ASERSI ATAS LAPORAN PENERIMAAN PENGELUARAN DANA KAMPANYE
BUPATI DAN WAKIL BUPATI BESERTA LAPORAN PENDUKUNG PADA PEMILIHAN BUPATI DAN WAKIL BUPATI KABUPATEN MELAWI TAHUN 2015
L
PengujianAsersi untuk Umum
a.
CakupanPelaporan
1)
Kriteria Pasangan Calon melaporkan LPPDK beserta dokumen pendukung (paling lambat
1
(satu) hari sejak berakhirnya masa kampanye paling lambat pukul 18.00 waktu setempat) kepada KPU untuk PemilihanBupati dan Wakil Bupati.
2)
Prosedur Audit
a) Dapatkan LPPDK beserta laporan pendukung terkait dari KPU
Kabupaten
Melawi, seperti yang tercantum dalam tanda terima penyerahanlPPDK. Temuan /Ilasil Pelaksanaa n Audit:
Kami telah mendapatkan LPPDK beserta laporan pendukung pasangan H.Firman Muntaco, SH, MH dan Drs. John Murkanto Ajan, M.Si.
b)
Periksa kelengkapan dokumen pendukung LPPDK yang diserahkankepadaKPU.
Temuan/Ilasil Pelaksanaan Audit
:
Kami telatt memeriksa kelengkapan dokumen pendukung LPPDK yang diserahkan kepada
KPU Kabupaten Melawi.
c) Periksa kesesmian tanggal dan waktu tanda terima penyerahan
LPPDK yaitu paling
lambat 1 (satu) hari sejak berakhirnya masa kampanye paling lambat pukul 18.00 waklu setempat.
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit:
Kami telah memeriksa kesesuaian tanggal dan waktu tanda terima penyerahan LPPDK, yaitu tanggal 7 Desember 2015 pukul 9.33.
Kesimpulan: Calon Kepada Daerah dan Wakil Kepala Daerah pasangan H.Firman Muntaco, SH, MH dan Drs. John Murkanto Ajan, M.Si Patuh terhadap asersi diatas.
Periode Pencatatan dan Pelaporan
1)
Kriteria Pasangan Calon melakukan pencatatan penerimaan
dan Pengeluaran Dana
Kampanye dimulai sejak ditetapkan sebagai Peserta Pemilihan Bupati dan Wakil
Bupati dan ditutup pada saatmasaKampanyeberakhir.
2)
ProsedurAudit
a) Periksa kesesuaian tanggal awal dan akhir pencatahn pada
Penerimaan Dana kampanye
Formulir yang terkait.
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit: Kami telah memeriksa kesesuaian tanggal awal dan akhir pencatatan Penerimaan Dana Kampanye pada Formulir yang terkait. Dan periode laporan yang tercatat
di formulir penerimaan tertanggal 27 Agustus 2015 s/d 6 Desember 2015.
b) Periksa kesesuaian tanggal awal dan al:trir pencatatan Pengeluaran Dana Kampanye pada Formulir yang terkait.
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit:
Kami telah memeriksa
kesesuaian tanggal
awal dan akhir
pencatatan
Pengeluaran Dana Kampanye pada Formulir yang terkait. Dan periode laporan
yang tercatat
di formulir pengeluaran
tertanggal
27 Agustus 2015 s/d 6
Desember 2015.
paling sedikit 30 (tiga puluh) sampel pada tang€al awat dan akhir pencatatan penerimaan dan pengeluaran dari poin I dan 2 di atas, dan lalail€n
c) Ambil
pengujian pisatr batas
(an-of tes)
dengan prosedw inspeksi, obserrasi, konfirmasi
eksternal, dan/atau perminUan keterangan.
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit: Kami t€lah menganrbil paling
sedikit 30 (tiga puluh) sampel @a tengd
awal dan akhir pencatatan penerimaan dan pengeluamn dari poin
I
dan 2 di das,
dan melakukan pengujian pisah batas (cut-of resr) dengan prosedur inspeksi dan konfirmasi eksternal.
,
6
Kesimpulan: Menurut prosedur yang telah kami lakukan, Calon Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah pasangan H.Firman Muntaco, SH, MH dan Drs. John Murkanto Ajan, M.Si tidak patuh terhadap asersi diatas.
Penerimaan dan Pengeluaran Dana Kampanye Pemilihan
a.
Rekening Khusus Dana Kampanye (RKDK)
1)
Kriteria
a)
Untuk Pasangan Calon yang diusulkan oleh Partai Politik atau Gabungan Partai
Penempatan Dana Kampanye berupa uang pada Rekening Khusus Dana
Kampanye atas nama Pasangan Calon, dibuka oleh Partai
Politik atau
Gabungan Partai Politik yang mengusulkan Pasangan Calon pada Bank Umum.
b)
UntukPasanganCalonPerseorangan: Penempatan Dana Kampanye berupa uang pada Rekening Khusus Dana Kampanye yang dibuka oleh dan atas nama Pasangan Calon Perseorangan pada Bank Umum.
2)
Prosedur Audit
a)
Periksa kesesuaian kepemilikan RKDK dengan cara membandingkan nama
pemilik RKDK antara informasi yang tercantum dalam rekening koran
dengan
nama Pasangan Calon terkait.
TemuanlHasil Pelaksanaan Audit:
Kami telah memeriksa kesesuaian kepemilikan RKDK Calon Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah pasangan H.Firman Muntaco, SH, MH dan Drs. John
Murkanto Ajan, atas nama
M.Si
dengan cara membandingkan nama pemilik
RKDK yaitu
TIM PEMENANGAN FIRMAN-JHON.
Kesimpulan: Menurut prosedur yang telah kami lakukan, pasangan Calon Kepala Daerah dan
Wakil Kepala Daerah H.Firman Muntaco, SH, MH dan Drs. John Murkanto Ajan, M.Si Patuh terhadap asersi diatas.
t
b.
Batasan Maksimum Sumbansan 1
)
Kriteria Pasangan Calon mematuhi jumlah penerimaan sumbangan (mencakup uang, barang,
dan/atau jasa yang dapat dikonversikan dengan
nilai uang, termasuk hutang dan
diskon pembelian barang atau jasa yang melebihi batas kewajaran transaksi jual beli secara umum) yang dilaporkan dalam LADK, LPSDK dan LPPDK tidak melebihi
jumlah:
a) b)
Rp 50.000.000,00 untuk penyumbang perseorangan; dan
Rp 500.000.000,00 untuk penyumbang kelompok atau badan hukum swasta.
2)
Prosedur Audit
Mengingat batasan atas nilai sumbangan berlaku untuk jumlah sumbangan secara
akumulatif (dan bukan berdasarkan transaksi) untuk setiap pemberi dana, maka
LADK, LPSDK, dan LPPDK wajib
direkapitulasi oleh Pasangan Calon atau tim
kampanye berdasarkan nama pernberi dana.
a) Tentukan kepatuhan atas
batasan jumlah maksimum penerimaan sumbangan
(mencakup uang, barang, dan/atau jasa yang dapat dikonversikan dengan nilai uang, termasuk hutang dan diskon pembelian barang atau jasa yang melebihi batas kewajaran transaksi jual beli secara umum) dengan mengacu pada ketentuan dan peraturan yang berlaku, dengan cara, antara
o
lain
:
Melakukan permintaan keterangan pada pasangan calon.
Temuan/Easil Pelalaanaan Audit: Kami telah meminta keterangan pada pasangan calon terkait kepatuhan atas batasan
jumlah maksimum penerimaan sumbangan (mencakup uang, barang,
dar/atau jasa yang dapat dikonversikan dengan nilai uang, termasuk hutang
dan diskon pembelian barang atau jasa yang melebihi batas kewajaran transaksi
jual beli secara umum) dengan mengacu
pada ketentuan dan
peraturan yang berlaku.
.
Mendapatkan daftar pemberi sumbangan dan surat pemyataan penyumbang.
Temuan/Hasil Pelakssnaan Audit:
Kami telah mendapatkan daftar pemberi sumbangan dan surat pernyataan penyumbang terkait kepatuhan batasan jumlah maksimum penerimaan sumbangan (mencakup uang, barang, dan/atau jasa yang dapat dikonversikan
dengan nilai uang, termasuk hutang dan diskon pembelian barang atau jasa
yang melebihi batas kewajaran transaksi jual beli secara umum)
dengan
mengacu pada ketentuan dan peraturan yang berlaku.
Mendapatkan daftar sumbangan berupa barang, dan/ atau jasa yang dapat dikonversikan dengan nilai uang, tennasuk hutang dan diskon pembelian barang atau jasa yang melebihi batas kewajaran transaksi jual beli secara umum yang dikonversi berdasarkan harga pasar yang wajar.
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit:
Kami telah mendapatkan daftar sumbangan berupa barang, dan/ atau jasa yang dapat dikonversikan dengan nilai uang, termasuk hulang dan diskon pembelian barang atau jasa yang melebihi batas kewajaran transaksi jual beli secara umurn yang dikonversi berdasarkan harga pasar yang wajar.
Melakukan sampling dengan mengambil paling sedikit 30 (tiga puluh) sampel dan telusuri penerimaan sumbangan melalui rekening Koran.
Temuan/Easil Pelaksanaan Audit:
Kami telah melakukan sampling dengan mengambil paling sedikit 30 (tiga puluh) sampel dan menelusuri penerimaan sumbangan melalui rekening Koran.
Melakukan sampling dengan mengambil paling sedikit 30 (tiga puluh) sampel dan melakukan inspeksi atas catatan dan daftar penerimaan sumbangan
Temuan/Hasil Pelsksanaan Audit: Kami telah melakukan sampling dengan mengambil paling sedikit 30 (tiga
puluh) sampel dan melakukan inspeksi atas catatan dan daftar penerimaan sumbangan.
Melakukan konfirmasi melalui telepon untuk memastikan keberadaan dan keakurasian sumbangan jika diperlukan.
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit:
Kami telah melakukan konfirmasi melalui telepon untuk memastikan keberadaan dan keakurasian sumbangan.
b) Jika terdapat
ketidakpatuhan terhadap batasan sumbangan dan sumbangan
dari pihak yang dilarang, sajikan dalam bentuk daftar yang mencakup nama pemberi sumbangan dan identitas terkait, serta jumlah dan jenis sumbangan yang diberikan.
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit:
Kami tidak melakukan prosedur ini karena tidak terdapat sumbangan yang dilarang.
Kesim nulan:
Menurut prosedur yang telah kami lakukan, Calon Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah pasangan H.Firman Muntaco, SH, MH dan Drs. John Murkanto Ajan, M.Si Patuh terhadap aseni diatas.
c.
Batasan Pengeluaran Dana Kampanye
1)
Kriteria Pasangan Calon mematuhi pembatasan pengeluaran Dana Kampanye.
2)
Prosedur
a)
Audit
Tentukan kepatuhan atas batasan jumlah maksimum pembiayaan Dana Kampanye (u,ang barang jas4 atau bentuk lainnya) dengan mengacu pada ketentuan dan peraturan yang
.
berlaku, dengan cara, antara lain
:
Mendapatkan Keputusan KpU provinsi dan KpU Kabupaten Melawi tentang pembatasan pengeluaran Dana Kampanve.
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit: Kami telah mendapatkan keputusan KpU provinsi dan Kpu Melawi tentans pembatasan pengeluaran Dana Kampanye.
o
Mendapatkan Keputusan mengenai standar biaya daerah
l0
Temuan/Ilasil Pelaksanaan Audit: Kami telah mendapatkan keputusan KPU Provinsi dan KPU Melawi tentang standar biaya daerah dan pembatasan pengeluaran Dana Kampanye.
o
Mendapatkan rincian biaya dan rekapitulasi pengeluaran Dana Kampanye beserta dokumen pendukungnya.
Temuan/IIssil Pelaksanaan Audit: Kami telah mendapatkan rincian biaya dan rekapitulasi pengeluaran Dana Kampanye beserta dokumen pendukungnya.
o
Menentukan keakurasian matematis dengan cara melakukan perhitungan kembali.
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit: Kami telah melakukan perhitungan kembali untuk menentukan keakurasian matematis. Dan terdapat selisih perhitungan Rp 7.750.000.
o
Melakukan sampling dengan mengambil paling sedikit 30 (tiga puluh) sampel dan melakukan inspeksi atas catatan dan daftar pengeluaran Dana Kampanye.
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit: Kami telah melakukan sampling dengan mengambil paling sedikit 30 (tiga
puluh) sampel dan melakukan inspeksi atas catatan dan daftar pengeluaran Dana Kampanye.
o
Melakukan permintaan keterangan pada Pasangan Calon.
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit: Kami telah melakukan permintaan keterangan pada Pasangan Calon.
.
Melakukan penelusuran pengeluaran Dana Kampanye melalui rekening Koran.
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit:
Kami telah melakukan penelusuran pengeluaran Dana Kampanye melalui rekening Koran.
ll
(b) Jika terdapat ketidakpatuhan terhadap batasan pengeluaran Dana Kampanye, sajikan dalam bentuk jumlah pengeluaran yang melampaui batasan maksimum.
Temuan/Ilasil Pelaksanaan Audit:
Kami tidak melakukan prosedur ini karena tidak terdapat
ketidakpatuhan
terhadap batasan pengeluaran Dana Kampanye.
Kesimoulan: Menurut prosedur yang telah kami lakukan, Calon Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah pasangan H.Firman Muntaco, SH, MH dan Drs. John Murkanto Ajan, M.Si Patuh terhadap asersi diatas.
d.
Ketepatan waktu Pelaporan LADK, LPSDK dan LPPDK ke KPU serta Penyetoran Sumbangan yang dilarang kas Negara
1)
Kriteria
a)
Pasangan Calon mematuhi penyerahan
ditetapkan yaitu
I
LADK sesuai dengan waktu yang telah
(satu) hari sebelum masa kampanye paling lambat pukul 18.00
waLtu setempat.
b)
Pasangan Calon mematuhi penyerahan LPSDK sesuai dengan waktu yang telah
ditetapkan yaitu
1 (satu) hari
sebelum penyampaiaa LPSDK sesuai dengan
jadwal sebagaimana ditetapkan dalam Peraturan Komisi Pemilihan Umum tentang tahapan, progam dan jadwal, kepada KPU paling lambat pukul 18.00 waktu setempat.
c)
Pasangan
Calon mematuhi ketentuan mengenai
sumbangan yang dilarang,
yalu: (1) tidak menggunakan sumbangan
(2) menyetorkan (3) melaporkan
2\
Prosedur
a)
sumbangan yang dilarang ke kas Negara; dan
sumbangan yang dilarang.
Audit
Penyampaian
.
yang dilarang tersebut;
LADK dan LPSDK
Dapatkan LADK dan LPSDK beserta laporan pendukung terkait dari KpU, seperti yang tercantum dalam tanda terima Penyerahan LADK dan LPSDK.
t2
TemuanlHasil Pelaksanaan Audit:
Kami telah mendapatkan LADK dan LPSDK beserta laporan pendukung terkait dari KPU Kabupaten Melawi, seperti yang tercantum dalam tanda terima Penyerahan LADK dan LPSDK.
o
Periksa kelengkapan dokumen pendukung
LADK dan LpsDK
yang
diserahkan kepada KPU.
Temuan/Hasil Pelalisanaan Audit:
Kami telah memeriksa kelengkapan dokumen pendukung LADK dan LPSDK yang diserahkan kepada KPU Kabupaten Melawi. Namun ada beberapa transaksi yang tidak dilengkapi dokumen pendukung.
o
Periksa kesesuaian tanggal dan waktu tanda terima penyerahan LADK dan
LPSDK dengan ketentuan peraturan di atas.
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit:
Kami telah memeriksa kesesuaian tanggal dan waktu tanda terima penyerahan
LADK dan LPSDK dengan ketentuan peraturan di
atas.
Kesimnulan: Menurut prosedur yang telah kami lakukan, Calon Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah pasangan H.Firman Muntaco, SH, MH dan Drs. John Murkanto Ajan, M.Si Patuh terhadap asersi diatas.
b)
Sumbanganyangdilarang
o
Periksa tansaksi penerimaan sumbangan turtuk melihat ada tidaknya fiansal$i penerimaan yang dilarang berdasarkan ketentuan dan peraturan yangberlaku.
TemuanlHasil Pelaksanaan Audit:
Kami telah memeriksa transaksi penerimaan sumbangan unfuk melihat ada tidaknya transaksi penerimaan yang dilarang berdasarkan ketentuan dan peratwan yang berlaku. Tidak terdapat penerimaan sumbangan yang dilarang.
o
Buat daftar sumbangan yang dilarang berdasarkanperattuanKpu.
t3
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit: Kami telah membuat daftar sumbangan yang dilarang berdasarkan peraturan KPU.
o
Ambil paling sediht 30 (tiga puluh) sampel dari daftar sumbangan yang dilarang dan lahkan verifikasi dengan bukti lapor kepada KPU dan buldi Surat Setoran Penerimaan Negara Bukan Pajak (SSPNBP),
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit:
Kami tidak melakukan prosedur ini karena tidak ada surnbangan yang dilarans.
Kesimpulan: Menurut prosedur yang telah kami lakukan, Calon Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah pasangan H.Firman Muntaco, SH, MH dan Drs. John Murkanto
Ajan, M.Si Patuh terhadap asersi diatas.
3.
Laporan Rekening Khusus Dana Kampa.nye
a.
Periode laporan penerimaan dan pengeluaran
1)
Kriteria (a) Pasangan Calon mematuhi lingkup waktu pencatatan penerimaan dan Pengeluaran
LADK yaitu lingkup wallu pencatatan penerimaan dan pengeluaran LADK yang dilaporkan, pembukuannya ditutup pada saat Pasangan Calon ditetapkan sebagai Peserta Pemilihan Bupati dan Wakil Bupati.
(b) Pasangan Calon mematuhi lingkup waktu pencatatan penerimaan LPSDK yaitu
lingkup waklu pencatatan penerimaan yang dilaporkan, pembukuannya dimulai
1
(satu) hari setelah Pasangan Calon ditetapkan sebagai Peserta Pemilihan Bupati dan Wakil Bupati ditutup 1 (satu) hari sebelum laporan penerimaan sumbangan disampaikan kepada KPU.
2)
Prosedur
e
Audit Periksa kesesuaian tanggal awal dan akhir pencalatan penerimaan Dana Kampanye pada formulir yang terkait.
l4
TemuanlHasil Pelaksanaan Audit:
Kami telah memeriksa kesesuaian tangga| awal dan akhir
pencatatan
penerimaan Dana Kampanye pada formulir yang terkait'
o
periksa kesesuaian tanggal awal dan akhir pencatatart pengeluaran Dana Kampanye pada formulir yang terkait.
TemuanlHasil Pelaksanaan Audit: Kami telah memeriksa kesesuaian tanggal awal dan ak*rir perrcatatan pengeluaran Dana Kampanye pada formulir yang terkait. Dan periode laporan yang tercatat di formulir pengeluaran tertanggal 27 Agustus 2015 s/d 6 Desember 2015-
Ambil paling sedikit 30 (tiga puluh)sampel
pada
pencatatan pelrcrimaan dan pengeluaran dari angka
I
Ongpl awal dan aHrir
dan 2
di
atas, kemudian
lalokan prosedur seperti inspeksi, observasi, konfirmasi ekstsrnal, danlatau perminhan keterangan. Temuan /Hasil Pelalsanaan Audit:
Kami telah melakukan sampling dengan mengambil paling sedikit 30
(tiga puluh)sampel pengeluaran dari
pada tanggat awal dan akhir pencatatan pernrimaan dan
and.a
I
dan
2 di
atas, kemudian lakukan prosedur seperti
inspeksi, observasi, konfirmasi eksternal,
dan/ atau
permintaan keterangan.
Kesimpulan: Menurut prosedur yang telah kami lalrukan, Calon Kepala Daerah dan Wakil Kepala
Daerah pasangan H.Firman Muntaco, SH, MH dan Drs. John Murkanto Ajan, M.Si Tidak Patuh terhadap asersi diatas.
Pembukaan RKDK nama bank, nama pemilik RKDK
1)
Kriteria Pasangan Calon membuka Rekening Khusus Dana Kampanye
(a)
Pada bank pemerintah atau
:
bank bukan pemerintah yang mempunyai perwakilan
di provinsi dan{atau kabupatenlkota di seluruh wilayah Indonesia;
(b)
Atas namaPasanganCalon; dan
(c)
Spesimen tanda tangan dilakukan oleh:
(1)
Pasangan Calon untuk Pasangan Calon Perseorangan; atau
t5
(2)
Pasangan bersama dengan Partai Politik atau Gabungan Pafiai Politik bagi
Calon yang diusutkan Partai Politik atau Gabungan Partai Politik'
(d) Rekening Khusus Dana Kampanye terpisah dari rekening pribadi Pasangan Calon' (e) Pengelola Rekening Khusus Dana Kampanye adalah Pasangan Calon dan Partai
Politik atau Gabungan Partai Politik yang mengusulkan Pasangan Calon'
2)
ProsedurAudit
o
Telaah kesesuaian
hnk
tempat pembukaan RKDK dengan ketentuan KPU
yaitu bank mempunyai perwakilan
di provinsi
dan/atau kabupatenlkota di
seluruh wilayah Indonesia.
TemuanlHasil Pelaksanaan Audit:
Kami telah menelaah
kesesuaian bank tempat pembukaan
ketentuan KPU yaitu bank mempunyai perwakilan
di
RKDK
dengan
provinsi danlatau
kabupatenlkota di Indonesia yaitu Bank Kalbar.
.
Periksa kesesuaian tanggal pembukaan RKDK dengan ketentuan yang berlaku, yaitu RKDK dibentuk paling lambat 3 (tiga) hari setelah Pasangan Calon ditetapkan sebagai peserta Bupati dan Wakil Bupati, oleh KPU. Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit:
Kami telah memeriksa kesesuaian tanggal pembukaan RKDK dengan ketentuan yang berlaku, yaitu RKDK dibentuk paling lambat 3 (tiga) hari setelah Pasangan Calon ditetapkan sebagai peserta Bupati dan Wakil Bupati oleh KPU KabupatenMelawi.
o
Periksa kesesuaian kepemilikan RKDK dengan cara membandingkan nama
pemilik RKDK antara informasi yang tercantum dalam rekening koran dengan nama Pasangan Calon terkait.
Temuan/fl asil Pelaksanaan Audit:
Kami telah memeriksa kesesuaian kepemilikan RKDK dengan cara membandingkan nama pemilik RKDK antara informasi yang tercantum dalam rekening koran dengan nama Pasangan Calon terkait yaitu atas nama
TIM PEMENANGAN FIRMAN.JEON.
o
Periksa kesesuaian spesimen tanda tangan RKDK dengan ketentuan pembukaan RKDK bagi Pasangan Calon baik Pasangan Calon Perseorangan t6
maupun Pasangan Calon yang diusulkan Partai Politik atau Gabungan Partai
Politik. TemuanlHasil Pelaksanaan Audit: Kami tidak melakukan prosedur di atas karena adanya peraturan perbankan terkait kerahasiaan data nasabah.
Kesimnulan: Menurut prosedur yang telah kami lakukan, Calon Kepala Daerah dan Wakil Kepala
Daerah pasangan H.Firman Muntaco, SH, MH dan Drs. John Murkanto Ajan, M.Si Patuh terhadap asersi diatas.
c.
CakupanLADK
1)
Kriteria
a)
Pasangan Calon menyusun ( 1)
LADK yang memuat informasi:
Rekening Khusus Dana Kampanye;
(2) Sumber perolehan saldo awal atau saldo pembukaan;
(3) Rincian perhitungan penerimaan dan pengeluaran yang diperoleh
sebelum
pembukaan Rekening Khusus Dana Kampanye; dan
(4) Penerimaan sumbangan yang diperoleh dari Pasangan Calon atau Partai Politik atau GabunganPartai Politik dan pihak lain.
b)
Pasangan Calon menyusun
LADK yang memuat informasi pembukuan
yang
memuat seluruh penerimaan yang diterima Partai Politik atau Gabungan Partai Politik yang mengusulkan Pasangan Calon.
2)
Prosedur
a)
Audit
Periksa kesesuaian LADK yang memuat informasi Rekening Khusus Dana Kampanye, sumber perolehan saldo awal atav saldo pembukaan, rincian perhitungan penerimaan dan pengeluaran yang diperoleh sebelum pembukaan Rekening Khusus Dana Kampanye dan penerimaan sumbangan yang diperoleh
dari Pasangan Calon atau Partai Politik atau Gabungan Partai Politik dan pihak lain.
TemuanlHasil Pelaksanaan Audit:
Kami telah memeriksa kesesuaian LADK yang memuat informasi Rekening Khusus Dana Kampanye, sumber perolehan saldo awal atau saldo pembukaan,
rincian perhitungan penerimaan dan pengeluaran yang diperoleh sebelum t7
pembukaan Rekening Khusus Dana Kampanye dan penerimaan sumbangan yang
diperoleh dari Pasangan Calon atau Partai Politik atau Gabungan Partai Politik dan pihak lain.
b)
Tentgkan kepatuhan atas pencatatan seluruh penerimaan Dana Kampanye (uang barang jas4 atau bentuk lainnya) dengan mengacu pada ketentuan dan peraturan
yang berlaku, dengan cara:
.
Melakukan permintaan keterangan pada Pasangan Calon'
Temuan/Hasil Pelaksanaan Audit: Kami telah melakukan permintaan keterangan pada Pasangan Calon
e
Melakukan penelusuran penerimaan Dana Kampanye melalui rekening Koran
TemuanlHasil Pelaksanaan Audit:
Kami telah melakukan penelusuran penerimaan Dana Kampanye melalui rekening Koran
r
Melakukan inspeksi atas catatan dan daftar penerimaan Dana Kampanye
Temuan/Hasil Pela ksanaan Audit:
Kami telah melakukan inspeksi atas catatan dan daftar penerimaan Dana Kampanye
Kesimpulan: Menurut prosedur yang telah kami lakukan, Calon Kepala Daerah dan Wakil Kepala
Daerah pasangan H.Firman Muntaco, SH, MH dan Drs. John Murkanto Ajan, M.Si Patuh terhadap asersi diatas.
l8
Model LPPDK1PARPOL
AsERsIATAsLAPoRANPEITERIMAANDAI{PENGiELUARANDAI{AxAIYIPAIwt PASAIIGANCAII)NYANGDIuSI'NGoLEHPARTAIPoLITIKATAUGABI'NGAI{
PAf,nAIPoLITII(PADAPEMILIIIANBI'PATIDAIIWAKILBI'PATI
Kard, yang bertanda tangan dibawah ini
1.
:
: II' FIRII{AN MUilTACO' SH" MH Nama Alamat:DusunMekarSariRT/Rw:o|Iloo4DesaPaalKec'NangaPinoh Alamat Domisili
:
Jabatan
Calon BuPati
Adalah Calon BuPati , dan
2.
: Drs J()IIN MIIRKANTO A*tA!t';t['Sl Nama Alarnat:DusunMekarSariRT/Rw:oLI/oo4DesaPaalKec.NangaPinoh i Alarnat Domisili : Cajon Wakil RuPati Jabatar ,,\dalah Calon Wakil BuPati
,
Dengan ini menya'uakan kepatuhan kami terhadap ketentuan Undang-Undang Nomor 1 Tahun 20 15 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor I fatrr::r 2OL4 Lefiang Perniljhan GrrLenrl.r, Brrpati clan Walikota meqiarli Undang-Undang sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2015 dan Peraturan Komisi PemiliLan Umum Nomor 8 Tahun 2015 tentang Dana Kampanye Peserta Pemilihan Gubemur dan Wakil Gubernur, Bupati dan Wakil Bupati dan/atau Walikota dan Wakil Walikota, sebagai berikut:
lYo.
IIAL
ITNSI'R KEPATIIIIAI{
I
2
3
A. 1.
TERITAIT
PATTFI/"IDAK PATI'H
4
c
PIIRATITRAI{
Ult[IIM Cakupan Laporan
Kami melaporkan LPPDK (pafing l1) Utrdang-IJndang
lambat 1 {satu} hari sejak berakhirnya masa kampanye paling larnbat pukul 18.00 walrtu
s,Etempat) kepada Provinsi/KlP Aceh
Nomor
2Ol5 Penetapan
KPU
untuk
Pernilihan Grrbernur dan KPU/KIP Kabupaten /Kota untuk Penrilihan Bupati dan Wakil Bupati atau, Watikota dan Wakil Walikoral LPPDK dilengkapi dengan
a. Forr:aulir Model
PARPOL;
'
LPPDI(I-
Tahun tentang
i
J
I
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang.
Undang Nomor
Tahun
1
2OL4 Pemiliha,rr
tentang Gubernur,
Bupati
dan Walikota me4jadi tJndang-
-2-
PATI'II/TIDAI(
IINST'R KI}PATT'IIAI\.
PATUH
3
2
b. Formulir
Model
LPPDK2-
Model
LPPDK3-
Ilrodel
LPPDIT+.
Model
LPPDKS-
Undang sebagaimana telah diubah dengan Undang-Unda'rrg Nomo:' 8 Tahun 2015
PARPOL;
c. Forrnulir PARPOL;
d. Formulir PARPOL;
e. Formullr
Peraturan KPU Nomor 8 Tahun
PARPOL; f. g.
h.
Surat pernyataan penlrurnbarrg pihak l.in perseoral1 !\) Surat pern5rataan penyumbang pihak lain kelompok; Surat pernyataan penyumbang pihak lain badan hulmur
2015 tentang Dana Kampanye Peserta Pemilihan
Gubernur dan Wakil Gubernur, Bupati dan Wakil Bupati dan/atau
swasta; Copy bulrti Tagihan/Utang;
i. j. Bukti-bukti
Penerimaan dan
Walikota dan Wakil Walikota
Transaksi Transaksi
Perrgeluaran; dan
k. Pembukuan Dana
Kampanye
Pihak Lain.
Dilampiri dengan : a. LADK yang dilenglapi dengan : 1) Fornulir Model LADKI. PARPOL;
2l
Formulir Model
LADK2-
PfRPOL; 3)
Formulir Model
LADK3-
PARPOL;
4) Formulir
Model
LADK4-
Model
LADK5-
PARPOL;
5l Formulir
PARPOL; dan
Penerimaan b. Laporan Sumbangan Dana Kampanye
yang
Periode
Pencatatal Dan Pelaporan
Karni melakukan pencatatan Penerimaan dan Pengeluaran Dana kampanye dimulai Kami
j
sejak ditetapkan sebagai Pesertal
Pemilihan Gubei:rur dan
Wal<-il
I
I
-3-
NO.
HAL
UI{SI'R I(EPATUIIAN
I
2
3
Gob..t.r-,t atam Brrpati dan Wakil
Bupati atau Walikota
Wakil Walikota" dan ditutuP Pada saal $Ia$€r Ka,rnparrYe berakhir.
PUITTRffAAII
B.
DA}I-
PII}IYGEf,TIARAII DAJTA
I(AIIPAITTE PTMILU
a
RKDKP
rnenemfratkan DarPKr-,rnparrye beruPa uang' Pada
K4rni
Rekening Khusus
Dana I(ampanye yang dibuka oleh Karni atas nama Kami Pada Bank Batasan Maksimum Surnb:mgan
4.
Partai Politil: atau Gabungan Partai Politik yang mengusr.lkan Keftti merr:atuhi jumlah sumbangan penerrqta€rn barang, (mencakup ua:i.t dan/atau jasa yang dikonversikan
dengan nilai uang, termasuJc hutang dan diskon Pembelian barang atau jasa Yang melebihi batas kcwajaran transaksi juat beii secara umum) Yang dilaporkan dalam LADK, LPSDK dan I-FPDK tidak rnelebihi jurnlah di bawah ini;
4 Rp- 5O Jrrta ulduk
Penlnrtnbang
perseorangafr I
LL___ I
blRp. 5OO Juta untuk kelornPok penTumbang dan/atau badan hukum swasta.
Kani mematuhi p.'nfatasar^ pengeluaran Dana KamPanYe len8eluaran I berdasarkan Keputusan I(PU I 3*" Provinsi/KlP Aceh untuk j ^*nurlt" Pemilihan Gubernur dan Wakil KePutusan Gubermlr dan Kota untuk Kabupaten KPU/KI" / Pemihhan Bupati dan Wakil Bupati ata.r Walikota darr Wakil I Batasan
I' I
Walikcta I
6.
Ketepatan
Ka*i
mematulti p yffahan
PERATIIRAI{
PATI'H/TIDN(
TERI'AIT
PATT'EI
4
5
-4-
NO.
I{AL
UNSI'R KEPAT{IHAN
I
2
3
LADK sesuai dengan waktrr yang
Waktu Pelaporan LADK ke
telah ditetapkan yaitu I (saiu) hari sebelum masa KamPanYe
KPU
paling larnbat pul,ml 13.OO wal
Ketepataa Waktu Felaporan LPSDK ke KPU
Karai memafuhi penyeraban LPSDK sesuai dr:ngan jadwal sebagai.mar.a ditetapkan dalam Peraturan KPU tentang tahaPan, program dan jadwal disampaikan
kepada KPU Provinsi/KlP Acelt atau KPU/KIP Kabupaten /Kota paling lambat pukul 18.00 wal
Ketepatan Waktu setor ke kas negara
Apabila
Kami
menerima
sumbal.gqn yang dilarang Kani
mematu.hi ketentuan
sebagai
berikut: mengggnakalr sumbangan t(:rsebut;
a) Dilarang
b) Menyetorkan sumbangan Yang dflnrang ke kas Negara; * dan
c) Mela-:rorkan sumbangan
Yang
c'ilar.ang.
* Apabila terdapat hal tersebut di atas Kami menyerahkan bukti lapor kepada KPU Provinsi/KlP Aceh untuk Perniliha:r G'rbernur dan KPU /KIP KabuPaten /Kcta untuk Pemilihan BuPati atau
Walikota dan bukti
Surat Setoran Penerrtr:a-n Penerirnan Negera Bukan Pqjak flSSPNBP').
LI\DK DAI{ LPSDK
c. Periocie
Laporan Penerimaan dan Pengeluaran
Xarni rnematufii tingt "p *at tu pencatatan penerimaan dan Pengeluaran LADK yaitu lingkuP wa}.tu pencatatarr Penerimaan dan Pengeluaran LADK Yang ciiiaporka,,, Penrlukuanr4/a ditutup pada saat Kami Peserta dtetapkan sebagai Pemilihan Gubernur dan Wakil
PERATTIRAN
PATUII/TIDAI(
TTRKAIT
PATUH
4
5
-5-
PERATI'RAIT TERKAIT
UNSI'R KEPATI'I{AN 3
Gtrbernur atau BuPati dan Wakil Bupati atau Vralir
Kann ncmatuhi lingkuP waktu pencatatan penerimaan LPSDK yaitu lingkup waktu Pencatatan penerimaan yang dilaPorkan, pembukuannya dirnulai I (satu) ha-i setelah Kami ditetapkqn sebagai Peserta Pemilihan Gubernur dan Wakil Gubernur atau Bupati dan Wakil BuPati atau Walikota dan Wakil Walikota
ditutup 1 (satu) hari
sebelum
laporan penerimaan sumbang,an KPU disampaikan kePado Provinsi/KlP Aceh atau KPUT KIP Kabupaten /Kota-
Pembukaan RKDKP Na"rrra
Bank
Kemi membuka Rekening Ktrusus Dana Kanpanye:
Pada bank umum Yang rnempunyai perwalclan di Provinsi dan/atau kab'rPaten
/kota di r,eluruh
wilaYah
Indoncsia Atas nama Kami. Narna
Per'rilik RKDKP
Catatan: 1) Rekening
Kampanye
Ktrusus Di.na terpisah dari
rekening pribadi Kami; 2) Pengplola Rekening Khusrrs Dana Kampanye adalah Kard.
Cakupan LADK
K.amri *t1'ut.lt
f*{fX
y*g:
memuat informasi:
a! Rel'ening Klrusus
D;ana
Kampanye;
b) Sa)do awal
atau
saldo
pembukaan; dan
c) Sumbangan Dana Kampanye Kami menyusun LPSDK yarrg memuat informasi pembukuan
PATTIH,'TIDAIT
PATIItI
-6-
no.
]
I{Ar,
TNISI'R I(EPATI'IIAN
1i
3
v-.iig -.-.t"t *frt."n p.t*tit""at yang cliterima Partai Politik atrltr
Gabungan Partai Politik mengt.srrlkarr Kani.
D(
irairg
rrpikiar- petztyataa:r L'ri dibuat dengan sebenarreya' Nanga Pinoh, O6 Desembet
Calon BuPati,
Keterangan: * Pilih salah satu'
'6_
2ol5
Calon Wakil BuPati,
PEMILIHAN BUPATI DANWAKIL
BTJPATT
KABUPATTN MDII\WI NAMAPASANGAN CAION H. FIRMAN MUNTACO, SH.MHdrn Drs. JOHN MIIRXANTOAJAN, M.Si I,AFORAI\I Pf,iYTRftTAAN DAN Pf,NGDLUARA-I' DANA KAMPil\TYD Pcriode 27 Agustus 2015 Vd 6 Des€mb€r 2015 Tenggal Pcmbukaen
I{rDrE nk
Rckenlng
NomorRchcnlng' omor
I
: 05 Agustus 2015 : KAI,BAR z 4$2l224lilt Urrirn
Rn
Kcterrnern
Unit
usus
Gsdi Bendahara larans lTacftan kemda
l
l-2t3.00
-
ang. feacrimeen
B. 1
1.2t0.(m.fino0
hsangan Calon
l
ers€orangan
4
ra$a
5
6
I-ADKI
l-ain-lain Kornitmen
tarltt
l
l.
l-209.61t.. 391.750.m
Pertemuan t€rbalas
pqlgnruan rqrm muka media rnassa ceak dan media nrassa
r4{XY}fiI n alat oerapa kammnve
).
Penyebaran balnn kammnve kemda urnurn
Kegiaan lain
L 2
yag
tidak melanggar lamtrgan Kampanye dan
lain-lain
logeluaran modal
l
PembelianKendaraan m Peraldan
3
tngeluaran I-airrlain ang
D.
-l
t.52t.95 Kas di Bendahara
I
149.E4
larans Tasihan keDada -
Jtans.
BUPArrMEr.Awr
Melawi, 6 Desember 2015
-#rw
CAION WAKIL BTJPATI MDI^{WI
t
MIJNTACO,SH-"" 1}
AJAN, M.Si
I.PPDK2
TPPDK4
