BALANS, STAAT VAN BATEN EN LASTEN EN TOELICHTING 2014 VAN HET NATIONALE BALLET FONDS AMSTERDAM
HET NATIONALE BALLET FONDS
Inhoudsopgave 1.
BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) ................ 3
2.
REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2014 ................................... 4
3.
TOELICHTING OP DE BALANS ............................................ 5
4.
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN ...................... 8
2
HNB FONDS 2014
HET NATIONALE BALLET FONDS 1.
BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming)
In euro’s 31 december 2014 Financiële vaste activa Effecten
1
31 december 2013
122.634
111.084
0
13.546
2
3.712 3.712
5.020 18.566
3
1.231.810
856.832
1.358.156
986.482
524.960 767.352 0 1.292.312
404.455 564.729 0 969.184
9 52.179
778 1.699
13.656 65.844
14.821 17.298
1.358.156
986.482
Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa totaal vorderingen Liquide middelen Totaal activa
Passiva Vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfonds totaal eigen vermogen Kortlopende schulden Crediteuren Rekening-courant Stichting NO&B Overige schulden en overlopende passiva totaal kortlopende schulden Totaal passiva
4 5 6
7 8
3
HNB FONDS 2014
HET NATIONALE BALLET FONDS 2.
REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2014
In euro’s 2014 rekening
Baten Inkomsten activiteiten Donateurs
9
totale baten
2014 begroting
2013 rekening
26.437 489.695
15.000 449.000
19.336 368.496
516.132
464.000
387.832
170.000 13.043 32.150 215.193
660.000 20.000 39.000 719.000
100.000 16.614 15.793 132.407
300.939
-/- 255.000
255.425
22.189
15.000
14.135
323.128
-/-240.000
269.560
Lasten Bijdragen aan HNB Algemene beheerlasten Activiteitenlasten particuliere markt totale lasten
10 11 12
Exploitatie saldo Financiële baten en lasten Resultaat
13
4
HNB FONDS 2014
HET NATIONALE BALLET FONDS 3.
TOELICHTING OP DE BALANS
In euro’s 1
Financiële vaste activa
De effecten bestaan uit aandelen in obligatie- en aandelenfondsen, die zijn aangeschaft met het oogmerk van beleggingen van middelen op lange termijn. De samenstelling van de effectenportefeuille per 31 december 2014 is als volgt: 31-12-2014 Global obligatiefonds Hoog dividend obligatiefonds Hoog dividend aandelenfonds Totaal
2
31-12-2013
40.228 40.298 42.108 122.634
35.332 39.650 36.102 111.084
Overige vorderingen overlopende activa 31-12-2014
Spitzenverkoop Lijfrente/donaties en contributies Vrienden Rente Overige Totaal
3
31-12-2013
0 940 2.257 515 3.712
820 1.325 2.360 515 5.020
Liquide middelen
Het totaal van de direct opeisbare saldi bij bankinstellingen beloopt per balansdatum € 1.231.810. € 1.195.000 is onder gebracht op een deposito. Het saldo is vrij opneembaar.
Ondernemers Top Deposito
Basisrente Toprente
0.35% 0.85%
€ 825.000
Ondernemers Deposito
Basisrente Toprente
0,45% 0.65%
€ 370.000
5
HNB FONDS 2014
HET NATIONALE BALLET FONDS
4 Algemene reserve Het verloop van de algemene reserve is als volgt: Stand per 1 januari Toevoeging /onttrekking bestemming resultaat Stand per 31 december 2014 5
31-12-2014 404.455 120.504 524.959
31-12-2013 281.429 123.026 404.455
Bestemmingsreserves Stand per 01-01-2014
Bestemmingsreserve Reed/Elsevier Bestemmingsreserve Het Nationale Ballet Algemeen Bestemmingsreserve klassiek ballet Bestemmingsreserve modern ballet Bestemmingsreserve educatie Bestemmingsreserve bijzondere projecten Bestemmingsreserve talentontwikkeling Bestemmingsreserve spitzen Totaal
87.989 406.096 17.102 32.388 4.906 5.812 1.017 9.419 564.729
Toevoeging
11.549 253.744 10.735 34.356 10.925 0 28.074 15.740 365.123
Onttrekking
-2.500 -61.704 0 -66.744 0 -5.812 -10.000 -15.740 -162.500
Stand per 31-12-2014 97.038 598.136 27.837 0 15.831 0 19.091 9.419 767.352
Bestemmingsreserve Reed/Elsevier Reis- en studiebijdragen voor dansers. Per jaar is het rendement beschikbaar. Voor 2014 is op basis van een gemiddeld ongerealiseerd rendement van 10% op de effecten portefeuille gedoteerd en er is een bijdrage aan opleiding ad €2.500 onttrokken. Per saldo resteert een dotatie van €9.049. Bestemmingsreserve Het Nationale Ballet Algemeen Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen tot € 1.000 en lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden die de gift bestemmen voor Het Nationale Ballet in het algemeen, dan wel die geen specifieke doelstelling hebben aangegeven. Bestemmingsreserve klassiek ballet Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf € 1.000) die hun gift bestemmen voor bijzondere artistieke projecten op het gebied van klassiek ballet. Bestemmingsreserve modern ballet Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf € 1.000) die hun gift bestemmen voor bijzondere artistieke projecten op het gebied van modern ballet. In 2014 is het volledig opgebouwde bedrag onttrokken voor de realisatie van de productie Dutch Doubles. Bestemmingsreserve educatie Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf € 1.000) die hun gift bestemmen voor educatieve activiteiten van Het Nationale Ballet.
6
HNB FONDS 2014
HET NATIONALE BALLET FONDS Bestemmingsreserve bijzondere projecten Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf € 1.000) die hun gift bestemmen voor bijzondere projecten binnen Het Nationale Ballet. In 2014 is het volledig opgebouwde bedrag onttrokken voor de realisatie van de productie Dutch Doubles. Bestemmingsreserve talentontwikkeling Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf € 1.000) die hun gift bestemmen voor talentontwikkeling binnen Het Nationale Ballet. In 2014 is er € 10.000 gedoneerd t.b.v. een studiebeurs voor de dansers van de Junior Company. Bestemmingsreserve spitzen Deze reserve is bestemd voor de aanschaf van spitzen voor de dansers. De dotatie betreft het verschil tussen het resultaat behaald op de verkoop van spitzen ad € 15.740 en de bijdrage aan Het Nationale Ballet ad € 15.740 uit hoofd van deze activiteit.
6
Bestemmingsfonds
Dit betreft fondsen met een door derden bepaalde bestemming. De vermogens van deze fondsen op naam zijn niet vrij beschikbaar omdat ze eigen doelstellingen hebben, die overeenkomstig de wensen van de schenkers zijn bepaald.
Stand per 01-01-2014 Fonds op Naam Totaal
Toevoeging
0 0
10.000 10.000
Onttrekking
Stand per 31-12-2014
-10.000 -10.000
0 0
In 2012 is er een Fonds op Naam opgericht namens Merel Laseur voor een jaarlijks bedrag van € 10.000 voor een totale periode van vijf jaar. In 2014 is een bedrag van € 10.000 onttrokken voor de nieuwe productie The Tempest.
7
Rekening-courant Stichting Nationale Opera & Ballet
Betreft met de stichting te verrekenen saldo. Er vindt geen rente vergoeding plaats over de rekening-courant. Het totale saldo betreft de nog te ontvangen donaties en contributies van € 117.821 welke door Nationale Opera & Ballet namens Het Nationale Ballet Fonds zijn geïncasseerd minus de jaarlijkse bijdrage van € 170.000.
8
Overige schulden en overlopende passiva 31-12-2014
Advieskosten Accountant Vooruitbetaald donaties productie gerelateerd Overig Totaal
0 8.000 3.000 2.656 13.655
31-12-2013 799 7.800 4.500 1.722 14.821 7
HNB FONDS 2014
HET NATIONALE BALLET FONDS 4.
9
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN
Inkomsten activiteiten 2014 rekening
Inkomsten uit activiteiten Totaal
10
2014 begroting
2013 rekening
26.437 26.437
15.000 15.000
19.336 19.336
2014 rekening 170.000
2014 begroting 660.000
2013 rekening 100.000
Bijdragen aan Het Nationale Ballet
Totaal
In de loop van 2014 heeft het bestuur van Het Nationale Ballet Fonds in overleg met Het Nationale Ballet besloten niet de volledig begrote € 660.000 bij te dragen aan Het Nationale Ballet, maar € 490.000 te reserveren voor een bijdrage aan de grootschalige, nieuwe productie Mata Hari die in 2016 in wereldpremière gaat. In totaal heeft Het Nationale Ballet Fonds in het verslagjaar € 170.000 gedoneerd aan Het Nationale Ballet. Voor Dutch Doubles is € 134.260 bijgedragen voor het vervaardigen van nieuwe kostuums. Vanuit het Fonds op Naam is € 10.000 bijgedragen voor het nieuwe ballet The Tempest dat tijdens het Holland Festival in juni 2014 geprogrammeerd was. Daarnaast is een bijdrage verstrekt van € 10.000 t.b.v. een studiebeurs voor een danser van de Junior Company. Tenslotte werden de opbrengsten van gesigneerde spitzen gebruikt voor een bijdrage voor de aanschaf van nieuwe spitzen. De bijdrage aan Het Nationale Ballet is als volgt gefinancierd uit de bestemmingsreserves en het bestemmingsfonds:
Bestemmingsreserve HNB Algemeen Bestemmingsreserve modern ballet Bestemmingsreserve bijzondere projecten Bestemmingsreserve talentontwikkeling Bestemmingsreserve spitzen Fonds op naam Totaal
Dutch Doubles 61.704 5.812 66.744
The Tempest
Junior Company
Spitzen
10.000 15.740 134.260
10.000 10.000
10.000
15.740
Totaal 61.704 5.812 66.744 10.000 15.740 10.000 170.000
8
HNB FONDS 2014
HET NATIONALE BALLET FONDS 11
Algemene beheerlasten 2014 rekening
Kantoorbenodigdheden Automatisering Porti, telefoon e.d. Accountantskosten Kosten geldverkeer Verzekeringen Lidmaatschappen en bijdragen Bestuurskosten Reis- en verblijfkosten Representatiekosten Advieskosten Nagekomen kosten Diversen en onvoorzien Totaal
0 0 352 8.000 870 0 0 3.486 0 309 0 26 0 13.043
2014 begroting 500 1.500 500 8.000 700 600 100 5.000 100 1.000 2.000 0 0 20.000
2013 rekening 0 1.056 241 7.800 989 0 0 4.106 0 45 2.196 120 61 16.614
Met ingang van 2013 is er geen notariële akte meer nodig voor het afsluiten van periodieke schenkingen. Daardoor lieten de advieskosten een daling zien in vergelijking met 2013.
9
HNB FONDS 2014
HET NATIONALE BALLET FONDS 12
Activiteitenlasten particuliere markt 2014 rekening
Diverse vriendenactiviteiten Kerstcadeaus dansers Kosten Themacampagne Studietoelagen (Reed/Elsevier) Vriendenbulletin Werving vrienden Werving donateurs Lidmaatschapskaarten vrienden Kosten activiteiten Geefkringen Restylen Huisstijl Vrienden HNB Alexandra Radiusprijs Totaal
3.076 0 599 2.500 6.332 294 2.012 256 10.684 907 5.490 32.150
2014 begroting 2.000 1.000 2.000 2.500 8.000 500 7.500 500 10.000 2.000 3.000 39.000
2013 rekening 1.941 0 0 1.500 6.636 4 1.784 0 913 913 3.015 15.793
Het jaarlijkse diner met dansers voor Geefkringleden (waarmee zowel kosten als opbrengsten gemoeid zijn) vond niet plaats in 2013, maar in januari 2014. In november 2014 vond wederom een diner met dansers plaats. Vandaar dat de kosten voor Geefkringactiviteiten in 2014 aanzienlijk hoger zijn dan 2013.
13 Financiële baten en lasten 2014 rekening Rente baten Ongerealiseerde waardeverandering effecten Gerealiseerde waardeverandering effecten Totaal
10.640 5.994 5.555 22.189
2014 begroting 15.000 0 0 15.000
2013 rekening 9.447 1.114 3.574 14.135
10
HNB FONDS 2014
