Ill 2 0 1 1 . 1 5 8 0 0 26/04/2011
RND
ONTWERP PROGRAMMABEGROTING 2012
REGIONALE MILIEUDIENST WEST-BRABANT
R E G I O N A L E
M I L I E U D I E N S T
W E S T
B R A B A N T
ONT WE R P PROGRAMMAB 2 0
EG R O T I
NG
1 2
Inhoudsopgave
Biz.
Memorie van Toelichting
2
Begrotingsbeeld
4
Risicoparagraaf
9
Treasuryparagraaf
10
Geprognosticeerde balans
12
Programmabegroting RMDWest-Brabant
13
Specificatie lasten en baten programmabegroting
14
Staat van salarissen en sociale lasten
17
Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven
18
Staat van reserves en voorzieningen
19
Overzicht kasgeldlimiet Overzicht meerjarenraming onderhoudsfonds pand Bovendonk 27
Roosendaal, april 2011
20 21
MEMORIE VAN TOELICHTING PROGRAMMABEGROTING 2012 RMD WEST-BRABANT Algemeen De begroting 2012 is conform de eisen van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) opgesteld. Tevens is de begroting 2012 conform de eisen van de door het algemeen bestuur op 19 juni 2002 vastgestelde regels opgesteld. Bestuursvertegenwoordiging en bestuurssamenstelling Het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling RMD West-Brabant De bestuursvertegenwoordiging in het algemeen bestuur wordt bepaald door de deelnemers (eigenaren) aan de gemeenschappelijke regeling RMD West-Brabant. De afgevaardigden van de deelnemers kunnen burgemeesters en wethouders. Op dit moment nemen er 8 gemeenten deel aan de gemeenschappelijke regeling van de RMD West-Brabant. Deze gemeenten zijn Aalburg, Bergen op Zoom, Geertruidenberg, Haiderberge, Moerdijk, Roosendaal, Rucphen en Woensdrecht. Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling RMD West-Brabant Voor het algemeen beheer van de RMD West-Brabant wordt door en uit het algemeen bestuur van de RMDWest-Brabant een dagelijks bestuur gekozen. Het dagelijks bestuur van de RMD bestaat uit vier leden. Stemverdeling binnen het algemeen bestuur Iedere deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling RMD West-Brabant heeft één stem in het algemeen bestuur. Overig De spelregels voor het omgaan met de algemene reserve RMD Naar aanleiding van de vorming van de algemene reserve RMD heeft het algemeen bestuur op 11 december 2002 ook spelregels vastgesteld voor het omgaan met de algemene reserve RMD. Het weerstandsvermogen van de RMD Overeenkomstig de op 11 december 2002 vastgestelde spelregels voor het omgaan met de algemene reserve RMD is op 26 maart 2008 het rapport Weerstandsvermogen door het algemeen bestuur vastgesteld. Gelet op het bedrijfsmatige karakter van de RMD zijn twee van de vier functies van het eigen vermogen relevant voor de RMD. Deze twee functies zijn de bufferfunctie en de financieringsfunctie. Het weerstandsvermogen is in voornoemd rapport als volgt gedefinieerd:"Het weerstandsvermogen is het vermogen van een rechtspersoon om financiële tegenvallers op te vangen ten einde haar taken te kunnen voortzetten. Het gaat hierbij dus om vrij aanwendbare middelen, die gebruikt kunnen worden om niet-structurele tegenvallers op te vangen. Tegenvallers met een structureel karakter moeten binnen de ruimte van de exploitatie kunnen worden opgevangen". De algemene reserve is een component van het weerstandsvermogen en dus niet het weerstandsvermogen zelf. De omvang van het noodzakelijke weerstandsvermogen wordt voornamelijk bepaald door de risico's die worden gelopen. Daarom worden de risico's in continuïteit gemonitord, zodat de risico's tijdig in beeld komen en zo mogelijk financieel kunnen worden bepaald. Risicomanagement is daarvoor het voor de hand liggende instrument. Het vaststellen van een weerstandsvermogen heeft een dynamisch karakter. De onderbouwing en becijfering moeten regelmatig worden geactualiseerd en aangevuld met nieuwe ontwikkelingen. Hierbij speelt risico-inventarisatie een centrale rol voor het bepalen van het weerstandsvermogen en ook voor het bepalen van de kwetsbaarheid. Naar aanleiding van voornoemd rapport heeft het algemeen bestuur op 26 maart 2008 het plafond van de algemene reserve van de RMDvan € 225.000 verhoogd tot € 450.000.
Begin april 2011 is gestart met de voorbereiding van de risico-inventarisatie voor de actualisatie van het huidige weerstandsvermogen. De verwachting is, dat met de l e wijziging op de programmabegroting 2012 het rapport zal worden aangeboden aan het bestuur. Het opnemen van een risico-opslag van € 1,00 per declarabel uur Op 11december 2002 heeft het algemeen bestuur besloten, dat met ingang van het begrotingsjaar 2003 een risico-opslag van € 1,00 per extern declarabel uur op het kostendekkende basis uurtarief mag worden opgenomen. Door het opnemen van deze opslag in de begroting worden onvoorziene en onvermijdelijke risico's beheersbaar gemaakt. Met de l e wijziging op de programmabegroting 2011 heet het algemeen bestuur besloten, dat per 2011 de deelnemers € 0,00 risico-opslag per extern declarabel uur verschuldigd zijn en de nietdeelnemers € 1,00 risico-opslag per extern declarabel uur. De iaarresultaatbestemminq respectievelijk -uitkering Bij een jaartekort vindt er eerst een onttrekking plaats aan de algemene reserve van de RMD. Indien de algemene reserve ontoereikend blijkt te zijn, dragen de eigenaren van de RMD naar rato van het inwoneraantal bij in het restant tekort. Bij een jaaroverschot wordt eerst bepaald of er een toevoeging aan de algemene reserve van de RMD dan wel aan de bestemmingsreserves en voorzienbare voorzieningen moet plaatsvinden. Zo ja, dan dient de omvang ervan te worden bepaald. Het restant van het jaaroverschot komt dan ter beschikking voor uitkering aan alle eigenaren van de RMD. Indien er geen toevoeging zoals bovenvermeld hoeft plaats te vinden, komt het jaaroverschot vrij voor uitkering aan alle eigenaren van deRMD. De uitkering aan de eigenaren vindt plaats op basis van het aantal afgenomen uren bij deRMD. Omzetbelasting Op grond van de mogelijkheden die het BTW-compensatiefonds (BCF) biedt, is in samenspraak met de deelnemende gemeenten gekozen voor het principe van ondernemerschap voor de RMD. Fiscaal is deze keuze ook te rechtvaardigen, gezien het feit dat de RMD voorzieningen en reserves heeft, alsmede op het kostendekkende basis uurtarief een risico-opslag per extern declarabel uur berekent. Dit betekent, dat aan alle klanten voor het verlenen van diensten omzetbelasting wordt berekend. Treasuryparaqraaf In de begroting wordt een treasuryparagraaf opgenomen. Risicoparagraaf In de begroting wordt een risicoparagraaf opgenomen.
BEGROTINGSBEELD VAN DE PROGRAMMABEGROTING 2 0 1 2 RMD WEST-BRABANT
1.
Algemeen
1.1. Belangrijke uitgangspunten bij de begroting 2012 Bij het opstellen van de begroting 2012 gelden onderstaande uitgangspunten. • De door het algemeen bestuur op 9 september 2009 vastgestelde methodiek voor het opstellen van de begrotingen van de RMD met ingang van 2 0 1 1 . • De basis voor het volume van de geraamde omzeturen is de aanwezige netto beschikbare capaciteituren, wat gelet op de praktijk tot nu toe een realistische aanname is. • De meest actuele loon- en prijsprognose van het Centraal Planbureau (CPB) voor de primitieve programmabegroting 2012. De prognose voor de periode 2009 - 2012 van 28 maart 2011 is de laatste prognose voor het opstellen van de begroting 2012. Voor lonen is 3,25% geprognosticeerd en voor prijzen is 2,25% geprognosticeerd. • Op grond van bovengenoemde prognoses mag de tariefsverhoging, de zgn. nullijn, gemiddeld ca. 3,05% ( 8 0 % x 3,25% + 2 0 % x 2,25%) bedragen. In de begroting 2012 wordt een gemiddelde tariefsverhoging gehanteerd van ca. 1,63%. • De bezuiniging op de kosten in het jaar 2012 zoals vermeld in de Bezuinigingsnota 2011 van de RMD. In 2012 wordt uit hoofde hiervan op de kosten € 206.000 bezuinigd. • De Kaderbrief Verboden Partijen die van de deelnemers is ontvangen. In deze brief staat dat de deelnemers vanaf 2012 een korting van 3% gedurende drie jaar (tot en met 2014) gaan toepassen. Als basis zou de begroting 2010 worden gebruikt. Deze korting heeft de RMD gehanteerd op het urenvolume van de totaal begrote afzet (van deelnemers en niet-deelnemers). 1.2. Overwegingen bij de begroting 2012 De begroting is gebaseerd op de structurele effecten uit de jaarrekening 2010, de programmabegroting 2011 na de l e wijziging, de vervangingsinvesteringen en toekomstige feiten die begin 2011 al manifest zijn. Daarnaast wordt in de omzetsfeer voor 2012 rekening gehouden met de omzetmutaties en omzetverwachtingen die zich in 2011 al voordoen en de korting van 3% conform de Kaderbrief Verbonden Partijen. De productiviteitsnorm 2012 per productief medewerker is net als in 2011 gedifferentieerd. Voor de medewerker klachtendienst geldt net als in 2011 een gemiddelde productiviteitsnorm van 1.550 uur, dit in verband met diensten buiten kantoortijd. Voor de overige productieve medewerkers van de dienst geldt net als in 2011 een gemiddelde productiviteitsnorm van 1.350 uur. Conform de vastgestelde methodiek voor het opstellen van de begrotingen van de RMD per 2011 worden als loon- en prijscompensatie voor de primitieve programmabegroting 2012 de meest actuele prognoses voor lonen en prijzen van het CPB gehanteerd. In dit geval gelden de prognoses voor de periode 2009 - 2012 van 28 maart 2 0 1 1 . Voor lonen geldt een prognose van 3,25% en voor prijzen 2,25%. Op 23 maart 2011 heeft het dagelijks bestuur voor de primitieve programmabegroting 2012 ingestemd met voornoemde uitgangspunten en voor de primitieve meerjarenprogrammabegroting tot en met 2015 ingestemd met de volgende verhogingen: - looncompensatie 2013 t / m 2015: jaarlijks 0 % ; - prijscompensatie 2013 t / m 2015: jaarlijks 1,0%. Op de structurele salariskosten kan de RMD in beginsel, ook bij het teruglopen van het omzetvolume in een begrotingsjaar, niet bezuinigen. Dat neemt niet weg, dat de RMD bij het vervullen van structurele vacatures het altijd verantwoord en kostenbewust doet. In het geval dat het werkelijk aanwezige structurele omzetvolume op enig moment daalt, wordt bij het vervullen van structurele vacatures een pas op de plaats gemaakt. Ideaal voor het begroten van de omzet is, indien kan worden uitgegaan van de werkprogramma's van de gemeenten. Dit geraamde omzetvolume kan dan als basis dienen voor het bepalen van de benodigde capaciteit in betreffend begrotingsjaar. De werkelijkheid is echter dat het voor de gemeenten moeilijk is om vooraf de uren voor hun werkprogramma's goed en tijdig te ramen. Voor de primitieve programmabegroting 2012 doet dit probleem zich weer voor. Daarom is net als bij de voorgaande begrotingen voor de volgende benaderingswijze gekozen. De praktijk tot heden wijst nog steeds uit dat er door de gemeenten meer uren buiten het contract om worden afgenomen en leegloop van bestaande capaciteitsuren bij de RMD zich tot heden nog steeds niet voordoet. Deze ervaring uit voorgaande jaren sterkt ons om de omzet voor de primitieve programmabegroting
2012 net als in de begroting 2011 te baseren op de aanwezige capaciteitsuren. De centrale huisvestingsplaats voor de medewerkers van de RMD is Roosendaal. Daarnaast kent de RMDde mogelijkheid van decentrale werkplekken bij de gemeenten. Met de gemeenten Aalburg en Moerdijk zijn werkplekken overeengekomen en contractueel vastgelegd. Als gevolg van de Bezuinigingsnota 2011 zullen deze werkplekken in 2012 worden opgezegd. Dit is een kostenbezuiniging van ca.€ 17.000. De post Organisatie-uren in de begroting 2012 is niet gelijk aan de l e wijziging op de programmabegroting 2011.Conform de Bezuinigingsnota 2011 zal in 2012 deze post met 2.000 uur worden verlaagd (gekwantificeerd is dit ca. € 119.000). Hierdoor wordt voor 2012 voor de post Organisatie-uren 4.600 uur geraamd. De 2.000 uren die door deze verlaging vrijkomen, zullen extern declarabel worden ingezet. Het afzetvolume voor de primitieve programmabegroting 2012 bedraagt 116.856 uur. Het afzetvolume voor de le wijziging op de programmabegroting 2011 bedraagt 119.032 uur. Per saldo een daling van 2.176 uur. Op grond van de Kaderbrief Verbonden Partijen (3% korting op begroting 2010) zou het afzetvolume voor 2012 115.461 uur moeten bedragen, te weten: afzet begroting 2010: 119.032 uur -/- 3% korting Kaderbrief Verbonden Partijen. Het geraamde afzetvolume 2012 van 116.856 uur is gelijk aan de aanwezige netto beschikbare structurele capaciteit van de RMD. De totale kosten van de primitieve programmabegroting 2012 zijn ten opzichte van de le wijziging op de programmabegroting 2011gedaald met ca. 1,22%. Het aantal formatieplaatsen in de primitieve programmabegroting 2012 (112,24 fte's) is ten opzichte van de l e wijziging op de programmabegroting 2011 (115,02 fte's) per saldo met 2,78 fte's gedaald. Ten opzichte van de l e wijziging op de programmabegroting 2011 zijn de uurtarieven voor 2012 gemiddeld met ca. 1,63% gestegen. Deze toename is lager dan het gemiddelde (ca. 3,05%) van de toegestane stijging van de looncompensatie (3,25%) en de prijscompensatie (2,25%). De uren voor de coördinatietaken ten behoeve van het preventieve toezicht voor de provincie worden niet afzonderlijk in rekening gebracht aan de provincie. De kosten voor deze werkzaamheden worden vergoed in het uurtarief. De RMD hanteert in de primitieve programmabegroting 2012 de volgende uurtarievensoort: een mbo uurtarief, een hbo uurtarief, een specialistenuurtarief, een uurtarief voor bouwen/RO (te onderscheiden in een specialisttarief, een adviseurtarief en een medewerkertarief), een uurtarief voor boa's voor binnen en buiten kantoortijd (tot 22.00 uur en in het weekend), een uurtarief voor de provincie en een uurtarief voor de gemeentelijke klachtenbehandeling binnen en buiten kantoortijd en een uurtarief voor werkzaamheden buiten kantoortijd. 2. De programmabegroting 2012 2.1. Deuitgangspunten voor 2012 uit de Bezuinigingsnota 2011 - De verlaging van de post indirecte personeelskosten met € 25.000, te weten de post wervingskosten met € 16.022 en de post IZA bedrijfszorgpakket met € 8.978 (deze dienst wordt in 2012 niet meer afgenomen). - Het opzeggen in 2012 van de huur van de werkplekken bij de gemeenten Aalburg en Moerdijk. Dit levert een bezuiniging op van € 17.000. - Deverlaging van de post kosten tijdelijk personeel met € 40.000. - Deverlaging van de post onderhoud automatisering met € 5.000. - In 2012 wordt er voor organisatiekosten 4.600 uur geraamd. Tot en met 2011 was dit geraamd op 6.600 uur. Dit geeft een besparing op de kosten van ca. € 119.000. De vrijgekomen 2.000 uren zullen extern declarabel worden ingezet. In totaal wordt in deze begroting 2012, conform de bezuinigingsnota 2011, € 206.000 op de kosten bezuinigd. 2.2. Looncompensatie en prijscompensatie Voor beide autonome invloeden geldt de prognose van 28 maart 2011 van het CPB voor lonen en prijzen.
Voor de l e wijziging op de programmabegroting 2012 die in september 2011 zal worden aangeboden, zullen de loon- en prijscompensatie uit de mei/juni circulaire 2011van het Gemeentefonds als basis gelden. Voor de looncompensatie kan in afwijking van het voorgaande, het percentage van de laatst bekende looncompensatie uit de cao-onderhandeling van toepassing zijn, indien deze onderhandeling uiterlijk injuli 2011 is afgerond. Looncompensatie Voor de salariskosten is gerekend met de loonindex van 1,75% uit de l e wijziging op de programmabegroting 2011 en de toegestane loonindex van 3,25% voor de primitieve programmabegroting 2012. De elementen voor de berekening zijn de salariskosten behorende bij de formatie per 1 januari 2011 plus de bevorderingen eind 2010, de reguliere periodieke verhogingen in 2011en 2012. Prijscompensatie Voor de kosten van derden is een prijsindex van 2,25% toegepast. 2.3. Formatieplaatsen Het aantal formatieplaatsen in de l e wijziging op de programmabegroting 2011 bedroeg 115,02 fte's. In de primitieve programmabegroting 2012 is rekening gehouden met 112,24 fte's. Daardoor een daling met 2,78 fte's. In 2012 zijn de in de l e wijziging op de programmabegroting 2011 opgenomen vacatures als gevolg van de daling van de afzeturen bij de gemeenten afgeraamd (2,61 fte's). Daarnaast zijn er begin 2011 medewerkers parttime gaan werken, dan wel in uren iets langer. Per saldo heeft dit geleid tot een daling met 0,17 fte. In totaal een daling met 2,78 fte's. 2.4. Beschikbaar benodigd structurele capaciteit De aanwezige netto beschikbaar structurele capaciteit om extern declarabel ingezet te kunnen worden (inclusief de vrijgekomen 2.000 uur van de organisatiekosten) bedraagt 116.856 uur. Dit volume is hoger dan de berekende benodigde structurele capaciteit (115.461 uur) op basis van de 3% korting uit de kaderbrief Verbonden Partijen. De RMDheeft daardoor in de afzetsfeer een inspanningsverplichting van 1.395 uur. 2.5. Organisatiekosten In de primitieve programmabegroting 2012 is voor deze post 4.600 uur geraamd. 2.6. Investeringen Er zijn voor 2012 geen beleidsinvesteringen geraamd. Wel zijn er vervangingsinvesteringen geraamd, omdat de levensduur verbonden aan deze kapitaalgoederen begin 2012 afloopt. Totaal gaat het om een vervangingsinvestering van € 27.000 met een kapitaallast van € 3.120. De gehanteerde kapitaalrente bedraagt 5%. 2.7. Leasevanpersonal computers Op basis van een kosten-baten afweging vindt de keuze plaats tussen aanschaffen en leasen. Leasing levert tot heden nog steeds voordelen op. Vanaf 2003 heeft de RMD alle in haar bezit zijnde personal computers geleased. 2.8. Beheer bedrijvenbestanden De kosten voor het technische beheer van de bedrijvenbestanden worden over de gemeenten verdeeld op basis van het aantal inrichtingen. Hiervoor ontvangt de RMDeen vergoeding van € 19.200 (300 uur x € 64,00). 2.9. Klachtendienst gemeenten Voor de gemeenten worden twee uurtarieven gehanteerd, een uurtarief binnen kantoortijd en een uurtarief buiten kantoortijd. Verder zijn er abonnementen geraamd van € 2.500 per deelnemende gemeente. In totaal is in de begroting 2012 van 19 deelnemende gemeenten uitgegaan. 2.10. Provincie Voor de provincie wordt voor het provinciale werkprogramma, voor externe veiligheid en voor klachtenbehandeling binnen kantoortijd één uurtarief gehanteerd. Voor klachtenbehandeling buiten kantoortijd geldt hetzelfde uurtarief als voor de gemeenten buiten kantoortijd. Voor specifieke op-
drachten zoals vuurwerk geldt hetzelfde uurtarief als voor de klachtenbehandeling buiten kantoortijd. 2.11. Externe afzet 2012 in uren naar soort opdrachtgever Voor de raming van de externe afzet in 2012 geldt de aanwezige netto beschikbare structurele capaciteituren. De verdeling naar opdrachtgever op hoofdlijnen inclusief de klachtenbehandeling is als volgt: Opdrachtgever
18.850 uur 2.700 uur
l e Begrotings wijziging 2011 93.994 uur 3.488 uur 18.850 uur 2.700 uur
-/- 1.133 uur -/- 1.043 uur 0 uur 0 uur
1 1 6 . 8 5 6 uur
1 1 9 . 0 3 2 uur
- / - 2.176 uur
Begroting 2012
Gemeenten Regio West-Brabant Provincie SEPH Totaal
92.861 uur 2.445 uur
Saldo
Het afzetvolume van 116.856 uur in 2012 is te verdelen naar 6 4 % deelnemers (74.788 uur, inclusief Regio West-Brabant) en 3 6 % niet deelnemers (42.068 uur, inclusief Provincie). 2.12. Risico-opslag op extern declarabel uur De risico-opslag komt bovenop het verschuldigde basisuurtarief. Voor de deelnemers geldt een risico-opslag van € 0,00 per extern declarabel uur. Voor de niet-deelnemers geldt een risico-opslag van € 1,00 per extern declarabel uur. In de programmabegroting 2012 is een risico-opslag van € 42.068 geraamd, te weten 42.068 uur niet-deelnemers x € 1,00 risico-opslag per extern declarabel uur. 2.13. Uurtarieven primitieve programmabegroting 2012 voor deelnemers Voor het begrotingsjaar 2012 gelden op basis van een tariefsverhoging van ca. 1,63% onderstaande basisuurtarieven zonder risico-opslag. Deze uurtarieven zijn van toepassing op de deelnemers. Tariefsoort MBO uurtarief Specialisten uurtarief HBO uurtarief Boa uurtarief binnen kantoortijd Boa uurtarief buiten kantoortijd tot 22.00 uur Boa uurtarief buiten kantoortijd na 22.00 uur + weekend Uurtarief voor Provincie binnen kantoortijd Klachtenbehandeling gemeenten: - binnen kantoortijd - buiten kantoortijd (klachtenbehandeling en overig) voor de gemeenten en de provincie Uurtarieven voor Bouwen/RO: Specialist Adviseur Medewerker
Begroting 2012 |
l e Begrotingswijziging 2011
64,00peruur 90,50peruur 78,30peruur 42,00peruur
€ € € €
63,20peruur 89,50peruur 77,50peruur 41,50peruur
53,20peruur
€
52,50peruur
€ €
67,50 per uur 83,50 per uur
€ €
66,50 per uur 82,00 per uur
€ €
78,30 per uur 104,50 per uur
€ €
77,50 per uur 102,90 per uur
€ € €
76,50peruur 66,50peruur 56,50peruur
€ € €
75,50peruur 65,50peruur 55,50peruur
€ € € €
2.14. Uurtarieven voor niet-deelnemers Voor het leveren van diensten aan niet-deelnemers met een contract worden de uurtarieven als volgt bepaald. Het basisuurtarief (zie 2.13) + € 1,00 risico-opslag + een toeslag van € 1,00 per uur. Voor het leveren van diensten aan niet-deelnemers zonder een contract worden de uurtarieven als volgt bepaald. Het basisuurtarief (zie 2.13) + € 1,00 risico-opslag + een toeslag van € 5,00 per uur.
2.15. Het geraamde exploitatieresultaat 2012 De primitieve programmabegroting 2012 geeft op basis van voornoemde uurtarieven een voordelig exploitatieresultaat aan van € 42.068. Omdat de algemene reserve onder het plafond zit van € 450.000, wordt het geraamde overschot van € 42.068 conform de spelregels voor het omgaan met de algemene reserve in de algemene reserve gestort. 3. Reserves en voorzieningen De reserves en de voorzieningen worden ingedeeld naar eigen en vreemd vermogen. De reserves vallen onder eigen vermogen en de voorzieningen vallen onder vreemd vermogen. 3.1. Waardevande reserves en de voorzieningen Het geraamde totaal van de reserves per 31december 2012 bedraagt € 374.607. Het geraamde totaal van de voorzieningen per 31 december 2012 bedraagt € 222.272. Het geraamde totaal van de reserves en voorzieningen per 31december 2012 bedraagt € 596.879. Voor een detailoverzicht wordt verwezen naar de staat van reserves en voorzieningen zelf. 3.2. Reserves Een reserve is geen financiële verplichting, ook niet als het gaat om een bestemmingsreserve die gevormd is voor een bepaald actief. Voor een verplichting is het noodzakelijk dat de plicht of verantwoordelijkheid (wettelijk of feitelijk) bestaat tot het op een bepaalde manier handelen of presterenjegens een derde. De RMD kent in de begroting één reserve, te weten een algemene reserve. Voor de vorming en onttrekking aan de algemene reserve van de RMD heeft het bestuur op 11 december 2002 spelregels opgesteld. Voor detailinformatie wordt verwezen naar deze spelregels zelf. Op grond van het rapport Weerstandsvermogen heeft het algemeen bestuur op 26 maart 2008 het plafond van de algemene reserve verhoogd van € 225.000 tot € 450.000. Zodra dit plafond is bereikt, vindt er geen dotatie meer plaats. In de lijn van voornoemde spelregels is in deze programmabegroting 2012 het rekeningtekort 2010 van € 178.154 vooruitlopend op het finale bestuursbesluit gedekt door onttrekking aan de algemene reserve per 1 januari 2011. Hierdoor komt de stand van de algemene reserve per 1 januari 2011 op € 271.846 (€ 450.000 - € 178.154). Doordat voornoemde stand lager is dan het plafond van € 450.000, is in de lijn van de spelregels het geraamde overschot van de l e wijziging op de programmabegroting 2011 ad € 42.852 voor deze programmabegroting 2012 gestort in de algemene reserve. De rentebijschrijving van 3% vindt zo lang het plafond van € 450.000 nog niet is bereikt plaats per 1 januari. Ultimo 2011 is de geraamde stand van de algemene reserve € 322.853. Gezien voornoemde stand wordt naast de rentebijschrijving ook het geraamde overschot 2012 van € 42.068 gestort in de algemene reserve. In de primitieve programmabegroting 2012 is de geraamde stand op 1januari 2012 € 322.853. De geraamde stand per 31december 2012 is€ 374.607. 3.3. Voorzieningen Een voorziening is een financiële verplichting. Voor een verplichting is het noodzakelijk dat de plicht of verantwoordelijkheid (wettelijk of feitelijk) bestaat tot het op een bepaalde manier handelen of presteren jegens een derde. De RMD heeft per 31 december 2011 nog één voorziening, te weten de voorziening groot onderhoud pand Bovendonk 27. De voorziening groot onderhoud pand Bovendonk wordt jaarlijks ten laste van de exploitatierekening gevormd. De vorming vindt plaats op basis van een meerjarenplan dat periodiek wordt geactualiseerd. Deze voorziening heeft het karakter van een egalisatiefonds. De geraamde stand van deze voorziening per 31 december 2012 bedraagt € 222.271.
RISICOPARAGRAAF PROGRAMMABEGROTING 2 0 1 2 Tijdens de opstelling van de programmabegroting 2012 voorzien wij mogelijke risico's als gevolg van de volgende ontwikkelingen: • De RMD merkt dat de deelnemers zich niet houden aan de uitgangspunten van de Kaderbrief Verbonden Partijen. Volgens deze brief zou de korting van 3 x 3% (over het budget van de begroting 2010) pas ingaan in 2012. De RMD merkt nu al, dat de deelnemers bezuinigen. Dit betekent, dat de deelnemers meer zullen gaan bezuinigen dan wat zij in de Kaderbrief hebben opgenomen. • De deelnemers houden zich voor wat betreft het tijdig aanleveren van het werkprogramma 2012 niet aan de dienstverleningsovereenkomst. Hierdoor kan de RMD geen betrouwbare inschatting maken van de werkelijk benodigde capaciteit. • De niet-deelnemers nemen nu al proportioneel minder af. • Een verdere professionaliseringsslag van de interne bedrijfsvoering zal leiden tot extra éénmalige kosten. • Meer bezuiniging door de deelnemers dan nu is begroot (omzetverlies voor de RMD) leidt tot leegloop en mogelijk zelfs tot gedwongen ontslagen. In de programmabegroting 2012 is er precies evenwicht tussen omzet en capaciteit. Hierdoor is de RMD wel kwetsbaar. Bij de opstelling van de l e wijziging op de programmabegroting 2012 in september 2011 zullen bovengenoemde punten opnieuw onder de loep worden genomen.
10
TREASURY PARAGRAAF PROGRAMMABEGROTING 2012 Treasurvfunctie; Deze functie omvat alle activiteiten die zich richten op het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële stromen, de financiële positie en de hieraan verbonden risico's. De Wet fido Het belangrijkste uitgangspunt van de Wet fido is het beheersen van risico's. Dit betekent dat het financiële beleid erop gericht is om de financiële risico's tot een aanvaardbaar minimum te beperken. Daarnaast mogen er geen bancaire activiteiten door de RMDworden uitgeoefend. Kasqeldlimiet begroting 2012 De kasgeldlimiet 2012 valt binnen de tolerantie. Zie overzicht kasgeldlimiet begroting 2012. De RMD heeft haar pand Bovendonk 27 te Roosendaal gefinancierd met een langlopende geldlening bij de Bank Nederlandse Gemeenten. In de meerjarenbegroting wordt niet voorzien dat langlopende leningen benodigd zijn. Renterisico wordt daarom niet gelopen. Beleggingsportefeuille Ten tijde van de begrotingsopstelling 2012 is dit niet aan de orde. Investeringen Voor het begrotingsjaar 2012 worden vervangingsinvesteringen voorzien van € 27.000.
GEPROGNOSTICEERDE BALANS PER
ACTIVA
01-01-2012
31-12-2012
PASSIVA
5.0 Nog tebestemmen resultaat
1.2 Materiële vaste activa
31-12-2012
Eigen vermogen
Vaste activa
1.1 Immateriële vaste activa
01-01-2012
0
0
0
322.853
374.607
195.410
222.272
1.286.055
1.239.611
5.1 Reserves
1.969.342 2.228.527
1.969.342 Voorzieningen
Vlottende activa 6.1 Voorzieningen 2. Vorderingen: Langlopende schulden 2.1 Debiteuren 2.1 Overige vorderingen
770.385 7.1 Hypotheek BNG
p.m. 794.540
770.385
Vlottende Passiva 3. Liquide middelen: 8. Kortlopende schulden: 3.1 Kas
p.m. 8.1 Crediteuren
3.2 Bank
118.536
96.677
1.100.214
806.560
8.2 Bank
8. Overlopende passiva:
4. Overlopende activa:
p.m. 4.1 Transitoria
TOTAAL
p.m.
3.023.067
p.m.
2.739.727
p.m.
9.1 Transitoria
TOTAAL
3.023.067
2.739.727
PROGRAMMABEGROTING 2012 RMD WEST-BRABANT
Volgnummer
Categorie
100 102 104 106 108 110 112 114 116 118 120 122 124 126
0,0 1.0 2.0 3.4 3.4 3.4 3.4 2.0/3.4 3.4 3.4 6.0 6,2 6.2 3.4
122
6.0
Omschrijving
Proaramma RMD exiiloltatie Onvoorzien en afrondinq Salarissen en sociale lasten Rente en afschrllvlnqen Indirecte personeelskosten Werken door derden Onderhoudskosten Alqemene kosten Kosten tractie Huisvestingskosten Roosendaal Huisvestingskosten werkplekken bil gemeenten Stortlnq in voorzlenlnqen Interne verrekeninqen Organisatiekosten Correctie vorig dlenstlaar/verlles op protecten
Programmabegroting 2011
0 7.393.685 304.446 377.950 942.760 109.095 403.802 47.494 193.216 8.647 25.320 126.250 334.066 8.391
2.000 7.495.891 394.573 312.075 374.076 89.725 371.630 36.087 198.257 17.592 26.080 0 391.106 0
2.000 7.528.668 405.888 293.534 362.870 86.631 373.496 36.785 192.521 0 26.862 0 280.903 0
Totaal lasten programma RMD exploitatie
10.275.122
9.709.092
9.590.159
Bedrljfsvoeringsresultaat RMD exploitatie
-238.113
7.049
15.552
0
0
9,686
-178.154
42.852
42.068
10.096.968
9,751.944
9.641.913
Storting In reserves Totaal exploitatieresultaat na reserves
TOTAA L LASTEI M
i e Wijziging op programmabegroting 2011
Realisatie 2010 concept
Volgnummer
Categorie
101 103 105 107 109 113
3.4 3.4 2.0/3.4 6.2 6.2 3.4
Omschrijving
Proaramma RMD exDloitatie Goederen en diensten Diverse bljdraqen, diensten en verqoedlnqen Overlqe baten In- en externe doorberekeningen Dekkinq organisatiekosten Risico-opslaq
Totaal baten RMD exploitatie
Realisatie 2010 concept
i e Wijziging op programmabegroting
Programmabegroting 2011
8.650.151 157.851 89,364 805.577 334.066
9.072.384 127.909 81.890 0 391.106 42.852
9.051.682 132.938 98.120 0 280.903 42.068
10.037.009
9.716.141
9.605.711
59.959
35.802
36.202
10.096.968
9.751.944
9.641.913
Bedrijfsvoeringsresultaat RMD exploitatie
111
6.0
Onttrekking aan reserves Totaal exploitatieresultaat na reserves
TOTAAL BATEN
14 Specificatie lasten en baten van de programmabegroting 2012 naar categorieën van de RMD West-Brabant
Volgnumme
Categorie
1
2
Programmabegroting 2012
bedrag.
i e Wijziging op programmabegroting 2011 bedrag
4
5
6
Realisatie 2010 concept
3
bedraq
LASTEN 100
0.0
ONVOORZIEN
102
1.0
SALARISSEN EN SOCIALE LASTEN * Huidig personeel * Voormalig personeel
104
106
108
110
112
2.0
3.4
3.4
3.4
3.4
RENTE EN AFSCHRIJVINGEN * Rente rekeninq-courant * Rente egalisatiefonds Seph * Gebouw Bovendonk 27, Roosendaal plus meubilair * Investeringen Bovendonk 19, Roosendaal * Geluidmeters klachtendienst * Informatisering (interne professionalisering) * Overige (im)materiële activa INDIRECTE PERSONEELSKOSTEN * Wervinqskosten * Reiskosten woon-werk * Opleiding en vorming * Aankoop en onderhoud dienstkledinq * Arbodiensten * IZA Bedriifszorgpakket * Kosten ondernemingsraad * Personeelsongevallenverzekerinq * Kosten risico inventarisatie en evaluatie * Kosten preventie * Kosten Bedriifshulpverleninq (BHV) * Kosten Remedie * Overige indirekte personeelskosten WERKEN DOOR DERDEN * Kosten ondersteuning (o.a bodedienst en p&o) * Kosten tiideliik personeel * Onderzoek en analvsekosten * Kosten uitbesteding netwerkbeheer, systeembeheer en helpdesk * Kosten ondersteuning ICT-consultants (Globe, Synergie, SBA enz.) * Advieskosten * Kosten uitbesteding verwerkinq salarisadministratie * Overige kosten derden ONDERHOUDSKOSTEN * Onderhoud automatisering * Onderhoud technisch apparatuur ALGEMENE KOSTEN * Kosten RAP-pakket * Kantoorbehoeften, papier etc. * Kosten lichtdrukken,drukwerk en porti * Contributie en lidmaatschap * Abonnementen en vakliteratuur * Dienstreis- en verblijfkosten * Vergader- en representatiekosten * Automatiseringsbenodigdheden * Leasekosten (o.a. personal computers) * Accountantskosten * Telefoonkosten * Kosten mobiele telefoons * Kosten verbindingsmiddelen klachtendienst en overiq * Verzekering en belastingen * Kosten unitcommunicatie (in- en extern) * Kosten kwaliteitzorg * Kosten biidrage MOLO-activiteiten * Kosten RMD-Academie * Kosten biidrage in proiect Duurzaam West-Brabant * Diverse algemene kosten Transporteren
0
2.000
2.000
7.393.685
7.495.891
7.528.668
7.393.685
7.495.891
7.528.668
10.299
4.430
4.500
776
0
0
89.524 4.720
183.294 8.337 1.935 146.037 50.540 394.573
181.086 7.551 1.732 162.906 48.113 405.888
20.532 92.768 119.934 3.890 15.399 8.978 10.266 2.567 6.160 2.547 7.084 8.726 13.224 312.075
4.611 94.855 122.633 3.978 15.745 10.497 2.625 6.299 2.604 7.243 8.922 13.522 293.534
46.447 352.062 407.710 112.695
22.260 242.227
46.506 206.777
p.m
p.m
0
22.501 1.345 942.760
12.195 23.474 2.593 374.076
10.000 24.002 2.651 362.870
101.653 7.442 109.095
83.750 5.975 89.725
80.522 6.109 86.631
4.614 13.423 60.701 4.950 16.532 94.195 10.310
5.276 18.306 54.231 4.323 24.507 81.316 6.440 3.048 58.795 14.708 32.210 23.413 7.082 10.125 9.975 11.062 4.965
5.100 15.718 60.451 4.420 20.058 83.146 6.585 2.117 60.118 15.039 32.935 23.940 5.041 10.353 10.199 11.311 5.077
0
152.270 46.857 304.446 1.795 97.568 139.571 3.070 22.935 10.270 10.866 2.835 0 0
8.010 9.714 71.316 377.950
678
37.503 26.265 31.909 32.982 3.213 1.528 9.997 10.539 0
0
0
0
71.328
72.933
20.904 16.515 7.044 403.802
0 0
0 0
1.847 371,630
1.889 373.496
9.531.738
9.039.969
9.053.087
15
Specificatie lasten en baten van de programmabegroting 2012 naar categorieën van de RMD West-Brabant
Volgnummer
Categorie
1
2
Realisatie 2010 concept
3 Transport
114
2.0/3.4
3.4
118 3.4
120
122
124
126
6.0
6.2
6.2
3.4
9.531.738
Programmabegroting 2012
9.039.969
9.053.0E
Kapitaallasten o v e r i q e a u t o ' s Kosten v e r z e k e r i n q / b e l a s t i n q / p a r k e e r v e r q / b r a n d s t o f / o n d e r h o u d overiqe auto's Kapitaallasten k l a c h t e n a u t o ' s plus BOA Kosten v e r z e k e r i n q e n / b e l a s t i n g e n / b r a n d s t o f / o n d e r h o u d k l a c h t e n a u t o ' s plus BOA
HUISVESTINGSKOSTEN ROOSENDAAL - Overige e x p l o i t a t i e k o s t e n : * enerqie en w a t e r * beveiliqinq * h u u r k o s t e n q e b o u w B o v e n d o n k 19 plus inventaris * o n d e r h o u d q e b o u w , t e r r e i n en installaties * o n d e r h o u d k a n t o o r i n v e n t a r i s (incl h u u r ) * qebouwen/inboedelverzekerinq * waterschapslasten en o v e r i q e heffingen en belastingen * gebruikersdeel + eigenaarsdeel WOZ * schoonhouden * caterinq * aanschaf klein m a t e r i a a l / i n v e n t a r i s * klein o n d e r h o u d en o v e r i q e h u i s v e s t i n g s k o s t e n
HUISVESTINGSKOSTEN WERKPLEKKEN BIJ GEMEENTEN * Kosten w e r k p l e k k e n v o o r m e d e w e r k e r s bü q e m e e n t e n
RESERVES E N V O O R Z I E N I N G E N * S t o r t i n g in reserves u i t exploitatie * S t o r t i n q in v o o r z i e n i n g e n uit e x p l o i t a t i e
INTERNE VERREKENINGEN * Afdracht e x p l o i t a t i e - r e s u l t a a t Academie W e s t - B r a b a n t * Kosten Academie W e s t - B r a b a n t
ORGANISATIEKOSTEN * I n t e r n e kosten a c t i v i t e i t e n d o o r p r o d u c t i e v e m e d e w e r k e r s ten behoeve van de orqanisatie
CORRECTIE V O R I G D I E N S T J A A R / V E R L I E S OP PROJECTEN
TOTAAL LASTEN R M D
bedrag 6
I
KOSTEN TRACTIE * * * *
116
bedrag 4
I e Wijziging op programmabegroting 2011 bedrag 5
2.440 23.305 5.170 16.578 47.494
2.540 5.834 12.370 15.343 36.087
7.42 5.96 7.71 15.6E 36.75
25.497 1.387 71.084 23.430 0 10.428 1.228 5.116 34.888 9.122 3.830 7.206 193.216
22.835 1.324 90.704 21.453 514 3.589 1.355 5.647 34.782 12.906 0 3.147 198.257
23.3^ 1.35 84.74 21.93 52 3.67 1.38 5.77 35.56 1 1 .oc
8.647 8.647
17.592 17.592
25.320 25.320
0 26.080 26.080
15.633 110.617 126.250
0
334.066 334.066
391.106 391.106
8.391
0
10.275.122
9.709.092
3.21 192.52
9.66 26.8e 36.54
280.9C 280.9C
9.599.84
16 Specificatie lasten en baten van de programmabegroting 2012 naar categorieën van de RMD West-Brabant Volgnummer
Realisatie 2010
Categorie
Programmabegroting 2012
I e Wijziging op programma begroting 2011 bedrag
concept bedrag
bedrag
BATEN 101
3.4
GOEDEREN EN DIENSTEN Dienstverlening aan provincie, gemeenten en overigen * Gemeenten OD basis van werkprogramma's en overig - MBO-omzet - HBO-omzet - Specialistenomzet - Klachtenbehandeling binnen kantoortijd - Klachtenbehandeling buiten kantoortijd - BOA-omzet binnen kantoortijd - BOA-omzet buiten kantoortijd tot 22.00 uur - BOA-omzet buiten kantoortijd na 22.00 uur en het weekend - Bouwen - BRZO-omzet
6.042.819
* Werkprogramma Provincie * Provincie specifieke opdrachten en overig (o.a. vuurwerk) * Provincie externe veiligheid * Servicepunt handhaving * Klachtenbehandeling binnen kantoortijd * Klachtenbehandeling buiten kantoortijd
1.090.376 3.485.198 1.505.290 133.761 95.698 125.818 39.372 8.312 430.862 17.901
939.721 3.796.121 1.456.671 135.148 97.185 127.351 39.897 8.438 347.835 18.101
1.939.178
614.978 627.520 163.994 209.243 127.095 30.870
626.234 638.396 166.996 211.413 129.422 31.350
17.221 57.980
18.961 57.348
19.200 57.943
* Onderhanden werken
136.355
0
0
* Overige projecten
256.179
0
0
0
289.787
204.260
200.419 8.650.151
0 9.072.384
0 9.051.682
80.085 22.741 7.525 47.500 157.851
82.909 0 0 45.000 127.909
85.438 0 0 47.500 132.938
32.674
25.890 0 2.000 54.000 81.890
38.120 0 2.000 58.000 98.120
334.066 334.066
391.106 391.106
280.903 280.903
24.844 24.356 5.372 5.387 59.959
35.802 35.802
36.202 36.202
42.852 42.852
42.068 42.068
* Gemeenten overig - svsteemtechnisch beheer van gemeentelijke bedriivenbestanden - coördinatie NME
* Regio West-Brabant * Duurzaam West-Brabant 103
105
107
109
111
113
3.4
2.0/3.4/ 2.0 3.4 3.4 3.4
6.2
6.2
6.0
3.4
DIVERSE BIJDRAGEN/DIENSTEN/VERGOEDINGE N/INTERNE DOORREK * Archiefdiensten aan mandaterende gemeenten e.a. * Dekking bedrijfsvoeringskosten Seph * Diverse bijdragen * Abonnementen klachtendienst van gemeenten
OVERIGE BATEN * Rente en afschrijvingen (incl. interne financiering en bankrente) * Diverse opbrengsten * Opbrengst opslag op uurtarieven niet-eigenaar gemeenten met contract * Opbrengst opslag op uurtarieven niet-eigenaar-gemeenten zonder contract I N - EN EXTERNE DOORBEREKENINGEN * Doorberekeninq analyse e.a. kosten * Doorberekeninq analyse e.a. kosten in aanneemsom * Cursusgelden Academie West-Brabant * Cursusgelden RMD Academie * Cursusgelden RMD * Doorberekening interne uren * Doorberekening overige kosten DEKKING ORGANISATIEKOSTEN * Organisatiekosten
RESERVES EN VOORZIENINGEN * Onttrekking aan onvoorziene uitgaven * Onttrekking aan bestemminqsreserve GIS * Implementatie informatiearchitectuur * Onttrekking aan reserve project sanering verkeerslawaai
262 2.000 54.428 89.364 191.878 225.790 126.250 24.950 32.280 201.894 2.535 805.577
RISICO-OPSLAG * Risico-opslag
TOTAAL BATEN RMD
10.096.968
9.751.944
9.641.913
TOTAAL BATEN
10.096.968
9.751.944
9.641.913
TOTAAL LASTEN
10.275.122
9.709.092
9.599.845
-178.154
42.852
42.068
EXPLOITATIERESULTAAT
STAAT B2:SALARISSEN EN SOCIALE LASTEN VAN DE PRIMITIEVE PROGRAMMABEGROTING 2012 VAN DE REGIONALE MILIEUDIENST WEST-BRABANT
Uitgaven: Afdeling/Kostenplaats
Fte's
Jaarwedden en uitkeringen
Inkomsten: Inhoudingen
Toelagen
Sociale lasten
Bruto lasten
Sociale lasten
Netto lasten
Directie en managementondersteuning
2,00
144.707
0
336
43.672
188.715
16.239
172.476
Stafafdeling P&O
1,75
89.661
0
760
36.618
127.039
12.128
114.911
Stafafdeling Planning &Control / Facilitaire Zaken
3,87
158.953
0
1.520
51.502
211.976
19.583
192.393
Stafafdeling Informatievoorziening
8,54
385.554
0
2.320
145.606
533.480
49.537
483.943
Afdeling Adviezen en Projecten
41,69
2.348.005
0
9.600
871.722
3.229.327
288.788
2.940.539
Afdeling Vergunningen
19,41
960.609
0
4.336
365.645
1.330.590
122.180
1.208.410
Afdeling Handhaving
34,98
1.822.730
0
6.667
699.329
2.528.727
230.674
2.298.053
Algemeen: Overwerk en consignatie klachtendienst +2e unit
Voorziening vacatures
Totaal Regionale Milieudienst West-Brabant
112,24
114.648
114.648
114.648
3.295
3.295
3.295
6.028.162
0
25.539
2.214.094
8.267.796
739.128
7.528.668
STAAT VAN GEACTIVEERDE KAPITAALUITGAVEN BEHORENDE BIJ DE PROGRAMMABEGROTING 2012 VAN DE RMD WEST-BRABANT Omschrijving van de kapitaaluitgaven
Oorspronkelijk bedrag van de kapitaaluitgaven aan het begin van het dienstjaar
Vermeerderingen in het dienstjaar
Oorspronkelijk bedrag van de kapitaaluitgaven aan het einde van het dienstjaar
Percentage of andere maatstaf van afschrijving
Totaal afschrijving aan het begin van het dienstjaar 2012
Jaarafschrijving 2012
Boekwaarde aan het begin van het dienstjaar
Boekwaarde aan het einde van het dienstjaar
Toegekende rentelasten
Totaal van de kapitaalslasten
10
11
Materiële vaste activa Pand Bovendonk 27, Roosendaal
1.811,789
4,000
1.815.789
Inrichting Bovendonk 19, Roosendaal
58.306
0
58.306
Automatisering vóór 2008
40.420
0
Informatievoorziening per 2008
729.512
Meubilair
257.885
Overige inventaris Technisch apparatuur Tractie Totaal materiële vaste activa Immateriële activa
TOTAAL-GENERAAL
45.042 123.413 65.513
3.131.880
339.235
75.678
1.472.554
1.400.877
72.012
147,689
3 jr ann. 5%
19.525
5.612
38.781
33.169
1.939
7.551
40.420
3/5 jr.ann. 5/6%
7.590
10.873
32.830
21.957
1.642
12.514
0
729.512
5 jr. ann, 5%
334.693
143.165
394.819
251.654
19,741
162.906
0
257.885
10 jr.ann. 5/6%
74.197
24.213
183.688
159.475
9.184
33.397
3/5 jr.ann. 5%
23.014
9.087
22.028
12.941
1.101
10.189
3/5 jr.ann. 5/6%
49.945
23.469
73.468
49.999
3.673
27.142
5 jr.ann. 5/6%
36.154
13.089
29.359
39.270
2.043
15.132
884.353
305.185
2.247.527
1.969.342
111.336
416.520
0
0
0
0
2.247.527
1.969.342
111.336
416.520
0 0
45.042 123.413
23.000
88.513
27.000
3.158.880 0
0 3.131.880
50/32/10 jaar
27.000
3.158.880
884.353
305.185
STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN PROGRAMMABEGROTING 2 0 1 2 RMD WEST-BRABANT
Naam reserve/voorziening
1
Saldo begin begin dienstjaar 2
Toevoegingen
Onttrekkingen
3
4
Saldo eind eind dienstjaar 5
Reserves: Algemene reserve
322.853
51.754
0
374.607
Totaal reserves
322.853
51.754
0
374.607
195.410
26.862
Totaal voorzieningen
195.410
26.862
0
222.272
TOTAAL
518.263
78.616
0
596.879
Voorzieninqen: Groot onderhoudsfonds Bovendonk 27
222.272
20
FIDO proarammabeqrotinq 2012
Kasqeldlimiet
Kasgeldlimiet in 2012
1. Omvang van de begroting per 1januari 2012
9.632.227
Toegestane kasgeldlimiet - in procentenvan de grondslag - in bedrag
0 789.843
2. Omvang vlottende schulden
903.237
3. Omvang vlottende middelen
770.385
4. Toets kaslimiet Netto-vlottende schuld ( 2 - 3 ) Toegestane kaslimiet R u i m t e onder kaslimiet
-132.852 789.843 656.991
Geactualiseerd meerjaren groot onderhoudsplan pand Bovendonk 27 Roosendaal over de iaren 2007 tot en met 2012 Bedragen in euro's en excl. BTW Jaarlijkse prijscompensatie: 3% Omschriivina: Jaren: Liftinstallatie: fliftenkeurinq en -reqelqevinq) Buiqzame kabels besturinq vervanqen Hoofdstroomrelais besturing vervangen Hulprelais besturing Reqelinq compleet vernieuwen Printplaat besturinq Aandrijvinq verpakken Tractieschiif en draaqkabels vervanqen Aandrijving deuren vernieuwen Grendels/kontakten deuren vernieuwen Sensorlijst deuren vernieuwen Tablo's kabine en schacht vervanqen Haldrukknopkasten TL-armaturen liftkabine Kooisloffen liftkabine Kabine van noodverlichtinq voorzien Kabine van spreek/luister inrichtinq voorzien Rollen en slofjes schachttoegangen Kabine buffers vervanqen Kabine opwaartse vanq aanbrenqen Kabel snelheidsbegrenzer Slofvoerinq teqengewicht Teqenqewicht buffers vervanqen
15 15 10 15 10 15 15 15 15 15 15 15 15 15 5 15 15 15 15 15 15 15
sub-totaal
9Yïrï a :
Relaiskast binnenverlichtinq vervanqen b.q.q. Relaiskast binnenverlichtinq vervanqen Ie verd. Relaiskast binnenverlichtinq vervanqen 2e verd. Condensor luchtbehandelinq vervanqen Vervanqen toeqanqscontrole Pantry's (3 stuks) renoveren Armaturen verlichtinq kantoorruimte vervanqen Airco serverruimte vervanqen Inbouwspots hal vervanqen Stralen qevels/qevelreiniqinq Lamellenvervanqen Vervanqen bestrating Vervanqen van buitenteqels entree Schilderen hal beqane qrond en verdiepinqen Fietsenstallinq en berqinqen schilderen CV-ketel vervangen Circulatiepompen vervanqen Ventilatoren/motoren laqers luchtbehandelinq vervanqen Dakbedekkinq vervanqen Vloerbedekkinq vervanqen sub-totaal Onvoorzien Jaarlijkse dotatie volgens berekening In de jaarbegrotingen op te nemen dotaties (m.i.v. 2007)
10 10 10 10 10 10 15 10 10 10 10 10 10 10 5 15 10 10 30 15
Restant ultimo december 2006
2.150 650 0
14.744
Eenmalig tlv alg reserve 2007
2007
0 0 0 679
3.043 0 275
4.850
2011
2012
310 130 65
310 118 65
310 118 65
1.267
1.267
1.267
1.267
1.267
165 123 368 624 345 208 361 70 43 33 53 241 45 55 602 54 34 55
165 123 368 624 248 208 361 70 43 33 53 241 45 55 602 54 34 55
165 123 368 624 248 208 361 70 43 33 53 241 45 45 602 54 34 45
165 123 368 624 248 208 361 70 43 33 53 241 45 45 602 54 34 45
165 123 368 624 248 208 361 70 43 33 53 241 45 45 602 54 34 45
5.371
5.154
5.134
5.122
5.122
813
244 132 281 915 470 300 400 408 129 260 400 900 100 500 813
244 132 281 915 470 300 400 408 129 260 400 900 100 500 942
244 132 281 915 470 300 400 408 129 260 400 900 100 500 942
244 132 281 915 470 300 400 408 129 260 400 900 100 500 942
244 132 281 915 470 300 400 408 129 260 400 900 100 500 942
1.288
1.288
1.288
1.288
1.288
1.288
237 194
237 194
237 194
237 194
237 194
237 194
3.478 3.515 11.505
31.431
3.478 3.515 14.964
3.478 3.515 15.093
3.478 3.515 15.093
3.478 3.284 14.862
3.478 3.284 14.862
46
110
665
753
773
1.016
1.016
17.000 17.000
37.000
21.000 21.000
21.000 21.000
21.000 21.000
21.000 21.000
21.000 21.000
585
1.267 1.320 123 368 624 345 208 580 910 468 467
53 241 495
55 970
55
45.821
5.449
2.791 2.366 2.662 10.467
244 132 281 915
747 467
5.459
4.230 2.400 5.200
0 0 0 408
1.161 2.340 3.600 8.100
0 0 0 0 0 0
5.949 13.688 1.185 1.834 17.390 17.575 80.171
2010
310 130 65
0 0 220
4.264
2009
430 130 65
430 130
0
1.559 3.550 6.644 1.725 2.832 2.900
2008
900
3.500
O
•37 nnn
I-1
Dit is een uitgave van de Regionale Milieudienst West Brabant. Bovendonk 27 Roosendaal telefoon 0165 - 58 20 00 fax 0165 - 56 60 47 Bovendonk 19 Roosendaal telefoon 0165 - 58 20 00 fax 0165 - 56 60 47
© RMD
