuld, zou de bijdrage vanuit Werkendam i het totale nadeel van het Parkschap wel eens (flink) kunnen oplopen. Conclusie jaarrekening 2013: Ondanks alle grote afwijkingen in zowel positieve als negatieve zin sluit de jaarrekening 2013 van het Parkschap met een gering verlies van € 9.500 welk bedrag t.l.v. de algemene reserve is gebracht. De vermogens- en solvabiliteitspositie is t.o.v. 2012 licht verbeterd. De jaarrekening 2013 kan zonder verdere op- of aanmerkingen worden vastgesteld. Conclusie ontwerp begroting 2015: De huidige bijdrage van Werkendam in het nadeel van de compartimenten waarin Werkendam deelneemt, bedraagt (in meerjarenperspectief) € 19.257, waar de gemeente zelf € 19.200 in de meerjarenbegroting heeft opgenomen. Een mogelijke toekomstige ontschotting van de compartimenten zou voor de gemeente Werkendam e extra nadeel met zich mee kunnen brengen, indien de oplopende tekorten van het Parkschap als gehE niet worden omgebogen (bijvoorbeeld door nieuwe inkomstenbronnen). De voorliggende (ontwerp)begroting 2015 kan zonder verdere op- of aanmerkingen worden vastgestel

5. De punten voor de vast te stellen zienswijze; deze tekst wordt opgenomen in het besluit. Gelet op het voorafgaande is er geen reden om een zienswijze in te dienen.

Einde bijlage: RAADSVOORSTEL WERKENDAM GR-EN


R41057 Advies raadswerkgroep zienswijzen GR-begrotingen 2015 (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####gured5:38928#

WWW.SAMENWERKENDEGEMEENTEN-AWW.NL

SAMENWERKENDE GEMEENTEN AALBURG WERKENDAM WOUDRICHEM

Aan de raden van de gemeenten Aalburg, Werkendam en Woudrichem

uw brief, kenmerk

CC: colleges ons kenmerk 41057 onderwerp Zienswijzen GR-begrotingen 2015 behandeld door

datum 5juni 2014

1. Bakker doorkiesnummer (0183) 507215

Geachte raden,

bijlage(n) 1

Hierbij bieden wij u ons advies aan inzake de voorgestelde zienswijzen bij de begrotingen 2015 van de gemeenschappelijke regelingen. De raadswerkgroep adviseert u de door de colleges voorgestelde zienswijzen vast te stellen, met op enkele punten een aanvulling, waarvoor wij verwijzen naar de bijlage. De werkgroep ervaart deze gezamenlijke aanpak van de (zienswijzen bij de) GR-begrotingen als waardevol en adviseert om dat ook volgend jaar weer zo te doen.

Met vriendelijke groet,

De raadswerkgroep zienswijzen GR-begrotingen 2015: Drabbe, Holster, Nieuwenhuis, Noeverman, Van Oostrum, Van Vliet en Van der Hoeven ame s deze

Mr 1.

a

,

raadsgriffier Werkendam

kopie aan

Aanvulling bij zienswijzen GR-begrotingen 2015: Alle Aan alle in te zenden zienswijzen wordt het volgende punt toegevoegd. • Wij ontvangen graag een terugkoppeling van de wijze waarop u onze zienswijze verwerkt. 2. Streekarchief • De begroting bevat onvoldoende informatie over risico’s. Wij verzoeken u daar in de volgende begrotingen expliciet aandacht aan te schenken. • In de begroting wordt geconstateerd dat de kosten van automatisering hoog zijn; wij verzoeken u deze kosten maar ook de opbrengsten beter inzichtelijk te maken. 4. RAV • Wij verzoeken u in de jaarstukken e.d. ook de gegevens van de aanrijtijden per gemeente, dus ook voor onze gemeente afzonderlijk, op te nemen. • Het is fijn dat voor de regio als geheel een verbetering is opgetreden, maar wij blijven aandringen op verbetering van de aanrijtijden in onze gemeente. 5. RWB • De begroting bevat beperkte informatie over de risico’s. Wij verzoeken u in de volgende begrotingen meer aandacht te schenken aan de risico’s en deze te kwantificeren. • (onder voorbehoud, afhankelijk van beantwoording vraag over fte’s en effectiviteit mobiliteitscentrum:) Graag ontvangen wij meer inzicht in de verhouding kostenopbrengsten en de effectiviteit van het mobiliteitscentrum. 8. Omgevingsdienst • Toevoeging bij punt 1: Zie bijlage voor een aantal voorbeelden. • Toevoeging bij punt 2: Wij verzoeken u de omvang van de risico’s helder in beeld te brengen. 11. Milieustation Aalburg-Woudrichem • In de begroting wordt een opbrengststijging als gevolg van een tariefswijziging geraamd. Wij wijzen er volledigheidshalve op dat deze tariefswijziging eerst moet worden goedgekeurd door de raden van beide gemeenten.

Bijlage Omgevingsdienst -

Ter onderbouwing van zienswijze 1 Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant

1. 2. 3. 4.

5.

6. 7.

De cijfermatige opzet van de begroting dient te bestaan uit 3 kolommen, namelijk de werkelijke uitgaven 2013, de ramingen 2014 en de ramingen 2015; De nieuwe Omgevingswet ten onrechte diverse malen als ‘de milieuwet’ omschreven; Op blz. 7 wordt vermeld dat de deelnemers alle VTH milieutaken bij de OMWB hebben ondergebracht. Dit is niet het geval; De ingevulde prestatie-indicatoren van de programma’s 1 en 2 zijn niet in alle gevallen SMART geformuleerd. Bij programma 3 ontbreken ze; De huidige opbouw en indeling van de paragraaf weerstandsvermogen (blz. 20) geven onvoldoende inzicht in de aanwezige risico’s en de benodigde hoogte van het weerstandsvermogen. Om de inzichtelijkheid te verhogen graag risico’s opnemen in een tabel waarbij een uitsplitsing plaats vindt naar kans / omvang / impact en in totaal de relatie met het aanwezige en benodigde weerstandsvermogen; Bijlage 3: De uurtarieven voor 2015 worden niet vermeld. Een toelichting daarop is gewenst; In zijn algemeenheid kan worden gesteld dat het slordig is dat een zo belangrijk document als de begroting taalfouten en niet lopende zinnen bevat.

Overige vragen en opmerkingen Algemene opmerkingen: In de raadswerkgroep is een korte discussie gevoerd over het wel of niet aanhouden van reserves door de gemeenschappelijke regelingen. Aangezien de eventuele tekorten van de gemeenschappelijke regelingen door de gemeenten moeten worden opgevangen, ziet de raadscommissie graag dat de gemeenschappelijke regelingen de risico’s waar zij mee te maken hebben in beeld brengen. De gemeenten kunnen op hun beurt deze risico’s opnemen in hun paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Waar nodig wordt dit als extra aandachtspunt aan de zienswijze toegevoegd. De raadswerkgroep zou graag zien dat er een harmonisatie plaatsvindt van de aanlevertijden van de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen. Dit kan het best op het niveau van de regio West-Brabant worden georganiseerd. Voor volgende jaren zou in het sjabloon als aandachtspunt moeten worden toegevoegd: Welke belangrijke ontwikkelingen zijn er het afgelopen jaar geweest? -

-

-

Vragen / opmerkingen per gemeenschappelijke regeling Deze vragen zijn uitgezet via de ambtelijke contactpersonen. is, is dat toegevoegd.

->

Voor zover het antwoord al ontvangen

Algemene opmerkingen: In de raadswerkgroep is een korte discussie gevoerd over het wel of niet aanhouden van reserves door de gemeenschappelijke regelingen. Aangezien de eventuele tekorten van de gemeenschappelijke regelingen door de gemeenten moeten worden opgevangen, ziet de raadscommissie graag dat de gemeenschappelijke regelingen de risico’s waar zij mee te maken hebben in beeld brengen. De gemeenten kunnen op hun beurt deze risico’s opnemen in hun paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Waar nodig wordt dit als extra aandachtspunt aan de zienswijze toegevoegd. De raadswerkgroep zou graag zien dat er een harmonisatie plaatsvindt van de aanlevertijden van de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen. Dit kan het best op het niveau van de regio West-Brabant worden georganiseerd. Voor volgende jaren zou in het sjabloon als aandachtspunt moeten worden toegevoegd: Welke belangrijke ontwikkelingen zijn er het afgelopen jaar geweest? -

-

-

Vragen / opmerkingen per gemeenschappelijke regeling NP Biesbosch Vraag over oplaadpunten De kaarten voor oplaadpalen zijn op dit moment te verkrijgen via automaten bij de Biesboschhoeve en het Biesboschcentrum in Dordrecht. Deze zijn (evenals de oplaadpalen zelf) gefinancierd met behulp van de STEP subsidie. Ook Vissershang is destijds gevraagd om een automaat te plaatsen (i.v.m. oplaadpaal in de Aakvlaai). Dat wilde men toen niet. Het Parkschap is in overleg met ondernemers om de verkooppunten (punten waar automaten staan) uit te breiden. Het Parkschap wil minimaal 1 verkooppunt in de buurt van elke oplaadpaal. Streekarchief Enkele vragen over bestemmingsreserves (staan niet in balans) en kosten cultureel ondernemerschap RAV Waaruit bestaan de overige opbrengsten uit exploitatie overzicht RAV? Deze overige opbrengsten bestaan uit extra middelen die landelijk ter beschikking zijn gekomen om de paraatheid uit te breiden. Daarnaast zijn de overige opbrengsten -

->

-

-

->

•

geïndexeerd en is de verwachting dat de kosten van de FL0 overgangsregeling afnemen. Indien de begroting van de RAV niet sluitend is, draagt de gemeente dan bij aan het tekort? Indien het tekort in de begroting niet kan worden aangevuld uit de (algemene) reserve dan wel uit eventuele kostenbesparingen dan dient er bestuurlijk een afweging gemaakt te worden of een gemeentelijke bijdrage gewenst is. Is de gemeente risicodrager? Primair zijn gemeenten eigenaar van de RAV en daarmee ook risicodrager. Echter maken gemeenten afspraken met NZa. Afhankelijk van de context van deze afspraken kunnen risico’s die zich voordoen ook verhaalt worden op NZa. Op pag. 23 en 19 wordt gesproken over een korting van 2.5% op het initieel toegekende budget indien prestatieafspraken tussen zorgverzekeraars en de RAV niet worden behaald. Aangezien de aanrijtijden in het Land van Heusden Altena ruim worden overschreden vraagt de raad zich af of wij als gemeenten hier ook voor gecompenseerd worden. Dit is niet mogelijk. De aanrijtijden waarover afspraken zijn gemaakt tussen de RAV en zorgverzekeraars gelden alleen voor de gehele regio en niet voor de individuele gemeenten. Graag zou de raad inzicht willen hebben in de cijfers voor aanrijtijden in het Land van Heusden en Altena. In de bijlage vindt u een overzicht van de aanrijtijden van de ambulance van januari 2014 tot en met april 2014. ->

•

•

->

->

•

->

GGD • RWB • • •

aanpassingen: wat was oorspronkelijk begroot voor gemeente Woudrichem voor maatwerkdeel Thebe? In 2014 is in de begroting een raming opgevoerd voor programmamanager. Is deze in 2015 weer geschrapt? De incidentele dekking van het tekort is onduidelijk Bij het mobiliteitscentrum (MBC) wordt gesproken over 26,45 fte. Is dit regulier personeel (adviseurs) of zijn dit plaatsingen? In aansluiting hierop rijst de vraag wat de effectiviteit van het MBC is. Afhankelijk van reactie dit punt toevoegen aan zienswijze. Op pag 38 van de financiële begroting staat 5 x Alphen- Chaam. Is dit correct?

WAVA Waarom vindt er een demping plaats op de verdeling van de vaste lasten? SVHW Graag verduidelijking van de aantallen aanslagen in relatie tot het aantal huishoudens. zie bijlage Milieustation Hier moet nadrukkelijk worden opgemerkt dat de aanpassing van het tarief nog door de raad moet worden vastgesteld. De begroting 2015 wordt hiermee vastgesteld onder voorbehoud van goedkeuring van de tariefsaanpassing door de raad. Nazorg Er moet een uitgebreidere verklaring komen voor de stijging van het rentepercentage van 2,75% naar 5,06%. Naar aanleiding van de zienswijze van vorig jaar heeft een bijeenkomst plaatsgevonden en is er een notitie geschreven. Is dit met de raden gecommuniceerd, en zo ja, hoe? Dit is een ambtelijke bijeenkomst geweest. ->

->

Bijlaçje

-

SVHW

Hieronder een algemene toelichting op de kengetalien op bladzijde 7 van de begroting 2015 van het SVHW. De kengetallen die vermeld worden in de begroting 2014 zijn de aantallen die betrekking hebben op de ‘eigen’ organisatie. De kengetalien die in de begroting 2015 vermeld worden zijn o.a. ook opgenomen in de jaarrekening 2013 en de begroting 2014. To ei ichti n g: Kenge tal/en De ontwikkeling in de afgelopen jaren van SVHW is:

1januari 201 2 1januari 201 3 1januari2014 1januari 201 5

Totale gebied

Inwoners deelnemende

WOZ

Aantal

SVHW

gemeenten

objecten

aanslagen

1.045.000 1.1 40.000 1.140.000 1.140.000

41 9.000 563.000 548.000 536.000

331.826 402.674 395.000 388.000

2.945.31 3 3.1 93.790 3.200.000 3.185.000

Totale gebied SVHW: dit betreft alle inwoners binnen het gebied van WSHD (870.000) plus het

aantal inwoners van de deelnemende gemeenten buiten het gebied WSHD. Dit kengetal wordt opgenomen vanwege het feit dat het SVHW alle aanslagen oplegt voor WSHD. Ook in gemeenten die geen deelnemer zijn van SVHW. Inwoners deelnemende gemeenten : Dit betreft alleen inwoners van de deelnemende gemeenten binnen SVHW.

WOZ-objecten : Dit betreft alle WOZ-objecten van de deelnemers van SVHW (zie specificatie begroting blz. 37). Aantal aanslagen : Dit zijn alle aanslagregels, geen biljetten. Bij één WOZ-object kunnen er drie

aanslagregels zijn (eigenaar, gebruiker en WOZ-waarde). Daarnaast zijn er diverse belastingsoorten die losstaan van een WOZ-object. Het SVHW legt voor het WSHD een groot aantal aanslagen op binnen het gebied van WSHD die losstaan van een WOZ-object, denk bijvoorbeeld aan Watersysteemheffing (ongebouwd) en

Wegenheffing (ongebouwd). Hierbij komt dat het SVHW voor WSHD aanslagen oplegt aan inwoners binnen het werkgebied van Hollandse Delta die niet behoren tot deelnemers van SVHW. Denk aan de gemeente Rotterdam (Zuid).

RAV MIDDEN- & WEST-BRABANT

2014

januari

tm april

Aanrijtijden Al cumulatief

norm: melding tot aankomst binnen 15 minuten overschrijding binnen de norm aantal

Aalburg Alphen-Chaam Baarle Nassau Bergen op Zoom Breda Dongen Drimmelen Effen-Leur Geertruidenberg Gilze-Rijen Goirle Halderberge Hilvarenbeek Loon op Zand Moerdijk Oisterwijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Steenbergen Tilburg Waalwijk Werkendam Woensdrecht Woudrichem Zundert totaal eigen regio overige gemeenten totaal

%

28 21 40 23 41 16 20 18 18 29 3 11 7 15 47 25 32 15 20 19

aantal

36,4%

%

norm: opdracht tot aankomst binnen 13 minuten overschrijding aantal

binnen de norm

%

aantal

%

totaal Al -ritten aantal

30 44 14 26 631

5,6% 5,9% 12,8% 10,0% 4,7% 1,8% 8,2% 9,3% 1,8% 6,2% 16,2% 17,7% 14,3% 15,1% 5,7%

49 70 50 824 1987 186 229 372 201 206 186 271 117 241 319 225 652 803 224 186 2061 469 155 204 84 146 10517

63,6% 76,9% 55,6% 97,3% 98,0% 92,1% 92,0% 95,4% 91,8% 87,7% 98,4% 96,1% 94,4% 94,1% 87,2% 90,0% 95,3% 98,2% 91,8% 90,7% 98,2% 93,8% 83,8% 82,3% 85,7% 84,9% 94,3%

42 23 44 25 34 19 24 16 19 37 8 6 10 15 64 35 31 20 20 21 47 36 35 56 15 40

54,5% 25,3% 48,9% 3,0% 1,7% 9,4% 9,6% 4,1% 8,7% 15,7% 4,2% 2,1% 8,1% 5,9% 17,5% 14,0% 4,5% 2,4% 8,2% 10,2% 2,2% 7,2% 18,9% 22,6% 15,3% 23,3%

35 68 46 822 1994 183 225 374 200 198 181 276 114 241 302 215 653 798 224 184 2052 464 150 192 83 132

45,5% 74,7% 51,1% 97,0% 98,3% 90,6% 90,4% 95,9% 91,3% 84,3% 95,8% 97,9% 91,9% 94,1% 82,5% 86,0% 95,5% 97,6% 91 ,8% 89,8% 97,8% 92,8% 81,1% 77,4% 84,7% 76,7%

77 91 90 847 2028 202 249 390 219 235 189 282 124 256 366 250 684 818 244 205 2099 500 185 248 98 172

742

6,7%

10406

93,3%

11148

58 689

23,2% 6,0%

192 10709

76,8% 94,0%

69 811

27,6% 7,1%

181 10587

72,4% 92,9%

250 11398

38 31

23,1% 44,4%

2,7% 2,0% 7,9% 8,0% 4,6% 8,2% 12,3% 1,6%

3,9%

Einde bijlage: R41057 Advies raadswerkgroep zienswijzen GR-begrotingen 2015


B08 25663 RKC vervolgonderzoek externe inhuur in Werkendam (terug naar agendapunt) De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####gured5:38932#

WWW SAMENWERKfNDEGEMEE~EN.A~Nt

Rekenkamercommissie IHA


Aan de gemeenteraad van Werkendam, Raadhuisplein 1 4251 VZ WERKENDAM

Werkendam, 4 februari 2014 Geachte Raad, In 2011 is door de (toenmalige) Rekenkamercommissie onderzoek gedaan naar ‘externe inhuur’ in de gemeente Werkendam. Het onderzoek van de Rekenkamercommissie heeft geleid tot 2 aanbevelingen voor de Raad en 6 aanbevelingen voor het College, om inzicht te krijgen in aard en omvang van externe inhuur. De opvolging van de aanbevelingen is door de Raad in haar vergadering van 27 september 2011 opgedragen aan het College. De (huidige) Rekenkamercommissie heeft in de periode september november 2013 een vervolgonderzoek uitgevoerd om na te gaan in hoeverre de uitvoering van de aanbevelingen op koers ligt en of de uitgevoerde acties ook het bedoelde effect hebben. —

In deze brief aan de Raad beperken wij ons tot de belangrijkste bevindingen en geven we een overzicht van de stand van zaken met betrekking tot opvolging van de oorspronkelijke aanbevelingen. In de bijlagen (1 en 2) verantwoorden wij ons onderzoek en geven wij een geactualiseerd normenkader (bijlage 3). Wij hebben deze brief voorgelegd aan het College voor een bestuurlijke reactie, Op 31januari 2014 hebben wij de reactie van het College ontvangen (zie bijlage 4). De reactie van het College geeft ons geen aanleiding tot het maken van aanvullende opmerkingen en/of een nawoord. Uitvoering en communicatie Na genoemd Raadsbesluit is in mei 2012 door het College de ‘Notitie Externe inhuur’ aangeboden aan de Raad. In deze notitie is het beleid beschreven met betrekking tot externe inhuur en wordt de Raad geïnformeerd over de voortgang van de verschillende voorgenomen acties. Het College heeft hiermee duidelijke en hanteerbare kaders vastgesteld om externe inhuur ook daadwerkelijk inzichtelijk te maken voor de Raad. Uit het door ons verrichte onderzoek blijkt echter dat deze kaders ambtelijk tot uitvoeringsproblemen leidden. Het betreft dan vooral vragen als hoe externe inhuur nu precies gedefinieerd moest worden, en welke categorieën inhuur te onderscheiden zijn. Na

WWW SAMENW~RKENoEGEMEE~4TEn.A~NL

Rekenkamercommiss,e LHA


meerdere maanden legt de ambtelijke Organisatie in oktober 2013 echter een lijn vast die overeenkomt met de uitgangspunten zoals deze in mei 2012 aan de Raad zijn aangeboden. Gevolg hiervan is dat tot op heden de Raad nog geen inzicht heeft gekregen in omvang en aard van de externe inhuur. Evenwel blijkt uit ons onderzoek dat de met betrekking tot historische externe inhuur omvang en aard inmiddels in beeld gebracht kan worden (de periode waarvan externe inhuur inzichtelijk gemaakt kan worden loopt van 1 januari 2013 tot heden). Beoordeling Ons onderzoek heeft niet tot doel een oordeel over omvang en aard van externe inhuur te geven. Voor zover wij hebben kunnen beoordelen is de wijze waarop het administratieve proces thans is ingericht afdoende om de Raad het gevraagde inzicht te geven. Hiermee is de weg vrij voor de Raad om zich een oordeel te vormen over omvang en aard van externe inhuur. De aanbevelingen uit het rapport uit 2011 hadden daarnaast ook betrekking op kwalitatieve beoordeling van externe inhuur. Op dit punt zijn verschillende acties in gang gezet, maar deze hebben in de ogen van de Rekenkamercommissie nog geheel niet het beoogde resultaat opgeleverd. Zie voor meer detailinformatie bijlage 2 en 3. Conclusie De Raad heeft het onderwerp Externe inhuur op de agenda van het College gezet. Ambtelijk heeft men met de vraag geworsteld hoe een en ander nader gestalte moest krijgen. Vanaf het najaar 2013 is er congruentie tussen het vastgestelde beleid en de ambtelijke uitvoering. Een belangrijke opmerking hierbij is de vraag of het College zich en detail dient te verantwoorden over de wijze waarop dit beleid wordt uitgevoerd. Gaat het de Raad om de resultaten of wil zij ook meesturen? Los van deze vrij fundamentele discussie blijft staan dat het College toezeggingen wel dient na te komen en de Raad actief over de voortgang dient te informeren. In het geval van externe inhuur had dit, naar het oordeel van de Rekenkamercommissie beter gekund.

Aanbevelingen De Raad doen wij de volgende aanbeveling: Zie nadrukkelijk toe op opvolging van toezeggingen die door het College aan de Raad zijn gedaan. -

Het College doen wij de volgende aanbevelingen: Zie toe op de uitvoering van toezeggingen conform de letter van de toezegging. Indien dit bij nader inzien niet mogelijk of wenselijk is, leg dit terug bij de Raad met een alternatief voorstel. -

WWW SAMENWER(ENDEGEMEENTEN.Aww,Nf.

Rekenkamercomm,ssie LHA

-

-


Maak actief werk van informatieverstrekking over de voortgang van de uitvoering van toezeggingen. Gebruik daarbij een eenduidige format, om dit overzicht hanteerbaar en inzichtelijk te maken. Ten aanzien van externe inhuur, benut de thans beschikbare gegevens om op de verschillende verantwoordingsmomenten een overzicht op hoofdlijnen te geven.

Wij zijn graag tot een nadere toelichting van dit advies bereid. De Rekenkamercommjssje Land van Heusden en Altena, 4 februari 2014 Voorzitter Secretaris

Bijlage 1

Rekenkamercommissie Land van Heusden en Altena Startnotkie Externe inhuur gemeente Werkendam vervolgonderzoek -

1.

Externe inhuur achtergrond en aanleiding vervolgonderzoek -

In 2011 is door de toenmalige Rekenkamercommissie onderzoek gedaan naar ‘externe inhuur’ in de gemeente Werkendam. De aanleiding was dat de Rekenkamercommissie uit contacten met de raad had opgemaakt dat de raad geen goed inzicht had in de externe inhuur. Ook bij de behandeling van de jaarrekening werden daarover de afgelopen jaren vragen gesteld. Het onderzoek van de Rekenkamercommissie heeft geleid tot 2 aanbevelingen voor de Raad en 6 aanbevelingen voor het College / de organisatie. Het onderzoek en de aanbevelingen zijn besproken in de Commissie Bestuur op 14 september 2011 en vervolgens vastgesteld in de Raadsvergadering van 27 september 2011.

Ondeiçtaand de aanbevelingen met reactie van het college zoals vastgesteld in de Raad van 27september2011: Voor de raad: Aanbeveling 1: Draag het college op een gemeentelijk beleid externe inhuur te formuleren en spreek uit of en in welke mate de raad zich moet inlaten met externe inhuur of dat dit een zaak is van bedrijfsvoering. Reactie: Het college neemt de aanbeveling over en zal het gemeentelijk beleid met betrekking tot externe inhuur nader formuleren. Externe inhuur is een onderdeel van de bedrijfsvoering en daarmee in handen van college en de ambtelijke organisatie. De raad heeft haar reguliere toetsmomenten in de vorm van de begroting, de tussentijdse rapportages (zijn er ontwikkelingen te voorzien of situaties geweest die een aanpassing van het budget rechtvaardigen) en de jaarrekening waarin het college verantwoording aflegt.

Aanbeveling 2: Draag het college op zorg te dragen voor een duidelijk budgettair kader, dat bekend is bij de raad, en te bezien of een budget ter vervanging bij ziekte en voor het oplossen van knelpunten gewenst is. Reactie: Meeijarige uitputting van het personeelsbudget wijst uit (vooral als gevolg van openstaande vacatures), dat uitgegaan mag worden van een bepaalde, relatief constante, onderuitputting Versie 19juli 2013

van het budget voor personeelskosten. Deze “budgettaire ruimte” werd en wordt gebruikt om dat deel van de externe inhuur te bekostigen, dat niet op een reguliere manier wordt gedekt in de begroting. Bij dit laatste wordt gedoeld op de kosten voor vervanging bij langdurige ziekte en zwangerschap, inhuur op projecten en programma’s, kosten bij uitbesteding en de werkzaamheden door de sociale werkvoorziening. De begroting vormt dus het budgettaire kader en uit de voorgaande bestuurlijke rapportages en de jaarrekening kan worden geconcludeerd dat aan de Raad tot op heden geen extra budget behoefde te worden gevraagd voor tekorten bij de externe inhuur. De focus bij externe inhuur, deels onvoorzien en anders dan hierboven genoemd, ligt op: 1. expertise die niet structureel in huis is en behoeft te zijn, maar toch geregeld noodzakelijk is: zoals juridische bijstand of specifieke consultancy, 2. inhuur op vacatures, noodzakelijk om de bedrijf~voenng te garanderen, zoals bijvoorbeeld een interim-leerplichtambtenaar, een interim-directeur Bedrijfsvoering of andere solitaire, kwetsbare, functies. Uitgangspunt is dat ook deze kosten worden gedekt binnen het budget voor de totale personeelskosten. Het college neemt met belangstelling kennis van de 5 categorieën die de rekenkamer hanteert in het onderscheiden van diverse vormen van externe inhuur. Het college zal onderzoeken in hoeverre deze indeling ook goed bruikbaar is in de bedrijfsvoering en de werkprocessen rond externe inhuur. Daarnaast zal worden bezien of en hoe de financiële administratie beter kan worden toegerust cq ingericht om adequaat rapporteren over de kostenontwikkeling in bepaalde categorieën Voor het college/organisatie: Aanbeveling 3 Leg het gemeentelijke beleid vast in regels en procedures. Beschrijf de werkprocessen externe inhuur aan de hand van de werkprocessen van het project externe mhuur West Brabant. Reactie: Een beschrijving van het werkproces externe inhuur is van groot belang. Het voorkomt financieel risico. Voorgesteld wordt om de beschrijving met voorrang op te starten door het taakveld financiën en control. Aanbeveling 4 Besteed de nodige aandacht aan een goede Implementatie van deze nieuwe werkprocessen.

Reactie: De uitvoering van het proces is in handen van de integrale unitmanagers. De directeur bedrijfsvoering! controller ziet hier op toe. Voorgesteld wordt om door het taakveld financiën en control een Plan van Aanpak te schrijven en op de implementatie hiervan toe te zien. Aanbeveling 5 Volg het proces externe inhuur de komende jaren zorgvuldig en pleeg systematisch interne controle op het proces van externe inhuur. Reactie: De uitvoering van het proces is in handen van de integrale unitmanagers. De directeur

Versie 19juli 2013

2

bedrijfsvoering! controller ziet hier op toe. Voorgesteld wordt om kwartaalljkse evaluatiemomenten in te voeren en in het MO en DO te bespreken en de voorbereiding van deze evaluatiemomenten in een verslag met advisering als een onderdeel van de taken van het taakveld financiën en control te beleggen. Aanbeveling 6 Belast één functionaris met de coördinatie van de externe inhuur binnen de gemeente Werkendam.

Reactie: De uitvoering van het proces is in handen van de integrale unitmanagers. Voorgesteld wordt om de directeur bedrijfsvoering / controller hier op toe te laten zien. Aanbeveling 7 Zorg voor periodieke rapportages.

Reactie: Voorgesteld wordt om kwartaallijkse evaluatiemomenten in te voeren en in het MO en DO te bespreken en de voorbereiding van deze evaluatiemomenten in een verslag met advisering als een onderdeel van de taken van het taakveld financiën en control te beleggen. Aanbeveling 8 Evalueer jaarlijks de voortgang en besteedt daaraan in ieder geval de komende drie jaar extra aandacht. Beschouw dit rapport als nulmeting. Reactie: Voorgesteld wordt om de hiervoor genoemde evaluatiemomenten als borging van de voortgang aan te merken.

2.

Doelstelling

Op 27 september 2011 is het rapport van de Rekenkamercommissie door de raad vastgesteld. Daarbij is besloten om de aanbevelingen op te volgen, cq. het college te verzoeken gehoor te geven aan deze aanbevelingen. Mede op basis van aanbeveling 8 wil de Rekenkamercommissie in dit vervolg onderzoek nagaan in hoeverre de uitvoering op koers ligt en of de uitgevoerde acties ook het bedoelde effect hebben.

3.

Centrale vraag en deelvragen

Centraal: centraal in dit onderzoek staat de vraag in hoeverre alle aanbevelingen inmiddels zijn opgevolgd. Deelvragen: per aanbeveling zal de stand van zaken in beeld worden gebracht per augustus/september 2013. Tevens wordt opnieuw beoordeeld in hoeverre thans wordt voldaan aan het in 2011 ontwikkelde normenkader.

Versie 19juli 2013

4.

Onderzoeksmethocje

Het onderzoek wordt als een quick-scan uitgevoerd. Voor het monitoren van de in gang gezette verbeteracties is naar verwachting geen uitvoerig en uitgebreid onderzoek noodzakelijk. Het onderzoek wordt dan ook als volgt uitgevoerd: 1. Beoordelen van documenten zoals (onder andere) begroting en jaarrekening 2012, tussentijdse rapportages, gemeentelijk beleid externe inhuur, beschrijving werkproces externe inhuur en plan van aanpak implementatie werkproces externe inhuur. 2. Enkele interviews met betrokkenen binnen de organisatie, in elk geval met de: unitmanager Middelen concerncontroller gemeentesecretaris / directeur bedrijfsvoering wethouder / portefeuillehouder Van elk interview wordt een verslag gemaakt dat ter accordering aan de geïnterviewde zal worden voorgelegd. 3. Per aanbeveling een beschrijving van in gang gezette acties naar aanleiding van het raadsbesluit in september 2011; 4. Afrondend kijken wij of en in hoeverre de gemeente bij externe inhuur voldoet aan het door de Rekenkamercommissie in 2011 gehanteerde normenkader, de situatie van 2013 wordt vergeleken met die van 2011. Zie hiervoor bijlage 1. -

-

-

-

5.

Planning

Na vaststelling van de startnotitie, wordt gestart met het onderzoek. Streven is om het resultaat van het onderzoek, in de vorm van een briefadvies, uiterlijk in november 2013 aan de raad aan te bieden. Onderzoeksfase / tijdsbalk Beoordeling documenten Interviews Beschrijving ingang gezette acties Beoordeling normenkader Vaststelling briefadvies en aanbieding aan raad

Gelet op onderwerp en onderzoeksmethode worden bevindingen en conceptadvies niet voor wederhoor voorgelegd aan resp. ambtelijke organisatie en college.

6.

Budget

Voor dit onderzoek is een bedrag van maximaal € 4.000 beschikbaar. Het onderzoek zal door de leden van de rekenkamercommissie worden uitgevoerd.

Versie 19juli 2013

Bijlage 2

Aanbevelingen voor de raad: Aanbeveling 1: Draag het College op een gemeentelijk beleid externe inhuur te formuleren en spreek uit of en in welke mate de Raad zich moet inlaten met externe inhuur of dat dit een zaak is van bedrijfsvoering. Reactie College: Het College neemt de aanbeveling over en zal het gemeentelijk beleid met betrekking tot externe inhuur nader formuleren. Externe inhuur is een onderdeel van de bedrijfsvoering en daarmee in handen van College en de ambtelijke Organisatie. De Raad heeft haar reguliere toetsmomenten in de vorm van de begroting, de tussentijdse rapportages (zijn er ontwikkelingen te voorzien of situaties geweest die een aanpassing van het budget rechtvaardigen) en de jaarrekening waarin het College verantwoording aflegt. Conclusie aanbeveling 1 Het gemeentelijk beleid met betrekking tot externe inhuur is afdoende geformuleerd in de notitie Externe inhuur van mei 2012, door het College aangeboden aan de Raad op 24-52012. In deze notitie wordt het begrip ‘externe inhuur’ gedefinieerd en afgebakend, waarbij een bewuste keuze wordt gemaakt om drie soorten inhuur te onderscheiden en afzonderlijk te administreren, te weten: 1. Inhuur personeel bij vacatureruimte (voor vervanging wegens ziekte of zwangerschapsverlof of onvervulde vacatures) 2. Inhuur voor werkzaamheden die niet uitgevoerd kunnen worden door het eigen personeel (specifieke kennis / competenties) 3. Inhuur in verband met uitbesteding van werk

Aanbeveling 2: Draag het College op zorg te dragen voor een duidelijk budgettair kader, dat bekend is bij de Raad, en te bezien of een budget ter vervanging bij ziekte en voor het oplossen van knelpunten gewenst is. Reactie College: Meerjarige uitputting van het personeelsbudget wijst uit (vooral als gevolg van openstaande vacatures), dat uitgegaan mag worden van een bepaalde, relatief constante, onderuitputting van het budget voor personeelskosten. Deze “budgettaire ruimte” werd en wordt gebruikt om dat deel van de externe inhuur te bekostigen, dat niet op een reguliere manier wordt gedekt in de begroting. Bij dit laatste wordt gedoeld op de kosten voor vervanging bij langdurige ziekte en zwangerschap, inhuur op projecten en programma’s, kosten bij uitbesteding en de werkzaamheden door de sociale werkvoorziening. De begroting vormt dus het budgettaire kader en uit de voorgaande bestuurlijke rapportages en de jaarrekening kan worden geconcludeerd dat aan de Raad tot op heden geen extra budget behoefde te worden gevraagd voor tekorten bij de externe inhuur. De focus bij externe inhuur, deels onvoorzien en anders dan hierboven genoemd, ligt op:

1. expertise die niet structureel in huis is en behoeft te zijn, maar toch geregeld noodzakelijk is: zoals juridische bijstand of specifieke consultancy, 2. inhuur op vacatures, noodzakelijk om de bedrijfsvoering te garanderen, zoals bijvoorbeeld een interim-leerplichtambtenaar, een interim-directeur Bedrijfsvoering of andere solitaire, kwetsbare, functies. Uitgangspunt is dat ook deze kosten worden gedekt binnen het budget voor de totale personeelskosten. Het College neemt met belangstelling kennis van de 5 categorieën die de Rekenkamer hanteert in het onderscheiden van diverse vormen van externe inhuur. Het College zal onderzoeken in hoeverre deze indeling ook goed bruikbaar is in de bedrijfsvoering en de werkprocessen rond externe inhuur. Daarnaast zal worden bezien of en hoe de financiële administratie beter kan worden toegerust c.q. ingericht om adequaat rapporteren over de kostenontwikkeling in bepaalde categorieën Conclusie aanbeveling 2 Het College heeft afdoende onderzocht in hoeverre de indeling in vijf categorieën ook goed bruikbaar is in de bedrijfsvoering en de werkprocessen rond externe inhuur. Daarnaast is bezien of en hoe de financiële administratie beter kan worden toegerust c.q. ingericht om adequaat rapporteren over de kostenontwikkeling in bepaalde categorieën In de ‘Notitie Externe inhuur van mei 2012’, door het College aangeboden aan de Raad op 24-5-2012, wordt een bewuste keuze wordt gemaakt om drie soorten inhuur te onderscheiden en afzonderlijk te administreren, te weten: 1. Inhuur personeel bij vacatureruimte (voor vervanging wegens ziekte of zwangerschapsverlof of onvervulde vacatures) 2. Inhuur voor werkzaamheden die niet uitgevoerd kunnen worden door het eigen personeel (specifieke kennis / competenties) 3. Inhuur in verband met uitbesteding van werk De memo van 8 maart 2013 ‘Nieuwe administratieve werkwijze inhuur externen’ bevatte enkele discrepanties t.o.v. het beleid dat in mei 2012 was geformuleerd. In de memo ‘Aangepaste administratieve werkwijze inhuur extemen’ van 8 oktober 2013 wordt dit hersteld. In deze laatste memo wordt de indeling in drie soorten inhuur nader uitgewerkt voor de financiële administratie, met als doel de administratieve afspraken verder te verfijnen. De drie soorten worden als volgt afzonderlijk geadministreerd: en afzonderlijk te administreren, te weten: 1. Er is voor gekozen om de inhuur voor de vervanging wegens ziekte of zwangerschapsverlof of onvervulde vacatures (ECL 10.500) voortaan op ECL 30.050 te verantwoorden. 2. Daarnaast wordt inhuur van specifieke kennis / competenties ten behoeve van projecten (of een specifiek budget) geboekt op ECL 30.300 3. De verantwoording van de “uitbesteed werk / overige inhuur” wordt niet gewijzigd, hiervoor blijven de huidige ECL’s gelden (mits deze vallen binnen de kostensoorten reeks 34.xxx). Via het toewijzen van taak 100 in Key2Finance aan deze categorieën wordt alle inhuur gelabeld, hetgeen het eenvoudiger maakt inzicht te krijgen in de omvang van totale inhuur.

Aanbevelingen voor het college/organisatie: Aanbeveling 3 Leg het gemeentelijke beleid vast in regels en procedures. Beschrj f de werkprocessen externe inhuur aan de hand van de werkprocessen van het project externe inhuur West Brabant. Reactie College: Een beschrijving van het werkproces externe inhuur is van groot belang. Het voorkomt financieel risico. Voorgesteld wordt om de beschrijving met voorrang op te starten door het taakveld financiën en control. Conclusie aanbeveling 3 Het werkproces externe inhuur is beschreven in het Nieuwe inkoop- en aanbestedingenbeleid, vastgesteld op 6-11-2012 door de Gemeenteraad en per 1-1-2013 van kracht. Met name in het ‘Inkoopprotocol 2012’ worden de verschillende fasen van het inkoopproces (waaronder externe inhuur) nader uitgewerkt. Advies aanbeveling 3 Geadviseerd wordt te toetsen of het werkproces zoals dat beschreven is in het ‘Inkoopprotocol 2012’ in de praktijk ook volledig wordt toegepast. De concern controller zou dit in zijn toetsingsprogramma kunnen opnemen.

Aanbeveling 4 Besteed de nodige aandacht aan een goede Implementatie van deze nieuwe werkprocessen. Reactie College: De uitvoering van het proces is in handen van de integrale unitmanagers. De directeur Bedrijfsvoering! Controller ziet hier op toe: Voorgesteld wordt om door het taakveld financiën en control een Plan van Aanpak te schrijven en op de implementatie hiervan toe te zien. Conclusie aanbeveling 4 Er is wel de nodige aandacht besteed aan de Implementatie van de nieuwe werkprocessen, echter dit is niet planmatig opgepakt en vormgegeven. Advies aanbeveling 4 Implementeer nieuwe werkprocessen in de toekomst met behulp van een Plan van Aanpak waarin alle relevante facetten van de implementatie worden belicht.

Aanbeveling 5 Volg het proces externe inhuur de komende jaren zorgvuldig en pleeg systematisch interne controle op het proces van externe inhuur. Reactie College: De uitvoering van het proces is in handen van de integrale unitmanagers. 1. De directeur Bedrijfsvoering! Controller ziet hier op toe. 2. Voorgesteld wordt om kwartaallijkse evaluatiemomenten in te voeren 3. en in het MO en DO te bespreken 4. en de voorbereiding van deze evaluatiemomenten in een verslag met advisering als een onderdeel van de taken van het taakveld financiën en control te beleggen. 3

Conclusie aanbeveling 5 Het proces van externe inhuur, c.q. de implementatie daarvan, was in de periode van dit onderzoek nog in ontwikkeling, inclusief de rapportagestructuur. Advies aanbeveling 5 Geadviseerd wordt deze aanbeveling te continueren. Dus, volg het proces externe inhuur de komende jaren zorgvuldig en pleeg systematisch interne controle op het proces van externe inhuur.

Aanbeveling 6 Belast één functionaris met de coördinatie van de externe inhuur binnen de gemeente Werkendam. Reactie College: De uitvoering van het proces is in handen van de integrale unitmanagers. Voorgesteld wordt om de directeur Bedrijfsvoering / Controller hier op toe te laten zien. Conclusie aanbeveling 6 De centrale bewaking van budgetten zit binnen unit middelen, de unitmanager Middelen is verantwoordelijk voor de overall coördinatie. Decentraal bewaken alle unitmanagers het deel van het budget waarvoor ze zelf verantwoordelijk zijn. De Controller heeft een toetsende rol en hij rapporteert aan de Gemeentesecretaris en het College.

Aanbeveling 7 Zorg voor periodieke rapportages.

Reactie college: Voorgesteld wordt om kwartaalljkse evaluatiemomenten in te voeren en in het MO en DO te bespreken en de voorbereiding van deze evaluatiemomenten in een verslag met advisering als een onderdeel van de taken van het taakveld financiën en control te beleggen. Conclusie aanbeveling 7 Het periodieke rapporteren begint in 2013 op gang te komen, er was ten tijde van het onderzoek een 1e rapportage geleverd door de unitmanager Middelen. Advies aanbeveling 7 Spreek intern af met welke periodiciteit de unitmanager Middelen en de concern Controller rapporteren over de uitvoering c.q. toetsing van het proces externe inhuur. Spreek tevens per functionaris af wat in elke rapportage aan de orde moet komen en wanneer de rapportage opgeleverd dient te worden.

Aanbeveling 8 Evalueer jaarlijks de voortgang en besteedt daaraan in ieder geval de komende drie jaar extra aandacht. Beschouw dit rapport als nulmeting. ____________________________

Reactie College: Voorgesteld wordt om de hiervoor genoemde evaluatiemomenten als borging van de voortgang aan te merken. Conclusie aanbeveling 8 Het jaarlijks evalueren van de voortgang is tot aan dit vervolg onderonderzoek niet aan de

r~ ~

o:q~ rt

~

~

~.

~,

~

-~

—

~rD

Cl~

0.. —.

CdD

0 ft

~

(D

-~

0.. 0-

0..

Bijlage 3

Beoordeling van het in 2011 ontwikkelde normenkader naar de situatie van september/oktober 2013. norm

Criterium

Er is een beleid met adequate regels voor externe inhuur

Er is een beleid voor de gehele Organisatie voor externe inhuur. Regels wanneer ingehuurd mag worden, bevoegdheden en proces zijn duidelijk

De uitgaven zijn op juiste en consistente wijze verwerkt in de financiële administratie De dossiervorming is adequaat

De uitgaven staan juist en op uniforme wijze in de financiële administratie

Het bevat de onderwerpen die volgens het beleid opgenomen zouden moeten worden

voldaan

voldaan

Motivatie beoordeling

-

++

Beleid is geformuleerd, proces is beschreven

+1-

+

De inrichting van de administratie conform de memo van oktober 2013 moet dit mogelijk maken Niet onderzocht, lag niet binnen de scope van de aanbevelingen

-

Er is aangestuurd op de meest gunstige prijskwaliteitsverhouding

Vereiste aantal offertes gevraagd, gebruik van raamcontracten

÷1-

Niet onderzocht, lag niet binnen de scope van de aanbevelingen

Opdrachttormulering is adequaat

Opdracht is duidelijk (smart), keuze voor inhuur is gemotiveerd en budget is vastgesteld.

+1-

Niet onderzocht, lag niet binnen de scope van de aanbevelingen

Er wordt tussentijds voldoende gemonitord

Voortgang uitvoering opdracht en budget worden tussentijds bewaakt

Het resultaat is optimaal

Resultaat is behaald en budget is niet overschreden

Meerwaarde externe inhuur

De inhuur is geëvalueerd

Informatievoorziening aan de raad

Verantwoording is volledig, juist en begrijpelijk

-

+1-

De huidige inrichting van de administratieve Organisatie moeten dit beter mogelijk maken

+7-

÷7-

Geen wijziging t.o.v. 201 1

-

-

-

-

Geen wijziging t.o.v. 2011 Geen wijziging t.o.v. 201 1

gemeente werkendam De Rekenkamercommissie Land van Heusden en Altena t.a.v. mevrouw C. Bakker-Philippens Het Blokschip 10 5247 LG ROSMALEN

Raadhuisplein 1 425lVZWerkendam 4250 DA Werkendam (0183)507200 E-mail:

Onderwerp

Bestuurlijke reactie op vervolgonderzoek externe inhuur

info@werkendam fl1

datum verzonden

31JAN 2014 uw brief (datum / kenmerk)

Geachte commissie, Met belangstelling heeft ons College kennis genomen van uw brief inzake het vervolgenonderzoek naar externe inhuur in de gemeente Werkendam. In het kader van het bestuurlijk wederhoor vraagt u ons om een reactie. Daarover het volgende. Afgezien van de als enigszins negatief ervaren toonzetting van de brief plaatsen wij de volgende kanttekeningen. U concludeert dat de Raad nog geen inzicht heeft gekregen in de omvang en aard van de externe inhuur, maar merkt tegelijkertijd op dat aard en omvang inmiddels wel in beeld gebracht kunnen worden. Uw constatering is op zich terecht, maar in aanvulling daarop merken wij op dat hierbij sprake is van een faseringsprobleem. Op ambtelijk niveau is een belangrijke slag gemaakt in de administratie van externe inhuur en de rapportage daarover. Elk kwartaal wordt aan de directie de stand van zaken voorgelegd. De bestuurlijke verantwoording over externe inhuur vindt plaats in de komende jaarrekening over 2013.

ons kenmerk 16774 bijlage(n)

behandeld door Canan Keulemans unit Middelen ~lefc~onnurnrner e-mall carlan.keulemans @werkendam.nI

Voorts wordt de vraag gesteld of het College zich en detail dient te verantwoorden over externe inhuur. In het duale stelsel heeft de Raad als taak en verantwoordelijkheid om ten aanzien van de bedrijfsvoering, waaronder externe inhuur valt, zowel de kaders te stellen als de uitvoering van het beleid te controleren. De bedrijfsvoering zelf is primair een taak van het college. Verantwoording over de bedrijfsvoering legt het College af in de jaarrekening. Uitgaande van sturen op hoofdlijnen door de Raad kan de verantwoording zich daartoe beperken. Ook merkt u op dat het College toezeggingen wel dient na te komen. Wij zijn van mening dat dat ook het geval is: de Organisatie is op ons aangeven voortvarend met de aanbevelingen aan de slag gegaan. Gaandeweg bleek echter de vertaling van de aanbevelingen naar de praktijk lastig. Daarin is een weg gezocht, die uiteindelijk heeft geleid tot meer duidelijkheid en daarmee tot meer inzicht. De vruchten daarvan zijn op ambtelijk niveau reeds zichtbaar: de administratie is goed ingericht, de

werkendam ni .

Pagina 2 van 2

rapportages verschijnen regulier en toetsing vindt plaats door de concerncontroller. Op bestuurlijk niveau is de Jaarrekening 2013 het eerstvolgende moment waarop het College verantwoording aflegt. Ten aanzien van de nieuwe aanbevelingen willen wij nog het volgende opmerken. Aanbeveling 3 adviseert de concerncontrojler te laten toetsen of het werkproces ‘inkoop’ in de praktijk volledig wordt toegepast. Deze toetsing wordt door de concemcontroller reeds uitgevoerd. In aanbeveling 7 wordt geadviseerd af te spreken met welke periodiciteit gerapporteerd wordt over externe inhuur. Zoals in de gesprekken is aangegeven en inmiddels ook al de praktijk is, wordt elk kwartaal een rapportage over externe inhuur in het Managementoverleg besproken. Uiteraard zullen wij de in uw brief gedane aanbevelingen bezien en door de Organisatie laten oppakken. Hoogachtend, burgemeester en de secretaris,

van Werkendam,

w. drs. C.G.J. Breijer

Einde bijlage: B08 25663 RKC vervolgonderzoek externe inhuur in Werkendam


Commissie BST-GG-INW 18 juni 2014

Recommend Documents