A KSH Heves Megyei Igazgatósága 2003. éves költségvetési beszámolója A 2003. évi költségvetési beszámoló adataira építve a beszámolási időszakról a következő értékelést készítettük.
1. Feladatkör, tevékenység Az igazgatóság általános szakmai tevékenysége Az igazgatóság általános szakmai tevékenységét vizsgálva elmondhatjuk, hogy a 2003. évre előírt szakmai feladatokat – a rendelkezésre bocsátott pénzeszközök felhasználásával – teljesítette. A feladatokat is határidőre elvégeztük. Az előirányzat keret felhasználása a megfelelő feladatra az előirányzatokkal egyezően történt. Szakmai tevékenységünk az év folyamán nem változott. E tevékenységünk értékelését a szervezeti egységek munkáján keresztül ismertetjük. Gazdaságstatisztikai osztály Az osztály 2003. évi munkaterve – a szokásos feladatokon túl – három kiemelt jelentőségű felmérést tartalmazott. A szolgáltatás-külkereskedelmi cenzus során 802 adatszolgáltatásra kijelölt szervezetet kellett megkeresnünk. A postai úton történő adatgyűjtés során, első lépésben csupán 44%-os beérkezést sikerült elérnünk. Telefonos és újbóli levélbeni megkeresés eredményeként további 408 jelentés érkezett be, így sikerült elérni a 95%-os beérkezési arányt. A LUCAS program keretében második alkalommal végzett a KSH földhasználati és felszín borítottsági összeírást. A területi minta nagysága az előző évinek csupán 1/4-e volt. Ez a tény és összeíróink 2002-ben szerzett helyismerete és tapasztalata nagyban megkönnyítette a felmérést. A nyári hónapokban végrehajtott munkát egyedül a megye változatos domborzati
-2-
viszonyai nehezítették. A feladatot a határidők pontos betartásával sikeresen megoldottuk. A 2003. évi mezőgazdasági Gazdaságszerkezeti Összeírás végrehajtására az év utolsó hónapjaiban került sor. A kijelölt gazdaságokat végül 281 összeírási körzetbe soroltuk be. A számlálóbiztosok és megbízottak szervezését csak az október végén kiadott pénzügyi utasítás ismeretében kezdhettük meg, ennek ellenére sikerült rövid idő alatt felállítani az összeírói hálózatot. Megyénkben a 224 összeíró 46 megbízott és 13 területfelelős felügyelete mellett végezte el a munkát. A területfelelősök (igazgatósági dolgozók) viszonylag magas számát a munka jellege és az összeírásra rendelkezésre álló idő rövidsége indokolta. Az oktatásokat eredetileg november 18-án kezdtük volna, de a nyomtatvány ellátás csúszása miatt ezt át kellett ütemeznünk, így csak 20-án tartottuk az elsőt. Heves megyében 4 helyszínen (Eger, Gyöngyös, Hatvan, Heves) 8 alkalommal oktattunk december 20 és 28 között. A téli felmérések szokásos problémái (időjárás, korai sötétedés) nehezítették az ütemes összeírást. Eddigi összeírásaink során szokatlanul nagy számú adatszolgáltató tagadta meg az adatközlést. Összeíróink, megbízottaink 87 esetben jelezték emiatt a felkeresés sikertelenségét. Ezekre a címekre tértivevényes felszólító levelet küldtünk a kitöltendő kérdőív típussal és egy egyszerűsített (átszerkesztett) kitöltési útmutatóval. Közülük csupán 31-en küldték vissza az általuk kitöltött kérdőívet. A nem válaszolókkal szemben nem kezdeményeztünk szabálysértési eljárást. A pénzügyi utasításban foglaltaknak megfelelően éltünk a díjtételek eltérítésének lehetőségével (A,B kérdőívek), az így képződött összeget az összeírók körzet és idegen községfelkeresési díjának fokozottabb differenciálására és a megbízottak munkadíjának kiegészítésére csoportosítottuk át a rendelkezésre álló keretösszeg lehetőségein belül. A megbízási díjak átutalását január 26-áig teljesítettük. A kérdőívek feldolgozási munkái 2004. március közepéig húzódtak el. Társadalomstatisztikai osztály A Társadalomstatisztikai osztály folyamatos tevékenységét, feladatait 2003. évben alapvetően a munkatervi feladatok határozták meg.
-3-
A 2002. év végén felállított új összeíró-hálózat „beépítése” a folyamatos lakossági összeírási feladatok elvégzésébe jelentette az év első felében a legnagyobb kihívást az osztály munkájában. A kezdeti nehézségek után sikerült integrálnunk az új kollégák, kolléganők feladatellátását az osztály napi munkájába. Bár a mennyiségi mutatók tekintetében nem sikerült eddig előrelépést elérnünk, bízunk benne, hogy 2004. évtől javulni fognak a megvalósulási arányok a lakossági összeírások területén. Az ELAR felvételekben minőségi visszalépés nem történt. Az év második felében az osztály legfontosabb feladata a folyamatos, zökkenőmentes, „benti” munka biztosítása volt, mert az év elejéhez képest 2 fővel csökkent az osztály dolgozóinak létszáma, ami belső munkaköri feladatátcsoportosítást vont maga után. A célfeladatok közül említést érdemel a „Lakosság utazási szokásai” című folyamatossá váló adatgyűjtés, mint plusz feladat. Informatikai osztály Az osztály 2003. év egyik legnagyobb feladata a WIVA projekt keretében végrehajtott operációs rendszer váltás, melyet zökkenőmentesen végrehajtottunk. Az év másik nagyobb feladata az elektronikus adatszolgáltatás (KSHXML) bevezetése. A feladat során sikerült bevonni a rendszerbe a megye legnagyobb vállalatait. Ebben az évben igazgatóságunk 4 db új személyi számítógépet kapott. Az osztály aktívan részt vett az igazgatóság adatfeldolgozási feladatainak és a szakstatisztikusok adatelőkészítési, adatellenőrzési feladatai színvonalas ellátásában. A számítógéprendszer egész évben biztonságosan üzemelt. Az adat- és vírusvédelem az előírásoknak megfelelően biztosítva volt. Az igazgatóság kiadványainak nyomdai előkészítésével, nyomtatásával, valamint a bevételt biztosító kiadványok elkészítésében való közreműködésével hozzájárult az igazgatóság bevételeinek növeléséhez.
-4-
Tájékoztatási osztály A tájékoztatási osztály 2003-ban is munkaterv alapján dolgozott. Az elemzések a KSH Területi és Koordinációs Főosztálya, valamint az igazgatóság által fontosnak és időszerűnek tartott témákról készültek. Önálló kiadványként jelent meg „Az időskorúak helyzete Heves megyében”, az „Egri agglomerálódó térség”, valamint „A nagyvárosok belső tagozódása, Eger” című jelentés. Előadás hangzott el „Az infrastruktúra fejlődése és regionális különbségei Magyarországon” címmel a Magyar Statisztikai Társaság Területi Statisztikai Szakosztályának „Régiók az Európai Unió kapujában” című konferenciáján. Az előadás szerkesztett változata megjelent a Területi Statisztika folyóiratban. Kiadásra került a népszámlálási adatok alapján készült elemzést tartalmazó „6. Területi adatok – Heves megye” című füzet. A negyedévente megjelenő statisztikai tájékoztatóban 2003-ban 17 elemzés készült 4-10 oldal terjedelemben aktuális, időszerű témákról. A szöveges elemzések mellett havonta készült az „Adatáradat” és júliustól a „Vendégjárás számokban” című adatközlés. A felhasználók körében 2003-ban is népszerű volt a „Települési Tükör” (korábban Törzskönyv) című adatközlés. Heves megye statisztikai évkönyvét 2003-ban is sikerült az országban elsőként megjelentetni. A „Magyarország régiói” című kiadványban az Észak-Magyarországot bemutató fejezet a Borsod-Abaúj-Zemplén, valamint a Nógrád megyei igazgatóság tájékoztatási osztálya munkatársaival együttműködve készült el. Az elemzéseken, adatközléseken kívül az osztály a bevételi terv teljesítése érdekében megrendelésre is készített anyagokat. A kiadványok és a megrendelésre készített munkák mellett jelentős az információszolgáltatás, valamint a szakmai tanácsadás.
2. Előirányzatok alakulása A 2003. év a takarékos gazdálkodás eredményeként kiegyensúlyozott volt. A szakmai feladatokat az elvárásoknak megfelelően teljesítettük, az előirányzatok felhasználása az utasításoknak megfelelően, célszerűen történt.
-5-
A költségvetési előirányzatok alakulása: Eredeti előirányzat:
155.723 ezer Ft
Az előirányzat változások hatására a módosított előirányzat:
165.192 ezer Ft
Az előirányzat módosítás alakulása kiemelt jogcímenként
Megnevezés
2003. évi előirányzat (ezer Ft) Eredeti
Módosított
2003. évi teljesítés
Személyi juttatás
105.331
113.628
113.628
Munkaadói járulék
34.285
36.224
36.224
Dologi kiadás
15.607
15.340
14.239
165.192
164.091
Felhalmozás
500
ÖSSZESEN
155.723
Az eredeti előirányzatunk 9.469 ezer Ft-tal (6%-kal) növekedett, melyet az alábbi előirányzat módosítások indokolnak: 2003. évi előirányzat módosítások: Kormányzati hatáskörben Felügyeleti hatáskörben Intézményi hatáskörben Előirányzat változás összesen
5.075 ezer Ft 4.391 ezer Ft 3 ezer Ft 9.469 ezer Ft
Az előirányzat változások nagyobb hányada kormányzati és felügyeleti hatáskörben történt módosítás eredménye volt. Intézményi hatáskörben előirányzat módosítás az előző évi pénzmaradvány összegével történt.
-6-
A 2003. évi előirányzat módosításokból adódóan az növekedése, illetve csökkenése a következőképpen alakult: Személyi juttatás Munkaadói járulék Dologi kiadások Felhalmozás
előirányzatok
8.297 ezer Ft 1.939 ezer Ft -267 ezer Ft -500 ezer Ft
Személyi juttatások alakulása és az átlaglétszám változása
Személyi juttatások
Megnevezés
Eredeti
Módosított
előirányzat (ezer Ft)
Teljesítés (ezer Ft)
Rendszeres személyi juttatás
78.515
78.484
78.357
Nem rendszeres személyi juttatás
15.356
23.571
23.634
Külső személyi juttatás
11.460
11.573
11.637
SZEMÉLYI JUTTATÁS ÖSSZESEN
105.331
113.628
113.628
Az igazgatóságon 2003. évben a Köztisztviselői Törvény 2003. július 1-jétől hatályos módosítása alapján 7,2%-os béremelést hajtottunk végre. A dolgozók a Köztisztviselői Törvényben meghatározottak alapján – a teljesítményértékelést is figyelembe véve – differenciált béremelésben részesültek. A Köztisztviselői Törvény módosításának végrehajtására, a köztisztviselők illetményhelyzetének javítására kifizetett többletkiadásokra 5.681 ezer Ft-ot kaptunk. Az elmúlt évben 3 fő részesült jubileumi jutalomban: 30 éves közszolgálati idő után 1 fő, 35 éves közszolgálati idő után 2 fő. A személyi juttatások előirányzatát a 2127/2003. (XII. 16.) Kormányhatározat 7. pontja alapján 1.712 ezer Ft-al csökkentették.
-7-
Az igazgatóság 2003. évi költségvetési engedélyezett létszáma 40 fő. Az év során 3 fő dolgozó gyesen volt. Az év második felében 1 fő tartós táppénzben részesült. Az igazgatóság 2003. évi átlagos statisztikai állományi létszáma 36 fő. Munkaadókat terhelő járulék A munkaadói járulékok előirányzata fedezetet nyújtott a befizetési kötelezettségek teljesítésére, amelynek határidőre eleget tettünk. A munkaadókat terhelő járulékokból az elvonás összege 568 ezer Ft volt.
Dologi kiadások Az eredeti előirányzatunk 15.607 ezer Ft volt. A 2002. évi eredeti előirányzathoz képest 5.656 ezer Ft-os növekedést jelentett, mely a tényleges teljesítéshez igazodott. A teljesítés 14.239 ezer Ft volt, melyből készletezésre 2.778 ezer Ft-ot, kommunikációs szolgáltatásokra 1.450 ezer Ft-ot, szolgáltatási kiadásokra 4.973 ezer Ft-ot fordítottunk. A rendelkezésre álló előirányzat keretünkből 1.593 ezer Ft-ot elvontak. Az átgondolt, takarékos gazdálkodás eredményeképpen sem az üzemeltetésben, sem a fenntartásban nem voltak problémák.
Beruházási kiadások Az eredeti előirányzatunk 500 ezer Ft volt, melyet az év második felében elvontak.
Bevételek alakulása Az igazgatóság működési költségvetésének három bevételi jogcíme: felügyeleti támogatás, átvett pénzeszközök, és intézményi működési bevételek. E három bevételi forrás közül, az intézményi működési bevételek jogcíme az igazgatóság „kiemelt feladatai” közé tartozik.
-8-
Kiemelt figyelmet érdemel az alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevétel, mert itt szerepelnek a rendszeres kiadványok, az esetenként megjelenő kiadványok, valamint a megrendelésre készült adatközlések, elemzések révén elért bevételek. Az eseti megrendelések az aktuális társadalmi-gazdasági igényekkel kapcsolatosak, amelyeknek az igazgatóság igyekszik eleget tenni. Az ebből származó bevételek hullámzásához hozzájárul, hogy a nagyobb volumenű, egyszeri összeírási többletfeladatok mellett kevesebb idő jutott a külön kiadványok előállítására. A 2003. évi eredeti előirányzatunk 8.000 ezer Ft, a teljesítés 6.763 ezer Ft. A bevételek növelésére 2003. évben is nagy gondot fordítottunk. Több saját kezdeményezésű kiadvány készült, és a KSH központi kiadványait is rendszeresen terjesztettük.
Marketing tevékenység A marketing tevékenység keretében az igazgatóság legfontosabb feladata a régi vevők megtartása és új vevők toborzása volt, szem előtt tartva a költség és hatékonysági szempontokat is. A marketing tevékenységgel kapcsolatos teendőket két osztály végzi: a tájékoztatási és a gazdasági osztály. Az intézményi bevételek alakulása 2003. évi bevételek Megnevezés
2001
2002
2003
2001
2002
évi %-ában Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételek
1.735
2.038
3.110
179,2
152,6
Intézményi egyéb
3.202
2.827
2.549
79,6
90,2
ÁFA bevétel
1.064
956
1.104
103,7
115,4
Összes intézményi bevétel
6.001
5.821
6.763
112,7
116,2
ELŐIRÁNYZAT
9.126
5.300
8.000
87,7
150,9
-9-
Az alaptevékenységgel összefüggő bevételek a 2002. évhez viszonyítva igen jelentős mértékű, 52%-os emelkedést mutatnak. Az év során több saját kezdeményezésű kiadványunk jelent meg, amit sikerrel értékesítettünk. A rendszeresen megjelenő kiadványaink megrendelőit igyekeztünk megtartani. A Károly Róbert Főiskolával több éve működő kapcsolat eredményeként megrendeléseivel jelentős bevételi forrást jelentett az elmúlt évben. Bevételek alakulása 2001-2003
10 000
ezer Ft
Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételek Intézményi egyéb
9 000 8 000 7 000 6 000
ÁFA bevétel
5 000 4 000
Összes intézményi bevétel
3 000 2 000
ELŐIRÁNYZAT
1 000 0 2001
2002
2003
Az alaptevékenységből adódó bevétel növelése érdekében tartalmas kiajánlást, kiadványaink, adattárunk népszerűsítésére szakmai bemutatók szervezését tervezzük. Az intézményi egyéb bevételek jelentős része iroda bérbeadásból származik. 2003. évben tovább csökkent ez a szám, mivel egy bérlőnk év elején szerződést bontott, újabb bérlőt pedig csak az év második felében sikerült találnunk. A bérleti díj mérsékelt emelése mellett is igen nehéz a bérlők megtartása. Működési célú átvett pénzeszközünk előirányzata 2.520 ezer Ft. A teljesítés 2.662 ezer Ft volt. − Lakossági és külföldi turisztikai felvétel 1.116 ezer Ft − Lakásviszonyok felvétele 835 ezer Ft − OSAP 1470 adatgyűjtés 455 ezer Ft
- 10 -
− Bizományosi jutalék − LUCAS összeírás − Külkereskedelmi adatgyűjtés és háztartási költségfelvétel
214 ezer Ft 10 ezer Ft 32 ezer Ft
Pénzmaradvány 2003. évben 6 ezer Ft pénzmaradványunk keletkezett, mely kötelezettségvállalással terhelt.
Kintlévőség A vevőállomány 2003. december 31-i értéke 55 ezer Ft. A követelésekből 12 ezer Ft 2002. évi követelés, 43 ezer Ft pedig 2003. december havi értékesítésből származik. 2004. év elején a kintlévőségek beszedésére újabb intézkedést tettünk. 2003. év során behajthatatlan követelésként nem került sor kivezetésre a könyvelésből.
Bevételi lemaradás, Kiadási megtakarítás összetevői -
alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevétel - bérleti lízingdíj - egyéb bevétel - ÁFA bevétel - működési célú pénzeszköz átvétel Bevételi lemaradás összesen: anyag és kis értékű tárgyi eszközök szellemi termékek beszerelése - egyéb dologi kiadás - egyéb folyó kiadás Kiadási megtakarítás összesen:
-1.390 ezer Ft -1.035 ezer Ft +84 ezer Ft +1.104 ezer Ft +142 ezer Ft -1.095 ezer Ft
-
+712 ezer Ft -1.635 ezer Ft -178 ezer Ft -1.101 ezer Ft
- 11 -
3. Egyéb Kincstári finanszírozás A kincstári finanszírozás és elszámolási rendszer az év során zökkenőmentesen működött. A kiadások és bevételek előirányzatának és teljesítésének alakulásáról küldött havi jelentések, a KTK – kódok főkönyvi könyvelésünkkel való egyezőségét segíti. A nem azonosítható bevételek viszonylag nagy tételszámának ellenőrzése időigényes. Mindezek figyelembevételével a kincstári finanszírozás előnye, hogy a kiadási és bevételi előirányzat alakulása naprakészen követhető, igaz ez nálunk többletfeladatként jelenik meg. A készpénz felvétel időigényességét és adminisztrációs többletmunkáit lehetőség szerint csökkenteni kellene, mivel vásárláskor az átutalás, illetve a kártya elfogadása problémát okoz. A kincstári pénzellátási rend kialakítása megfelelő, az információ-szolgáltatás kielégítő.
Befizetési kötelezettségek teljesítése Az igazgatóság minden adó és egyéb befizetési kötelezettségének határidőre eleget tett. Az állammal, illetve más intézményekkel szemben tartozásunk nem áll fenn.
Az üzemeltetésre átvett tárgyi eszközök A KSH központ tulajdonát képező, de az igazgatóság használatába adott tárgyi eszközök leltározása határidőre megtörtént. Az igazgatóságon a számítógépekkel való lefedettség teljes körű. A számítógép állományunk 40 db, és 1 db személygépkocsival rendelkezünk. Bruttó érték: 35.695.456 Ft, Nettó érték: 10.466.556 Ft. Az igazgatóság a 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendeletben előírt számviteli politikával, számlarenddel, és számlakerettel rendelkezik.
- 12 -
A számviteli politikában rögzítésre került, hogy a számviteli elszámolás és értékelés szempontjából mi tekinthető lényegesnek, nem lényegesnek, továbbá jelentős összegnek, nem jelentős összegnek, és mi tekintendő figyelembe veendő szempontnak. A számviteli politika keretében, de külön szabályzatként került kiadásra: - az eszközök és források leltározási szabályzata; - az eszközök és források értékelési szabályzata; - önköltség-számítási szabályzat; - pénzkezelési szabályzat. A 2003. évről elmondhatjuk, hogy gazdálkodásunk kiegyensúlyozott volt. A rendelkezésre álló pénzeszközeinkkel igyekeztünk hatékonyan és takarékosan gazdálkodni. Az igazgatóság dolgozói az előírt feladatokat határidőre teljesítették. A központosított illetményszámfejtő programmal az első teljes évet zártuk, a hiányosságok, illetve többletmunkák kiküszöbölésén folyamatosan dolgoznak a gazdasági osztály dolgozói. Az igazgatóság bevételszerzési lehetőségei az erőfeszítések ellenére behatároltak. Az alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételek esetén a kiadványok, illetve a felkínált szolgáltatások iránt megnyilvánuló fizetőképes kereslet erősen korlátozott, az átmenetileg feleslegessé vált helyiségek számának növelése, bérbeadással történő hasznosítása is természetes korlátokba ütközik. A bevételek elérése érdekében továbbra is nagy hangsúlyt kell fektetnünk az alaptevékenységgel összefüggő bevételek növelésére.
