A KSH Vas Megyei Igazgatósága 2003. éves költségvetési beszámolója 1. Feladatkör, tevékenység 1.1. Az Igazgatóság tevékenységi körét különböző szintű szabályozók határozzák meg. A statisztikáról szóló 1993. évi XLVI. törvény 6.§-a általánosan sorolja fel a Hivatal feladatait. Ezek közül az Igazgatóságon 2003-ban elvégzendő - zömében adatgyűjtésszervezési, feldolgozási, valamint szolgáltatási jellegű - tevékenységek tételes és tematikusan rendezett listáját a KSH elnöke által jóváhagyott, 2003-ra szóló igazgatósági munkaterv tartalmazza. A KSH számára elrendelt adatgyűjtések közül Igazgatóságunkat tavaly 191 érintette. E munkák kötötték le a rendelkezésre álló kapacitás több, mint felét. A korábbi évekhez képest 2003-ban új összeírási feladatként a következő munkák jelentkeztek: turisztikai kereslet-felvételek a lakosság, valamint a külföldiek körében; lakásviszonyok felmérése; külkestatisztikai összeírás; gazdaságszerkezeti összeírás a mezőgazdaságban; és a 2002-es felvétel folytatásaként a földfelszín-borítottsági adatgyűjtés. Az OSAP-ban szereplő, s Igazgatóságunkon megjelenő adatgyűjtésekkel kapcsolatos előkészítési, szervezési, feldolgozási munkákat a munkatervben előírt határidőkre teljesítettük, jó színvonalon. Némely szakstatisztika (pl.: kiskereskedelem, mezőgazdaság, nonprofit szervezetek) esetében azonban a beérkezési arány és az adatminőség javítandó. A jelentős gazdasági súlyt képviselő adatszolgáltatókat kiemelten kezeltük az év során, ennek köszönhetően jelentős adatkorrekcióra utólag nem kényszerültünk. E körben hangsúlyt fektettünk az elektronikus adatgyűjtési rendszer kiterjesztésére is. Az Igazgatóság információszolgáltatási, tájékoztatási tevékenysége 2003-ban jobbára a munkatervi feladatok teljesítésére összpontosult. A tájékoztatási munka másik hangsúlyos területe a megrendelők adatigényének kielégítése: 2003-ban néhány kiadvány adatgazdájaként és szerkesztőjeként jelentük meg. A tájékoztatási tevékenység hatékonysága részben munkánk ismertségében, részben a bevételi teljesítésben mérhető. Előbbi a rendszeres média-jelenlétnek, szakmai fórumoknak köszönhetően tavaly jobban sikeredett, mint az utóbbi. E (köz)szolgáltatási tevékenység kötötte le összes kapacitásunk hetedét. 1.2. Az Igazgatóság feladatainak szerkezetében jelentős, nagy horderejű változtatásokra saját hatáskörben kevéssé vagyunk képesek, éppen a fent emlegetett uniformis és kötelező erejű munkatervnek köszönhetően. A feladatmennyiséghez és a feladatok jellegéhez igazított szervezeti felépítés kialakításában a mozgástér már nagyobb. A feladatok struktúrája azonban évek óta lényegében változatlan, ezért 2003-ban a KSH Vas Megyei Igazgatóságán szervezeti korszerűsítésre nem került sor. Apró, de lényeges előrelépés két területen történt: a belső ellenőrzési rendszer és a vezetői információs rendszer működése üzemszerűvé vált. 1.3. 2003-ban az Igazgatóság feladatellátását, működését folyamatosan végigkísérte a takarékos gazdálkodás. Kényszerű kiadáscsökkentésre évközben egy alkalommal, a
2133/2003 számú kormányhatározat alapján került sor (-3.647 eFt, az eredeti kiadási előirányzat 2,5 %-a). A feladatellátás zavartalanságát biztosítandó, a munkakörök újragondolását és átalakítását kellett kezdeményezni a 2003 novemberében elrendelt általános létszámcsökkentés következményeként. A központi intézkedés Igazgatóságunk személyi állományát 10 százalékkal csökkentette. A felmentett 4 munkatárs visszamaradt feladatait belső átszervezéssel, az egyes munkatársak feladatkörének bővítésével kezeltük.
2. Az előirányzatok alakulása 2.1. 1. számú táblázat Megnevezés
2003. évi 2003. évi 2003. évi eredeti módosított tény előirányzat előirányzat 2. 3. 4.
2002. évi tény 1.
millió forintban, egy tizedessel Kiadás ebből: személyi juttatás központi beruházás Folyó bevétel Támogatás Előirányzatmaradvány Létszám (fő)
4/1.
4/3.
5.
6. %-ban
160,5 103,2
147,1 97,8
169,8 115,1
168,0 115,1
104,7 111,5
98,9 100,0
3,6 156,9 0,0
4,5 142,6 –
9,4 160,4 0,0
7,6 160,4 0,0
211,1 102,2 0,0
80,9 100,0 0,0
**36
39*
39
38**
105,5
97,4
* eredeti, elemi költségvetésben engedélyezett létszám ** tény, éves átlagos statisztikai állományi létszám
2. számú táblázat
142,6
Kiadásból személyi juttatás 97,8
0,1
0,1
0,1
1,9 0,1
1,9 0,1
1,4
0,2
0,2
0,1
0,1
0,1
4,9
4,9
2003. évi előirányzatmódosítások levezetése 2002. évi LXII. törvény szerinti előirányzat Módosítások jogcímenként − támogatás/adatrögzítési munka − támogatás/ jubileumi jut. − támogatás/kiemelt adatszolg. felkeresése − támogatás/köztisztviselői illetmény javítása 2003 − támogatás/Acquis N.P.:LUCAS − támogatás/ köztisztviselői
Kiadás 147,1
Bevétel 4,5
Támogatás
3,8
illetményhelyzet jav.2003 − támogatás/létszámleépítés − átvett pénzeszk.* − átvett pénzeszk.* − támogatás csökkentés Módosított előirányzat
14,1 4,6 0,3 -3,6 169,8
14,1 4,6 0,3 9,4
-3,6 160,4
10,7 2,6 0,2 -1,6 115,1
*Átvett pénzeszközök részletezése: (e Ft) Bizományosi jutalék Lakossági és külföldi turisztikai összeírás OSAP1942,2006,2007 Külkerstatisztikai összeírás Házatartási költségfelvétel összeírás Lakásviszonyok összeírás LUCAS összeírás
249 3342 506 14 689 67
2.2. A főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: 2.2.1. Az előirányzatok évközi változásai: Az Igazgatóság 2003. évi költségvetése az alábbi jóváhagyott keretszámokkal került összeállításra: (e Ft) Kiadás: ebből: személyi juttatás munkaadókat terhelő járulék dologi és egyéb folyó kiadás intézményi felhalmozási kiadások Bevétel: ebből: költségvetési támogatás saját bevétel
147.137 97.818 31.840 14.979 2.500 147.137 142.637 4.500
A 2003. évi eredeti bevétel előirányzata 147.137 e Ft volt, melyből 4.500 e Ft saját bevétel, 140.137 e Ft a működési, és 2.500 e Ft a fehalmozási kiadások támogatása. Az év közben jelentkező feladatok, jogszabályi előírások végrehajtására összesen 22.663 e Fttal nőtt a módosított előirányzat, melyből felügyeleti szervi hatáskörben végrehajtott előirányzat emelés 7.074 e Ft, kormányzati hatáskörben pedig összesen 15.589 e Ft. A fenti hatáskörökben végrehajtott előirányzat módosítással az igazgatóság módosított előirányzata 2003. december 31-én:
(e Ft) Kiadás: ebből: személyi juttatás munkaadókat terhelő járulék dologi és folyó kiadás intézményi beruházás Bevétel: ebből: költségvetési támogatás saját bevétel átvett pénzeszköz
169.800 115.130 37.235 14.935 2.500 169.800 160.433 4.500 4.867
Előirányzat teljesítése kiemelt előirányzatonként:
Kiadás: ebből: személyi juttatás munkaadókat terhelő járulék dologi és egyéb folyó kiadás intézményi beruházás Bevétel: ebből: költségvetési támogatás saját bevétel átvett pénzeszköz
Mód. előirányzat 169.800 115.130 37.235 14.935 2.500 169.800 160.433 4.500 4.867
(e Ft) Teljesítés 168.056 115.130 35.554 14.872 2.500 168.068 160.433 2.768 4.867
A 2003. évi tényleges bevételeink összege 168.068e Ft, melyből 160.433e Ft volt a támogatás, 2.768 e Ft a saját bevétel, 4.867 e Ft az átvett pénzeszköz. A 2003. évi tényleges kiadásaink összege 168.056e Ft. Pénzmaradványunk így 12e Ft, mely kötelezettséggel nem terhelt. Az Igazgatóság költségvetési főösszegének legnagyobb hányadát – és ezzel egyidejűleg a legszámottevőbb kötelezettségvállalást – a személyi juttatások, és ezzel szoros összefüggésben a munkaadókat terhelő járulékok képezték. A dologi kiadások kiemelt előirányzatát érintő kötelezettségvállalások zöme az üzemeltetéshez, fenntartáshoz kapcsolódó szerződéseket jelentette. Előirányzat nélkül kötelezettségvállalásra nem került sor. Az Igazgatóság kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tett. A szakmai feladatok ellátását és a működési feltételeket a rendelkezésre álló pénzeszközök biztosították.
2.2.2.A személyi juttatások előirányzatának alakulása: A személyi juttatások tervezett és módosított előirányzatát, valamint a tényleges felhasználást az alábbiakban részletezzük: (e Ft) Eredeti Módosított Teljesítés Rendszeres személyi 73.305 76.226 69.677 Nem rendszeres személyi 13.052 20.722 30.521 Külső személyi 11.461 18.182 14.932 Személyi juttatás összesen: 97.818 115.130 115.130 A személyi juttatások éves előirányzat módosítása 17.312 e Ft. Ebből: felügyeleti hatáskörben 4.330 e Ft kormányzati hatáskörben 12.982 e Ft
A rendszeres személyi juttatások eredeti előirányzata tartalmazta az engedélyezett létszám 2003. évre 33.000 Ft illetményalappal számított illetményét, ugyanakkor nem foglalta magában a 2003. évi költségvetésről szóló 2002. évi LXII. tv. 4§-ának (1) bekezdése értelmében a köztisztviselők illetményhelyzetének javításából adódó 2003. évi többletkiadásokat. Ez az összeg az év augusztusában kormányzati hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosítással került az igazgatóság költségvetésébe (3.758e Ft). Jelentős előirányzat növekedést eredményezett a személyi juttatásokban a fent említett törvény értelmében megvalósuló létszámcsökkentés egyszeri többletkiadásainak fedezetére december hónapban átutalt 10.671 e Ft. Ugyanakkor 2003. év augusztusában a 2133/2003.(VI.19.) Korm. határozat értelmében a kormány az Igazgatóság személyi juttatásait 1.590e Ft-tal zártolta, mely összeget december hónapban el is vonta. A külső személyi juttatásokból (14.932e Ft) 11.028e Ft-ot használtunk fel a különböző összeírásokra. Ebből a rendszeres összeírások díja 7.832 e Ft volt. Az év közbeni főosztályok által elrendelt összeírások díjait átvett pénzeszközként biztosította a felügyeleti szerv, melyből 2.817 e Ft-ot fordítottunk a nem rendszeres összeírások személyi juttatásainak fedezetére. Az Igazgatóság 2003. évi költségvetésében engedélyezett létszám 39 fő volt. A létszámleépítés következtében november hónapban ezt 4 fővel kellett csökkenteni. A teljes munkaidőben foglalkoztatott dolgozók átlagos statisztikai állományi létszáma 2003. évre vetítve 35 fő, részmunkaidőben foglalkoztatott 3 fő. A végrehajtott létszámcsökkentés 2004. évi várható megtakarítása a rendszeres személyi juttatásokból havi szinten 680 e Ft, ennek éves költségvonzata 8.160 e Ft. Amennyiben a remélt megtakarítás felmérése a cél, akkor ehhez az összeghez természetesen hozzá kell számolni a kötelező juttatások széles körét (ruházati költségtérítés, biztosítási díj stb.), valamint a kifizetések járulékterhét. Éves viszonylatban ez az összeg kb. 12.000 e Ft-ra
tehető. Összevetve ezt az összeget az egyszeri többletkiadás összegével, jól látszik, hogy a tényleges megtakarítás években mérhető időeltolódással jelentkezik csak.
A munkaadókat terhelő járulékok tervezett és módosított előirányzata, valamint azok tényleges felhasználása: (e Ft) Eredeti Módosított Teljesítés TB járulék 26.255 31.217 30.354 Munkaadói járulék 2.935 3.368 2.916 Egészségügyi hozzájárulás 2.400 2.400 2.265 Táppénz hozzájárulás 250 250 19 Összesen: 31.840 37.235 35.554 A munkaadókat terhelő járulékok előirányzat módosítása 5.395 e Ft. Ebből: felügyeleti hatáskörben 1.259 e Ft kormányzati hatáskörben 4.136 e Ft A módosítások a személyi juttatásoknál részletezett változásokból adódnak. A rendelkezésre álló módosított előirányzat fel nem használt része 1.681 e Ft. 2.2.3. A dologi kiadások előirányzata változásának bemutatása:
Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Összesen:
Eredeti 14.080 899 14.979
Módosított 14.236 699 14.935
(e Ft) Teljesítés 14.306 566 14.872
A rendelkezésre álló dologi és egyéb folyó kiadások előirányzatának fel nem használt része 63 e Ft.
Az eredeti költségvetési előirányzatok már az év első hónapjaiban óvatos és takarékos gazdálkodást követeltek meg a dologi és egyéb folyó kiadások terén. Az augusztusi zárolás pedig szükségessé tette a rezsi típusú költségeken túli kiadások további mérséklését. A dologi kiadások évközi előirányzat módosítása -44 e Ft. Ebből: felügyeleti hatáskörben kormányzati hatáskörben
1.485 e Ft -1.529 e Ft
2.2.4. A felhalmozási kiadások előirányzatának alakulása: Felhalmozási kiadások eredeti és módosított előirányzata:
Intézményi beruházási kiadások
Eredeti
Módosított
2.500
2.500
(e Ft) Teljesítés 2.500
A felhalmozási kiadásokra 2.500 e Ft állt rendelkezésünkre, melyet az előző években jelentősen gyarapodott vagyonunk védelmére fordítottunk. Az igazgatóság által használt épületrészen kiépítettünk egy kamerás riasztórendszert, melyet egy helyi vagyonvédelmi szolgálat felügyel. 2.3. A bevételek alakulása Saját bevételek: A saját bevételek eredeti előirányzata 4.500 e Ft, mely az előző évhez képest jelentősen emelkedett. Saját bevétel év végi összege 2.768 e Ft. Bevételi lemaradásunk 1.732 e Ft volt. Saját bevételek alakulása forrásonként: (e Ft) Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételek: Kiadvány értékesítés Statisztikai adatok átadása Összesen: Továbbszámlázott szolg.bevétele Allamházt.kívülre továbbszámlázott szolg. Kiszámlázott ÁFA
1.230 1.015 2.245
99 424
2003. évben is a jogszabályban előírtak szerint a bevételek meghatározott körének 95 %-át lehetett felhasználni, a fennmaradó 5 % pedig a központosított költségvetés bevételét képezte, melyet, a befizetési kötelezettségünknek maradéktalanul eleget téve, határidőre teljesítettünk.
Átvett pénzeszközök alakulása
Átvett pénzeszköz
Eredeti 0
Módosított 4.867
(e Ft) Teljesítés 4.867
Az átvett pénzeszköz összetevői: Fejezeti hatáskörben: bizományosi jutalék Lakossági és külföldi turisztikai összeírás OSAP1942,2006,2007 Külkereskedelem statisztikai összeírás Háztartási költségfelvétel összeírás Lakásviszonyok összeírás LUCAS összeírás Összesen:
(e Ft)
249 3342 506 14 689 67 4867
Az átvett pénzeszközt az adatfelvételek végrehajtására megbízási díjként, annak járulékaként, illetve az adatfelvételek során felmerült dologi kiadások finanszírozására fordítottuk. 2.3.1. 2003. évben többletbevételünk nem keletkezett. 2.3.2. A bevétel tervezettől való elmaradásának valószínűsíthető okai: Bevételünket kizárólag adat és kiadvány értékesítésből teljesítjük. 2003. évben főleg az előbbi tevékenység volt gyengébb az elvárhatónál. A saját előállítású termékeink és szolgáltatásaink bevételeit nem lehet tartós jellegűnek tekinteni, mivel minden egyes kiadványra vagy statisztikai adatkérésre egyszeri megrendelést kapunk. Bár a rendszeres kiadványainkra (megyei statisztikai évkönyv, tájékoztató, törzskönyv) évről-évre igényt tartanak a megrendelők, ezek száma azonban nem bővíthető korlátlanul. Az Igazgatóságon általános, minden bevételre kiterjedő személyes érdekeltségi rendszer nem működik. A munkatársak számára munkaköri leírásban rögzítetten előírhatóvá vált a bevételszerző tevékenység növelésében való aktív részvétel. 2.3.3.Behajtási problémánk ez évben nem volt. Késedelmes fizetések előfordultak, de a behajtásra tett intézkedések ( telefonon történő felszólítás, folyószámla egyenlegközlő postázása, stb.) után a számla kiegyenlítésére sor került. Így a behajthatatlan követelések állománya 2003. évben nem növekedett. 2.4. Előirányzat-maradvány alakulása: 2.4.1.2002. évi előirányzat maradvány nem volt. 2.4.2. 2003. évi előirányzat-maradványok alakulása:
Az igazgatóság tárgyévi kiadási megtakarítása 1744 e Ft. Ennek egy része (1.681 e Ft) a munkaadókat terhelő járulékok fel nem használt részéből, másik része (63 e Ft) a dologi és egyéb folyó kiadásaink előrányzatának megtakarításából adódik. A saját bevételi előirányzatunk lemaradása 1732e Ft. Így december 31-ei előirányzat maradványunk 12 e Ft, mely kötelezettségvállalással nem terhelt bevétel.
3. Egyéb 3.4.Az intézményi vagyongazdálkodás, vagyonváltozás: Hosszas jogi egyeztetési folyamat végeredményeként - a Szombathelyi Körzeti Földhivatal 54831/2003.11.07 számú határozata alapján - az Igazgatóság vagyonkezelésébe került a Szombathely 6658/2 hrsz alatt bejegyzett, irodaház megnevezésű ingatlan 193/2012-ed része. (Tulajdonképpen az Igazgatóság beruházásában évtizedekkel korábban felépített garázs kezelői joga rendeződött ezzel az aktussal.) 3.5. A költségvetési szervünk felügyelete alá nem tartozik alapítvány, közalapítvány, közhasznú társaság, gazdasági társaság. 3.6.Kincstári vagyon hasznosítás, illetve elidegenítés a tárgyévben nem történt. 3.7. Lakásépítés munkáltatói támogatást nem adtunk. 3.8. Kincstári finanszírozás, információ-szolgáltatás, pénzellátási rend érvényesülésének tapasztalatai: A kincstári finanszírozásban fennakadás nem volt. A költségvetési támogatás már a tárgyhónapot megelőző hónap végén a 2003. évre vonatkozó Naptári rend szerint rendelkezésre állt. Az átutalásokat a kért időpontban teljesítették. A kiadások és bevételek teljesítésének alakulásáról készült havi összesítőket rendszeresen megküldték. A szükséges korrekciókat - nem azonosítható bevételek és téves tranzakciós kódok javítása - minden esetben átvezették. 3.9. A KESZ-en kívül pénzforgalmat 2003-ban nem bonyolítottunk.
