2012 Stichting Kids Moving the World 'S-Gravenhage

Financieel verslag 2011/2012 Stichting Kids Moving the World 'S-Gravenhage

15 maart 2013

Inhoud Jaarverslag van het bestuur Jaarverslag van het bestuur

2 3

Jaarrekening Balans per 31 juli 2012 Staat van baten en lasten over 2011/2012 Toelichting op de balans en staat van baten en lasten

8 9 10 11

Overige gegevens Voorstel resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

22 23 23 24

Stichting Kids Moving the World, 'S-Gravenhage

Pagina 1 van 25

Jaarverslag van het bestuur


Pagina 2 van 25

Jaarverslag van het bestuur Kids Moving the World - Bestuursverslag schooljaar 2011/12 Algemeen Het afgelopen jaar heeft vooral in het teken gestaan van werving van nieuwe partners. Er is een presentatie ontwikkeld die een mooi beeld geeft van de doelstellingen en activiteiten van de Stichting. Het business proposal voor de potentiële nieuwe partner is met name gefocust op HR (engagement en trots) en Communicatie (intern en extern). Daarbij worden de Millennium Development Goals “Hunger”, “Poverty” en “Education” breed en doelmatig geïntegreerd en helpen betrokken medewerkers mee aan een “Algemene gedragsverandering” (via scholen, medewerkers, collega’s en business omgeving). Het veilig stellen van “funding” en het aantal “Game Guides c.q. daaraan gerelateerde bezoeken” is leidraad geweest bij de benadering van nieuwe partners. De werving onder scholen is niet op de meest optimale manier uitgevoerd. Dit komt omdat het aantal beschikbare Game Guide bezoeken als uitgangspunt is genomen en al vroeg in het schooljaar bleek dat het aantal inschrijvingen het aantal mogelijke bezoeken zou overschrijden. Hierdoor hebben er geen herhaling- en doelgroepmailings plaatsgevonden en er zijn ook geen belacties uitgevoerd. Vanwege een krap budget is het jaarplan sober gehouden. Stichting Er zijn een drietal bestuursvergaderingen geweest en daarnaast een drietal conference calls waarin het bestuur elkaar heeft bijgepraat over met name werving nieuwe partners en lopende zaken. Er heeft in het afgelopen jaar een bestuurswisseling plaatsgevonden, Mariëlle van Spronsen heeft Dorien Ackerman vervangen (beide van PostNL). Martijn Wecke kondigde op 9 juli aan dat hij Ricoh zou gaan verlaten en dat hij zijn collega Dennis Brands voorstelt om zijn taken per 1 september 2012 (dus volgend schooljaar) over te nemen. Ricoh Nederland heeft aangekondigd dat er een algemene heroriëntatie zal zijn richting hardware en mede daardoor zijn alle 40 CSR projecten opnieuw bekeken. Kids Moving the World (in het vervolg: KMtW) is 1 van de grotere projecten met een goede link met “biodiversity” en “education” (speerpunten nieuwe beleid). Uit deze heroverwegingen is uiteindelijk besloten dat Ricoh doorgaat met de samenwerking met KMtW. Er was een ingekomen brief van PwC waarin zij haar zorg uitspreekt over het geringe aantal strategische partners en het aantal inschrijvingen en om vraagt om een advies te doen voor de verandering van de Governance Structuur. Zij stellen voor een aantal targets af te spreken. Op bestuurs- & directieniveau zijn gesprekken gevoerd met de Twijnstra Gudde, TNT Express DSM en een aantal kleinere bedrijven. TNT Express is uiteindelijk de eerste Friend geworden. De gesprekken met CenterParcs hebben in elk geval tot een 1 malig Friend contract geleid (voor de duur van 1 jaar). Mogelijk wordt dit verlengd, afhankelijk van de resultaten van de gezamenlijk georganiseerde Kinder Klimaat Conferentie. De gesprekken met Allebedrijvenin hebben ook geleid tot een Friend contract, zij het dat zij geen vast bedrag betalen per jaar, maar wel een aantal vooraf gedefinieerde services leveren, m.n. PR activiteiten over KMtW richting hun achterban. Er is een aanvang gemaakt met een verandering van de Governance Structuur. Belangrijke wijzigingen zijn hierbij: 1. In het bestuur komen ook afgevaardigden van niet strategische partners, om zo de onafhankelijkheid van het Bestuur beter te kunnen waarborgen. 2. Er zal een Raad van Advies/Strategische Forum (naam nader te bepalen) worden ingesteld. De hoogtepunten van schooljaar 2011/12 • Gedurende het jaar zijn er 48.000 kinderen die hebben meegedaan met één van de modules van KMtW. Hiermee komt het totaal op bijna 400.000 schoolkinderen die eens of meerdere keren met een lesmodule van KMtW in aanraking zijn geweest. • De evaluatie onder deelnemende scholen (via ons online evaluatie systeem) leverde weer een hoog gemiddeld rapportcijfer op van 9,2 (conform voorgaande jaren). • Aan het einde van het jaar waren er 31% unieke scholen van alle basisscholen in Nederland die eens of vaker met een lesmodule van ons hebben mee gedaan.


Pagina 3 van 25

•

• • • •

•

• •

•

In september zijn er een 4-tal lesbrieven geïntroduceerd over “Honger in de Hoorn van Afrika, dit n.a.v. de actualiteit. Hiervoor is samengewerkt met KidzAid, zij maakten met een aantal artiesten een lied, dat kon worden gedownload in de iTunes store en waarvan de opbrengst naar het World Food Program is gegaan. De introductie vond plaats op basisschool De Vlieger in Den Haag, samen met de director van het World Food Program (in het vervolg: WFP), Josette Sheeran. Het WFP heeft in september bij wijze van officiële brief een aanbeveling voor de lespakketten van KMtW gedaan. Deze brief is op de website geplaatst. In december is KMtW uitgenodigd om mee te doen met “11 partners in 2011”, een competitie voor het meest originele partnership tussen een profit en non-profit organisatie. Dit heeft veel publiciteit opgeleverd. Gedurende het hele jaar is er intensief samen gewerkt met steeds meer NME Centra; zij bevelen het lespakket “Planet Me” aan richting de scholen via hun websites en de natuurcentra. In mei was er de afronding van de optimalisatieanalyse van de organisatie van Stichting KMTW door PwC – Nieke Oosterhout. De uitkomsten van deze interne analyse hebben tot op heden niet tot veranderingen geleid in de organisatie van KMtW. Gedurende het hele schooljaar zijn er ruim 30.000 KMtW tattoo-velletjes uitgedeeld aan de kinderen die mee deden met 1 van de lesmodules. Dit is zowel door de kinderen als door de Game Guides zeer positief gewaardeerd. Het hele jaar is gewerkt aan de ontwikkeling van een actie component voor de Planet Me module (het GSM retourplan). Dit in samenwerking met PostNL en T–Mobile verenigd in de Stichting GSM retourplan. Op 21 en 22 juni vond de Kids Climate Conference plaats, in nauwe samenwerking met Center Parcs en een groot aantal andere sponsoren. Er is een extra lesbrief met daarbij een speciale actiecomponent en selectieopdracht ontwikkeld als aanvulling op de Planet Me module. Een succes dat ook veel publiciteit opleverde. Uiteindelijk zijn alle resultaten van de Kinder Klimaat Conferentie gebundeld. Op 26 juni is deze Klimaatbundel aangeboden door een vertegenwoordiging van de Kinder Klimaat Conferentie aan de Voorzitter van de vaste Commissie voor Infrastructuur en Milieu, mw. Snijder-Hazelhof.

Game Guides Er zijn in totaal 5 trainingen georganiseerd voor nieuwe en bestaande Game Guides voor de verschillende modules. Ook is er een nieuw systeem ontwikkeld voor individuele feedback vanuit de scholen naar de Game Guides. De individuele feedback vindt nu plaats zonder tussenkomst van het projectbureau. Er heeft een grootscheepse evaluatie onder de Game Guides plaatsgevonden waar goed op is gereageerd en waarbij belangrijke stuur informatie voor de projectgroep naar voren is gekomen. Dit heeft er in elk geval ook toe geleid dat het projectbureau doelmatiger is gaan werken en een dag per week minder geopend hoeft te zijn. Qua aantallen voor de verschillende partners leverde het schooljaar de volgende cijfers op: • Ricoh: o Aantal Game Guides 23, waarvan 3 non-actief o Aantal groepen bezocht: 210 o Aantal Game Guides gestopt dit schooljaar: 9 o Aantal groepen bezocht door gestopte Game Guides: 19 • PwC: o Aantal Game Guides 56, waarvan 12 non-actief o Aantal groepen bezocht: 455 o Aantal Game Guides gestopt dit schooljaar: 24 o Aantal groepen bezocht door gestopte Game Guides: 54 • PostNL: o Aantal Game Guides 72, waarvan 21 non-actief o Aantal groepen bezocht: 627 o Aantal Game Guides gestopt dit schooljaar: 31 o Aantal groepen bezocht door gestopte Game Guides: 79 • TNT Express: o Aantal Game Guides 13, waarvan 1 non-actief o Aantal groepen bezocht: 150 o Aantal Game Guides gestopt dit schooljaar: 2 o Aantal groepen bezocht door gestopte Game Guides: 9


Pagina 4 van 25

Er is een overzichtskaart geïntroduceerd waarop de verdeling van de verschillende Game Guides door heel Nederland te zien is (per provincie) ten opzichte van het aantal inschrijvingen. Dit wordt ook gebruikt ter motivatie van potentieel nieuwe partners; het beoordelen van voldoende inschrijvingen en het bepalen van de behoefte aan meer Game Guides capaciteit per provincie In december kregen alle Game Guides een VVV bon als bedankje. Gedurende het hele jaar een kaart ter gelegenheid van hun verjaardag. Er is een Game Guide Community op Facebook opgericht waar Game Guides ervaringen en tips kunnen uitwisselen. Logo’s van KMtW en Friend kwamen ter beschikking aan de Game Guides voor persoonlijke twitter accounts en facebook pagina’s, e-mails etc. Scholen Er hebben in totaal 1.939 groepen mee gedaan (schooljaar 2010-11: 2041 groepen, een vermindering van 5%), inclusief de scholen die mee deden met de lesbrieven over de Honger in de Hoorn van Afrika. Er zijn door de Game Guides 1.601 groepen bezocht, met 164 Game Guides komt dat op een gemiddelde van 9,8 groep per Game Guide. Er zijn in totaal 182 inschrijvingen geannuleerd door de scholen wegens niet (tijdig) matchen met een Game Guide. Uit de evaluatie onder de scholen zijn een aantal belangrijke gegevens naar voren gekomen. Op de vraag wat KMtW het meest onderscheidend maakt werd als meest geantwoord: 1. “bezoek Game Guide” 2. “aantrekkelijk materiaal” 3. “gratis” Op de vraag wat de leerkracht het meest van toepassing vindt op het KMtW project: 1. “creëert bewustwording” 2. “educatief” De individuele opmerkingen die door leerkrachten zijn gemaakt, zijn door het projectbureau aangemerkt als verbeterpunten een mee genomen in de evaluaties over de lesmaterialen, game guides en projectbureau. Daar waar mogelijk zijn de verbeterpunten direct geïmplementeerd en/of hebben zij geleid tot wijzigingen in de lesmodules. Ter gelegenheid van de aanpassing van de Planet Me module voor de actie “GSM Retourplan” zijn alle verbeterpunten inmiddels in de verschillende materialen verwerkt. De evaluatie onder deelnemende scholen op de punten “Tevredenheid Game Guides”, “Tevredenheid Gastles”, “Duidelijkheid handleiding”, “Tevredenheid leerlingenmateriaal” en “Tevredenheid projectorganisatie” levert een gemiddeld rapportcijfer op van 9,2. Verder is er in dit schooljaar met de stagiaire van PwC onderzoek gedaan naar de scholenbesturen. Er zijn 62 scholenbesturen geïdentificeerd en met 42 is er direct contact geweest. Belangrijkste conclusie is dat het schoolbestuur niet bevoegd is als het gaat om beslissingen om met onze modules te gaan werken. Dat wordt besloten op het niveau van de school zelf en de leerkracht. Dit bevestigt dat KMtW op de juiste manier de scholen tot nu toe benaderden en tevens dat het juist is dat het projectbureau effort heeft gestopt in het personaliseren van het adressenbestand. Het adressenbestand kent inmiddels meer dan 2400 gepersonaliseerde adressen (1e en 2e contactpersoon en mail adres) en is hiermee een belangrijke “asset” van het backoffice systeem. Van de 31% van de unieke scholen die inmiddels met KMtW heeft meegedaan is een mooi overzicht kaartje op de website geplaatst, dat hopelijk ook weer kan leiden tot positieve kruisbestuiving voor scholen die nog niet eerder met KMTW hebben samengewerkt. Fundraiser activiteiten Er is een nieuwe postzegelkaart geïntroduceerd, ook voor de groepen 1 t/m 4 (deze was voorheen alleen voor de groepen 5 – 8 bestemd). Deze leverde in totaal 24.195 maaltijden voor het Schoolfeeding Programme van het WFP op.


Pagina 5 van 25

Aan Walk for Food hebben 27 scholen meegedaan. Deze actie is georganiseerd vanuit PostNL en tevens gepromoot via de website van KMTW. Gedurende het hele haar vonden er op initiatief van de diverse scholen, leerkrachten en leerlingen een aantal activiteiten plaats om geld op te halen. In juni kon een cheque van 50.000 euro namens KMtW aan het WFP worden overhandigd. Publiciteit en Communicatie In januari verscheen er een mooi artikel, geschreven door Anica Schilperoord, in het Praxis bulletin, een vakblad voor de basisschool in Nederland. KMtW deed met het “Diner aan Zee” door Ricoh waar het Friend concept is gepositioneerd voor een grote groep vakmensen. Door de samenwerking met Allebedrijvenin, die een aantal mailings verzorgde aan hun 30.000 leden, is KMTW onder een grote groep met name ZZP’ers onder de aandacht gebracht. Er zijn 4 nieuwsbrieven naar de scholen gestuurd en 1 nieuwsbrief aan de Game Guides. Naast de communicatie via de community op Facebook. In het algemeen is er veel getwitterd en waren er velen vermeldingen op de websites van scholen over het meedoen met de lesmodules en/of speciale acties. Aan het einde van het schooljaar is de professionele presentatie geïntroduceerd voor de werving van nieuwe partners. CEVA Ook dit jaar heeft CEVA de gehele logistieke dienstverlening rondom alle KMtW materialen en het verzenden hiervan aan scholen en Game Guides voor haar rekening genomen. Toekomst – schooljaar 2012/13 Voor het komende schooljaar zijn, mede op basis van de brief van PwC, een aantal duidelijke KPI’s vastgesteld t.a.v. aantal strategische partners, aantal Friends, aantal inschrijvingen en aantal Game Guides. Verder zal er kritisch gekeken worden naar de effectiviteit en de efficiënte van de Governance Structuur en deze zal daar waar nodig worden aangepast. Belangrijke verandering zal zijn dat er in het Bestuur ook onafhankelijke bestuursleden zullen worden benoemd, die niet afkomstig zijn van 1 van de strategische partners. En er zal een strategische forum/raad van advies worden ingesteld; een “denktank” voor wat betreft de te volgen strategie voor KMTW en tevens een belangrijke uitbreiding van het netwerk. Ook het onderzoeken van mogelijke samenwerkingvormen met andere partners en organisaties zal een belangrijke plaats innemen in het komende schooljaar Met het oog op de focus op het aantrekken van nieuwe partners zal in plaats van de 2-jaarlijkse NOT beurs meegedaan worden met het Nationaal Sustainability Congres, waar KMtW zich richting nieuwe potentiële partners op een originele en doeltreffende manier met vooral de Planet Me module over duurzaamheid zal gaan positioneren. Na afronding van de evaluatie met CenterParcs zal gekeken worden naar mogelijkheden om opnieuw mee te doen meet een Kids Climate Conference. De Wishes for the World actie zal rondom de feestdagen worden georganiseerd, waarbij kinderen de mogelijkheid wordt geboden kaarten (die via PostNL worden gemaakt) te kopen met daarop hun wens voor de wereld. De opbrengst zal naar het WFP gaan. Qua budget wordt ook schooljaar 2012/13 een sober jaar. Er zal heel kritisch worden gekeken naar alle kosten. Er is geen ruimte voor de ontwikkeling van nieuwe lesmaterialen. In het algemeen geldt dat de financiële draagkracht van de Stichting onder druk staat, hetgeen zijn invloed heeft op de samenwerking met de huidige partners, en er mogelijk een einde komt, dan wel een verandering qua vorm in de samenwerking met de strategische partners Ricoh, PwC en PostNL. PwC heeft in februari 2013 per einde boekjaar opgezegd, maar is wel bereid aan te geven onder welke voorwaarden er mogelijkheden zijn om door te gaan. Aan de andere partners is ook gevraagd om aan te geven onder welke voorwaarden ze bereid zijn om door te gaan. Er zal zo spoedig mogelijk een plan van aanpak opgesteld worden. In mei 2013 zal het bestuur beslissen of er een doorstart gemaakt zal worden op basis van


Pagina 6 van 25

nieuwe voorwaarden voor samenwerking. Het concept van KMtW wordt door alle partners nog steeds gesteund. Het bereiken van kinderen met professionele, positieve en speelse lesmodules met een belangrijke boodschap over een duurzame en vreedzame wereld, blijft een goed initiatief. Het concreet betrekken van medewerkers hierin blijft belangrijk maar kan ook op andere manieren dan tot nu toe gebeuren. Terwijl het geven van de gastlessen als Game Guide juist ook door andere groepen in de samenleving zou kunnen worden uitgevoerd. Bijna 400.000 kinderen die tot nu toe 1 van onze modules gevolgd hebben, maar dan 1/3 unieke scholen van alle basisscholen in Nederland heeft mee gedaan. Iets om trots op te zijn, zich betrokken bij te voelen en op voort te borduren! Rotterdam, 15 maart 2013,

drs. A.C. ten Klooster RO CIA (voorzitter bestuur)

drs. D.A.A. Brands RA (penningmeester)

M. van Spronsen (bestuurslid)

drs. R.B. Boon (bestuurslid)

P.P. van Minderhout MSc. (bestuurslid)


Pagina 7 van 25

Jaarrekening


Pagina 8 van 25

Balans per 31 juli 2012 (na voorgestelde resultaatbestemming) 31 juli 2012

Activa Ref. Vaste activa Materiële vaste activa

4.

Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

5. 6.

¼

¼

31 juli 2011 ¼

45.680

6.795 36.308

¼

74.392

151 72.449 43.103

72.600

88.783

146.992

Passiva

Kapitaal Bestemmingsreserve modules Algemene reserve

Kortlopende schulden

7. 8.

9.


0 69.030

48.179 40.032 69.030

88.211

19.753

58.781

88.783

146.992

Pagina 9 van 25

Staat van baten en lasten over 2011/2012

Ref. Baten Partner bijdrage

10.

Begroting 2011/2012

Exploitatie 2011/2012


¼

¼

¼

240.000

250.000

292.378

240.000

250.000

292.378

0 5.000 3.500 3.500 35.000 84.938 8.500 4.500 85.000

46.503 2.207 9.411 0 21.173 80.802 20.401 2.280 86.404

94.141 0 6.877 0 64.912 52.914 40.479 4.917 93.974

229.938

269.181

358.214

10.062

(19.181)

(65.836)



¼

¼

(Ontrekking)/ dotatie algemene reserve

(19.181)

(65.836)

Saldo van baten en lasten

(19.181)

(65.836)

Som der baten Lasten Afschrijvingen Project Noa Constructor Project Honger / Armoede Planet Me Module Promotie en communicatie kosten Overige kosten Kids Moving the World Ontwikkelingsmateriaal Kosten Game Guide Kosten projectbureau Som der lasten

Saldo van baten en lasten

11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.

Verdeling saldo:


Pagina 10 van 25

Toelichting op de balans en staat van baten en lasten 1. 1.1.

Algemene toelichting Activiteiten

De activiteiten van Stichting Kids Moving the World (hierna: de stichting) betreffen voornamelijk het creëren van bewustzijn rondom honger, armoede en klimaat verandering bij kinderen op de basisschool middels het ter beschikking stellen van educatieve modules, waarbij zo veel als mogelijk medewerkers van de strategische partners en friends betrokken zijn, waardoor ook hun omgeving (collega's, business omgeving en uiteindelijk de maatschappij) betrokken worden.

1.2.

Vestigingsadres

Stichting Kids Moving the World is feitelijk gevestigd op Prinses Beatrixlaan 23, 2595 AK te 'S-Gravenhage.

1.3.

Schattingen

Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van Stichting Kids Moving the World zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en dat het bestuur schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten.

2. 2.1.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor kleine organisaties-zonder-winststreven die zijn uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. De waarderingsgrondslagen zijn gebaseerd op de historische kosten en kostprijzen. Activa en passiva, met uitzondering van het eigen vermogen, worden gewaardeerd tegen nominale waarde of verkrijgingsprijs, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. In de balans en de staat van baten en lasten zijn referenties opgenomen. Deze referenties verwijzen naar de toelichting.

2.2.

Vergelijking met voorgaand jaar

De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaand jaar met uitzondering van de hierna toegelichte aanpassingen. Er heeft een reclassificatie plaatsgevonden voor de voorziening modules. Gezien het karakter van deze reservering is vanwege het inzicht in de vermogenstoestand van de stichting een reclassificatie opgenomen in de vergelijkende cijfers. In de jaarrekening over 2010/2011 is deze post opgenomen onder de reserveringen, echter voor het inzicht is er een reclassificatie opgenomen naar de bestemmingsreserve voor EUR 48.179. Daarnaast heeft er een correctie plaatsgevonden op de rekening-courant met Stichting Moving the World en op de verantwoording van de ontvangen donaties, de donaties dienen niet verantwoord te worden door de Stichting. Per saldo is het eigen vermogen zoals opgenomen in de vergelijkende cijfers met EUR 13.175 gewijzigd ten opzichte van de jaarrekening 2010/2011.

2.3.

Materiële vaste activa

Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs vermeerderd met de kosten om het actief op zijn plaats in staat van gebruik te krijgen, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte toekomstige gebruiksduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Met op balansdatum verwachte bijzondere waardeverminderingen wordt rekening gehouden. Voor de vaststelling of voor een materieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt verwezen naar paragraaf 2.4.


Pagina 11 van 25

2.4.

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

De stichting beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. De opbrengstwaarde is bepaald met behulp van de actieve markt. Voor de bepaling van de bedrijfswaarde is bij het contant maken van de kasstromen een disconteringsvoet gehanteerd. Een bijzonderewaardeverminderingsverlies wordt direct als een last verwerkt in de winst-en-verliesrekening. Indien wordt vastgesteld dat een bijzondere waardevermindering die in het verleden verantwoord is, niet meer bestaat of is afgenomen, dan wordt de toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa niet hoger gesteld dan de boekwaarde die bepaald zou zijn indien geen bijzondere waardevermindering voor het actief zou zijn verantwoord.

2.5.

Vorderingen

Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de nominale waarde van de vordering.

2.6.

Liquide middelen

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

2.7.

Kapitaal

Het eigen vermogen is zodanig gepresenteerd dat daaruit blijkt welk gedeelte vrij besteedbaar is en welk gedeelte is vastgelegd. Indien aan een deel van het eigen vermogen een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven, dan gezien de doelstelling van de organisatie zou zijn toegestaan, is dit deel verantwoord als vastgelegd vermogen. Deze beperking in het bestedingsdoel kan door het bestuur van de stichting of door derden zijn opgelegd. Indien deze beperking door derden is opgelegd dan wordt dit deel aangemerkt als bestemmingsfonds. In de toelichting wordt het bedrag en de beperkte doelstelling van ieder bestemmingsfonds vermeld. Ook de reden van deze beperking en alle overige voorwaarden die door de derden zijn gesteld, worden vermeld. Indien de beperking zoals bedoeld in de vorige alinea niet door derden, maar door het bestuur is aangebracht, wordt het aldus afgezonderde deel van het eigen vermogen aangeduid als bestemmingsreserve (en niet als bestemmingsfonds). In de toelichting worden het bedrag en de beperkte doelstelling van iedere bestemmingsreserve vermeld. Ook het feit dat het bestuur deze beperking heeft aangebracht, wordt vermeld. Alle vermogensmutaties worden in de staat van baten en lasten verantwoord. Uitgaven die worden gedekt uit bestemmingsreserves en bestemmingsfondsen worden eveneens in de staat van baten en lasten verantwoord.


Pagina 12 van 25

3. 3.1.

Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen

Het resultaat (saldo) wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. Ontvangsten en uitgaven worden in de staat van baten en lasten toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Bij de toerekening wordt een bestendige gedragslijn gevolgd. Dit houdt in dat rekening wordt gehouden met de aan een periode toe te rekenen bedragen die in een andere periode zijn of worden ontvangen, dan wel betaald.

3.2.

Partner bijdrage

Bijdragen van partners worden verantwoord in het jaar waarop de bijdrage betrekking heeft.

3.3.

Lasten

De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

3.4.

Afschrijvingen

Materiële vaste activa wordt vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen.


Pagina 13 van 25

4.

Materiële vaste activa 31-07-2012

31-07-2011

¼

¼

Planet Me Module Malawi Module Spellen en Kisten Materiaal Groep 1/4 Backoffice systeem

0 0 15.900 14.589 15.191

11.404 0 28.883 34.105 0

45.680

74.392

De mutaties in de materiële vaste activa worden als volgt weergegeven: Planet Me Module

Malawi Module

Spellen en Kisten

¼

¼

¼

136.850 (125.446)

190.208 (190.208)

50.676 (21.793)

Stand per 1 augustus 2011 Verkrijgingsprijzen Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen Boekwaarden

11.404

0

28.883

Investeringen Afschrijvingen

0 (11.404)

0 0

0 (12.983)

Saldo

(11.404)

0

(12.983)

Mutaties

Stand per 31 juli 2012 Verkrijgingsprijzen Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen Boekwaarden Afschrijvingspercentages


136.850 (136.850)

190.208 (190.208)

50.676 (34.776)

0

0

15.900

33

33

33

Pagina 14 van 25

Materiaal Groep 1/4

Backoffice systeem

Totaal

¼

¼

¼

Stand per 1 augustus 2011 Verkrijgingsprijzen Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen Boekwaarden

58.548 (24.443)

0 0

436.282 (361.890)

34.105

0

74.392

Mutaties Investeringen Afschrijvingen

0 (19.516)

17.791 (2.600)

17.791 (46.503)

Saldo

(19.516)

15.191

(28.712)

58.548 (43.959)

17.791 (2.600)

454.073 (408.393)

14.589

15.191

45.680

33

20

Stand per 31 juli 2012 Verkrijgingsprijzen Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen Boekwaarden Afschrijvingspercentages

5.

Vorderingen

Overige vorderingen en overlopende activa

31-07-2012

31-07-2011

¼

¼

6.795

151

De reële waarde van de vorderingen benadert de boekwaarde ervan, gegeven het kortlopende karakter ervan en het feit dat waar nodig voorzieningen voor oninbaarheid zijn gevormd.

5.1.

Overige vorderingen en overlopende activa

Nog te ontvangen bedragen Overige vorderingen

6.

31-07-2012

31-07-2011

¼

¼

6.795 0

0 151

6.795

151

Liquide middelen

Rabobank

31-07-2012

31-07-2011

¼

¼

36.308

72.449

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.


Pagina 15 van 25

7.

Bestemmingsreserve modules

Stand per 1 augustus Mutatie bestemmingsreserve Stand per 31 juli

8.

2011/2012

2010/2011

¼

¼

48.179 (48.179)

137.594 (89.415)

0

48.179

Algemene reserve 2011/2012

2010/2011

¼

¼

40.032 (19.181)

16.453 (65.836)

Mutatie vrijval bestemmingsreserve

20.851 48.179

(49.383) 89.415

Stand per 31 juli

69.030

40.032

Stand per 1 augustus Saldo van baten en lasten

9.

Kortlopende schulden

Schulden aan leveranciers en handelskredieten Overige schulden en overlopende passiva

31-07-2012

31-07-2011

¼

¼

12.924 6.829

55.842 2.939

19.753

58.781

De kortlopende schulden hebben alle een resterende looptijd van korter dan een jaar. De reële waarde van de kortlopende schulden benadert de boekwaarde vanwege het kortlopende karakter ervan.

9.1.

Schulden aan leveranciers en handelskredieten

Schulden aan leveranciers en handelskredieten

9.2.

31-07-2012

31-07-2011

¼

¼

12.924

55.842

Overige schulden en overlopende passiva

Overlopende passiva


31-07-2012

31-07-2011

¼

¼

6.829

2.939

Pagina 16 van 25

10.

Partner bijdrage

PostNL Holding B.V. PricewaterhouseCoopers N.V. Ricoh Nederland B.V. Centerparcs Europe N.V. (Friend) TNT Express Nederland B.V. (Friend) Logica

Begroting 2011/2012



¼

¼

¼

100.000 80.000 52.000 0 8.000 0

100.000 80.000 52.000 10.000 8.000 0

130.268 94.740 47.370 0 0 20.000

240.000

250.000

292.378

De bijdrage van Centerparcs Europe N.V. betreft een eenmalige actie.

Afschrijvingen 11. 11.1. Afschrijvingen materiële vaste activa

Afschrijvingskosten Malawi Module Afschrijvingskosten Planet Me Module Afschrijvingskosten Spellen & Kisten Afschrijvingskosten Materiaal Groep 1/4 Afschrijvingskosten Backoffice systeem

12.



¼

¼

¼

0 0 0 0 0

0 11.404 12.983 19.516 2.600

17.703 45.617 11.305 19.516 0

0

46.503

94.141

Project Noa Constructor

Ontwikkelingskosten project

13.

Begroting 2011/2012

Begroting 2011/2012



¼

¼

¼

5.000

2.207

0

Project Honger / Armoede

Productie lesmateriaal Spellen en Kids-kisten


Begroting 2011/2012



¼

¼

¼

3.500 0

9.411 0

6.842 35

3.500

9.411

6.877

Pagina 17 van 25

14.

Planet Me Module

Productie lesmateriaal

15.


¼

¼

¼

0

0

3.500

Begroting 2011/2012



¼

¼

¼

8.500 0 13.000 0 0 0 0 13.500

6.633 4.337 592 0 0 0 0 9.611

0 2.085 12.693 24.009 4.843 18.076 335 2.871

35.000

21.173

64.912

Overige kosten Kids Moving the World

Vergoeding / onkosten directie Porto- en verzendkosten Kantoorartikelen ICT mail support Back Office Administratiekosten Accountantskosten Verzendkosten CEVA Hazel Educatief Advies Bankkosten Overige kosten

17.


Promotie en communicatie kosten

Mailing scholen Website kosten Wishes for the world Promotie items Postzegelactie NOT Beurs Teksten redigeren Overige promotie- en communicatiekosten

16.

Begroting 2011/2012

Begroting 2011/2012



¼

¼

¼

18.000 4.000 3.000 0 10.000 10.438 2.500 9.000 18.000 0 10.000

18.000 3.426 636 0 11.894 15.100 4.038 6.252 21.420 10 26

18.000 6.807 596 137 3.484 12.892 2.249 7.127 0 0 1.622

84.938

80.802

52.914

Ontwikkelingsmateriaal

Productie lesmateriaal


Begroting 2011/2012



¼

¼

¼

8.500

20.401

40.479

Pagina 18 van 25

18.

Kosten Game Guide

Game Guide materiaal Game Guide - overige reis- en verblijfkosten

19.

Begroting 2011/2012



¼

¼

¼

2.500 2.000

1.241 1.039

2.348 2.569

4.500

2.280

4.917

Kosten projectbureau

Kosten projectbureau


Begroting 2011/2012



¼

¼

¼

85.000

86.404

93.974

Pagina 19 van 25

20.

Analyse van verschillen tussen begroting en de exploitatie 2011/2012 ¼

¼

Resultaatverhogend Hogere partner bijdrage Minder project noa constructor Minder planet me module Minder promotie en communicatie kosten Minder overige kosten kids moving the world Minder kosten game guide

10.000 2.793 3.500 13.827 4.136 2.220 36.476

Resultaatverlagend Hogere afschrijvingen Hogere project honger / armoede Hogere ontwikkelingsmateriaal Hogere kosten projectbureau

46.503 5.911 11.901 1.404 65.719

Lager exploitatiesaldo

29.243

Toelichting De lesbrief over de Hoorn van Afrika was een initiatief op basis van de actualiteit. De beslissing dit onderwerp onder de aandacht van de kinderen te brengen werd genomen in de zomervakantie periode. Het volledige Bestuur steunde deze actie. Er was in het budget niet voorzien in de kosten van dit project, totaal 14.934, 50. Afgesproken werd dat afhankelijk van hoe de exploitatie en het budget zich aan het einde van het schooljaar zouden verhouden, er eventueel extra in rekening zou worden gebracht bij de drie strategische partners. Dit is uiteindelijk niet gebeurd. Verder is na het vaststellen van het budget CenterParcs als Friend toegetreden. Zij hebben hiervoor 1-malig 10.000 EUR betaald, hetgeen de baten met dit bedrag positief heeft beïnvloed. De kosten voor Kids Moving the World voor het organiseren van de Kids Climate Conference/Noa Constructor zijn van te voren bepaald op 5.000 EUR, echter de werkelijke kosten bedragen 2.207 EUR. Verder is in het onderhavige schooljaar materiaal ontwikkeld voor de Planet Me module; aanpassingen op basis van de evaluaties en een aantal nieuwe elementen voor GSM retourplan. Volgens afspraak met PostNL werd een deel van deze kosten doorbelast aan Stichting GSM retourplan.


Pagina 20 van 25

21.

Gemiddeld aantal werknemers

Gedurende het jaar 2011/2012 waren geen werknemers in dienst van de stichting (2010/2011: 0).

'S-Gravenhage, 15 maart 2013 Stichting Kids Moving the World

Het bestuur, drs. A.C. ten Klooster RO CIA (voorzitter)

M. van Spronsen

P.P. van Minderhout MSc (toegetreden 13 december 2012)

drs. R.B. Boon (toegetreden 13 december 2012)


drs. D.A.A. Brands RA (toegetreden 13 december 2012)

Pagina 21 van 25

Overige gegevens


Pagina 22 van 25

Voorstel resultaatbestemming Voor de verwerking van het saldo van baten en lasten wordt verwezen naar de staat van baten en lasten.

Gebeurtenissen na balansdatum Qua budget wordt ook schooljaar 2012/13 een sober jaar. Er zal heel kritisch worden gekeken naar alle kosten. Er is geen ruimte voor de ontwikkeling van nieuwe lesmaterialen. In het algemeen geldt dat de financiële draagkracht van de Stichting onder druk staat, hetgeen zijn invloed heeft op de samenwerking met de huidige partners, en er mogelijk een einde komt, dan wel een verandering qua vorm in de samenwerking met de strategische partners Ricoh, PwC en PostNL. PwC heeft in februari 2013 per einde boekjaar opgezegd, maar is wel bereid aan te geven onder welke voorwaarden er mogelijkheden zijn om door te gaan. Aan de andere partners is ook gevraagd om aan te geven onder welke voorwaarden ze bereid zijn om door te gaan. Er zal zo spoedig mogelijk een plan van aanpak opgesteld worden. In mei 2013 zal het bestuur beslissen of er een doorstart gemaakt zal worden op basis van nieuwe voorwaarden voor samenwerking.


Pagina 23 van 25

2012 Stichting Kids Moving the World 'S-Gravenhage

Recommend Documents