Cijferberoepers en boordtabellen: ook onze job?!

Cijferberoepers en boordtabellen: ook onze job?! Marijke Speeckaert - Jean-Michel Willems

partner van / partenaire de

Het buikgevoel partner van / partenaire de

Succes van de onderneming • Succes = beheersen van : • management factoren (intern) – planning – organisatie – motivatie – controle • factoren eigen aan de onderneming (intern) • omgevingsfactoren (extern) • Deze factoren evolueren permanent partner van / partenaire de

MANAGEMENT = Systematisch proces gericht op het behalen van resultaten MANAGEMENT SYSTEEM IS → COHERENT → EVENWICHT TUSSEN VIER FUNCTIES → IN EEN KADER VAN BEPERKINGEN



Structuur • Clarificatie van de gewenste resultaten en de beperkingen • Analyse en evaluatie van – Bestaand plan-bereikt resultaat – Externe beïnvloedingsfactoren – Interne beïnvloedingsfactoren • Inventaris SWOT • Studie strategie keuze – Bedrijfsproject • Doelstellingen • Actieprogramma


Clarificatie van de gewenste resultaten en beperkingen • Waar willen we naartoe ? • Met welke middelen ?


Analyse van interne en externe beïnvloedingsfactoren • Bestaand plan? • bereikt resultaat? • nodige correctieve acties?


Analyse van interne en externe beïnvloedingsfactoren Externe factoren • Markt • Concurrentie – Direct – Indirect • Omgeving – = maatschappelijk • Externe middelen – Arbeidsmarkt – Logistiek, … partner van / partenaire de

Analyse van interne en externe beïnvloedingsfactoren Interne factoren • Klantenanalyse – Portfolio – Oorsprong – Captiviteit • Marketing Mix pppp • Evaluaties • Logistiek • Materiële middelen • Globale resultaatanalyse partner van / partenaire de

Interne factoren Marketing Mix : PRODUCT


Interne factoren Marketing Mix : PRIJS – Prijsbepaling – Prijsperceptie – Prijselasticiteit


Interne factoren Marketing Mix : PLAATS •Invloed van de ligging


Interne factoren Marketing Mix : PROMOTIE •in detail wat + invloed op resultaat – – – – – –

Publiciteit Mailing PR intern en extern Promotionele acties Sales en prospectie Andere : gidsen, sponsering…


Interne factoren Evaluatie medewerkers : •Kwalitatief : QZD •Kwantitatief

Evaluatie management


Interne factoren Logistieke ondersteuning •Intern •Extern (groep) Materiële middelen •Lijst gewenste investeringen


Interne factoren • Globale resultaatanalyse management tool voor elke te nemen beslissing.


Analyse van interne en externe beïnvloedingsfactoren Interne factoren • Omzet / kosten / opbrengsten / afschrijvingen / investeringen / ratio’s …


SWOT analyse

• Intern en extern

Laag risico Hoog risico partner van / partenaire de

Studie Strategiekeuze Bedrijfsproject •Bedrijfsvisie en filosofie : Bedrijf = voor en door iedereen toe te passen !

OOK WIJ ???!!!


Studie Strategiekeuze


Studie Strategiekeuze Anders dan de anderen

Productiekosten

Uniek voor veel kopers USP

“In zijn”

Uniek in een Niche markt

Segment goedkoop


Doelstellingen

– Extern – Intern

Strategie bepaalt hoe doelen moeten bereikt worden


Actieprogramma's • Acties – Brengen geld op – Kosten geld


Bedrijfsrapportering – – – – – – –

Wat? Doel? Vereisten? Waarom? Valstrikken/ fouten bij de uitwerking Gevolgen van het niet doen Concreet


Boordtabellen • Wat? – Rapport • Waar komen we vandaan? • Vandaag? • Waar gaan we naar toe?


Boordtabellen • Doel? – Sturen • ‘Orde in de chaos’ Data --- informatie • Juiste informatie/ juiste moment/ juiste persoon/ in het beste formaat • Beleidsbeslissingen opvolgen • Prestaties beoordelen


Boordtabellen • Vereisten – – – – – – – –

Overzicht Periodiek Uniform Synthese Actueel Toekomstgericht Juistheid Vergelijkend • • • •

Budget Tijd Concurrent Norm partner van / partenaire de

Boordtabellen • Waarom? – – – –

Het brengt op U vraagt ernaar Uw bank vraagt het Medewerkers • Geïnformeerde medewerkers = gemotiveerde medewerkers – Communicatie • Transparantie --- begrip


Boordtabellen • Valstrikken/ fouten bij de uitwerking – Bij het vastleggen van de doelstellingen • link? • Gaan geen eeuwigheid mee • Niet als sanctie middel – Bij het vastleggen van de structuur • 1 voor iedereen? • 1 bron – Bij het vastleggen van de indicatoren • Aantal? • Relevantie? – Tijd van bijwerking partner van / partenaire de

Boordtabellen • Gevolgen van het niet-doen – Stuurloos – We blijven ter plaatse trappelen (in het beste geval)

• Ter info: wie doet het? Enquête BIBF 20% wel 80% niet






BEDRIJF XYZ 12/2013 CUMUL 9 MAANDEN budget

realiteit

EINDE BOEKJAAR

verschil

budget

realiteit

verschil

Omzet

9.127.084

8.803.775

-323.309

-4%

12.650.666

12.327.357

-323.309

-3%

Bruto marge €

1.003.979

975.865

-28.115

-3%

1.391.573

1.363.459

-28.115

-2%

Bruto marge %

11,00%

11,08%

0,08%

1%

11,00%

11,06%

0,06%

1%

Diensten en diverse goederen

465.451

477.991

12.540

3%

602.409

614.948

12.540

2%

Personeelskosten

586.483

565.414

-21.070

-4%

781.977

760.908

-21.070

-3%

EBIT

-90.270

-142.362

-52.092

-58%

-49.232

-101.325

-52.092

-106%

Resultaat voor belastingen

-93.725

-141.517

-47.792

-51%

-53.839

-101.631

-47.792

-89%


BEDRIJF XYZ CUMUL 9 maanden

RESULTATENREKENING sep/12

J-1

Omzet

sep/13 % tov omzet

BUDGET

sep/13 % tov omzet

REALITEIT

% tov omzet

Verschil € tov J-1

Verschil % Verschil € tov J-1 tov budget

Verschil % tov budget

8.077.065

100,0%

9.127.084

100,0%

8.803.775

100,0%

726.710

9%

-323.309

-4%

11.829

0,1%

25.585

0,3%

23.407

0,3%

11.578

98%

-2.178

-9%

8.088.894

100,1%

9.152.669

100,3%

8.827.182

100,3%

738.288

9%

-325.487

-4%

7.007.426

86,8%

7.887.734

86,4%

7.592.540

86,2%

585.114

8%

-295.194

-4%

Voorr.wijz.grondstoffen (-) is daling

-217.857

-2,7%

-235.370

-2,6%

-235.370

-2,7%

-17.513

-8%

BRUTO MARGE

863.611

10,7%

1.029.564

11,3%

999.271

11,4%

135.660

16%

Voorr.wijz.gereed prod. Interne werken op V.A. Andere bedrijfsopbrengst. TOT.BEDRIJFSOPBRENGSTEN Aankopen grondstoffen

10,55%

11,00%

11,08%

0% -30.293

5%

-3% 1%


531.336

6,6%

465.451

5,1%

477.991

5,4%

-53.345

-10%

12.540

3%

Bezold. en personeel

544.678

6,7%

586.483

6,4%

565.414

6,4%

20.735

4%

-21.070

-4%

21.842

0,3%

24.028

0,3%

34.649

0,4%

12.807

59%

10.621

44%

TOTAAL KOSTEN

1.097.856

13,6%

1.075.962

11,8%

1.078.054

12,2%

-19.802

-2%

2.092

0%

RESULTAAT VOOR AFSCHRIJV.

-234.245

-2,9%

-46.398

-0,5%

-78.783

-0,9%

155.463

66%

-32.385

Andere bedrijfskosten

-70%


BEDRIJF XYZ RESULTATENREKENING

Omzet

2012

jan/13

feb/13

mrt/13

apr/13

mei/13

jun/13

jul/13

aug/13

sep/13

okt/13

nov/13

dec/13

2013

11.195.280

951.612

887.208

984.102

1.017.364

1.048.318

1.089.388

869.231

980.660

975.893

2.081

-41

13.196

6.232

940

546

-24

23.407

986.183 1.017.322 1.061.514 1.095.619

870.171

981.206

975.869

8.827.182 7.592.540

8.803.775

Voorr.wijz.gereed prod. Interne werken op V.A. 34.113

224

253

TOT.BEDRIJFSOPBRENGSTEN 11.229.393

Andere bedrijfsopbrengst.

951.836

887.461

9.996.065

347.432

802.274

842.200

992.194

930.739

1.063.123

722.362

1.113.285

778.932

-35.209

-496.077

15.853

-30.108

90.403

1.510

97.580

-101.623

236.765

-49.674

-235.370

1.198.119

108.327

101.040

113.875

115.531

132.285

130.076

46.187

104.687

147.263

999.271

10,4%

11,4%

11,4%

11,4%

11,4%

11,4%

11,4%

5,2%

10,6%

15,1%

11,1%

Aankopen grondstoffen Voorr.wijz.grondstoffen BRUTO MARGE BM% Diensten en diverse goederen

671.317

40.791

79.027

28.412

33.836

63.420

92.204

32.139

68.432

39.731

477.991


766.645

53.623

72.612

38.593

82.633

65.212

102.987

15.889

70.768

63.098

565.414

32.037

415

50

100

15

3.972

5.066

10.556

3.232

11.243

34.649

TOTAAL KOSTEN

1.469.998

94.828

151.688

67.105

116.484

132.604

200.257

58.584

142.432

114.072

1.078.054

EBITA

-271.879

13.499

-50.649

46.770

-952

-319

-70.181

-12.398

-37.745

33.191

-78.783



BEDRIJF XYZ Gegroepeerde kosten BC

RC - BC

RC

sep/13

sep/13

verschil

1.Voertuigen

122.206

122.361

-155

2.Gebouwen

74.688

72.370

3.Administratie

69.239

73.036

-3.797

30%

4.Commercieel

1.696

2.579

-884

7%

26.272

34.626

-8.354

67%

171.350

173.019

-1.669

13%

465.451

477.991

5.Overige 6. 62-gerelateerd

1%

2.318 -18%

-12.540 100%


BEDRIJF XYZ OVERZICHT 61-KOSTEN

CUMUL 2012

jan/13

feb/13

mrt/13

apr/13

mei/13

jun/13

jul/13

aug/13

sep/13

812

-406

411

973

1.172

8.733

okt/13

nov/13

dec/13CUMUL 2013

hieronder invoegen 6.113.200 O & H gebouwen & hygiene 6.113.300 O & H machines & weegtoestellen

1.301

1.316

825

6.113.400 O & H koeling

13.544

89

13.475

6.113.500 O & H rollend materieel Vrachtwagens

44.741

4.112

2.254

6.113.510 Autokost persw 25 %

3.497

458


3.009

840


4.663

386

6.113.600 O & H materieel

16.717

187

4.666

337

6.113.700 Onderhoud lokalen

17.761

64

624

854

6.113.900 Ophaling bedrijfsafval 6.120.000 Telefoon & fax 6.131.200 Verzekering vrachtwagens 6.131.250 Verzekering Personenwagens

3.883 2.187

-6.737

6.737

6.030

6.479

528

2.037

1.391 -413

176

2.007

1.529

5.839

2.089

624

1.082

1.280

650 1.252

915

1.229

1.267

959

6.132.160 Erelonen dagvaarding 6.132.180 Deskundigen

3.958

1.744

1.168 4.931

1.598

258 255

47

1.482

180

840

6.132.210 Computer hosting

27.653

4.684

2.343

2.344

2.344

2.344

6.132.220 Computerprestaties

23.745

2.132

6.203

2.718

2.491

1.500

6.132.230 Website hosting

316

6.141.500 Restaurantkosten binnenland

181

6.142.100 Truvo 6.142.110 Publiciteit-sponsering 6.142.122 Publicitaire publicaties met logo

3.080

294

6.142.400 beurskosten

361

6.144.000 Beroepsbijdrage - lidgeld

775

805

1.188

927 487

3.718

582

1.499

353

227

75

-3.598

1.316

5.307

5.211

89

516 132

2.700

2.992

502

18.946

714

1.249

6.492

679

2.037

1.322

152

9.996

375

10.464 4.300

225

3.294 1.771

3.532

5.170

88

17

376

4.689

2.370

21.119

507

901

288

2.050

23.809

170

543

131

131

3.377

3.377

105 1.275

6.142.300 Gelegenheidsgeschenken, bloemen

6.146.000 Nachtronde

85

38.034

1.326

9.602

272

2.295 13.764

709

8.395

6.132.110 Erelonen advokaten 6.132.170 Erelonen accountancy

200 4.769

2.478 15.356

1.316

506

50 1.000

50

25

1.250

45

32

200

3.572

321

321

321

610

321

2.300

21

98

280

480

641

2.856

6.170.000 Interimpersoneel

92.165

6.171.000 Ryhove-personeel

78.612

6.181.000 Groepsverzekering Beheerders

13.039

152

104.000

6.066

9.934

6.066

8.007

7.993

9.934

6.032

9.968

8.000

72.000

671.317

40.791

79.027

28.412

33.836

63.420

92.204

32.139

68.432

39.731

477.991

671.317

40.791

119.818

148.230

182.065

245.485

337.689

369.828

438.260

477.991

6.182.000 Bezoldigingen Bestuurders 61 Diensten en diverse goederen Kumul

6.554

321

25

781

4.957

2.695

4.414

15.827

5.580

6.185

8.278

55.272

4.703

2.577

3.100

3.637

7.274

1.678

4.563

4.455

31.986

7.518

6.093

13.762

477.991

477.991

477.991


BEDRIJF XYZ Break-even omzet? Uitgangspunt: de kosten zijn een gegeven: VOORLOPIG 2013 1.498.969

totaal 61-66

break-even omzet bruto marge % bruto marge % bruto marge %

10,5% 11,0% 12,0%

14.275.900 13.626.995 12.491.412

nood aan extra omzet: bruto marge % 10,5% bruto marge % 11,0% bruto marge % 12,0%

-1.948.543 -1.299.638 -164.055


Maandelijkse omzetverdelingen - verleden 2010

2011

2012

jan

8%

8%

9%

feb

9%

7%

7%

mrt

9%

8%

11%

apr

9%

9%

7%

mei

8%

10%

7%

jun

8%

7%

8%

jul

9%

8%

8%

aug

9%

8%

8%

sep

7%

8%

7%

okt

10%

11%

11%

nov

9%

10%

10%

dec

5%

7%

8%

totaal

100,0%

100,0%

100,0%


Budget = Realiteit = Budget cumul = Realiteit cumul =

Omzet

B R BC RC

B R

11.195.280

jan/13

feb/13

mrt/13

apr/13

mei/13

jun/13

1.097.174

1.013.185

1.132.818

1.028.990

1.085.790

968.966

jul/13

755.186

aug/13

1.071.617

sep/13

973.358

okt/13

nov/13

1.348.149

1.152.979

dec/13

1.022.454

951.612

887.208

984.102

1.017.364

1.048.318

1.089.388

869.231

980.660

BC

1.097.174

2.110.359

3.243.177

4.272.167

5.357.957

6.326.923

7.082.109

8.153.726

9.127.084 10.475.233 11.628.212 12.650.666

975.893

RC

951.612

1.838.820

2.822.922

3.840.286

4.888.603

5.977.991

6.847.222

7.827.882

8.803.775 10.151.925 11.304.904 12.327.357


• Voorgaande boekjaren

• Geprojecteerde cijfers


BEDRIJF XYZ omzetstijging tov voorgaand jaar

RESULTATENREKENING

Omzet

98%

91%

definitief

definitief

BKJ 2011

BKJ 2012

110%

PROJECTIE mèt verwerking realiteit tem 9

108%

PROJECTIE

110%

PROJECTIE

dec/13

dec/14

dec/15

12.327.357

13.283.199

14.611.519

12.297.214

11.195.280

44.080

34.113

31.935

34.113

34.113

12.341.294 11.229.393

12.359.293

13.317.313

14.645.633 13.015.004

Voorr.wijz.gereed prod. Interne werken op V.A. Andere bedrijfsopbrengst. TOT.BEDRIJFSOPBRENGSTEN Aankopen grondstoffen Voorr.wijz.grondstoffen (-) is daling

11.078.978

9.996.065

10.902.379

11.881.898

-20.656

-35.209

-61.520

59.851

10.752

BRUTO MARGE

1.241.661

1.198.119

1.395.394

1.495.265

1.641.380

9,74%

10,40%

11,06%

11,00%

11,00%


665.080

671.317

614.948

527.192

557.663


876.463

766.645

760.908

742.879

742.879

33.932

32.037

42.659

32.037

32.037

TOTAAL KOSTEN

1.575.476

1.469.998

1.418.515

1.302.108

1.332.578

RESULTAAT VOOR AFSCHRIJV.

-333.815

-271.879

-23.121

193.158

308.802

109.351

70.228

58.492

58.496

58.496

-6.417

11.741

-860

46.079

19.712

RESULTAAT NA AFSCHRIJV. WAARDEVERMIND -435.890 EN VOORZ-399.927

-101.325

134.662

250.306


Afschrijvingen Waardeverminderingen Voorzien.risiko's en lasten

Financiele opbrengsten

134

96

36

96

96

Financiele kosten

4.314

4.737

2.251

14.110

14.110

Uitzonderlijke opbrengsten

6.000

500

1.908

-434.069

-404.067

-101.631

120.648

236.292

Uitzonderlijke kosten RESULTAAT VOOR BELASTINGEN


• Niet alleen resultatenrekening

• Ook geprojecteerde balans!


BEDRIJF XYZ

BALANS

definitief

AKTIVA

BKJ 2012


dec/13

PROJECTIE

dec/14

PROJECTIE

dec/15

definitief

PASSIVA

Oprichtingskosten

Kapitaal

Afschrijvingen

Uitgiftepremies

Netto

Herwaarderingsmeerwaarden Reserves

Immateriele vaste aktiva Afschrijvingen

Afschrijvingen Netto

PROJECTIE

PROJECTIE

dec/13

dec/14

dec/15

250.000

250.000

250.000

250.000

1.246.669

1.246.669

1.246.669

1.246.669

76.847

76.847

76.847

76.847

Overgedragen resultaat

-357.886

-761.953

-863.585

-783.945

-76.847

-76.847

-76.847

-76.847

Resultaat van de periode

-404.067

-101.631

79.640

155.977

Kapitaalsubsidies

Netto Materiele vaste aktiva

BKJ 2012


2.665.480

2.666.675

2.666.675

2.666.675

-2.422.575

-2.481.067

-2.539.563

-2.598.059

242.905

185.608

127.112

68.616

Voorzieningen en uitgestelde belastingen 46.079

65.791

65.791

65.791

780.794

698.874

778.514

934.491

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

200.000

16.654

159.893

1.664.081

1.764.376

1.634.460

1.646.509

80.850

-112.875

-76.814

10.363

1.944.931

1.668.155

1.717.539

Totaal eigen vermogen

Achtergestelde leningen LT Financiele vaste aktiva

Leasingschulden LT Kredieten LT

Handelsvorderingen LT

Overige leningen LT

Overige vorderingen LT

Handelsschulden LT

Totaal lange termijn

Ontv.vooruitbetalingen LT Overige schulden LT

Grond- en hulpstoffen

1.092.417

1.030.897

1.090.748

1.101.500

Goederen in bewerking

Borgtochten ontvangen in contanten Totaal schulden LT

Gereed produkt Handelsgoederen Totaal voorraad

1.092.417

1.030.897

1.090.748

1.101.500

Verv.schulden + 1 jaar Kredietinstellingen

Handelsvorderingen Overige vorderingen Totaal vorderingen KT

1.286.291

1.358.650

1.486.319

1.500.937

1.358.650

1.486.319

1.500.937

8.386 1.294.677

Overige leningen Handelsschulden Ontv.vooruitbetalingen Schuld.belast.& bezold.

Geldbeleggingen

Lopende rekeningen

Liquide middelen

68.498

128.435

Overige schulden

Totaal beschikbaar

68.498

128.435

Totaal schulden KT

Overlopende rekeningen

31.129 2.729.626

Overlopende rekeningen 2.575.155

2.704.179

2.799.488

partner van / partenaire de 1.656.872

3.901

8.126

8.126

8.126

2.729.626

2.575.155

2.704.179

2.799.488


BEDRIJF XYZ BKJ 2009

BKJ 2010

BKJ 2011

BKJ 2012

BKJ 2013

BKJ 2014

BKJ 2015

Werkkapitaal Bedragen

1.176.988

1.376.716

1.062.585

714.627

625.171

942.607

955.928

klanten

970.304

1.087.813

969.241

1.286.291

1.358.650

1.486.319

1.500.937

stock

900.579

1.148.281

1.127.626

1.092.417

1.030.897

1.090.748

1.101.500

-693.894

-859.378

-1.034.282

-1.664.081

-1.764.376

-1.634.460

-1.646.509

36 d

44 d

34 d

25 d

21 d

28 d

25 d

klanten

28 d

32 d

29 d

42 d

33 d

34 d

31 d

stock

30 d

39 d

37 d

40 d

34 d

34 d

31 d

-22 d

-27 d

-32 d

-57 d

-46 d

-40 d

-37 d

leveranciers

Aantal dagen zelf te financieren

leveranciers


BKJ 2012

jan/14

feb/14

mrt/14

apr/14

mei/14

jun/14

jul/14

aug/14

sep/14

okt/14

nov/14

dec/14

2 | KASPLANNING TOTAAL ONTVANGSTEN

B

1.392.486

1.361.153

1.309.234

1.342.837

1.242.139

1.252.928

1.285.295

1.354.662

1.154.953

1.548.421

1.541.806

1.200.462

R

1.392.486

1.361.153

1.309.234

1.342.837

1.242.139

1.252.928

1.285.295

1.354.662

1.154.953

1.548.421

1.541.806

1.200.462

B

1.478.019

1.366.530

1.356.535

1.287.472

1.254.598

1.290.855

1.303.784

1.359.024

1.126.728

1.563.633

1.538.493

1.203.946

R

1.478.019

1.366.530

1.356.535

1.287.472

1.254.598

1.290.855

1.303.784

1.359.024

1.126.728

1.563.633

1.538.493

1.203.946

-5.378

-47.301

55.365

-12.459

-37.927

-18.488

-4.363

28.225

-15.212

3.313

-3.484

TOTAAL UITGAVEN

ONTVANGSTEN - UITGAVEN Ontvangsten Uitgaven

B

-85.533

R

-85.533

-5.378

-47.301

55.365

-12.459

-37.927

-18.488

-4.363

28.225

-15.212

3.313

-3.484

Vorig saldo

B

-16.654

-102.187

-107.564

-154.865

-99.500

-111.959

-149.886

-168.374

-172.737

-144.511

-159.723

-156.409

-131.502

R

-16.654

-102.187

-107.564

-154.865

-99.500

-111.959

-149.886

-168.374

-172.737

-144.511

-159.723

-156.409

Eindsaldo

B

-102.187

-107.564

-154.865

-99.500

-111.959

-149.886

-168.374

-172.737

-144.511

-159.723

-156.409

-159.893

-131.502

R

-102.187

-107.564

-154.865

-99.500

-111.959

-149.886

-168.374

-172.737

-144.511

-159.723

-156.409

-159.893

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

Totaal beschikbare kredietlijnen B=R 100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

Kredietlijnen korte termijn KBC

B=R

ING

B=R

KREDIET BEHOEFTE/ OVERSCHOT B KREDIET BEHOEFTE/ OVERSCHOT R KREDIET BEHOEFTE/ OVERSCHOT

B

-2.187

-7.564

-54.865

500

-11.959

-49.886

-68.374

-72.737

-44.511

-59.723

-56.409

-59.893

R

-2.187

-7.564

-54.865

500

-11.959

-49.886

-68.374

-72.737

-44.511

-59.723

-56.409

-59.893


BEDRIJF XYZ BKJ 2009

BKJ 2010

BKJ 2011

BKJ 2012

BKJ 2013

BKJ 2014

BKJ 2015

Alternatieve voorstelling van de balans Vaste activa

427.310

345.156

296.690

270.133

177.482

118.986

60.491

1.176.988

1.376.716

1.062.585

714.627

625.171

942.607

955.928

klanten

970.304

1.087.813

969.241

1.286.291

1.358.650

1.486.319

1.500.937

stock

900.579

1.148.281

1.127.626

1.092.417

1.030.897

1.090.748

1.101.500

leveranciers

693.894

859.378

1.034.282

1.664.081

1.764.376

1.634.460

1.646.509

1.604.298

1.721.873

1.359.275

984.760

802.653

1.061.593

1.016.419

1.593.804

1.583.967

1.143.441

780.794

698.874

778.514

934.491

200.000

200.000

200.000 10.363

Werkkapitaal

Capital employed eigen vermogen leningen schuld bez. en bel.

80.545

76.548

103.296

72.464

-112.875

-76.814

vast voorschot

85.000

120.000

150.000

200.000

16.654

159.893

155.051

58.642

37.462

68.498

cash

128.435


• Simulaties – Optimistisch – Neutraal – Pessimistisch


TOTAAL VORIG BOEKJAAR dec/12

aantal werkdagen aantal gepresteerde uren

REALITEIT HUIDIG BOEKJAAR jan/13

feb/13

mrt/13

apr/13

mei/13

jun/13

jul/13

aug/13

sep/13

okt/13

nov/13

dec/13

Totaal

220

17

16

21

16

20

20

11

21

21

163

20.543

1.534

2.126

2.108

1.844

1.943

1.904

1.472

1.457

2.319

16.708

11.195.280

951.612

887.208

984.102 1.017.364 1.048.318 1.089.388

869.231

980.660

975.893

8.803.775

TOTAAL OMZET Realiteit Gemiddelde omzet per maand

932.940

951.612

919.410

940.974

960.071

977.721

996.332

978.175

978.485

978.197

978.197

Gemiddelde omzet per dag

50.888

55.977

55.450

46.862

63.585

52.416

54.469

79.021

46.698

46.471

54.011

Gemiddelde omzet per uur

545

620

417

467

552

539

572

590

673

421

527



WAAROM??? • • • •

Vraag / in het belang van de klant Enquête Samenwerking Think different !


Ondernemer

Bankier

Cijferberoeper

Sociaal secretariaat partner van / partenaire de



Contact • Baker Tilly Belgium – www.bakertillybelgium.be – – – –

Kareelstraat 120 – 124, B-9300 Aalst, T: +32 53 70 01 11 Collegebaan 2c, B-9090 Melle, T: +32 9 272 72 10 Kerkveld 17, B-9290 Berlare, T: + 32 52 42 22 26 Rue de la Clef 39, B-4633 Soumagne, T: +32 87 68 66 83

– [email protected] – [email protected] – [email protected]


Aan de samenstelling van deze presentatie is veel zorg besteed. Baker Tilly Belgium geeft evenwel geen garanties wat volledigheid of geschiktheid voor een bepaald doel van de informatie, de gegevens of publicaties betreft. De informatie op deze presentatie is bedoeld om aan belangstellenden algemene informatie te verstrekken. De informatie is niet bedoeld als advies, noch als een bod of voorstel van contract, evenmin als een bestanddeel daarvan. Wij aanvaarden geen aansprakelijkheid voor enige directe of indirecte schade als gevolg van of in verband met het gebruik van de informatie.


Cijferberoepers en boordtabellen: ook onze job?!

Recommend Documents