A KSH Győr-Moson-Sopron Megyei Igazgatósága 2003. éves költségvetési beszámolója A KSH Győr-Moson-Sopron megyei Igazgatósága a KSH elnöke által 8/1999. (SK.2.) számmal kibocsátott alapító okirata alapján működő, - a költségvetési előirányzatok felett teljes jogkörrel rendelkező - önállóan gazdálkodó jogi személy. Felügyeletét a Központi Statisztikai Hivatal látja el. Az Igazgatóság alapító okiratban szereplő feladatait alapvetően a mindenkor hatályos OSAP határozza meg. Ezeket a feladatokat a vizsgált időszakban az érvényes Szervezeti és Működési Szabályzat által meghatározott szervezeti keretek között hajtotta végre.
A Gazdaságstatisztikai osztály az OSAP-ban meghatározott feladatokat maradéktalanul elvégezte. Az év elején az adatok begyűjtését megnehezítette az új adatszolgáltatók kijelölése. Folyamatos problémát okozott egész évben a központosított illetményszámfejtési rendszer bevezetése. Ugyanis azok a központi költségvetési szervek, amelyek adatszolgáltatásra kötelezettek és a KIR-be tartoznak, nem tudtak létszám- és béradatot szolgáltatni. A határidők rövidsége miatt nagy feladatot jelent az április 1-i , a május 31-i és az augusztus 31-i reprezentatív mezőgazdasági összeírás. Az Informatikai főosztály a munkák megkönnyítésére több módosítást hajtott végre. Az EU előírások szerint rendszeresen történik a TEÁOR felülvizsgálata, amelynek alapján kerül kijelölésre az adatszolgáltatók köre, évente változtatva a megfigyelésbe bevont gazdasági szervezetek csoportjait úgy, hogy az a regiszter adatminőségének felülvizsgálatára alkalmas legyen. Mivel a gazdasági szervezetek regiszterének meg kell felelni az EU rendeleteknek, ezért 2004-ig be kell vezetni a gazdasági egység szintet a regiszterbe. Ehhez a munkához 11 nagyvállalat segítségét vettük igénybe személyesen, illetve telefonon. A munka célja az egyes jogi egységek között levő tulajdonosi kapcsolatok feltárása volt. Különösen nagy hangsúlyt fektettünk a nagyvállalatokkal való partneri viszony elmélyítésére. A vizsgált évben ismét feladatként jelentkezett az előző évhez hasonlóan a statisztikai tevékenység felülvizsgálata. A felülvizsgálatot 280 gazdálkodó szervezet esetében végeztük el. Az előállított statisztikai főtevékenység-kódok adatgyűjtési és adatfeldolgozási célokat szolgálnak, és segítségükkel várhatóan javulnak a beérkezési arányok, ezáltal pontosabb és korrektebb képet kapunk az egyébként is változó helyzetben levő gazdaságról. A 2003. év legnagyobb feladata a Gazdaságszerkezeti összeírás volt. Az EU a tagállamokkal szemben kötelezővé tette a felvételt. Megyénkben ez több mint 13 137 gazdálkodót érint.
1
A Társadalomstatisztikai osztály a munkatervi feladatain kívül, az alábbi adatfelvételekben vett részt. - Mezőgazdasági háztartások jövedelem-felvétele - HKF kiegészítő felvétel a három éve résztvevő háztartások számára - Lakásviszonyok 2003 - Közvélemény-kutatás a Kisalföld Vasárnap Reggelről - Közvélemény-kutatás a Kisalföldről - Turisztikai adatfelvételek A plusz feladatok közül a legnagyobb súlyút a turisztikai adatgyűjtések és a "Kisalföld" című napilap részére végzett közvélemény-kutatás képviselt. A turisztikai adatfelvételek lakossági- és határátkelő állomásokon történő adatfelvételekből áll. A lakossági adatgyűjtés a „Lakosság utazási szokásai”-t mérte fel június és október hónapokban. A határátkelő állomásokon történő adatfelvétel három adatgyűjtést foglalt magába, amely a Magyar Gallup Intézet munkatársainak és a határőrök bevonásával került végrehajtásra. A nem összeírás jellegű plusz feladatok: -
az Integrált bevonásával,
szociális-statisztikai
adatgyűjtés
próbafelvétele
10
adatszolgáltató
-
valamint a népszámlálási címállomány karbantartása a lakásstatisztikai adatok figyelembevételével.
A Tájékoztatási osztályon 2003-ban átlag feletti számban készültek kiadványok. Mint tartalmi, mint formai szempontból kifogástalan munkák kerültek ki az osztályról, ami jelzi a szaktudás és az ellenőrzés színvonalát. A központi munkatervi feladatok maradéktalanul és határidőre teljesültek. A rendszeres és kötelező kiadványok mellett az osztály elkészítette a nyugdíjasokról és a nyugdíjakról szóló elemző kiadványt, a Nyugat-Pannónia Eurégió újabb kötetét, nyolc település törzskönyvi adatainak kiadványát, valamint a mezőgazdasági összeírásokra alapozott hat adatközlést. Az üzemeltetést jelentősen befolyásoló változások történtek az Informatikai osztályon: -
telepítésre került egy Windows 2000 operációs rendszeren működő szerver egység; döntés született az UNIX szerver leállításáról; megtörtént az NT szerver migrálása, majd folyamatos kontroll mellett a leállítása; kiépítésre került a mikrohullámú adatátviteli rendszer; 15 új korszerű munkaállomás került telepítésre; a változásokkal együtt járt az IBSZ, a Mentési rend, illetve a Katasztrófa terv módosítása; költségcsökkentő IP telefonrendszer került bevezetésre.
A fenti változások nagyon sok pluszmunkát, figyelmet és az új ismeretek gyors elsajátítását követelték meg. A jól végzett munka bizonyítéka, hogy a különböző átállások folyamán sem
2
a határidők betartásával, sem pedig az adatok kezelésével kapcsolatosan nem volt probléma. Az osztály munkatársai ebben az évben a korábbi évekhez mérten még nagyobb szerepet vállaltak a tájékoztatási osztály megnövekvő igényeinek teljesítésében. Munkájukkal jelentős mértékben emelték a kiadványok színvonalát. Az Igazgatóság szervezeti felépítésében az év során nem történt változás. Takarékossági intézkedésként, munkaerő kiváltásaként kamerás kaputelefon került felszerelésre. Így fél létszámot sikerült megtakarítani, kapcsolódva a Kormány létszámcsökkentéséhez. Az 1. és a 2. számú táblázat mutatja az Igazgatóság 2003. évi előirányzatainak fő alakulását, hatásköri és jogcímenkénti módosításait. Az Igazgatóság 2003. évi működési és felhalmozási kiadásainak eredeti előirányzata 163 932 e Ft volt, mely 191 350 e Ft-ra teljesült. 2003-ban az alábbi hatáskörben és jogcímeken került előirányzat módosítás: ezer forint Előirányzat változás Megnevezés
Átvett pénzeszköz Ktv. Illetményemelés miatt Jubileumi jutalom fedezetére Létszámcsökkentés többletkiadására Intézményi felhalmozási kiadásra Informatikai adatrögzítésre ACQUIS – LUCAS Helyszíni konzultációra Temetési költségek fedezetére Előirányzat csökkentése Előirányzat átcsoportosítása Pénzmaradvány igénybevétele
ÖSSZESEN
Összesen
Személyi
Járulékok
14 660 6 888 6 106
10 200 5 218 4 625
3 340 1 670 1 481
2 392
1 812
580
Dologi 1 120
46 40
-1 809 -200
-601 -1 700
20 119
4856
2
27 887
Felügyeleti Kormányzati Felügyeleti
1 267 143 130
Hatáskör megnevezése
Felügyeleti
1 267 189 170 60 232 -4 079
Felhalmozás
60 232 -1669 1 730 2
1475
170
Felügyeleti Felügyeleti Felügyeleti Felügyeleti Felügyeleti Kormányzati Felügyeleti Intézményi
1437
Az eredeti kiadási előirányzatok a módosítások következtében 27 887 e Ft-tal növekedtek. A működési költségvetésben összesen 469 e Ft megtakarítás történt, amely a személyi juttatások rovaton 308 e Ft, munkaadókat terhelő járulékok rovaton 24 e Ft volt, míg a dologi kiadások rovaton 137 e Ft-ból tevődik össze.
3
A 2003. ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATOK SZERKEZETI ÖSSZETÉTELE ezer forint 2003. évi 2002. évi teljesítés
Megnevezés
eredeti előirányzat
módosított előirányzat
teljesítés
2003.évi teljesítés a 2002.évi teljesítés %-ában
2003. évi teljesítés a módosított előirányzat %-ában
Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Felhalmozási kiadások
121 973
111 339
131 458
131 150
107,5
99,8
40 537
36 241
41 097
41 073
101,3
99,9
19 235
16 352
17 827
17 690
0,92
99,2
4 475
-
1 437
1 437
0,32
100,0
Költségvetési kiadások
186 220
163 932
191 819
191 350
102,8
99,8
A személyi juttatások 68,5 %-os, a munkaadókat terhelő járulékok 21,5 %, míg a dologi és egyéb folyó kiadások 9,2 %-os részaránnyal bírnak az Igazgatóság 2003. évi teljesítésében, a felhalmozási kiadások pedig 0,8 %-os részarányt képviseltek. Az Igazgatóságon a személyi juttatások eredeti kiadási előirányzata 111 339 e Ft volt, amely Kormányzati hatáskörben 5 221 e Ft-tal (minimálbér fedezete, a Ktv. új illetményrendszer bevezetése 2003. évi hatásának fedezete, a létszámcsökkentés többletkiadásainak fedezete, valamint az előirányzatok csökkentése), felügyeleti szervi hatáskörben 14 898 e Fttal módosult. Így év végére 131 458 e Ft állt rendelkezésünkre. A személyi kiadásokon belül a rendszeres személyi juttatások szerepeltek a legnagyobb súllyal (61,3 %), 80 361 e Ft-ot jelentett, a nem rendszeres juttatások (21,3 %) 27 893 e Ft ot, a külső személyi juttatások (17,4 %) 22 896 e Ft-ot képviseltek. A köztisztviselői illetményemelés második ütemével, valamint az év közbeni soros lépések megadásával 2003. évben összességébn 6,1 %-os bérfejlesztésre volt lehetőség, 99,1 %-os bérbeállási szintet elérve. 2003-ban az Igazgatóság dolgozói átlagosan két havi jutalomban részesültek a tavalyi három havival szemben. A munkatársak 2 000,- Ft/hó étkezési hozzájárulásban, egyszeri, 2 000,- Ft/fő adómenetes számlavezetési
díjban
részesültek.
A
beiskoláztatással
kapcsolatos
költségterhek
enyhítésére Igazgatóságunk a 2003-2004-es tanévre beíratott gyermekek után egyszeri, vissza nem térítendő iskolakezdési támogatást fizetett 20 000,- Ft/gyermek, összesen
4
600 000,- Ft értékben. A dolgozók idén is részesültek a munkába járás részbeni költségtérítésében
(468 e Ft),
valamint
az
önkéntes
nyugdíjpénztári
támogatásban
(2 511 e Ft). Ruházati hozzájárulásra 2 799 e Ft-ot fizettünk ki. A külső személyi juttatásból a rendszeres és nem rendszeres összeírásokra, feldolgozásokra 21 058 e Ft került kifizetésre. 1 838 e Ft volt a felmentési idejét töltő munkavállaló részére a munka alóli tényleges felmentés napját követően a felmentési idő végéig kifizetett személyi juttatás összege. 2003. évben a rendszeres összeírásokon kívül a: - Turisztikai adatfelvétel és feldolgozás munkáira 8 499 e Ft, - Lakosság utazási szokásai c. összeírásra 588 e Ft, - Lakásviszonyok c. felmérésre 417 e Ft, - LUCAS
125 e Ft,
- „Mezőgazdasági háztartások jövedelemstatisztikája” 207 e Ft - Szolgáltatás-külkereskedelem alakulása 417 e Ft került kifizetésre. Az Igazgatóság engedélyezett létszáma a jóváhagyott költségvetés szerint 45 fő volt. A teljes
munkaidőben
foglalkoztatottak
átlagos
statisztikai
létszáma
41
fő
volt,
részmunkaidőben 1 főt alkalmaztunk. Főosztályvezető, illetve főosztályvezető-helyettesi besorolásban 1-1 fő, osztályvezetői besorolásban 4 fő dolgozott. Átlagosan felsőfokú végzettséggel, az osztályvezetőkön kívül 9 fő, középfokú végzettséggel 25 fő rendelkezett. A Munka törvénykönyve alá tartozók átlagos statisztikai létszáma 2 fő volt. Igazgatóságunkon 4 főt érintett a Kormány államháztartás egyensúlyának helyreállítására tett létszámcsökkentő intézkedése.
A dologi kiadásokra az Igazgatóság 2003-ban 17 690 e Ft-ot használt fel. Már év elején látni lehetett, hogy dologi kiadásokra nem áll megfelelő pénzeszköz rendelkezésünkre. 1 475 e Ft-tal kellett az eredeti előirányzatot emelni. A lehető legnagyobb takarékosság és az előző évben hozott belső intézkedések hatására, az előző évhez képest 8 %-kal, több mint másfél millió forinttal kevesebbet használtunk fel dologi kiadásokra.
5
A DOLOGI ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK VÁLTOZÁSA, MEGOSZLÁSA 2003-BAN ezer forint
1 881 1 825 9 859 3 255 519 608 1 288
2 102 1 950 8 186 2 833 300 532 449
2 059 1 620 9 047 3 499 663 8 387 407
11,6 9,2 51,1 19,8 3,7 0,1 2,2 2,3
2003.évi teljesítés a 2002.évi teljesítés %-ában 109,5 88,8 91,8 107,5 127,7 63,7 31,6
19 235
16 352
17 690
100,0
92,0
2003. évi Megnevezés Készletek Kommunikációs szolgáltatás Szolgáltatási kiadás Általános forgalmi adó Kiküldetés, reprezentáció Egyéb dologi kiadás Különféle költségvetési befizetések Adók, díjak, befizetések Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások összesen:
2002. évi teljesítés
eredeti előirányzat
teljesítés
megoszlás %
Csökkenteni tudtuk az irodaszer felhasználását, valamint a gépjármű üzemanyag költségét. Jelentősen nőtt viszont a festékpatronok felhasználása. A dologi kiadásokon belül a szolgáltatási kiadások részaránya volt a legmagasabb, 51,1 %. Magas arányt képvisel a posta-, a telefon-, a fűtési költség. Kevesebb összeget fizettünk a vállalkozói szerződés alapján végeztetett belső ellenőri tevékenységre, az évkönyv és egyéb kiadványok előállításával összefüggő nyomdaköltségekre. A vizsgált időszakban a fénymásoló gépben modul cseréje vált aktuálissá, amelynek költsége 86 e Ft volt, a kétévenkénti érintésvédelmi felülvizsgálat költsége 48 e Ft. A létszámleépítéssel, a munkaátszervezéssel összefüggésben, szükségessé vált két iroda egymásba nyitása, amely 117 e Ft-ba került. A kiküldetési költség több mint egynegyedével történt emelkedését a Turisztikai adatfelvételhez szükséges határellenőrzés kiküldetése tette ki. Az egyéb folyó kiadások rovat azokat az elvonásokat tartalmazza, amelyek kötelezően, jogszabály által előírt mértékben, illetve összegben terhelik az Igazgatóságot. Ez az előző évektől eltérően nagymértékben csökkent, ugyanis a köztisztviselők ruházati költségtérítése után a munkáltatónak nem kell 44 %-os SZJA-t fizetni. 2003-ban felhalmozási kiadásokra 1 437 e Ft állt rendelkezésre, amelyet az alábbi feladatok megvalósítására fordítottunk. Befejeződött a több éve tartó irodabútorok cseréje, amelyre 475 e Ft-ot használtunk fel. Újabb radiátorok cseréje vált szükségessé (149 e Ft). A fűtési költségek csökkentésére egy
6
mérőóra és szabályzó beszerelését végeztettük el, amelynek bekerülési értéke 642 e Ft volt. Munkaerő kiváltásaként kamerás kaputelefont szereltettünk fel 171 e Ft értékben. A munkakörülményekben az elmúlt években jelentős javulás következett be, enyhült a hosszú évek óta elmaradt felújítások miatti probléma. Az irodaház felújítása még mindig nem teljes körű. A jövőben szükséges lesz a folyosók festése, a bejárati ajtó és porta átalakítása, a bejárati lépcső rámpás kialakítása. 2004-ben pedig megtörténik az udvari épület és irattár felújítása, korszerűsítése. Az Igazgatóság költségvetésének eredeti bevételi előirányzata 2003-ban 163 932 e Ft volt, amely 32 %-kal magasabb az előző évinél. Az évközi módosítások 27 887 e Ft-tal növelték a rendelkezésre álló forrásokat. A módosítások 22,9 %-a Kormányzati hatáskörben történt.
BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATOK ÉS TELJESÍTÉSÜK 2003-BAN ezer forint Bevételi lemaradás
Teljesítés az eredi előirányzat %-ában
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Teljesítés
Módosítás
Működési költségvetési támogatás Intézményi felhalmozási kiadás támogatása Költségvetési támogatás összesen Intézményi működési bevétel Egyéb működési célú pénzeszköz átvétel Pénzforgalom nélküli bevétel (előző évi előirányzat maradvány
155 932
167 720
167 720
11 788
-
107,6
-
1 437
1 437
1 437
-
-
155 932
169 157
169 157
13 225
-
108,5
7 480
7 580
7 504
100
76
100,3
520
15 080
14 696
14 560
384
2,8-szoros
-
2
2
2
-
-
Bevételek összesen:
163 932
191 819
191 359
27 887
460
Megnevezés
117,3
2003-ban az Igazgatóság teljesített működési költségvetésének bevételi jogcíme közül a felügyeleti működési és felhalmozási támogatás 88,4 %-ot, az intézményi működési bevételek 3,9 %-ot, míg az átvett pénzeszközök 7,7 %-ot tett ki. 2003-ban a felügyeleti támogatás 8,5 %-kal, 13 225 e Ft-tal növekedett, így mind a módosított előirányzat, mind a teljesítés 169 157 e Ft volt. Ez az összeg 1 437 e Ft intézményi felhalmozási kiadások támogatását is tartalmazza.
7
A működési célú pénzeszközátvétel központi költségvetési szervtől 2,8-szorosára emelkedett a többletfeladatok költségeinek emelkedése, illetve a központi kiadványok értékesítéséből származó többletbevétel hatására. Átvett pénzeszközként 14 696 e Ft állt rendelkezésünkre. Ebből: KSH Gazdálkodó Szervezetétől: -
Bizományos értékesítésként 563 e Ft-ot,
-
A többletfeladatok elvégzésére 14 133 e-Ft-ot kaptunk.
- Turisztikai felvétel – 11 948 e Ft; - Jelentés a szolgáltatás-külkereskedelem alakulásáról – 1 036 e Ft; - Lakásviszonyok – 972 e Ft; - Piaci felhozatal – 138 e Ft - HKF kiegészítő kérdőíve – 39 e Ft A többletfeladatok elvégzéséhez szükséges pénzeszköz nem minden esetben állt időben rendelkezésünkre. Május hóban elvégzett „Lakásviszonyok” c. felmérés fedezetét december hóban kaptuk meg, a szükséges pénzeszközt a hivatal előlegezte meg. A központi kiadványok értékesítésében jelentős mértékű, majdnem kétszeres növekedés valósult meg. Sikeres volt a győri Könyvszalonon történő részvétel, melyet a megjelenés utáni időszak bevételei messzemenően igazolnak. Az Igazgatóság intézményi működési bevételeinek eredeti előirányzata 7 480 e Ft volt, amelyet év közben a többletbevételek hatására 76 e Ft-tal emelkedett, és 7 504 e Ft-ra teljesült. A működési bevételeken belül az alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételek, az intézmények egyéb sajátos bevételei, valamint ezek vonzataként az ÁFA bevételek tételeken keletkeztek. A 2003. ÉVI INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ALAKULÁSA 2003 Megnevezés
Állami feladatok ellátása során létrehozott áru- és készletértékesítés Alaptevékenység körében végzett szolgáltatások ellenértéke Bérleti és lízing díjbevételek Szellemi és anyagi infrastruktúra magáncélú igénybevételének térítése Kiszámlázott termékek ÁFÁ-ja Intézményi működési bevételek összesen
Eredeti előirányzat, e Ft
Teljesítés, e Ft
%-os teljesítés 2003. évi 2002. évi eredeti teljesítéshez előirányzathoz
1 800
1 050
58,3
96,4
1 712
1 735
101,3
118,2
2 659
3 264
122,8
143,5
64
-
39,6
1 309
1 391
106,3
128,2
7 480
7 504
100,3
123,4
A bevételek 43,5 %-át az irodahelyiségek bérbeadása teszi ki. Az arány 2002. évhez képest hat százalékponttal nőtt a működési bevételek között, ugyanis 2003-ban két újabb irodát sikerült bérbe adni. Az Intézménynél jelentősen csökkent az alaptevékenységgel összefüggő
8
egyéb bevételek, illetve a felkínált szolgáltatásainak aránya. Az elmúlt évhez képest csökkent a kiadványok értékesítéséből származó árbevétel, de nőtt a szakmai tevékenység területén a különböző adatgyűjtések, elemzések. Idén jelentős többletbevételt jelentett az Igazgatóság számára a Lapcom Lapkiadó vállalat részére készített két felmérés, elemzés. A megyei évkönyvben megjelenő reklámokból származó árbevétel az elmúlt évekhez hasonlóan alakult. A tavaly hozott belső intézkedések kismértékben csökkentették költségeinket, éves szinten 64 ezer forint árbevételt eredményezett. Az Igazgatóságon nem történt kincstári vagyon hasznosítása, elidegenítése. A kincstári finanszírozással kapcsolatban a 2003. évben probléma nem merült fel. Az Igazgatóság előirányzat felhasználási kerete mindig időben rendelkezésre állt. A kincstári kimutatás és könyvelésünk adatai 2003. évben is egyezőséget mutattak. 2003-ban az elmúlt időszakok követelési nyilvántartásából egy tételt sem kellett törölni. 2003. december 31-én a követelési állomány 742 e Ft volt. Az év végén kincstári számlánkon 9 e Ft pénzkészlet maradt. A 2003 évi befizetési kötelezettségeinket (5 % bevételek után befizetési kötelezettség, ÁFA befizetési kötelezettség) 2004. évben határidőre teljesítettük. Igazgatóságunk
az
alaptevékenységével
összefüggő
feladatait
és
célfeladatait
a
takarékosság betartásával, a rendelkezésre álló pénzügyi keretből az előírásoknak megfelelően végrehajtotta.
9
