Beantwoording vragen begroting 2016

Beantwoording vragen begroting 2016 Opmerking vooraf: Voorafgaand aan de beantwoording van deze vragen merken wij op dat in de begroting naast de ramingen voor 2015 en 2016 de rekeningcijfers van 2014 zijn opgenomen. Het is voorschrift om naast de ramingen van het lopende begroting jaar, de ramingen van de begroting van het voorgaande jaar en ook de rekeningcijfers van het voorvoorgaande jaar op te nemen. De jaarcijfers 2014 die zijn opgenomen zijn de financiële feiten zoals deze in de administratie vastliggen en in de jaarrekening zullen worden opgenomen. Ondanks dat de jaarrekening2014 nog niet is vastgesteld zal daarin nauwelijks verandering optreden. Aan het doel (vergelijken) waarvoor de rekeningcijfers moeten worden opgenomen wordt daarmee voldaan, Menterwolde Gewoon 1. Optrekken lijkbezorgingsrechten. Wat doen we met de inkomsten en wat betekent de daadwerkelijke optrekking naar 65% dekking voor de bewoners? (pag. 15) Antwoord De inkomsten worden gebruikt ter dekking om tot een sluitende begroting en meerjarenraming te komen. Het optrekken van de tarieven betekent dat bijvoorbeeld het tarief voor het verlenen van uitsluitend recht op een graf voor een periode van 25 jaar in vier jaar van € 700 naar € 2.140 en het tarief voor begraven van € 370 naar € 1.122 zal oplopen. Deze kosten worden over het algemeen gedekt uit verzekeringen die mensen afgesloten hebben. Overigens is voor de tariefstelling gekeken naar tarieven in de omgeving. 2. Op pagina 20: De kolom “Investeringen” onderaan de pagina: Achter volgnummer 2 staat € 62.000 voor “Invoering Processysteem” en dan wordt er onder opmerking verwezen naar “Zie 1 en 2”, de vraag is naar welke 1 en 2 verwezen wordt. Antwoord Verwezen wordt naar hetgeen op de volgende pagina bij 1 en 2 is vermeld. De investeringslasten worden gedekt uit een reserve en de afschrijvingstermijn is 5 jaar. 3. Waarom gaat het College ervan uit dat Menterwolde 2.4 miljoen als bijdrage voor de N33 gaat betalen? De Raad heeft het budget bijgesteld naar 4 ton. Deze kosten duwen de gemeente naar ons inzicht verder in de rode cijfers dan zou moeten. Graag een bijstelling naar de 4 ton. Antwoord De raad heeft inderdaad besloten de bijdrage van 2,4 miljoen te verlagen tot € 400.000, -. Echter hiermee heeft de provincie tot op dit moment niet ingestemd. In de tussenliggende tijd zijn wij wel met het voormalige college van gedeputeerde staten in gesprek geweest om in samenhang met een aantal andere lopende dossiers de gemeentelijke bijdrage van

1

Menterwolde aan de verdubbeling vast te stellen. Dit overleg heeft nog niet tot een concreet resultaat geleid. Voor opname in de begroting kunnen we kiezen uit een tweetal varianten: De eerst variant is dat we de naast de lasten voortvloeiende uit € 400.000 in de begroting 2016 een aanvullend risico van € 2,0 miljoen moeten opnemen. Dat betekent dat ruimte in de reserves moet worden gevonden. Dit gaat gepaard met negatieve gevolgen voor andere projecten en/of er kan minder reserve in de begroting worden ingezet, waardoor het dekkingsprobleem verder wordt vergroot. De tweede mogelijkheid is het maximaal mogelijk te betalen bedrag te kapitaliseren en op basis van de door de raad vastgestelde regels voor het starten van het eerste afschrijvingsjaar, de lasten vanaf 2017 in de meerjarenraming opnemen. Gelet op de financiële positie van de gemeenten en om de begroting 2016 niet nog verder onder druk te zetten, hebben wij de voorkeur gegeven zoals in de begroting 2016 en de meerjarenraming is opgenomen, namelijk variant 2. Het bedrag van 2,4 miljoen moet daarbij worden gezien als het maximale. Mede gezien het door de raad ingenomen standpunt om slechts € 400.000,- te betalen, zullen wij ons blijven inzetten voor een zo laag mogelijke bijdrage aan deze verdubbeling. 4. De efficiencykorting op de IBOR zou in 2016 op 1% moeten uitkomen. Dit houdt in dat de IBOR 3.5 miljoen opslokt. We willen een volledige begroting en nota van de IBOR, van alles wat de IBOR doet en daarnaast willen we weten wat hetzelfde koste, terwijl we het nog zelf deden. Is de gekozen 1% korting een symbolische? Wat ons betreft mag de IBOR veel dieper in zichzelf gaan snijden. We denken aan 5 tot 10% korten. Antwoord Het beheer en onderhoud van de openbare ruimte is per 1-1-2015 ondergebracht bij de IBOR. De IBOR is onderdeel van de gemeente Slochteren. De betreffende medewerkers van Menterwolde zijn uit dienst gegaan bij Menterwolde en in dienst gekomen bij Slochteren. Menterwolde betaalt een jaarlijkse bijdrage aan de IBOR voor het uitvoeren van de werkzaamheden. Dit budget is opgenomen in de begroting van Menterwolde (bijdrage aan de IBOR) en hetzelfde bedrag zit in de begroting van Slochteren (bijdrage van Menterwolde). De werkzaamheden die de IBOR uitvoert voor Menterwolde zijn dezelfde als de afdeling beheer Menterwolde uitvoerde tot aan 1-1-2015. De werkzaamheden zijn dus als 1 totaal pakket overgegaan naar de IBOR. In 2014 is bekeken welk budget daarvoor betaald moest gaan worden aan de IBOR. Daarvoor zijn alle kostensoorten voor beheer openbare ruimte op een rij gezet, inclusief het budget voor de formatie en een budget voor tractie. Deze optelsom is het totale budget voor de IBOR dat Menterwolde betaald. Dit zelfde budget is ook opgenomen in de begroting 2016.

2

Ook voor tractie is een beperkt budget (€50.000) geraamd omdat de tractie is overgenomen door de IBOR. Als er bijvoorbeeld een nieuwe vrachtwagen moet worden aangeschaft is dit een verantwoordelijkheid van de IBOR, maar daarvoor moeten zij wel budget beschikbaar hebben. In het verleden is in de begroting van Menterwolde nooit vervangingsbudget geraamd voor tractie. Dit is nu dus wel gedaan (vanaf 2015) en is opgenomen in de bijdrage aan de IBOR. Bij het bepalen van een kortingspercentage is ermee rekening gehouden dat een organisatie tijd nodig heeft om te bepalen hoe inhoudelijk (zoals uitgangspunten over onderhoudsniveau van openbare ruimte) maar ook organisatorisch (hoeveel formatie valt weg door een lager budget) een lager budget ingericht kunnen worden. Dit is niet binnen een paar maanden uitgelijnd. Dit is de reden dat een kortingspercentage van 1% is gehanteerd. 5. Waarom is er gekozen om te bezuinigen op de beide sporthallen in Muntendam? Wanneer we de beheersbegroting naast het programma leggen, zien we een forse stijging van allerlei kosten. Echter zitten er geen specificaties bij deze verhogingen? Is dit reëel en waar is dit op getoetst? Antwoord Voorafgaand aan de beantwoording van deze vraag merken wij op dat in de begroting naast de ramingen voor 2015 en 2016 de rekeningcijfers 2014 zijn opgenomen. Het is een voorschrift om naast de twee begrotingsjaren ook de cijfers van het voorafgaande jaar mee te nemen. Het zijn de financiële data zoals deze in de administratie vastliggen en in de jaarrekening zullen worden opgenomen. Terugkerend naar de vraag merken wij op dat indien wordt besloten dat de voorgenomen taakstellende bezuinigingen moeten worden gerealiseerd, in overleg met de gebruikers zal worden gekeken of en op welke wijze dit kan. Kijkend naar de afzonderlijke kostensoorten, is er sprake van stijgingen op een aantal posten als de cijfers 2014 als vergelijking worden gebruikt. Voor de begroting 2016 vormt de begroting 2015 de basis. Deze is raadsbreed vastgesteld. Ten opzicht van deze begroting dalen de lasten van beide sporthallen voor 2016. De reden voor deze daling is gelegen in het wegvallen van de incidentele lasten (revisie tekening installaties en incidenteel onderhoud gebouwen) uit de begroting 2015. Terugkomend op uw vraag of de ramingen reëel zijn, hebben geen reden om daaraan te twijfelen. Wel blijven het nog altijd ramingen. 6. We lezen dat het college diverse kortingen wil doorvoeren op subsidies? Heeft het college onderzocht wat dit voor invloed heeft op de instellingen/verenigingen waar dit voor gaat gelden en heeft men al contacten gelegd met deze mensen? Antwoord Indien wordt besloten dat er wordt bezuinigd op diverse subsidies, zal het jaar 2016 worden gebruikt om dat in zorgvuldig overleg met de instellingen/verenigingen door te voeren. Er is

3

al een 1ste overleg geweest met Timpaan over mogelijke bezuinigingen op de subsidie, dit is nog niet gebeurd met de bibliotheek en andere instellingen/verenigingen en organisaties. 7. Op pagina 18 lezen we Bijstelling Autonome Lasten. O.a. aanpassing salarisadministratie, we willen graag exact weten wat er veranderd en hoe. Daarnaast lezen we dat er kosten zijn voor “noodzakelijk” vervangen van kantoormeubilair. Naar onze mening is dit niet meer nodig zolang we voornemens zijn te herindelen met Hoogezand en Slochteren. Daarnaast willen we graag alle specificaties van hogere telefoonkosten. Antwoord Aanpassing salarisadministratie: in 2016 worden de zgn. Flex Benefits ingevoerd. Flex Benefits is de mogelijkheid om arbeidsvoorwaarden geautomatiseerd en op individuele basis vorm te kunnen geven (in cao geregeld). Hiervoor moet het salarissysteem worden aangepast. De gemeente HS voert de salarisadministratie uit voor o.m. Slochteren en Menterwolde. De kosten van de aanschaf van de module worden doorberekend aan de gebruikers, d.w.z. aan de gemeenten Slochteren en Menterwolde. Het gaat hier om nieuwe modules en de implementatie daarvan. De kosten worden op basis van personele omvang doorberekend. Kosten voor “noodzakelijk” vervangen kantoormeubilair. Het kantoormeubilair is oud en in een aantal gevallen versleten. Bij werkplekonderzoeken is gebleken dat diverse stoelen moeten worden vervangen. In een enkel geval is tevens sprake van vervanging van het bureau. Verder zijn er flexibele werkplekken ingericht voor de medewerkers van het sociaal team. Hiervoor is zoveel mogelijk gebruik gemaakt van aanwezig kantoormeubilair, maar dit is niet toereikend. De hogere raming voor telefonie hangt samen met de uitbreiding het aantal aansluitingen (sociaal team), en de verwachten hogere kosten voor onderhoud van de smartphones en onvoorziene vervanging van toestellen. Alles wordt in het werk gesteld om deze post nog naar beneden bij te stellen. Over resultaten op dit terrein zullen wij u in de voorjaarsnota informeren. 8. In het verleden gaven we minder uit aan wegen dan het college nu van plan is. Zie o.a. de presentaties van 15-10-2015 over het wegenbeheersplan. Waarom zien we nu een plus op deze post? Graag begroting zoals deze voor Menterwolde altijd uitvalt. Antwoord De laatste jaren is budget voor wegenonderhoud (groot onderhoud) niet structureel geraamd in de begroting. Dit kwam doordat er geen actueel meerjarenonderhoudplan lag. Daarom moest ad hoc worden bekeken wat nodig was. Op basis van het voorliggende meerjarig onderhoudsplan is inzichtelijk wat de kosten zijn voor de komende jaren zodat deze lasten in de begroting kunnen worden opgenomen.

4

9. We lezen dat er 181.000 euro voor informatisering wordt ingezet. Waarom schrapt het college dit niet. Het gaat om harmonisering met de andere 2 gemeentes en dus praten we over herindelingskosten. Hiervoor is een bedrag beschikbaar. De projectmanager zal zijn huiswerk beter moeten doen. Daar mag men dat geld weghalen. We komen later terug op herindelingskosten. Antwoord Het gaat hierbij om kosten voor applicatiebeheer e.d. die Menterwolde moet maken. Informatisering is een structureel organisatieonderdeel dat in het verleden in de organisatie niet als zodanig naar voren is gekomen. Vanuit de wetgeving zijn wij bijvoorbeeld verplicht om diverse zaken uit te voeren op het gebied van informatiebeveiliging. Dit moeten wij uitvoeren anders voldoen wij niet aan de wettelijke vereisten. De kosten voor informatisering staan los van de harmonisatie, wel is het zo dat als een noodzakelijke wijziging moet plaatsvinden qua applicaties de aansluiting wordt gezocht met Hoogezand-Sappemeer en Slochteren. De staat van automatisering en informatisering waarin de gemeente Menterwolde zich ten opzicht van de andere gemeenten bevindt, is als onvoldoende te kwalificeren. Deze beteringsslag zal Menterwolde op voldoende niveau kunnen brengen. 10. We lezen op pagina 19 een stelpost vervangingsinvesteringen. Wat onze fractie betreft kan deze post geschrapt worden. We hebben het nooit gedaan en voor de laatste 2 jaar is het niet meer nodig. Antwoord Voor de continuering van de bedrijfsvoering gemeente breed is het noodzakelijk vervangingen te moeten plegen. De stelpost vervangingsinvesteringen is daarom een van de basispijlers waarop een reële begroting wordt gebouwd. Verder moeten we ons realiseren dat na de datum van de herindeling voorzieningen in onze huidige gemeente ook in stand moeten worden gehouden. Doen wij dat niet dan kunnen op termijn ook de bestaande voorzieningen niet in stand worden gehouden. Denk aan sportvoorzieningen etc. 11. Graag een begroting zoals hij zou zijn als we alle stelposten gaan schrappen. Tevens dan de meerjarenbegroting hierachter. Antwoord Zoals we in het antwoord op vraag 10 al hebben gemeld zijn de stelposten voor loon- en prijsstijgingen, vervangingsinvesteringen etc. belangrijke basispijlers voor het bouwen van een structurele en evenwichtige begroting en meerjarenraming. Het geeft uw raad een goed beeld van de financiële positie van de gemeente in de tijd. Deze financiële positie vormt weer de basis voor uw raad om te kunnen afwegen of het treffen van nieuwe voorzieningen in de toekomst financieel haalbaar zijn. Ook de toezichthouder vraagt deze doorkijk om te kunnen bepalen wel vorm van toezicht kan worden toegepast.

5

12. Bij incidentele lasten zien we diverse bedragen die vragen oproepen. We beginnen bij de 3 ton voor de herindelingskosten. Zoals onze fractie al vaker heeft gevraagd, zonder dat we een datum te horen krijgen, willen we nu weten wanneer dit voorfinancieringsgeld terugkomt. Een datum. Daarnaast stellen we voor om dit geld voorlopig in kas te houden en de provincie het te laten voorschieten. Zij zijn initiatiefnemers van de herindeling, zij kunnen dan ook de lasten dragen. Antwoord Deze vraag hebben wij ook al bij de behandeling van de Kadernota beantwoord. Wij begrijpen dat dit lastige materie is. Evenals de gemeente Hoogezand-Sappemeer en Slochteren krijgt de gemeente Menterwolde in 2017 via de algemene uitkering een bedrag voor de kosten van de herindeling uitgekeerd. Om echter de herindeling per 1 januari 2018 is in 2015 het proces om daartoe te komen opgestart en dit loopt door in 2016 en 2017. Om het project mogelijk te maken financieren de drie gemeenten de jaren 2015 en 2016 voor, om vervolgens in 2017, ieder afzonderlijk en voor hetzelfde bedrag, deze voorfinancieringsgelden terug te ontvangen. In de begroting 2017 zullen wij gaan voorstellen deze gelden terug te laten vloeien in de algemene reserve. 13. Beschoeiingen waterwegen. Is dit geen taak van de waterschappen en beheerder van de waterwegen? In sommige gevallen dus provincie. Antwoord In het onderzoek gaat het enkel over de beschoeiingen van waterwegen waarvan de gemeente beheerder is. 14. Kappen van bomen Scheemderstraat Noordbroek. IS dit niet gewoon een taak van de IBOR? Daarnaast kunnen wij andere middelen bedenken om bomen goedkoper te kappen. Antwoord Dit zijn werkzaamheden die door de IBOR uitgevoerd zullen gaan worden, maar vallen buiten de regulier beheertaken. Ofwel: vanuit het regulier budget is geen dekking aanwezig om deze eenmalige grote klus uit te voeren. Het benodigde budget is inclusief herplantplicht van de bomen. 15. Restauratie Torens. Welke torens? In de kadernota spraken we over een fors hoger bedrag. Daarnaast heeft mijn fractie navraag gedaan over de staat van de torens en blijkt niet acuut gevaarlijk. Mocht dit wel zo zijn, dan stellen we voor om de klokken eruit te halen en voorlopig op de gemeentewerkplaats te zetten. Dit bedrag kan voorlopig geschrapt worden. Antwoord Het gaat hierbij om de torens in Zuidbroek, Noordbroek en Meeden. Het traliewerk gevangenis van de toren Zuidbroek is verrot en dreigt naar beneden te vallen. Bovendien zijn de klokkenstoelen van de drie torens niet meer veilig.

6

VVD 1. Op pagina 27 lezen wij dat u van mening bent dat de bijdrage voor de N33 aan de provincie van € 400.000, een voorlopig bedrag is, u bent daar nog over in onderhandeling. Gaat het college nu wel of niet 2 miljoen betalen aan de provincie? Voor het MFC Meeden is bij motie raadsbreed gesteund, de 2 miljoen gereserveerd die ander naar de provincie zou gaan. Maken we naar de provincie nu 2,4 miljoen over in plaats van 0,4 miljoen, dan geven 2 miljoen dus 2 maal uit. Klopt deze redenering? Antwoord Het woord voorlopig is hier niet juist. Uw raad heeft besloten in de vergadering van 30 mei 2013 besloten een bedrag van € 400.000 beschikbaar te stellen voor de verbreding van de N33. In uw daarop aansluitende vraag of het college wel of niet 2 miljoen aan de provincie gaat betalen, merken wij op dat uw raad het budgetrecht heeft en dat wij niet tot betaling kunnen en zullen overgaan zolang uw raad geen aanvullend budget beschikbaar heeft gesteld. Voorts merken wij op dat onder de afschrijvingsreserves een bedrag van € 2,0 miljoen is gereserveerd voor de realisatie van het MFC Meeden. Indien de provincie bij haar standpunt blijft en de bijdrage voor de N33 definitief op € 2,4 miljoen wordt vastgesteld, zal het bedrag moeten worden betaald. Wij hebben in de meerjarenraming vanaf 2017 de kapitaallasten ten bedrage € 163.440 voortvloeiende uit de deze bijdrage aan N33 meegenomen. Anders gesteld: wij hebben € 2, 0 miljoen voor de eventuele betaling van de bijdrage N33 in de begroting verwerkt én een reservering van € 2,0 miljoen voor de realisatie van Meeden in de reserves opgenomen. 2. Kunt u ons vertellen wat Menterwolde per maand aan wachtgelden uitbetaald? Ook horen wij graag van u, hoeveel geld de gemeente per maand uitbetaald aan personeelsleden die nog niet zijn ontslagen, maar wel buiten het arbeidsproces geplaatst zijn. Antwoord Per maand betalen we € 13.000 aan wachtgelden voor voormalige bestuurders. Daarnaast betalen we € 20.000 (afgerond) aan personeelsleden die buiten het arbeidsproces zijn geplaatst. 3. Zowel de voormalige burgemeester als de voormalige gemeentesecretaris werd door u verantwoordelijk gehouden voor de verziekte sfeer in het gemeentehuis. Deze mensen zijn inmiddels al een half jaar niet meer werkzaam in de gemeentelijke organisatie. Je zou er dan nu toch vanuit mogen gaan dat de sfeer inmiddels aanmerkelijk is verbeterd, te meer omdat de persoon die toe het hardst van leer trok nu zelf wethouder is. Deze redenering blijkt echter utopie te zijn. Van meerdere kanten krijgen wij bevestigingen dat de situatie op de ambtelijke werkvloer nog schrijnender is dan eerder door u aangegeven. Hoe kunt u dit verklaren?

7

Antwoord De VVD oppert in haar vraagstelling de veronderstelling dat er van mag worden uitgegaan dat de sfeer in het gemeentehuis aanzienlijk verbeterd is, temeer omdat de persoon die toen het hardst van leer trok nu zelf wethouder is. Alvorens tot de beantwoording van de vraag te komen is het van belang om de volgende feiten naar voren te brengen. Binnen het college is de burgemeester portefeuillehouder P&O en in die zin bestuurlijk de eerst aanspreekbare. Ambtelijk is de gemeentesecretaris in zijn rol als algemeen directeur de eindverantwoordelijke. Beiden zijn zeer met de organisatie bezig omdat de noodzaak daartoe zeer groot was. Het aantreden van de door u bedoelde wethouder staat daar los van. De gemeentesecretaris heeft na zijn aantreden met alle medewerkers gesprekken gevoerd. Dat heeft hij ook gedaan met de collegeleden en samen met de burgemeester zijn gesprekken aangegaan met de fracties. Op grond van die informatie en het al enige weken in Menterwolde – met het projectbureau herindeling – ondergebracht zijn hebben hem een beeld verschaft van de organisatie sec en in relatie met de politiek-bestuurlijke context in Menterwolde. Zijn bevindingen heeft hij inmiddels gedeeld met de organisatie en het college. Die bevindingen zijn vervolgens leidraad voor zijn handelen. Wij hebben geconstateerd dat de verschillende domeinen te innig met elkaar verstrengeld zijn. De vraag is dan ook hoe we dat op een goede manier uit elkaar trekken zodat we op weg kunnen naar de bouw van een professionele organisatie en integere verhoudingen. Naast deze meer algemene constateringen hebben de gesprekken ook een beeld opgeleverd met de organisatie als onderwerp: •

Er is onvrede over de oude situatie, de afgelopen drie jaar. Dat richtte zich op een aantal mensen en kwam vanuit een meer bepaald deel. Van de andere kant is er ook erkenning dat er wat moest veranderen.

•

Tegen huidig management wordt gevarieerd aangekeken. Sommigen waren uit op vertrek. Anderen hebben waardering.

•

Organisatie is nog steeds in kampen verdeeld (bevestiging van GITP-rapport). Dat laat zich niet snel oplossen. Dat is voor ons een bron van zorg;

•

Op verschillende fronten presteert de organisatie niet optimaal vanwege een te schrale situatie (kwantitatief en kwalitatief). Er zijn ook onderdelen die zich gewoon goed manifesteren, maar ook kwetsbaar zijn vanwege de geringe omvang. In zijn algemeenheid kent de organisatie een schrale bezetting;

•

In zijn algemeenheid is de werkdruk aanzienlijk. Toch zijn de verschillen per onderdeel nog aanzienlijk te noemen.

•

De organisatie heeft behoefte aan rust en stabiliteit;

8

•

Op het vlak van persoonlijke ontwikkeling is er sprake van te grote achterstanden;

•

De organisatie kent veel generalisten die in toekomst – vanwege het gaan werken in een aanzienlijk grotere organisatie – meer moeten gaan specialiseren;

•

De organisatie kent een te groot risicomijdend gedrag. Dat moet ten positieve gekeerd worden en er mag veel meer integraal gedacht worden

•

De organisatie kent veel onheldere procedures en er zijn klachten over de communicatie. Deze punten zorgen soms voor argwaan. Kortom hier ligt een belangrijk speerpunt op korte termijn;

•

Maak mij zorgen over integriteit anno 2015 niet zozeer ten aanzien van frauduleus handelen of anderszins sjoemelen. Het gaat hier veel meer om een ongewenste rolvervaging van alle spelers. Dit spoort niet meer met de algemene geldende opvattingen anno 2015.

Op grond van bovenstaande kan de conclusie getrokken worden dat er in de komende jaren heel veel met de organisatie moet gebeuren, los van de herindeling. Om die slag te kunnen maken is de inzet noodzakelijk van alle domeinen, politiek, bestuur, de organisatie en binnen dat laatste het management en vooral ook de individuele medewerker. Het opbouwproces gaat in stapjes. Vaak gaan die vooruit, maar soms is er ook sprake van een stap terug. Dat hoort bij de situatie waarin de organisatie verkeert. Echter, de stappen voorwaarts hebben op dit moment zeker de overhand. De deuren zijn letterlijk weer aan het opengaan.

9

CDA 1. Waarom zijn de bedragen van de productengroepen uit de begroting gelaten? Kunt u de productgroepen ook weer opnemen in de begroting? Antwoord Volgens de voorschriften is sprake van een begroting (ook wel programmabegroting) en een productenraming. De begroting is op programmaniveau en op hoofdlijnen en is van en vóór de raad. De raad stuurt op hooflijnen en autoriseert op het programmaniveau. De productenraming is op uitvoeringsniveau voor het college en daardoor meer op detail. De begroting is zodanig opgebouwd dat uw raad direct inzicht wordt gegeven in zowel beleidsmatige als financiële wijzigingen. De toelichting daarop is opgenomen bij de programma’s en in hoofdstuk “Algemeen financieel beleid”. Daarom willen wij volstaan met het vermelden van de productgroepen waarop de raming van het programma is gebaseerd. Uiteraard zullen wij ervoor zorgen dat de productenraming ter inzage ligt. 2. Op pagina 15 “Volksgezondheid” geeft u aan dat kwijtschelding niet geregeld is in voorgaande jaren. Waar baseert u deze opmerking op, als we zien dat de tekst in dezen net zo in de begrotingen van 2014 en 2015 staat. Antwoord Hier moet sprake zijn van miscommunicatie. Wij bedoelen niet te zeggen dat de kosten van kwijtschelding niet in de begroting zijn opgenomen. Tot en met de begroting 2015 worden deze kosten gedekt uit de algemene middelen. Ons voorstel is vanaf 2016 deze kosten in de berekening voor het tarief van afvalstoffen- en rioolheffing mee te nemen, zodat deze kosten gedekt worden uit de opbrengst van de twee genoemde heffingen. 3. Pagina 34: Welke bedragen zijn er voor de participatiewet, Jeugdzorg en de WMO. Antwoord In de paragraaf Sociaal Domein pagina 89, is een overzicht met daarin de bijdragen vanuit het rijk opgenomen. De lasten voor het sociaal domein zijn daarop afgestemd. 4. Worden de bedrijven binnen de drie gemeenten nog betrokken bij de aanbesteding van het schoolvervoer? Of wordt het vervoer via de vervoersraad weer groot aanbesteed? Hoever staat het met het buddysysteem? Antwoord Het contract voor leerlingenvervoer is met één jaar verlengd (tot augustus 2017). Bij een nieuwe aanbesteding is de aanbestedingswet van toepassing. Naar aller waarschijnlijkheid zal er Europees aanbesteed moeten worden. Het buddysysteem maakt onderdeel uit van de regionale discussie over vervoer.

10

5. Hoe worden de regelingen ter bestrijding van armoede onder kinderen op dit moment verwerkt? Antwoord Dit is verwerkt in ons armoedebeleid, bijvoorbeeld de subsidie naar st. leergeld of bijzonder bijstand. De bedragen uit de regelingen ter bestrijding van armoede onder kinderen worden omgezet via ons armoedebeleid, bijvoorbeeld via de bijzondere bijstand, maar ook via de vernieuwde overeenkomst met stichting Leergeld. 6. Hoe staat het met de uitvoering van de accommodatienota? Antwoord Vanuit het integraal accommodatieplan (juni 2014) is een uitvoeringsplan opgesteld. Van dit uitvoeringsplan zijn enkele zaken opgepakt (uitwerking van beheer- en exploitatie van maatschappelijke voorzieningen/verbouwing van de Menterne/overleg met de tennisverenigingen). Voor bijvoorbeeld de onderwijshuisvesting is via de kadernota gevraagd om budget vrij te maken. De financiële positie laat niet toe budget vrij te maken. 7. Hoeveel mensen zijn er vanuit de bijstand naar een reguliere baan gegaan? Antwoord Vanuit de bijstand zijn er in 2015 26 mensen naar een reguliere baan gegaan. 8. Hoeveel bedrijven zijn er door het college en ambtenaren bezocht voor de inzet van mensen met een uitkering? Antwoord De klantmanagers werk hebben regelmatig contact met bedrijven. Echter een accountmanager ontbreekt ons in de formatie. Wij zijn met de BWR-I in gesprek om dit voor ons op te nemen. Samen met HSSM hebben wij twee werkgeversavonden georganiseerd om bedrijven te interesseren voor de “doelgroep”. Hierbij waren ook bedrijven uit Menterwolde aanwezig. Bovendien stellen wij dit onderwerp bij onze werkbezoeken bedrijven ook steeds aan de orde. 9. Hoeveel bedrijven hebben gevraagd naar beschikbare mensen voor uit te voeren werkzaamheden? Antwoord Een snelle inventarisatie levert het volgende antwoord op: 7

11

10. Voor welk bedrag stond WEDEKA in de begroting 2015 in het programma? Leiden de hervormingen tot extra structureel werk? En leiden de hervormingen ook tot meer bijstandsgerechtigden met schulden? Antwoord In het jaarplan “Bouwen op elkaar” is de een bedrag van € 3.760.881 opgenomen voorde WSW, zijnde de rijksbijdrage hiervoor. Daarnaast heeft uw raad de begroting van 2015 een bedrag van (186.000 euro) voor het geraamde tekort van WEDEKA Het is te vroeg om te zien of de hervormingen binnen het sociaal domein leiden tot extra structureel werk. Doelstelling is wel dat dit leidt tot meer participatie met als hoogste doel natuurlijk werk. Of de hervormingen binnen het sociaal domein leiden tot meer schulden zou een verkeerd uitgangspunt zijn. Wel is het zo dat de schulden in het algemeen toenemen.

11. Wat is het voordeel van de overname van het dorpshuis de Menterne? Wat is er mis gegaan in de afgelopen jaren dat nu deze stap wordt gezet? Antwoord Deze stap wordt met name genomen om de centrale rol van het dorpshuis te behouden. Het terugtreden van het stichtingsbestuur, dat daarbij het dorpshuis ter overname aanbood aan de gemeente, heeft ons doen besluiten tot overname over te gaan. Belangrijkste overweging daarbij is geweest dat voor het college de dorpshuizen een cruciale rol vervullen in de dorpen, Dat geldt nu maar dat kan en moet ook zeer zeker het geval blijven na de herindeling. Mede door vastgoed in eigendom te hebben, beogen wij dat te realiseren. 12. Waarom moet het sociaal team een vaste plek krijgen in het dorpshuis de Menterne? Is er geen plaats voor het sociaal team in het gemeentehuis? Antwoord Laagdrempelige toegang tot het sociaal team is een van de vereisten voor het goed functioneren van het (toegangs-)systeem tot de zorg. De plaatsing van het sociaal team buiten het gemeentehuis borgt de onafhankelijke positie en de (meer) laagdrempelige toegang. 13. Wat is het verschil tussen productgroep 701 en 703? Antwoord Onder de productgroep 701 zijn opgenomen de producten Bijstandsverlening (WWB), Bijstandsverlening elders verzorgden en Bijstand zelfstandigen. Onder het product 703 de producten IOAW en IOAZ (Inkomen Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte Werknemers/Zelfstandigen). Doel is het voorkomen dat deze werknemers en exzelfstandigen in de bijstand komen.

12

13

14. U gebruikt de jaarrekening 2014 in de begroting terwijl de jaarrekening nog niet is vastgesteld. Welke effect brengt dat met zich mee voor de vaststelling van de jaarrekening 2014? Antwoord Volgens de voorschriften dient naast de raming van de begroting voor het komende jaar, de raming van de begroting van het lopende jaar en de rekening cijfers van voorgaand jaar te worden opgenomen. De vermelding heeft geen effect op de definitieve vaststelling van de jaarrekening. 15. Op pagina 38 wordt gesproken over reparatie bestemmingsplannen. Waarom worden er dan herziening van twee bestemmingsplannen apart benoemd. Kan dat niet in de reparatie bestemmingsplannen? Antwoord Het antwoord is nee. Bij de zogenaamde reparatieplannen hebben we het over beleidsluwe, waarvan het merendeel ondergeschikt van aard is. Nieuwe (particuliere) ontwikkelingen worden hier niet in meegenomen. Veelal hebben we het over omissies, nieuwe wet- en regelgeving en maatschappelijke ontwikkelingen. Als voorbeeld kan worden de aanpassing aan de provinciale omgevingsverordening, het beleid “horeca buiten centrumgebied” en de regelgeving over de zgn. mantelzorgwoningen, die nu wettelijk is geregeld. De bepalingen in het bestemmingsplan moeten dan weer worden geschrapt. Bij de herziening van deze bestemmingsplannen is veel meer sprake van beleidsaanpassingen. Zo is het plan voor bijvoorbeeld het gebied Tolweg nog een analoog plan, dat gedigitaliseerd moet worden. Ook de discussie over de grondprijzen, de mogelijke afboeking van gronden wordt hierin meegenomen. Voor de Heemtuin moet een nieuw bestemmingsplan worden opgesteld. De Heemtuin maakt nu nog deel uit van het bestemmingsplan Muntendam.

16. Wat zijn nu de mogelijkheden (bestemmingsplan technisch) voor de Heemtuin? Zijn de aanpassingen een gevolg van afspraken met het huidige gebruik (Werkpro)? Antwoord Het perceel van de Heemtuin is opgenomen in het bestemmingsplan ‘Muntendam’ en heeft daarin de bestemming ‘Maatschappelijk’. De gronden en gebouwen kunnen gebruikt worden voor de volgende functies: 1. maatschappelijke voorzieningen; 2. kinderopvang; 3. verkeers- en verblijfsvoorzieningen;

14

4. openbare nutsvoorzieningen; 5. groenvoorzieningen en water (tevens berging van water); Om de Heemtuin een structureel gezonde exploitatie te geven is een bedrijfs- en exploitatieplan opgesteld, welke op 3 juli 2014 door uw raad is ingestemd. WerkPro wil, naast hetgeen is toegestaan in het bestemmingsplan, het terrein onder andere gebruiken voor reguliere horeca, feesten en partijen, evenementen en uitbreiding van het tijdelijke pand van de Zijlen. Dit past niet binnen het bestemmingsplan, waardoor deze moet worden aangepast. 17. U geeft aan niet meer dan de beschikbare loonruimte te gebruiken voor inhuur externen. Is dat inclusief de € 275.000? Antwoord Uitgangspunt moet worden dat de kosten van inhuur externen uit de beschikbare loonsom wordt bekostigd. Ruimte in de loonsom kan enkel ontstaan bij het ontstaan van vacatures. In de gemeente Menterwolde is de personele formatie van relatief beperkte omvang en het verloop is niet of nauwelijks aanwezig. Met andere woorden, ondanks het streven, zal er binnen de loonsom weinig of geen ruimte ontstaan. Om de continuïteit van de organisatie te kunnen waarborgen hebben wij, naast de beperkte ruimte in de loonsom ten gevolge van vacatures, voor de jaren 2016 en 2017 een bedrag van € 275.000 extra opgenomen. 18. Waar staat vennootschapsbelasting voor? Is het een verzamelnaam voor alle belastingvormen tussen de gemeente en alle werkzaamheden die voor en door de gemeente worden uitgevoerd? Antwoord Vanaf 2016 vallen een aantal door de gemeente uitgevoerd activiteiten onder de sfeer van de vennootschapsbelasting. De gemeente zullen 25% belasting moeten afdragen over de winst die met “commerciële activiteiten” is verdiend. Onder commerciële activiteiten wordt in dit verband verstaan activiteiten die zowel door de gemeente als door private partijen (kunnen) worden verricht. Het hoeft zelfs niet zo te zijn dat de gemeente met die activiteit het realiseren van winst nastreeft. Een voorbeeld hiervan is de exploitatie van een zwembad, grondexploitatie etc. Wij hebben op dit moment nog onvoldoende inzicht om te kunnen aangeven wat de eventuele financiële consequenties zouden kunnen zijn. Daarom hebben we een stelpost opgenomen. Onze inzet is om uiteraard geen dan wel in de kaders van de wet zo weinig mogelijk vennootschapsbelasting af te dragen. 19. Van wanneer tot wanneer gaat de loonbetaling? Van januari tot en met december of anders? Antwoord De loonbetalingen vinden plaats van januari tot en met december. De lasten daarvan worden in de rekening opgenomen.

15

20. Volgens de begroting 2016 is de kwijtschelding niet meegenomen tot en met 2015. Waar kan ik lezen dat het anders is geregeld? Antwoord Zie beantwoording van vraag 2 bij het CDA 21. Op pagina 59/50 zijn kengetallen financiële positie opgenomen. Grondexploitatie (A+B)/Cx 100% = X is een mooie formule, maar waar worden de bedragen vandaan getoverd? Welke cijfers moeten er ingevuld worden voor de A, B en C? Antwoord A = in exploitatie genomen gronden B = nog niet in exploitatie genomen gronden C = totale baten voor bestemming.(rekening 2014)

€ 978 € 948 € 30.909

22. Wat is de besparing als de minima nu 110% met respectievelijk 5 % en10% worden gekort? Antwoord Een globale berekening leert ons dat de norm van 105% of 100% een besparing gaat opleveren tussen € 5.000 tot maximaal € 15.000.

16

Kritisch Menterwolde Programmabegroting. 1. Waarom voelt het College zich moreel verplicht uit te gaan van reële ramingen naar inwoners maar ook herindelingspartners? Hierbij wordt de suggestie gewekt dat andere jaren de begrotingen niet reëel waren, terwijl voorgaande jaren altijd een sluitende begroting, behalve 2015, werd aangeboden. Kunt u aangeven waar eerdere begrotingen niet reëel waren? Temeer omdat alle rekeningen met een overschot werden afgesloten. Antwoord De vraag geeft deels het antwoord al. Indertijd is een andere methodiek gevolgd. Minder tot niet ramen ten aanzien van bijv. de onderhoudsprogramma’s en meer ad hoc doen vanuit overschotten. Die situatie is inmiddels behoorlijk gewijzigd. We kunnen niet meer profiteren van grote overschotten, hebben eerder te maken met tekorten en er is inmiddels een groot beslag gelegd op de reserves. Daar zit ook geen speelruimte meer in. 2. De begroting en meerjarenraming moeten leiden tot een betrouwbaar financieel perspectief, schrijft u. Door veel begrotingsposten aanzienlijk te verhogen, zonder onderbouwing, ten opzichte van het referentiejaar 2014 (concept-rekening), zie nadere opmerkingen/ vragen bij beheersbegroting, creëert u een aanzienlijk tekort? Antwoord Wij delen niet uw mening dat zonder onderbouwing begrotingsposten hebben verhoogd. In het 1.2.1 “specificaties en toelichtingen” wordt op hoofdlijnen toelichting gegeven. In de verschillende programma’s, onderdeel maatregelen voor het begrotingsjaar, wordt ook de nodige onderbouwing gegeven. Verder verwijzen wij naar het antwoord bij de vorige vraag. 3. Welke positieve effecten heeft u nog niet financieel meegenomen in de begroting en tot welk bedrag? Antwoord Bij het opstellen van een realistisch begroting is het uitgangspunt dat alle effecten zowel negatieve als positieve, en voor zover op het moment van opmaken bekend, meegenomen worden. Deze lijn is door ons gevolgd. 4. U bent zelf niet in staat, schrijft u, een sluitende begroting aan te bieden en doet een beroep op iedereen, inwoners, bedrijven, maatschappelijk middenveld etc. Is dit onwil of onmacht? Antwoord Het college heeft in de inleiding, in de aanbiedingsbrief nadrukkelijk aangeven waarom ze voor deze weg heeft gekozen. Dat zou u juist moeten aanspreken, in goede samenwerking zoeken naar oplossingen.

17

5. U schrijft over een toekomstige vruchtbare gedachtewisseling wisseling met de Raad.....met als eindresultaat dat .....onze gemeente haar verantwoordelijkheid daadwerkelijk waargemaakt heeft. Waar doelt u hierbij op, met name het woord daadwerkelijk suggereert iets over voorgaande Raden en Colleges? Antwoord Deze zin heeft helemaal niet de intentie om terug te kijken. Het gaat erom dat het bestuur van deze gemeente een aanzienlijke opgave voor zich heeft. Wanneer die opgave op een goede manier getackeld wordt dan maakt het bestuur van deze gemeente daadwerkelijk zijn verantwoordelijkheid waar. Dat vereist ook een erkenning van de werkelijkheid. 6. Nader onderzoek van financiën heeft aangetoond dat er niet altijd een solide begroting en meerjarenraming is gewerkt........en belangrijke uitgangspunten om tot een solide.....te komen zijn losgelaten. Kunt u de rapportage van financiën ons doen toekomen en de onderbouwing van uw beweringen staven met stukken waaruit dit blijkt? Antwoord Onder onderzoek moet in deze worden verstaan dat tijdens het proces van het opstellen van de begroting 2016 ontdekt is dat in eerdere begrotingen en meerjarenramingen van de gemeente Menterwolde een aantal fundamentele basiselementen voor het opstellen van een structurele realistisch sluitende begroting ontbreken. Naast het niet kunnen beschikken over actuele onderhoudsplannen openbare ruimte en gebouwen, ontbreken in de meerjarenramingen ook ramingen voor vervangingsinvesteringen en loon- en prijsaanpassingen. Verder is naar boven gekomen dat van aangegane verplichting (N33), ongeacht de hoogte daarvan, de financiële consequenties niet in de begroting en meerjarenramingen zijn verwerkt. Door het ontbreken van deze elementen is niet mogelijk een betrouwbaar beeld van de financiële positie van de gemeente te geven. 7. Zogenaamde stelposten hoeven op grond van het BBV niet te worden opgenomen in een begroting (schrijven commissie BBV). Als de Raad dit wenst kan dit. Echter het wordt hier gepresenteerd als een voorwaarde. Waarom leunt het College zo op deze ambtelijke gedachtegangen zonder hierover zelf een zelfstandig oordeel te hebben? Antwoord De commissie BBV zegt in haar brief: “Bij de begroting gaat het om ramingen. Bij stelposten is een nog globale raming opgenomen, veelal omdat de invulling nog niet duidelijk is. Het is aan de raad om te beslissen of ze deze lasten en baten per programma vaststelt inclusief of exclusief stelposten. Voor zover stelposten niet zijn meegenomen in geautoriseerde bedragen per programma is dus een begrotingswijziging nodig als het qua bedrag niet binnen de geautoriseerde bedragen valt dan wel het inhoudelijk om politiekgevoelige zaken gaat”. De essentie van de brief gaat over waar de stelposten in de begroting worden opgenomen. Daarvoor zijn twee mogelijkheden: binnen de programma’s of buiten de programma’s. De raad autoriseert op programmaniveau. Indien de stelposten binnen de programma’s zijn opgenomen autoriseert de raad daarmee ook de stelposten en zou het college bevoegd zijn uitgaven te doen. De commissie BBV geeft in haar brief aan dat de raad kan beslissen of de programma’s inclusief of exclusief stelposten worden geautoriseerd. De commissie zegt niet dat geen stelposten kunnen of moeten worden opgenomen. De commissie zal dit ook niet kunnen zeggen omdat volgens de gemeentewet de raad een structureel en reëel sluitende begroting moet vaststellen. Om tot een dergelijke begroting te komen zijn stelposten noodzakelijk als nog geen goede inschatting kan worden gemaakt van 18

de omvang van te verwachten lasten en baten voor het betreffende (onderdeel van ) een programma. Samenvattend: het college is van mening dat de uitspraken van de commissie hoe de regelgeving geïnterpreteerd dient te worden helder zijn. Er is hier dan ook geen sprake van een “ambtelijke gedachtegang” maar een weloverwogen en onderbouwde keuze van het college. Anders gesteld: het is geen ambtelijke gedachtegang die wij volgen, maar nadrukkelijk het wettelijk kader dat daarvoor is gegeven. Daarbij is ons uitgangpunt niet te handelen naar de letter van de wet maar meer naar de geest ervan. 8. Hoe groot zijn deze stelposten in deze begroting? Budgetprognose geeft aan totaal € 359.948 plus € 117.727. Op de pagina van stelposten in de beheersbegroting staan ook de bedragen die we in 2016 beschikbaar moeten stellen. Dit roept bij ons onduidelijkheden op. Antwoord In deze begroting zit een bedrag van € 1.292.651 aan stelposten opgenomen. Voor een groot deel van de onderbouwing daarvan verwijzen wij u naar pagina 40 en 41 van de begroting. Daarnaast zijn nog als stelpost opgenomen de nog niet aan de programma’s toegerekende kosten van dagelijks onderhoud gebouwen, nog aan de kostenplaatsen door te berekenen kapitaallasten van voorgenomen investeringen, de onderuitputting op kapitaallasten afval en de taakstelling op het sociaal domein. 9. Voor wegenonderhoud, gebouwen etc. zijn blijkbaar extra middelen nodig tot een bedrag van € 700.000 tot € 800.000. Ons oordeel over het wegenbeheersplan hoort u nog. Is het naar uw mening mogelijk met minder middelen dan € 450.000 de komende jaren te voorzien in het adequaat onderhoud van onze wegen? Zo ja tot welk bedrag. Antwoord Technisch gezien kan dat, maar dat zouden we niet moeten willen om te voorkomen dat op termijn rigoureuze maatregelen moeten worden getroffen. Daarnaast wordt van een gemeente verwacht dat er reële onderhoudsposten in de begroting staan, daar voldoen we nu al niet aan. Als wij nog meer gaan bezuinigen zal het onderhoud nog verder naar beneden worden bijgesteld en zal het risico op schadeclaims (fors) toenemen. Het gepresenteerde plan is al bijgesteld van € 840.000 naar een plan van € 480.000, waarmee wordt voorkomen dat onorthodoxe maatregelen als sluiten van wegen moeten worden genomen. Nog verder naar beneden bijstellen leiden tot het nemen van draconische maatregelen. 10. U schrijft dat de Raad maatregelen moet treffen die diep in het voorzieningenniveau gaan snijden en de bewoners direct in de portemonnee zal treffen. Is een dergelijke conclusie niet voorbehouden aan de Raad? Antwoord Het college ziet op dit moment geen maatregelen meer die de inwoners niet direct zullen raken en naar haar mening zal de raad dus stevige maatregelen moeten treffen om tot een sluitende begroting te komen. Het is uiteindelijk aan de raad om tot besluiten te komen en daarna zal uw raad de conclusie moeten trekken of die besluiten de inwoner wel of niet direct in de portemonnee gaan treffen.

19

11. In hoeverre, aantoonbaar, kan deze begroting het uitgangspunt “mensen gaan voor stenen” waarmaken? Antwoord Middelen beschikbaar gesteld binnen het Sociaal domein blijven daarvoor ook beschikbaar. Ook eventuele overschotten binnen het Sociaal Domein zijn beschikbaar om binnen dit domein te worden besteed. Daarnaast kennen de voorstellen een voorzichtigheid om een volledige kaalslag van voorzieningen (die ook van belang zijn voor mensen) te voorkomen. Echter wij zijn er nog niet. 12. U heeft, blijkbaar selectief, een aantal investeringen, bijdragen geschrapt die wel in de kadernota werden genoemd en niet opgenomen in de begroting 2016 en meerjarenperspectief. Voor bijvoorbeeld een aantal dorpshuizen (MFC’s) verleent u wel bijdragen in de exploitatie en voor anderen niet. Waarom heeft u gekozen voor dit beleid? Waarom niet iedereen gelijk behandelen door bijvoorbeeld de bestaande bijdragen eerlijk te verdelen over de dorpshuizen? Antwoord De Kadernota kende ook een aantal wensen, of op ons afkomende verzoeken, dan wel risico’s. Een daarvan was bijvoorbeeld het verzoek om een aanvullende bijdrage in de exploitatie van het MFC Noordbroek. De consequenties van het verleden genomen besluiten, kunnen niet worden teruggedraaid zonder financiële gevolgen voor de bestaande exploitatie. Gelet op de financiële positie van de gemeente stellen wij u nu voor geen aanvullende exploitatiebijdrage te verstrekken, zoals eerder in de Kadernota wel was opgenomen. Uw suggestie de bestaande bedragen op te tellen en gelijkelijk te verdelen over de dorpshuizen brengt al bestaande dorpshuizen in zwaar (financieel) weer met mogelijk zelfs sluiting als gevolg. 13. U gaat steeds uit van de begroting 2015 als basis voor de begroting 2016. Kritisch Menterwolde heeft bij de begroting 2015 al aangegeven dat deze als niet realistisch te beschouwen is. Onze voorstellen om hier wijzigingen in te brengen konden helaas niet op een meerderheid rekenen. Waarom heeft u de begroting niet mede gebaseerd op de rekeningen van 2013 en 2014? Antwoord In de notulen van de vergadering van 13 november 2014 lezen wij dat de begroting 2015 zonder hoofdelijk stemming door de raad is vastgesteld. Uw raad is van oordeel dat de begroting 2015 realistisch is en kan dienen als basis voor de begroting 2016. Bij het samenstellen van de begroting 2016 hebben we natuurlijk wel gekeken naar de cijfers van het jaar 2014 en de structurele wijzigingen daarin in de begroting 2016 verwerkt. 14. U weet dat u minder middelen krijgt voor de uitvoering van de participatiewet (gebundelde uitkering) van € 163.614. U verwerkt dit niet in de begroting maar zegt wel een reële begroting aan ons voor te leggen. Kunt u dit uitleggen? Antwoord Vanuit het Rijk hebben wij op 1 oktober 2015 de mededeling gekregen dat de gebundelde uitkering voor de gemeente Menterwolde negatief gaat uitvallen. De begroting was op dit moment technisch en bestuurlijk afgerond. Gelet op de complexiteit van de aanpassing in de 20

documenten hebben wij gemeend uw raad hierover wel te moeten informeren door daarover in de begroting een passage op te nemen.

15. Hoe kunt u van de Raad verwachten dat zij in het “politieke debat”, zoals u schrijft met verdere voorstellen komt die met name aantasting van de voorzieningen en leefbaarheid bewerkstelligen. Onze suggestie; schrap de stelposten, maak op diverse beleidsonderdelen taakstellende begrotingen, waardoor uw College ook echt uitdagingen krijgt i.p.v. op de winkel te passen. Durft uw College deze uitdaging aan?

Antwoord De uitdaging voor dit college heeft gelegen en ligt nog steeds in het presenteren van een realistische begroting en meerjarenraming. Wij hadden ook de weg kunnen kiezen door afhankelijk van een resultaat posten voor onderhoud en vervangingsinvesteringen op te nemen om tot een sluitende begroting te komen. Het college wil naar de raad en de inwoners toe duidelijkheid bieden. Hoe staan wij er in Menterwolde werkelijk financieel voor, ook met het oog op de toekomst. Het aanbieden van een niet sluitende begroting is van geen enkel college de wens, het aanbieden van een realistische, toekomstbestendige en betrouwbare begroting wel. 16. U geeft onder aanvullende bezuinigingen/inkomstenverhogingen o.a. aan het sluiten van een sporthal, dus Ruitershorn want de Menterne is een sportzaal, (€ 68000/€ 90.000), terwijl verder op staat dat er een onderzoek komt waarbij het wellicht mogelijk is door participatie van verenigingen/burgers beide in stand kunnen? Het is ons niet helder wat u hiermee beoogd? Het woord “sluiten” impliceert het dichtdoen van een hal en niet openhouden. Dergelijke tegenstrijdigheden, slordigheden vinden we, in de hele begroting terug. Antwoord Al in de kadernota werd gesproken over het behalen van een taakstellende bezuiniging op één van de beide sporthallen/zalen. De weerstand tegen een mogelijke sluiting, van welke zaal dan ook, heeft geleid tot overleg met de gebruikers van Ruitershorn en de Menterne Dat overleg heeft geleid tot ons voorstel in de programmabegroting om tot een taakstellende bezuiniging te komen voor beide sportaccommodaties. 17. Zo stelt u een bezuiniging op de zwembaden voor van op termijn € 177.500. Dat betekent dus sluiting want dit is nagenoeg het totale exploitatiebedrag. Ook al zou u er in slagen hiervoor een private partner te vinden of het runnen met vrijwilligers dan nog zal een gemeentelijke bijdrage nodig zijn, los van de investeringen. Kunt u uw gedachtegang in dezen toelichten? Antwoord Wij zijn op zoek naar een vorm van exploitatie van de zwembaden, waarbij het uitgangspunt is de taakstellende bezuinigingsopdracht te realiseren. Wij trekken hiervoor maximaal een halfjaar uit. Wij komen bij u terug zodra wij meer duidelijkheid hebben gekregen over de haalbaarheid. 18. Indien er geen passende oplossingen worden gevonden komt u terug bij de Raad en dan? U heeft de kortingen weliswaar ingeboekt maar als we kijken naar de daadwerkelijke uitgaven in 2014 van bijvoorbeeld de sportzaal de Menterne of Ruitershorn dan zien we 21

respectievelijk nog wel een verhoging van respectievelijk € 11.362 en € 46.534 in 2016 ten opzichte van 2014, waarbij een deel kan worden verklaard uit verhoging van de kapitaalslasten voor Ruitershorn van ruim € 30.000. Welke investeringen zijn hier dan in 2015 gedaan en worden gedaan in 2016? Antwoord Op de eerste plaats willen wij opmerken dat wij de kortingen nog niet hebben ingeboekt. Zoals door ons in de begroting opgemerkt willen wij uw raad de mogelijkheid beiden over dit voorstel en anderen het politieke debat te voeren. De uitkomst daarvan zullen wij in de cijfers verwerken In de begroting 2015 zijn voor sporthal Ruitershorn de volgende investeringen opgenomen: vervangen ketel en verplaatsen stookruimte, vervanging luchtbehandeling en verwarming sporthal en TL-verlichting vervangen door LED-verlichting opgenomen. De kapitaallasten daarvan starten in het begrotingsjaar 2016. 19. Idem dito voor het peuterspeelzaal werk. In 2016 gaat u hier € 36000 op besparen. Terwijl de daadwerkelijke exploitatie door de gemeente in 2014 uitging van totaal aan uitgaven € 170.123 en nu voor € 224.718 aan uitgaven. De inkomsten hebben we buiten beschouwing gelaten omdat in 2014 hierin een incidentele meevaller zat van € 55.166, zijnde verkoop gebouwen. Privatisering zou goedkoper zijn dan het zelf doen. Een verschil van ruim € 54.000. Dus duurder i.p.v. van goedkoper. Waarom brengt het College dit niet terug tot minimaal het niveau van 2014. Overigens is in de beheersbegroting de door u voorgestane bezuiniging van € 30.000 niet te vinden althans ten opzichte van 2015 ( € 224.718 resp. € 233.742 aan uitgaven). Kunt u dit uitleggen? Antwoord Nadere analyse van de cijfers ten opzicht van 2014 geeft dat in de begroting 2015 € 80.000 meer als bijdrage in het exploitatiesaldo opgenomen dan in 2014 aan subsidie is geraamd. Zoals ook bij vraag 18 opgemerkt hebben wij de bezuiniging van € 36.000 nog niet in de cijfers verwerkt om de daar genoemde reden. 20. U acht het redelijk een solidariteitsbijdrage te vragen van 15 euro per huishouden/per jaar. Dit om de inkomsten wegens kwijtschelding te kunnen compenseren. Is dit inclusief of exclusief BTW? Immers vorig jaar werd de afvalstoffenheffing met 21% verhoogd zonder dat hier iets tegenover stond. Betalen huurders deze bijdrage indirect via de huur of zijn ze hiervan vrijgesteld? Indien dit laatste het geval is zullen met name de zogenaamde scheefhuurders hier voordeel bij hebben. Antwoord Het leeuwendeel van de kosten bestaat uit de kwijtschelding van belastingen, waarop geen omzetbelasting (BTW) zit. De aanslag afvalstoffen- en rioolheffing gaat naar elk huishouden in de gemeente.

22

21. Feitelijk zegt u dat de OZB, die door een gedeelte van de bevolking moet worden opgebracht met 3,8% omhoog gaat en voor bedrijven etc. (niet- woningen) met 10% over de komende drie jaren. Bent u van mening dat de tarieven voor bedrijven in verhouding lager zijn dan voor woningen waardoor deze correctie nodig is? Wat zijn overigens de tarieven in Hoogezand-Sappemeer en Slochteren?

Antwoord Bij de berekening van een mogelijke OZB-verhoging hebben we gekeken naar het berekeningstarief in de gemeente Hoogezand- Sappemeer en Slochteren. De berekening is gebaseerd op de tarieven in de gemeente Hoogezand-Sappemeer aangezien deze het meest in overstemming zijn met de tarieven in Menterwolde. Het OZB-belastingbedrag 2015 voor een woning met een WOZ-waarde van € 140.000 op basis van het vastgestelde tarief is in: -

Hoogezand-Sappemeer Menterwolde Slochteren

€ 237,86 € 236,74 € 190,40

22. Tot welk bedrag en hoe gaat u afschrijvingsreserves anders inzetten. Welk bedrag komt er dan vrij? De kapitaalslasten vallen dan vrij, maar is het niet voordeliger om deze middelen anders in te zetten, zeker gelet op de voorgestane herindeling? Antwoord Door een bedrag van € 840.000 (afgerond van de afschrijvingsreserves in te zetten om oude investeringen met een maatschappelijk nut in de openbare ruimte versneld af te schrijven kan een structurele netto budgettaire ruimte van ruim € 90.000 ontstaan ten gevolge van vrijval kapitaallasten. Gelet op de financiële problemen zijn wij als college op zoek gedaan om alle mogelijkheden te onderzoeken die kunnen bijdragen om de voorliggende reële begroting en meerjarenraming sluitend te krijgen. In onze visie past het niet om middelen dan anders te gaan inzetten.

23

23. Kunt u de bestemmingsreserves specificeren? Alsook de afschrijvingsreserves? Overigens, hoe is deze laatste opgebouwd en is dit een verplichting. Tot welk bedrag zijn de afschrijvingsreserves nodig. Antwoord no

om schrijving 5 Investeringsfonds 8 Arbobeleid

Bedrag 31/12/15 6.683 119.315

16 Vervanging mech. rioolinstallatie

118.102

17 Recreatie Botjeszandgat

241.890

18 Ruimte/grondzaken 63 Reserve grootschalige projecten

83.906 688.513

78 Reserve lasten startersleningen VROM

63.792

90 Reserve Projecten WMO

30.893

94 Reserve Inburgering 97 Reserve liquidatieuitkering OPRON / MFC Noordbroek

25.375 128.700

100 Reserve kleine projecten

250.128

109 Organisatieontw ikkeling

572.519

111 Reserve afvalverw ijdering Totaal bestem m ingsreserves 41 Reserve afschrijving Sportmedisch Centrum Muntendam

195.317 2.525.133 27.039

42 Reserve afschrijving B.S.O. Zuidbroek

125.609

59 Reserve afschrijving gebouw Heemtuin

60.489

60 Reserve afschrijving Stationsgebouw ZBR

21.515

65 Reserve afschrijving skatebanen

33.906

71 Reserve afschrijving Riool rec. Giezenstraat 2006

12.816

76 Reserve afschr riool Kl. Woltjerw eg 2006

61.696

81 Reserve afschrijving Woonplan 2008 Reserve onderw ijshuisvesting Meeden (MFC)

15.687 2.000.000

92 Reserve onderw ijshuisvesting

374.067

98 Reserve herbouw jeugdsozen/verenigingsgebouw en

210.186

101 reserve afschrijving renovatie Basculebrug

32.096

102 Reserve afschrijving elektrauitbreiding passantenhaven

24.957

103 reserve afschrijving gymzaal Broeckhof 105 Reserve afschrijving milieumaatregelen gem. gebouw en 106 Reserve afschrijving ecologisch onderzoek Totaal afschrijvingsreserves

79.118 118.181 18.935 3.216.297

De groep 5 tot en met 111 zijn bestemmingsreserves voor genoemde voorgenomen bestemmingen. Met betrekking tot de afschrijvingsreserves(41 t/m 106) merken wij op, dat deze tot stand zijn gekomen bij het realiseren van de investering. De afschrijvingslasten worden jaarlijks uit deze reserve gedekt. De reserve onderwijs huisvesting Meeden (MFC)is een reservering. Besluiten voor de realisatie moeten nog worden genomen.

24

24. Nu investeren in zaken als KCC, zaakgericht etc. zijn in feite kosten die voor rekening van de herindeling moeten komen. Immers je gaat vanaf nu dit soort zaken op elkaar afstemmen. In 2018 ontstaat een nieuwe organisatie en dan zijn een deel van de kosten al voldaan voor deze nieuwe organisatie. Deelt u deze zienswijze? Zo neen, waarom niet? Antwoord Het investeren in het KCC en het zaakgericht werken zijn zaken die ook hadden moeten gebeuren als Menterwolde niet was gaan herindelen. Verder uitstel is niet verantwoord. 25. Loonkosten. Wat zijn de loonkosten voor vast personeel (in vaste dienst, ambtenaren) voor tijdelijk personeel vim ziekte etc. en voor personeel die worden ingehuurd of via detachering gelet op werkdruk etc. Graag een specificatie. Antwoord In de begroting is aan loonkosten een bedrag van € 3,8 miljoen opgenomen voor de formatie. Daarnaast stellen wij voor een bedrag van € 275.000 beschikbaar te stellen voor vervanging bij langdurige ziekte en inhuur van niet binnen de organisatie aanwezige deskundigheid. Daarmee kunnen wij een aantal zaken beperkt in stand houden. Als we een kwaliteitssprong moeten maken, zijn aanzienlijk meer aan aanvullende middelen nodig. 26. Kunt u specificeren hoeveel mensen via pay-rol, detacheringsbureaus etc. werkzaam zijn voor de gemeente en tot welk bedrag? Zijn deze kosten per persoon lager of hoger dan € 6000 bruto per maand en zo ja, dus hoger, om hoeveel personen gaat het dan? Antwoord Het aantal mensen via pay-rol, detacheringsbureaus etc. fluctueert. Er is al sprake van inhuur wegens ziekte, specifieke expertise, pieken enz. Er wordt ingehuurd op basis van uurtarief. De uiteindelijke kosten zijn afhankelijk van het aantal uren dat iemand wordt ingehuurd. 27. Hoe hoog zijn de bijstelling autonome lasten c.q. de bedragen voor salarisadministratie, nu bij Hoogezand-Sappemeer dus blijkbaar duurder, aanschaf kantoormeubilair en hogere telefoonkosten. Wat is de oorzaak van de verhoging van deze telefoonkosten? Antwoord Zoals in het overzicht van de budgetprognose op pagina 9 aangegeven stijgen de autonome lasten voor de loonkosten met een bedrag van € 185.810 en voor de overige autonome lasten met een bedrag van € 50.248. De stijging van deze lasten wordt onder meer veroorzaakt door de administratieve ondersteuning personeel/salarisadministratie, de kosten vervanging meubilair en de kosten van telefonie en dataverkeer. De hogere raming voor telefonie hangt samen met de uitbreiding het aantal aansluitingen (sociaal team), en de verwachten hogere kosten voor onderhoud van de smartphones en vervanging van toestellen. Alles wordt in het werk gesteld om deze post nog naar beneden bij te stellen. Over resultaten op dit terrein zullen wij u in de voorjaarsnota informeren.

25

28. Hoeveel mutaties zijn er onder de € 40.000 en tot welk bedrag? Waarom beperkt u zich tot € 40.000? Antwoord Het saldo van de overige verschillen bestaat uit een 17 tal posten. De grootste post is daarin € 25.000 en grootste verlaging € 36.000 ruim. Deze norm is gekozen om vooral op hoofdlijnen te kunnen blijven. 29. Bij informatisering maakt u kosten (mid-office) mede gelet op de herindeling. Deze kosten moeten toch door de nieuwe organisatie worden gedragen? U denkt met dit systeem de burger beter te kunnen bedienen. Hiermee geeft u terecht aan dat de dienstverlening aan de burgers beter kan. Wellicht kunnen deze middelen ook uit reserve organisatieontwikkeling komen of kosten uit herindeling. Antwoord Het gaat hierbij om kosten voor applicatiebeheer e.d. die Menterwolde moet maken. Informatisering is een structureel organisatieonderdeel dat in het verleden in de organisatie niet als zodanig naar voren is gekomen. Vanuit de wetgeving zijn wij bijvoorbeeld verplicht om diverse zaken uit te voeren op het gebied van informatiebeveiliging. Dit moeten wij uitvoeren anders voldoen wij niet aan de wettelijke vereisten. De kosten voor informatisering staan los van de harmonisatie, wel is het zo dat als een noodzakelijke wijziging moet plaatsvinden qua applicaties de aansluiting wordt gezocht met Hoogezand-Sappemeer en Slochteren. 30. Opleidingen kunnen toch voldaan worden uit de eerder genoemde reserve-organisatie ontwikkeling? Antwoord De post opleiding uit de reserve organisatieontwikkeling is volledig besteed. Dit zijn echter incidentele middelen. In kader te komen tot realistische begroting zal ook voor opleiding en scholing personeel structurele middelen in de begroting moeten worden opgenomen. 31. Steunpunten zullen essentieel zijn voor de dienstverlening aan de burgers zeker na de herindeling. Deze steunpunten draaien nagenoeg alleen op vrijwilligers en toch meent u deze post te moeten halveren? Hebt u overleg gehad met de vrijwilligers van de steunpunten c.q. dorpsraden om te bezien in hoeverre dit haalbaar is en zo ja wat is hun mening en zo nee waarom heeft u dit overleg niet gehouden? Antwoord Deze taak is nu belegd bij Kwartier. Wij zijn ons wel bewust van het feit dat de vindplaatsgerichtheid van het sociaal team nog niet volledig van de grond gekomen is. Er is geen overleg geweest met de vrijwilligers/dorpsraden, het gaat hier om bedragen die nodig zijn voor de huur van de ruimten en niet over de inhoud. Mogelijke consequentie kan wel zijn dat we minder dagdelen huren.

26

32. Waarom moet er voor € 50.000 een glasvezelkabel aangelegd worden van Muntendam naar Zuidbroek? Is dit een fysieke kabel of een aansluiting? Glasvezel leiding ligt er toch al? Antwoord Het gaat hierbij om een Glasvezelverbinding van de Heemtuin naar Sappemeer, deze kabel ligt er nu nog niet. Verbinding is bedoeld om als reservenet te dienen bij uitval van de standaardvoorzienig. Menterwolde gaat voor InProces in de Cloud bij Brein. Mocht de lijn van het Datacentrum Zuidbroek naar Hoogezand uitvallen dan kan men in Menterwolde niet meer werken met InProces. Dit is op te lossen door aanleg glasvezel Heemtuin naar Sappemeer. Deze uitwijkmogelijkheid is geen verplichting. Wij willen eerst duidelijkheid of geen andere mogelijkheden een oplossing kunnen bieden. 33. U schrijft dat in de begroting 2015 en de meerjarenbegroting 2016-2018 een aantal bezuinigingsmaatregelen is opgenomen met een lage realiteitswaarde. Deze taakstelling was niet realistisch. U zegt in feite “We hebben iets voorgesteld waarvan we wisten dat we het niet konden waarmaken”. Op basis van uw informatie stellen wij een begroting vast. Los van het feit dat een College een Raad geen onjuiste danwel onvolledige informatie mag verstrekken is hier de vraag in hoeverre heeft u nu taakstellingen opgenomen waarvan u nu al weet dat ze waarschijnlijk niet kunnen worden uitgevoerd? Antwoord De taakstellende bezuinigingen uit de begroting 2015 hebben wij telkenmale (het eerste halfjaar van 2015) genoemd als zijnde een risico, bezuinigingen die nog wel gerealiseerd moesten worden. Met de brief van juni 2015 (Verlieswaarschuwing) hebben wij uw raad medegedeeld dat wij, op basis van onderzoek en de werkelijke omstandigheden (in het sociaal domein en de ambtelijke organisatie) deze bezuinigingen als onrealistisch beschouwden en hebben teruggedraaid in de Kadernota. Op dit moment zijn er in de begroting een aantal taakstellingen opgenomen waarvan de aard en omvang is onderzocht en als realistisch kan worden beschouwd. Zoals eerder vermeld zijn de aanvullende voorstellen, die een eerste aanzet kunnen geven om tot een sluitende begroting te komen nog niet in de cijfers verwerkt. De reden waarom wij hiervoor hebben wij in eerdere beantwoording vermeld. 34. Waarom worden bij de afschrijvingsreserves ook de rioolconstructie Giezenstraat en Klaas Woltjerweg genoemd. Deze kosten kunnen toch uit de daartoe bestemde reserves riool worden gehaald? Antwoord In het verleden zijn voor deze investeringen afschrijvingsreserves gevormd. Wij gaan onderzoeken in hoeverre uw suggestie uitvoerbaar is en meenemen bij de nog op te stellen nota reserves en voorzieningen.

27

35. Begrijpen wij het goed dat middelen, welke bestemd zijn voor organisatieontwikkelingen, worden ingezet om lasten van de gerealiseerde bestemmingen af te kunnen dekken? Zo ja, is dit geen oneigenlijk gebruik c.q. daarvoor is de reservering niet bedoeld. Antwoord In de reserve organisatieontwikkeling zijn middelen gereserveerd voor investeringen in het klantcontactcentrum, zaakgericht werken en grootschalige basiskaart. Volgens de voorschriften moeten de investeringen worden geactiveerd en vervolgens worden afgeschreven. In deze begroting is van dergelijke investeringen sprake. 36. Ten aanzien van de bijdrage kosten herindeling hadden we toch afgesproken dat deze niet in het geheel zouden worden geboekt op de lopende begroting maar “ als voorschot op de nog te krijgen bijdrage herindeling”? Dus in feite alleen rentelasten. Antwoord Het project herindeling zal bij de gemeente Menterwolde een verzoek indienen om de bijdrage 2016 beschikbaar te stellen. De verantwoording van deze bijdrage zal als uitgaven in de administratie van de gemeente Menterwolde moeten worden opgenomen. Om deze uitgaven rechtmatig te kunnen verrichten zal in het kader van het budgetrecht van uw raad in de begroting de raming van de bijdrage herindeling moeten zijn opgenomen. Dekking van deze lasten vindt plaats door een onttrekking aan de algemene reserve. In 2017 zal de te ontvangen bijdrage vanuit het rijk in deze reserve worden teruggestort. Dat zal eveneens via de rekening plaats vinden. Technisch gezien doen we voor twee jaar een beroep op de algemene reserve, waardoor wij rentebaten op deze reserve missen. 37. Waaruit bestaat de bijdrage breedband buitengebied? Oftewel ligt hier een plan aan ten grondslag zo ja, kunnen we deze inzien? Antwoord Aan deze bijdrage ligt nog geen plan ten grondslag. Wel zijn wij met partijen in overleg om te bezien om welke manier snel internet met name in onrendabele gebieden gerealiseerd kan worden. Naar alle waarschijnlijkheid zal dit niet zonder bijdrage van de gemeente kunnen. Vandaar dat wij voorstellen hiervoor incidenteel een bedrag van € 100.000,- beschikbaar te stellen. 38. Kunt u uitleggen en onderbouwen waarom de kosten van een individueel keuzebudget personeel € 150.000 moet bedragen? Dit is toch meer dan alleen maar het eerder kunnen uitbetalen van de vakantietoeslag? Denk hierbij de levenslooptoelage, de eindejaarsuitkering en 14,4 bovenwettelijke vakantie-uren. Omzetting van het betalingsritme van de vakantietoelage, in het kader van de invoering van het IKB, leidt ertoe dat gemeenten in het eerste jaar van het IKB 19 maanden in plaats van 12 maanden vakantietoeslag uitbetalen. Is de 150.000 euro hierop gebaseerd? Zo ja dan lezen we bij het VNG dat “ vanuit de sector is een alternatief voorstel gekomen voor het onderbrengen van de vakantietoelage in het IKB. De VNG is in overleg met de Belastingdienst hierover en wil het definitieve standpunt van de Belastingdienst afwachten voordat verdere besluitvorming plaatsvindt. Dit vergt enige tijd”. Kortom kunnen we niet beter eerst afwachten wat het alternatief is en wat dit aan kosten meebrengt alvorens hiervoor € 150.000 te reserveren.

28

Antwoord De besluitvorming hierover staat vast en is vastgelegd in de cao. Verder vindt hierover geen overleg met de Belastingdienst plaats. Het is een kwestie van uitvoeren. Om de zorgen dat 7 maanden extra vakantiegeld in een bepaald jaar kan worden uitbetaald, moet de raad budget beschikbaar hebben gesteld. 39. U schrijft dat u € 275.000 nodig bent voor externe huur. Zie ook een eerdere vraag hierover. In het eerste kwartaal van dit jaar was u ruim € 150.000 nodig voor externe huur hebben wij vernomen van interne bronnen. Klopt dit laatste? Zo ja dan is een bedrag van € 275.000 aan de lage kant. Anderzijds willen wij graag weten voor wie dit bedrag wordt ingezet. Uit de reservering organisatieontwikkeling kunnen ten slotte ook middelen vrij worden gemaakt. Wat is het ziekteverzuimpercentage en wat is hiervan werk gerelateerd? Antwoord Zie het antwoord op vraag 25. 40. U hanteert de norm x-% om de tekorten te dekken uit de Algemene Reserve. Deze norm is gebaseerd op het Collegeprogramma, die eenzijdig is vastgesteld. Wilt u met de Raad in discussie over aanpassing van deze norm zodat er meer draagvlag is los van de vraag of er een beroep op dit fonds moet worden gedaan voor een gezond financiën. Antwoord Vooraf willen wij stellen dat het een norm is uit het coalitieakkoord, die verwerkt is in het collegeprogramma. Het overzicht dat hier is opgenomen komt uit de begroting 2015. Bij het opstellen van de Kadernota en uiteindelijk de begroting is dit ons uitgangspunt geweest. Een discussie over deze norm, of andere is aan uw raad. Wel willen wij meegeven dat de reserves geen verdere ruimte meer bieden voor afdekken van verdere tekorten. Zoals in de begroting is aangegeven is de weerstandscapaciteit op basis van deze begroting nog voldoende. 41. Kosten aardbevingsproblematiek. U moet niet proberen de kosten die de gemeente maakt te vorderen van de NAM maar gewoon in rekening brengen. Dit zou in ODG verband moeten worden besproken en onderdeel zijn van de begroting ODG. Het kan niet zo zijn dat onze burgers hier voor opdraaien. Deelt u deze zienswijze? Antwoord Wij delen uw zienswijze dat voor de kosten van de aardbevingsproblematiek de inwoners niet moeten opdraaien. Kosten die we moeten maken zullen bij de NAM in rekening brengen. Hiervoor is inmiddels door de gezamenlijke gemeenten een aanzet gemaakt. Wij hebben wel een budget nodig om de eventuele kosten te kunnen betalen.

29

42. Bijdrage N33. Onlangs hoorden we dat u voornemens bent dit te activeren in 2017 door een bedrag in de begroting op te nemen van ruim 170.000 euro. De Raad heeft om haar moverende redenen aangegeven dit bedrag niet te willen betalen. Waarom stelt uw College dan voor dit wel te doen? In het verlengde hiervan: Welke schadeclaims (planschade) heeft de gemeente ontvangen als gevolg van het veranderen van bestemmingsplannen op verzoek van de provincie c.q. welke claims zijn ingediend door de gemeente bij de provincie. Antwoord De raad heeft inderdaad besloten de bijdrage van 2,4 miljoen te verlagen tot € 400.000, -. Echter hiermee heeft de provincie tot op dit moment niet ingestemd. In de tussenliggende tijd zijn wij wel met het voormalige college van gedeputeerde staten in gesprek geweest om in samenhang met een aantal andere lopende dossiers de gemeentelijke bijdrage van Menterwolde aan de verdubbeling vast te stellen. Dit overleg heeft nog niet tot een concreet resultaat geleid. Voor opname in de begroting kunnen we kiezen uit een tweetal varianten: De eerst variant is dat we de naast de lasten voortvloeiende uit € 400.000 in de begroting 2016 een aanvullend risico van € 2,0 miljoen moeten opnemen. Dat betekent dat ruimte in de reserves moet worden gevonden. Dit gaat gepaard met negatieve gevolgen voor andere projecten en/of er kan minder reserve in de begroting worden ingezet, waardoor het dekkingsprobleem verder wordt vergroot. De tweede mogelijkheid is het maximaal mogelijk te betalen bedrag te kapitaliseren en op basis van de door de raad vastgesteld regels voor het beginnen met het eerste afschrijvingsjaar de lasten vanaf 2017 in de meerjarenraming opnemen. Gelet op de financiële positie van de gemeenten en om de begroting 2016 niet nog verder onder druk te zetten, hebben wij de voorkeur gegeven zoals in de begroting 2016 en de meerjarenraming is opgenomen, namelijk variant 2. Het bedrag van 2,4 miljoen moet daarbij worden gezien als het maximale. Mede gezien het door de raad ingenomen standpunt om slechts € 400.000,- te betalen, zullen wij ons blijven inzetten voor een zo laag mogelijke bijdrage aan deze verdubbeling. De bestemmingsplannen die in de afgelopen tijd door de raad zijn vastgesteld, zijn binnen de kaders van het provinciaal omgevingsplan opgesteld. Dit kan en mag niet anders. Planschadeclaims hebben we tot nu toe niet ontvangen. 43. Is het noodzakelijk een brug te vervangen in de Plantsoenlaan of is een dam met duiker een goedkopere oplossing? Antwoord Het gaat om een voetgangersbrug, een dam met een duiker is hiervoor geen goed alternatief.

30

44. Wat is de hoogte van de reserve nieuwbouw en uitbreiding onderwijs. Antwoord Onder de bestemmingsreserves is een bedrag van € 2,0 miljoen opgenomen voor huisvesting onderwijs in Meeden. 45. Waarom wel marktconforme prijzen voor MFC als het gaat om huur Biblioned en niet voor andere instellingen? Antwoord Volgens ons betalen ook andere instellingen marktconforme prijzen. Wij zijn ons niet bewust dat wij met andere instellingen andere afspraken hebben. Wij stellen het op prijs dat u met voorbeelden komt waar u dit constateert. 46. Onderhoud opstallen tennis/voetbal. Een deel van de tennisbanen is al geprivatiseerd c.q. eigendom van de verenigingen. Zijn deze ook in de nulmeting meegenomen? En zo ja, is het achterstallig onderhoud dan ook voor rekening van de gemeente? Antwoord De gemeente is nog in overleg met de tennisverenigingen voor het overdragen van het beheer en onderhoud van de opstallen. De opstallen zijn nu dus nog in eigendom en beheer van de gemeente. De verwachting is dat dit in 2016 wordt overgedragen. De gemeente heeft al een nulmeting laten uitvoeren naar de opstallen van de tennisverenigingen. Op basis daarvan wordt het achterstallig onderhoud hersteld. 47. Onderhoud opstallen en voetbalvelden. We investeren in voetbalvelden dus extra in drie jaar (60.000+ 2 x 45000) o.a. omdat de velden zwaarder worden belast. Bedoeling was een besparing door te voeren voor de gemeente. Hoeveel hebben wij nu eigenlijk bespaard als we deze investeringen daarvan aftrekken? Antwoord De boventallige velden zijn een aanleiding geweest om de staat van onderhoud van de velden in kaart te brengen, maar is niet de reden voor het extra benodigde budget. Het extra onderhoudsbudget is nodig om de niet boventallige velden op goed niveau te krijgen. 48. In hoeverre is er draagvlak voor de door u uitgedragen: “ gedeelde verantwoordelijkheid”? De regeling gaat in 2017 maar wij stellen een bedrag beschikbaar voor 2016 van € 25.000. Hoe zit dit? Antwoord Het proces van de gedeelde verantwoordelijkheid voor de voetbalverenigingen gaat nog starten. Eerste stap daarin is een startnotitie voetbal die nog aan de raad aangeboden zal gaan worden. Dit is gelijk aan de startnotitie tennis die de raad heeft gekregen. 49. Boomplantdag: zijn toch reguliere kosten? IBOR heeft budget gekregen op basis van begroting 2014/2015? Daar zat dan toch ook de boomplantdag in. Antwoord In de begroting staat dat hiervoor aanvullend budget aan de IBOR wordt verstrekt. Voor de kosten van de boomplant dag in de begroting geen budget. De kosten voor 2015 zijn ten lasten van de post representatie gebracht. Bij de overdracht van de taken naar IBOR is deze activiteit niet financieel verwerkt in de budgetten. 31

50. U sorteert op allerlei terreinen voor op verwachte ontwikkelingen en niet bij Wedeka. Structureel wenst u 75000 euro (2016) oplopend naar € 150.000 in 2019 te reserveren. Los gezien van het feit dat we waarschijnlijk als nieuwe gemeente al zijn uitgetreden. Bovendien heeft Wedeka de afgelopen jaren altijd een te hoge begroting ingediend en steeds weer zogenaamde voordelen gehaald. Waarom verlaagt u de bijdrage niet in deze begroting? U gaat immers voor een reële begroting. Antwoord Een reële begroting vraagt om een reële verwachting van de tekorten die binnen Wedeka zullen ontstaan. Hierbij baseren wij ons op de begroting(en) van Wedeka. Ook binnen Wedeka is de serieuze verwachting dat, daar waar er in eerdere jaren altijd sprake was van meevallende resultaten, de effecten van gewijzigde wetgeving en korting op bijdragen ook invloed op het resultaat van Wedeka zullen hebben. 51. Eerder is het budget van de steunpunten gehalveerd en nu wordt op blz. 35 € 10.000 structureel toegevoegd. Wij zijn de weg even kwijt. Kunt u dit uitleggen? Antwoord In de Kadernota was opgenomen om een bedrag van € 20.000 voor de steunpunten in de begroting op te nemen. Gelet op de het tekort in de begroting stellen wij voor dit bedrag naar € 10.000 terug te brengen. 52. Het uitvoeringsplan wordt, nemen wij aan, door eigen personeel gemaakt. Hoe kunnen de kosten dan zo hoog zijn? Antwoord Accommodatiebeleid en uitvoeringsplan zijn door externe partij gemaakt. Het deeluitvoeringsplan moet nu worden gemaakt en dit zal vanwege specifieke kennis, expertise en beperkte interne capaciteit ook extern worden gemaakt. Hiermee zijn extra kosten gemoeid. 53. Combi-coaches o.a. beweegonderwijs op scholen, naschoolse activiteiten. Is dit geen taak van de scholen en dus bekostiging vanuit de scholen? Antwoord Valt hier onder gezondheidsbeleid en is daarmee geen taak van, dus geen financiering door, de scholen. Dit is opgenomen in het uitvoeringsplan Lokaal gezondheidsbeleid. 54. Aanpassing bestemmingsplan Karsbadde. Wij moeten dus kosten maken om het de Heemtuin mogelijk te maken een uitgebreide horecakaart te kunnen presenteren. Dan zijn deze kosten toch voor rekening van de aanvrager Heemtuin? Doen we bij particulieren toch ook? Antwoord Aanpassing vloeit voort uit eerdere afspraken over de Heemtuin. Bovendien biedt de horecataak van de Heemtuin ook een goede gelegenheid voor re-integratie, dagbesteding (onze zorgpoot). Het zorgt voor toename van bezoekers en dat betekent dat de Heemtuin financieel beter gaat draaien, zodat de gemeente niet of net meer hoeft bij te dragen

32

55. Loon en prijsstijgingen: Voor loonkosten hebben we geen stelpost opgenomen lezen we. Op blz. 40 staat dat dit toch noodzakelijk is. Een bedrag van € 84.094 structureel. Ook hier zijn we de weg een beetje kwijt. Graag uitleg. Antwoord Wij hebben vermeld dat bij de berekening van de loonkosten voor het begrotingjaar 2016 rekening is gehouden met een verhoging van 2% van de lonen. Deze is al in de loonsom verwerkt en niet meer in deze stelpost opgenomen. Voor de jaren erna is wel in de stelpost loon- en prijsstijgingen met 2% voor loonstijging rekening gehouden. Naast de loonstijgingen hebben wij nog te maken met prijsstijgingen. Het door u genoemde bedrag is bedoeld voor de prijsstijgingen in het begrotingsjaar 2016. 56. Verhoging IBOR. We korten 1% op de bijdrage IBOT en geven vervolgens met andere handen een bedrag van € 25.000. Het verhaal van de tractie was bekend toen IBOR de zaken overnam. Budgettair neutraal, dus vanwaar deze bijdrage? Antwoord De onderbouwing van de bijdrage van €25.000 staat aangegeven op blz. 40 in de begroting. Het gaat hierbij specifiek om budget voor de tractie. Bij de overname van de tractie per 1-12015 door de IBOR was al duidelijk dat de IBOR niet kon volstaan met een bedrag van €50.000 per jaar voor vervanging tractie omdat de overgenomen tractie deels afgeschreven was. 57. Opbouw voorziening gebouwen. Over twee jaar zijn we alle gebouwen kwijt c.q. bepalen anderen hoe we hier mee omgaan. U spreekt over een solide begroting. Bij een door uw College aangegeven tekort van 1.6 miljoen op de begroting en nog een deel te dekken kosten past een dergelijke voorziening niet. Juist door dit soort bedragen op te nemen krijg je juist een niet solide, lees gedekte begroting. Antwoord De gemeente Menterwolde heeft een verantwoordelijkheid om haar maatschappelijk vastgoed zonder achterstallig onderhoud in te brengen in de nieuwe gemeente. 58. Voor alle andere stelposten idem dito. Waarom dan toch deze opnemen in de begroting terwijl het BBV hierom niet vraagt? Antwoord Voor beantwoording op deze vraag verwijzen wij naar het antwoord op vraag 7, hierboven. . 59. Waarom is de verlaging uitkering Participatiewet niet verwerkt van € 163.000? Antwoord Het antwoord op deze vraag hebben wij bij vraag 14 al gegeven. Wij volstaan hier naar dit antwoord te verwijzen. 60. Verlichting sportvelden verbeteren bijvoorbeeld door Led verlichting. Wat levert dit op? Antwoord Led verlichting kan lagere energiekosten tot gevolg hebben. Wij kunnen op dit moment niet aangeven wat dat op den duur kan gaan opleveren. Er zal eerst moeten worden geïnvesteerd. De hoogte van de investering zal afgewogen worden tegen het uiteindelijke rendement. 33

61. Op bladzijde 49 wordt gesproken over 0,8% verhoging OZB. Hier wordt nergens gesproken over de 3 en 10%. Hoe zit dit? Antwoord De extra verhoging van de OZB is een van de aanvullende voorstellen waarover uw raad de gelegenheid wordt geboden eerst de politieke discussie te voeren. De uitkomst van deze discussie zullen we in de begrotingscijfers verwerken. De 0,8% is inflatoir. 62. U wilt investeren in de Passantenhaven. Zou het niet wenselijk zijn om de tarieven van de toeristenbelasting ook te verhogen met 3% en zo ja wat levert dit op? Antwoord Toeristenbelasting voor gevraagd voor het verblijf op campings, hotels en verblijfsmogelijkheden. Verhoging van deze belasting met 3% levert een bedrag van € 1000 extra aan inkomsten op. Voor een plaats in de passantenhaven moet liggeld worden betaald. Een verhoging van liggelden, ligt meer in lijn en die suggestie zullen wij serieus overwegen. Een verhoging van 3% extra van de liggelden levert een bedrag van € 185 op. 63. Door invoering van Diftar zouden de kosten voor de gebruikers lager worden als men minder grof afval zou aanleveren. Minder grof afval= minder stortingskosten, dus lagere lasten burger. Uit uw begroting blijkt dat dit niet het geval is. Kunt u dit uitleggen en zodanig dat de burger het ook snapt. Antwoord Begin 2016 wordt aan de raad een evaluatie van het gebruik van diftar gepresenteerd (evaluatie van een jaar werken met diftar). Dan ontvangt u informatie over de resultaten van het gebruiken van diftar waarbij ook de andere afvalstromen (zoals grof vuil) worden meegenomen. 64. Wat betekent het als wij de kwijtscheldingsnorm op 100% respectievelijk 105% zetten? Wat is de gemiddelde kwijtschelding per huishouden? Antwoord Een globale berekening leert ons dat de norm van 105% of 100% een besparing gaat opleveren tussen € 5.000 tot maximaal € 15.000. Een gemiddelde is heel moeilijk te geven. In de steekproef die getrokken is varieert het van € 140 tot € 3.400 per aanvrager. 65. Hoeveel middelen blijven er naar alle waarschijnlijkheid over van alle budgetten in het Sociale Domein, exclusief opstartkosten, in het jaar 2015? Antwoord Wij volstaan te verwijzen naar de rapportage Sociaal Domein, reeds in uw bezit.

34

BEHEERSBEGROTING 2016. 1. Kunt u een specificatie geven, cumulatief, van de zgn. Aandelen kostenplaatsen ( algemene kosten, automatisering, lonen binnendienst, vervoermiddelen) over de jaren 2013, 2014, 2015 en nu begroot voor 2016? Antwoord Het maken van een dergelijk overzicht vraagt veel tijd. Gelet op onze beperkte ambtelijk capaciteit kunnen wij dit zeker niet op korte termijn leveren. 2. Kunt u een specificatie geven op onderdelen van het budget IBOR over 2015 en 2016? Antwoord Het beheer en onderhoud van de openbare ruimte is per 1-1-2015 ondergebracht bij de IBOR. De IBOR is onderdeel van de gemeente Slochteren. De betreffende medewerkers van Menterwolde zijn uit dienst gegaan bij Menterwolde en in dienst gekomen bij Slochteren. Menterwolde betaalt een jaarlijkse bijdrage aan de IBOR voor het uitvoeren van de werkzaamheden. Dit budget is opgenomen in de begroting van Menterwolde (bijdrage aan de IBOR) en hetzelfde bedrag zit in de begroting van Slochteren (bijdrage van Menterwolde). De werkzaamheden die de IBOR uitvoert voor Menterwolde zijn dezelfde als de afdeling beheer Menterwolde uitvoerde tot aan 1-1-2015. De werkzaamheden zijn dus als 1 totaal pakket overgegaan naar de IBOR. In 2014 is bekeken welk budget daarvoor betaald moest gaan worden aan de IBOR. Daarvoor zijn alle kostensoorten voor beheer openbare ruimte op een rij gezet, inclusief het budget voor de formatie en een budget voor tractie. Deze optelsom is het totale budget voor de IBOR dat Menterwolde betaald. Dit zelfde budget is ook opgenomen in de begroting 2016. . Ook voor tractie is een beperkt budget (€50.000) geraamd omdat de tractie is overgenomen door de IBOR (beperkt in de zin van afgezet tegen de kosten voor aanschaf tractie). Als er bijvoorbeeld een nieuwe vrachtwagen moet worden aangeschaft is dit een verantwoordelijkheid van de IBOR, maar daarvoor moeten zij wel budget beschikbaar hebben. In het verleden is in de begroting van Menterwolde nooit vervangingsbudget geraamd voor tractie. Dit is nu dus wel gedaan (vanaf 2015) en is opgenomen in de bijdrage aan de IBOR. 3. Op verschillende posten zijn de kosten van IBOR aanzienlijk hoger dan de vroegere kp voor buitendienst en vervoermiddelen dan bij de rekening 2014. Zijn de kosten hoger dan genoemde kostenplaatsen? En zo ja wat is hier de oorzaak van? Antwoord Zie antwoord bovenstaande vraag. 4. De post uitbestede werkzaamheden gebouwenbeheer. Wie doet dit dan? IBOR? Antwoord Afdeling Gebouwenbeheer van de gemeente Hoogezand-Sappemeer.

35

5. Bij kostensoort 62206 wordt een bedrag van 106.000 euro opgevoerd voor digitale dienstverlening. Is dit een investering? Zo ja waarvoor? Of is dit voor het mid-office gebeuren. Zo ja, dan zijn de bedragen niet met elkaar in overeenstemming of ze zijn ergens anders te vinden. Antwoord Dit is een deel van de kosten voor informatisering waarover bij de beantwoording van vraag 9 van Menterwolde Gewoon uitvoerig is ingegaan. De kosten van de informatisering worden aan een aantal producten toegerekend. 6. Er zijn volgend jaar geen verkiezingen, tenzij het kabinet opstapt. Waarom dan een bedrag van 34.903 euro opvoeren inclusief aankoop IRIS cheques ad € 6000? Waar zijn deze IRIS cheques overigens voor? Antwoord Het is gebruikelijk in gemeenteland om in de begroting structureel budget voor één verkiezing op te nemen. Indien er geen verkiezingen komen is sprake van een incidentele vrijval. 7. Bestuurlijke samenwerking. Waar is de bijdrage van € 300.000 voor nodig, zijnde bijdrage in een nadelig exploitatie saldo? Voormalige OGD wellicht? Antwoord De bijdrage van € 300.000 is de bijdrage in het kader van de herindeling. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar hetgeen bij het programma is vermeld. 8. Brandweer en rampenbestrijding. Overig onderhoud € 6000 begroot. Rekening 2014: € 788. Kan het een onsje minder? Antwoord In de jaren 2012 en 2013 is elk jaar ruim € 8.000 op deze post uitgegeven. Het allerzins reëel om de raming vooralsnog op het gebrachte niveau te houden. Uiteraard worden de ontwikkelingen nauwlettend gevolg. 9. Openbare orde en veiligheid: Overige diensten € 26000 euro, vorig jaar € 1000 en jaarrekening 2014 € 431. Graag toelichting. Antwoord Op deze post zijn de kosten aardbevingsproblematiek ten bedrage van € 25.000 verantwoord met bij de inkomsten de terugvorderingen. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar hetgeen bij het programma is vermeld. 10. Tot dit jaar hadden we stelposten voor onderhoud wegen, binnen en buiten de bebouwde kom, van 200.000 euro. Nu gaan we in 1 keer naar 480.000 euro. Gelet op het feit dat ook in de wegenbouw “honger naar werk is” had u er ook voor kunnen kiezen hiermee alvast rekening te houden in de begroting door deze te stellen op € 300.000. Immers de werkelijke aanbestedingen zijn doorgaans aanzienlijk lager dan de begrotingen. Waarom toch vasthouden aan € 480.000? Antwoord In de begroting 2015 is voor het eerst een extra stelpost van € 200.000 voor onderhoud wegen opgenomen. De wegen kunnen niet voor minder dan €480.000 per jaar worden 36

onderhouden. Als wij nog meer gaan bezuinigen zal het onderhoud nog verder naar beneden worden bijgesteld en zal het risico op schadeclaims (fors) toenemen. 11. Markten: waarom worden de kosten van elektriciteit € 3500 niet volledig in rekening gebracht bij de gebruikers? In Meeden draait het dorpshuis op voor dergelijke kosten zonder vergoeding, op voorspraak van de gemeente. Overigens zijn deze kosten wel reëel? Antwoord De energiekosten van markten zijn al sinds jaar en dag een verantwoordelijkheid van de gemeente. 12. Bij economische ontwikkeling wordt een niet gespecificeerd bedrag opgenomen van 100.000, vorig jaar stond hier niets. Graag uitleg. Antwoord Op dit product zijn de kosten breedband buitengebied verantwoord. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar wat bij het programma is vermeld. 13. Wat wordt bedoeld met verrekening eigen gemeentelijke heffing bij onderwijs. Betalen wij de belasting van de scholen? Antwoord Het betreft de belastingen op de gebouwen van het openbaar onderwijs. 14. Kunnen de eigen bijdragen leerlingenvervoer niet drastisch omhoog in gevallen van vrije keuze scholen niet zijnde speciaal onderwijs? Antwoord Wij achten dit niet geheel onmogelijk, maar moeten dit nog onderzoeken. Wij zullen uw suggestie zo snel mogelijk oppakken. 15. Openbare bibliotheek. Voor Muntendam staat hier in 2016 een bedrag van € 10.000 apart, vorig jaar niets. Voor de andere bibliotheken zit het in de bijdrage van biblioned. Waarom deze rare constructie. De gemeente wil eigenaar worden van het Dorpshuis Muntendam, dan subsidieert ze haar eigen exploitatie door een dergelijke bijdrage plus men ontvangt nog een andere bijdrage in de exploitatie, terwijl Zuidbroek en Meeden niets krijgen. Antwoord Subsidie is niet gekoppeld aan Biblioned maar aan de collectie boeken in het dorpshuis. In het kader van het inzichtelijk maken van alle kosten, dus ook de gemeentelijke kosten, zou je kunnen kiezen voor deze constructie. Het bevordert de transparantie. 16. Sport Algemeen, onderhoud gebouwen door derden 124.000 euro. Voor 2014 en 2015 is niets begroot. Is dit Ibor? Antwoord Onder deze post zijn opgenomen het incidentele onderhoud tennis/voetbal, incidentele onderhoud gemeentelijke gebouwen sport en recreatie en het incidentele onderhoud voetbalvelden. Voor een toelichting op deze post verwijzen wij hetgeen bij het programma cultuur, sport en recreatie is vermeld (pagina 32 programmabegroting)

37

17. Waarom wel subsidie voor festiviteiten in Zuidbroek van 4500 euro en niets voor andere dorpen waar soortgelijke festiviteiten plaatsvinden? Antwoord Er is subsidiebeleid en er zijn nadere regels vastgesteld door de Raad. Iedere organisatie in de gemeente die in aanmerking wil komen voor een subsidie kan hiervoor een aanvraag indienen. 18. Wat zijn overige diensten bij BOS-NASB van € 10.000? Antwoord Hierop worden kosten van workshops, cursussen etc. verantwoord. 19. Wij hebben begrepen dat de gemeentelijke tennisbanen in Meeden zijn geprivatiseerd. Hoe kan hier dan een bedrag staan van netto € 10.565 inclusief huurinkomsten van € 3600. Antwoord De tennisbanen in Meeden zijn nog niet geprivatiseerd. 20. Waarom betaalt de gemeente het waterverbruik van de tennisbanen in Zuidbroek ad € 700. Dit behoort toch tot de kosten van de exploitant? Antwoord Wij laten uitzoeken waarom het waterverbruik van deze baan door de gemeente wordt betaald en komen daarbij uw raad op terug. 21. IJsbanen: Meeden, gebouwenbeheer € 561. Er staat geen gebouw op de ijsbaan. Hoe komt de post lonen binnendienst hierop van € 564 terwijl dit vorig jaar 0 euro was. Voor de ijsbaan in Noordbroek worden ook de kosten van gas, elektra, waterverbruik, totaal zo’n € 1250. Muntendam krijgt dit niet. Zuidbroek weer wel. Dit is toch een vorm van ongelijkheid? Alleen al aan gas wordt in Zuidbroek een bedrag van € 3000 begroot. Antwoord Het gaat hierbij om hekwerk e.d. De post lonen heeft te maken met een andere verdeling van de tijdsinzet. Ongelijkheid is niet de bedoeling, uitgezocht gaat worden hoe dit zit. 22. Wat levert het op indien wij niet meer de eigen gemeentelijke heffingen betalen voor verenigingen etc. Voor postduivenverenigingen gaat het om een bedrag van € 2200. Bovendien is er willekeur. Bij de ene vereniging/organisatie doen we het wel bij een andere niet. Antwoord Bij doorberekening in de huur aan de verenigingen gaat het om een bedrag van € 12.000 per jaar.

38

23. Bij huisvesting openbaar onderwijs staat een exploitatievergoeding van € 2700 voor de gymzaal in Meeden. Bij gymzaal OBS de Mieden zie ik hier niets van terug. Wel de totale kosten van 22.250 euro. Totale kosten derhalve ruim 25000 euro. Terwijl men voor 25% van dit bedrag terecht kan in het dorpshuis. Tevens betaalt de gemeente voor € 2500 aan gymspullen in het Dorpshuis die nu door slechts 1 vereniging en 1 school worden gebruikt. Valt hier te besparen? Antwoord Er kan worden onderzocht of er mogelijkheid tot besparing bestaan. 24. Sportzaal Menterne en sporthal Ruitershorn: Aanzienlijke verschillen tussen werkelijk gebruik 2014 en begrotingen 2015 en 2016.Voorbeeld schoonmaakkosten totaal werkelijk € 47.298. Begroot € 60.000. Hoe kunnen de kapitaalslasten voor 2016 stijgen van € 23.825 naar € 48.148 (werkelijk 2014: € 17.837) van Ruitershorn. Gas idem 2014: € 7.491, 2015: € 15.000 en 2016: € 15000. Hoe realistisch is een dergelijk begroting dan? Antwoord Voor de Ruitershorn staat in de begroting 2015 een investering vervangen en verplaatsen stookruimte, vervanging luchtbehandeling en verwarming en het vervangen van TLverlichting door LED-verlichting. De kapitaallasten van deze investeringen worden in de begroting 2016 zichtbaar. Daarnaast vallen de kosten van schoonmaak hoger uit. De post gas is op basis van 2014 bij de Menterne € 4.000 weer te laag. Het verbruik hangt sterk af van weer en gebruik. 25. Gymlokaal Het Kwartet: kosten € 55.101, huur inkomsten € 1.635. Betalen scholen dan niet voor gebruik? Antwoord Scholen betalen niet voor het gebruik van gymlokalen. In de algemene uitkering gemeentefonds zijn de bijdragen voor het onderwijs verdisconteerd. 26. Heemtuin. Hoeveel vergoeding krijgt de gemeente voor huur etc.? De gemeente betaalt immers elektriciteit, gas, verzekeringen etc. Antwoord De gemeente krijgt hiervoor geen vergoeding. Dit is op 3-7-2014 door de Raad besloten. 27. Bij speelplaatsen zien we het bedrag voor aanschaf en vervanging niet terug zoals aangegeven in de programmabegroting. Bij werkzaamheden IBOR op de post ook niet. Waar kunnen we deze vinden? Antwoord De aanschaf en vervanging speeltoestellen zijn terug te vinden op pagina 19. De kapitaallasten uit deze investering zijn opgenomen vanaf 2017 in de meerjarenraming.

39

28. Waarom bij bijstandsverlening geen lagere kosten begroten. Dit is een post die zich leent voor bezuinigingen. Meer uitstroom dan instroom en je hebt winst. Nu er geen taakstelling wordt opgelegd is er ook geen drang naar bezuinigen. Indien we uitgaan van 10% uitstroomt van de huidige klanten hebben we het over 30 personen. Wat levert dit op? Kunt u een bedrag noemen? Op deze post hebben we immers een tekort van € 724.199 voor 2016 tegenover 2014 een bedrag van € 463.851 daadwerkelijk. Antwoord Huidige uitstroom bijstand bedraagt 75 op een instroom van 85 (peildatum 1-10-2015) Voor 2016 hebben wij wederom een tekort op het buigbudget. Hiervoor gaat de stelling meer uitdan instroom is winst niet op. Het terugdringen van dit tekort kan op diverse manieren. Uitstroom naar werk is er een van. In 2015 zijn er tot op dit moment 26 mensen naar werk uitgestroomd. Extra inzet richting werk om de reguliere uitstroom + de door u voorgestelde 10% te behalen vergt een flinke aanpassing in de organisatie die niet binnen huidige bezetting gerealiseerd kan worden. U moet hierbij denken aan ook een accountmanager die zich volledig richt op de arbeidsmarkt. Maar ook moet er flink ingezet worden op (bij)(om) scholing van het bestand, aanvullende kosten zoals vervoers-, arbeidsmatige onderzoeken en loonkostensubsidies die hun weerslag hebben op het participatiebudget. Uiteraard is een onderzoek naar de kosten hiervan mogelijk. 29. Bijzondere bijstand: Schuldhulpverlening is uitbesteed aan een kredietbank voor € 225.000. Blijft een bedrag over op deze post van € 305.468 minus loonkosten en algemene kosten van totaal € 129.968= € 175.500. Kortom, om te zorgen dat we een bedrag van € 175.500 kunnen uitkeren hebben we kosten van, afgerond € 130.000. Dit staat toch niet in verhouding met elkaar? Graag een verklaring hiervoor. Antwoord Een belangrijk onderdeel daarin zijn algemene overhead kosten van de gemeente die in alle begrotingsposten terug gevonden worden. Deze algemene kosten worden op basis de loonsom toegerekend aan de verschillende producten. De druk van deze algemene kosten worden door de inkrimping van de organisatie groter. Zie ook de opmerking vooraf bij de beantwoording vragen van de PvdA. 30. Participatiefonds: Uitgaven begroot € 40.000, in werkelijkheid 2014 € 9.499. Kosten om dit uit te betalen hoger dan de uitgaven nl. € 58.120. Hier valt toch op te bezuinigen door bijvoorbeeld procedures te vereenvoudigen. Antwoord Zie beantwoording bij de vorige vraag over de doorberekende algemene kosten. Het aanvraagproces is al vereenvoudigd waardoor we per saldo meer uitkeren. Daarom is een hoger bedrag in de begroting opgenomen 31. Hier is een post opgevoerd van 250.000 euro voor gemeentelijke toeslagen. Deze bestaan volgens ons sinds 2015 niet meer. Navenant zijn inkomsten via de doeluitkering hierbij aangepast. Is met deze zaken rekening gehouden in deze begroting? Antwoord De omschrijving “gemeentelijk toelagen” moet in de beheerbegroting worden aangepast. Het budget valt niet vrij. In de begroting is wel rekening gehouden met de consequenties van de wetsaanpassingen.

40

32. Participatiebudget: Wat is een werk bevorderende voorziening. Kosten € 490.000. Stond er vorig jaar niet in. Graag uitleg. Antwoord Verzamelnaam voor een aantal kosten in het participatie budget, bv arbeidsmedisch onderzoek. Deze post stond in 2015 onder een andere naam in de begroting, namelijk scholingskosten. Hier wordt nu een splitsing in aangebracht voor de inzichtelijkheid. 33. Peuterspeelzalen zijn geprivatiseerd met de bedoeling om het voor de gemeente goedkoper te maken, nemen wij aan. In 2014 deed de gemeente door o.a. subsidies en waren de totale kosten € 131.445 inclusief vrijwilligers/MAC. Nu kost onze deze post voor 2016: € 207.563. Gecorrigeerd met een eenmalige verkoop van € 55.166 bij de rekening 2014 nog een aanzienlijk stijging. Een bezuinigingsmaatregel die duurder is i.p.v. van goedkoper. Antwoord Vanaf de begroting 2015 is op deze post een bedrag van € 143.750 verantwoord voor bijdragen in het nadelig exploitatietekort van de peuterspeelzaalwerk. Daartegenover vallen weg de subsidies ogv algemene subsidieverordeningen en de bijdrage MAC/vrijwilligerscentrale, in totaal € 83.700. Dit verklaart het verschil. 34. Kinderopvang: keuringen etc. in 2014 daadwerkelijk 1.106 euro. Begroot € 10.000. Hoe kan dit verschil zo groot zijn? Antwoord Hier worden kosten op geboekt voor onvoorziene keuringen/ inspectie door de GGD t.b.v. kinderopvang inspecties. Bij het opmaken van de begroting is aangegeven dat meer keuringen zijn te verwachten. 35. BSO Kwartet: kapitaalslasten € 11.500. Totale kosten € 25.375. Huur € 11.540. Oftewel als gemeenschap betalen we fors bij op de exploitatie. Hier moeten de inkomsten toch gelijk zijn aan de huur, exclusief kapitaalslasten. Er is een minieme verhoging van de huur voorzien nl. € 95 per jaar. De BSO ruimte Verkruisenschool levert bijvoorbeeld een winst op van € 4.579. Antwoord We hebben hier over twee verschillen soorten gebouwen. De BSO Kwartet is deel van een multifunctioneel schoolgebouw. Het deel buitenschoolse opvang komt voor rekening van de gemeente. De BSO ruimte in de Verkruisenschool is een onderdeel van de school en de overige exploitatielasten worden door de school gedragen. 36. WMO: in hoeverre kunnen (hogere) eigen bijdragen op basis van draagkracht tot lagere kosten leiden? Indien het niveau van de voorzieningen, bijvoorbeeld een scootmobiel met minder snelheid, naar beneden wordt bijgesteld en hoeverre is hier dan winst ( lees minder kosten) te halen. Antwoord Wij innen al de maximale eigen bijdrage op de WMO. Bezuinigingen kunnen alleen worden gerealiseerd indien het voorzieningenniveau naar beneden wordt gebracht.

41

37. Sociaal teams; Uitv. Kosten WMO: 138.800 euro, uitvoering zorgtaken WMO 15.000 euro. In de aanbiedingsbrief staat toch dat deze gebundeld is. Nu zien wij twee bedragen. Antwoord We beschikken over één sociaal team, maar de kosten van het team worden verdeeld over meerdere producten. Hiervoor wordt dezelfde systematiek gevolgd zoals dat bij loonkosten etc. plaats vindt. 38. Algemeen Maatschappelijk Werk: subsidie slachtofferhulp van € 4.460 naar € 184.460 en bijdrage kwartier zorg en welzijn van € 180.000 naar € 0. Graag uitleg. Antwoord In de beheerbegroting zijn de twee bedragen per abuis op één post terechtgekomen. De aanpassing is dat de subsidie aan slachtofferhulp een bedrag van € 4.460 moet zijn en de bijdrage Kwartier zorg en welzijn € 180.000. Uit deze fout vloeit geen bloed. 39. Uitvoering zorgtaken WMO, totaal bedrag voor vrijwilligerscentrale/MAC € 40.000 en sociaal teams € 15.000. Tel daarbij kostenplaatsen en we komen op een bedrag van € 146.409. Kan het College aangeven wat we voor dit bedrag terug krijgen? Is er bijvoorbeeld een jaarverslag waaruit je kunt opmaken of we waar krijgen voor ons geld? Antwoord De bijdrage van 2015 voor de vrijwilligerscentrale/MAC is op dit moment nog maar beperkt ingezet. Een deel van de werkzaamheden worden inmiddels door Kwartier worden uitgevoerd. Het gesprek over de dienstverlening moet nog gevoerd worden. 40. Dorpshuis Nooitgedacht: kosten van € 14.639 naar € 29.820. Blijkbaar geïnvesteerd want de kapitaalslasten stijgen van € 1.754 naar € 17.179. Gemeentelijke kosten wel zeer hoog voor een gebouw gelet op gebruik en exploitatie en bevolkingsomvang. Antwoord De stijging van lasten zit met name in de kapitaallasten. In deze kapitaallasten zitten de lasten die thuis horen bij dorpshuis Menterne. Onze excuses voor de onvolkomenheid. Wij zullen deze correctie in de beheerbegroting aanbrengen. Deze onvolkomenheid heeft geen financiële consequenties. 41. MFC Noordbroek. Wat moeten we hier verstaan onder overige diensten als uitgave van € 169.206? Antwoord Voor het MFC de Noordsuythoeve is de begroting 2015 doorgetrokken naar 2016. Het is de bedoeling om de post overige diensten om te zetten in een bijdrage in de exploitatie. 42. Wat moeten we verstaan onder besturing pedagogische gemeenschap ad € 5.000. Antwoord Besturing moet zijn: versterking. Is onderdeel basisvoorziening jeugdhulp.

42

43. Uitvoeringskosten WMO stijgen in 1 jaar van € 49.000 naar € 128.989.Graag uitleg. Antwoord De verhoging zit in de benodigde extra capaciteit in de backoffice, de Fte’s die moeten worden ingezet voor het contractmanagement en het benodigde extra budget voor ICT. 44. Centrum voor Jeugd en Gezin is een dure aangelegenheid. Moeten we dit nog wel in standhouden of kan het in afgeslankte vorm. Antwoord Dit is nog een onderdeel van de transformatie van het sociaal domein en moet in de loop van 2016 verder zijn uitgekristalliseerd. Dit zal in overleg met Sociaal Team worden opgepakt. 45. Afvalverwijdering en verwerking: Hier komt plotseling aan kapitaalslasten een bedrag te voorschijn van € 92.765. Voor welke investering is dit of geweest en wellicht geactiveerd in 2016. Dekking uit de afvalstoffenheffing? Antwoord De kapitaallasten vloeien voort uit het verlenen krediet voor diftar. Wij hebben hier bij het opstellen van de begroting al naar gekeken en ontdekt dat voor een deel van het krediet nog geen uitgaven zijn gedaan tot het moment van het opstellen van de begroting. Mochten er nog uitgaven op dit krediet volgen dan zullen deze vanaf 2017 als kapitaallasten worden opgenomen. Om te voorkomen dat kapitaallasten voor nog niet werkelijk gerealiseerde investeringen worden opgenomen in de berekening van het tarief afvalstoffenheffing hebben wij bij de stelpost een post onderuitputting kapitaallasten afval opgenomen. Deze vindt u terug bij de overige stelposten. 46. Geluid: Begroot € 10.000, daadwerkelijk 2014 € 1862. Bodem idem: begroot € 10.000, uitgaven 2014 € 855. Hoe realistisch zijn deze begrotingscijfers? Antwoord Uitgaven op deze post fluctueren. Op deze post is In 2012 ruim € 9.000 en 2013 is ruim € 5.000 uitgegeven. Wij zullen ook deze raming volgen en indien het verantwoord is deze neerwaarts bij te stellen bij een volgende begroting. 47. Wat is het nut en de noodzaak van de solidariteitsbijdrage PMJP landelijke gebied van € 50.000. Antwoord Dit bedrag was ook opgenomen in de begroting 2015 en is het deelnamebedrag voor het Leader-programma. Door als gemeente mee te doen aan dit programma, worden organisaties in onze regio in de gelegenheid gesteld om voor initiatieven als leefbaarheid, plattelandseconomie en verdere aan krimp gerelateerde initiatieven, bijdragen te vragen en te verkrijgen. Ook de gemeente kan voor initiatieven die binnen de toetsingskaders vallen bijdragen ontvangen, denk b.v. aan het MFC in Meeden. Wij verwachten dan ook dat de bijdrage kan worden terugverdiend door verkrijging van subsidies, waar we anders geen beroep op kunnen doen.

43

Er is hier sprake van een multipliereffect, voor elke euro die die gemeente in het fonds stopt, landen er vier euro weer in de gemeente, dan wel regio. De te verkrijgen subsidie kan helpen initiatieven van de grond te krijgen, die anders om financiële reden gedoemd waren te mislukken. In de periode 2007-2014 is in onze gemeente voor meer dan een miljoen euro aan Leadersubsidies toegekend. Indien bij deze subsidies de bijdragen van derden wordt opgeteld is voor € 7,3 miljoen met behulp van Leader-bijdragen in Menterwolde geïnvesteerd. De gemeentelijke investering heeft € 490.000,- bedragen. Daarnaast zijn met de Leader-gelden ook initiatieven gehonoreerd die niet aan een gemeente, maar aan heel Oost-Groningen kunnen worden gerelateerd. 48. Stads- en dorpsvernieuwing. Alleen maar kosten € 75.615. Wat is dit voor werksoort of te wel wat doet men? Antwoord Deze post heeft met name betrekking op werkzaamheden door het apparaat en IBOR besteed aan herinrichtingsplannen etc. 49. Waarom stijgen de kosten van BAG van € 94.556 in begroting 2015 naar € 160.877. Automatisering € 10.000 maar lonen binnendienst van € 25.840 naar € 64.993. Kunt u dit uitleggen? Antwoord De kosten van automatisering stonden in de begroting 2015 op de post “onderhoud software door derden”. Wat betreft de lonen binnendienst zijn deze op basis van tijdsbesteding aan deze post toegerekend. 50. Vandalisme schadegevallen bouwkunde € 40.000 begroot. In het jaar 2014 iets meer dan de helft aan schade. Waarom niet realistischer begroot? Ook de zeer hoge kosten van IBOR vallen hier op. Is hier een verklaring voor? Antwoord Het ene jaar kunnen zich meer schadegevallen voordoen dan het andere jaar, dit is vooraf niet te voorspellen. €40.000 is een gemiddeld benodigd bedrag op basis van de afgelopen jaren in de gemeente Menterwolde. In de rekening 2014 zijn de werkelijk kosten op dit product en op het product “wegen binnen de bebouwde kom” verantwoord. 51. Aan stelposten onder algemene dekkingsmiddelen staat een totaal bedrag van € 1.292.651. Zijn dus bedragen die verwacht worden maar nog niet exact zijn aan te geven. Hier valt toch wel degelijk op te bezuinigen. Deelt het College deze mening? Zo niet waarom zou dit niet kunnen? Antwoord Wij delen niet de mening met uw fractie dat op deze posten bezuinigd kan worden. Zoals eerder opgemerkt (zie vraag 8) zijn een deel van deze posten noodzakelijk om tot een reële begroting en meerjarenraming te komen. Bovendien is onder deze stelposten opgenomen een bedrag van 308.398 zijnde een buffer voor het Sociaal Domein. De in de programma’s opgenomen lasten van het Sociaal Domein zijn lager dan de uitkering sociaal domein van het rijk. Het verschil is hier voorlopig geparkeerd. 44

52. Er is ook een stelpost Vennootschapsbelasting van € 55.000. Aan welke omzet is deze belasting gerelateerd? Graag specificatie.

Antwoord Vanaf 2016 vallen een aantal door de gemeente uitgevoerd activiteiten onder de sfeer van de vennootschapsbelasting. De gemeente zullen 25% belasting moeten afdragen over de winst die met “commerciële activiteiten” is verdiend. Onder commerciële activiteiten wordt in dit verband verstaan activiteiten die zowel door de gemeente als door private partijen (kunnen) worden verricht. Het hoeft zelfs niet zo te zijn dat de gemeente met die activiteit het realiseren van winst nastreeft. Een voorbeeld hiervan is de exploitatie van een zwembad, grondexploitatie etc. Wij hebben op dit moment nog geen voldoende inzicht om te kunnen aangeven wat de eventuele financiële consequenties zouden kunnen zijn. Daarom hebben we een stelpost opgenomen. Onze inzet is om uiteraard geen dan wel in de kaders van de wet zo weinig mogelijk vennootschapsbelasting af te dragen.

45

GROEN LINKS 1. Waar in de begroting of meerjarenraming staat de post die is opgenomen voor de verdubbeling van de N33? Van welk bedrag is uitgegaan? Aan hoeveel jaren wordt het bedrag toegerekend? Antwoord Op pagina 27 “Bijdrage verdubbeling N33” wordt over de kosten gesproken en wordt aangegeven dat de kapitaallasten in de meerjarenraming zijn opgenomen. In de berekening is uitgegaan van een afschrijvingstermijn van 25 jaar. 2. Wordt de in de Cie. meegedeelde incidentele meevaller van 250.000 euro, Essent aandelen, toegevoegd aan de reserves? Waar vinden we dat bedrag terug? Waar wordt het bedrag voor bestemd? Antwoord De meevaller van € 250.000 zal worden meegenomen in de Najaarsnota 2015 en uiteindelijk onderdeel uitmaken van het rekeningresultaat 2015. Zoals te doen gebruikelijk zullen wij uw raad bij het aanbieden van de jaarrekening 2015 een voorstel doen ter bestemming van deze gelden. Wij merken op dat het nog een voornemen is van de VEGANN die in de vergadering van aandeelhouders moet worden bekrachtigd. Volgens moeten wij nog een officiële bevestiging daarvan krijgen. 3. Blz. 14 eerste regel: Zijn met de term 'kosten van kwijtschelding' de apparaatskosten bedoeld of wordt gedoeld op het totaal van de door kwijtschelding niet ontvangen bedragen? Om welk bedrag beliep het totaal van de kwijtscheldingen in 2014? Antwoord Wij bedoelen met kosten van kwijtschelding alle kosten, dus de apparaatskosten en de niet ontvangen bedragen, die met de kwijtschelding gemoeid zijn. De kosten van kwijtschelding hebben in 2014 € 80.766 bedragen. 4. Blz. 18, pnt. 10 sociale teams: Om welke concrete bestedingen gaat het bij het bedrag van 124.000 euro? Antwoord Voor de invulling van de sociale teams is ervoor gekozen deze op een andere wijze in te vullen en niet zelf in dienst te gaan nemen. Inhuur vindt onder anderen plaats via Kwartier 5. Blz. 19, pnt. 11 (daling van baten) Is bij de vaststelling van de cijfers rekening gehouden dat in 2016 en/of 2017 meer baten dan in 2015 zullen worden ontvangen in de vorm van leges bij de verlening van omgevingsvergunningen voor windturbines in het gebied ten noorden van Meeden en ten westen van de N33? Om welk bedrag zal het daarbij per turbine gaan? Antwoord In de cijferopstelling voor de jaren 2016 en/of 2017 is in het kader van het voorzichtigheidsprincipe geen rekening gehouden met de leges bij de verlening van de omgevingsvergunningen voor de windturbines. Bovendien weten wij nog niet in welk jaar de bouw zal gaan plaats vinden. Zonder de exacte bouwkosten van de hier te realiseren turbines te kennen, schatten we in dat de leges per turbine tussen € 45.000,- en € 50.000,- liggen. Voor de volledigheid merken wij nog op dat het hier om incidentele baten. 46

6. Blz. 20, pnt. 15, 3e alinea: Welke taken worden als gevolg van het natuurlijk verloop (70.000 euro salariskosten) niet vervuld? Antwoord Het gaat in deze om een medewerker die ruim drie jaar arbeidsongeschikt is geweest. Destijds in het samenwerkingsverband met Slochteren gezocht naar een structurele oplossing voor de werkzaamheden op het terrein van automatisering. 7. Blz. 22, pnt. 17: Kan de tekst bij pnt. 4 worden vervangen door een concrete en wel te begrijpen tekst? Wat is de onderbouwing van het bedrag 'externe inhuur 275.000'? Is ons vermoeden juist dat hiermee wordt voorgesteld om buiten de loonsom om extern personeel in te huren? Antwoord Door andere partijen is een vraag van gelijk strekking gesteld. Wij hebben daarop het volgende antwoord gegeven: “Uitgangspunt moet worden dat de kosten van inhuur externen uit de beschikbare loonsom wordt bekostigd. Ruimte in de loonsom kan enkel ontstaan bij het ontstaan van vacatures. In de gemeente Menterwolde is de personele formatie van relatief beperkte omvang en het verloop is niet of nauwelijks aanwezig. Met ander woorden, ondanks het streven, zal er binnen de loonsom weinig of geen ruimte ontstaan. Om de continuïteit te kunnen waarborgen hebben we voor de jaren 2016 en 2017 een bedrag van € 275.000 extra opgenomen”. Voor de berekening is uitgegaan van vervanging van een drietal medewerkers en de inhuur van externen op terreinen waarvoor wij niet over de benodigde capaciteit en deskundigheid in de formatie beschikken. 8. Blz. 27, acties uit coll. programma: Wat doet het college om invloed uit te oefenen voor een halteplaats bij Duurkenakker als het passagiersvervoer per trein doorgetrokken wordt naar Stadskanaal? Antwoord Een halteplaats Duurkenakker wordt meegenomen in de studie naar doortrekking naar Stadskanaal. We blijven dit volgen. Aan de hand van de resultaten van de studie moet worden bezien of een halteplaats haalbaar is. Ook een (mogelijke) bijdrage van de gemeente speelt in de afweging een rol. 9. Blz. 41, stelpost vennootschap. bel.Kent de Ven.belast. Een van heffing vrijgesteld bedrag?Op grond van welke commerciële activiteiten wordt vermoed dat de gemeente in 2016 Vpb zal moeten gaan betalen? Antwoord Wij geven hier het antwoord op vraag zoals die door het CDA is gesteld: Ingaande 2016 valt een aantal door de gemeente uitgevoerd activiteiten onder de sfeer van de vennootschapsbelasting. De gemeente zal 25% belasting moeten afdragen over de winst die met “commerciële activiteiten” is verdiend. Onder commerciële activiteiten wordt in dit verband verstaan activiteiten die zowel door de gemeente als door private partijen (kunnen) worden verricht. Het hoeft zelfs niet zo te zijn dat de gemeente met die activiteit het

47

realiseren van winst nastreeft. Voorbeelden hiervan is de exploitatie van een zwembad, grondexploitatie etc. Wij hebben op dit moment nog geen voldoende inzicht om te kunnen aangeven wat de eventuele financiële consequenties zouden kunnen zijn. Daarom hebben we een stelpost opgenomen. Onze inzet is om uiteraard geen dan wel in de kaders van de wet zo weinig mogelijk vennootschapsbelasting af te dragen. 10. Blz. 46, reservemutaties: In welke reserves treden conform de begroting geen mutaties op en wat is de stand per 31 december 2015? (Mutaties daargelaten) Antwoord In onderstaande reserves zijn geen mutaties geraamd voor de begroting 2016. no

Om schrijving 5 Investeringsfonds

Bedrag 31/12/15 6.683

16 Vervanging mech. rioolinstallatie

118.102

17 Recreatie Botjeszandgat

241.890

18 Ruimte/grondzaken

83.906

63 Reserve grootschalige projecten 90 Reserve Projecten WMO 94 Reserve Inburgering

688.513 30.893 25.375

97 Reserve liquidatieuitkering OPRON / MFC Noordbroek 109 Organisatieontw ikkeling

128.700 572.519

Reserve onderw ijshuisvesting Meeden (MFC) Totaal

2.000.000 3.896.581

Deze bestemmingsreserves zijn beschikbaar voor de hierboven vermelde projecten. 11. Blz. 55, incident. Risico's: Wat is de aard van de onzekerheid bij de betaling van het bedrag van 1.2 miljoen euro (Gouden driehoek B.V.)? Bestaat er een verband met de som van 800.000 euro die wellicht per 31 december 2014 als te betalen voor gronden in mindering moet worden gebracht op het vermogen van de gemeente? Antwoord Er moet nog 5 ha bestemde bedrijventerrein aan de ontwikkelingsmaatschappij De Gouden Driehoek worden overgedragen. Op het moment dat dit plaatsvindt, dient de ontwikkelingsmaatschappij de laatste termijn van 1,2 miljoen euro aan de gemeente betalen. De gemeente dient nog wel de gronden aan te kopen. Het netto resultaat is dus lager. Het door u genoemde bedrag van € 800.000 heeft betrekking op de Gouden Driehoek en grondexploitatie burgemeester Venemastraat.

48

12. Waaraan verleend de gemeente Menterwolde subsidies en waarop gaat de gemeente korten vanaf 2017? Antwoord Zonder daarbij volledig te zijn, verstrekken we onder meer subsidie aan: de bibliotheek, sport, evenementen, gebruikersdeel OZB voor verenigingen, monumentenzorg, overige recreatieve voorzieningen, peuterspeelzalen en subsidies o.g.v. algemene subsidieverordening binnen de uitvoeringskosten Wmo. Vooralsnog zijn wij uitgegaan van een korting op elk terrein. 13. Welke gebouwen van de gemeente zijn onderhoud nodig? Antwoord Elk gebouw heeft in de loop van de tijd te maken met groot onderhoud. Om dat inzichtelijke te krijgen is, zoals dat inmiddels ook voor het wegenonderhoud heeft plaats gevonden, een onderhoudsplan gebouwen nodig. Dit plan zal de komende jaar moeten worden opgesteld. Om de financiële consequenties van het onderhoudsplan gefaseerd op te kunnen vangen, is ons voorstel om in het jaar 2016 een start te maken met de structurele inbedding van de post voor voorziening groot onderhoud gebouwen. Voor het dagelijks onderhoud zijn ramingen opgenomen in de begroting. Deze staan op een stelpost die nog aan de programma’s moet worden toegerekend. Zodra het onderhoudsplan klaar is zullen wij onderzoeken in hoeverre een deel van de in de begroting opgenomen budgetten kunnen instromen in de genoemde voorziening.

49

PVDA Opmerking vooraf: In de vragen 1, 3, 5,9, 15, 17, 18, 19 wordt geconstateerd dat de Algemene kosten fors zijn gestegen. Gevraagd wordt waaruit deze kosten bestaan en hoe deze zich verhouden met voorgaande jaren. Om te voorkomen dat we steeds moeten verwijzen naar de beantwoording van een eerdere vraag daarover, geven wij uw fractie hierbij voorafgaand aan de verdere beantwoording van de vragen, de volgende toelichting: De post algemene kosten bestaat uit: algemene personeelskosten, kosten gemeentehuis, kosten administratie, automatiserings- en informatiseringkosten. Ten opzicht van de begroting 2015 zijn deze kosten afgerond € 340.000 hoger. Oorzaak voor deze verhoging is gelegen in hogere loonkosten, kapitaallasten, accountantskosten, kosten administratie, kosten meubilair, opleiding en telefonie en lagere kosten automatisering. Deze kosten worden op basis van de loonkosten toegerekend aan de producten. De loonkosten op de productenzijn voor de begroting 2015 en 2016 nagenoeg gelijk. De verdeelmaatstaf voor de algemene kosten is echter gestegen van 47% naar 61% in deze begroting. Dit verklaart de verhoging van het aandeel in de algemene kosten op de verschillende producten. Met deze toelichting geven antwoord op de vragen 1,3,5,9,15, 17, 18 en 19. Om ieder keer te voorkomen met een verwijzing hebben wij deze hieronder niet meer opgenomen 2. Bestuurlijke samenwerking blz.13 Wat wordt er verstaan onder bijdrage RUD? en vanwaar de bijdrage in nadelig saldo van €300.000? Antwoord RUD staat voor Regionale Uitvoeringsdienst en ondergebracht in ODG. Hier zijn ondergebracht de vergunningverlening, toezicht, handhaving en advies op het gebied van de leefomgeving. De bijdrage in het nadelig saldo is de bijdrage in het kader van de herindeling.

4

Brandweer en rampenbestrijding? Post van €22.059 opgevoerd en voor die tijd niet. Gaarne uitleg. Antwoord Dit is het aandeel in de kosten werkplaats/brandweergarage. In de vorige begroting stonden deze kosten op het product Preparatie-Brandweermateriaal (pag. 17)

6

Blz. 23 Overige diensten opgevoerd met een bedrag van €26.000,00. Gaarne uitleg. Idem bij algemene kosten. Antwoord Op dit product zijn de kosten begeleiding aanpak aardbevingsproblematiek verantwoord. Voor een toelichting op deze kosten volstaan wij met te verwijzen naar het programma Veiligheid, onderdeel maatregelen voor het begrotingsjaar. Als tegenboeking voor deze kosten zijn inkomsten geraamd. 50

7

op blz. 24 en 25 mis ik de inzet voor 2016. Antwoord Ten gevolg van hernummering zijn de producten op pagina 32 en 33 terug te vinden.

8

blz. 29 stijgen de kapitaallasten. Gaarne een verklaring. Antwoord Afronding renovatie basculebrug Zuidbroek.

10 blz. 32 en 33 geven geen overzicht van voorafgaande jaren. Gaarne uitleg. Antwoord Hangt samen met vraag 7 en het antwoord daarop. In de begroting 2016 terug te vinden op pagina’s 23 en 24. 11 blz. 38 Economische ontwikkeling bijdrage verhoogd naar € 100.000,00 Gaarne uitleg. Antwoord Op dit product zijn de kosten breedband buitengebied verantwoord. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar het programma Economische Zaken, onderdeel maatregelen voor het begrotingsjaar. 12 blz. 56 Bijdragen op kostensoort zijn opgeteld bij post 42420. Graag een uitsplitsing. Antwoord Het gaat hier enkel over de bijdrage aan de bibliotheek. In de financiële administratie heeft deze kostensoort deze brede omschrijving. Wij kunnen laten uitzoeken of dit kan worden aangepast voor een volgende begroting. 13 blz. 58 Onderhoud gebouwen van niets naar € 124.000 Gaarne een verklaring. Antwoord Hierop zijn verantwoord de incidentele kosten onderhoud opstallen tennis/voetbal, gemeentelijke gebouwen sport en recreatie, onderhoud voetbalvelden. Voor de toelichting verwijzen wij naar pagina 32 van de begroting. 14 De kapitaallasten van de sporthal Ruitershorn zijn voor 2016 verdubbeld. Hoe kan dit? Antwoord In de begroting 2015 is een aantal investeringen Ruiterhorn opgenomen, waarvan in de begroting 2016 de kapitaallasten verschijnen. Het gaat om de volgende investeringen: vervangen verwarmingsketen en verplaatsen stookruimte, vervanging luchtbehandeling en verwarming, vervangen van TL-verlichting door LED-verlichting.

51

15 Zie ook kapitaallasten voor D.G. van den Noordbad en algemene kosten. Antwoord De verhoging van de kapitaallasten wordt veroorzaakt door de geplande investering in het begrotingsjaar 2015, waarvan de kapitaallasten in 2016 zichtbaar worden. Het gaat hierbij om de investering in het vervangen van de filterinstallatie, koffiemachine. Voor de beantwoording van de vraag over de algemene kosten wordt wederom verwen naar vraag 1. 16 blz. 97 verhoging lonen met € 80.000 en algemene kosten met € 70.000. Gaarne uitleg. Antwoord De totale aan de producten toe te rekenen kosten is, zoals in vraag 1 vermeld, nagenoeg gelijk aan de te verdelen loonsom in de begroting 2015. Hier is sprake van verschuiving van het ene naar het ander product. Aan deze verschuiving ligt een tijdbestedingsinzicht en grondslag. Voor de algemene kosten geldt hetzelfde als in vraag 15 en andere vragen. 19 blz. 115 lonen en algemene kosten worden meer als verdubbeld. Gaarne uitleg. Antwoord Bij het opmaken van deze begroting is gekeken naar de inzet van personeel op dit product. De toerekening van de loonkosten is daarop aangepast. Voor de algemene kosten geldt hetgeen bij vele andere vragen is vermeld en wordt verwezen naar antwoord vooraf. 20 blz. 131 zie opmerkingen bij 19 Antwoord Op deze vraag is het antwoord op de vorige vraag van toepassing. 21 De jaarrekening 2014 is nog niet vastgesteld. Toch staan er soms wel bijdragen bij Werkelijk 2014 vermeld maar ook heel vaak niet. Graag een verklaring want dit is wel zeer bijzonder. Antwoord Wij verwijzen voor beantwoording van deze vraag naar de opmerking daarover voorafgaand aan de beantwoording van de vragen.

####################################

52