BKWI Jaarverslag 2013

BKWI Jaarverslag 2013

Inhoudsopgave

Voorwoord

2

1 1.1

BKWI Kerntaken BKWI

3 3

2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5

Activiteiten & prestaties 2013 Het gebruik en prestaties van Suwinet in 2013 Verbeteringen Suwinet in 2013 Nieuwe aansluitingen op Suwinet Veilig Suwinet Andere opdrachten (buiten Suwinet)

4 4 5 5 6 7

3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7

Bedrijfsvoering Mededeling bedrijfsvoering Verantwoording privacy en beveiliging Kwaliteit niet-financiële informatievoorziening Doelmatigheid Rechtmatigheid Bevindingen Inspectie SZW Overige aspecten bedrijfsvoering

8 8 9 10 12 13 13 14

4

Jaarrekening

16

OVERIGE GEGEVENS

30

Bijlage – verklaring EDP-Auditor

32

Lijst met afkortingen

34

Colofon

35


1

Voorwoord

In 2013 is de uitwisseling van gegevens over Suwinet gegroeid met 5% ten opzichte van 2012. Behalve deze groei in het gegevensverkeer zijn er tal van andere ontwikkelingen in de directe omgeving van BKWI, die effect hebben op de dienstverlening die van BKWI wordt verwacht. Gezien deze grootschalige gegevensuitwisseling en een aantal relevante andere ontwikkelingen, is het logisch dat er extra veel aandacht is geweest voor informatiebeveiliging en privacybescherming. Het onderzoeksrapport van de Inspectie SZW heeft duidelijk aangetoond dat met name bij gemeenten die gegevens afnemen, nog veel te doen is om zorgvuldig gebruik van gegevens te kunnen garanderen. Mede aan de hand van de aanbevelingen van de Inspectie SZW is BKWI samen met de Suwiketenpartners aan de slag gegaan om een pakket van concrete maatregelen samen te stellen, dat de komende tijd zal worden opgepakt. In 2013 is een belangrijk besluit genomen over de besturing van BKWI. Afgesproken is dat er een opdrachtgeversberaad wordt opgericht, met daarin bestuurders van de drie partijen die volgens de wet Suwi verantwoordelijk zijn voor het in stand houden van de gezamenlijke voorziening Suwinet. Deze drie partijen zijn UWV, SVB en gemeenten, in dit geval vertegenwoordigd door de VNG. In het tweede halfjaar is samen met de ketenpartners hard gewerkt aan de verdere uitdieping van deze nieuwe opdrachtgeversstructuur, die begin 2014 formeel in werking is getreden. Inhoudelijk en onder de motorkap heeft 2013 voor BKWI vooral in het teken gestaan van twee complexe en omvangrijke projecten die in nauwe samenhang met elkaar zijn uitgevoerd en eind oktober succesvol zijn geïmplementeerd. Het betrof enerzijds de vervanging van het autorisatiemechanisme waarmee de toegangsrechten van de gebruikers van Suwinet worden geregeld, en anderzijds de modernisering van het serverpark van de centrale omgeving Suwinet. Dat laatste was nodig om de omgeving beter schaalbaar en toekomstbestendig te maken en om invulling te kunnen geven aan de financiële taakstellingen van BKWI. Met de gedane activiteiten op het gebied van het nieuwe autorisatiemechanisme, vernieuwde rapportagemiddelen en een nieuw berichtenbroker (een soort postkamer waarin berichten worden afgehandeld) is in 2013 de basis gelegd voor een infrastructuur waarmee veilig berichtenverkeer nog beter gegarandeerd kan worden. Hiermee kunnen we veiliger toegang bieden, gegevens meer op maat leveren en onbedoeld gebruik gerichter signaleren. Al met al was 2013 een jaar waarin de eerste belangrijke vervangingsinvesteringen zijn gerealiseerd die nodig zijn om Suwinet ook de komende jaren weer die onmisbare en nog robuustere voorziening voor de Suwiketen te laten zijn. In 2013 is duidelijk geworden dat BKWI in financiële zin de komende jaren nog scherper aan de wind zal moeten zeilen. Om er zeker van te zijn dat het hoofd boven water blijft, zal nauwere samenwerking met UWV-FEZ gezocht worden om de financiële aansturing verder te verbeteren.

Utrecht, maart 2014, Bert Uffen, directeur BKWI


2

1 BKWI

1.1

Kerntaken BKWI

Bureau Keteninformatisering Werk & Inkomen (BKWI) is een zelfstandig en herkenbaar organisatieonderdeel van UWV, dat in opdracht van UWV, SVB en de gemeenten, de zogeheten Suwipartijen, Suwinet ontwikkelt en beheert. Via Suwinet delen de Suwipartijen gegevens van burgers en bedrijven met elkaar. Ook gebruiken Suwipartijen Suwinet om toegang te krijgen tot de gegevens van andere overheidsorganisaties en gegevens te verkrijgen uit de basisregistraties die zij nodig hebben om hun wettelijke taken uit te voeren. Suwinet maakt het mogelijk om deze gegevens via een beveiligde voorziening, op maat aan te bieden en zorgt ervoor dat de Suwipartijen de gegevens direct tot hun beschikking hebben op het moment dat zij ze nodig hebben om de burger te bedienen. De uitwisseling van gegevens via Suwinet zorgt ervoor dat burgers hun gegevens maar één keer hoeven te verstrekken, dat de Suwipartijen hun taken op het gebied van werk en inkomen beter en efficiënter kunnen uitvoeren en dat de mogelijkheden om te frauderen beperkt worden. Onderdeel van de wettelijke opdracht van BKWI is om met UWV, SVB en de gemeenten de standaarden voor het gegevensverkeer te ontwikkelen. Dit zijn afspraken tussen de Suwipartijen over de kwaliteit van Suwinet, het beveiligingsniveau, het ontwerp van Suwinet en de gegevensdefinities.


3

2 Activiteiten & prestaties 2013

2.1

Het gebruik en prestaties van Suwinet in 2013

Hoe ondersteunde BKWI UWV, SVB en gemeenten bij het uitwisselen van gegevens? De prestaties van 2013 op een rij: •

In 2013 is via Suwinet iedere maand van 680.027 Nederlanders een of meer keer een digitaal klantdossier opgevraagd.

•

Met name door UWV, SVB en de gemeenten voor uitvoering werk en inkomen (96% van de opvragingen), maar daarnaast door Inspectie SZW, Belastingdienst, Landelijk Bureau BIBOB, andere gemeentelijke afdelingen, het Centraal Administratie Kantoor, het College voor Zorgverzekeringen en de Dienst Justis (4%).

•

Hiervoor is bij het UWV, de SVB, de gemeenten, Dienst Uitvoering Onderwijs, het Agentschap BPR (GBA), het Kadaster, de Rijksdienst voor het Wegverkeer, de Belastingdienst en de Kamers van Koophandel 116.106.978 keer een informatieverzoek gedaan door BKWI.

•

94,5% van deze informatieverzoeken werd binnen 6 seconden beantwoord (afgesproken norm is 95%). BKWI responstijd is bijna 100%. De genoemde informatieverzoeken betreffen de bron en dit is een continue verbeterproces.

•

73% van de gevraagde digitale dossiers is aangeboden via Suwinet-Inkijk waar gemiddeld iedere maand zo’n 24.426 overheidsmedewerkers actief gebruik maken van deze raadpleegvoorziening. Zij deden in totaal 31.167.254 raadplegingen.

•

25% van de informatie werd via Suwinet-Inlezen rechtstreeks opgevraagd door applicaties van gemeenten en van UWV.

•

Via Suwinet-mail zijn in 2013 950.111 beveiligde mails verzonden.

•

In 2013 is de digitale overdracht van WWB-aanvragen van UWV naar de gemeenten via Suwinet-meldingen in productie gegaan. Gekwantificeerde info hierover is in de rapportagetool Splunk opgenomen.

•

De centrale Suwinetvoorzieningen waren hiervoor 100% conform KetenSLA beschikbaar.

•

Er zijn door de Suwipartijen in totaal 59 (CMK-)wijzigingsverzoeken afgehandeld. Hiervan zijn er in 4 Suwinet-

•

De Suwinet-standaarden, keten-SLA, het Suwi-gegevensregister en de transactiestandaard Suwi-ML, zijn in

releases 45 daadwerkelijk gerealiseerd. Overige verzoeken zijn eveneens afgehandeld. 2013 bijgesteld en opnieuw vastgesteld en heeft een wettelijke basis.


4

2.2

Verbeteringen Suwinet in 2013

Op verzoek van UWV, SVB en de gemeenten is Suwinet in 2013 aangepast en verbeterd. Naast verbeteringen van de mogelijkheden van Suwinet (onderstaande punten 1, 2 en 5), is in 2013 vooral geïnvesteerd in voorzieningen die de basis bieden voor de veiligheid en betrouwbaarheid van Suwinet (de punten 3, 4, 6 en 7): 1.

Voor de uitvoering van de Wet Aanscherping Handhaving en Sanctiebeleid was in 2013 nodig dat gemeenten konden vaststellen of een bijstandscliënt al eerder ergens fraude had gepleegd. Hiervoor ontwikkelde BKWI op verzoek van gemeenten en het ministerie van SZW een Inkijkpagina ‘Fraudevorderingen’.

2.

Suwinet is een belangrijk instrument voor de handhaving door UWV, SVB en de gemeenten. Daarom zijn op verzoek van deze partijen in 2013 handhavingspagina’s gerealiseerd. Hiermee sporen zij gericht fraude op en vorderen zij ten onrechte betaalde uitkeringen terug.

3.

Het verstrekken van gegevens aan de juiste organisaties en personen is een basiseis voor Suwinet. In 2013 is daartoe de autorisatieservice van Suwinet vervangen. Hierdoor is er voor de overheidsorganisaties die zijn aangesloten een toekomstvaste en veilige toegangsvoorziening voor Suwinet gerealiseerd.

4.

Een goede uitvoering van werk en inkomen vereist een Suwinet dat betrouwbaar en altijd beschikbaar is. In 2013 is daarom het serverpark van Suwinet gevirtualiseerd, wat betekent: Nieuwe techniek, flexibele werkomgeving, platformonafhankelijk en Robuust. Hiermee is een essentiële randvoorwaarde gerealiseerd.

5.

Niet alle overheidsorganisaties kunnen Suwinet bevragen op basis van informatieverzoek per BSN. Op verzoek van UWV heeft BKWI daarom de Suwinet-bulkservice ontwikkeld in 2013. Hierdoor kunnen met één bericht meerdere BSN’s tegelijk worden opgegeven, die sequentieel verwerkt worden.

6.

Voor het veilig, betrouwbaar en op maat opvragen en afleveren van de miljoenen berichten is de Suwi-broker essentieel. De Suwi-Broker fungeert als centraal distributiepunt voor de gegevensuitwisseling. In 2013 vond verdere ontwikkeling van een nieuwe broker op basis van kant en klaar verkrijgbare componenten plaats. In 2014 wordt de huidige broker vervangen door deze nieuwe broker.

7.

Om te kunnen sturen op betrouwbaarheid en veiligheid levert BKWI rapportages over het gegevensverkeer aan bronhouders en afnemers van de gegevens. De eisen aan de rapportages worden hoger: er wordt meer realtime en online inzicht verwacht en actieve signalering op risico’s. Daarom heeft BKWI een nieuwe rapportagetoepassing aangeschaft die in 2013 voor een groot deel geïmplementeerd is. In 2013 is met betrekking tot implementatievoorbereiding rapportagetool Splunk enorm veel aandacht besteed aan performance en opslagcapaciteitsproblemen.

2.3 1.

Nieuwe aansluitingen op Suwinet

Voor een betere uitvoering van de Wet Werk en Bijstand is op verzoek van gemeenten de mogelijkheid gecreëerd om via Suwinet informatie over woningbezit van het Kadaster te raadplegen.

2.

Nederlanders die een baan hebben, geven daarvoor een adres door aan de werkgever. Gemeenten willen graag toegang tot deze adresgegevens om de gemeentelijke bevolkingsadministratie te verbeteren. Daarom biedt BKWI op verzoek van UWV sinds 2013 een Inkijkvoorziening voor de afdelingen Burgerzaken van gemeenten met deze gegevens. Eind 2013 waren 231 gemeenten op deze voorziening aangesloten.

3.

Overheidsorganisaties van Europese landen vragen veelvuldig aan UWV en SVB om gegevens over bijvoorbeeld dienstverbanden en uitkeringen. UWV heeft daarom aan BKWI gevraagd om een inkijkvoorziening voor deze overheidsorganisaties te realiseren. In 2013 heeft een Ierse overheidsorganisatie in een pilot toegang gekregen tot Suwinet via een Engelstalige Inkijkpagina.

4.

De Belastingdienst heeft gegevens van de polisadministratie van UWV nodig voor een goede uitvoering van de taken. Op verzoek van UWV heeft BKWI in een proef via Suwinet-Inkijk inzage geboden in deze gegevens. Op basis van deze proef hebben UWV en de Belastingdienst aangegeven Suwinet structureel te willen inzetten.

5.

Sinds 2012 zijn de gemeenten verantwoordelijk voor schuldhulpverlening voor hun inwoners. Op verzoek van gemeenten en SZW heeft BKWI voorbereidingen getroffen voor het opvragen van gegevens voor schuldhulpverlening bij diverse overheidsorganisaties via Suwinet.


5

6.

Het Centraal Administratie Kantoor (CAK) heeft voor de vaststelling van eigen bijdragen gegevens nodig van de SVB. Eind 2013 realiseerde BKWI hiervoor een oplossing via Suwinet-Inkijk.

7.

Op verzoek van UWV heeft BKWI de gerechtsdeurwaarders voor hun wettelijke taken via Suwinet toegang gegeven tot gegevens van UWV. Deze gegevenslevering verloopt via de Stichting Netwerk Gerechtsdeurwaarders (SNG).

2.4

Veilig Suwinet

Met Suwinet heeft de Suwiketen een onmisbare voorziening in handen. Uit eigen onderzoeken, het rapport ‘De burger bediend in 2013’ van de Inspectie SZW en de lopende privacy impact assessment naar Suwinet (PIA) is gebleken dat maatregelen noodzakelijk zijn om het vertrouwen van burgers en overheid in deze voorziening te handhaven en te versterken. PIA ligt in concept bij het BKWI en Ketenpartners voor een reactie. Dit doen we liefst op een zo duurzaam mogelijke manier met als resultaat blijvend vertrouwen in Suwinet als middel om gegevens en informatie van en over burgers uit te wisselen en te hergebruiken. In 2013 heeft BKWI de volgende aspecten opgepakt: 1.

Overkoepelend heeft BKWI in samenwerking met de ketenpartners gekozen voor een integrale benadering die inzet op maatregelen op drie verbetergebieden: 1. governance, 2. gegevenslevering, 3. gegevensgebruik. Hierbij hebben de ketenpartijen zelf, in samenwerking met en ondersteund door BKWI, het initiatief genomen om op de gebieden gegevenslevering en -gebruik verbeteringen in gang te zetten. De ketenpartijen gaan er daarbij vanuit dat het voortouw voor verbetering van de governance door SZW zal worden opgepakt.

2.

Op het gebied van verbeteren gegevenslevering heeft BKWI in 2013 de volgende aspecten opgepakt: a.

Op basis van de resultaten van een door BKWI geïnitieerd doorlichtingsonderzoek naar Suwinet-Inlezen heeft BKWI een voorstel gemaakt voor de aanpak van de in dat onderzoek geconstateerde risico’s. Op onderdelen van de voorgestelde maatregelen is in 2013 resultaat geboekt: i.

Voor een veilig Suwinet is het essentieel dat berichten die worden ingelezen bij de juiste organisatie, applicatie, afdeling en functionaris worden afgeleverd en dat dit kan worden gevolgd. Hiervoor verbeterde BKWI in 2013 de berichtspecificaties en implementeerde deze al voor een belangrijk deel. Om dit geheel werkend te krijgen zullen alle partijen die zijn aangesloten deze verbeterde berichtversies moeten implementeren.

ii.

Vanuit privacybescherming is het essentieel dat gebruikers van Suwinet alleen die gegevens krijgen die ze nodig hebben voor hun wettelijke taak. Daarom gaat BKWI over naar berichten op maat. Aan het eind van 2013 waren vrijwel alle grote berichten vervangen door deze maatberichten.

b.

Voor het vertrouwen in de veiligheid van Suwinet is een gedragen normenkader van groot belang. Overheidsbreed wordt gewerkt aan generieke normeringen voor gemeenten (BIG), de rijksdienst (BIR) en voor webtoepassingen van de overheid (webrichtlijnen). BKWI heeft in 2013 in afstemming met de Suwinetpartijen, de Taskforce Bestuur en Informatieveiligheid Dienstverlening (BID) en het Centrum voor Informatiebeveiliging en Privacybescherming (CIP) gewerkt aan een voorstel voor het harmoniseren van het beveiligingsbeleid voor Suwinet met deze generieke normeringen. Een en ander zal in 2014 verder beslag moeten krijgen.

c.

Eind 2013 heeft BKWI voor UWV, SVB en de gemeenten een menukaart voor een veiliger Suwinet uitgewerkt met 25 maatregelen om de Suwinet-services minder kwetsbaar te maken voor onbedoeld gebruik. De menukaart bevat onder andere maatregelen op het terrein van authenticatie (betere toegangsbeveiliging), aanscherpen autorisatiebeleid, verdergaande filtering (alleen gegevens van personen zien waarvoor je dienstverlening biedt), betere rapportages en actieve signalering van risicovol gebruik. Het is aan de Suwipartijen om op basis van deze menukaart afspraken te maken over de verbetering van de veiligheid van Suwinet in 2014.

3.

Op het gebied van verbeteren gegevensgebruik heeft BKWI in 2013 de volgende aspecten opgepakt: a.

Het onderzoek van de Inspectie SZW is voor de VNG aanleiding geweest om een verbetercampagne op te zetten voor gemeenten. BKWI heeft deze gemeentelijke campagne actief ondersteund met advisering, tools op de website en ondersteuning vanuit het accountmanagement.


6

2.5 1.

Andere opdrachten (buiten Suwinet)

In 2013 ondersteunde BKWI de Programmaraad bij de samenwerking van UWV en de gemeenten in de 35 arbeidsmarktregio’s: het secretariaat, de gezamenlijke communicatie en advisering. Sinds 2013 verzorgt BKWI ook het wijzigingsbeleid voor de applicaties die UWV en gemeenten gebruiken op de werkpleinen en in de arbeidsmarktregio’s.

2.

Gemeenten voeren de Wet Werk en Bijstand (WWB) uit. Zij willen hun prestaties bij deze uitvoering kunnen meten en vergelijken. Op verzoek van het ministerie van SZW paste het BKWI de Kernkaart werk en bijstand ingrijpend aan in 2013. Hiermee beschikken gemeenten nu over een volwaardige benchmark voor de uitvoering van de WWB.

3.

In het kader van de adviesopdracht van het Ministerie van VWS leverde BKWI in 2013 een bijdrage aan de totstandkoming van onderdelen van de programma's Informatisering Hervorming Langdurige Zorg (IHLZ) en Landelijk Register Zorgaanbieders (LRZA). Deze bijdrage bestond vooral uit leveren van architectuuradvies en advies aangaande het organiseren van de benodigde samenwerking. Dit heeft geleid tot een adviesopdracht.

4.

Op verzoek van SZW biedt BKWI aan de Interventieteams een toepassing om in de beveiligde Suwinetomgeving hun projecten en onderzoeksobjecten op te slaan. In 2013 zijn nieuwe projecten aangemaakt en is ondersteuning geboden aan de gebruikers van de IVT-applicatie. BKWI heeft hiervoor aanvullend budget ontvangen.

5.

Voor een kwalitatief goede handhaving in de sociale zekerheid is het belangrijk dat handhavers kennis en ervaring kunnen delen. In opdracht en met aanvullende financiering van SZW beheerde BKWI Naleving.net als platform om deze kennis te delen.

6.

in 2013 verzorgde BKWI in opdracht van Logius het beheer van het Basiskoppelnetwerk Publieke Sector. (BKN). Het BKN koppelt de grote overheidsnetwerken en vormt daarnaast de basis voor Diginetwerk. Logius betaalt BKWI voor dit beheer.


7

3 Bedrijfsvoering

3.1

Mededeling bedrijfsvoering

In 2013 heeft BKWI een algemene risicoanalyse uitgevoerd op het primaire en secundaire proces. Risico's die buiten de invloedssfeer van BKWI liggen en risico's die al in hoge mate zijn afgedekt met beheersmaatregelen, zijn niet in de analyse meegenomen. Daarnaast zijn analyses uitgevoerd op de gegevensuitwisseling via Suwinet-Inlezen. Deze laatste analyses tonen een aantal aandachtspunten waar BKWI in het kader van de privacy aanvullende maatregelen wil treffen. Hieronder rapporteren wij over de belangrijkste risico's (uitzonderingsrapportage) die nog nadere aandacht behoeven en waarvoor recent beheersmaatregelen zijn genomen om de risico's af te dekken. n Sturing in de keten/voortgang ketenprojecten blijft uit, met als gevolg imagoschade en organisatorische ingrepen in het stelsel. Organisatieoverstijgende sturing vindt plaats vanuit de Programmaraad en de daaronder ressorterende stuur- respectievelijk werkgroepen. De meeste aandacht is gericht op realisatie van complementaire dienstverlening. Eind 2011 heeft de Programmaraad een visie geformuleerd voor 2012 en volgende jaren. BKWI ondersteunt de Programmaraad. n Inefficiënt of zelfs geen gebruik maken van Suwinet. De aandacht is vooral gericht op het zorgvuldige gebruik van Suwinet en de gegevens die via dit medium beschikbaar zijn. BKWI heeft in 2012 in nauwe samenwerking met de VNG en het ministerie van SZW een instrument ontwikkeld om het zorgvuldige gebruik van Suwinet goed te kunnen volgen. n Rechtmatig gebruik van Suwinet. Via Suwinet worden steeds meer gegevens ontsloten aan steeds meer partijen, waarbij het end-to-end aantoonbaar maken wie, wanneer welke gegevens heeft verwerkt, versnipperd plaatsvindt. Dit en het risico dat één van de aangesloten partijen mogelijk de persoonsgegevens niet voldoende heeft beschermd, heeft bij BKWI geleid tot de conclusie, dat zij samen met de ketenpartners in 2013 en verder aanvullende maatregelen wil treffen om centraal in te richten dat dit end-to-end zichtbaar kan worden gemaakt. n De grenzen van wat via Suwinet kan (en mag) worden uitgewisseld komen in zicht. Suwinet is ingericht met een bescherming voor persoonsgegevens met een verhoogd risico niveau (risicoklasse 2 conform AV23). Steeds meer worden echter gegevens gewenst met risiconiveau hoog (AV23 risicoklasse 3). n Om de Suwinet-governance te optimaliseren is medio 2013 het besluit genomen een Opdrachtgeversberaad BKWI in te richten, bestaande uit bestuurders van UWV, SVB en VNG, alsmede directeur BKWI als opdrachtnemer.

Integriteit gegevensgebruik Elke organisatie is zelf verantwoordelijk voor de bescherming van de privacy en van de beveiliging van de eigen delen van Suwinet. Ter transparantie van de gegevens die worden uitgewisseld rapporteert BKWI regulier over de gegevensstromen van het Suwinet, daarbij wordt per bron en per organisatie aangegeven hoeveel berichten worden uitgewisseld. Vanuit de zorg die BKWI heeft over de privacy in relatie tot de via BKWI uitgewisselde persoonsgegevens, vraagt zij jaarlijks aan de bronhouders of deze BKWI een opdracht willen geven voor het uitvoeren van een rechtmatigheidsonderzoek. De rapportage over dit onderzoek biedt inzicht in de mate dat rekening gehouden moet worden met het risico van onrechtmatig gebruik en eventueel van misbruik van deze gegevens. Beveiliging Suwinet BKWI voldeed in 2013 niet aan alle gestelde normen. In de eerste helft van 2013 is verzuimd om bij een aantal nieuwe medewerkers te wijzen op de beveiligingsdocumenten. De Security Officer heeft niet regulier al zijn controlerende taken op tijd uitgevoerd. Bij de controle die achteraf uitgevoerd werd door de medewerker adviseur privacybeveiliging, zijn geen afwijkingen geconstateerd.


8

BKWI heeft dit jaar haar beveiligingsbeleid en beveiligingsplan niet opnieuw vastgesteld, ook heeft BKWI het continuïteitsplan nog niet aangepast aan de huidige situatie en een organisatorische uitwijk beschreven. Deze documenten zijn nu gericht op de beveiliging van BKWI en worden in 2014 zodanig aangepast dat de informatiebeveiliging van BKWI en de beveiliging van Suwinet - voor zover deze de verantwoordelijkheid is van BKWI geïntegreerd. De status van de beveiliging van Suwinet is, ondanks dat de beveiliging van Suwinet nog niet in deze documenten is opgenomen, niet verminderd ten opzichte van 2012. BKWI heeft voor 2014 activiteiten gepland om ervoor te zorgen dat aan de gestelde normen wordt voldaan. Dit jaar is Suwinet voorzien van nieuwe autorisatiesoftware. De overgang van oud naar nieuw is, ondanks dat dit een grote operatie was, probleemloos verlopen. Daarnaast is virtualisatietechniek toegepast op verschillende producten. Ook is de nieuwe rapportagetooling operationeel. De oude tooling wordt gefaseerd afgebouwd, waarbij de nieuwe tooling nader wordt ingeregeld. Een nieuwe Verantwoordingsrichtlijn en nieuwe ketenarchitectuur zijn nog niet tot stand gekomen. Ook is de ketenbrede procedure rond logging, monitoring en rapportages nog niet herschreven. Om tot een nieuwe richtlijn te komen zijn verschillende gesprekken gevoerd die ertoe hebben geleid dat duidelijker wordt welke eisen de afzonderlijke partijen hieraan stellen. De auditor heeft geconstateerd dat - gezien de voortdurende uitbreiding met nieuwe partijen en het aangepaste gebruik van Suwinet - de vraag mag worden gesteld of de huidige maatregelen nog voldoende zijn om de gegevensuitwisseling te waarborgen. Onderzoeken die de afgelopen jaren zijn uitgevoerd, tonen op dit punt belangrijke bevindingen. Daarbij stelt de auditor dat, omdat de beveiliging van de centrale delen van Suwinet is belegd, BKWI hierop een risicoanalyse moet uitvoeren om te bepalen of aanvullende maatregelen getroffen moeten worden. BKWI zal in 2014 analyseren in welke mate de beveiliging aanscherping behoeft. De Inspectie SZW heeft gerapporteerd over risico's over de beveiliging van Suwinet bij gemeenten. BKWI ondersteunde samen met de VNG de gemeenten, zodat de risico's worden beperkt. De logische toegangbeveiliging is zodanig vastgesteld, dat BKWI partijen ondersteunt met - door de bronhouders vastgestelde - autorisatierollen. Met de vastgestelde rollen krijgt een geautoriseerde medewerker slechts die gegevens te zien, die deze voor de uitvoering van de bij deze rol behorende wettelijke taak nodig heeft. Partijen kunnen nu autorisatierollen zelf samenstellen, wat de beheerlast vermindert; bronhouders hebben hierdoor geen inzicht meer in het proportioneel gebruik van de door hen beschikbaar gestelde gegevens. BKWI zal de situatie herstellen, dat autorisatierollen slechts beschikbaar komen na goedkeuring van de bronhouders. Nog niet alle Suwinet-verbindingen zijn conform het besluit van het ketenoverleg versleuteld.

3.2

Verantwoording privacy en beveiliging

In 2013 heeft BKWI verschillende activiteiten ontplooid ter verbetering van het niveau van de beveiliging van Suwinet, zowel intern als bij de aangesloten organisaties.

Risicobeheersing Om risico's beter inzichtelijk te krijgen en beter te kunnen beheersen is een pilot gestart met TNO-ARM. Met deze methodiek wordt zichtbaar wat de afzonderlijke partijen als verplichtingen en verwachtingen zien. Het inzicht in wat gezien wordt als de verwachtingen en verplichtingen, kan leiden tot betere sturing op het wegnemen van risico's en effectievere beveiliging. Om inzicht te krijgen in de risico's in relatie tot de privacy en de beveiliging van Suwinet is het instrument Samenvattende rapportage over de beveiliging van Suwinet ontwikkeld. Door de rapportage van Inspectie SZW kregen privacy en beveiliging sterk de aandacht. Dit heeft ertoe geleid dat partijen op andere wijze verslag moeten doen over de beveiliging. Hierdoor is de Samenvattende rapportage even op de achtergrond gekomen. De Samenvattende rapportage heeft zijn waarde wanneer alle aangesloten partijen de hiervoor benodigde informatie aanleveren. BKWI zal het Opdrachtgeversberaad vragen de afspraken rond de Samenvattende rapportage aan te scherpen.


9

Ontwikkeling van de beveiliging van Suwinet Noemenswaardige wijzigingen: •

Dit jaar is Suwinet voorzien van nieuwe autorisatiesoftware. De overgang van oud naar nieuw is, ondanks dat dit een hele grote operatie was, probleemloos verlopen.

•

Daarnaast is virtualisatie toegepast op de centrale omgeving van Suwinet.

•

De nieuwe rapportagetooling is operationeel. De oude tooling wordt gefaseerd afgebouwd, waarbij de nieuwe rapportagetooling nader wordt ingeregeld.

•

Een nieuwe Verantwoordingsrichtlijn is nog niet tot stand gekomen. Om tot een nieuwe richtlijn te komen zijn verschillende gesprekken gevoerd. Die leiden ertoe dat duidelijker wordt welke eisen de afzonderlijke partijen hieraan stellen.

De verschillende rapportages die melding maakten over de status en risico's van Suwinet, hebben ertoe geleid dat BKWI een project is gestart om de integrale beveiliging van Suwinet te verbeteren. In 2014 zal in nauw overleg met de ketenpartners bepaald worden welke maatregelen nodig zijn. Zonder in de verantwoordelijkheid van partijen te treden wil BKWI met de ketenpartijen komen tot herijking en inzichtelijkheid om daarmee toekomstvast te blijven. Nieuwe ontwikkelingen - ook bij ketenpartijen - dwingen ons helderheid te verschaffen over de eisen voor de beveiliging, bijvoorbeeld in relatie tot 'het nieuwe werken', 'Bring Your Own Device' (de werkgever verleent de werknemer toestemming om eigen apparatuur te gebruiken) en cloud-computing (in het bijzonder dienstverlening buiten de landsgrenzen). Ook de grote toename aan uitgewisselde persoonsgegevens - en de wens persoonsgegevens met een hogere risicoklasse uit te wisselen - stelt verdergaande eisen aan het stelsel voor de gegevensuitwisseling. De domeingroepen Architectuur en Privacy & Beveiliging houden zich met deze problematiek bezig en komen met voorstellen. In haar managementrapportage rapporteert BKWI met regelmaat over het niet voldoen aan de norm, wat betreft beschikbaarheid en het op tijd oplossen van incidenten en wijzigingen. Deels ligt de oorzaak dat hier niet aan werd voldaan buiten het verantwoordingsgebied van BKWI, omdat een bronhouder de gegevens niet conform de afspraken beschikbaar stelde, of dat een van de andere organisaties een incident niet binnen de gestelde tijd kon oplossen. In de huidige managementrapportages is niet zichtbaar welke organisatie verantwoordelijk is voor de oplossing.

3.3

Kwaliteit niet-financiële informatievoorziening

In 2013 zijn op verschillende gebieden stappen gezet om te komen tot een betere totstandkoming van nietfinanciële informatie. Onder andere door voorbereidingen te treffen voor ingebruikname van de nieuwe rapportagetool en verdere ontwikkeling nieuwe broker en identificatie- en autorisatietool. Deze items zijn eerder beschreven in Hoofdstuk 2. Het BKWI is van oordeel dat de niet-financiële informatievoorziening op een ordelijke, controleerbare en deugdelijke wijze tot stand is gekomen. In 2013 is in samenwerking met het UWV het normenkader NFI en het normenkader doelmatigheid aangepast aan de actuele situatie. Dit heeft geleid tot een vastgesteld nieuw kader. Naar aanleiding van deze actualisatieslag zijn de bestaande prestatieindicatoren heroverwogen. In samenwerking met SZW zijn voor 2014 nieuwe prestatieindicatoren vastgesteld.


10

Prestatie

indicator

Norm

2013

Aantal aangesloten gebruikers

-

36.539

Aantal raadplegingen Suwinet-Inkijk

-

31.167.254

Aantal via Suwimail verzonden berichten

-

950.111

Beschikbaarheid Suwidesk

-

100%

Performance/beschikbaarheid centrale componenten (Beschikbaarstelling/Inkijk)

Conform SLA

99,9

Performance/beschikbaarheid decentrale componenten (Beschikbaarstelling/Inkijk)

Conform SLA

99,5

Klanttevredenheid eindgebruikers

7

-

-

59

Uitvoeren en coördineren technisch (en functioneel) beheer voorzieningen Suwinet

Voorbereiden en beheren van ketenafspraken Aantal afgesloten wijzigingsverzoeken (Centraal Meldpunt Ketenwijzigingen)

Release/actualisatie van standaarden (SGR, Suwi-ML, Keten SLA) 1 x per jaar

1 x per jaar

Innovatie Suwinet en Keten W&I Naleving.Net, IVT, Kernkaart, VOW, DPS-matrix, Recidiveregister

Conform afspraak

Conform afspraak

Klanttevredenheid ketenpartners

7

-

Benutting regulier budget

100%

97%

Benutting projectbudget

100%

104%

Financieel

Het getal aantal aangesloten gebruikers is een momentopname op 31 december 2013. Het getal aantal via Suwimail verzonden berichten ligt in verhouding met 2012 (aantal 937.505). Het feit dat er meer rollen zijn en minder eindgebruikers, komt doordat eindgebruikers aan de hun toegekende pagina’s eigen rollen mogen toekennen. Omdat er door schoningsactie meer actievere eindgebruikers bekend zijn, is ook dit een reden dat het aantal rollen zijn toegenomen. BKWI onderzoekt periodiek wat gebruikers en stakeholders van Suwinet en de dienstverlening vinden en hoe we die kunnen verbeteren. Een tweejaarlijkse cyclus biedt de mogelijkheid om de effecten van de verbetermaatregelen te meten bij gebruikers. In 2012 was de score voor de eindgebruikers 7,1; in 2014 volgt een nieuw onderzoek. Een jaarcyclus is daarvoor te kort. Het onderzoek naar de tevredenheid van bestuurders en stakeholders met de dienstverlening van BKWI in 2012 is in februari 2013 afgerond. Het cijfer klanttevredenheidsonderzoek is gemiddeld uitgekomen op een 7,6. In 2015 volgt een nieuw onderzoek.


11

3.4

Doelmatigheid

In 2006 heeft BKWI als uitgangspunt voor doelmatigheid gekozen om de productiegegevens van Suwinet-Inkijk af te zetten tegen de kosten. Daarbij streven wij ernaar om de kosten per gebruiker en per opvraging zo laag mogelijk te houden. In 2013 is in samenwerking met het UWV het normenkader doelmatigheid aangepast en vastgesteld aan de actuele situatie. Dit heeft geleid tot een vastgesteld nieuw kader. De gegevens en resultaten hiervan zijn in onderstaande tabel weergegeven. Kosten en opdrachtenportefeuille nemen toe bij een krimpend budget. BKWI blijft streven naar optimale kwaliteit.

2013

2012

2011

346

366

400

36.539

39.734

46.840

Inkijk opvragingen

31.167.254

28.411.024

25.912.710

Ongestructureerde

950.111

937.505

1.044.398

99,9%

99,7%

99,8%

1,36 sec

1.02 sec

0,95 sec

11

13

13

1177

1035

904

36

36

31

1.850.094

1.776.273

1.513.361

533.114

608.491

557.071

493.496

454.644

472.047

Licentiekosten

37.410

125.848

93.346

Overige kosten 5%

86.679

90.381

84.280

3.000.793

3.055.637

2.720.105

82

77

58

0,09

0,10

0,10

Productie Aantal aangesloten organisaties Aantal eindgebruikers Suwinet-Inkijk

mailberichten Kwaliteit Uptime BKWI infrastructuur Gemiddelde responsetijd BKWI Aantal gegevensbronnen Aantal rollen (soorten) eindgebruikers Aantal overzichtspagina’s Kosten Kosten infrastructuur hosting Kosten infrastructuur verbindingen Kosten personeel Suwidesk

Kosten per gebruiker inkijk per jaar Kosten per opvraging/mail/melding

Het aantal aangesloten organisaties is gedaald in verband met het samenvoegen van gemeenten. Het aantal gebruikers is in 2013 verder gedaald met 3.195, doordat er ook in 2013 verder geschoond is. Het aantal actieve gebruikers is 24.426 en maakt ruim 67% uit van het aantal eindgebruikers. Het aantal bevragingen is met ruim 2.756.000 (9,7%) gestegen. De toegevoegde waarde van Suwinet-Inkijk komt hier duidelijk tot uiting, doordat het aantal bevragingen is gestegen terwijl het aantal gebruikers afneemt.


12

Het aantal aangesloten organisaties is gedaald als gevolg eindgebruiker/schoningsacties. De kosten per gebruiker nemen daarom toe bij in verhouding gelijkblijvende totale kosten. De cijfers inzake productie en kwaliteit hebben als bron de logfiles van Suwinet. De cijfers inzake de kosten betreffen een berekening op basis van cijfers uit de jaarrekening. Om kosten te besparen met betrekking tot infrastructuur en daardoor besparingsdoelstellingen te behalen in 2013 en volgende jaren, hebben onderhandelingen plaatsgevonden met de leverancier Beheer Centrale Omgeving Suwinet. Daarnaast worden zoveel als mogelijk is bestaande contracten na einde looptijd ondergebracht onder de mantelovereenkomsten van het UWV. Hierdoor kunnen vaak kosten naar beneden worden bijgesteld.

3.5

Rechtmatigheid

BKWI hanteert in grote mate de regels van Europese aanbesteding als uitgangspunt. Het niet volledig voldoen aan de Europese aanbestedingsregels heeft er toe geleid dat wij over 2013 een onrechtmatigheid aan inkopen onderkennen van € 304.500 (2012: € 420.000). Dat is 2,9% van de totale lasten (2012: 6,9%). Hierdoor heeft BKWI een rechtmatigheid van 97,1% en wordt niet aan de 99% norm voldaan. De onrechtmatigheid is met name vastgesteld op het volgende lopende contract: -

Contract KPN beheer Suwinet Koppelpunt (Europese aanbesteding Kantoorautomatisering Werkplek- en Netdiensten). Ingangsdatum mantel november 2013.

Om onrechtmatigheid tot een minimum te beperken en rekeninghoudend met de nieuwe aanbestedingswet, die van kracht is vanaf 1 april 2013, zal BKWI in 2014 grote stappen zetten door in goed overleg met de inkoopafdeling van UWV en geholpen door een contractenregister in beheer bij het UWV, waar mogelijk aan te sluiten bij Europese aanbestedingen UWV. Er is extra aandacht om bestaande contracten onder te brengen onder bestaande mantelcontracten UWV. Enkele leveranciers zullen in 2014 worden ondergebracht onder de servicekosten verhuurder. In enkele specifieke gevallen kunnen contracten niet ondergebracht worden, maar zal in goed overleg en afstemming met afdeling Inkoop van UWV gehandeld worden.

3.6

Bevindingen Inspectie SZW

Verbetering volledigheid, informatie en aansluiting grootboek contractenregister

In 2014 wordt het contractenregister verder ontwikkeld.

Het normenkader doelmatigheid moet worden aangepast kijkend naar de actuele situatie binnen BKWI, waarbij aandacht dient te zijn voor een explicite koppeling van de prestaties aan de doelstellingen

Het normenkader doelmatigheid is in 2013 aangepast en vastgesteld door het MT van BKWI op 23 januari 2014.

NFI, vollediger verantwoorden over totstandkomingsproces Het normenkader NFI is in 2013 aangepast en vastgesteld in het jaarverslag en aanpassen van het normenkader door het MT van BKWI op 23 januari 2014. Oppakken verbetermaatregelen die de EDP-auditor aangeeft, waaronder het borgen van de betrouwbaarheid van Suwinet gebruiksrapportages

De verbetermaatregelen worden met voorstel van prioriteit voorgelegd aan het MT van BKWI en vervolgens in de lijn uitgezet.

Onderzoeken in welke mate persoonsgegevens oneigenlijk De persoonsgegevens worden uitgewisseld op basis van dan wel onrechtmatig worden gebruikt en zonodig wettelijke verplichting of op basis van de afspraken tussen verbetermaatregelen nemen de registratiehouders en afnemers. BKWI is geen toezichthouder en elk van de partijen is zelf verantwoordelijk voor de rechtmatigheid van het verwerken van de persoonsgegevens. Ter indicatie van de risico's voert BKWI regulier een onderzoek uit naar de rechtmatigheid van het verwerken van de persoonsgegevens, waarover BKWI rapporteert aan de registratiehouders en ketenpartijen. ICT – het op tijd oplossen van incidenten en wijzigingen


BKWI rapporteert hierover in haar reguliere managementrapportages, te weten ‘MT Suwinet Dashboard’.

13

ICT – het vastleggen van risico’s, concrete beheersmaatregelen en afspraken over organisatorische uitwijk

De actie hiervoor loopt.

ICT – afspraken met leveranciers niet in orde (SLA en fysieke beveiliging)

Dit betrof een incident bij APG, welke is verholpen.

ICT – het uitdragen van het beveiligingsbeleid binnen de organisatie

Dit wordt als reguliere activiteit uitgevoerd.

ICT – het volgen van het testproces

Het testproces is ook dit jaar verder geprofessionaliseerd.

Het actualiseren van de Verantwoordingsrichtlijn EDP-audit Deze richtlijn is nog niet geactualiseerd. beveiliging Suwinet 2.0 De keten was niet in staat te komen tot een nieuwe richtlijn en normenkader en wil een onderscheid maken tussen generieke en Suwi-specifieke eisen. Rekening houdend met de verschillende ontwikkelingen op dit onderwerp (zoals vanuit Taskforce BID, CIP, BZK, KING, Logius) zijn de eisen vanuit de Suwiketen nog niet geconcretiseerd. Het aanpassen van het stelsel van maatregelen en procedures ten aanzien van de onderwerpen die door de externe EDP-auditor in het Rapport van Bevindingen zijn aangedragen

3.7

BKWI heeft geen directe invloed op het aanpassen van het stelsel. De aanbevelingen worden behandeld in de DPB en kunnen leiden tot advies aan het ketenoverleg.

Overige aspecten bedrijfsvoering

Financieel beheer In 2013 heeft BKWI een financieel beheer gevoerd met behulp van de financiële rapportages die door UWV worden geleverd. Hierbij is BKWI niet binnen de kaders gebleven wat betreft het reguliere budget. Het additionele budget voor projecten is overschreden door de kosten voor het project Kernkaart Werk en Inkomen. SZW heeft toestemming gegeven om de niet bestede gelden bestemmingsfondsen IVT en VOW in te zetten als compensatie op dit negatief resultaat project Kernkaart Werk en Inkomen. In 2013 is een rapportage opgemaakt waarin BKWI aangeeft welke vervangingsinvesteringen in de periode tot en met 2016 uitgevoerd moeten worden. Aan de hand van deze door een onafhankelijke partij opgestelde rapportage, heeft het ministerie van SZW in 2013 een voorlopige bijdrage voor de vorming van een bestemmingsfonds voor vervangingsinvesteringen uitbetaald van € 431.250. Dit is 75% van het investeringsbedrag om noodzakelijke investeringen te bekostigen. Hiervan vindt de uiteindelijke uitrol in 2014 plaats. Nieuw is dat BKWI in 2013 eigen personeel heeft ingezet en doorbelast op projecten. De inzet van eigen personeel werkt motiverend voor de medewerkers. Belangrijker nog is dat hierdoor de kennis die bij de projecten wordt ingezet voor het BKWI geborgd blijft. Ook heeft BKWI dit jaar de kosten voor automatisering doorbelast naar de projecten. Dit is noodzakelijk omdat het budget voor de reguliere kosten steeds verder krimpt en BKWI deze extra kosten niet meer kan en mag halen uit het reguliere budget. Er heeft een leerproces plaatsgevonden in 2013.

Externe inhuur BKWI heeft in 2013 de externe inhuur van een aantal eerder ingehuurde medewerkers nog kort verlengd om zeker te stellen dat de expertise en de binnen BKWI opgebouwde ervaring van deze medewerkers ten volle benut wordt. Hierdoor is wel voor 3 personen sprake van een tekortkoming in het financieel beheer, omdat de totale kosten over de totale inhuurperiode hoger zijn dan de aanbestedingsgrens. In 2013 is het aantal fte’s externe inhuur sterk afgenomen. De externe inhuur bedroeg in totaal € 1.306.189,-. Dit is inclusief de inhuur (€ 606.375,-) die betrekking heeft op het Programmabureau. Het budget voor het Programmabureau maakt echter geen onderdeel uit van de begroting van BKWI, maar van het UWV. Het totale bedrag voor BKWI komt hiermee op € 699.814,-. De totale personeelskosten bedragen € 6.161.754,- - € 606.375,- = € 5.555.379,-. De kosten externe inhuur BKWI maken 13% (2012: 24%) uit van de totale personeelskosten.


14

Sociaal beleid en HRM De medewerkers van BKWI zijn in dienst van UWV. Daarom zijn het sociaal beleid en alle personeelsvoorzieningen van UWV van toepassing op de medewerkers van BKWI. Aan het eind van 2013 bestond de vaste bezetting van BKWI uit 55,6 fte’s (begroot: 55 fte’s). Het gemiddeld aantal personeelsleden bedroeg 54,7 fte, waarvan 5,7 fte op jaarcontract. De externe inhuur voor reguliere activiteiten bedroeg 2 fte (een daling van 2 fte’s in vergelijking met eind 2012), die voor projecten was 0 fte’s ultimo 2013 (een daling van 4,5 fte ten opzichte van eind 2012).

Ziekteverzuim In 2013 zijn twee medewerkers langdurig ziek geweest. Deze ziekmeldingen hadden geen relatie met het werk. Het gemiddeld ziekteverzuimpercentage was 4,9%. De meldingsfrequentie is 1,12 keer en de verzuimduur is 16,6 dagen.

Gebruikmaking van voorzieningen UWV Met UWV zijn afspraken gemaakt over de ‘uitbesteding’ van HRM, kantoorautomatisering, kantoorartikelen, de financiële administratie en de accountantsdienst. Gemaakte kosten zijn onderling verrekend.


15

4 Jaarrekening

Inhoudsopgave

Balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten over 2013 Kasstroomoverzicht 2013 Toelichting op de jaarrekening Algemeen Financiering van de activiteiten Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Grondslagen voor de waardering van Activa en Passiva Grondslagen voor de waardering van Baten en Lasten Toelichting op de balans Materiële vaste activa Overige vlottende activa Liquide middelen Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige kortlopende schulden Niet in de balans opgenomen verplichtingen Niet in de balans opgenomen rechten inzake onderverhuur Toelichting op de staat van baten en lasten Baten Personeelskosten Overige bedrijfskosten Overzicht bezoldiging topfunctionarissen (WNT) Overige financiële baten Toelichting op de projecten Ondertekening Overige gegevens Controleverklaring Resultaatbestemming

17 18 19 20 20 20 21 21 22 23 23 23 24 24 24 24 25 25 25 25 26 26 27 27 28 29 30 30 31


32


16

BALANS PER 31 DECEMBER 2013

31 december 2013

31 december 2012

Computers & Software

83.479

157.610

Overige bedrijfsmiddelen

96.346

145.139

179.825

302.749

Overige vlottende activa

936.668

787.577

Liquide middelen

383.913

629.273

1.320.581

1.416.850

1.500.406

1.719.599

31 december 2013

31 december 2012

Crediteuren

234.594

285.927

Belastingen en premies sociale verzekeringen

388.340

294.008

Overige kortlopende schulden

877.472

1.139.664

1.500.406

1.719.599

1.500.406

1.719.599

ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA

Totaal vaste activa

VLOTTENDE ACTIVA

Totaal vlottende activa

TOTAAL ACTIVA

BALANS PER 31 DECEMBER 2013 PASSIVA KORTLOPENDE SCHULDEN

Totaal kortlopende schulden TOTAAL PASSIVA


17

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013

Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

8.228.000

8.228.000

9.300.034

Baten Rijksbijdrage regulier Vervangingsinvestering

431.250

Additionele projecten

482.934

482.934

Bestemmingsfonds

173.069

173.069

453.178

1.427.685

682.000

985.912

10.742.938

9.566.003

10.739.124

Loonkosten eigen personeel

4.460.364

4.480.000

4.030.521

Kosten extern personeel lijn

429.075

300.000

548.377

Kosten extern personeel projecten

877.114

656.003

1.216.052

Overige personeelskosten

395.201

235.000

282.177

6.161.754

5.671.003

6.077.127

Afschrijvingskosten

146.984

225.000

138.695

Huisvestingskosten

742.224

775.000

747.747

Overige baten Totaal baten Lasten

Totaal personeelskosten

Automatiseringskosten

2.681.212

2.216.000

2.935.190

Kantoorkosten

330.465

253.000

103.360

Vervoerskosten

137.964

156.000

125.671

Overige beheerkosten

152.056

270.000

303.849

Totaal beheer

4.190.905

3.895.000

4.354.511

Totaal lasten

10.352.658

9.566.003

10.431.638

Saldo van baten en lasten

390.280

307.487

2.807

12.751

393.087

320.238

Financiële baten en lasten Saldo baten en lasten

Toelichting Overige baten De stijging van de overige baten wordt veroorzaakt doordat het BKWI de uitvoering van de werkzaamheden voor het Programmabureau in 2013 heeft gedaan en daarvoor ook de kosten heeft gemaakt. Het budget was echter toegekend aan het UWV. Het BKWI heeft in 2013 de kosten, zijnde € 748.554,- (grotendeels inhuur extern personeel) in rekening gebracht bij het UWV. Tevens zijn in 2013 kosten gemaakt in het kader van lijn 3 en 4 activiteiten. De opbrengsten hiervan bedroegen € 256.477,-. In het projectenoverzicht (blz. 28) is een overzicht van kosten en opbrengsten van alle projecten gegeven. Automatiseringskosten Voor een uitsplitsing van de Automatiseringskosten verwijzen wij naar blz. 26 van de jaarrekening. De daling van de automatiseringskosten is veroorzaakt door een daling van de kosten voor opvragingen authentieke bronnen. In 2013 zijn de kosten voor opvragingen bij de Kamer van Koophandel voor rekening gekomen van het ministerie van SZW.


18

Kantoorkosten De stijging van de kantoorkosten wordt veroorzaakt doordat hierin € 203.000,- is begrepen, die BKWI aan UWV betaalt als vergoeding voor de gebruikmaking van hun systemen en diensten. In het verleden werden deze kosten als inhuur geboekt. Overige beheerkosten De overige beheerkosten zijn gedaald. Dit komt doordat een extra opdracht aan de EDP-auditor in 2012 aanzienlijk goedkoper uitviel, waardoor een bedrag van circa € 25.000,- vrijviel in 2013. Saldo baten en lasten Het totaal van baten en lasten komt uit op € 393.087. Verwacht was dat BKWI een bedrag van €431.250 zou overhouden. Dit bedrag is in 2013 vooruit ontvangen van SZW i.v.m. in 2014 uit te voeren vervangingsinvesteringen. In totaal is in 2014 voor de vervangingsinvesteringen € 575.000 nodig. Omdat BKWI in 2013 al een start heeft gemaakt met de vervangingsinvesteringen voor een bedrag van € 200.000 is er van SZW toestemming om van het resultaat van 2013 een bedrag van € 575.000 minus € 200.000 door middel van een bestemmingsfonds door te schuiven naar 2014. Het resterende bedrag van € 18.087 dient in 2014 aan SZW te worden terugbetaald. KASSTROOMOVERZICHT 2013

2013

2012

Saldo baten en lasten

393.087

320.238

Afschrijvingen

146.984

138.695

Mutatie kortlopende vorderingen

-149.094

-294.822

Mutitatie kortlopende schulden (exclusief te verrekenen Rijksbijdrage)

-612.279

-464.839

Totaal kasstroom operationele activiteiten

-221.302

-300.728

-24.059

-193.871

-24.059

-193.871

-245.361

-494.599

-324

575

-245.685

-494.024

Rekeningen courant bij ministerie van Financiën per 1 januari

628.718

1.122.742

Rekeningen courant bij ministerie van Financiën per 31 december

383.033

628.718

-245.685

-494.024

Kasstroom uit operationele activiteiten

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Netto kasstroom Mutatie kassen Mutatie rekeningen courant bij ministerie van Financiën Rekeningen courant bij ministerie van Financiën per 31 december

Mutatie rekeningen courant bij ministerie van Financiën


19

TOELICHTING OP DE JAARREKENING ALGEMEEN Het Bureau Keteninformatisering Werk en Inkomen (BKWI) vormt een onderdeel van de UWV-organisatie. BKWI is sinds 1 januari 2002 operationeel en werkt in opdracht van het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW). Het bureau verleent diensten aan de Suwi-organisaties, die verenigd zijn in de Programmaraad. Het bureau heeft haar kantoor te Utrecht. De financiële verantwoording van het BKWI is nader geregeld in de Wet Structuur Uitvoeringsorganisatie Werk en Inkomen d.d. 29 november 2001 (Wet SUWI). Het BKWI legt zelfstandig verantwoording af over haar activiteiten. BKWI is organisatorisch geplaatst binnen UWV. Dit betekent niet dat BKWI onder de aansturing van de Raad van Bestuur van UWV valt. De Raad van Bestuur van UWV is formeel verantwoordelijk, maar voert niet de dagelijkse leiding. FINANCIERING VAN DE ACTIVITEITEN De activiteiten van BKWI worden gefinancierd uit de volgende bronnen: 1. 2. 3.

Rijksbijdrage regulier van het ministerie van SZW. Bestemmingsfonds. Overige baten.

Ad 1:

Rijksbijdrage regulier van het ministerie van SZW Op basis van artikel 45 lid 1 van de Wet SUWI komen de uitvoeringskosten van BKWI ten laste van de door het ministerie van SZW toegekende rijksbijdrage welke is gebaseerd op de door BKWI ingediende begroting. De bijdrage wordt ontvangen voor het uitvoeren van de wettelijke taken, alsmede de projecten Naleving.net, DPS-matrix, Recidiveregister en Kernkaart Werk en Bijstand. De rijksbijdrage wordt geheel als bate verantwoord in het boekjaar waarop deze betrekking heeft.

Ad 2:

Bestemmingsfonds SZW heeft voor 2013 een bestemmingsfonds toegekend voor het uitvoeren van de volgende activiteiten: Automatisering Interventieteams, Burgerzaken (v/h Vertrokken Onbekend Waarheen (VOW)).

Ad 3:

Overige baten De overige baten bestaan uit vergoedingen voor onderverhuur, detachering vanuit BKWI naar derden, verbindingen voor het Basiskoppelpunt en activiteiten in het kader van lijn 3 en 4.


20

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de eisen zoals gesteld in de Wet SUWI artikel 49 en daar waar mogelijk in overeenstemming met Titel 9, Burgerlijk Wetboek 2. Tenzij anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. De bedragen zijn opgenomen in euro’s, tenzij anders vermeld. De jaarrekening van BKWI wijkt met name op het volgende onderdeel af van het Burgerlijk Wetboek 2, Titel 9 en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. Het afzonderlijk verantwoorden van bedrijfsonderdeel BKWI in plaats van het opnemen van de cijfers van BKWI in de jaarrekening van UWV. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA ACTIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vlottende activa Vorderingen Op de vorderingen worden noodzakelijk geachte voorzieningen van oninbaarheid in mindering gebracht. Het risico op oninbaarheid wordt op basis van individuele vorderingsposten beoordeeld. PASSIVA Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare en feitelijke verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat voor de afwikkeling een uitstroom van geldmiddelen noodzakelijk is en waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt. De dotaties aan en vrijval van voorzieningen worden verwerkt in de staat van baten en lasten. Verplichting voor jubileumuitkeringen Voor de jubileumuitkeringen is – in afwijking van Titel 9 Boek 2 Burgerlijk Wetboek – geen verplichting opgenomen omdat deze worden gebudgetteerd in het jaar van uitbetaling. Pensioenen De medewerkers van BKWI zijn in dienst van UWV en vallen onder de pensioenregeling van het UWV. De belangrijkste kenmerken van de pensioenregeling zijn: n De regeling heeft het karakter van een toegezegde bijdrageregeling. n Het pensioengevend salaris wordt bepaald op basis van middelloon. n Indexatie vindt plaats voor zover de middelen van het fonds dat toelaten. Voor actieve deelnemers vindt indexatie plaats op grond van cao-loonsverhogingen, voor gepensioneerden op grond van de prijsindex. Tussen UWV en de Stichting Pensioenfonds UWV (hierna: het Pensioenfonds) wordt jaarlijks een financieringsovereenkomst afgesloten. In de financieringsovereenkomst wordt het premiepercentage vastgelegd, evenals de premiegrondslag en de wijze van betalen. In het premiebeleid wordt in beginsel uitgegaan van een premie die de toename van de aanspraken dekt alsmede de pensioenuitvoeringskosten van het fonds. Randvoorwaarde is dat de premie niet lager mag zijn dan 0% (er vindt dus geen onttrekking van middelen uit het fonds plaats), en niet hoger dan 20% van de totale loonsom. Ultimo 2013 was de dekkingsgraad van het Pensioenfonds 101,5% (ultimo 2012: 99,8%). Omdat de dekkingsgraad lager is dan de voorgeschreven 104,3%, heeft het Pensioenfonds in november 2011 een (hernieuwd) herstelplan ingediend bij De Nederlandsche Bank. In het herstelplan staan 7 maatregelen beschreven om weer financieel gezond te worden. De meeste maatregelen zijn reeds doorgevoerd. Zo is onder meer de premie verhoogd naar 20%. Verder worden de opgebouwde en ingegane pensioenen niet geïndexeerd. Het herstelplan loopt eind augustus 2014 af. Indien de dekkingsgraad dan niet minimaal 104,3% is, worden de pensioenen gekort. Vanaf 2013 hanteert het Pensioenfonds een variabel opbouwpercentage dat is vastgelegd in de cao van UWV. Dit houdt in dat het exacte opbouwpercentage afhankelijk is van wat het pensioenfonds aan opbouw kan realiseren uit de premie die via de werkgever wordt betaald. Mede door de (voor pensioenfondsen nadelige) lage rente was het opbouwpercentage voor 2013 vastgesteld op 1,67% in plaats van het maximale opbouwpercentage van 2,1% dat nu is vastgelegd in het pensioenreglement.


21

Per 1 januari 2014 wordt de nieuwe fiscale wetgeving van kracht rond de pensioenopbouw. Dat betekent dat het maximale opbouwpercentage voor 2014 wordt verlaagd van 2,1% naar 2,05%. De premie van 20% van de loonsom is in 2014 voldoende om deze pensioenopbouw te kunnen realiseren. Dit betekent dat het opbouwpercentage van 2,05% niet verder verlaagd hoeft te worden, zoals in 2013 het geval was. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN BATEN EN LASTEN Baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Dit houdt onder andere in dat bedrijfskosten worden verantwoord op het moment van levering van het goed of de verrichting van de dienst. De bestemmingsfondsen zijn gevormd ter financiering van specifiek gedefinieerde doelen en/of projecten en mogen uitsluitend hiervoor worden aangewend. Fondsen mogen slechts worden herbestemd na goedkeuring door het ministerie van SZW. Voor een gedetailleerde beschrijving van de verantwoording van de baten en lasten wordt verwezen naar de toelichting bij ‘financiering van de activiteiten’.


22

TOELICHTING OP DE BALANS Materiële vaste activa Het verloop in het boekjaar is als volgt te specificeren: 2013

2012

Computer en software

Overige bedrijfsmiddelen

Totaal Activa

Totaal Activa

Aanschafwaarde 1-1

772.751

504.687

1.277.438

1.165.374

Cumulatieve afschrijvingen

615.140

359.548

974.689

917.801

Boekwaarde 1-1

157.610

145.139

302.749

247.573

Investeringen

23.243

816

24.059

193.871

389.427

258.111

647.538

81.807

97.375

49.609

146.984

138.695

389.427

258.111

647.538

81.807

83.479

96.346

179.825

302.749

Aanschafwaarde 31-12

406.567

247.392

653.958

1.277.438

Cumulatieve afschrijvingen

323.087

151.046

474.133

974.688

83.479

96.346

179.825

302.749

33%

10-25%

Desinvestering aanschafwaarde Afschrijvingen Desinvestering cum. afschrijvingen Boekwaarde 31-12

Boekwaarde 31-12 Afschrijvingspercentages

De investeringen die in 2013 gedaan zijn betreffen de vervanging van een aantal computers/laptops voor de kantoorautomatisering BKWI. Overige vlottende activa

31 december 2013

31 december 2012

Vooruitbetaalde bedrijfskosten

167.466

159.281

Nog te factureren posten

371.426

90.800

Debiteuren

391.246

522.775

6.530

14.721

936.668

787.577

Diverse vorderingen Totaal vlottende activa

De vooruitbetaalde bedrijfskosten hebben grotendeels betrekking op huur, abonnementen en licentiekosten. De abonnementen en licenties hebben veelal een looptijd van één jaar bij een verlengingsdatum afwijkend van 1 januari. De betalingen overschrijden in die gevallen de jaargrens. Nog te factureren posten bestaat voornamelijk uit de doorbelaste kosten Programmaraad, verbindingen voor Basiskoppelnetwerk, detachering en onderverhuur aan het Inlichtingenbureau.


23

Liquide middelen

31 december 2013

31 december 2012

Banken

383.033

628.718

Kassen

881

555

383.913

629.273

Totaal liquide middelen

BKWI neemt verplicht deel aan het Geïntegreerd Middelen Beheer. Op een geblokkeerde bankrekening bij het ministerie van Financiën staat een bedrag van € 123.869,03. Dit betreft een bankgarantie voor de huur over een kwartaal voor de verhuurder. De liquide middelen zijn ten opzichte van december 2012 afgenomen. Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen

31 december 2013

31 december 2012

194.425

185.176

6.083

-

Te betalen pensioenpremie/premies sociale verzekeringen

187.831

108.832

Totaal belastingen en premies sociale verzekeringen

388.340

294.008

Overige kortlopende schulden

31 december 2013

31 december 2012

18.087

320.238

Af te dragen loonheffing Af te dragen BTW

Te verrekenen Rijksbijdrage Vooruit ontvangen bijdrage t.b.v. een te vormen bestemmingsfonds vervangingsinvesteringen Nog te betalen personeelskosten Overige personeelskosten

375.000 943

22.057

174.613

219.335

Extern personeel

57.772

131.717

Huisvestingskosten

24.501

28.215

Advies en accountantskosten

76.581

109.752

135.725

293.566

14.250

14.784

877.472

1.139.664

Automatiserings- en projectkosten Diversen Totaal overige kortlopende schulden

De kortlopende schulden zijn ten opzichte van 2012 met € 0,27 mln. gedaald. De daling wordt veroorzaakt met name door daling kosten externe inhuur in 2013.


24

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichting Dienstverleningscontract Netwerkverbindingen

1 jaar

2-5 jaar

468.000

936.000

>5 jaar

Totaal

1.404.000

1.100.000

1.100.000

323.000

969.000

1.292.000

Huurverplichting BKWI heeft vanaf 1 februari 2007 samen met het Inlichtingenbureau een pand in Utrecht gehuurd. Het totaal van deze rechten voor BKWI bedraagt € 2.340.000,- en heeft betrekking op de jaren 2012-2017. Het huurcontract eindigt op 31 januari 2017. Dienstverleningscontract BKWI heeft een dienstverleningscontract met APG/CIS ter waarde van € 1.100.000,- per jaar. Het contract loopt tot 1 januari 2015. De niet in balans opgenomen verplichting vanaf 31 december 2013 bedraagt € 1.100.000,-. Netwerkverbindingen BKWI heeft een contract voor de netwerkverbindingen met KPN ter waarde van € 1.292.000,-. Dit contract loopt onder de mantel van UWV voor Europese Aanbesteding Kantoorautomatisering Werkplek- en Netwerkdiensten.

Niet in de balans opgenomen rechten inzake onderverhuur Onderverhuurrecht

1 jaar

2-5 jaar

Totaal

200.000

400.000

600.000

BKWI heeft een onderverhuurcontract met het Inlichtingenbureau voor het pand in Utrecht. Het totaal van deze rechten voor BKWI bedraagt circa € 1.000.000,- en heeft betrekking op de jaren 2012-2017. Het onderverhuurcontract eindigt op 31 januari 2017.

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Baten Rijksbijdrage regulier

Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012 9.300.034

8.228.000

8.228.000

Vervangingsinvestering

431.250

-

Additionele projecten

482.934

482.934

Bestemmingsfonds

173.069

173.069

453.178

Overige baten

1.427.685

682.000

985.912

Totaal baten

10.742.938

9.566.003

10.739.124

Additionele projecten In deze post begrepen een bedrag van € 43.134 met betrekking tot de CBS-gegevenslevering ten behoeve van de Kernkaart. Bestemmingsfonds Bij de overgang 2012/2013 zijn bestemmingsfondsen gecreëerd met geoormerkte projectgelden IVT en VOW, voor een bedrag van € 173.069. Toegerekende kosten 2013 € 81.556,05. Niet bestede gelden: € 91.512,95. SZW staat toe dat de resterende niet in 2013 benutte gelden bestemmingsfondsen VOW en IVT mogen worden gebruikt om het negatieve resultaat op het project Kernkaart Werk en Inkomen te compenseren. De activiteiten van BKWI worden in Nederland verricht. Een toelichting over de toerekening van de baten is te vinden bij ‘Financiering van de activiteiten’ en ‘Grondslagen voor de waardering van baten en lasten’.


25

Lasten

Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

Personeelskosten Loonkosten eigen personeel Salariskosten

2.992.419

2.995.000

2.690.067

Vakantietoeslag

236.099

240.000

210.381

Sociale lasten

292.376

295.000

271.125

Pensioenkosten

447.642

450.000

402.986

Belaste toelagen

491.828

510.000

455.963

4.460.364

4.490.000

4.030.521

Kosten extern personeel lijn

429.075

300.000

548.377

Kosten extern personeel projecten

877.114

656.003

1.216.052

395.201

235.000

282.177

6.161.754

5.681.003

6.077.127

Totaal loonkosten eigen personeel Kosten extern personeel

Overige personeelskosten Overige personeelskosten en inhoudingen Totaal personeelskosten

De loonkosten eigen personeel laten ten opzichte van 2012 een stijging zien. Deze is veroorzaakt door de loonstijging in 2013 en het toenemend aantal medewerkers. Eind 2012 bestond de vaste bezetting uit 50,4 fte (begroot 55 fte), terwijl dit eind 2013 55,6 fte was. Het gemiddeld aantal fte bedroeg in 2013 54,7, terwijl dit in 2012 50,9 fte was. De kosten voor extern personeel lijn zijn gedaald. Deze post heeft betrekking op personeel dat is ingehuurd voor extra activiteiten niet zijnde projecten. De daling van de externe projectkosten zijn mede gedaald door de herrubricering van de kosten die UWV in rekening brengt als vergoeding voor de gebruikmaking van hun systemen en diensten naar de kantoorkosten. Het aantal ingehuurde medewerkers voor lijnactiviteiten bedroeg op 31 december 2012 4,5 fte, terwijl dit op 31 december 2013 2,0 fte was. Voor projecten was op 31 december 2013 geen externe inhuur meer. Overige bedrijfskosten

Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

1.887.504

1.496.000

1.902.121

Netwerk, inclusief Koppelpunt

533.114

470.000

608.491

Ontwikkelomgeving Suwinet

144.742

150.000

105.827

Totaal automatiseringskosten ten behoeve van Suwinet

2.565.360

2.116.000

2.616.439

Organisatiebrede ICT kosten

39.783

60.000

18.388

Opvragingen authentieke bronnen

76.069

40.000

300.363

Totaal overige automatiseringskosten

115.852

100.000

318.751

Totaal automatiseringskosten

2.681.212

2.216.000

2.935.190

Automatiseringskosten Technisch beheer, inclusief licenties Suwinet


26

De kosten voor Netwerk, inclusief Koppelpunt zijn inclusief de kosten die worden doorbelast ten behoeve van het Basis Koppelnetwerk. Er zijn in 2013 gegevensleveringen afgenomen van het CBS ten behoeve van de Kernkaart Werk en Bijstand. Overige Beheerkosten In de overige beheerkosten is een bedrag van € 94.480 opgenomen voor accountantskosten. 2013 49.480 45.000 94.480

Pre-audit en audit Suwinet Onderzoek jaarrekening (interim- en eindjaarrekening) Totaal

2012 115.608 45.000 160.608

De overige beheerskosten zijn gedaald ten opzichte van 2012 doordat in 2012 de kosten voor de extra opdracht van de EDP-auditor goedkoper was dan verwacht. Hierdoor viel circa € 25.000,- vrij in 2013. Overzicht bezoldiging topfunctionarissen Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Op grond van deze wet rapporteren wij voor over de bezoldiging van de directeur BKWI, daarnaast nemen wij de overige informatie op die op grond van de WNT verplicht is. Bezoldiging bestuurders De bezoldiging van de bestuurder is conform de WNT als volgt gespecificeerd: Bezoldiging conform WNT bedragen x € 1,-

Directeur BKWI 2013

Naam Duur dienstverband Omvang dienstverband

B.J. Uffen 1/1 - 31/12 100%

Bezoldiging conform WNT Beloning

116.242

Beloningen betaalbaar op termijn

13.847

Belastbare onkostenvergoedingen

2.400

Totaal bezoldiging conform WNT

132.489

De bezoldiging ligt onder de norm van de WNT met een grensbedrag voor 2013 van € 228.599,-. Wij merken nog op dat in de post ‘beloning’ ook een eenmalige uitkering conform CAO en een bijdrage levensloopregeling zijn opgenomen. Beide posten betreffen brutoloon dat op grond van de CAO is uitbetaald. De door de werkgever betaalde sociale verzekeringspremies zijn, vooruitlopend op de goedkeuring van de Aanpassingswet WNT door de Eerste Kamer, niet in bovenstaande tabel opgenomen omdat de Aanpassingswet WNT een terugwerkende kracht heeft tot en met 1 januari 2013. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Wij hebben geen interne dan wel externe werknemers die een beloning boven het WNT grensbedrag hebben ontvangen. Er zijn geen ontslagvergoedingen die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.

Financiële baten

Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

Rente

2.807

12.751

Financiële baten

2.807

12.751


27

Projecten

Externe inhuur

Eigen Congres- Automa- Kantoor Commupers. sen tisering nicatie

Naleving.net

60.314 33.339

14.820

Burgerzaken (v/h VOW)

11.047 32.127

15.000

Kernkaart Werk en Bijstand

73.965 118.669

15.000

104.946 98.121

15.000

Technisch Beheer Profiling Tools (DPS-matrix)

300 296 365

Totaal

Budget

108.772

125.000

58.175

133.069

207.634

36.800

218.431

230.000

Automatisering Interventieteams (IVT)

-

8.382

15.000

23.382

40.000

Recidiveregister

-

4.790

15.000

19.790

48.000

Subtotaal

250.272 295.428

89.820

612.869

Programmabureau

318.771 41.660

Werkzoekendenbestand

236.934

Jeugdwerkloosheid

11.412 5.256

569

665

296

636.183

2.438

40.507

414.788

2.825

5.914

251.497

3.004

82.269

50.670 23.340

5.256

Subtotaal

606.375 65.000

21.924

569

5.263

49.425

748.555

Totaal

856.647 360.427

21.923

90.388

5.927

49.722

1.405.501

612.869

Toelichting projecten Zoals uit bovenstaande tabel blijkt heeft BKWI in 2013 de inzet van eigen personeel ten laste gebracht van projecten. De inzet van eigen personeel waarborgt de kennis en overacht van specifieke kennis naar de staande organisatie. Voor de reguliere werkzaamheden is voor zover mogelijk gebruik gemaakt van externe medewerkers. Ook zijn in 2013 de kosten die gemaakt worden voor automatisering doorbelast aan de projecten. De financiële consequenties konden niet meer uit het reguliere budget worden bekostigd. Bij de overgang 2012/2013 zijn bestemmingsfondsen gecreëerd met geoormerkte projectgelden IVT en VOW, voor een bedrag van € 173.069. Toegerekende kosten 2013 € 81.556,05. Niet bestede gelden: € 91.512,95. Daarnaast had BKWI in 2013 een aantal andere (jaaroverstijgende) projecten. Op één van deze overige projecten (Kernkaart Werk en Bijstand, opdrachtgever Min. SZW) is sprake van een overschrijding (€ 170.833,63), op de resterende projecten is sprake van onderschrijding (€ 56.006,54). SZW staat toe dat de resterende niet in 2013 benutte gelden bestemmingsfondsen VOW en IVT, het negatief resultaat op project Kernkaart Werk en Inkomen, mogen compenseren. Na deze compensatie komt het resultaat ‘Projecten 2013’ uit op een verlies van € 23.314,14.


28

ONDERTEKENING VAN DE JAARREKENING Amsterdam, 14 maart 2014 Voorzitter Raad van Bestuur UWV

Directeur BKWI

Mr. drs. B.J. Bruins

Ing. B.J. Uffen


29

OVERIGE GEGEVENS CONTROLEVERKLARING van de onafhankelijke accountant Aan de Raad van Bestuur UWV en de directeur van BKWI.

Verklaring betreffende de wettelijke jaarrekening c.a. Ingevolge Artikel 49 lid 3 van de Wet Structuur Uitvoeringsorganisatie Werk en Inkomen (Wet SUWI) hebben wij de volgende elementen die alle deel uitmaken van het jaarverslag 2013 van het organisatie-onderdeel van UWV Bureau Keteninformatisering Werk en Inkomen (BKWI) te Utrecht en hierna samen worden aangeduid als de jaarrekening c.a., gecontroleerd: • De jaarrekening 2013 van BKWI (jaarverslag 2013, paginanummers 16 tot en met 29. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de staat van baten en lasten over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen en waarin ook begrepen het ‘overzicht bezoldiging topfunctionarissen’ over 2013; • De in de bedrijfsvoeringparagraaf opgenomen rapportage over de financiële rechtmatigheid van de uitkomsten van de taakuitvoering over 2013 (jaarverslag 2013, pagina 13). Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur UWV en directie BKWI De directie BKWI is onder de Raad van Bestuur UWV verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening c.a., alsmede voor het opstellen van de overige onderdelen van het jaarverslag, alle in overeenstemming met de Wet SUWI en de daarmee verbonden dan wel daaruit voortvloeiende regelgeving. De directie BKWI is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als zij noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening c.a. mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening c.a. op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en de regels inzake de accountantscontrole zoals opgenomen in de Regeling SUWI, paragraaf 5.1b, Accountantscontrole. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening c.a. geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de verantwoordingen. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening c.a. een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening c.a. en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van BKWI. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door directie BKWI gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening c.a. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geven de in het jaarverslag 2013 van BKWI opgenomen • jaarrekening over 2013 met de financiële toelichtingen daarbij waarin begrepen het ‘overzicht bezoldiging topfunctionarissen’ over 2013 en • de rapportage over de financiële rechtmatigheid van de uitkomsten van de taakuitvoering over 2013 een getrouw beeld van de uitkomsten van de taakuitvoering van BKWI over 2013 in overeenstemming met de Wet SUWI en de daarmee verbonden dan wel daaruit voortvloeiende regelgeving. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Tevens vermelden wij dat de overige delen van het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar zijn met de jaarrekening c.a.


30

Amsterdam, 14 maart 2014

w.g. Drs. M.C. Kaandorp-Bos RA Accountantsdienst UWV Postbus 58285 1040 HG Amsterdam

Resultaatbestemming 2013 In 2013 is een resultaat behaald van € 393.087. Verwacht was dat BKWI een bedrag van € 431.250 zou overhouden. Dit bedrag is in 2013 vooruit ontvangen van SZW i.v.m. in 2014 uit te voeren vervangingsinvesteringen. In totaal is in 2014 voor de vervangingsinvesteringen € 575.000 nodig. Omdat BKWI in 2013 al een start heeft gemaakt met de vervangingsinvesteringen voor een bedrag van € 200.000 is er aan SZW toestemming gevraaagd om het gehele resultaat te mogen bestemmen voor het uitvoeren van vervangingsinversteringen in 2014. SZW heeft toestemming gegeven om € 375.000 van het resultaat t.w. € 575.000 minus € 200.000 door middel van een bestemmingsfonds door te mogen schuiven naar 2014. Het resterende bedrag van € 18.087 dient in 2014 aan SZW te worden terugbetaald. Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na de balansdatum geen feiten of gebeurtenissen voorgedaan die vermelding in dit jaarverslag noodzakelijk maken


31


Bureau Keteninformatisering Werk en Inkomen T.a.v. de directie van het BKWI Postbus 1407 3500 BK UTRECHT

6 maart 2014 Referentie: 2014-0274/ADB/rvm/ms Betreft: RAPPORTAGE VAN DE ONAFHANKELIJKE REGISTER EDP-AUDITOR INZAKE DE VERANTWOORDING BKWI 2013 OVER ARTIKEL 6.4 VAN DE REGELING SUWI Aan de directie van het BKWI, Ingevolge de opdracht van het BKWI de dato 4 juni 2013 hebben wij de verantwoording van de directie van het BKWI over de mate waarin in 2013 is voldaan aan de vastgestelde normenkaders en gemaakte afspraken inzake de gegevensuitwisseling conform artikel 6.4 van de regeling SUWI, zoals deze is opgenomen onder het kopje ‘Beveiliging Suwinet’ in paragraaf 3.1 van het jaarverslag 2013 van BKWI, onderzocht. Het is de verantwoordelijkheid van de directie om erop toe te zien dat aan de voornoemde vastgestelde normenkaders en gemaakte afspraken met betrekking tot de opzet, bestaan en werking van het stelsel van maatregelen en procedures, gericht op het waarborgen van een exclusieve, integere, beschikbare en controleerbare gegevensuitwisseling wordt voldaan en dat de informatie juist en volledig wordt opgenomen in de verantwoording. Het is onze verantwoordelijkheid om op basis van de door ons verrichte werkzaamheden, een oordeel over de getrouwheid van deze verantwoording van de directie, zoals opgenomen onder het kopje ‘Beveiliging Suwinet’ in paragraaf 3.1 van het jaarverslag 2013 van BKWI, te geven. Ons onderzoek is uitgevoerd in overeenstemming met het Nederlands recht en het Raamwerk Assurance-opdrachten van de NOREA en omvatte die werkzaamheden die wij nodig achtten voor het verkrijgen van een deugdelijke grondslag voor het afgeven van ons oordeel met een redelijke mate van zekerheid over de getrouwheid van de verantwoording van de directie. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Vanwege de inherente beperkingen van elke controlemaatregel, kunnen fouten of fraude voorkomen, die niet door ons worden ontdekt. Tevens is de projectie van iedere conclusie, gebaseerd op onze bevindingen, naar de toekomst toe onderhevig aan het risico dat veranderingen in het stelsel van beheersmaatregelen, of het nalaten van noodzakelijke veranderingen daarin, de geldigheid van die conclusies kunnen aantasten.

1 van 2


32

Op basis van de door ons verrichte werkzaamheden, menen wij dat de verantwoording van de directie van het BKWI, inzake de naleving van de richtlijnen voor de gegevensuitwisseling over 2013, zoals opgenomen onder het kopje ‘Beveiliging Suwinet’ in paragraaf 3.1 van het jaarverslag 2013 van BKWI, in alle materiële opzichten een getrouwe weergave is van de mate waarin is voldaan aan de vastgestelde normenkaders en gemaakte afspraken inzake de gegevensuitwisseling conform artikel 6.4 regeling SUWI. Dit rapport is opgesteld met het oog op de rapportage zoals bedoeld in artikel 6.4 regeling SUWI. Het kan daardoor niet geschikt zijn voor andere doeleinden. Hoogachtend, PricewaterhouseCoopers Advisory N.V. Was getekend A.J.M. de Bruijn RE Partner Bureau Keteninformatisering Werk en Inkomen, 6 maart 2014, 2014-0274/ADB/rvm/ms 2 van 2


33

Lijst met afkortingen AMvB AWBZ BIBOB BID BIG BIR BSN CAK CIP DPS matrix DUO FAQ GBA GeVs GSD IHLZ IVT KING LRZA Ministerie SZW NHR RCF RDW RMC SNG Stufi SVB UWV VNG WMO Wtos

Algemene Maatregel van Bestuur Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten Wet Bevordering Integriteitsbeoordelingen door het Openbaar Bestuur Taskforce Bestuur en Informatieveiligheid Dienstverlening Baseline Informatiebeveiliging Nederlandse Gemeenten Baseline Informatieveveiliging Rijksoverheid Burgerservicenummer Centraal Administratie Kantoor Centrum voor Informatiebeveiliging en Privacybescherming Diagnose-, Plan- en Sturingsinstrument matrix Dienst Uitvoering Onderwijs frequently asked questions Gemeentelijke Basis Administratie Gemeenschappelijke elektronische Voorziening Suwinet Gemeentelijke Sociale Dienst Informatisering Hervorming Langdurige Zorg Automatisering Interventieteams Kwaliteitsinstituut Nederlandse Gemeenten Landelijk Register Zorgaanbieders ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid Nieuw Handelsregister Regionale Coördinatiepunten Fraudebestrijding Rijksdienst voor het Wegverkeer Regionale Meld- en Coördinatiefunctie voortijdig schoolverlaters Stichting Netwerk Gerechtsdeurwaarders Studiefinanciering Sociale Verzekeringsbank Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen Vereniging Nederlandse Gemeenten Wet Maatschappelijke Ondersteuning Wet tegemoetkoming onderwijsbijdrage en studiekosten


34

Colofon

Uitgave BKWI

Postadres BKWI Postbus 1407 3500 BK Utrecht

Inlichtingen T 088 751 37 00


35

BKWI Jaarverslag 2013

Recommend Documents