1. Post in Gemeente Graafstroom Jaarrekening 2009 G E M E E N T E + Graafstroom 1. Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 1 van 138

1. Post in - 11260

Gemeente Graafstroom Jaarrekening 2009 GEMEENTE + Graafstroom 1

Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 1 van 138

1. Post in - 11260

Inhoudsopgave Gemeente Graafstroom Paaina . INHOUDSOPGAVE 3 * VOOR|OORD 4 . |NBIEDINGSB|EF 5 . LEESWIJZER 7 . JAARVERSGG . Programmaveran|oording 9 Programma 1: Besturen en organiseren 10 Programma 2: Veiligheid 15 Programma 3: L.andschap en Wonen 21 Programma 4: Leren en pa|iciperen 28 Programma 5: Gezondheid, welzijn en sport 32 Programma 6: Ondernemen en ontwikkelen 39 Programma 7: Financieel beheer 46 . paragrafen Lokale hefflngen 50 Weerstandsvermogen 53 Onderhoud kapitaalgoederen 60 Financiering 64 Bedrijfsvoering 69 verbonden partijen 70 Grondbeleid 74 . JAARREKENING . Programmarekening 80 Waarderingsgrondslagen 81 Balans met toelichting 82 Rekening van baten en Iasten: 92 - Recapitulatiestaat per programma 93 - Analyse budgetverschillen programma 1 Vm 7 95 - Overzichi aanwendlng bedrag onvoorzien 109 - Overzicht incidentele lasten en baten 110 - Rapportage Begrotingsrechtmatigheid 113 - Accountantsverklaring 115 - Vaststellingsbesluit van de raadsvergadering 116 Toelichting op de Reserves en Voorzieningep 117 Sisa-bijlage 139 De bijlagen zijn opgenomen in een afzonderlijk boekwerk: ''Bijlagen Jaarrekening 2009'' 3


1. Post in - 11260

Voorwoord Aan de gemeenteraden van de Graafstroom, Liesveld en Nieuw-Lekkerland, Hierbij bieden wij u de programmarekening 2009 aan van uw gemeente en de twee andere in De Waard deelnemende gemeenten. Op deze wijze kunt u zowel kennis nemen van de ontwikkelingen in onze eigen gemeente als in die van onze herindelingpa|ne|. De jaarrekenlng vertoont dit jaar voor de drie gemeenten de volgende financiële resultaten: @ Gemeente Graafstroom een negatief saldo van C 298.064 - waarvoor aan de raad # zal worden voorgesteld om dit bedrag te onttrekken aan de algemene reserve; Gemeente Liesveld een positief saldo van C 273.249. Vooëesteld wordt C 50.000 van dit resultaat te storten in een reserve ''Risico's Samenwerkingsverbanden'' voor het opvangen van evèntuele toekomstige financiële nadelen bij de ve|chillende samenwerkingsverbanden en gemeenschappelijke regellngen; i Gemeente Nieuw-Lekkerland een negatief saldo van C 44.656. Voorgesteld wordt dit bedrag te onttrekken aan de algemene reserve. Bij de jaarrekening 2009 heeft de accountant voor alle drie de gemeenten naast de gebruikelijke verklaring voor de getrouwheid een goedkeurende verklaring voor de rechtmatigheid afgegeven. De accountantsverklaring vindt u bij deze brief. Wij attenderen onze nieuwe raadsleden op de Ieeswijzer, waarmee wij u een snellere toegang willen bieden tot alle informatie in het jaawe|lag. Onder voorbehoud van de goedkeuring van de presidia, kunt u eventuele technische vragen schrioelijk aangeven (mailen) aan uw grime. U krijgt dan spoedig een antwoord, waarvan een kopie ook wordt verstuurd aan de overige raadsleden. De programmarekening 2009 wordt behandeld in de raadsvergadering van: Gémeente Graaëtroom d.d. 21 juni 2010) Gemeente Liesvèld d.d. 22 juni 2010; Gemeente Nieuw-Lekkerland d.d. 24 juni 2010. Indien u dit wilt bent u vanzelfsprekend van harte uitgenodigd om ook de vergaderingen in de andere tweé gemeenten bij te wonen. Hoogechtend, Burgemeester en wethouders van Graaëtroom, De burgemeester, De secretaris, D. van der Borg. Ir. J.C. van Ginkel


1. Post in - 11260

Aanbiedingsbrief jqa 064. Het jaar 2009 is afgesloten met een negatief resultaat van f . De eerste bestuursrappo/age van 2009 sloot met een negatief resultaat van f 83.565, waarvan een bedrag van: . ç 58.476 een incidenteel effect heeft en is gedekt uit de algemene reserve; . c 25.089 een structureel effect heeft en is gedekt uit de post onvoorzien. Naar aanleiding van Kadernota 2010 is voor nieuw beleid 2001 een bedrag van C 58.060 edekt uit de algemene reserve. De Eindejaa|nota 2009 sloot met een positief resultaat g van < ï73..677, dit bedrag werd gestort in de algemene reserve. Ten opzichte van de eindejaarsnota 2009 zijn er de volgende pregnante ve|chillen: Meevallers: * Meer ontvangen aan Ieges bouwen sloopvergunningen voor C 121.7489 * Meer ontvangen aan rioolrecht door inhaalslag achterstallige heffingen f 55.168) . Meevaller voor diverse baten en Iasten uit voorgaande jaren C 59.212) @ Meevaller uitvoeringskosten bijstandsverlening door Inbesteding apparaatskosten en verlaging van de meeneemregeling van het paoicipatiebudget C 41.255,00 . Meevaller: stelpost inflatoire effecten voor de uren tot 1 juli 2009 van de 18 projecten f 141.480) Teaenvallers: . Te hoog opgenomen ramingen van de algemene uitkering C 191.314) bijgesteld zijn op basis van de ontvangen beschikkingen de berekeningen in de maatstaven omgevingsadressendichtheid, slechte bodem en de belastingcapaciteit zie vorots paglna 105; @ Twee maanden meer vergoeding aan de vrijwillige brandweer f 35.995 (ten laste van dit boekjaar) vanwege de overgang naar de Veiligheidsregio per 1 januari 2010 . Waardering deposito tegoeden Landsbanki op basis van advies Deloitte en toegepaste waardering bij andere gemeenten en provincies naar 74%, is aanvulling voorziening oninbaar met 6% is C 198.0009 . Diverse overige kleinere tegenvalle| C 100.979: . Eenrnalige tegemoetkoming in het extra exploitatietekoo over 2009 aan het bestuur van stichting 't Trefpunt van C 59.900) . Naverrekening van GR De Waard over het jaar 2009 C 131.000 (toelichting Prog 1) Een uitgebreide toelichting op de geconstateerde à|ijkingen tussen de rekening en de eindejaarsnota 2009 treft u aan in het programma Financleel beheer (pag 46/47) Verloop van de reserves in 2009 In 2009 is het saldo van de reserves afgenomen van f 14.778.693 naar E 12.525.070 Dit betekent dat er uiteindelijk een afname van C 2.253.623 heeft plaa|gevonden. De belanaril'kste onttrekkinnen hebben plaatsgevonden uit: . het Stamkapitaal Volkshuisvesting/Leefbaarheid C 2.123.205 (met name tbv bestemmingsrese|es dorpshart, revitalisering dorpshuis De Multistee en toevoeging voorziening overschrijdingsregeling) . de bestemmingsreserve dorpshart C 1.266.000 is de verliesname van dit project; . de reserve rendement volkshuisvesting/leefbaarheid C 616.586 (bestemmings reserve spo|accommodatiesi3e storting staâerslening SVn; frictie en opleidingskosten tot 1 juli 2009; krediet plan van aanpak De Waard) . de algemene rese|e f 535.977 (reservè infrastructurele werken; nieuw beleid in Kadernota 2010: tekort le bestuursrappo|age; krediet plan v aanpak De Waard); . algemene reserve grondbedrijf C 262.114 (krediet plan van aanpak De Waard) . conform nota herijking reserves en voorzieningen zijn diverse reserves opgeheven en is het saldo C 885.805 oveœeheveld naar de algemene reserve (toelichtlng pag.117) . conform nota herijking reserves en voorzieningen zijn diverse reserves opgeheven en is het saldo van C 500.178 overgeheveld naar de reserve vastgelegde middelen (toelichting pàg. 118) 5


1. Post in - 11260

De belanqril'kste toevoeqinaen zaten in de bestemmingsresewes dorpshart Bleskensgraaf, revitalisering dorpshuis De Multistei , spo/accommodaties, infrastrucurele werken en reserve vastgelegde middelen, totaal voor ca. f 4.104.059. In de toelichting op de rese|es en voocieningen wordt vanaf pagina 123 het verlùop nader uiteengezet. Aangezien het herijken van de resewepositie op basis van het vastgestelde beleidskader per 1 januari 2009 heeft plaa|gevonden, maken de (opgeheven) reserves nog deel uit van de jaarrekening 2009. Rese-e uit te voeren weruaamheden bestemmingsplan dorpskernen Op het budget bestemmingsplan dorpskernen is eind 2009 budgetruimte van f 23.216 doordat een deel van de door RBOI geplande werkzaamheden toch niet in 2009 is uitgevoerd, maar is door geschoven naar 2010. Om die reden is dit bedrag van C 23.216 toegevoegd aan de bestemmingsrese|e nog uit te voeren werkzaamheden. Bij de voorstellen aan de raad wordt hiervoor uw instemming gevraagd. Herbevestiging gevoteerde investeringen met maatschappelijk nut De volgende investeringen worden niet geadiveerd maar komen direct ten laste van de exploitatie. De uitgaven worden gedekt uit de rese|es. Veelal hebben deze projecten een Iooptijd die niet gelijk ligt aan een boekjaar. De beschikbaar gestelde (restant) bedragen dienen volgens de regelgeving van het BBV jaarlijks opnieuw beschikbaar te worden gesteld. In de onderstaande tabel is weergegeven om welke budgetten dit gaat. Wkti vexoersvoorzieningen (àekking (: ac.ccc c c î ac.cco .. . |||! | ||7 |||! | |||4 |||| |||||4 ||||.||||-| ||| |||p || |.|| |||. .. . -. ... .................... .. . .... . .... .. .. .. . . .. - .. ... . ........ ...... . -. .. . ...... .. .. .. .. . . ..... . ....... .. .. .. .. .. .. . . .......... .. -. .. .. .. .... ,.... . ... .. .. .. .. .. .. .. ........ ..... .. ... .. .. .. .. .. .. . . . ..,, ..... .. .......... .. ... ... .. .. . ..,,.. .....|) ||.....9|| .|.....|......d .|.|....| ( |...|..I..|.|..|.| 4.7| !|r... 47 || 41| #|p !r.||.#|p ;p ............................. ..-..- .......................................................................................... .......... . Gkaai voiksgezonéheidsàeleié inzake aanséhaf AED'S (dekking uit reserve f 33.926 C 8.746 C 25.180 I9k44I yglkygq|ppdh|idybqlqid jI.I|.A. ED) |iàrage in àe intrasiruàuur voormaiig ' terreln Insigne oud-Alblas (dekking uit f: 116.000 C o f: ll6.ooc |l|çmçp: q||qrhf: grppd. bqdçijfl ||| |||i |:|l ra |||| e | n d:|l e | e e ||||:)| a a ,-' |||k e | |||l ,k/- o o 1.. 1.,r|. a i i |||I 4||| |||| |||, . |||j |||j |||j j|||| |||j ' ' '''''''''' '' '' '' ''''''''''|''''''''''''''''''|''''''|''''''''-'''|''''''|'''''''|'''''''''''''''''''' '' ' ... !|!p?.'- l-dk| i .|....|...|.|.i. ||| 471 4|| .(: 4:1.. . |.|....| | !r! !ël...#|, 1.6|1 .. ...!|!g! |ii |p| |.| (). ... .. . . .. -.- - -.............. . . ...... -. -.--.... .. . .. ..... - ..-.-..... . .. .. ..-. -.. .--....... .,........ --... -... . ,. ......... . .......... .., .... - .......... SppoYçr|nigipg de Alblpj/s|qbqrsh f 82.441 e f: 82.441 Totaal C363.41| t: |.746 t: 354.664 6


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

Leeswijzer Via de p|grammaverantwoo|ing en de paragrafen wordt veran|oording afgelegd over het in het jaar 2009 gerealiseerde beleid (beleidsdeel). Via de programmarekening wordt in de balans en het overzicht van baten en Iasten (met toelichting) de financiële verantwoording afgelegd (financieel deel). De programmarekening 2009 is als volgt opgebouwd; > Jaa|erslag (beleidsdeel) > Programmaverantwoording inclusief programma financieel beheer Paragrafen Jaarrekening (|nancieel deel) > Programmarekening p. Waarderingsgrondslagen > Balans en toelichting op de balans > Recapitulatiestaat per programma >' Analyse budgewe|chillen programma 1 t/m 7 >. Over-zicht incidentele Iasten >. Overzicht aanwending bedrag onvoorzien per programma > Overzicht incidentele Iasten en baten > Rapportage begrotingsrechtmatigheid > Single Information Single Audit > Accountantsverklaring . > Vaststellingsbesluit van de raadsvergadering >' Toelichting op reserves en voorzieningen 2009 Financieel sluit het jaar 2009 met een negatief rekeningsaldo van C 285.325. In de nota van aanbieding worden de pregnante ve|chillen ten opzichte van de eindejaa|nota uiteengezet en in programma financieel beheer vindt u een globale analyse van dit saldo. Bij deze programmarekening treft u de 'SlsA-bijlagek aan. Het Rijk wil het aantal specifieke uitkeringen verminderen en ten aanzlen van de overige specifieke uitkeringen is het principe van single information single audit ingevoerd. Voor 2009 betreft dit 85 regelingen. Afzonderlijke verantwoordingen en çontroles per specifieke uitkering zijn hierdoor komen te vervallen. In de SISA bijlage wordt de verantwoordingslnformatie over de specifieke uitkeringen opgenomen. Opzet De programmaverantwoording 2009 bestaat uit twee boekwerken, te weten laa|e|lag 2009'' en de ''Bijlagen Jaarrekening 2009'' Het boekwerk ''Bijlagen Jaarrekening 2009| ligt ter inzage in de Ieeskamer bij de grime. In de 'ïBijlagen Jaarrekening 2009- vindt u het overzicht personele sterkte en personeelslasten, de investeringsstaat, de staat van reserves en voorzieningen, het overzicht met de restantkredieten, de staat van opgenomen Ianglopende geldleningen, de staat van gewaarborgde geldleningen, de subsidiestaat, de berekening van de algemene uitkering uit het gemeentefonds, de renteberekening, de stand van de bouwgrondexploitatie, de rekening van baten en Iasten 2009, analyse budgewe|chillen jaarrekening 2009. 8


1. Post in - 11260

P|grammaverantwoording In samenwerking met de budgethouders, aan de hànd van de raadsvergaderingen, die in 2009 zijn gehouden, de twee bestuurs.rappo|ages en de begroting 2009, is de programmaveran|oording tot stand gekomen. In de programmaverantwoording en de paragrafen wordt verantwoording afgelegd over het in het jaar 2009 gerealiseerde beleid. De jaarrekening 2009 voldoet aan de voorschrioen ''Besluit Begroting en verantwoording'' (BBV). In de begroting 2009 is het programmaplan verwoord. In het programmaplan wordt per programma expliciet ingegaan op de maatschappelijke effecten en de wijze waarop er naar gestreefd zal worden die effecten te ve|ezenlijken. Dit wordt gedaan aan de hand van de volgende drie vragen: wat willen we bereiken? Dit betekent dat er een toekomstgerichte visie wordt gepresenteerd en welke doelen worden nagestreefd. Met andere woorden: wat voor soort gemeente willen we zijn op dit terrein en wat willen we bereiken. wat hebben we er voor gedaan? Een uitwerking van concrete aciepunten. Wat gaan we doen, wat zijn de plannen, hoe ziet het tijdpad er uit. Daarnaast aandacht voor de kritische succesfauoren. Waarmee staat of valt het slagen van de adies. Wat heeft het gekost? In de programmaverantwoording worden per programma de kosten weergegeven over het jaar 2009. Een programma is een geheel van activiteiten om de beoogde maatschappelijke effecten te bereiken. In de beèroting 2009 is vermeld wat het college binnen de kade|, welke zijn aangegeven in de kadernota 2009, gaat doen en / of welke on|ikkelingen zij daarbinnen ziet. In de programmaverantwoording wordt hierover per programma verantwoording afgelegd. Bovendien geeft de programmaveran|oording een overzicht van de programmakosten en -baten. Het totale e|èct van dit alles staat financieel vertaald in het programma Financieel Beheer. Daarin wordt ingegaan op de financiële posities en de keuzes die financieel zijn gemaakt. De volgende programma's komen aan de orde: Besturen en organiseren Veiligheid Landschap en wonen Leren en paoiciperen Gezondheid, welzijn en sport Ondernemen en ontwikkelen Financieel Beheer 9


1. Post in - 11260

Programma Besturen en |rganiseren Dit programma omvat de adiviteiten van de bestuursorganen, regionale en intememeentelijke samenwerking, de PR en voorlichting, verkiezingen, de OR, de ondersteuning van het bestuur door de gemeentelijke organisatie, de planning- en verantwoordingsinstrumenten, personeel en organisatie en iùformatievoorzieninq en automatisering. Visie: Het beoogde maatschappelijk effect is een demociatisch bestuur dat effedief, efficiënt en transparant is. Doelenl Cen effectief en doelmatig werkende organisatie gericht op de burger. Transparantie voor de burger over de inhoud en uitvoering van het beleid. Aanbieden van informatie gericht op doelgroepen. Grotere betrokkenheid van de burger bij de gemeente. Ontwikkelingsvisie: Hoofddoel ''Communicatie en pa|icipatie'': In een democratie komt de Iegitimatie van een bestuur voort uit het draagvlak bij de bevolking. Het bestuur van de gemeente Graafstroom hecht eraan om op een open wijze met haar bevolking te communicerep om enerzijds de wens van de bevolking beter te Ieren kennen en anderzijds bestuurlijke keuzen te verduidelijken. Sub-doelen: - Directe communictie Inspraak- en inloopavonden St|cturele communicatie - Verbeteren interactieve in- en externe communicatie Nadere concretisering met betrekking tot het thema: Communicatie en Paoicipatie: Directe communlcatie Wat willen we de komende jaren bereiken? Verkleinen afstand bestuur en bevolking. Waarom willen we dat bereiken? Het verkleinen van de afstand tussen bur'gen.| en bestuur vergroot de betrokkenheid van en het draagvlak onder de inwoners bij het gemeentelijk reilen en zeilen. Een grote betrokkenheid betekent dat inwoners meer inzicht hebben over de werkwijze van de gemeente Graafstroom en het gemeentebestuur. Daarnaast kunnen door klantvriendelijk gedrag en het verkleinen van de drempel directe problemen en kleine ''irritaties- van inwoners eerder worden voorkomen of sneller worden opgelost. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? Door het afleggen van kernbezoeken en het organiseren van inspraakgelegenheden krijgen inwoners de kans om met het bestuur te communiceren in hun woonomgeving. Het periodiek omaniseren van een informatieavond met maatschappelijke organisaties en kerken. Het houden van spreekuren door collegeleden biedt de burger mede de mogelijkheid om in een persoonlijk gesprek die zaken naar voren te brengen die hem of haar bezighouden. Introductie van een spreekuur dpor raadsleden.


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

sv|eemcor|uie van GR de waard ten Iaste van jaarrekening 2:09 Gemeenschappelijke regeling De waard is genoodzaakt geweest systeemcorreuies op inciduntele financiële consequenties over 2009 te berekenen aan de drie gemeenten. Voor gemeente Graafstroom is dit f 130.750. In onde|taande tabel is de s ecificatie weer e even: l 4 : r '' *' *' # : @ œ @' '' ' *' *' ''' * * '' œ' Z 1 Reiskosten woon-werk verkeer 37.500 12.750 12.750 12.000 2 Aan assin ri'sniveau CAO 35.000 35.000 3 IC-T' sAv een hel desk 30.000 10.000 10.000 10.000 4 B'rw-com ensatiefonds 24.000 8.000 8.000 8.000 s ca aciteitsinzet BAG zs.ooo 25.000 6 ca aciteitsinzet bestemmin s Iannen zs.ooo 25.000 7 Incidenteel 20||9: extra inzet Ic'r 160.000 ss.ooc ss.coo so.ooo 8 Incidenteel 2009: o schopen archieven 30.000 lo.ooo lè.ooo 10.000 '' '- . : I * * * I I 1 1 * I ' ' ' # ' Een vblledige toelichting blijkt uit jaarrekening 2009 van Werkorgapisatie ''de Waard''. Regionale samenwerking Alblasse-aard-vijfheerenlanden Het Algemeen Bestuur van de Regio AV is uitgebreid met een collegelid uit ieder college. Daarnaast is het Dagelijks Bestuur vormgegeven en vervult het een algemeen coördinerende functie. Halveçwege 2009 vertrok de secretaris van de regio. Eind 2009 is de invulling van het secretariaat weer op orde gebracht. De inhoudelijke zaken worden opgepakt binnen de ve|chillende domeinen. De gemeenteraad is over de stand van zaken van de projecten twee keer per nieuwsbrief geïnformeerd. In het kader van de Regionale Agenda Samenleving is een subsidievecoek ingediend bij de provincie ter hoogte yan 600.000,- euro. Dit verzoek is in zijn geheel gehonoreerd. Voor een volledige beeld van de activiteiten van de regio AV wordt naar het jaa-erslag 2009 verwezen. Provincie Nieuwe Stijl (PNS) In 2009 is uitvoering gegeven aan het lmplementatleprogramma Provincie Nieuwe Stijl 2008-2011. Verder yoerde een visitatiecommissie onder Ieiding van Loek Hermans een bestuurkrachtmeting van de provincie Zuid-Holland uit. De commissie constateeo dat de invoering van het bestuursprogramma PNS in ZuidHolland haar vruchten heeft afgeworpen. Ze beoordeelt de bestuurskracht als adequaat. De provincie bracht haar kerntaken voor een belangrijk deel terug en de doelstellingen worden vaker behaald. De provincie Iijkt dankzij het programma PNS goed aan haar wettelljk taken te voldoen. Wel Ieidde het programma PNS op een aantal dossiel's tot een Iager ambltieniveau. Keerzijde van het programma PNS is, volgens gemeenten en externe partners, dat ambtenaren een minder brede, meer sectorale blik kregen. De visitatiecommissie deed de aanbeveling om nog stherper te kijken naar de kerntaken van de provincie. Nota maatschappelijke ontwikkelingen De Provincie stelde deze nota in 2006 vast met daarin zes opgaven op maatschappelijk terrein. De Provincie ging zich concentreren op de eigen provinciale kerntaken en maakte een nadrukkelijk onderscheid met gemeentelijke taken. Dit resulteerde in een andere inzet van middelen in de Regionale Agenda Samenlevihg Alblasse|aardVijfheerenlanden. De Provincie richt zich minder op directe financiering van aciviteiten en projeden in de regio Alblasse|aard-vijfheerenlanden. Ze richt zich meer op financiering van provinciale steunorganisaties die voor de diverse beleidsterreinen Jeugd, 13


1. Post in - 11260

Veiligheid en Wmo in de regio kunnen worden ingezet. In 2009 zijn hierover nadere afspraken gemaakt met de Provincie. Europese Verkiezingen Op 4 juni zijn in Nederland de verkiezingçn gehouden voor het Europees Parlement. We stemden allemaal weer op de traditionele manier (met rood potlood en stembiljet). De verkiezingen verliepen rustig en ordelijk in de gemeente. Burgerpaeicipatie In het rapport 'verbonden bewegen' van januari 2009 is burgerpa|icipatie als een belangrijk onderwerp benoemd. Verder stelden de raden het document ''Kade|telling burgerpa|icipatie'' vast. Vervolgens stamen we met het vormgeven van het thema Burgerpaoicipatie als vorm van externe oriëntatie. In 2009 is de huidige werkwijze van de Klankbordgroepen geëvalueerd. Alle betrokken partijen spraken de wens uit om de huidige vorm en werkwijze te continueren. Wel is er een plafond gesteld aan de algemene rese|e die de klankbordgroepen mogen opbouwen. De Klankbordgroepen van Molenaa|graaf en Brandwijk stelden een dorpsplan op en boden deze aan, aan het college. De evaluatie van werkwijze van de Klankbordgroepen is aangemeld bij het actieprogramma Lokaal Bestuur van de provincie (proeftuin ekperimenterende gemeenten ''in actie met burgers|). Het project is helaas niet uitgekozen en daardoor kwamen we niet in aanmerking voor subsidie. Raming 2009 Ramlng werkelijk Bueet voor 2*9 2|* ruimte wijziging na wi -zi i n PROGR 1 BESTUREN EN ORGANISEREN l-asten 3.470.215 3.472.204 3.531.367 -59.163 Baten -160.520 -173.020 -154.545 -18.474 Resultaat voor bestemmin ro ramma 1 3.3|9.695 3.299.1% 3.276.822 -77.63| Mutaties in rese-es -177.213 ..436.916 -371.894 -6s.o:2 Resultaat na bestemmin ro ramma 1 3.132.4|: 2.|62.|6| a.oo4.@:s .z.42.sso PROGR 1 MUTATIES IN RESERVES 69800002 Toev res juridische onde|ieuning 10.000 10.000 10.000 69800034 Toev res FPU 2.269 - - 69800035 Toev res vervanging automatisering 60.000 - - subkotaal toevoe in en ro ramma 1 72.269 10.000 lo.ooo 69800077 Onttr res vervanging automatisering -104.748 -98.115 -98.115 69800078 Onttr res uiNoering vastgoed tbv proj -100.000 -100.000 -100.000 59800107 Onttr resewe vastgoed - -68.763 -68.763 69800136 Onttr rese|e opleiding en studie - -26.472 -26.472 69800145 Onttr reserve beleidsontwikkelingen - -98.660 -33.638 -65.022 69800153 Onttr res reg samenwerking p v aanpak -44.734 -44.734 -44.734 69800164 Onttr rese|e luch|oto's - -1.040 -1.040 69800107 Onttr reserve arbeldsvoo-aa|en - -9.132 -9.132 Subtotaal onttrekkin en ro ramma 1 -249.482 -446.916 ..381.|94 .6s.o2a F9B@1 Mutaties reserves ro ramma 1 177.213 436.916 a71.a@4 6s.:22 14


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

Waarom willen we dat? - Een goed uitgeruste en eenduidig aangestuurde brandweerorganisatie garandeert een optimale hulpverlening, zowel in Iokaal al in regiopaal vetband. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? Het uitvoeren van het brandweerbeleidsplan In het plan worden de noodzakelijkç financiële middelen en ambtelijke capaciteit aangegeven. De raad stelt het jaarlijks benodigde budget vast. Optimale pa|icipatie van Graafstroom in de regionale structuren. Duidelijke communictie over de op handen zijnde wijzigingen bij de brandweer. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? Per kwartaal een voo|gangsrappo|age aan de raad ve|trekken, voor een beoordeling van het tijdig afhandelen van zaken en over de uitvoering van het plan waarin Iopende - en nog uit te voeren acties zijn opgenomen. Kwaliteltsverbetering sociale veiligheid Wat willen we bereiken? - Een vergroting van de veiligheidsbeleving. Het zodanig op elkaar afstemmen van behoeften van bewoners, bedrijven en instellingen in de gemeente waardoor er een veilig Graafstroom ontstaat. Waarom willen we dat? Het vergroten van het veiligheidsgevoel Ievert een belangrijke bijdrage aan het welbevinden van de inwoners van Graafstroom. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? - Het gericht inzetten van BOA's en preventiemedewerke| van het team Toezicht en Handhaving. Het opheffen van plaatsen die inwone| ervaren als onveilig, bljv. door het aanbrengen van verlichting. Het stimuleren van het inzetten van het instrument Politiekeurmerk Veilig Wonen bij bestaande en nieuw te bouwen woningen. Het inzetten van de Klankbordgroepen. Het opstelen van Ieefregels. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? Het houden van vie6aarlijkse enquêtes, waarin onder meer het veiligheidsgevoel wordt gemeten. Vergroten verkeersveiligheid Wat willen we bereiken? - Een toename van de verkee|veiligheid, waarbij met name ook aandacht is voor een veiliger verkee|deelname van kwetsbare groepen in het verkeer. Waarom willen we dat? Jaarlijks vallen er in het verkeer nog te veel slachto|ers door verkee|onveilige situaties of door verkeerd gedrag in het verkeer. Het vergroten van de verkeersveiligheid, waar dit relevant is door het tegengaan van sluipverkeer. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? In eel-ste Instantie wordt de aandacht gerlcht op het opheffen van verkee|onveilige situaties, Bljvoorbeeld door het inrichten van wegen ven verblijfsgebieden volgens het concept Duurzaam Veilig. Ondersteunend daaraan kan door middel vap handhaving van verkee|maatregelen het gedrag van weggebruikers beïnvloed worden.


1. Post in - 11260

Door het geven van verkeerseducatie en door het houden van gerichte voorlichtingsadies kan de bewus|ording van de verkee|deelnemer worden vergroot. Door het betrekken van inwoners en gemeentelijke partners, als waterschap, provincie en politie, kan een samenhangend verkee|beleid worden gerealiseerd. Door het actief betrekken van inwoners bij het inrichten van wegen en parkeerplaatsen in hun directe omgeving. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? Vermindering van het aantal verkeersonveilige situaties in de gemeente, hetgeen blijkt uit de vermindering van het aantal verkeersslachto|ers (ongevallenstatistieken). Kwaliteitsverbetering van rampenbestrijding en crisisbeheersing Wat willen we bereiken? Het in stand houden en verbeteren van de rampenbestrijdingsorganlsatie, waarbij intergemeentelijk, subregionaal en regionaal wordt samengewerkt. Het tot stand brengen van een adequaat rampenplan met deelplannen, waarbij in . regionaal verband wordt samengewerkt. Waarom willen we dat? Door middel van een goede organisatie en up-to-date plannen is het mogelijk om gerichter en e|iciënter te oefenen, waardoor in voorkomende gevallen een ramp effectief bestreden wordt met inzet van de juiste middelen en mensen die op hun taak zijn berekend. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? Het houden van bestuurlijke / administratieve en daadwerkelijk operationele oefeningen, waarbij het integraal oefenen van de hulpdiensten in en rond de Sophiaspoo|unnel extra aandacht zal krijgen. Maken en houden van een adequate gemeentelijke organi|tie die op zijn taak is voorbereid. Het voorberelden van de rampenbestrijding en crlsisbehee|ing door een ketenbenadering zodat alle veiligheldspa|ners (als politie, brandweer, GG|, etc.) bij gebleken noodzaak adequaat kunnen worden ingeschakeld. Optimale pa|icipatie van Graaëtroom in de regionale structuren. Regionale maatregelen nastreven om calamiteiten op de Betùweroute te vermijden c.q. te bestrijden. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? - Door het meten van bestuurlijk / administratieve en daadwerkelijke operationele oefeningen die gehouden worden. Daarnaast kan dat worden gemeten blj de werkelijke bestrijding van de gevolgen van een ramp, die hopelijk nimmer werkelijkheid zullen worden. 7;..) Sociale veiligheid Resultaten Graafstroom, Nieuw-Lekkerland en Liesveld behoorden ook in 2009 tot de veiligste gemeenten van Nederland. Wel zien we een Iichte stijging van het aantal aangiftes: 545 aangiftes in 2009 en 522 in 2008. Verreweg het grootste gedeelte van het aantal aangiftes heeft betrekking op vernielingen en overlast door jeugd. Het aantal vernielingen daalde ten opzichte van 2008 behoorlijk; De overlast door jeugd steeg daarentegen. ' 17


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

Met de veiligheidsscan hebben we gemeten hoe de rampenbestrijdingsoœanisatie van onze gemeente ervoor staat. Hieruit blijkt dat onze gemeente gemiddeld tot goed scoort ten opzichte van de andere gemeenten in de regio Zuid-Holland Zuid. Het overleg van gezamenlijke burgemeeste| besloot tot oprichting van de Veiligheidsregio per 1 januari 2010. Onze gemeente sloot zich hierbij aan. Reglonalise|ng brandweer De Eerste Kamer behandelde inmiddels de Wet op de Veiligheidsregios. Deze wet wordt medio 2010 van kracht. Met de komst van deze Wei en de ambtelijke fusie van de Waard in het vooruitzicht, is besloten de drie gemeentelijke brandweerkorpsen per 1 juli 2009, (of op de kortst mogelijke termijn daarna) te regionaliseren. De drie burgemeeste| van De Waard-gemeenten en de regionaal commandant tekenden in april 2009 hiertoe een intentieovereenkomst. AI het brandweerpersoneel (vrijwillige| en beroeps) trad per 1 januari 2010 in dienst van de veiligheidsregio en vervolgens werden zij teruggedetacheerd bij De Waard. Het afsluiten van een dienstverleningsovereenkomst, waarbij de totale brandweerzorg wordy overgedragen aan de veiligheidsregio, vergt meer tijd. Dit wordt medio 2010 gerealiseerd. Vergunningverlening en handhaving Op 1 november 2008 trad fase 1 van het Gebruiksbesluit in werking. De voorschrioen voor brandveilig gebruik uit de bouwverordening zijn overgeheveld naar Iandelijke regelgeving. De algemene regels, in combinatie met een meldingsplicht, zorgen voor voldoende brandveilig gebruik. Ook behoudt de gemeente de bevoegdheid aanvullende eisen te stellen aan brandveilig gebruik. De veranderende regelgeving Ieidt ertoe dat het accent voor de afdeling preventie van de brandweer meer komt te Iiggen op contrple en handhaving. Warme RI&E Op basis van de Arbo-wet is iedere werkgever verplicht de rislco's dle de werknemer in de uitvoering van zijn werkzaamheden Ioopt te inventariseren en deze schrl|elijk vast te Ieggen. In 2008 was het plan van aanpak gereed, in 2009 gaven we uitvoering aan de verbeterpunten. Dit kon zijn materiaal om het werk veiliger te maken (onder meer een warmtebeeldcamera) tot het beschrijven en aanscherpen van procedures. De noodzakelijke materialen schaften we aan met de kredieten die hie|oor in 21009 beschikbaar zijn gesteld. De overige zaken kunnen binnen de begroting worden opgelost. Een deel van de verbeterpunten wordt regionaal uitgewerkt. Brandweer De Waard pakt de overgebleven zaken op. (Verlbouw brandweerkazernes De gemeenteraad besloot tot de verbouw van de kazerne Goudriaan en de nieuwbouw van de kazerne Oud-Alblas. Verder tot het Iaten verrichten van een onderzoek naar de tweede oeve|erbinding in Bleskensgraaf om daarmee een beslissing te kunnen nemen over de Iocatie en uitvoerin: van de centrumpost. De verbouw van de kazerne Goudriaan is nagenoeg uitgevoerd en op een haar na gereed. De kazerne voldoet hiermee weer aan de huidige (arbo) eisen. De nieuwbouw van de kazerne Oud-Alblas is vertraagd door het op het Iaatste moment afketsen van de grondaankoop. Op dit moment Iopen onderhandelingen over een ander perceel, gelegeù tegen de dorpskern. Het onderzoek naar de oeve|erbinding is afgerond; besluitvorming in de raad heeo nog niet plaatsgevonden. Wel is besloten het aantal brandweerposten binnen Graafstroom op ' b de vier te houden. Op dit moment werken we de plannen uit voor het ver ouwen van posten Brandwijk en Bleskensgraaf. 19


1. Post in - 11260

Verkee|veillgheid In 2009 voerde de Regionale Rekenkamer een onderzoek uit naar beleid en praktijk rond verkee|veiligheid in de gemeente. De resultaten van het onderzoek worden in 2010 gepresentee|. Raming 2999 Raming Werkelljk Budget voor 2959 na 2999 ruimte lqri-|:i i rl ||ri-z:i i rt PROGR 2 VEILIGHEID Lasten 1.133.272 1.143.830 1.164.787 -20.957 Baten -52.483 -60.214 -40.075 -20.139 Resultaat voor bestemming 1.083.G1 ro ramma 2 1.080.789 6 1.124.712 -41.096 Mutaties in reserves 800 -22.645 -22.645 e Resultaat na bèstemming 1.069.97 ro ramma 2 1.081.589 1 1.102.067 -41.096 PROGR 2 MUTATIES IN RESERVES 69800003 Toev rese|e ve|angingen brandweer 9.778 0 0 0 Subtotaal toevoegingen ro ramma 2 9.77% @ : o 69800068 Onttr reserve ve|angingen brandweer -8.978 -22.645 -22.645 0 Subtotaal onurekkingen ro ramma X -8.978 -à2.645 -22.645 o F9892 Mutaties reserves ro ramma 2 8@e -22.645 -22.645 e


1. Post in - 11260

Programma Landschap en Wonen Het programma L.andschap en Wonen bestaat uit de volgende onde|erpen; woonkernen, woningbouw, grondexploitatie, bouwen woningtoezicht, archeologie, water, kerken en andere gebouwen, openbaar groen, riolering, verlichting, milieu en hondenpoepproblematiek. -.. .... . ' Visie: Er wordt gestreefd naar een aangenaam Ieeœlimaat waarbij het Iandelijke en dorpse karakter in de kernen wordt behouden en de inrichting van de openbare ruimte integraal wordt aangepakt. Doelen: Zorg voor voldoende en kwalitatief goede huisvesting voor de inwoners van Graafstroom. In stand houden van het waardevolle cultuurhistorische karakter van het Iandschap en de woonomgeving van deze gemeente Ontwikkelingsvisle: Hoofddoel wonen'' : Zorg voor voldoende en kwalitatief goede huisvesting voor de inwoners van Graafstroom. Voorzien in de huisvestingsbehoeoe van alle doelgroepen. Verhogen van de kwaliteit van de sociale woningvoorraad. Nadere concretisering subdoelen m.b.t. Wonen: Voorzien in de huiwestingsbehoeRe van alle doelgroepen Wat willen we bereiken? - Inwoners van Graafstroom zoveel als mogelijk gedurende hun gehele Ievensloop de mogelijkheid bieden om binnen Graafstroom geschikte huisvesting te vinden. Waarom willen we dat? Streven naar behoud van de sociale cohesie. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? Blijvend monitoren van de woningbehoe|e en inspelen op de veranderende woningmarkt. De Iokale structuu|isie voor wonen en werken is in dit verband een belangrijk instrument. Bij het opstellen van nieuwe woningbouwplannen rekening houden met de gegevens uit de Iokale structuu|isie. Bij de realisering van de geplande woningbouwprogramma's rekening houden met de gegevens van de Iokale struuuuwisie en de feitelijke belangstelling van doelgroepen bij voorgaande projecten. Bij realisering van nieuwbouwwoningen zullen eisen worden geyteld aan de Ievensloopbestendigheid. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? De feltelijke belangstelling, bij de verkoop van nieuwe woningen en de verhuur van vrijkomende huu-oningen, door eigen inwoners dient in balans te zijn met het woningaanbod. Verhogen van de kwaliteit van de sociale woningvoorraad Wat willen we bereiken? Ook minder draagkrachtigen huisvesting bieden, dle voldoet aan' de eisen van deze tijd.


1. Post in - 11260

Waarom willen we dat? Met het oog op de zorg voor de (sociaal) zwakkeren in de samenlevlng voor deze doelgroep adequate huisvesting verzorgen. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? - Bij de uitgioe van grond in gemeentelijke woningbouwplannen zullen in het programma van eisen voo|aarden worden opgenomen voor de kwaliteit van o.a. sociale koopwoningen. Duurzaam bouwen niveau B is een van deze eisen. In overleg met de Woningstichting Tablis zullen kwaliteitseisen worden bepaald voor nieuw te bouwen c.q. te renoveren (huur-) woningen. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? Bij realisering van nieuwe koopwoningen richten op Duurzaam Bouwen niveau B. Met de Wonlngstlchting Tablis worden prestatieafspraken gemaakt onder meer gericht op de he|tructurering van het woningbezit. De waardering van de burger voor de cultuurhistorische aspecten van onze woonomgeving is gelijk gebleven of zo mogelijk verbeterd. De toepassing van vastgestelde welstandyeisen bij ingediende bouwplannen en bij de uitvoering hiervan bij afgegeven bouwvergunningen. Daarnaast aan de staat van cultuurhistorische panden (rijks- en gemeentelijke monumenten). Hoofddoel ''Landschap en woonomgeving'': In stand houden van het waardevolle cultuurhistorische karakter van het Iandschap en de woonomgeving van deze gemeente (dle zich kenmerkt door zijn historische Iintbebouwing in een weidse groene en waterrijke ruimte). Sub doelen: In stand houden en versterken van het cultuurhistorisch karakter beeldkwaliteit van de Iintbebouwing en kernen. In stand houden en verbeteren van het weidse groene en waterrijke karakter van de gemeente. Bevorderen van het Ieefklimaat in de directe woonomgeving. Vergroten van de gebruikswaaMe van het Iandschap door het bieden van een mogelijkheid tot kleinschalige recreatie als nevenauiviteit van de agrarische ! bedrijfsvoering. i Nadere concretisering subdoelen m.b.t. Landschap en woonomgeving: In stand houden en versterken van het cultuurhistorisch karakter / beeldkwaliteit van de Iintbebouwing en kernen Wat willen we bereiken? Waardevolle elementen (monumentale gebouwen, dorpsgezichten, bomen, etc.) behouden voor de volgende generaties. Waarorn willen we dat? De aantrekkelijkheid van de gemeente, die vooral gelegen is in de combinatie van weids groen en waterrijk Iandschap met de bijbehorende cultuurhistorische (Iint-) bebouwing, behouden. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? Een gemeentelijk monumentenbeleid zal worden opgezet. Vervolgens zal het beleid worden geë|ectueerd door mlddel van inzet van formatie voor begeleiding van plannen en het instellen van een stimuleringsprljs. Een welstandsnota zal worden opgesteld en geë|ectueerd. Het beeldkwaliteitplan maakt hier een integraal onderdeel van ult. Een inventarisatie van waa|evolle bomen zal worden opgesteld. Het kapvergunningenbeleid zal hierop worden afgestemd. 22


1. Post in - 11260

waaraan kunnen we zien of we het bereiken? De waardering van de burger voor de cultuurhistorische aspecten van onze woonomgeving is gelijk gebleven of zo mogelijk vetbeterd. De mate van e|eètuering van het beeldkwaliteitplan en de staat van cultuurhistorische panden (rijks- en gemeentelijke monumenten). In stand houden en verbeteren van het weidse groene en waterrijke karakter van de gemeente Wat willen we bereiken? Het rustige en open karakter van de polder met zijn kenmerkende Iandschapselementen, waarin een belangrijke deel van de aantrekkingskracht van de gemeente is gelegen, handhaven. waarom willen we dat? - De aantrekkelijkheid van de gemeente, die vooral gelegen is in het weidse groen en waterrijke cultuurlandschap, behouden en zo mogelijk versterken. Het belang van het Groene Hari voor de Ieefbaarheid van het westen van Nederland wordt ook lokaal onderschreven. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? - Actief pa|iciperen in het Landschapsplan, Door derden ge'fnitieerde verbeteringen van de Iandschappelijke omgeving worden binnen de grenzen van de financiële mogelijkheden gesubsidieerd. Bij bouwplannen z4l veel aandacht worden besteed aan de inpassing in het Iandschap. Horizonve|uiling door bijvoorbeeld windmolens moet worden tegengegaan. Wijàigende inzichten in het waterbeheer (wate|tructuurplan) zullen Ieiden tot realisatie van meer open water in de polders. Bij de inpassing van deze waterpa|ijen moet aandacht worden geschonken aan een goede inpassing in het cultuurlandschap. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? - De waardering van de burger voor de Iandschappelijke aspeden van onze woonomgeving is gelijk gebleven of zo mogelijk verbeterd. Monitoring vindt plaats door het regelmatig (eenmaal in de vier jaar) houden van enquêtes. Bevorderen van het Ieefklimaat in de directe woonomgeving Wat willen we bereiken? Tevredenheid burgers over de woonomgeving vergroten. Waarom willen we dat? - Burgers moeten met plezier in Graafstroom kunnen wonen. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? Wensen vanuit de bevolking voor verbetering van de Ieefomgeving zullen binnen de mogelijkheden worden gehonoreerd. Strudurering van de stroom van verqoeken vanuit de bevolking zal plaatsvinden via de daarvoor in het Ieken geroepen klankbordgroepen. In de ambtelijke organisatie zal een coördlnatiepunt hiervoor worden gerealiseerd. De kwaliteit van de woonomgeving dient in stand te worden gehouden en waar mogelijk verbeterd. Hiertoe zal het onderhoud op een blijvend goed niveau uitgevoerd worden en zullen grote projecten integraal aangepakt worden. Blijvende aandacht voor kwaliteit van het milieu, in nauwe samenwerking met de Milieudienst ZHZ, Zuiveringsschap HEW, e.a. Ievert een bijdrage aan de kwaliteit van de woonomgeving. Aansluiting van ongerloleerde panden, terugdringing van vuiluitstoot riolering, sanering van (water-lbodems, etc. maken hier deel van uit. 23


1. Post in - 11260

Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? De feedback uit de bevolking, bljvoorbeeld via de klankbordgroepen en bij kernbezoeken, op de wijze waarop de gemeente rnet de woonomgeving omgaat. Vergroten van de gebruikswaa|e van het Iandschap door het bieden van een mogelilkheid tot kleinschalige recreatie als nevenactiviteit van de agrarische bedrijfsvoering. Wat willen we bereiken? Gebruikswaarde van het Iandschap voor de burger vergroten. Agrariërs de mogelijkheid bieden om complementaire recreatieve activiteiten te ontplooien, waardoor de bedrijfspositie wordt versterkt. Waarom willen we dat? Wisselwerking tussen de recreatieve behoefte van de (stedelijke) burger en de agrariër als beheerder van het cultuurlandschap, biedt voor beide partijen een mee|aarde. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? - Actief paoiciperen in het Landschapsplan. Door derden ge'l'nitieerde verbeteringen van de Iandschappelijke omgeving worden binnen de grenzen van de financiële mogelijkheden gesubsidieerd. Waar mogelijk zal worden meegewerkt aan de ontplooiing van agrarische nevenaciviteiten op recreatief gebied en passend binnen de aard en schaal van de gemeente. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? Toename van het aantal complementair aan agrarische bedrijfsvoering opgezette, # recreatieve voorzieningen. Hoofddoel ''MiIieu'': Bevorderen van de kwaliteit van het leefmilieu van de inwoners in enge en ruime zin Sub-doelen: Bevorderen van het Ieefklimaat in de directe woonomgeving Bevorderen dat bedrijven binnen de milieuvergunning opereren Via handhaving bevorderen van het naleefgedrag Nadere concretisering subdoelen m.b.t. Milieu: Bevorderen van het Ieefklimaat in de directe woonomgeving Wat willen we bereiken? Tevredenheid burgers over de woonomgeving vergroten. Waarom willen we dat? Burgers moeten met plezler in Graafstroom kunnen wonen. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? Blijvende aandacht voor kwaliteit van het milieu, in nauwe samenwerking met o.a. de Milieudienst ZHZ en Waterschap Rivierenland Ievert een bijdrage aan de kwaliteit van de woonomgeving. Aansluiting van ongerioleerde panden, terugdringing van vuilui|toot riolering, sanering van (water-lbodems, etc. maken hier deel van uit. Wensen vanuit de bevolking voor verbetering van de Ieefomgeving zullen binnen de mogelijkheden worden gehonoreerd. Structurering van de stroom van verzoeken vanuit de bevolking zal plaatsvinden via de daarvoor in het Ievan geroepen klankbordgroepen. In de ambtelijke organisatie is een coördinatiepunt hiervoor gerealiseerd. 24


1. Post in - 11260

- De kwaliteit van de woonomgeving dient in stand te worden gehouden en waar mogelijk verbeterd. Hiertoe zal het onderhoud op een blijvend goed niveau uitgevoerd worden en zullen grote projecten integraal aangepakt worden. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? - De feedback uit de bevolking, bijvoorbeeld via de klankbo|groepen en bij kernbezoeken, op de wijze waarop de gemeente met de woonomgeving omgaat. . -ù Omgevingsvergunning In 2009 is een projectplan opgesteld voor de invoering van de Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht (WABO). Op basis van het plan zijn we .gestart met een projectmatige aanpak door het instellen van ve|chillende themawerkgroepen. In september 2009 werd bekend dat de inwerkingtredingdatum opnieuw is uitgesteld van 1 september 2009 naar 1 juli 2010. . Kerk Goudrlaan De Iaatste jaren is duidelijk aan de scheuworming in de gevels te zien, dat de twee onderdelen van de kerk (de toren en het kerkgebouw) van elkaar afschuiven. Ook zijn delen van het metsel- en voegwerk van de toren aan vervanging toe. In 2009 gaven wij opdracht voor de planuitwerking. Het subsidieverzoek voor de Regeling rijkssubsidiering is afgewezen, vanwege het ontbreken van voldoende gelden bij het rijk om alle verzoeken te honoreren. Een aanvraag voor de reguliere onderhoudssubsidie dienen wij voor 1 april 2010 in bij het rijk. Het onderhoud dat bij deze subsidie hoort: kunnen we over zes jaar uitsmeren. Archeologie In de regio Alblasse|aard/vijfhèerenlanden is in 2009 een gezamenlljke archeologische beleid- en ve|achtingenkaao opgesteld met subsidle van de provincie Zuid-Holland. Tevens is een Nota archeologie gemaakt met daarin het beleid vastgelegd. In het eerste halfjaar van 2010 komen deze stukken ter besluitvorming in de gemeenteraden. Oud Papierinzameling Door de Snelle ontwikkeling van het samenwerkingsproces en een managementwisseling, heeft de GGNZ geen pilot in 2009 kunnen voorbereiden. In 2010 werken we aan harmonisering van de papierinzameling binnen '%De Waard''. Dat houdt ook de invoering van papiercontainers in. Uiteraard wordt de harmonisering in nauw overleg met de inzamelende verenigingen georganiseerd. IBOR Eind 2008 stamen we met de voorbereiding voor een nieuwe versie van het integrale beheerplan 'ïKlave|je Vler'' (6e herziening 2006). Het plan voldeed niet meer aan de nieuwe on|ikkelingen, prijsindex en inzichten. In de opiniërende raad van 12 januari 2009 is een presentatie gegeven over de nieuwe inzichten voor het opstellen van de nieuwe versie IBOR 2.0. Op basis van deze uitgangspunten is een nieuw plan IBOR 2.0 opgesteld. Voor de disciplines Verkeersveiligheid, Wegbeheer, Rioolbeheer en het Gemeentelijk Rioleringsplan 11, staat aangegeven welke acties voor wanneer zijn gepland. Begin 2010 krijgt de gemeenteraad het plan IBOR 2.0 samen met het GRP 11 en het stedelijk waterplan aangeboden en wordt behandeld in juni 2010. Een overzicht van de projecten 2009 staat op bladzijde 61. 25


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

Programma Leren en paeidperen Pa|icipatie kan door de gemeente worden gestimuleerd door het faciliteren in randvoorwaarden. Dit kan bestaan uit het beschikbaar stellen van gemeentelijke accommodaties, subsidiëring van auiviteiten, btrgers te betrekken bij de voorbereiding en uitvoering van beleid. Het programma L'eren en Pa|iciperen bevat achtereenvolgens de volgende onde|erpen; bibliotheken, onderwijs, werk en jeugdbeleid. Visie: Graaëtroom wil zorgen voor een goede arbeidspaoicipatie en deelname binnen het arbeidsproces. Goed onderwijs is het fundament van een goede kans op de arbeidsmarkt. Ook buiten de gemeentegrenzen moeten mensen kunnen delen in welvaart en uitzicht hebben op een goed toekomstpe|pecief. Doelen: Met hulp van de inwone| verbeteren van de Iee*aarheid in de kernen waarbij aandacht is voor de fysieke kwaliteit van de woonomgeving, het Ieefklimaat en de sociale samenhang. Onderwijs mogelijk maken dat aansluiting geeft op het voortgezet onderwijs en dat voldoet aan de e|ectiviteiteisen. On|ikkelingsvisie Hoofddoel %'Voocieningend': Het aantal en de kwaliteit van voorzieningen in de woon- en Ieefomgeving is in hoge mate bepalend voor het welbevinden van bewoners. Hoofddoel ''Werken'': Een hoge arbeidspa|icipatie is van invloed op het welbevinden van de inwoners, hetgeen een belangrijke voorwaarde is voor de instandhouding van een Ieefbare gemeenschap. Sub-doelen: Zorg voor primair onderwijs dat aansluiting geeft op het voortgezet onderwijs. Jeugd pa|icipatie en ouderlijke ondersteuning. In stand houden van minstens het aantal arbeidsplaatsen, dat momenteel in Graafstroom (in de directe woonomgeving) aanwezig is. Internationale ontwikkelingssamenwerking. Nadere concretisering subdoelen m.b.t. Voorzieningen en Werken: Zorg voor primair onderwijs dat aansluiting geeft op het voortgezet onderwijs. Wat willen we bereiken? Goed onderwijs dat kinderen kansen biedt in het maa|chappelijke Ieven. Achterstandssituaties voorkomen en oplossen. Adequate en effectieve Ieerplichthandhaving. Op de praktijk toegesneden en veilige huisvesting en omgeving. Waarom willen we dat? De jeugd zo goed mogelijk voorbereiden op de toekomst. Waarmee en hoe ga|n we het bereiken? Inzet schoolmaatschappelijk werk, multidisciplinaire teams, jeugdzorg, schoolbegeleidings- en Iogopedische dienst. Continuering Ieerplichwoorziening. Lokaal onde|ijsbeleid (o.a. Vve-project). 28


1. Post in - 11260

Toegesneden en veilige huisvesting en omgeving waaraan kunnen we zien of we het bereiken? - Doo|tromlng naar het voortgezet onde|ijs. Kwaliteitsrappo|en onde|ijsinspecie. Voortijdig schoolverlaten (uitval). Signalen uit het onde-ijsveld. Jeugd paeicipatie en ouderlijke ondersteuning Wat willen we bereiken? - Mede door de jeugd vormgegeven samenhangend jeugdbeleid. Bevorderen van de kwaliteit van het gemeentelijk jeugdbeleid en het optimaliseren van het aanbod aan en de deelname door de jeugd aan aciviteiten en het gebruik van de voorzieningen. Preventiebeleid gezondheidsrisicb's alcohol en drugs. Ouders ondersteuning bieden bij hun opvoedtaak. waarom willen we dat? - De gemeente Graafstroom heeft een hoog percentage jeugdigen (in top 3 van Nederland). Door de gemeente wordt al veel aandacht geschonken aan het welbevinden van de jeugd. De jeugd moet betrokken worden bij het in samenhang brengen en ve|olgens uitvoeren van het jeugdbeleid evenals het zde en Bde opvoedingsmilieu, bijvoorbeeld scholen, verenigingen en kerken. Ouders Iopen vaker tegen opvoedproblemen op en hebben behoefte aan een steuntje in de rug. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? De jeugd via actieve werving vanuit gemeente en/of de klankbo|groep zelf betrekken bij verdere vormgeving van het jeugdbeleid. Website voor en door jongeren ontwikkelen. Preventieve voorlichting over risico's van alcohol en drugs aan jongeren. Uitwerking van de Iandelijke handreiking Iokaal alcoholbeleid. Inzet jeugdgezondheidszorg 0-19 jaar, school- en jeugdmaatschappelijk werk, regionaal opvoedbureau. ontwikkeling van een regionaal Centrum voor leugd en Gezin. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? - De jeugd vergadert regelmatig mee met de klankbordgroep en is na monitoring tevreden met de adviesmogelijkheden en beslisbevoegdheden. Jaawe|lagen instellingen. Jeugdgezondheidsmonitor. Instandhouden van minstens het aantal arbeidsplaatsen, dat momenteel in Graafstroom of in de directe omgeving aanwezig is. Wat wlllen we bereiken? - De bestaande verhouding tussen werkenden en niet-werkenden, o.a. blijkend uit het Iage werkloosheidscijfer, dient gehandhaafd te worden en zo mogelijk verbeterd. waarom willen we dat? Een hoge arbeidspa|icipatie door inwoners vertaalt zich in een goede financiële draagkracht van de bevolking, hetgeen ten goede komt aan de Ieefbaarheid. waarmee en hoe gaan we het bereiken? om bedrijven voor de gemeente Graafstroom te behouden zal actief beleid worden opgestelu. 29


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

Waarom willen we dat? Zelfstandig voorzien in eigen financiële middelen en deelname aan het maatschappelijke verkeer. Waarmee en hoe gaan we het beteiken? Het beroep op èn de instroom in de WWB is beperkt, doordat door de RSD er zoveel als mogelijk aan wordt gedaan om burgers aan het werk te houden en/of te krijgen. Een goed voo|aardenscheppend beleid op het gebied van kinderopvang. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? Beperking instroom uitkeringsgerechtigden in de WWB. Uitstroom uitkeringsgerechtigden WWB. Realiseren van de omzetdoelstelling uit het convenant met Drechtwerk Wat willen we bereiken? Wsw-geïndiceerden met een dienstbetrekking bij Drechtwerk zo dicht mogelijk bij huis inzettep. Zorgen voor een financieel gezond bedrijf Drechtwerk. Waarom willen we dat? - We willen Wsw-ge'indiceerden een zinvolle dagbesteding bieden in hun vertrouwde Ieefomgeving, waardoor zij in staat zijn deel te nemen aan het maatschappelijk Verkeer. ' Door de afname van werkzaamheden krijgen we diens|erlening terug voor de middelen die we beschikbaar moeten stellen om de GMR Drechtwerk in stand te houden. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? - Organisatiebrede afname van werkzaamheden/producten bij Drechtwerk en het detacheren van één Wsw-gei'ndiceerde bij het team Buitendienst. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? Realiseren van de afgesproken omzetdoelstelling. stimuleren en activeren van het verenigingsleven wat willen we bereiken? Handhaven en verder stimuleren van een gezond en actief verenigingsleven in alle kernen. Waarom willen we dat? - Leefbaarheid in de kernen. Is van belang voor sociaal, maatschappelijk, recreatief, en/of geestelijk welzijn. Betrekken klankbordgroep. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? Voo|aardenscheppend en stimulerend subsidiebeleid Voldoende beschikbare ruimte voor het verenigingsleven (o.a. dorpshuizen, spo|accommodaties). Wijzigen opzet exploitatie en beheer van gemeentelijke gebouwen (beheer op afstand). Ondersteunen bij implementatie veiligheidsmaatregelen. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? Bloeiend verenigingsleven, in stand houden en uitbreiden activiteiten. Auiviteitenplannen bij aanvragen subsidies. Bezettingsgraad dorpshuizen en andere (spoolaccommodaties. 33


1. Post in - 11260

Hoofddoel ''Gezondheidszoe'': Versterken preventie activiteiten en Iokaal aanbod gezondheidszorg Sub-doelen: Het beschikbaar zijn van zorg op een adequaat niveau in de nabijheid van de woonomgeving. Preventiebeleid op gezondheidsrisico's, zoals overgewicht, alcohol en drugs en psychosociale problemen Verbeteren van overlevingskansen in Ievensbedreigende situaties Nadere concretisering subdoelen m.b.t. Gezondheidszorg: Gezondheidszorg; versterken preventie en Iokaal aanbod Wat willen we bereiken? - Het beschikbaar zijn van zorg op een adequaat niveau in de nabljheid van de woonomgeving. Preventiebeleid op gezondheidsrisico's, zoals overgewicht, alcohol, druis, p' sychologische en sociale problemen. Verbeteren van overlevingskansen in levensbedreigende situaties. Waarom willen we dat? - Preventie en voorlichting kan de inwoners van Graafstroom veel ongemak besparen. Een goede gezondheidszorg is belangrijk voor het geestelijk en Iichamelijk welbevinden van de inwone|. Spoedeisende hulp is van Ievensbelang, ook in onze dunner bevolkte pla|elandsgemeente. Een adequaat niveau van gezondheldszorg is essentieel met het oog op de Ieefbaarheid van de kernen in de gemeente Graafstroom, zodat mensen die dat willen, Ianger in hun kern kunnen blijven wonen. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? - Uitwerking nota Iokaal gezondheidsbeleid 2007. De gemeente wil met het oog op preventie in goed overleg met de betrokkenen de consultatiebureaus in stand houden op huidige niveau. De gemeente treedt in overleg met de regionale ambulancedienst om te bepleiten de aanrijtijden ten minste te handhaven op het niveau van 1 januari 2004. Het college overlegt regelmatig met GGD Zuid-Holland Zuid over de aspecten van regionale gezondheidszorg. Preventieve voorlichting over rlsico's van alcohol en drugs aan jongeren. Aanschaf en plaatsing van AED'S op centrale plaatsen in de kernen en het opleiden van EHBO'e|J. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? Afname vàn klachten over bereikbaarheid van gezondheidszorgvoocieningen in Graaëtroom. Het monitoren van aanrijtijden ambulancedienst. Gezondheidsmonitor GGD Zuid-Holland Zuid. . ) 72)= ) Jeugdzorg In 2009 startte via de Regio Zuid-Holland Zuid een proces om te komen tot een integrale Jeugdgezondheidszorg in de gehele regio. Doel is om via één uitvoeringsorganisatie de zorg voor 0 tot 4-jarigen te bundelen met de zorg voor 5 tot lg-jarigen. Het Elektronisch Kind Dossier JGZ is daarbij een noodzakelijk en verplicht instrument en heeft tot doel de papieren dossiers van de jeugdgezgndheidszorg (0-19 jaar) te digitaliseren. In 2009 schortte een aanbestedingstraject hiewoor op, omdat het Elektronisch Kind Dossier wordt afgestemd met het proces integrale Jeugdgezondheidszorg. 34


1. Post in - 11260

Gemeenten moeten zich verplicht aansluiten op een ve|ijsindex. In de regio Alblasse|aard-vijfheerenlanden is gekozen voor het signaleringssysteem Zorg voor Jeugd. Dit systeem is bedoeld om problemen bij kinderen en jongeren in de Ieeftijd van 0 - 23 jaar in een vroegtijdig stadium te signaleren en vervolgens de coördinatie van zorg te organiseten. In 2009 zijn ruim 200 organisaties hierbij aangesloten in regio AVDrechtsteden. Gemeenten besloten om gezamenlijk op te trekken binnen de regio A & V in de ontwikkeling van een Centrum Jeugd en Gezin. Dit gezamenlijk optrekken moet in ieder geval Ieiden tot een betere kwaliteit, toegankelijkheid en efficiënte budgetbesteding. In 2009 is het projectplan vastgesteld door de po|efeuillehoude| en de kernpa/ners uit het zorgen onde|ijsveld. Peuterspeelzalen De GGD toetst jaarlijks de kwaliteit van het peute|peelzaalwerk op basis van de (modell-verordening kwaliteitseisen peuterspeelzaalwerk. In enkele gevallen moesten de instellingen aanbevolen verbeteringen aanbrengen. In geen enkel geval hoefde de gemeente te handhaven. Er werden ook stappen gezet in de voorbereiding op het wetgevingstrajed |%ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie (OKE)''. Dit, om tijdig te kunnen inspelen op de kwalitei|impuls gericht op een breder en beter aanbod van voorschoolse educatie in zowel peute|peelzalen als kinderdagverblijven en het afstemmen van het peuterspeelzaalwerk met kinderdagverblijven. Volksgezondheid Ter uitvoering van de Nota Volksgezondheidsbeleid 2007-2011 stond het jaar 2009 in het teken van de uitvoering van de in 2008 met de Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zuid-Holland Zuid opgestelde en gestarte regionale uitvoeringsprogramma's Overgewicht, Depressiepreventie en Binnenmilleu. Er is een reeks aan acties Ingezet. Wat betreft preventie alcoholgebruik startte het regionale projed %'Verzuip je je toekomst?'' Naast de regionale uitvoeringsprogramma's was er een panelstudie naar druggebruik onder jongeren. De resultaten daa-an worden in 2010 definitief bekend en vormen de basis voor mogelijke verdere acties. Regionale Sociale Dienst In 2009 is de wet Investering Jongeren en het pa|icipatiebudget ingevoerd. De stijging van de bijstandpopulatie bleef beperkt tot 5% in onze regio (9% Iandelijk). In 2009 is de Regionale Sociale Dienst uitgeroepen tot de beste samenwerkende dienst van Nederland. Door de economische crisis moeten er wel meer inspanningen worden verricht. Drechtwerk In 2009 is een voorstel gedaan vanuit de Drechtsteden over de wijziging kan de bestuurlijke structuur. Verdere besluiaorming volgt in 2010. Sinds 2007 sluit Drechtwerk convenanten met de individuele gemeenten. Gemeenten verplichten zich om ornzet te genereren bij Drechtwerk. Aan het convenant is een bonusmalus regeling verbonden. Doordat de gemeente Graafstroom de omzetdoelstelling voor 2009 heeft gehaald is een bonus toegekend van f 1.097. Wet maatschappelijke ondersteunlng Per 1 januari 2009 trad de Pakketmaatregel Ondersteunende Begeleiding in werking. Lopende 2009 brachten we de gevolgen voor inwoners in beeld. Met maa|chappelijke omanlsaties staote na de zomer een traject om alternatieve voorzieningen voor de getroffen ouderen te ontwikkelen. MEE Zuid-Holland bracht de eventuele gevolgen voor andere groepen inwoners in kaart. 35


1. Post in - 11260

RAS Gemeenten kunnen via de Reglonale Agenda Samenlevlng (RAS) prpvinciale steunfunctie organisaties inzetten voor jeugd- en Wmo-beleid. De steunfunctieorganisaties hebben door de Provincie gefinancierde tijd/uren om regionale projecten te ondersteunen. In 2009 zijn er uren ingezet voor onder andere het Regionale Actieplan Mantelzorgondersteuning, Stevig Oude|chap, Ouders Tegendraadse Jeugd, Reset, Gezinscoaching en Rebound. Daarnaast onde|teunden we in 2009 de uitvoeringsorganisatie van het Pact van Bleskensgraaf en het mee6arenprogramma cultuurpaoicipatie met Ms-gelden. Molenhopper In 2009 was de aanbesteding van het collectief vraagamankelijk ve|oer. Er is uitgebreid onderzocht of en hoe de MolenHopper na 2009 een rol kan spelen in het regionale mobiliteitsvraagstuk en in de gemeentelijke Wmo-voocieningen. De uitkomst van de aanbesteding is een voociening waarmee we voldoen aan de gemeentelijke 'zorgplicht' # waarbij toch een uitgebreidere en flexibeler voorziening mogelijk is zonder extra kosten. Het Ieidde tot een nieuwe contract voor de Molenhopper met ingang van 1 januari 2010 voor een nieuwe contractperiode van 7 jaar. Pact van Bleskensgraaf/oude|nzo| In 2009 is er inventarisatie gemaakt van het Iokaal actieplan Pact van Bleskensgraaf. Hierdoor werd duidelijk welke adiviteiten zijn opgenomen in Iopende projeden en/ of nog aandacht vragen. Aandachtpunten zijn de realisatie van een zorgen welzijnssteunpunt in overleg met Tablis Wonen voor Oud-Alblas en Goudriaan en de bouw van sta|erswoningen. Deze aandachtspunten namen we op in de projecten van het Kernprogramma De Waard en zijn ter hand genomen. Overige acties zljn een onderzoek naar de welzijnsaciviteiten en naar de verhuismotieven. De voorlopige conclusie van het onderzoek naar de welzijnsactiviteiten is dat er veel auiviteiten worden georganiseerdy maar dat de coördinatie en afstemming van deze ' tiviieiten tussen diverse verenigingen en instellingen kan verbeteren. ac In 2009 startte er Open Eettafels in Bleskensgraaf, Oud-Alblas en Goudriaan/ottoland. Over het voo/zetten van de ouderenalarmering en de mogelijkheden van afstemming in het De Waard-gebied, zljn we in 2009 met de Stichting Vrijwillige Hulpdienst Graafstreek in gesprek gegaan. Besluiworming is in 2010. Mantelzorg Via samenwerking op het gebied van de Wet maatschappelijke ondersteuning in de regio Alblasse|aard/vijfheerenlanden is een actieplan mantelzorgondersteuning vastgesteld. Basis hiervoor is een extern onderzoek naar het aanbod en de behoefte aan mantelzorgondersteuning in 2009. Dit Ieidde tot het starten van een pilotproject regionaal mantelzorgnetwerk. Doel is een betere afstemming en coördinatie van de ve|chillende regionale en Iokale instellingen die zich professioneel met mantelzorgondersteuning bezighouden en een betere signalering en toeleiding. Verdere uitvoering volgt in 2010. MEE Zuid-holland Zuid realiseerde een aanbod aan mantelzorgonde|teuning op basis van een subsidieovereenkomst zoals o.a. individuele begeleiding en een bijeenkomst voor de Dag van de Mantelzorg. Sportpark Souburgh De visieontwikkeling voor het gebied rondom Souburgh en het sportpark door de gemeente Alblasserdam heeft aanzienlijke vertraging opgelopen. Voetbalverenlging De Alblas heeft dringend behoefte aan een derde veld en kan de uitwerking van de plannen niet Ianger afwachten. 36


1. Post in - 11260

Ge'l'nitieerd door de gemeente Graafstroom pakte de Gemeensèhappelijke Regeling Souburgh de uitwerking van de plannen voor een derde veld op. De planning is erop gericht om in het tweede kwartaal 2010 tot besluitvorming te komen. Daarna kunnen we starten met de realisatie. WAC Naar aanlelding van de wens tot uitbreiding van de capaciteit van de velden op het spo|complex van WAC zijn in 2009 onderhandelingen opgestart voor de verwe|ing van de benodigde gronden. Om een goede afweging te kunnen maken tussen verschillende mogelijkheden, zoals de aanleg van een kunstgrasveld of meerdere natuurgrasvelden in relatie tot het hiermee gemoeide ruimtebeslag (grondaankoop) is een gespecialiseerd bureau opdracht gegeven om een rapportage te vervaardigen. Deze zal mei 2010 gereed zijn waarna overleg met de voetbalvereniging opgestart zal worden om te komen tot een afgewogen en gedragen VOOrSte1. ' Aanleg en renovatie van de spoovelden zal dan naar ve|achting in de eerste helft van 2011 plaats kunnen vinden. Uitbreiding begraafplaa|en In 2009 startte de voorbereidingen voor het maken van de tekeningen en het bestek voor de uitbreiding van de begraafplaats in Bleskensgraaf. De plannen Ieggen we in het eerste kwartaal van 2010 voor aan de raad. De begraafplaats in Molenaarsgraaf is in zljn geheel opgeknapt. Ramlng 2909 Raming Werkelljk Budget voor 2*09 na 21*9 ruimte wi-zi in wi-zi in PROGR 5 GEZONDHEID WELZIJN EN SPORT Lasten 4.345.508 4.571.249 4.348.165 223.084 Baten -2.198.219 -2.147.045 -2.084.304 -62.741 Resultaat voor bestemmin ro ramma S 2.147.289 2.424.à04 2.2G3.@G1 160.343 Mutaties in rese-es -157.823 -295.893 -126.495 -169.398 Resultaat na bestemmin ro ramma 5 ' 1.989.466 2. 128.31 1 2.137.366 -9.055 PROGR 5 MUTATIES IN RESERVES 69800008 Toev rend res LBH VHV doelres en rente 344.435 344.435 344.435 0 69800009 Toev rend res LBH VHV stort 1/2 fte BWT 23.990 23.990 23.990 0 69800014 Toev res vastgel midd verv oefenvelden 583 583 583 0 69800015 Toev res vastgel midd renovatie velden 8.395 8.395 8.395 0 69800016 Toevoeging res vervang speeltoestellen 4.022 4.022 4.022 0 69800022 Toevoeging reserve begraafplaaœen 11.680 11.680 11.680 0 69800024 Toevoeging res Iokaal volksgez beleid 0 50.000 50.000 0 69800027 Toev best reserve leefbaarh/jeugdbeleid 75.320 75.320 75.320 0 69800028 Toev reserve onderhoud speeltuinen 9.076 9.076 9.076 0 69800030 Toev res rend LBH/VHV 0 15.000 15.000 0 69800032 Toev res beleidsontwlkkellng WMO 31.800 31.800 31.800 0 69800038 Toev egalisatie res a&alsto|enhemng 15.000 26.528 26.528 0 69800040 Toev bestemmingsres Ieet/jeugdbeleid 28.000 28.000 28.000 0 69800047 Toev res.rend VHWLBH (vecelfst.ond) 38.970 38.970 38.970 0 69800048 Toev stam VHWLBH (vecelfst.ond) 48.710 48.710 48.710 0 69800507 Toev res incidentele subsidies 0 20.000 20.000 0 69800520 Toev bestemmingsrese|e dorpshuizen 0 670.000 670.000 0 Subtotaal toevoe in en ro ramma S 639.981 1.406.509 1.406.509 0 37


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

Programma Ondernemen en ontwikkelen Het programma Ondernemen wordt gevormd door de volgende ond|rwerpen; detailhandel, bedrijven, bedrijfsterreinen, grondexploitatie en economie. De gemeente treedt op als ontwlkkelaar en regisseur bij ruimtelijke ordeningsvraagstukken. Visie: Graafstroom wil een gezond ondernemingsklimaat nastreven, doelmatige bedrijventerreinen, een florerende economle en kansen creëren en behouden voor de detailhandel. De grondexploitatie is gericht op duurzaamheid en een evenwichtige verdeling van bouwmogelijkheden. Doelen: Zorg voor voldoende en kwalitatief goede huisvesting voor de inwoners van Graafstroom. ontwikkelingsvisie: Hoofddoel ''Voorzieningen'': Het aantal en de kwaliteit van voorzieningen in de woon- en Ieefomgeving is in hoge mate bepalend voor het welbevinden van bewoners. Sub-doelen : Detailhandel en voocieningenniveau op peil houden Evenwichtige verdeling bouwmogelijkheden over de kernen. Creëren van creatieve oplossingen om extra woonruimte binnen de planologische randvoorwaarden mogelijk te makenk Nadere concretisering subdoelen m.b.t. Voorzieningen: Detailhandel en voo|ieningenniveau op peil houden Wat willen we bereiken? Voorzieningenniveau per kern op peil houden of versterken. In de kernen waar geen, of nagenoeg geen, (winkel-lvoorzieningen meer zijn, waar mogelijk initiatieven ondersteunen. Waarom willen we dat? - De nabijheid van winkelvoorzieningen, waar de dagelijkse boodschap kan worden verkregen, of kan worden deelgenomen aan het maatschappelijke verkeer heeft een belangrijke sociale functie. Daarnaast heeft de aanwezigheid van winkelvoorzieningen een gunstig e|ed op werkgelegenheid en vermindert het de behoefte aan vervoer naar andere kernen (vermindering mobiliteit). Waarmee en hoe gaan we het bereiken? Indien nodig ontwikkelt de gemeente initiatieven om winkelvoorzieningen op te richten en in stand te houden. De gemeente zou bij het in stand houden van voorzieningen zich moeten gedragen als initiatiefnemer / intermediair en zich samen met woningcorporaties, belegge| en onderneme| actief hiervoor inzetten. Zo mogelijk zal op het gebied van ruimtelijke ordening medewerking worden verleend en zullen secundaire voo|aarden zoals de aanleg van parkeerplaa|en, ambtelijke inzet, etc. gefaciliteerd worden. De gemeente facilitee|, de ondernemer is zelf verantwoordelijk. Geen rechtsongelijkheid in parkee|oorzieningen creëren. Ter (mede-lfinanciering zullen subsidiemogelijkheden gezocht en aangewend dienen te worden. 39


1. Post in - 11260

In princlpe wordt uitgegaan van minimaal een sluitende exploitatie van gemeentelijke projecten. Voor de di|erentiatie van woningen en de verdeling per kern zal in eerste instantie het beleidsplan volkshuisvesting worden gevolgd. Bij niet-gemeentelijke woningbouwplannen zal, naast planologische en economische aspecten, tevens worden gelet op de volkshuisvestelijke inpassing. Op ontwikkelingen in Iandelijk en provinciaal beleid, die ook voor pla|elandsgemeenten de opvang van de aanwas van de eigen bevolking mogelijk maken, zal actief worden ingespeeld. In het bijzonder zal hierbij aandacht worden geschonken aan het verruimen van de bebouwingscontouren. Indien de bebouwingscontour rond een kern onvoldoende ruimte biedt voor de realisatie van bouwprojeden en in een andere kern er binnen de contour meer dan voldoende ruimte is, kan uitrull met de provincie besproken worden. Waaraan kunnen we zlen of we het bereiken? - Vastleggen van de huidige situatie; (inventarisatie naar aard en omvang) en vewolgens periodiek verschillen meten. Evenwichtige verdeling bouwmogelijkheden over de kernen Wat willen we bereiken? In stand houden van Ieefbare kernen door huisvesting te bieden voor aanwas (natuurlijke groei eigen bevolking) in iedere kern. Waarom willen we datMlleen door het toevoegen van woningen aan de woningvoorraad per kern kan een evenwichtige bevolkingsopbouw in stand blijven. Een evenwichtige bevolkingsopbouw is één van de voo|aarden, waardoor voorzieningen in stand kunnen blijven. Teruglopende voorzieningen zal de Ieefbaarheid van de kernen onder druk zetten. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? In principe wordt uitgegaan van minimaal een sluitende exploitatie van gemeentelijke projecten. Voor de di|e|ntiatie van woningen en de verdeling per kern zal in ee|te instantie het beleidsplan volkshuisvesting worden gevolgd. Bij niet-gemeentelijke woningbouwplannen zal, naast planologische en economische aspecten, tevens worden gelet op de volkshuisvestelijke inpassing. Op ontwikkelingen in Iandelijk en provinclaal beleid, die ook voor plattelandsgemeenten de opvang van de aanwas van de eigen bevolking mogelijk maken, zal actief worden ingespeeld. In het bijzonder zal hierbij aandacht worden geschonken aan het verruimen van de bebouwingscontouren. Indien de bebouwingscontour rond een kern onvoldoende ruimte biedt voor de realisatie van bouwprojecten en in een andere kern er binnen de contour meer dan voldoende ruimte is, kan uitruil met de provincie besproken worden. Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? Gemeentelljke bouwplannen zullen gefaseerd en verdeeld over de kernen worden uitgevoerd. Creëren van creatieve oplossingen om extra woonruimte binnen de planologische randvoo-aarden (bebouwingscontouren) mogelijk te maken Wat willen we bereiken? Optimaal inrichten van de beschikbare ruimte binnen de bebouwingscontouren ten behoeve van de fundie wonen met behoud van de woonkwaliteit. Waarom willen we dat? - Binnen de strakke kaders van de vastgestelde contouren is het slechts in geringe mate mogelijk om nieuwe woningen te realiseren. Waarmee en hoe gaan we het bereiken? Uitplaa|ing van bedrijven uit de contour zal worden gestimuleerd. Hiertoe zal actief onderzoek worden gedaan naar subsidiemogelijkheden voor verplaatsing van bedrijven. 40


1. Post in - 11260

- Voor wat betreft splitsing van grotere woonobjecten zal stimulerend beleid worden opgezet. Hierbij zal met name worden betrokken het belang van het behoud van monumentale en beeldbepalende panden. ' Waaraan kunnen we zien of we het bereiken? - De mate waarin woningbouwplannen op uitbreidingslocaties, zoals vrijkomende bedrijfslocaties en splitsing van grotere woonobjeuen kunnen worden ontwikkeld *' ; L: k'. structuu-isie Het eerste deel van de Structuu|isie, het Ruimtelijk Casco is gereed. Hierin formuleren we vanuit een bondige analyse een visie op het plangebied. Het tweede deel, het Projectenplan waarin de ruimtelijke opgaven voor de korte en middellange termijn staan benoemd, ronden we half 2010 af. Vaststelling van de Structuu|isie voorzien we in 2010. Een actuele Structuu|isie vormt een uitstekend veorekpunt voor bijvoorbeeld stedelijke vernieuwing, ontwikkeling van uitbreidingslocaties, investering in groene en blauwe kwaliteiten en de opstelling van bestemmingsplannen. Bestemmingsplannen Buitengebied Het ontwerp bestemmingsplan ''Buitengebiede Iag van 8 mei 2009 iot en met 19 juni 2009 ter visie. Er kwamen circa vijftig zienswijzen binnen. Op 25 januari 2010 stelde de gemeenteraad het bestemmingsplan vast. Na bekendmaking van de vaststelling, staat de beroepsmogelijkheid open bij de Raad van State. Dorpskernen Medio 2009 zijn de gebiedsvisies opgesteld naar aanleiding van het overleg met de klankbordgroepen uit de ve|chillende kernen. Het concept vooron|erp bestemmingsplan ontvingen we in het najaar van 2009 van RBOI. Voorjaar 2010 komt er vooroverleg en inspraak. He|truaure|ng Insigne-tevein/oranjelaan Het kunststofenbedrijf Insigne verplaatste naar het bedrijventerrein aan de Melkweg te Bleskensgraaf. De gemeente on|ikkelde samen met Blokland en Tablis Wonen een woningbouwplan voor een invulling van de ve/reklocatie. Dit plan gaat uit van een uitwissèling met de Iocatie aan de Oranjelaan, waar de huu-oningen van woningcorporatie Tablis Wonen zijn gevejtigd. In 2009 is de planologische procedure afgerond voor de locatie van het Insigne-terrein en de bouwvergunning afgegeven. De ve-achting is dat de plannen voor de Ior-atie Oranjelaan in 2010 concreet vorm krijgen. Dorpshart Bleskensgraaf De raad heeft d.d. 20 april 2009 een krediet gevoteerd voor het plan Dorpshart Bleskensgraaf en ingestemd met het stedenbouwkundig plan, de planexploitatie en het bijbehorende financieel dekkingsplan waarin een bestemmingsresewe dorpshart is gevormd van f 1.266.000 om te wordei ingezet ter dekking van het tekort. In jaarrekening 2009 is de verliesname ten Iaste van deze bestemmingsrese|e, overeenkomsig uw instemming bij de votering van het krediet, ingezet ter dekking van het tekort. De gemeente realiseert het project samen met woningcùrporatie Tablis Wonen. Op 27 mei sloten zij hiertoe een ontwikkelingsovereenkomst. Tablis Wonen realiseert voor eigen rekening en risico het vastgoed en de gemeente neemt de herinrichting van de openbare ruimte voor haar rekening. Inmiddels is al het vastgoed wat nog in eigendom was van derden en nodig is om de realisatie van het nieuwe dorpshao mogelijk te maken, door de gemeente aangekocht. 41


1. Post in - 11260

Alle bewoners van Bleskensgraaf hebben op de inloopavond van 24 november 2009 in De Spil de gelegenheid gekregen om kennis te nemen van het plan. Het project realiseren we in twee fasen. Eerst wordt de herinrichting van de kerktuin voor de Nederlands Hervormde Kerk ter hand gënomen. Daarna volgt de realisatie van het vastgoedgedeelte - winkels en woningen - en de resterende openbare ruimte in het plangebied. Herinrichting kerktuln Uit een variantenstudie is unaniem een voorkeu|variant gekozen. Deze voorkeu|variant - met zestien parkeerplaa|en en een steiger - werkten we verder uit tot definitief ontwerp. Dit brachten we in procedure. Hiervoor is een projectprocedure gevolgd en een kapvergunning aangevraagd en verleend. Op het ontwerpbesluit zijn geen zienswijzen ingediend, waarop het college medio februari 2010 dit besluit vaststelde. De aanbestedingsprocedure is ondeoussen ook afgerond. In apriL 2010 is gestart met de uitvoering van de werkzaamheden. Vastgoed en overige openbare ruimte Het bouwplan met winkels en woningen is in 2009 uitgewerkt tot een definitief ontwerp. Een bouwteam werkt het definitieve ontwerp verder uit in bestektekeningen. De planning is om in oktober 2010 te starten met de sloop van het bestaande vastgoed. Streven is om in het eerste kwartaal van 2012 het nieuwe vastgoed op te Ieveren. Woningbouw Bleskensgraaf-oost In 2|00 startte de invulling van het uitbreidingsplan Bleskensgraaf-oost. Op dit moment werken we aan de procedure voor de start van de uiwoering van de Iaatste fasen (derde en vierde fase, bij elkaar circa tweeënde/ig woningen). Woningcorporatie Tablis Wonen voert deze ontwikkeling uit. In 2009 zijn de plannen voor deze Iocatie verder uitgewerkt. De ve|achting is dat de plannen medio 2010 klaar zijn voor presentatie en we de bouwvergunning kunnen afgeven. Voor realisatie van de woningen moeten de volkstuinen worden verplaatst. Een procedure voor verplaatsing naar het Koekoekspad is afgerond. De voorbeœidingen zijn gestart voor het geschikt maken van deze Iocatie. Verplaatsing in 2011 is dan een feit. Een procedure voor de aanleg van een ontsluitingsweg die dient voor de on|luiting van de volkstuinen, boerderij Gijbeland, een agrariër en de nieuwe uitbreidingswijk Ioopt nog. In 2010 wordt duidelijk op welke manier de aanleg van de ontsluitingsweg vorm kan krijgen. Tablis Wonen Gemeente en woningcorporatie sloten in 2009 Prestatieaëpraken af. Deze afspraken zijn geëvalueerd. Uit de evaluatie kwam onder andere naar voren dat de afspraak om in elke kern een zorgsteunpunt te on|ikkelen, moet worden onderzocht op nut en haalbaarheid. Molenaarsgraaf-oost De gemeente is een koopovereenkomst aangegaan voor de gronden ten oosten van de Van Be'ijerenstraat om er woningen te realiseren. Een stedenbouwkundig plan voor de realisatie van circa veertig woningen is vastgesteld. Op basis hiervan is organiseerden we in 2009 een ontwerpcompetitie. De keuze viel op het plan van Herkon. Het plan gaat uit van een centraal binnen het plan gelegen hofachtige verblijëruimte. Er is aandacht in het plan voor starters- en Ievensloopbestendige woningen. In 2010 werken we het plan verder uit en doorlopen we de planologische procedure om de woningbouw mogelijk te maken. Brandwqk-west In het dorp Molenaarsgraaf-Brandwijk staat een nieuwe woningbouwlocatie gepland. De ontwikkelaar is in maart met de bouw gestao. Het plan is naar aanleiding van de crisis enigszins aangepast op wonlngbouw|pen. Hierdoor is in totaal in het gehele plan één 42


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

van de ve|chillende verenigingen. De resultaten van dit onderzoek presenteren we half 2010. Op basis hie|an kunnen we een verplaatsingsplan opstellen. Dorpsstraat 1 6-1 7 te Wqngaarden Gemeente en woningcorporatie zijn overeengekomen dat de woningcorporatie het pand overneemt en herontwikkelt. Omdat de haalbaarheid van deze ontwikkeling niet zeker is, voeren we momenteel een haalbaarheidsondecoek uit. Tolsteeg Het plan voor de bouw van een vijftal woningen aan de Tolsteeg Ioopt al enige tijd. Het ingestelde beroep tegen de bouw van de woningen verklaarde de Raad van State ongegrond. De bouwvergunning Iigt er en de eerste woningen worden gebouwd. Strateqische aankopen In het presidium van 26 november 2009 heeft afstemming plaatsgevonden over àe strategische aankopen van de gronden in Wijngaarden-West en het pand aan de burgemeester Viezeestraat 3 te Bleskensgraaf. De aankoop van de gronden is velwerkt op de functie binnen het grondbedrijf, de aankoop van het pand is opgenomen op de investeringsstaat (evenals de aangekochte panden ten behoeve van het dorpshart) er is geen krediet gevraagd, voorgesteld word dekking uit de algemene reserve grondbedrijf te realiseren. Raming Raming Werkelljk Budget 2009 2059 na 20e9 ruimte voor wijziging wi -zi in PROGR 6 ONDERNEMEN Lasten 3.412.703 4.488.971 4.116.752 372.219 Baten 3.835.426 -4.374.804 -2.938.104 =1.436.699 Resultaat voor bestemmin ro ramma 6 -422.723 114.16T [email protected] 1.064.480 Mutaties in reserves -119.660 -249.520 1.360.412 1.110.e@2 Resultaat na bestemmin ro ramma 6 -533.383 -135.353 -181.764 46.412 PROGR 6 MUTATIES IN RESERVES 69800001 Toevoeging reserve e|pachtsgrond OA 607 0 0 0 69800005 Toev res verkoop aandelen bouwfonds 2.420 0 0 0 69800007 Toevoeging rente reserve grondbedrijf 14.168 14.168 14.168 0 69800046 Toevoeging alg.rese|e grondbedrijf 294.093 17.380 17.380 0 69800518 Toev beste|mingsrese|e dorpshart 0 1.488.051 1.488.051 0 subtotaal toevoe in en ro ramma 6 311.288 1.519.599 1.519.599 () 69800056 Onttrekking aan alg res grondbedr OA -10.140 -20.640 -24.137 3.497 69800071 Onttrekking aan alg res grondbedrijf -386.808 -390.991 -269.525 -121.466 69800154 Onttr res bestemmlngsplannen -25.000 -30.488 -11.537 -18.951 69800166 Onttr res inhuur soowarespecialist 0 -36.000 -30.794 -5.206 69800167 Onttr res rend VHV Pact Bleskensgraaf 0 -25.000 -12.018 -12.982 44


1. Post in - 11260

! Raming Raming Werkelijk Budget 2009 209 na 2509 ruimte voor wijziging wijziging 69800169 Ont'tr bestemmingsrese|e ' dorpshart 0 0 -1.266.000 1.266.000 69800170 Onttr stamkap VHWLBH dorpshart 0 -1.266.000 -1.266.000 0 Subtotaal onttrekkin en ro ramma 6 -421.948 1.769.119 2.880.011 1.110.892 F9s06 Mutaties reserves ro ramma 6 -110.66: -249.520 1.360.412 1.110.892 j ja ï:.'y ' E : ). ; rt : . y te . . y) ) l ' )î.:. é' ..'i). . .. ., .. ' , . . (. 7. . '. .;..... |. ' ' ' : . ..: ' '' ê'' ' ' ël ë u .: . : y . j . ..)) , .î , ; . . 'E. L . .. ' '' @ .. .. .. #.... ë )'è- .. è . i..è . , . '' .. .. , . . -. ..y 45


1. Post in - 11260

Programma Financieel Beheer Algemene uitkering De algemene uitkering uit het gemeentefonds is in de jaarrekening 2009 gebaseerd op de gegevens van de maa|-circulaire 2010. Door verrekeningen over voorgaande jaren en een negatief effect dat is ontstaan door de aaqpassing van basisgegevens is de algemene uitkering 2009 C 191.000,-- Iager dan geraamd. Onroerende zaakbelastlngen Het uitgangspunt bij het (herlberekenen van de OZB tarieven is de begrote opbrengst. In programmabegroting 2009 was een opbrengst begroot van 62 1.173.305. De werkelijke ontvangst bedraagt voor 2009 C 1.254.468: ofwel C *3.163 meer dan geraamd. Tussentijds zijn de OZB inkomsten met C 80.000 positief bijgesteld doordat een aantal aanslagen van het jaar 2008 erg Iaat zijn opgelegd. Hierdoor zijn zowel 2009 als 2008 in de opbrengst verdisconteerd. Ook Ieiden nieuwbouw en verbouwingen tot een hogere OZB waarde. Deze waarde wordt jaarlijks vastgesteld maar wijzigingen en nieuwbouw moeten getaxeerd worden waar enige tijd mee is gemoeid. Areaaluitbreiding Ievert extra OZB inkomsten op maar Ievert tegelijke|ijd een extra korting op in het gemeentefonds. De rijksoverheid roomt de OZB inkomsten namelijk |f via de algemene uitkering. Dit doen ze op basis van een forfaitair tarief. In de paragraaf Iokale heffingen wordt uitgebreid I aandacht besteed aan de Iokale belastingtarieven en opbrengsten. Beleggingen Totaal werd in 2009 over 2008 van Eneco C 310.357 aan dividend ontvangen. In de ee|te bestuursrappo|age van 2009 is C 79.017 dividend afgeraamd omdat bekend was gemaakt dat het divldendvoo|tel voor 2009 aanmerkelijk Iager zou zijn. Over 2009 wordt in 2010 een dividend van maximaal |2 200.000 verwacht. Vanwege de financiële gevolgen op basis van de splitsingswet vindt in het najaar 2010 besluiNorming over een eventuele dividenduitkerlng plaats. Onvoorzien De post onvoorzien is bij de primaire begroting vastgesteld op f 35.000,00. Tussentijds is C 10.000 ingezet voor het aanvullend haalbaarheidsondecoek met mogelijke ve|angende nieuwbouw voor gemeenschapscentrum Trefpunt in de kern van Oud-Alblas en C 25.000 voor de dekking van het tekort in de eerste bestuu|rappodage van 2009. Vervolgens is er C 2.269,00 toegevoegd vanuit de nota herijking reserves en voorzieningen, die d.d. 30 maart 2009 is vastgesteld in de raad, waarin is besloten om o.a. de resel've FPU op te heffen. éiervoor was in begroting 2009 nog een bedrag van C 2.269,00 opgenomen en dit bedrag is ovemeheveld naar de post onvoorzien. Deposito tegoeden De gemeente had in het derde kwartaal van 2008 haar spaa|egoeden ondergebracht bij de Dslandse bank |ndsbanki in de vorm van deposito's. De omvang van het saldo bedroeg C 3,3 miljoen. Mndsbanki bleek niet aan zijn betalingsverplichting te kunnen voldoen. Ten laste van jaarrekening 2008 is een voorziening voor 20% van het tegoed is C 660.000 en rentedewing f 40.113 is totaal C 700.113 getroffen. De vordering is erkend en rentedragend. In het Iandelijk overleg over de Landsbanki gelden d.d. 9 april 2010 is besloten de waardering van de Landsbanki tegoeden te stellen op 74%, dit betekent aan aanvulling op de voorziening oninbaar van 6% ofwel f 198.000 ten Iaste van jaarrekening 2009. Op de volgende pagina treft u het cijfermatig overzicht van de meest opvallende ve|chillen tussen de begroting en de werkelijke uitgaven > C 20.000,--. Voor de gedetailleerde versie van deze verschillen wordt u verwezen naar het aparte hoofdstuk analyse ''budgeNerschillen jaarrekening 2009'' op pagina 95.


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

) I Negatlef 1 Vervolg meest opvallende verschillen van het rekening 1 betekent ' èlI ï-.%'|Abb.|'%@.q9R--.--.-.----...-.--.-.--....,....,.,.,..-..,.-.--------œ. .y.:.I.|.ç.i.j#.çp,-= ivrqgr|,m||.#-#ndernemen en Ap|yp-.yçpqp-qr-.:p#r%p1i.q..:*q-q%t#|is.g-.&-.-.ol ç-...4.!é-.|q|'-''i'dra' e in de leefkmpr|d. ypmrmplis-.l-|p ne terrein 0-..|-..-- ! c kp-utpo zo lj | ..) Lagere on|rekking uit de aigemene reserve grondbedrijf, j I 1 bijdrage in de Infrastrucuur voormalig Insigne terrein O-A en l I 1,-..16.%, |r.| p9|.t#.q- .......-. - -.- -...----.|1-ç-.-..121.466 00 Verliesname plan orps , overee omstig uw nstemmlng j l p c y#éavozpu. k||#[email protected]|.n.h#!.!.q*!.- -- . ...-- ------l,j r I onurekking ùestemmingsrese-Worpvaa, overeeAomsàg j -1 1 q!| ip,yç||K-*>##%%Ap-.h+çAJ#J!:,.,.,.-----.--.-vi ç--|û.goqAn.aoo |.. ........ ... ......| --.... - |-| .|||, |.....|......|....|..... .|......|.......|. |....|||.. ..'||! .||7|||, .||||||..||| |||||.|||. ||||. ||||. ||||. l i #ro ramma Financleel beheer 1. C j ...-,....- ,-.-., .-*1.9.| #P.ç.Q#.-?.i..k#.r!99--.--- l C . 191.314,00 1 .1.:.03, l!?f@pgiç: ç!!qçl#!! J?r#G%m-rW|x l ç...-. 1A1.s4#0 00 I t ql|ç.q rondex Ioitajie -..-.- --.-...... ., ,., - é--.f|ë -......-4|9--1 I.X!#. P9#.... à,.B.,.ij;9|ç-ç#-t:J!t%>Qf:#|.@-:..1:.ç:.p-.-..---.-.-....-..--......-.--.---.-..-........-s! -ç-----ë?a.0....7.../z?0 - l l|jfpnd..-çf-baten voor aande 'aren ..-- ..- l ç...- 116.285 oi''-'-l 1....|, i werqz||-mheden wet woz 1 c 21.300 op ' j ' -'- j l-@-ëd-|gjyçppl||len inclusief hulpkostenplaats kapit|ëlasten . f 168.840 00 - l j '' On|rekking reserve LBH/VHV doelrese|e tbv de voo|ienlng 1 i hri 'din sre|elin v|qIf+p4jëq4.,pm-4p.m|----..--rl ..ç..-...;|.?Aj!.90 j PY|P-C . /.-|9' #X9#9i.n+.f#J#%ï%|.q|G*#M-.--.--..:.-.. ....-....-.-.r .-ç -..-.-jM.N|L-L-H: |p!t.rtk..8.p.ns..p..it.. .AI.9.qmA%.nç|-e|un|ml.An..w#4- '-y---E .-14.p%3.4 zo l Lp ere onttrekkin uit de rese||lqë|èdç-middelen ) #: 33.918,00 ).-!s%9' <*|tt...ççk.,.h.ipR-Gd....ç|-e Gasunie -.--.é-ç.- Ao.oco en l Tçmyqçqtn reserve no uit te voeren werkzx|m-p||en ! 4: 23.216 0|1 Voevoeging voociening oninbaar met 6ozo in verband met |-- ---1 ljl |-||rd|rip,q-L.|-qdsbanki te peden naar Mo/o (sA>.#-o...o,4 , ç...- 198.oco zo - j Subtotapl prpp.q|m.m.a.....j,,-..e.... 2*4.s1s.oo -....|1 |.. .... .. ..... .... .. - . .. .. .... - -........- .. .....,......-..-.......,........................................... .. ......|.....................|. . .. . . . .... .. .. |||||l |.|... .-' ||d||| || |||||I ! d||||||... |||||q |.|.|| |- | ) Totaa! yap ..éç--.Fo ....-rj-e (J-e,--joi ' ki n ep S.4.0-..#.|..... 1..49 .7 09 .00 1 ) Tekort Graaatroom zonder naverrekening GR De !I Z|-rd . --|..--ç---16T.314 de 1 N#verrekenin GR D|||Aj|p-ry||ç.nlpq .|pn9 -.-,...,-y 13orT - 1 l''i:ovoe nrxx|ernnm In.I...I.è axwo|moùonina zo &.7- k


1. Post in - 11260

: Raminq Raming werkelijk Budget 2:09 voor 2:09 na 2ee@ ruimte wi-zi in Wi-zi in PROGR 7 FINANCIEEL BEHEER Lasten 399.054 539.837 596.390 -56.553 Baten -10.519.680 -10.950.820 -10.689.518 -261.302 Resultaat voor bestemming programma - - 7 10.120-626 10.419.983 10.093.128 -317.855 Mutaties in reserves -387.653 -1.406.112 -1.464.811 58.698 Resultaat na bestemmin ro ramma 7 10.508.279 11.817.095 11.557.*39 -259.157 PROGR 7 MUTATIES IN RESERVES 69800006 Toev res LBH/VHV doelrese|e rente 340.786 340.786 340.786 0 69800019 Toevoeging reserve vastgelegde midd 0 782.376 728.799 53.577 69800020 Toevoeging algemene reserve 94.287 1.086.501 1.086.501 0 69800043 Toevoeging res beleidsontwikkelingen 0 10.000 10.000 0 69800522 Bestemm res uit te voeren wzh 2009 0 0 23.216 -23.216 Subtotaal toevoe in en ro ramma 7 435.073 2.219.663 2.189.302 30.361 69800051 On|rekking egalisatieresewe BCF -50.000 -566.280 -566.280 0 69800052 Onttr reserve juridische ondersteuning -10.000 -30.000 -30.000 0 69800054 Onttr algemene reserve -263.795 -1.833.735 -1.714.302 -119.434 69800055 Onttrekking res LBH/VHV doelrese|e -340.786 -340.786 -566.701 225.915 69800057 Onttrekking reserve achtervang 0 -242.620 -242.620 0 69800067 Onttrekking reserve Bouwfonds -23.987 -120.983 -120.983 0 69800089 Onttr res vastgel midd dekking Burap I -5.700 -5.700 -4.473 -1.227 69800120 Onttr alg rese|e handhavingsbeleid -3.000 -3.000 0 -3.000 69800137 Onttr reserve extra uitkeringen BNG -125.458 -271.458 -271.458 0 69800158 Onttr reserve vastgelegde middelen 0 -171.213 -137.295 -33.918 69800168 Onttr reserve Gasunie 0 -40.000 0 -40.000 Subtotaal onttrekkin en ro ramma 7 -822.726 -3.625.775 -3.654.112 28.336 F980 Mutaties reserves ro ramma 7 -387.653 -1.406.112 -1.464.810 58.697 Raminq Raming Werkelijk Budget 2.@09 voor 2.089 na 2919 ruimte l|ri-a:i ied |qri-||i i rt TOTAAL PROGRAMMA 1 T/M 7 Lasten 19.358.711 21.117.195 20.750.483 366.712 Baten 18.526.443 -19.711.958 -18.113.287 -1.598.669 Resultaat voor bestemming programma P1 tm 7 832..268 1.495.237 2.637.196 -1.231.957 Mutaties in rese|es -832.268 -1.405.237 -2.351.871 946.633 Resultapt na bestemmin ro . P1 t m 7 @ @ 285.325 -255.325 49


1. Post in - 11260

Paragrafen Paragraaf 1: Lokale heffingen Algemeen De opbrengsten uit Iokale heffingen 2009 zijn gerealisee| op basis van de uitgangspunten die bij de Kadernota en de Programmabegroting 2009 zijn vastgesteld. Beleid Onroerendzaakbelasting (OZB) Voor het belastingjaar 2009 zijn naast de tarieven ook nieuwe taxatiewaarden voor de Wet WOZ met peildatum 1 januari 2008 vastgesteld. Naast de verplichte vaststelling per 1 januari 2006 van de afschamng van het gebruike|deel van woningen, heeft de gemeente in dat jaar ook gekozen om facultatief het afschaffen van het gebruikersdeel woningen toe te passen voor agrarische woon-werk objecten. Sinds 2007 is dit verplicht. Daarnaast is ook het woondeel in niet-woning objecten zoals van woon- en zorgcentra vrijgesteld . I Rioola%oerrecht De inning van het rioolaNoerrecht gebeurt door Oasen op de gebruikers waterafrekening. Akalsto|enhe|ng en rioolrecht Moor de a|alsto|enhemng en rioolrecht wordt begrotingstechnisch 100% kostendekking gehaald. Kw|tscheldingen De gemeente hanteert een kwijtscheldingsbeleid. Getoetst wordt op 100% van het minimuminkomen en de eventuele aanwezigheid van eigen vermogen (spaarsaldo, overwaarde huis e.d.). Door de afscha|ing van het gebruike|deel OZB voor woningen is voor huurders van woningen alleen mogelijk een kwij|cheldingsaanvraag te doen voor het deel a|alsto|enhesing. De hondenbelasting is uitgesloten. In 2008 zijn 33 en in 2009 zijn 30 aanvragen ontvangen. Incasso 's Er wordt een mogelijkheid van automatische incasso aangeboden. Van dit laatste maakt ongeveer 65% van de belastingschuldigen gebruik, in 2008 was dit percentage ongeveer 64% . Onroe|nd-zaakbelastingen In de begroting 2009 is een verhoging van de OzB-opbrengst vastgesteld van 2 5%. De tarieven zijn aangepast aan de on|ikkeling van de nieuwe taxatiewaarden per prijspeildatum 1 januari 2008. Voor de tarieven ve-ijzen wij naar het onderstaand overzicht met belastingtarieven 2008-2009. Raming Realisatie Raming Heffing zo|g na 2009 2509 . wi zi in OZB ei enaren wonin en 769.618 699.876 768.330 OZB eigenaren niet292.266 282.724 289.619 wonin en OZB gebruikers niet192.584 190.704 195.355 wonin en 50


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

Overzicht belastinatar-leven 2008 en 2909 Soort belastinq Tarieven Tarieven 2008 2009 Onroerend zaak belastinqen (per C 2.500,--) Eigenaren woningen 1,86 0,0720% Eigenaren niet-woningen 3,64 0,1400% Gebruikers niet-woningen 2,93 0,1140% Rioolaansluitrecht Eipenaren woningen en gebouwen 324:00 324 00 # Rloolafvoerrecht G|bruiker woningen en gebouwen per ma 0 33 0 33 #' #' A-alsto|enhe|ing Standaard tarief 150 zo 152 40 1* #' Opslag bij meerpe|oonshuishoudens 75.00 76.20 Tarief meerpersoonshuishoudens 225 00 228 60 #F Extra container grijs 140 liter 100,20 100,20 Extra container grijs 240 liter 162,00 162,00 Extra container groen 140 Iiter 64,20 64,20 Extra container groen 240 Iiter 108 00 108 00 l# Hondenbelasting ' Per hond 54,00 55,00 Kennel 157,08 161,04 Toeristenbelasting Per overnachting 0,74 0,79 Belastingdruk (meerpersoonshuishoudens) : Eigenaar en gebruiker woning (ozb, afval, 705,00 704,00 Belastingdruk (eenpe|oons huishoudens) : Elgenaar en gebruiker woning (ozb, afval, 630,00 627,00 Belastlngdruk berekend op een gemiddelde WOZ waarde in 2008 en 2009 van 210.000 00 210.000 00 l p l l||||lyt Fl j jy.j!.!( E; . . ' 'i'q -j . ) |. ||) | al )èi'.|| ' | y! .' '||. |E|| )) l | :1 ||||j|y! ë rt |l.è . : ..;( y y ; ||j yj j y gt . . ' 4 ||1 |||..' ||F t |j . | |' . . |' |' . . . !lIè1||'- --'' j|||. jltl|'iltlit|'||lè'llllit|l?iy. - - (jjt|)l||- à yyj || . ' '111|1l,l|11||' |'llii| ||,?|'|l11l|;lll)i|'l1l l ( l|ii ja |jyl| |.l.(kiê:.- ---.. |- 21 ë??ë:,#kl ||-ll)qll| t) ,||,|.. ,|ç|| u|.,f|.-, . |1 l| | yI)j)')): .. | jiyj|- jj,,||. ,,,,,-|zlp|l|l)p||r|,| ))-|||'I1!l||).!pj|| |r||l- y|plyj|j;t| ||yjjlyt| y|j,.. jjyy-yjy| |..||. jy | |||,. . . .. |,.)..,,. .. . ,ygt .. . . y;jjjyjjy jjjyjjy|. ||||. yyyyyy| . ')|| .---- rjj |. t, . .:. . ..- j ||ailyyj||lt| yy||j|ë||| jjjj|.. .|||j, li|i| i l| ||= iljjtjjjj|.|ljl| jjj| | .l.. |jy||. Lry|| |rjj|bjtlr|. l|! j|.. . .jjyy|jgy||||| .,-yj):,,. ' |11W'''li' 'ill . |: : , ) , : == ;j ï ï : (1 l |r ! |ç è| . , .. . | 7 .i | ï ' : â: . 52


1. Post in - 11260

paragraaf 2: weerstandsvermogen Een gemeente |ient een zekere buffer te hebben om onve|achte substantiële financiële tegenvallers op te kunnen vangen. De gemeente Graafstroom 6nderkent de risico's die hieronder nader worden beschreven. A Algemene rlsico s Administra|i ve organisatie (AO1 en Interne co-ntrole (IC) In 2009 is de bedrijfsvoering volledig naar Werkorganisatie De Waard overgebracht. Als gevolg hiervan is het risico in verband met een ontoereikende administratieve organisatie en interne controle geminimaliseerd. Ook de nadelen in verband met een gespannen arbeidsmarkt worden in directe zin sinds 1 juli 2009 niet meer ervaren. B Budgeuaire risi|o's 1. Algemene uitkering uit het Gemeentefonds Behoedzaamheidresewe Als gevolg van het tot en met 2011 buiten werking stellen van de zogenaamde normeringsystematiek is de inhouding ten behoeve van de behoedzaamheidresé-e tot 2012 afgeschao. Ontwikkelinqen alqemene uitkerino 2009 In verband met de economische recessie zijn omtrent de ontwikkeling van het gemeèntefonds in 2009 extra afspraken gemaakt. Eén van de afspraken betreft het buiten werking stellen van de normeringsystematiek zodat gemeenten niet zouden profiteren van allerlei Iandelijke stimuleringsmaatregelen. Daarmee toont de algemene uitkering een redelijk verloop. De onzekerheden met betrekking tot de ontwikkeling van de algemene uitkering hebben met name betrekking op de periode vanaf 2012. Het Rijk moet om het snancieringsteko| naar een aanvaardbaar niveau terug te brengen bezuinigen en normaliter moeten de gemeenten naar verhouding in gelijke mate mee bezuinigen. Mede als gevolg van de economische recessie is de ontwikkeling van diverse maatstaven zoals nieuwe woningen en bijstandsonwangers zowel op lokaal als Iandelijk niveau lastig te bepalen. Het gemeentefonds wordt niet op basis van een volumetoename bijgesteld. Een relatieve forse toename van bijstandsontvange| in de grote gemeenten Ieidt tot een Iagere uitkering voor de overige gemeenten. Meestal resulteert dit voor een gemeente als Graafstroom in een lagere uitkering. 2. Rente De on|ikkeling van de rente op de gelden kapitaalmarkt voor zowel de korte als de Iange termijn, is een niet te be'l'nvloeden factor met mogelijk aanzienlijk financiële consequenties. De rente is ter stimulering van de economie op een dieptepunt. Wijziging wordt voorlopig niet verwacht. 3. Prijsstijging en Ioonstijging 3a. Pril'sstil'ninnen Voor de begroting 2009 is een prijsstijging van 2,5 % aangehouden. De werkelijke inflatie was ongeveer 1,5%. Voor de inflatie is onder invloed van de ontwikkeling pp de grondsto|en- en arbeidsmarkt afgenomen. 53


1. Post in - 11260

i I 3b. BrandstofDril'zen In het Iaatste kwartaal van 2008 daalde de olieprijs drastlsch. Met het intreden van licht economisch herstel steeg de olieprijs vanaf het tweede kwartaal en Iag per ultimo 2009 weer op een normaal niveau. 3c. Loonstil'qlna In de begroting 2009 is met een Ioonkostenstijging van 3,2% gerekend. Gezien de realisatie van de Ioonkosten is deze voo|pelling 2% te gunstig geweest. In verband met de recessie zijn namelijk de pensioenpremies verhoogd en bovendien is de zogenaamde inhouding ten behoeve van de werkloosheidsuitkeringen per 1 januari 2009 afgeschao. Deze facturen hebben het Ioonkostenpeil nadellg beïnvloed, dit was niet in de begroting meegenomen. Sinds begin 2009 wordt over een nieuwe CAO onderhandeld. De werkgevers hebben eenmalig ltyo Ioonsverhoging geboden wat de vakbonden als gevolg van de inflatie te mager vinden. 3d. Risicodraaer voor de WW-uitkerinc In verband met het oprichten van Werkorganisatie de Waard is dit risico in directe zin niet meer aanwezig (de omvang is niet goed in te schatten, bij de begroting 2009 werd 1,5% van de totale Ioonsom gehanteerd) 3e. Bildraqe Werkvoorzieninoschao In het verleden is gebleken dat de bijdrage voor de WSW niet hoog genoeg is geweest. Hierdoor moest alsnog een extra bijdrage worden afgedragen. Dit risico blijft ook in de toekomst reëel aanwezig. 3f. Dexsito teqoeden De gemeente had in het derde kwarlaal van 2008 haar spaa/egoeden ondeœebracht bij de Ilslandse bank Landsbanki in de vorm van deposito's. De omvang van het saldo bedroeg f 3,3 miljoen. Landsbanki bleek niet aan zijn betalingsverplichting te kunnen . voldoen. Ten laste van jaarrekening 2008 is een voociening voor 20% van het tegoed zijnde C 700.113 getroffen. De vordering is erkend en rentedragend. In het Iandelijk overleg over de Landsbanki gelden d.d. 9 april 2010 is besloten de waardering van de Landsbanki tegoeden te stellen op 74%, dit betekent aan aanvulling op de voorziening oninbaar van 6% ofwel C 198.000. De advocaten hebben op 9 april 2010 ook de gevolgen op de ''recove| aangegeven indien onze vordering op één Iijn met die van de concurrent schuldeisers wordt gesteld. De ''recoveœ- zakt dan indicatief van 74% naar 30%. In 2011 wordt hierover duidelljkheid vel-wacht. De advocaten hebben het volle vertrouwen in een gunstige afloop van het proces. 4. Verstrekte geldleningene borgstellingen en deelnemingen De gemeente staat voor een aantal geldleningen van andere maatschappelijke- en zorginstellingen borg. Het maximaal gelopen risico bedraagt in feite het saldo van de restschuld per 31 december 2009. 5. Civieltechnische- en Milieuaangelegenheden 5a. Integraal Beheer Openbare Ruimte. In het algemeen Ioopt de gemeente risico bij het uitvoeren van projecten, welke zijn opgenomen in het Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBOR), het onderdeel Klavertje 4. Vooral bij rioleringsprojecen zijn de risico's groot, aangezien in en onder de grond wordt gewerkt. Een tweede risico is de ontwikkeling van de olieprijs. Een derde risico is de 54


1. Post in - 11260

aanwezigheid van teerhoudende materialen in de wegfunderingen en bestaande asfaltverha|ingen. In 2009 is de nota lBOR2.0 tot stand gekomen, in de begroting 2010 is voorgesteld om ten opzichte van 2009 C 364.000 extra te storten in de voorziening infrastructurele werken en in de meerjarenraming 2011-2013 strudureel C 264.000 toe te voegen. Daarmee is het risico voor het weerstandvermogen verminderd. 5b. Bodemsanering De kosten hiervan kunnen verhaald worden op een eventuele veroorzaker en of aansprakelljke, maar dienen, zolang voor deze kosten geen anderen aansprakelijk gehouden kunnen worden, door de overheden gedragen te worden. Het rijk, de provincie en de gemeente betalen ieder een deel van de kosten volgens een wettelijk vastgelegde verdeelsleutel in het kader van bodemsaneringen. De reserve milieuschadefonds kan gezien worden als middel ter dekking van bovenstaand risico. In 2009 is geen beroep op deze reserve gedaan. 5c. Stedelijk Waterplan Inmiddels zijn we samen met de gemeente Liesveld en het Waterschap Rivierenland begonnen met het opstellen van een Stedelijk Waterplan. Met de on|ikkeling van dit plan is tijd en geld gemoeid, maar ook voor de uiwoering van het plan. Eén en ander zal meeliften binnen het GRP 11 en IBOR2.0. 5d. Gemeentelijk Rioleringsplan 11 Het GRP 11 was per ultimo 2009 in concepWorm beschikbaar. Hieruit blijken vooralsnog geen nieuwe risico's voor het wee|tandsvermogen omdat onder andere financiële tegenvalle| op de belastingplichtigen worden verhaald. Uitgangspunt is dat de tarieven kostendekkend zljn. 5e. Aansluiten panden buitengebied De gerneente Graaëtroom heeft van de Provincie tot 1 januari 2016 ontheffing verkregen van de Zorgplicht Riolering Buitengebied voor die panden die niet op de riolering zijn aangesloten. Door het verkrijgen van de ontheffing Zorgplicht Rlolering zijn nu alle Iozers op de mengmestkelders en het oppe|laktewater hiervoor weer zelf verantwoordelijk. Indien de verplichte verbrede zorgplicht alsnog op korte termijn zijn intrede doet, wordt Graafstroom opnieuw verantwoordelijk voor alle panden in het Buitengebied die niet op de riolering zijn aangesloten. Het risico over het in werking treden van de nverpllchte'' verbrede zorgplicht is moeilijk in te schatten. Overwogen kan worden om voor de aansluiting een financiële bijdrage van de belanghebbende eigenaren te vragen. 6. Diversen 6a. Betuweroute Betuweroute: bekostigen Operationele afspraken te moeten in de toekomst rekening houden met brandweerinzet in de tunnel of op andere delen van het traject. De kosten voor oefening en daadwerkelijke inzet zijn op dit moment nog niet concreet te maken. Kosten zijn er in 2009 niet geweest. Ondanks de recessie neemt het gebruik van de Betuwelijn toe. 6b. ûToekomstiae) weten reqelaevinq Een aantal voorbeelden waar (financiële) risico's in opgesloten kunnen zijn: Europese aanbestedlng AI hoewel een zeker risico altijd aanwezig zal zijn, mag uitgegaan worden van de veronderstelling dat de gemeente al het mogelijke gedaan heeft om dit risico te beperkep. Gezien de grootte van de werken is de kans niet groot dat Europees aanbesteed moet worden. 55


1. Post in - 11260

|et' Ketenaansprakel|kheld De gemeente kan op grond van deze wet aangesproken worden voor het niet afdragen van belastingen en premies sociale verzekeringen door aannemers bij de aanleg van bepaalde werken. Dit risico is in feite altijd Iatent aanwezig. 6c. Brandweer en ramDenbestrildina Velligheidsreglo In 2009 is de Wet op de veiligheidsregio's tot stand gekomen. In Zuid-Holland Zuid verband is per 1 januarl 2010 de veiligheidsregio opgericht. Centrale doelstelling van het voorstel is het verbeteren van de rampenbestrijding en crisisbeheersing op decentraal niveau. Op dit moment is onvoldoende gewaarborgd dat gemeenten bij rampen en crises op het gebied van de brandweerzorg de prestaties kunnen Ieveren die burgers mogen ve-achten. Hoe de Veiligheidsregio gaat functioneren en welke risico's indirect op de gemeenten worden afgewenteld, is niet bekend. In 2009 dreigde als gevolg van de mexlcaanse griep een pandemie. Gelukkig bleef een pandemie uit en bleef daarmee het financiële risico op het weerstandsvermogen zeer beperkt. Per ultimo 2009 hebben alle brandweerlieden ontslag gekregen en zijn in dienst van de Veiligheidsregio gekomen. Deze reorganisatie heeft (nog) niet tot financiële verplichtingen geleid. poe/se/s Risico inventarisatie en -evaluatie en arbeidsinspeaie i Uitv Risico's uit hoofde van arbeidsinspectie en dergelijk zijn vanaf 2009 voornamelijk een directe verantwoordelijkheid van De Waard of de Veiligheids|gio. Het beveiligen van de kazernes in het kader van C2000 is daarbij vanwege het gebrek aan financiële middelen een punt van zorg. 6d. GemeenschaDDelil'ke reaelinaen en samenwerkinasverbanden Werko|anisatie ''De Waard'' Werkorganisatie '%De Waard'' is op 1 juli 2009 gestart. Eigenlijk zonder goede begroting en met zeer veel financiële onzekerheden. Het besluit om de bedrijfsvoering per 1 september 2009 centraal te omaniseren veroocaakte grote onzekerheid ten aanzien van de tijdige beschikbaarheid van Iu-faciliteiten. Vastgesteld is ondanks enige meerkosten, dat de bedrijëvoering volgens de planning is gesta|. De gemeenten Graa|troom, Liesveld en Nieuw Lekkerland staan financieel garant voor Werkorganisatie De Waard. Ove|chrijding van de werkbegroting kan voor rekening van de deelnemende gemeenten komen. Werkorganisatie de Waard beschikt namelijk niet over een wee|tandsvermogen. De maximale kans dat de begroting van C 15 miljoen wordt overschreden, bedraagt 5%. Het aandeel van de gemeente GraaEtroom daarin bedraagt C 250.000. Regio Zuid Holland Zuid. De regio Zuid Holland Zuid ziet zich geconfronteerd met enkele forse financiël: tegenvalle|. Deze tegenvallers zijn voornamelijk het gevolg van dienstverlening door het Service Centrum Drechtsteden (SCD) Deze dienstverlening pakte zowel kwantitatief als kwalitatief ongunstig uit. Als gevolg hiervan kon de Milieudienst niet goed functioneren en belandde zodoende nog dieper in de rode cijfers. Bij de toetreding in 2007/2008 tot het SCD is door de Drechtsteden een prijsgarantie afgegeven. De regio Zuid Holland Zuid en de gemeenten uit de Alblasse|aard en Vijfheerenlanden zouden niet de dupe worden van eventuele verliezen bij het SCD. Of deze garantieregeling volledig wordt toegepast is de vraag. De bereidheid bij het D|chtstedenbestuur Iijkt niet aahwezig te zijn. Daarnaast zijn in verband met het oprichten van de veiligheidsregio en het toetreden van de Hoekse Waard gemeenten tot de GGD extra en op voorhand niet gedekte kosten 56


1. Post in - 11260

i gemaakt. Verwacht wordt dat het totale verlies (ruim 2,2 miljoen euro) per utlimo 2009 via een extra bijdrage van C 5 per inwoner in 2010 op de deelnemende gemeenten wordt verhaald. Het risico kan per ultimo 2009 als hoog worden gekwali|cee| en wordt op C 50.000 geschat. 6e. Wet maatschaDDelil'ke ondersteunino (WMOI De WMO is sinds de start als een financieel risico genoemd. Ook in 2009 is de WMO binnen de beschikbare beleids- en financiële kaders uitgevoerd. C. Risico's op eigendommen 1. Grondexploitatie ' Alaemeen Voor diverse plannen zijn panden en gronden aangekocht. De risico's die hiermee worden gelopen zijn beperkt. Bij verkoop dienen de gemaakte kosten minimaal te worden ingebracht bovenop het aankoopbedrag. a. Planschadeclaims ex artikel 49 WRO Voor planschadeprocedures in de gemeente dient nog steeds rekening te worden gehouden met de mogelijke betaling van aanzienlijke bedragen. Wel hanteert de gemeente een drempelbedrag voor het indienen van een planschadevecoek en is de mogelijkheid van het indienen van verzoeken in de tijd beperkt tot vijf jaar na het moment van onherroepelijk worden van de desbetre|ende planologische regeling. Per ultimo 2009 is van substantieel Iopende schadeclaims geen sprake. b. Gemeenteqarantie Stichtina Herbouw Boerderil Door de gemeente is een garantie tot een maximum van 12 590.000,00 afgegeven voor Idleningen totaal groot de betaling ven rente en aflossing van een viertel ge , C 515.000,00, aangegaan door de Stichting Herbouw Boerderij Gijbeland; per 31 december 2009 is de restantschuld C 415.500,00. Van de afgegeven gemeentegarantie worden geen financiële verplichtingen voorzien. c. Bleskensnraaf 'Dorp oost'' Het exploitatieresultaat van dit uitbreidingsplan is grotendeels bestemd voor de medefinanciering van dorpshuis De Spil en het verplaatsen van de volkstuinen naar het Koekoekspad. 2. Juridiyche aansprakelijkheid ' De juridische kwaliteitszorg is van 1'De Waard'' en verbeterd. Van substantiële claims per ultimo 2009 is geen sprake. 3. Afschrijvingsbeleid en beleid inzake reserves en voo|ieningen Het waarderings- en afschrijvingsbeleid is in 2009 niet herzien. Economisch gezien was daartoe geen aanleiding. 4. Groot onderhoud gebouwen ' Het onderhoud aan de openbare gebouwen wordt uitgevoerd volgens het 'ïmee|arenonderhoud openbare gebouwen''. Dit onderhoudsplan wordt jaarlijké geactualiseerd. Eind 2008 zijn de gemeentelijke gebouwen grondig ge'l'nspecteerd door Bureau L.akerveld uit Noordeloos. De onderhouds|clus is zo ingestoken dat het benodigde onderhoud kan plaatsvinden binnen het jaarlijks beschikbare budget. Het risico Iigt op dit moment wegens de actualiteit van het beheerplan Iaag. S. Verzekeringsbeleid e.d. De gemeente dient rekening te houden met een hoger aantal aansprakelijkheidsstellingen van burgers ten aanzien van de gemeente. Het laatste jaar heeft zich hier dan ook een forse stijging voomedaan. 57 .


1. Post in - 11260

De waarde van deze risico's zijn moeilijk in te schatten, toch wordt met de grootste zorgvuldigheid betracht deze risico's zo Iaag mogelijk te houden. Tot slot geven wij u een overzicht van alle risico's en de status van een bepaald risico. Met status wordt bedoeld hoe groot de omvang van het risico zal zijn. Risico in ' 'd in W**OtYRdYC|tegories risico s Kans ge status van het risiœ , behoefte Euro s Fli| |.. . |lë .) 2. |||||.. .|1.. '.''r' --'-' ||||| |.|2| |||| '-'''*''''-'''' '' -' |? |||i |iq |@ |q |) |.) |( |i2)i)(,22.2r.t@ t qE( )Ej r'2| 1 || |) 2.) $ q 2) q h. 1 7 l r i l ||. || || |) ||1) ) ) |. 7 |( |)|q| |) || i| L..|) 1 q |q')q |) |111.11 )) |) |))lël) ll'p)lll 4.).*1.). (). |.).2i.). ||).).2l).1,).). l.).!|) |)h| ipEt | i r ë IEI 2 q |))),!j 1) 1|.1) |1 |)ll'll j l |) |illë)1il)El.)'1 (.1.) |).!1 kl p |)'| ) |q |2 |ë |..l,t.i. |.). |.). |..|).| ||E| ). er |r |I'|I !4!.!1| |,j ).jl o Aanwezig, als gevolg van de AO en IC 5 A 100.000 5.000 Waard verminderd llE'i1 |!|...) |||||,.. . |||l ||||. '|||i |||i |||||i |||i |ë|'' ' '. |1 ||k'l 1| l q h |h |t |k k ) |) |) |illllë | hëlk y ) t # |t |) |) |) |1 |) |t |) |ëë |) |) |) |) |l |1 |l |) |) ||)).l ) 4 | ë : |l |)ll)l)k.ll'!()li i) ) |) |l |ë |i))qt l lkEt) |) |yël 1) |8 |p |ëpë. |) |)I1)l)rll.l@ 1) q l j l|tj ;!!q!l'1 | |) |) |llilë|ëij| l q # |) |) |ëllël!EllElk |t |ëtl llt ) |l || |k |@ |ë@1) |h |l |) |)..$)|1 l 1 ) |l |) |!1 kl ) |) |) |) |ë)|( @ |) q ) k | |) |ë | i.|. il|||' . .||||||||. . |||ë. ..|||||.. . |..|....||. |.(ë2.)..,l)- |-), |) |i-.|) i ; ) r |r |. ) |i |) |;)|l l l l k l || |) k è |p |l |) |))1 .1) l k) ( 1) |1 |q || |l |) |j |) |) |2! |h |l|l |i |l |1 |( |) |p | |.. lt |i l'i i |p |) ||i|kk t |j))Epl, | |l |l || |r |ë(| 11!1 j |1 |r)| 11.1 ië$) |r |jkjj |) |; |k |jjl.l 1.1 ) 1 l'(j r |ëyjlëëk.ll'll |. l |1 |) |) |yjplil j ) ) |l |) ||!||1 ë 4 j |p |llli! |i hEi) j l |j |j |( |r j t |t |) |) |yjl.j j |j |1 |)||1 | |1 |. q |1 |tr|t |i l| $ t l'i $ |) | Gedekt, m.u.v. economische o effeden mei en 1. Alg. ultkerlng 1 A 8.000.000 80.000 septembercirculaire moeilijk #' in te schatten* 2. Rente OOA edekt edekt Gedekt. 3a. Pri'ssti' in en 75% 30.000 22.500 Aanwezi ' rond #: 30.000. Risico is aanwezig maar gedaald. De on|ikkelipgen op mondiaal niveau zijn erg 3b. Brandstofprijzen 50% 100.000 50.000 onderhevig aan speculaties en i ;' de eventuele groei of inkrimping van de wereld economie' H ier wordt lo/o van de tota Ie 3c. Loonstijging Oo/o 0 0 Ioonkosten als risico ehanteerd ' L-lstig in te schatten J/o 3d. Risicodrager voor voorlopig wordt 1,5 o|/o 0 O de WW aangehouden van de totale loonkosten ' 3e. Bijdrage Risico is groot / kan groot 75% 30.000 22.500 . . werkvoocienin scha . zi n Dit is 10% over het resterende bedrag na het 3f. Deposito tegoeden 10 O/o 2.402.000 240.200 opnemen van een voorzienin . 4. Verstrekte gelden o Slechts Iatent aanwezig; geen 5 A 200.000 10.000 e.d. dekkin nodi ' Risico's zijn als gevolg van A 5a IBOR 5 O/o 2.000.000 100.000 IBOR 2 in belangrijke mate af edekt.. Aanwezig, risico's zijn vrij B 5b Bodemsanering O@A 0 0 klein' Aanwezig, maar moeilijk in te sc Aansluiting panden schatten hangt mede af van C 5d bultengebled, o zcc (lctj so.cco besluitvorming van ministerie D e lan 25 fo . vRoM en rijkswaterstaat. stedelijk 5 waterp van E en GPR 11 Sterk aeankelijk van te vormen beleld. 6a. Betuweroute IOA 0 Kans is minlmaal 6b. Toekomstige wet- o Aanwezig, maar goed 5 Zo 100.000 2.000 en re el evin . af edekt 6c. Veiligheidsregio, brandwee|oë en 0,10% 10.000.000 10.000 Kans omvangrijke ramp klein rampenbestrijding (aanvullende hulp Rijk); 58


1. Post in - 11260

Risico in WeerstandsCategories risico's Kans geld in Status van het risico . behoefte Euro s Het totale risico bedraagt 6d.Gemeenschappelijke o stj ooo 300.000 het aandeel regeling Zuid Holland 10 zo 561.000 . graattroom is 1/3 dus Zu id 100.000. De be rotin 6d Werkorganisatie de o zso (lt)tl van de Waard is taakstellend. 34 zo . Waard 15.000.000 6e. Wet H Maatschappelijke 50% 30.000 15.000 Risico is zeer zeker aanwezig. onde|teunin !2 |8 |) |2 |!ll 1.1| |||||.. |-$ë|'|.|| ||||||||.. |6 |||i |) |. |||||E? || |i |q |? |? |? |??| |) |)))y ët |) |) |)! k) |l |) |k))).lk ) ) t. p |k |t |ttti |||E 1 k.1 |EI )'|. t't |EI| |p |p |t |) |llll|tlz ll.ll'.l|) |@ |p |p |)E .)y |p |p || |t |l |t |!)1.ll l h.l l'l| || j | |) lq | ) kj k k ) |i |) |) |?)l l| h || |i |lq|j r k i|ëllë |) |) |) || |)' |y1 p tt..l t.1 t |p || || |) |p k | |1 ù | p t | | |! || ||| l h| I |1 |1 || || |j |j ||i|||l ( || | )| i || |i |i' t| |p |), |),p;l|,| |, |p, ||||. . |.-,|''|ë '.E 'i F' . |||i. ..|. . ||||. . |.....i.. ||||||||. .....- |-,...-... .- |||...1' |1 |) |) |r |è |r |pp) 11 |! |! |) th |t |t |)lt,j l j ).j ) |!, |$ |qrpë.|tijl. te |.1. p.t.j.#. |.ù. |) |..l. |l. |. ). |.1. |..k.)p.!rl.,ll.;.)t.|.r. 1 2.) |..) |. t |..@. |. |.. ëtl. |.t. |..@. |..(. |.i. |..|. |r.@Iy).l.'l.). .lp, |.ù 1 r. 1. r. 1. p. ) r.| l ().i!r. |. r. 1. ). |.t |..!, |.)|tEi,ë @ |( |p | |.||| |rf(| |l |rl |1 |1 |p |.i |. ||....t tl.).lt |..l. |r r |) |l |- l |-1 ) l | ( || l | || || |||| ! Lj |'I p |1 |ë |p || |-|||èù)-- ---|||- à, |- 1, |. 11 l |1 |1 |1 Kan groot zijn ; niet In te 1. Grondexploitatie: 10% 250.000 25.000 schatten; dekking deels mo eli'k door reserves' Kan groot zijn; beleid zorgt la.planschadeclaims voor vermlnderlng rlsico's. 30% 50.000 15.000 49 WRO Kosten in plannen o enomen' lb herbouw boerderij Rlsico is aanwezig maar wordt gemeente-garantie tot 5% 415.500 20.775 laag ingeschat mac C 590.000 Kan groot zijn; niet in te lb. dorpshart o jj 25 A 100.000 25.000 schatten anticipatie op ogere Bleskensgraaf . rond ri zen lc Dorp Oost 1 C'/o 0 Bleskens raaf Gering aanwezig; dekking niet 2. Juridische o 10 Zo 20.000 2.000 nodig; middel om andere aansprakelijkheid , . . risico s te verminderen 3.Aëchrijvingsbel en Aanwezig, moeilijk in te rese|es en 10% 50.000 5.000 schatten; voorzienin en Aanwezig; risico zou 4. Groot onderhoud o lncidenteel zijn na de 5 A 100.000 5.000 gebouwen uitgevoerde grondige ins edie. Zeker aanwezig; grootte s.vecek.beleid 10% 100.000 10.000 . , risico moeiii k in te schatten Totaal 1.014.975 Weerstandwermogen en wee|tandscapaciteit Op voorgaande pagina is een inventarisatie gegeven van de te Iopen risico 's. Daarnaast is gekeken hoe de dekking van deze risico s geregeld is onafhankelijk van de weerstandscapaciteit. In het onde|taande overzicht wordt ingegaan op de dekkingsmogelijkheden van die nog openstaande risico 's. Het wee|tandsvermogen is dè mate waarin de gemeente in staat is om substantiële tegenvalle| op te vangen. Voor het weerstandsvermogen zijn de aanwezige weerstandscapaciteit en de risico s van belang. Met weerstandscapaciteit worden de middelen en de mogelijkheden bedoeld waarover de gemeente beschikt om niet begrote kosten te dekken. Met andere woorden dit zijn middelen waarmee tegenvallers bekostigd kunnen worden. Bij weerstandscapaciteit kan gedacht worden aan de post onvoorzien, het vrij aanwendbare deel van de algemene reserve, de onbenutte belastingcapaciteit en de stille reserves. De weerstandscapaciteit kan slechts bestaan uit met name de omvang van de vrij aanwendbare reselwes. Op deze reserve Iigt geen bestemming en kan dus als dekking dienen voor de risico 's die de gemeente Ioopt of gaat Iopen. Dit geldt zowel voor de risico 's die reeds verwacht worden als die nog onbekend zijn. Noodzakelijke 59


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

veiligheid, Wegbeheer, Rioolbeheer en het Gemeentelijk Rioleringsplan 11, staat aan gegeven welke acties voor wanneer zijn gepland. Begin 2010 krijgt de gemeenteraad het plan IBOR 2.0 samen met het GRP 11 en het stedelijk waterplan aangeboden. Wegen Inzicht in de kwaliteit van àet Graafstroomse wegennet wordt verkregen door een tweejaarlijee globale inspectie volgens de normen, die daaraan worden gesteld, waardoor een objectief oordeel over de kwaliteit van de wegen wordt verkregen. Middels het beheerprogramma (DHV) wordt het groot en klein onderhoud aan de wegen gerelateerd aan de gestelde minimum kwalitei|norm. Bij de minimum kwaliteit wordt de gemeente gevrijwaard van aansprakelijkheid voor schade. De resultaten vormen input het plan Integraal Beheer Openbare Ruimte 2.0. Bij onderhoud en reconstructies van wegen wordt zoveel mogelijk afstemming gezocht met de àndere componenten van het plan om zo effectief en efficiënt mogelijk te werken. De kosten van onderhoud en de investeringen zijn rech|treeks ten Iaste van de voorziening Infrastructurele Werken gebracht. In het najaar van 2008 zijn de wegen ge'l'nspecteerd, de verwerking van de resultaten heeft plaatsgevonden in het wegbehee|ysteem en heeft als Input gedlend voor 1BOR2.0. Riolering Het onderhoud van de riolering is opgenomen in het rioolbeheersplan en de verbeteringsmaatregelen van de riolering in het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP I uit 1995). Voor de uitvoering van de rioleringswerkzaamheden geldt hetzelfde als bij de wegen, ook hier wordt zoveel mogelijk afstemming gezocht met de andere componenten. Op grond van Besluit Begroting en Veran|oording en verkregen toestemming van de provincie: . wordt de nieuwe aanleg van riolering geactiveerd en in 40 jaar afgeschreven, waarbij de bijbehorende kapitaallasten ten laste van de exploitatie komen; @ vallen ve|angingsinvesteringen in de riolering onder de noemer groot onderhoud en mogen deze rechtstreeks ten Iaste van de voorziening worden gebracht. Begin 2010 krijgt de gemeenteraad het GRP 11 samen met het plan IBOR 2.0 en stedelijk waterplan aangeboden. Bruggen Onze Waterrijke gemeente kent een groot aantal bruggen en duikers. Deze kuns|erken dienen in goede staat te verkeren om een veilig passeren van watergangen mogelijk te maken. Het onderhoud aan de bruggèn bestaat in hoofdzaak uit schilde|erkzaamheden en reparatie van leuningen en construcieonderdelen. Eenmaal per vier jaar worden de vaste bruggen ge'l'nspecteerd. De Iaatste inspectie dateelt van augustus 2008. Op basis van deze inspectie is het investeringsplan gewijzigd. De toestand van de enige beweegbare brug, de Jacobsbrug in Ottoland is slecht tot matig te noemen. Inspectierappooen wijzen op de noodzaak tot grootschalig onderhoud of algehele vervanging binnen afzienbare tijd. Voor 2012 is hie-oor dan ook een bedrag opgenomen in het investeringsschema. In 2009 zijn onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd aan de constructie en de mechanische en elektrische installatie. Water Onderhoud beschoeiingen De vervanging van beschoeiingen is inmiddels onderdeel van het geactualiseerde IBOR. Onderhoud watergançep In 2009 is het baggerbeleidsplan geadualiseerd. 61


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

Paragraaf 4: Financiering 1. Inleiding Treasgry is het sturen, beheersen, verantwoorden over en toezicht houden op de financlële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico 's. De on|ikkelingen op de gelden kapitaalmarkt met de introductie van telkens nieuwe instrumenten en een verdergaande professionalisering bij de gemeenten, hebben geleid tot extra aandacht voor de treasuœ. Naast deze bovenstaande feiten is het financiële systeem op mondiaal niveau, eind 2008, snel veranderd. De gemeente Graafstroom heeft onde|onden dat het volgen van de richtlijnen - zoals deze zijn opgesteld in de wet Fido - er niet toe geleid heeft te ontsnappen aan de gevolgen van de crisis in de bancaire sector. Op basis van deze wet is in februari 2001 door de gemeente een treasulstatuut opgesteld. In november 2001 is besloten tot een wijziging van dit statuut. Naar aanleiding van de ontwikkelingen in het derde en vierde kwartaal van 2008 heeft de gemeenteraad van Graaëtroom besloten tegoeden alleen nog uit te zetten bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Dit vanwege de onrustige situatie op de financiële markten. 2. Treasuabeheer 2.1 Alnemeen Om de treasury functie naar behoren te kunnen uitvoeren, is het tijdig, juist en volledig beschikbaar hebben van financiële informatie van wezenlljk belang. Hierbij kan bijvoorbeeld gedacht worden aan de informatie die direct betrekking heeft op de Iiqulditeitsplanning. Ook on|ikkelingen, zoals veranderingen in deelnemingen of het vecelfstandigen van gemeentelijke organisaties die financiële consequenties met zich meebrengen, spelen hierbij een rol. 2.2 Risicobeheer Het risicobeheer geeft een samenva|lng van het verwachte rislcoprosel van de gemeente en is derhalve een kernonderdeel van deze treasuœparagraaf. Onder risico 's worden verstaan zowel de renterisico 's (vaste schuld en vlottende schuld) als krediet-, Iiquiditeits-, koers- en valutarisico 's. De uitvoering van dit treasu|beleid dient uitsluitend de publieke taak en het beheer hiervan is prudent. Onde|taand wordt de werkelijke omvang van de kasgeldlimiet getoetst aan de wettelijke norm uit hoofde van de Wet Fido. Kwadaal Kwa/aal Kwartaal Kwa/aal Kasgeldlimiet 1 2 a 4 XCXCXCXC (geldbedragen x C 1.000) 1.00@ 1.:|o 1.oe: 1,.0:: 1 Toe estane kas eldlimiet: In procenten v.d. grondslag (bij o o; ô sogo 8 sozo 8, 5 Zo 8 , 5 n , , ministeriële re elin In bedra 1772 1772 1772 1772 2 Vlottende middelen: Maand 1 -60 -136 1.484 -1.816 Maand 2 -389 -739 -1.417 984 Maand 3 -581 2.260 -922 198 (3) Netto vlottende schulden (+) yoverschot vlottende middelen (-) 1-2 Maand 1 60 136 -1.484 1.816 Maand 2 389 739 1.417 -984 Maand 3 581 -2.260 922 -198


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

De renterisiconorm van de gemeente mag op basis van de Wet Fido in enig jaar niet meer dan 20% van de Ieningpooefeuille bedragen. Hiermee wordt bedoeld dat in enig jaar het bedrag aan renteheciening en eindaqossing van Ieningen niet groter mag zijn dan 20% van de Ieningpodefeuille. Voor eventuele maatregelen in deze wordt verwezen naar het treasuœstatuut. De dato 12 mei 2009 is een langlopende geldlening afgesloten bij de Bank Nederlandse Gemeenten voor een bedrag van f 4 miljoen, daarvan is C 2,8 miljoen voor de tijdelijke huisvesting. Dit bedrag is gedurende 3 jaar geleend aan GR De Waard en daarvan wordt vanaf 1 juli 2009 de rente vergoed aan gemeente Graafstroom. De dato 5 oktober 2009 is nogmaals een langlopende lening van C 4 miljoen aëesloten, nu bij de Nederlandse Wate|chapsbank. De gemeente Graafstroom heeo eind 2009 een zestal Ianglopende geldleningen. 2.2.2 Krediet- of debiteuren|sicobeheer Het kredietrisico of debiteurenrisico is de mogelijkheid van waardedaling als gevolg van het niet na kunnen komen van de verplichting door de tegenpa|ij. Borgstellingen, tezamen met bepaalde Ieningen aan derden en deelnemingen zijn bedoeld als directe activiteiten voor het algemene gemeentelijke beleid en zijn niet verricht in het kader van de treasu|functie van de gemeente. Dit risico bestaat uit drie delen. 2.2.2..1 Debiteuren verstrekte Ieningen Hieronder treft u een overzicht aan, waarin gxepsgewijs de verstrekte gelden zijn weergegeven. De tabel is niet volledig conform de verplicht gestelde indeling. De verstrekte gelden zijn zonder (hypothecaire) zekerheden verstrekt. Alle verstrekte gelden zijn conform het vastgestelde treasuœstatuut. Kredietrisico op Ultimo 2:09 o; Ultimo 200| verstrekte gelden o zo ( X 1.000): ublleke Taak: Lenin en aan wonin cor oratie 2.268 9 2.268 9 Lenin en aan wonln cor oratie 6.304 8 6.809 4 otaal Ieningen aan onin cor oratie 8.573 7 G@ A 9.978 3 72 8 Svn Staoerlenin en 600 0 400 0 otaal overi e 600 0 4 2 400 @ 3 2 Lan Io ende Ienin en. U otaal Lenin en u 9.173 7 64 4 9.478 3 76 0 Deeln. Maatsch. Ka . NV Eneco 226 9 226 9 Deeln. Maatsch. Ka . NV WZHO 4 5 4 5 Deeln. Maatsch. Ka . NV BNG 47 8 47 8 Deeln. Rom CV 136 9 136 9 Deeln. Rom S 18 O 18 0 Deeln. RSD 63 9 57 5 otaal Deelnemin en 498 0 3 5 491 6 4 o R De Waard 2.890 @ 19 6 ubtotaal 12.471 7 |7 6 9.969 9 @e e rudent beheer: Kort eld bi- Banken 1.772 e 12 4 Q.5oe @ 20 0 Min. A-ratin otaal 14.243 7 190 12.469 9 loo Hierbij zijn naast de reguliere verstrekte gelden eveneens de deelnemingen opgenomen. De Ieningen ten behoeve van het Pc-privé-projec van het ambtelijk apparaat van de 66


1. Post in - 11260

gemeente zijn niet meegenomen. Hieruit blijkt dat het grootste deel van de verstrekte gelden aan de woningcorporatie verleend wordt. 2.2.2.2 Belastingdebiteuren Bij de invordering van de belastingen vormen de posten met een betalingsachterstand een risico. leder jaar blijkt slechts een beperkt aantal belastingdebiteuren onlnbaar. De kwantiteit daarvan is geen reden een voorziening voor dubieuze debiteuren te vormen. 2.2.2.3 Debiteuren borgstellingen In de staat van gewaarborgde geldleningen van de gemeenterekening 2009 is een overzicht van alle instellingen opgenomen waar de gemeente borg voor staat. De gemeente staat voor ca. C 3,6 miljoen garant in 2009 (inclusief gerantstelling boerderij Gijbeland). Dergelijke borgstellingen, tezamen met bepaalde leningen aan derden en deelnemingen zijn bedoeld als directe aciviteiten voor het algemene gemeentelijke beleid en zijn niet verricht In het kader van de uitoefening van de treasu|unctie' van de gerùeente. Het totaal maximaal te Iopen risico bedraagt in feite het saldo van de restschuld van alle gewaarborgde geldleningen (per 31/12 2009 ca. C 3,6 miljoen). 2.2.J Intern Iiquiditeitsrisicobeheer Hieronder wordt verstaan het beheersen van risico's van wijzigingen in de Iiquiditeitsplanning en mee6areninvesteringsplanning waardoor als gevolg daarvan de financieringskosten hoger kunnen uitvallen. De Iiquiditeitsrisico's zijn beheerst door een zo zorgvuldig mogelijke inschatting kan de ontwikkeling van de Iiquiditel|positie. Op basis daa|an is de snancieringsbehoeoe steeds zo nauwkeurig mogelijk benaderd. 2.2.4 A'oers- of valutarisicobeheer Dit kan aan de orde zijn wanneer transacties worden gesloten in niet-eurovaluta. Het betreft het beheersen van risico's van Iagere waarden van vreemde valuta dan hetgeen werd verwacht op het beslissingsmoment. De gemeente heeft in 2009 alleen op de Nederlandse gelden kapitaalmarkt middelen aangetrokken. Overigens is in het treasu|statuut vastgelegd dat een transactie in vreemde valuta vooraf toestemming van de raad behoeft. Terzijde merken wij op dat de gemeente deelneemt in het aandelenvermogen van een aantal (semiloverheidsgerichtq instellingen (w.o. Bank Nederlandse Gemeenten en Eneco). Deze aandelen zijn (nog) niet vrij verhandelbaar. De gemeente beschouwt dit als deelnemingen. Het risico van a|aarderen van deze aandelen achten Fij Iaag. Deze deelnemingen zijn gewaardeerd op historische verkrijgingprijs. 2.3 Gemeentefinancierino 2.3. 1 Financierinç Het financieringsrisico betreft het risico inzake het aantrekken van de benodigde middelen voor een periode van minimaal 1 jaar. Het treasuœstatuut schrijft voor dat het college van burgemeester en wethouders een rekening-courantovereenkomst (kort geld) sluit met de bank tot maximaal de kasgeldlimiet. Binnen de geldende richtlijnen en Iimieten kunnen kasgeldleningen worden aangegaan. Daarnaast is besloten dat bij het aantrekken van middelen twee ofïertes worden opgevraagd. Het aanvragen Van meer Offertes is niet Wenselijk. Omdat hierdoor een opwaartse rentewerking in de kapitaalmarkt kan ontstaan. Bij bepaling van de meest aantrekkelijke offerte wordt naast de geo|reerde rente rekening gehouden met de in rekening te brengen kosten. Het financieringsrisico betreft het risico inzake het aantrekken van de benodigde middelen voor een periode van minimaal 1 jaar. Zie ook 2.2.1. renterlslcobeheer. 67


1. Post in - 11260

de onde|taande tabel wordt de |nancieringspositie over het veran|oordingsjaar In Daarnaast wordt gekeken naar de debiteuren- en crediteurenpositie. 2009 aangegeven. 2.3.1 . 1 Flnancieringspositie financieringspositie komt tot uitdrukking in het verschil tussen de waarde van de De iva en de waarde van de vaste snancieringsmiddelen. Hieronder een overzicht vaste act over de afgelopen twee jaar. Financieringspositie ( x 1.000) 2009 Q008 waarde vaste activa 25.149,4 22.457,9 Waarde vnste snancieringsmiddelen 29.736,9 25,304,6 Financieringsoverschot (+) / 4 587 s + 2.846,7 +., Financieringsteko/ (-) Let wel in bovenstaand bedrag is rekening gehouden met de verstrekte Iening aan GR De Waard voor de tijdelijke huisvesting van C 2.800,0 2.3.1 .2 Leningenpo|efeuille Dit omvat hoofdzakelijk de Ianglopende Ieningen die aan de gemeente zijn verstrekt. De Ieningenpo|efeuille geqft informatie over de samenstelling, de grootte en de tegevoeligheid van de opgenomen Ieningen. De tabel laat de mutaties in de ren Ieningenpo|efeuille zien als gevolg van het aantrekken van en aflossen op de Ieningen. Mutatles Ienlngen Bedrag eind Bedrag eind x 1.000 2009 2*0* Stand er 01-01 8.420 3 8.684 9 Nieuwe Ienin en 8.000 0 0 00 Re uliere aflossin en 272 0 264 6 ervroe de aflossin en 0 0 0 00 Renteaanpassing ou d OA 0 0 0 00 Renteaanpassing nieuw|/o 0 0 0 00 Stand er 31-12 16.148 3 8.420 3 erstrekte Iening aan GR De Waard d.d. 12 mei 2009 - 2 8 tand per 31-12-2009 rekening houdend met erstrekte Iening GR De Waard 16.145 5 De rentepercentages zijn gemiddelde gewogen percentages. In leningen zijn de waarbomsommen (rond C 500) niet meegenomen. 2.3.2 Ultzetting it betreft het beheren van het vermogen voor een periode van minimaal 1 jaar door het D nderbrengen van financieringsmiddelen bij financiële instellingen of andere externe o rtijen. De waarde van uiue|ingen dient zo min mogelijk gevoelig te zijn voor pa de standen van de 68


1. Post in - 11260

' marktbewegingen. Binnen de geldende richtlijnen en Iimieten kunnen ove|ollige financiële middelen worden belegd. 2.3.3 Relatiebeheer De structuur van het rekeningenbeheer van de gemeente is in 2009 gewijzigd in het kader van de samenwerking in de ambtelijke werkorganisatie De Waard. Er is één BNG-hoofdrekening op naam van de gemeente Graafstroom van waaruit de betalingen worden gedaan via telebankieren; Daarnaast zijn er nevenrekeningen vèor bijvoorbeeld de inkomsten uit belastingen. Deze nevenrekeningen worden conform het contract met de bank maandelijks afgeroomd ten gunste van de hoofdrekening. Daarnaast kent de gemeente een ING-rekening en een MBo-rekening, waarop alleen inkomsten worden verwerkt. Deze rekeningen worden regelmatig (minimaal één keer per maand; indien nodig gebeurt dit overigens ook tussentijds) afgeroomd ten gunste van de hoofdrekening bij de BNG. 2.4 Kasaeldbeheer Het aangaan van een rekening-courantovereenkomst vindt plaats tot maximaal de kasgeldlimiet. Zie hiervoor de tabel onder 2.2. Risicobeheer. 2.4.1 Geldstromenbeheer Dit zijn al die activiteiten die nodig zijn om liquiditeiten te transfereren zowel binnen de gemeente als tussen de organlsatie en derden (betalingsverkeer). 2.#.J Saldo- en liquiditeitenbeheer Liquiditeitenbeheer betreft hét snancieren en uitzetten van middelen voor een periode tot 1 jaar. In 2008 is de gemeente getroffen door het faillissement van ùandsbanki. Hierdoor zijn uitstaande tegoeden niet direct opeisbaar en is er direct sprake van rentede|ing. Sinds de bekendwording van het faillissement en de onzekerheden in het totale financiële sysyeem is besloten dat de uit te zetten gelden alleen mogen worden geplaatst bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Wanneer de saldi van de banken girorekeningen en de liquiditeitenprognose het toelaten, worden de oveoollige gelden uitgezet. Randvoorwaarden bij het uitzetten van overtollig kasgeld is, dat het vrij beschikbare werkkapitaal voldoende is om de Iopende rekeningen te voldoen. Daarnaast zegt de Wet Fido dat openbare Iichamen slechî Ieningen aan mogen gaan, middelen uit mogen zetten of garanties mogen verlenen uitsluitend ten behoeve van de uitoefening van de publieke taak. De ovedollige gelden worden prudent uitgezet. Het verloop van het Iiquiditeitsaldo, dus ook het financieringsove|chot, is sterk afhankelijk van het tempo waarin investeringen worden gerealiseerd. Paragraaf S: Bedrijfsvoering Inleiding Per 1 juli 2009 is de fusie van de ambtelijke organisaties van de gemeenten Graafstroom, Liesveld en Nieuw-Lekkerland een feit geworden. De nieuwe werkorganisatie 'lGemeenschappelijke Regeling De Waarde is belast met de volledige bedrijfsvoering van/voor de drie gemeenten. De nieuwe organisatie is ingericht op basis van de vastgestelde missie, visie en cultuu|aarden. Binnen De Waard wordt in het kader van kwaliteitsverbetering en efficiency gewerkt aan het standaardiseren van regelgeving en bedrijfsprocessen. Gelet op het gegeven dat de GR De Waard is belast met alle bedrijëvoeringaspecen wordt voor de informatie hierover ko|heidshalve verwezen naar de jaarrekening van de GR De Waard. 69


1. Post in - 11260

Paragraaf 6: Verbonden pa/ijen De gemeente neemt in totaal deel aan negen gemeenschappelijke regelingen. De betrokkenheid per regeling verschilt sterk. Bij de meeste regelingen hebben we een zetel in het Algemeen Bestuur. Bij enkele regelingen hebben wij ook zitting in het Dagelijks Bestuur. Op het terrein van de gezondheidszorg en de rampenbestrijding zien wij duidelijke tendensen naar een verdergaande regionalisatie. Dit geschiedt veelal onder het vigeur van rijksregelgeving zoals de veiligheidregio's. Dit overlgens zonder het gelijktijdig wegvallen van gemeentelijke taken. In onderstaande tabel staan de emeenscha eli'ke re elin en vermeld. Gemeenschappelijke regeling Regionale Sociale Dienst Alblasse|aard-oosv Vijlerenlanden Gemeenschappelijke regeling Samenwerkingsverband Zuid-Holland zuid* Gemeenschappelijke règeling Alblasserwaard-vijfheerenlanden Gemeenschappelijke regeling Vuilve|erking Dordrecht en omstreken (HVC) Gemeenschappelijke regeling Huisvullophaaldienst GGNZ Gemeenschappelijke regellng Logopedische dienst Gemeenschappelijke regeling De Waard Gemeenschappelijke regeling Drechtwerk Gemeenschappelijke regeling De Waard .Bij deze gemeenschappelijke regelingen is de gemeente ve|egenwoordigd in het bestuur. Aan de gemeenschappelijke regelingen zijn financiële risico's verbonden omdat gemeenten mede-eigenaar zijn van de gemeenschappelijke regeling. Het risicoprofiel is over het algemeen Iaag omdat de stijging van de jaarlijkse exploitatielasten redelijk voorspelbaar zijn en een gemeenschappelijke regeling vanwege haar schaalgroo|e tegenvallers in een normale situatie meestal blnnen haar eigen exploitatie kan dekken. In de paragraaf verbonden partijen worden in volgorde toegelicht: . de taken en functies die bij de verbonden partij zijn belegd; . ontwikkelingen in 2009 bij de gemeenschappelijke regelingen; . het uiteindelijke resultaat over 2009 ten opzichtte van de begroting. Regionale Sociale Dienst Alblasse|aard-Dost/ Vijfheerenlanden De dienst is door de A8 gemeenten opgedragen de volledige verantwoordelijkheid en de uitvoering van de taken en bevoegdheden op grond van en krachtens de Wet Werk en Bijstand, het Besluit bijstandsverlening zel|tandigen, de Wet inkomensvoorzienlng oudere en gedeeltelijke arbeidsongeschikte werkneme|, de Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijke arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen, de Wet Inburgering, de Wet Kinderopvang en de Wet Educatie en Beroepsonde|ijs. Daarnaast voert de dienst in volledige verantwoordelijkheid de taken en bevoegdheden voor de gemeenten uit op het terrein van integrale schuldhulpverlening en is zij voor de gemeenten belast met de afgifte van verklaringen op grond van de Wet schuldsanering natuurlijke personen. Samenwerkingsverband Zuid-Holland zuid Het samenwerkingsverband heeft een aantal algemene taken ter onde|teuning van de deelnemende gemeenten en voert daarnaast een aantal taken uit op het gebied van brandweer, gezondheidszorg, milieu. De taken worden uitgevoerd door respectievelijk de bestuu|dienst, de regionale brandweer, de regionale GGD en de regionale milieudienst. De gemeente is op grond van de WGR en de gemeenschappelijke regeling mede verantwoordelijk voor de tekorten van de regio op basis van het aantal inwoners. 70


1. Post in - 11260

Diverse dienstonderdelen van de regio en in het bijzonder de Milieudienst hebben grote financiële problemen. Een ambtelijke werkgroep heeft begin maart 2010 in opdracht van het dagelijks bestuur een advies over de ontstane financiële problematiek uitgebracht. Uit dit advies blijkt dat de problemen grotendeels het gevolg zijn de gebrekkige ondersteunende dienswerlening van het Se|icecentrum Drechtsteden en speciale convenanten tussen de Milieudienst en de regio. De werkgroep is van mening dat verband houdende nadelige resultaten met de Drech|teden en/of Dordrecht te verrekenen zijn. Voor zover tekorten niet verrekenbaar zijn, geeft de werkgroep aan om financiering via eigen reserves en door middel van extra bezuinigingsopdrachten te regelen. Het bestuur van Zuid Holland Zuid zal binnenkort over de dekking van het exploitatieteko| nader besluiten. In de jaarrekening 2009 van de gemeenten zijn geen bedragen voor een eventuele afrekening weggezet. In 2009 is de GR Veiligheidsregio opgericht welke officieel per 1 januari 2010 van start gaat. De dienstonderdelen GHOR en Brandweer maken geen deel meer uit van de regio Zuid Holland Zuid. Binnen het samenwerkingsverband Zuid Holland Zuid zijn in 2009 drie bestuu|commissies ingesteld die voorstellen integraal beoordelen en aan het dagelijks bestuur te afhandeling voorleggen. In 2009 is het onderzoek gestart naar de bestuurlijke vormgeving van de omgevingsdiensten die in verband met de afgifte van de omgevingsvergunning zijn benodigd. Alblasse-aard en Vijfheerenlanden De 8 gemeenten in de Alblasserwaard en de Vijfheerenlanden die deelnemen aan de gemeenschappelijke regeling Zuid-Holland zuid vormen daarnaast de subregio Alblasse|aard en Vijfheerenlanden. Formeel is de subregio een commissie die is Ingesteld door het Algemeen Bestuur van de regio Zuid-Holland zuid. De subregio behartigt een aantal taken waarvan de belangen zich alleen richten op de deelnemende gemeenten in de Alblasse|aard en Vijmeerenlanden. De gemeente is op grond van de WGR en de gemeenschappelijke regeling mede verantwoordelijk voor de tekorten van de subregio op basis van het aantal inwoners. Uit de ontwerpjaarrekening 2009 blijken geen tekorten die op korte termijn op de gemeente worden afgewenteld. De resewepositie van de regio AV is als gevolg van het afkopen van de BWs-rese|es met ruim f 700.000 toegenomen. Over de bestemming van deze eenmallge meevaller wordt advies uitgebracht. Gemeenschappelijke Vuilve-erking Dordrecht & Omstreken (HVC) Deze gemeenschappelijke regeling is in het Ieven geroepen om de vuilverbranding in de regio Zuid-Holland zuid te regelen. De a|alverbrandingsinstallatie is in 2006 overgedragen aan HVC te Alkmaar. De gemeente is op grond van de WGR en de gemeenschappelijke regeling mede verantwoordelijk voor de tekorten op basis van het aantal inwoners. Hulsvuilophaaldienst GGNZ (L) De gemeenschappelijke regeling verzorgt het ophalen van huishoudelijk en bedrijfsa|al in de gemeente Graafstroom, Giessenlanden, Nieuw-Lekkerland, Liesveld en Zederik. De gemeente is aansprakelijk voor de tekorten van de regeling op basis van het aantal huishoudelijke percelen in de gemeente (per 1 januari 2009 is de gemeente Liesveld toegetreden tot deze gemeenschappelijke regeling) Afgelopen jaar zijn er gesprekken gevoerd met de gemeenten Gorinchem en Hardinweld-Giessendam om toe te treden tot de GR. Bestuurlijk zal hier in 2010 over besloten worden. Logopedische Dienst Het bevorderen dat Ieerlingen van het basisonde|ijs voldoen aan de eisen welke worden gesteld op Iogopedisch gebied, hetgeen omvat het horen, de primaire mondfunctie, de ademhaling en de stemgeving, is de taak van deze gemeenschappelijke regeling. Het 71


1. Post in - 11260

aantal inwoners van de gemeente in enig jaar is bepalend voor de gemeentelijke bijdrage Op de vergadering van het algemeen bestuur van 10 december 2009 is desgevraagd door de directie en het dagelijks bestuur medegedeeld dat de exploitatie over 2009 binnen de vastgestelde budgettaire kaders heeft plaatsgevonden. De Waard Vanaf 1 juli 2009 is de nleuwe werkorganisatie een feit geworden. Deze werkorganisatie voert de volledige bedrijfsvoering voor de gemeenten Graafstroom, Nieuw-Lekkerland en Liesveld. Na de start op 1 juli duurde het tot 1 september voordat de Werkorganisatie zijn intrek kon nemen in de tijdelijke huisvesting in Bleskensgraaf. Drechtwerk Deze gemeenschappelijke regeling is belast met het behartigen van de belangen van de gemeenten op het terrein van de sociale werkvoociening en het op een bedrijfsmatige wijze aanbieden van trajeden en diensten op het terrein van de gesubsidieerde arbeid. Het aantal geplaatste werknemers uit de gemeente is bepalend voor de hoogte van de gemeentelijke bijdrage in de exploitatie. De financiële positie van werkvoorzieningschappen is een vooodurende bron van zorg voor de deelnemende gemeenten. Het afgelopen jaar stond in het teken van enerzijds een negatieve ve|achting met betrekking tot het plaatsen van werkneme| en het op peil houden van omzet. Anderzijds stond de huisvesting van Drech|erk ter discussie. Op Iast van de brandweer werden er brandwachten ingeschakeld en werden er maatregelen getroffen om het pand veilig te houden. Dit Iaatste was niet vanzelëprekend aangezien de brandveiligheid al in het geding was gekomen. Een reddingsoperatie om een nieuwe huisvesting te realiseren is ulteindelijk gevonden in Fortress. Naast de huisvestingsproblemen diende Drechtwerk ook de nodige voocieningen te treffen het afgelopen jaar voor voormalig personeel. AI met al bleken de kosten erg mee te vallen. |ovendien werd het convenant behaald en resteerde er na een bijraming met de eindejaarsnota een positief saldo. Een tussentijds bijstelling bleek achteraf niet noodzakelijk te zijn geweest. Stichtingen De gemeente Graafstroom is deelnemer aan de stichting tot Instandhouding van Molens in de Alblasse-aard en de Vijfheerenlanden De gemeehte Graafstroom heeft één veoegenwoordiger in het Algemeen Bestuur. Deze stichting heeft tot taak het bevorderen van de instandhouding van koren- en watermolens in de Alblasse|aard en de Vijfheerenlanden. Verder is de gemeente verbonden aan de stichting O2A5. Dit is een stichting voor het openbaar onderwijs in de Alblasse|aard en Vijfheerenlanden. Vennootschappen De gerneente Graafstroom heeft deelnemingen in de volgende ondernemingen te weten : - Eneco Holding N.V. - Oasen N.V. Zuid-Holland - Bank Nederlandse Gemeenten - Rom-s / deelneming B.V./ C.V. Het financiële risico strekt zich uit tot de waarde van de deelneming. Hoewel in de balans de aankoopprijs van de aandelen als waarde is opgenomen, strekt het risico zich feitelijk uit tot de economlsche waarde van het aandelenpakket indien deze hoger Iigt dan de aankoopprijs. . 72


1. Post in - 11260

Eneco Holding N.V. De gemeente Graafstroom is aandeelhouder van de N.V. Eneco en heeft een veoegenwoordiger in de Raad van Commissarissen. N.V. Eneco verzorgt de elektriciteitsvoorziening in een deel van zuidwestelijk Nederland. Met gespecialiseerée dienstverlening draagt N.V. Eneco bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voocieningen voor de burger. Eneco is als gevolg van de splitsingswet voor 1 januari 2011 binnen haar bedrijf de taken In verband distributie (netwerk) en productie/handel te scheiden. Deze scheiding kan grote bestuurlijke en financiële gevolgen hebben. In ieder geval blijven de gemeenten aandeelhouder van het netwerkbedrijf. oasen N.V. Zuid-Holland De gemeente Graafstroom is aandeelhouder van de NV Oasen, en heeft een afgevaardigde in de vergadering van aandeelhouders. De NV Oasen is de maa|chappij die is belast met de drinkwate|oorziening in een groot gebied van Zuid-Holland. Afgelopen jaar is gekozen om de prijs per m3 water met 2 cent te verhogen. Per consument komt dit uit op ruim C 6. De gemeente Graa|troom vond deze verhoging niet wenselijk en heeft zodoende bezwaar gernaakt tegen deze verhoging. Tijdens de aandeelhoude|vergadering is echter besloten de verhoging toch door te voeren aangezien er vanuit andere gemeenten onvoldoende steun was voor het voorstel van Nieuw- Lekkerland en Liesveld hadden hetzelfde standpunt. Bank Nederlandse Gemeenten De gemeente Graaëtroom is aandeelhouder van de Bank Nederlandse Gemeenten, maar heeft geen a|aardiging in het bestuur. De Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialisee|e diensNerlening draagt de BNG bij aan zo Iaag mogelijke kosten van maatschappelijke voocieningen voor de burger. ROM-S Beheer BV Doel van deze ontwikkelingsmaatschappij is het verbeteren van de Ieefbaarheid in de regio waarbij het behoud en ve|terking van de sector transport en Ioglstiek voorop staan'. Hieronder valt 'het on|ikkelen en exploiteren van een aantal regionale vrachtwagenparkeerplaatsen'. De directie van Rom-s heeft aangegeven, dat door de economische recessie en de houding van de transpooeurs de verkoop van gronden aanzienlijk is vertraagd. In nauw overleg met de gemeenten worden voorstellen geformuleerd ter stimulering van verkoop op de regionale parkeerplaats en de herontwikkeling van de veoreklocaties. Daarnaast wordt ook gewerkt aan een voorstel tot verhuizing van de huisvesting naar het regiobureau te Gorinchem. De verhuizing zou in 2011 gerealiseerd moeten worden. In het eerste halfjaar van 2009 is grondexploitatie herzlen. De exploitatie geeo nog altijd een ruime winst aan van ,5 1 mln. Maar daarbij moet O/o is gezakt. worden aangegeven dat die winst binnen een halrjaar met 14 @ |NK è . . .... .. ...... .||||. |( . . . . * ' N!WRlAND5! 'J ' WMIMN @ 73


1. Post in - 11260

Hieronder volgt een overzicht wat betreft de bijdrage per gemeenschappelijke regeling in 2::9. Rekenîng Raam Re elln Ramin 2009 Verschll Regionale Sociale Dienst (RSD) C 176.600 f: 135.445 + C 41.255 Samenwerkingsverband Zuid- Holland Zuid f 318.038 f 314.200 + C 3.838 Subregio A & V C 47.818 f 47.818 C 0 HVC f 284.026 f 270.736 + f 13.290 GGNZ (L) f 324.509 C 325.475 - C 966 GGNZ tijdelijke a|albrengstation f 14.000 C 11.316 C 2.684 Logopedische dienst 62 20.960 C 24.121 - C 3.161 Sportpark Souburgh e 56.657 f 63.022 - C 6.365 Drechtwerk 92 80.200 C 89.796 - C 9.596 De Waard C 2.Q48.318 C 2.048.326 - C 8 De Waard, huur grond onder tijdelijke huisvesting f 0 C 6.000 - C 6.000 De Waard naverrekenin 92 0 C 130.750 - C 130.750 Paragraaf 7: Grondbeleid 1. Algemeen Onder grondbeleid wordt verstaan het geheel aan maatregelen dat een gemeente ter beschikking staat om haar ruimtelijke, volkshuisvestings- en economische doelstellingen te realiseren. Het heeft een grote invloed op en samenhang met de programma's Verkeer en Vervoer, Economie, Cultuur en Recreatie en Ruimtelijke Vitaliteit. Het grondbeleid heeft een grote financiële betekenis. De eventuele baten, maar ook de eventuele risico's zijn bepalend voor de financiële positie van de gemeente. Bij het grondbeleid kan een gemeente een actieve of een passieve rol vervullen, met ulteraard diverse tussenvormen. In grotetre) gemeenten worden deze taken vaak uitgevoerd door het grondbedrijf of een ontwikkelingsbedrijf, in gemeenten met een schaal als de onze is dat doorgaans niet het geval. Aaief grondbeleid houdt in dat de gemeente zelf de gronden verwerft, tijdelijk beheert, bouwrijp maakt en vervolgens uitgeeft. De gemeente heeft de regie in handen en bepaalt zelf welke bestemmingen waar en wanneer gerealiseerd worden. De instrumenten die de gemeente hierbij kan gebruiken zijn In eerste instantie minnelijke aankoop en daarna eventueel de Wet Voorkeursrecht Gemeenten en de Onteigeningswet. Indien de gemeente de grond eenmaal in eigendom heeft, is bij een actief grondbeleid het terugverdienen van de gemaakte kosten eenvoudig te realiseren. Mits de markt het toelaat, kan zelfs sprake zijn van een winst op de grondexploitatie. Bij passlef (faclllterend) grondbeleid beperkt de gemeente zich tot het reguleren van de aciviteiten van de private sector. Het initiatief tot het exploiteren van bouwgrond wordt overgelaten aan private partijen en de gemeente draagt zorg voor de aanleg van het openbaar gebied en het realiseren van de objecten ten behoeve van maatschappelijke 74


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

waarna bestuurlijke beslui|orming plaatsvindt bij de ee|tvolgende bestuu|rappo|age (zie ook deze paragraaf onderdeel 6 inzake het harmonisatieproces). De aankoop van de gronden is verwerkt op de fundle binnen het grondbedrijf, de aankoop van het pand is opgenomen op de investeringsstaat (evenals de aangekochte panden ten behoeve van het dorpshart) hiervoor is nog geen krediet gevraagd. Voor de achtergronden van de Iopende woningbouwprojecten verwijzen wij naar de teksten in de betre|ende programma'|. c) Reserves Grondbedrijf Hieronder een overzicht van de reserves die betrekking hebben op het grondbedrijf. Alqemene Reserve bouwa|ndexDloitatie Deze resel've had per 1-1-2009 een saldo van f 653.644. Door onttrekkingen voor o.a. bijdrage de Waard van ruim C 228.000 Is het saldo per 31-12-2009 gedaald naar C 391.530. Reserve Stamkaoitaal Volkshuisvestino/Leefbaarheid Deze reserve had per 1-1-2009 een saldo van C 8.151.418. Naast de gebruikelijke rentetoevoeging aan de rendementsrese|e van C 340.000 zijn er bedragen overgeheveld naar de bestemmingsresewe Dorpshaolc 1.266.000) en bestemmingsrese|e Dorpshuizen (C 670.000) en de voorziening overschrijdingsregeling vecelfstandiging onderwijs. Mede hierdoor is het saldo van deze reserve gedaald naar C 6.028.212. 3. Grondprijzen De gemeente heeft voor de verkoop van kleine stukken grond (snippergroen en dergelijke) verkoopprijzen vastgesteld. Voor overige stukken grond wordt een marktconforme prijs gehanteerd. In 2010 zal met de vaststelling van een aantal beleidsdocumenten (zoals de Nota Grondbeleid) uitgangspunten worden weergegeven voor de dive|e grondprijzen (woningbouw, bedrijventerrein etc.). 4. Risico's Hierboven werd al vermeld dat het grondbeleid inkomsten kan opleveren, maar ook dat er risico's worden gelopen. Die risico's zijn: Publiekrechtelil'ke risico's Dit betreft vooral het risico van vedragingen door Ianglopende bestemmingsplanprocedures, maar ook planschade valt hieronder. Door een wetswijziging is het verhalen van planschade op de projecontwikkelaar inmiddels juridisch toegestaan. Indien ten behoeve van de realisering van een projed het bestemmlngsplan wordt gewijzigd of een vrijstellingsprocedure wordt gevolgd, wordt de te verwachten planschade middels een overeenkomst verhaald op de initiatiefnemer / projeuontwikkelaar. Conl'unctuurrisico Grondexploitatie is gevoelig voor ontwikkelingen op de woningmarkt. Die ontwlkkelingen bepalen namelijk mede de hoogte van de grondopbrengsten. Om dit risico te beperken dienen bij nieuwe projecten haalbaarheidsstudies uitgevoerd te worden. Ve-e-inasrisico De kosten voor het aankopen van gronden en opstallen zijn de Iaatste jaren flink gestegen. Een factor dus om rekening mee te houden. Vooral ook omdat deze ve-e|ingskosten worden gemaakt ver voordat de grond verkocht wordt en ze door de œntetoevoeging nog eens extra in omvang toenemen. Het ve-ewingsrisico kan worden 76


1. Post in - 11260

verkleind door het uitvoeren van een haalbaarheidsondecoek en door het inwinnen van een (of meerdere) taxàtieadvies. Bodemverontreinioinarisico Het aantreffen van bodemverontreiniging is een groot risico dat het exploitatieresultaat behoorlijk negatief kan be'l'nvloeden. Het principe is dat de vervuiler betaalt, dus die moet in eerste instantie aangesproken worden. Na de vervuiler - als die bijvoorbeeld niet te achterhalen is - is het de eigenaar van de grond die voor de kosten dient op te draaien. In veel gevallen dragen Rijk en provincie bij in de kosten. Pas in laatste instantie dienen kosten van bodemsanering ten laste van de grondexploitatie gebracht te worden. Archeoloaisch risico Als een archeologisch monument wordt aangetrosen is de kans groot dat door de kosten en stedenbouwkundige complicaties het project niet meer haalbaar is. Het verdrag van Malta, dat Nederland mede heeft ondeoekend, bepaalt dat als een archeologisch monument wordt aangetro|en de verstoorder betaalt. Renterisico Waarschijnlijk het grootste risico want de lnvloed van rente op de resultaten van de bouwgrondexploitatie is zeer groot. Aan een positieve boekwaarde (de kosten zijn hoger dan de opbrengsten) wordt rente toegerekend en een negatieve boekwaarde (de opbrengsten zijn hoger dan de kosten) resulteert in een renteopbrengst. Dit rente toerekenen gebeurt jaarlijks. Bij grondexploitatie worden de kosten normaliter (ver) vbor het verkopen van de grond gemaakt. Dit maakt dat de rentekosten flink kunnen oplopen. Het risico heeft dus betrekking op de Iooptijd van het project, die kan Ianger uitvallen dan verwacht. Voorts is er ook nog het risico van een stijgende rente tijdens de Iooptijd van het project, ook dit heeft een negatieve invloed op het resultaat. Anderzijds is het zo dat een dalende rente een voordeel oplevert. S. Auieve projecten: Over 2009 zijn voornamelijk de volgende projecten (financieellactief: - Bleskensgraaf-oost. - Bedrijventerrein Melkweg . - Molenaarsgraaf-oost. - Wijngaarden-West Per grondexploitatie - project treft u hieronder en op de volgende pagina ook een samenvatting aan van de genomen besluiten: Naam BLESKENSGOAAF-OOST Globale omschri-vin Wonin bouw van 33 wonin en Stal't- Einddatum 2000-2012 ro-ect Ex Ioitatie vast esteld n.v.t. on|ikkelingen 2**9 In 2009 zijn prestatieafspraken gemaakt met Tablis. Na verdere uitwerking van de plannen is het de planning dat in 2010 de bouwver unnin wordt af e even. Geraamde winst - De winst uit dit plan is al bestemd als bijdrage voor de Spil. verlies Om dat als ultgangspunt is bepaald dat dit plan budgettalr neutraal rnoet geschieden zal in principe een Iagere winst verrekend worden met die bijdrage. Boekwaarde 31-1.2-09 -C 581.486 - (tot op heden meer opbrengsten gegenereerd #' . dan kosten Grond ri-s Marktconforme ri'zen. 77


1. Post in - 11260

Naam BEDR|JVENTERREIN MELKWEG Globale omschri'vin Ontwikkelin van no 4 8 ha bedri'ëterrein Start- Einddatum 1998-2014 ro-ect Ex Ioitatie vast esteld n.v.t. on-ikkelingen 2009 Over 2009 zijn er gronden gekochttc 260.000) en gronden verkocht (|2 541.000). Binnen dit plangebied is ook de tljdelijke huisvesting gerealiseerd van Werkorganisatie de Waard. De grond onder deze huisvesting wordt gehuurd van derden. Geraamde wins't - In eerst instantie sluit dit plan met verlies. Voor dit verlies is verlies een subsidie verkregen voor een maximaal bedrag van C 488.000. In 2010 zal de exploitatie in zijn geheel herzien Boekwaarde 31-12-09 worden en in twee fasen worden opgedeeld. 12 198.587 -. Grond ri-s Marktconforme ri'zen. MOLENAARSGOAAF-OOST Naam Globale omschri-vln Wonin bouw van 36 wonin en Start- Einddatum 2005-2013 ro-ect Ex Ioitatie vast esteld nv.t. Ontwikkelingen 2009 In 2009 is een ontwerpcompetitie georganiseerd, De winnaar hiervan w|s Herkon. Verder is in 2009 een start gemaakt met de planologische procedure om woningbouw mo eli'k te maken. Geraamde winst - In de Iaatste doorrekening (2008) is er nog van uitgegaan verlies dat de uitvoering van dit plan budgettair neutraal geschiedt. Roekwaarde 31-12-09 C 173.933 Grond ri-s Marktconforme ri'zen. Naam WIJNGMRDEN-WEST strate ische aankoo Globale omschri-vin Wonin bouw van 19 wonin en start- Einddatum ro- 2008-2015 Ex Ioitatie vast esteld nv.t. Ontwikkelingen 20:9 In 2009 is een stedenbouwkundig plan vastgesteld voor dit plan en is voor een bedrag van C 573.000 gronden verworven. Daarnaast is in 2009 besloten om binnen dit plangebeid gronden beschikbaar te stellen voor Collectief Pa|iculier O dracht everscha CPO . Geraamde winst - In de Iaatste doorrekening (2009) is er nog van uitgegaan verlies dat de uitvoering van dit plan een kleine winst genereerde. Na duurdere aankoop van de gronden is het uitgangspunt dat de uitvoering nog budgettair neutraal geschiedt. Boekwaarde 31-12-09 C 597.908 -. Grond ri-s Vol ens in ex loitatieo zet vast estelde ri'zen. 78


1. Post in - 11260

(Financieel) niet auieve plannèn: Naam: Boekwaarde Der 31-12-2009: - Hofwegen 27 Bleskensgraaf. f 1.002.559. - Uitbreidlng bedrijventerreln Oud-Alblas. C 13.746 - Kerkweg-West Brandwijk. C 22.824. - Uitbreidingslocatie Goudriaan. In 2009 afgesloten. - Rabobank Molenaa|graaf. C 20.431. - Insigne Oud-Alblas. C 5.463. - Raadhuis Goudriaan C 10.461. - Timme|abriek Bos Goudriaan f 10.643. - Wellant College Ottoland C 21.625. - Verplaatsing Trefpunt Oud-Alblas C 4.919. - Verplaatsing De Haveling Wijngaarden C 15.433. - Project Pact van Bleskensgraaf C 15.006. - VB Oud-Alblas f 139.211. - Overige C 384. 6. Herziening exploitatieopzeaen De Waard gemeenten Met de start van de gemeenschappelijke regeling De Waard is begonnen met de inventarisatie van de projecten zoals genoemd in het kernprogramma De Waard 20092013. Uit deze inventarisatie is o.a. geconcludeerd dat de exploitatieopzetten niet allemaal actueel zijn en dat diverse uitgangspuntenlbijv. parameters) zijn gehanteerd. Gezien de huidige economische on|ikkelingen en het harmonisatieproces van de drie gemeenten is het noodzakelijk dat exploltatieopzetten geactualiseerd werden. Dit harmonisatieproces vroeg meer tijd als aanvankelijk werd verondersteld waardoor, rekening houdende met het bestuurlijke proces, de resultaten in de zomernota 2010 worden weergegeven. 7. Conelusie Deze paragraaf qrondbeleid wordt gebruikt om de beleidsk|de| voor het grondbeleid vast te Ieggen en over de uitvoering en verdere stand van zaken te rappo|eren. Geconcludeerd kan worden dat het grondbeleid in de gemeente Graafstroom een grote rol speelt. Het jaarlijks auuallseren en goede controlling van de plannen is daarom, ook gezien de huidige economische situatie, van groot belang. |||||||| 1||| ||| |@ l 1 |1 |1 ||||||ï||i |) |1. #$;ë|| r l t ( 8 te è p ër !:rEt è EEEE Ei E' ï 'E E'.ï ë; !E EE E 'E E .E . ' . . 'ï | ) | | 1 1 p F|p |p |p |@ |è |l'i .') -r 'i)';:è è ë'| | te 'ë,.i'. '. .' '' 'èè' .' 'è '' '' . è '' sù- jklgjl-. è!|( y j ) . ,( , E( y E ||||||||||| j|l |j |||||||l ||||lë1 |' i 1 ) .1 è l r |1 |@ ( : lj t .ï1.,.L.L. ( r j (.Ep E . .E..E ... . .. . ., . .. , , . . ''|: |jj |'g(|| |.i jëli'l 1. @ ) ())iè lqj ) i'.Eè)i' 'E'( .: j lli.j' kE. .'y(,..,', ',, .', j,, .',.'..'. . |I ||=- .) p1 l .--|||).-- i - -.||( r- |- k, |ë,;.|-,.ë .-.y k . )) ......( , j ..j t à . . ..r .;... , ,. . ,. ., .. . |)- 1 |1 |1|| 11 ) l |||| j t | ||p |i ?5 -|.j k|-f|j-ë j...ë ..jè Etët. Et j j t ( j j j Fj .j j..., .j ë.,.. ë,., j.j ,., ,.,. ,,. .,,. Ej ',, ,., , . . ||. j ! |4 ||- r. l ! l |1 p 1; 1 !. |. 1. |l- ||7; |! |.t |( |; |.y) ..k ' . ) é t t ) . .... . . |||||:||':|. |! i i | ? ç- .. i . 79


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

Waarderingsgrondslagen De waardering van de vaste activa is gebaseerd op de historische kostprijs cq. aanschafprijs verminderd met de aëchrijvingen. Afschrijvingen van de vaste activa vinden voor het eerst plaats in het jaar volgend op het jaar van investeringen, waarbij uitgegaan wordt van de verwachte gèb|iksduur of nuttigheidsduur. Op gronden en terreinen wordt niet afgeschreven. Wanneer de gekozen afschrijvingsduur te lang blijkt in relatie tot de verwachte resterende gebruiksduur vindt een extra afschrijving plaats. De waardering van de overige activa en passiva geschiedt tegen nominale waarden. Bij de waardering en de resultaatbepaling zijn de betresende artikelen van de gemeentewet en van de Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) van toepassing. De meest opvallende wijzigingen worden hleronder weergegeven: . De afschrijvingsduur voor de immateriële vaste activa is ten hoogste vijf jaar (de afschrijvingsduur was 10 jaar). @ In de balans worden onder de materiële vaste activa afzonderlijk opgenomen: - investeringen met een economisch nut; - investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. De investeringen met economisch nut zijn verhandelbaar en/of kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. Het activeren van investeringen met economisch nut is verplicht en bijdragen van derden mogen in mindering worden gebracht. De investeringen in de openbare ruimte met een maa|chappelijk nut dienen zo kort mogelijk te worden afgeschreven. Het activeren van investeringen in de openbare ' ruimte met maatschappelijk nut is niet verplicht en reserves en bijdragen van derden mogen in mindering worden gebracht. * In de balans zijn de resel-ves en voorzieningen conform de vastgestelde Nota Resel-ves en Voorzieningen opgenomen. In het voorjaar van 2008 is een nieuwe verordening activering- en afschrijvingsbeleidvastgesteld en van kracht geworden. Deze was in Graafstroom nog niet eerder opgesteld. In een onderliggende notitie wordt de regelgeving omtrent de gestelde beleidsregels ten aanzien van waardering en aëchrijving van vaste adiva en van hetgeen hieromtrent is geregeld in het Besluit begrotlng en verantwoording provincies en gemeenten verder uitgewerkt. 81


1. Post in - 11260

ACTIVA Ultimo 209 Ultimo 2998 Vaste adiva Materiële vaste adiva ja t -lnvesteringen met een economisc nu -gronden en terreinen incl. erfpacht 72.936 76.226 -overige investeringen economisch nut 11.168.139 11.365.467 -lnvesteringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut 1.436.605 1.046.385 Totaal materiële vaste adiva 12.677.680 12.488.078 Financiële vaste activa -Kapitaalve|trekkingen aan: -deelnemingen 497.990 491.567 -l-eningen aan: -woningbouwcorporaties 8.573.693 9.078.301 -overige Ianglopende Ieningen u/g 3.400.000 400.000 Totaal financiële vaste adiva 12.471.684 9.969.869 Totaal vaste adiva 25.149.364 22.457.946 Vlottende aciva Voorraden -Grond- en hulpstofen: -niet in exploitatie genomen bouwgronden 2.267.299 930.009 -onderhanden werk, gronden in exploitatie 557.077 825.404 Totaal voorraden 2.824.376 1.755.413 Uitze|ingen < 1 jaar -ve|trekte deposito's 2.401.887 2.599.887 -overige vorderingen 4.139.119 2.093.205 Totaal uitzetten < 1 jaar 6.541.006 4.693.092 Liquide middelen -Kassaldi 928 711 -Bank- en girosaldl 102.726 22.829 -Kruisposten 9.061 31 Totaal liquide middelen 112.715 23.570 Clverlo ende adiva 46.554 162.862 Totaal vlottende activa 9.524.651 6.634.937 Totaal- eneraal 34.674.015 29.092.883 82


1. Post in - 11260

PASSIVA Ultirno 25|)9 ultimo 2998 Vaste passiva Eigen vermogen Glgemene reserve 1.585.421 1.768.009 -Bestemmingsrese|es -voor egalisatie van tarieven 81.987 55.459 -overige bestemmingsœse|es 10.857.662 12.955.225 -Resultaat na bestemming 298.064- 91.892 Totaal Eigen vermogen incl. Resultaat 12.227.006 14.870.585 Voocieningen -onderhoudsegalisatievoocieningen 1.348.338 2.013.245 Totaal voocienlngen 1.348.338 2.013.245 Vaste schulden van 1 jaar of Ianger -binnenlandse banken, overige snan.instelling 16.148.344 8.420.314 -Waarborgsommen 486 486 Totaal vaste schulden van 1 jaar of Ianger 16.148.830 . 8.420.800 Totaal vaste assiva 29.724.174 25.304.630 Vlottende passlva Netto vlottende schulden korter dan 1 jaar -crediteuren 1.893.450 2.398.639 -verplichtingen 1.049.200 1.145.852 -Bank- en girosaldi 1.908.360 83.353 Totaal vlottende schulden korter dan 1 jaar 4.851.010 3.627.844 Overlopende passiva 98.831 160.409 Totaal vlottende assiva 4.949.841 3.788.253 Totaal- eneraal 34.674.015 29.092.883 Gewaarbor de eldlenin en 3.598.117 3.682.968 83


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

VERVOLG MATERIELE VASTE ACTIVA Hqt onde|taande overzicht geeft het verloop van de boekwaaçde van de pverige investerlngen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut: Boekwaarde Vermeer- Verminde- Afschrij- Bijdragen Boekwaarde 1-01-09 derinqen ringen vingen van derden 31-12-09 Grond-, wegen waterbouw- 959.208 357.382 0 35.369 0 1.281.221 kundige werken Overige materiële vaste activa 87.177 78.005 0 9.804 0 155.384 Totaal 1.046.385 435.387 0 45.172 0 1.436.605 Voor een speciscatie van de totale materiële vaste activa wordt ve|ezen naar de investeringsstaat in het bijlagenboek. . FINANCI|LE VASFE ACTIVA De Nnanciële vaste activa bestaat uit de volgende componenten: 2009 2008 Kapitaalve|trekkingen aan : Deelnemingen 497.990 491.567 Leningen aan: Woningbouwcorporaties 8.573.693 9.078.301 Svn staoersleningen 600.000 400.000 GR De Waard 2.800.000 0 12.471.684 9.969.869 Het verloop van de financiële vaste adiva van het jaar 2009 wordt in onde|taand overzicht weemegeven: Boekwaarde lnveste- Desinves- Asossingen/ A|aar- Boekwaarde 1-01-09 ringen terinqen Afschril'ving deringen 31-12-09 Kapitaalverstrekkingen aan : Deelnemingen -Deelneming maatschap BNG 47.783 0 0 () 0 47.783 -Deelneming maatsch.Eneco 226.890 0 0 0 0 226.890 -Deelneming maatsch. WZHO 4.538 O 0 0 0 4.538 -Deelnemlng Rom S 154.856 0 0 0 0 154.856 -Deelneming Alg Res RSD 36.800 6.423 0 0 (1 43.223 -Deelnemlng Alg Res RSD inzake WWB- I deel 20.700 0 0 0 0 20.700 Leningen aan: Woningbouwcorporaties 9.078.301 0 0 504.608 0 8.573.693 Svn stade|lening 400.000 200.000 0 0 0 600.000 GR De Waard 2.800.000 0 0 0 2.800.000 Totaal 9.969.869 3.006.423 0 504.608 0 12.471.684 Voor de tijdelijke huisvesting van GR De Waard is d.d. 12 mei 2009 f 2.800.000 geleend aan GR De Waard. 85


1. Post in - 11260

Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: 2009 2008 Voorraden Gronden In voorraad ; 139.212 139.212 Gronden nog niet in exploltatie genomen : 2.128.087 790.797 Subtotaal : Niet in exploitatle genomen bouwgronden 2.267.299 930.009 Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie 557.077 825.404 Totaal 2.824.376 1.755.413 Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgende overzicht worden gegeven: Boek- Vermeer- Vermin- Naar Boekwaarde dering/in- dering grond in Waarde 1-01-09 vestering exploltatie 31-12-09 Gronden in voorraad: Plan Vb Oud-Alblas 139.2:2 0 0 0 139.212 Gronden nog niet in exploitatie genomen: Bedrijventerrein grondve-e-ing 928.640 73.919 0 1.002.559 Plan Molenaa|graaf 106.985 66.949 0 173.934 Rabo Molenaa|graaf 6.828 13.605 0 20.433 Bedrijventerr Melkweg zefase -282.0ù2 480.679 0 198.587 Plan Kerkweg-west Brandwijk ze fase 6.441 16.384 0 0 22.825 Wijngaarden 1.931 595.977 0 0 597.908 18 projeden 22.064 89.777 0 Q 111.841 Subtotaal 790.797 1.337.290 0 0 2.128.087 Totaal 930.009 1.337.290 0 0 2.267.299 Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2009 het volgende overzicht worden weergegeven: Boek- Vermeer- Vermin- Naar Boekwaarde dering/in- dering grond in Waarde 1-01-09 vesterinq exploitatie 31-12-09 Grondexploitatie: Plan Oost Bleskensgraaf -663.069 81.582 -581.487 Uitb|idingslocatie Goudriaan -44.270 44.270 0 Aankoop Hofwegen 39 BI 741.513 0 741.513 Aankoop panden Dorpshart *) 780.049 0 780.049 Voorbereldingskred Dorpshart 11.182 871.821 883.008 Verliesname Dorphart Bl 1.266.000 1.266.000 Totaal 825.404 997.673 1.266.000 557.077 Plan Oost Bleskensgraaf, het grondbod Tablis is geaccepteerd op basis daarvan is de uitname voor De Spil van C 952.938 niet realistisch. Daarom is bij de eerste bestuu|rappo/age van 2009 besloten de uitname met C 220.000 te verlagen. *) Op 7 april 2009 heeft de raad besloten de panden met gronden in te brengen in het plan Dorpshart, Dit betekent dat de panden worden gesloopt en tegen Iagere waarde worden overgedragen aan Tablis. De Iokatieontwikkelingsovereenkomst is in concept gereed. Het tekort van het plan f 1,2 miljoen is conform het raadsbesluit gedekt uit de reserve Dorqshart. Voor een nadere toelichting op de grondexplol|tie wordt verwezen naar het cijfermati|e overzicht grondexploitaties dat Is opgenomen in het bijlagenboek. 86


1. Post in - 11260

Uitze|innen korter dan één l'aar De in de balans opgenomen uiue|ingen met een Iooptijd van één jaar of rninder kunnen als volgt gespecisceeM worden: zocq 2|4)8 Soort vordering : Verstrekte deposito's * 2.401.887 2.599.887 Voociening onlnbare vordering naar 74% (was jrreko8 80%) Rekeningcourant met niet financiële instellingen : -Debiteuren openbare Iichamen 2.764.055 885.572 -Debiteuren overigen 883.295 742.586 -Debiteuren belastingen 106.922 119.988 -Te vorderen bedragen openbare Ilchamen 100.596 299.515 -Te vorderen bedragen overig 326.915 45.065 -voociening te vorderen bedragen -42.664 -cafetariasysteem pc-privé 0 480 Totaal 6.541.006 4.693.092 * jaar 2008: vordering C 3.300.000 Af: Voo|iening oninbaar: 20% van C 3,3 miljoen C 660.000 Rentede|lng 2008 |2 61.000 Vergoeding DGS lcesave f 20.887Sub: aframing 2008 C 700.113 Jaarrekening 2008 C 2.599.887 Af : 6% van C 3,3 C 198.000 Jaarrekening 2009 C 2.401.8b7 Liauide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat ult de volgende componenten : 2009 2008 Voo|chotkas 928 711 Postbank 12.186 1.420 Rabobank 74.069 21.409 Bank Nederlandse Gemeenten 16.471 0 Kruisposten 9.061 31 Totaal 112.715 23.570 Overlooende activa De post overlopende adiva kan worden onderscheiden in : 2009 2008 -vooruitbetaalde bedragen 46.554 157.459 -Nog af te wikkelen posten schuldhulpverlening 13.663 5.403 -voociening nog af te wikkelen bedragen -13.663 0 Totaal 46.554 162.862 T|lichting op balans 31 december 2*09 87


1. Post in - 11260

PASSIVA VASTE PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten: 2009 2008 Algemene reserves 1.585.421 1.768.009 Bestem'mingsrese|es: -voor egalisatie van tarleven 81.987 55.459 -overige bestemmingsrese|es 10.857.682 12.955.225 Subtotaal rese|es 12.525.070 14.778.693 Resultaat na bestemming -298.064 91.823 Totaal 12.227.006 14.870.526 Het verloop in 2009 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven : Saldo Toevoeging On|rekklng Bestemming Saldo 1-1-09 resultaat 31-12-09 jaar 2008 Algemene rese|es Algemene reserve 946.919 1.086.501 1.714.302 91.824 410.943 Reserve achtervang 242.620 0 242.620 0 0 Reserve vastgelegde middelen 578.470 737.777 141.769 O 1.174.478 Totaal Algemene Oserves 1.768.009 1.824.278 2.098.690 91.824 1.585.421 Bestemmingsresewes -voor egalisatie van tarieven: Egalisatierese|e rioolrechten 1.067 0 0 0 1.067 Egal.resewe a|alsto|enhemng 54.392 26.528 O 0 80.920 Totaàl voor egalisatie tarieven 55.459 26.528 0 0 81.987 -overige bestemmingsresewes A|oopsommen onderhoud gedenktekens 303.653 11.680 0 0 315.333 Res. verk. aandelen bouwfonds 120.983 0 120.983 . 0 0 Res. uitv.beleidsplan vastgoed 168.763 0 168.763 0 0 Reserve gehandicaptenzorg 88.222 0 1.623 0 86.599 Reserve incidentele subsidies 0 20.000 0 20.000 Reserve Iuch|oto's 1.040 0 1.040 0 0 Reserve bijzondere bijstand 30.043 0 30.043 0 0 Reserve vewanging automatisering 98.115 0 98.115 0 0 Rese|e vervanging speeltoestellen 21.898 4.022 0 0 25.920 Reserve onderhoud sp'eeltuinen 72.608 9.076 0 0 81.684 88


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

Voocieningen ztjtjg zgt;, Egalisatievoocieningen 1.348.338 2.013.244 Totaal 1 .348.338 2.013.244 Het verloop van de voocieningen in 2009 wordt in onde|taand overzicht weergegeven: Saldo per Toevoeging Aanwen- Vrijval Saldo 1-1-09 dinq 31-12-09 Ecalisatievoocienincen Voociening onderwijs huisvestlngsplan 5.450 395.148 63.162 0 337.436 Voorzien. huisvest. buitenkant obs 70.897 0 70.897 0 0 Voorzien. huisvest. buitenkant bbs 292.163 0 292.163 0 0 Voorzien. overschrijdingsœgeling 304.665 225.915 178.580 0 352.000 Voorzien. huisvest. binnenkant BBS 12.640 0 12.640 0 0 Onderhoudsfonds openb gebouwen 143.418 74.042 164.648 0 52.812 Onderhoudsfonds dorpshuizen 14.047 40.000 54.047 0 0 Voocièning infrastrudurele werken 1.169.964 1.719.723 2.283.602 0 606.085 Afronding 4 Totaal egalisatievoocieningen 2.013.244 2.454.829 3.119.739 0 1.348.338 In de kolom vrijval zljn de bedragen opgenomen welke ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de voocieningen zijn rechtstreee ten laste van de voociening gebracht. Voor de aard en de reden van iedere voo|iening, evenals de mutaties die hebben plaaàgevonden wordt verwezen naar de bijlage ''Toelichting op resewes en voocieningen Vaste schulden met een Ioootil'd van één iaar of Ianqer De onde|e|eling van de in de balans opgenomen Ianglopende schulden is als volgt: 2009 '- 2008 Onderhandse Ieningen: Binnenlandse banken en overige financiële instellingen 16.148.344 8.420.314 16.148.344 8.420.314 Waarborgsommen 486 486 Totaal 16.148.830 8.420.800 In onde|taand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over jaar 2009 Saldo Vermeer- A|ossingen Saldo 1-1-09 deringen 31-12-09 Binnenlandse banken en flnanciële instellingen: -Bank Nederkande Gemeenten nr. 84.582 242.015 0 121.188 120.827 -Bank Nederlandse Gemeenten nr. 98.159 3.605.449 0 64.681 3.540.768 -Bank Nederlandse Gemeenten nr. 98.160 636.256 0 11.446 624.810 -Bank Nederlandse Gemeenten nr. 98.162 3.936.595 O 74.655 3.861.940 -Bank Nederlandse Gemeenten nr. 104.306 0 4000.000 0 4.000.000 -Nederlandse Waterschapsbank 0 4.000.000 0 4.000.000 Waarborgsommen 486 O 0 486 Totaal 8.420.800 -8.000.000 271.970 16.148.830 Van de eerste Iening van f 4 miljoen is er (2 2,8 miljoen bestemd voor de tijdelijke huisvesting van GR De Waard, dit bedrag is voor 3 jaar geleend aan GR De Waard De totale rentelast voor jaar 2009 van de vaste schulden bedraagt C 554.421 90


1. Post in - 11260

VLOTTEN|E PASSIVA Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: 2009 2008 Schulden < 1 jaar (Crediteu|n en verplichtingen) 1.893.450 2.398.639 Crediteuren Verplichtingen 2006 0 41.963 Verplichtingen 2007 0 86.027 Verplichtingen 2008 8.560 1.017.862 Verplichtingen 2009 1.040.640 Bank Nederlandsche Gem(BNG)- saldo 31/12-09 1.908.360 83.353 2.957.560 1.229.205 OverloDende Dassiva De speci|atie van de post overlopende passiva is als volgt: 2.009 2.008 Nog te verrekenen pensioenpremie/sociale Iasten gemeentepersoneel 0 27 Nog af te wikkelen posten W.V.G. 67.071 3.257 Vooruitontvangen belastingen 9.008 0 Voorscho|en ontvanèen 0 1.497 Vooruitontvangen subsidies en bedragen 22.742 20.875 Nog te verrekenqn bedragen 0 8.783 Nog te betalen kosten (handmatig) 0 112.243 lnkomsten zonder functionele boeking/nader te bestemmen 0 13.726 Ve|chilletjes 10 0 98.831 160.409 V rl I i Saldo per Toevoeging Besteed Saldo per EU Ri'k Provincie 1-01-09 2009 2009 31-12-09 Uitkering met spec. bestedingsdoel BDU verkeer/vewoer toegankelijkheid 18.565 10.778 29.243 Vooruitbe|ald=no te ontvan en 1e.SG5 19.778 29.243 Vooruitontvanaen: Reconstruuie Gijbelandsedijk -25.205 - 25.205 Reconstrudie Hofwegen -11.474 - 11.474 Vooruitonwangen = te betalen -11.474 -25.205 .- 36.679 Per saldo - 7.091 -25.205 19.77| - 7.336 Waarboroen en aaranties Het in de balans opgenomen bedrag voor gewaarborgde geldleningen kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd worden : Restant Geldnemer Aard/ Oo|pronke- Percentage begin Restant Omschril'ving Iijk bedrag Borgstellinq 2009 2009 Hervormde Stichting Bejaardenzoœ Bouw en 907.560 6,625% 118.373 61.084 Alblasse|aard-Bleskensgraaf inrichting Stiching Verpleeghuis Alblasse|aard Ultbreiding 310.386 5,250% 236.119 226.281 West in Sliedrecht Waerthoven St. Verenigingsgebouw Oud-Alblas Financiering 138.176 7,000% 34.544 27.635 St. Verenigingsgebouw Wijngaarden Uitbreiding 24.059 7,500% 3.186 1.370 verenig.geb. Spoltpark Souburgh Alblasserdam voetbvelden 143.565 6,000% 143.565 143.565 Tablis Wonen Volkshuisvest 2.722.691 6,000% 2.722.681 2.722.681 Boerderij Gijbeland 424.500 415.500 Totaal 5.857.358 3.682.968 3.598.117 In 2010 is voor een bedrag van C 0,00 betaald wegens de verleende borg- en garantstellingen. 91


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

Analyse budg|erschillen jaarrekening 2009 programma 1 t/m 7 Onderstaand vindt u een overzicht van alle budgeta|ijkingen van meer dan f 20.000,00. PROGRAMMA 1 Besturen en oraan'lseren ||||||| .||||||||I |.|.|.... ||||. ||... |.| || |||||| |||||p ||r. |||||r |.||.||.|....... |...| |.....|.|.|.... |||||||||l .|||||I ||||||. |.|...||....... ||...... ...................... . . ........................... ........ .. ........ ............ ................... ....................... . . ... ... ......... ... ... .. .. .. ............... .......... 1'''''' || |||p ||7 |||E ||||..| p || || |||z |||| |||l |||l ! || |||| |||||l |..| |||| .|||; |||| ||||. |||| .........................i ..... ..... ||.|| |.|...... | | |.|.|..||.......|.|...|. |............. l...................| |||y ||7 || |||| |||i.....| i |||l |||| |||i |||| i | |................... 1 j .... .. .. .. .....||||, |. |||| |||j ||||). |.....|. |||| .....................g .......... ... .......|. |||| .||| |||| ||||k |||| |||| ||||k ( ... .... ......... | .....|||.k ,||; .| .|||| .||||. ||||:... ||||| |||| j l . .. . ... .. .. . . -. .. .. .. |'.. .' ||. . ''||'. .. .. |.. .. .||. ''.. .. ''.. .. -. .. .. |. . . .. .. .. .. .. .. >.'.. .. .. . . ..|' |- ||||||.- ... |||'. .... |. .. .. ||. |. .. .. |.. .......... .. .. . ... '..| ... .. .. .. .. .. .. .. . - ...... .. ..... ....... .. ..... . .. . . .. . . .... . . ... .. .. .. .. .. >*'.....| ... .. |.. .... '|'.. ..||..*'. .. ..'''.. .. .|'... . ||l |.. .. . |. . . ....... ..................1 Toelichting: Het betreft een herziening van de vergoeding aan de raadsleden vanaf 1 januari 2009. Dit veroorzaakt nu een overschrijding ten opzichte van de oo|pronkelljke raming. Via de algemene uitkering is hie|oor f 10.000 compensatie onwangen. |........| p|q !qp.I-|... |.|..| !| i |7| f:| |. lri! |.|.|.| !| |.|.......| |..|...|.|....|.........| 1:1| l| !kll|' |p| @q|.!r7 tr|.... 4| |.|.| |.| |.|.|....|.| |..|.|.|.|.......|.|.|....| |.....|........| l| ts)| r '.|,i| |||, ||: ||:|. |||y |... |||| |||2. . |||t |||;..... |||| |||| l .... ..........||. ||||||. 4.. ||| |||1 |||q. |....|...... |||,..... .......... ..... i.........|........|. |.| ||| |......| .|......||.|. |.|......|.|...|. ||||.... .... . .... @ .... . .... . .... . '||''... |.|| ||| || |... |. |||, |||| |||i..||,! | .| |....................i k..............|... -..|.....|.... |..... ,-|.. |-|..|.....|............ -.. - s| . -.. -------. -.......|- -|-.e |- -|.....-......- - -...,@- - - - -....- - -....-....................... ... ...... .....-.... -1 ............. -|- - --||.. -|.. - |b--------| li| |x|.....|...- -....- -.; Toelichting : De gemeentelijke bijdrage overeenkomstig de jaarrekening 2009 van GR De Waard . ......|.| ||.| |||.|! |.| |1 ||||q |||| |p. |.|.|.|.|.| ||..| |.....|.|.|.|.| |||| . |.| .|1 ||||4.|1 ||||. .... ||||||||| ||| |||||||||7 .||. |.. . |. .. |.|. ..|4. |.|.|.|.................. .......... ......... .. ......... . . .......... . ...... . ......................... i '.|'k|- |||!. ||| ||::. |||!. |.. i || .| . |||:..|||' |||| |||| i ....................... ||||..|||| |||||l | |||| |||| ||||. I|||..|||| |||| | ,îk?' |||!.||: ||| |. |.......i...|...'...'|.| |||t.||: |......|. I...i...|..............|...................|...... |.|| |||q |.....| | .. |||ë |||| .|||i... |||| | | |...................1 t.......................|. ||| |||| ||||| |||| ||||g ..|.|....................... | ||||| ||| ||| |||j |||| ||||i ||||r |........................( .. .. .. .. ........ j |||| |||j |||| |||| ||| | ||| ||||k j ! . . . . . . . . '|J . . . . @. . . @. . ! u. . @. . *. r' %#'. . . M . . . . . . . . . '| . . . . . . . . . . >. . . . . . . . >. . *. . . . . . ! %3. . . . . . . e. . . u. ' u. . . %. . . . . . . . . . . . . . . I . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . @ . . . . . . . . Y. . . . . G. . . . P . . . . . ! %#. . . . A. . 'K. z %#. . . %#. . . . . . . . . . . . l Toelichting : Onttrekkingen vinden alleen plaats, als er kosten zijn gemaakt ten Iaste van een budget dat gevoed wordt vanult deze reserve. In 2009 behoefde geen on|rekklng plaats te vinden voor: @ uitbestede weruaamheden voor zorgplicht bomen omdat de weroaamheden door het eigen personeel worden uitgevoerd, de raming was C 25.000,00; . werkzaamheden ten behoeve van wet WABO, vanwege de vertraging van de wet zijn er geen kosten gemaakt in 2009, de raming was C 10.276,00 dit wordt nu in 2010 benut; @ risico-inventarisatie C 8.750,00; gehandicaptenparkeerplaa|en f 6.100,00) lokaal volksgezondheidsbeleidf 5.642,00) pilot hondenpoephaltes C 5.412,009 amateuristische kunstbeoefening C 3.842,00; |..........| pil !q|.It|..- |.|..|.| | lq| |11| |. !q!| |.|.|.| |||| |........|...| |....| |.|..|.| | | | | !E1@ |.....| ||. !q|.4:|.-. ldri|!|pë |.| .. .............................. ........ . ....--..-. .....-..-- ...................... . . ......--.. ....... . ......................... ,1 Wqçt|lijk iààj l ipççling iùùj ,1 kqq|çilii yppçàçiig .i k|r|çi'iii lptiçii 1 è ............ .................... ..*...... -........-....... || ..'''''... ... -.............|. -........-................ .. ........ë....... ...... ....... ''''''.... ... .. .... *.............. *........|..-.......-....... .-......|..*.. ..... œ............... .......... |...... ................................................ ...... ..... ........ .. ... ... .......... .................... |....................................-. .. .... '|:'''.. ......||. %*........-.......| ||| '%%''.. .......*................... .......... Toelichting: Voor deze ove|chrijding zijn twee redenen: . er zijn aanzienlijk meer uitrukken geweest (114 in 2009 ten opzlchte van 88 in 2008) . het grootste deel van de ove|chrijding komt echter doordat in 2009 twee extra maanden moesten worden uitbetaald, iv.m. met de overgang naar de veiligheidsœgio per 1/1/201. In de voorgaande jaren Iiep de betaling van 1 november Vm 31 oktober van het volgende jaar het afgelopen jaar was uitbetaling van 1 november 2008 t/m 31 december 2009 (is 14 maanden). 95


1. Post in - 11260

PROGRAMMA 3 Landschap. wonen en werken |.........| |.|.|.... |.|..|.| |i |||| || |!. |||||. |.|. |i... ||| |.|..|... |1 |||| ||||||| |||| ||||! ....| |i...||||t |1 |||| |||| |.|............... .......... ...................... .. . .... .. .. ......... ........ .. ..................... ................. ...................... . . .......... ....... . .. .. .. .. . . |''''' |||L I || |||E |||| |||l |||i |||i l ''' ||| |||||| i |||| |||1 |||! |||| |||| |||| ! ||||i |||| ||. ||| ||| ||| i | |||| |||! |||| ||r|||i |||p | | |||1 | ||||i |||l ||r || |||q |||k | | |||l |||q |||1 |||| | | |||p' ' '' '' '''' *'**| ||||| |||1 ||1 |||1 ... .. . ..... . .......... .......... ...... .. . . . .... .......... .. .. .......... . . ..... .. .. ....... .... .......... .... . . ................ . ....... ...... ... .......... 1. .. ... . ... .. . .. . .. -. . ... .. .. .. .. .. .. .|'.. .. .. .. .. .. .. . ||l .. .. .. .. . ..... . ... .. .. ..|. .. .. .. .. .. -. .. .. .. .. .. .. . |!. .. .. .. .. .. - .|. .. .. .. .. . ........ .. . .. .. .. . - ... .. .. .. ...... .. .. . .. ..... . .. ..... ..... ..... . ...... .... . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .... ...... .. .. . ... .. .. .. .. - .. ... .. ... . ...... ...... .. ....... ,1 Toelichting: Door vedragingen in de investeringen is dit voordeel in de kapitaallasten (rente en afschrijvingen) ontstaan. .. . |-| ||.|.. |||||i||i ||||r |i |||l ||||| || ||||1.| ||||||||. ||||. ||||. . . ||..| ||||r .|-||| ||||| ||| . ....... .. .. . -. .. .. ... . .. .. ...... .. .. . . .. .. .. . ..... .. . . . ........ .. .......... .. .. . ... .. .. .. .. .. ...... .. ....... ... .. ..... . .. .. .. .. -..... .... . .... . ....... . ....... ......... 'y........ |......... |||p .||'|||:. |||! .1 | || . |||2. . |||: |||l ||||.. .. ||||. .... .. .. . -t .. .. .. .. .. . ... || |||1. |||||| | .| |||4 ||||||||,. . |||i... ||||'. . .................q1.............|........| ||q ||| ||| .|||/. |(.|ù... |||| |||q |.|| ||||| |...|...|.............. 1|................. '|t|-.. .. ..|||!.||7 ||| |||: |.|... .. .|...|.... . |.|.|...... |.|...i..|.. .. .........j ||||||| ||||. |||||k |||||| |||||k ||||| |||||k |||||- |||||| |||||| | ||||||| ||||r. |||||k |||||| |||||| ||||||. |||||i |||||| |||||| |||||| . ||||||4 |||||| |||||i ||||. |||||| |||||| , |||||| |||||, 'j................................ ... .. .............................. .. .............. .................... .............'q 1....... ..... .......................!................. .....,... ................. .f'. ........................................................ .!......................!......... .............'... ..... ......................1 ..... ................. ...................!......... . ..... ... .. ....... ... ......... Toelichting: Dit voordeel is ontstaan doordat er een inhaalslag van achterstallige heffingen vanuit het voormalig WOZ systeem heeft plaatsgevonden. . gm|çhçilyppg! M||l|mmipg|pl|p dprp|M.|çp|p. . . .. -.... ... . .. . ....-. f |.|. ||:|||:. |||! .1. |||(. |4|: . |...|. |||| |.......................#....................... || |||| |||||| |.| |||| |||ç. |||;.... ||||. |||| .......................|............. |........| ||: ||| ||||. | .1... |||7 |||| |||!. ||.| |.'|'. .|.............|. ..................|.......|. ||ë ||| |||ë ||||.....| .1...||||. |.|...... |..... ... |................|... j..................... j||k ||||j |||| ||||j ||||- ||||j |||| y ||||| |||| || |||| ||||i |||| ||||y ||||k j j|||i || |||| |||| |||, |||| ,, ||||i ||||j || |j 1 . .. . .. .. X. . . . . . . .q . . '. . . . .. . . . .. . . ë . . . . . . . . . . . . . ! . . ... . . . #! . . . . . .. . ... .. . . . . . . . . .. .. !. . . . . . . . . . . ....... . . . . . . . . . . . .. . . . . .. .. .. . .. .. .. . .. . .. .. . . . ........... . ........ Toelichting: In de tweede bestuursrappooage van 2008 is C 48.000,00 budget overgeheveld naar 2009 en in jaarrekening 2008 is C 19.543,40 aan budget herbevestigd voor 2009, is totaal C 67.543,00. In de eindejaarnota 2009 is er C 25.000:00 budget bijgekomen door de overheveling vanaf het algemene budget bestemmingsplannen (kpl 68100005)) en is ook aangegeven dat er f 29.000,00 budget kan worden afgeraamd en overgeheveld naar 2010 zodat de uiteindelijke raming 2009 C 63.543,00 is. In 2009 is C 40.326,64 aan kosten geboekt, de bij de eindejaa|nota 2009 door de RBOI - op ons verzoek - opgestelde inschatting voor nog in 2009 uit te voeren werkzaamheden en te factureren kosten was echter veel hoger waardoor er nu C 23.216,00 budgetruimte resteeo (de C 25.000 die er bij de eindejaarsnota 2009 was bijgekomen -/- C 1.784 saldo op de onttrekking uit de reserve rendement VHWLBH inzake bestemmingsplan dorpskernen) Deze budgetruimte is ontstaan doordat een deel van de door RBOI geplande werkzaamheden toch niet in 2009 is ultgevoeMz maar is door geschoven naar 2010. Om die reden is aan de bestemmingsresewe nog uit te voeren werkzaamheden een bedrag van C 23.216 toegevoegd, zodat dit bedrag beschikbaar is voor 2010. In de nota van aanbleding voor jaarrekening 2009 wordt bij de voorstellen aan de raad uw instemming hiervoor gevraagd. .9m.#.ç.h. rijyiqg! Lp>..b..pMv-...4q.4Ip.ppy,.rg.pqq.iqgpp . .....-- -..-- .... .. ..-..-g -|.................... |.| |||:||||:. ||||| .|1. |! |||| ||||z . ||||| ||||'.... |||||. |......................1..................... ||..| |i |.| . ||||i |..| ||||| .............. .........1 .............|....... ||||| |||q ||||i ||||| ||||| | |1.. ..||,|| ||||| |||||| |||. ||||i... ||||| |I |..|..............-|..................|....... ||||| .|||||||| |.|.... ..|i.. |i. ....|||||. ||||| |.......|.|...|..|.................. 1 41::.... -..|.- -|....|.....!..|....|...-|w.|.....|.-......... -- -.gl..............|.... - -.|-....|.... -|..-,-|.. |......|.... ,.|.....|.. ................lë.. -......... -|..-...|.....|.....|.... !.|....|.|. er it)l.. |... -........--..!'.... -..-..--..-............. . .. .. ... .. .. -..---..-. -----.. -j1 Toelichting : In de opbrengst is rekening gehouden met de nog te ontvangen Ieges zoals van de gasunie. Om|çhrijviqg; ormrqkklpg r|eçy. #implqripg mppgmqpy|qb|l|id l ........ .......... |..........|. ||r |||E |||, | | |. |||l |...|...... |||| |||i 1...... .......... |:||..|||| |||||4 |...|||! |||| .|||| ||||..... |||| |||'...... ...... .......... i ..........|... .. |..|| |.|.. .. |...|..... |.|.| .|.|......|.|...|..| ..............1....... ..........|... . |.| |||q |||k.....i | .. |||| |||l .|||l... |||| | | |....................1 j ||||r ||||j |||| |||| .......... ...................j ||||j |||| |||| |||, |||j ||||y ||||k ||||j y j . .||||| |||| |||| |||k |||- ||||j ||||j ||||j y |.. . . . . . . .... .... . . . . . . . . ë. . . . . . . . . . . ... .. .. . . . ë . . . . . . . . .. .. . . . .. ..!. . . . . . . .r....... . . . . ...........1. . . . . . . . . . . .. . .. .. .. .. .. .. . .. .. . . . . ....... . . . . ........... t .. .... . .. .. . .. .. ......... .. .. .. ..! z ! Toelichting: In de tweede bestuu|rappo|age van 2008 is het restantbudget van C 51.118,00 voor monumentenbeleid overgeheveld naar 2009 door een storting in de reserve stimulering 96


1. Post in - 11260

monumentenbeleid. Dit vanwege het feit dat eind 2008 de officiële aanwijzing van gemeentelijke monumenten pas was afgerond en de subsidieaanvragen in 2009 binnen zouden komen. Bij de eindejaa|nota 2009 is echter aangegeven dat van het dan resterende budget voor monumentenbeleid van f 73.000,00 er een bedrag van C 25.000,00 dient te worden veiliggesteld voor 2010 - vanwege de doorgevoerde bezuiniging op dit budget voor 2010 van C 25.000,00 - om de de aanvragen voor monumentenbeleid voor 2010 te voldoen. PROGRAMMA 4 Leren en oaelcioatie o.m|çh.rilyipqp. kp|||q.y|vql.fgmpdiqing pqd..,zvq...--. -- -- -, , ..- -..--.., i Wç/çliji 206 l R|ming iùùg l Vqr|çhil yppçàçiig -7 WrFçiii I'tâà|iig j i .. ...... -.. -.......|.... *|'--!r!7!||- |-...|......| |..... --.-... ..... ..) .......... .... . ......... || ù|| -.. ...- -. - -- -. -........ -...-.1..- .. . . .........- -......- -......-........... ...... .... .. ...| -. %* |.|. -. |.... ..|.%*'. .. #'.... |.....|.....|.|- -.- -.. Toelichting : Conform berekeningen is er een aanvulling op de voorziening ove|chrijdingsregqling nodig van C 225.915 voor de verzelfstandiging van het onderwijs. De dekking komt uit het stamkapitaal VHWLBH (zie ook onttrekking stamkapitaal) 4::| Ir|r| 41| !pp.I-|... lrr |. |.| | lr| !r| | lkr !qp!!|| |..||.47| |.| lr| |.| |.|| !| . -- - -........ .... .........- . . .........- .. -. -.......... .......-.. .............- . .- -------. ....... . ......... ...----g ê ' '' ||||!| |||| || |< |||y.|..|. || ||||. |.|.... |||| |||?... ................ !. .......... |.....| |||||| ! '||î.|||p . |||| |||i. |||k... ||||''. ......................|........| |||| |||q |2|i. |...|.. |,|7 |||, |||q .||7|||i |||! |r.. ||''''... |||1 ..............1...... ..........|.......|.| |.|.|...... |. .|ù. .. . |||| |||l .|......|.|...|.. |||@ .......... 1''**'****''**'**'**'* || ||| |||!. |||é |||| ||||t |'| |. ||||i ||| |||| ||||h lr-| ||||i ||||.,r: ..|-| .. ... .. .. .. |i. .. .. .'.''.''.'.''.'.'.'.'.'.'.'.'.'|.. .. . .|. .. . .||||k ,, .|=| |||| ||||| |||| 1| ... .... .. .. .. .. ....... ......' 1 Toelichting : In de eerste bestuursrappo|age 2009 is er (2 61.10:,,00 extra budget toegekend, omdat was gebleken dat de kosten van het Ieerlingenve|oer aanzienlijk waren gestegen. De regeling Ieerlingenve|oer is een ''open einde regeling-. Door wijziging van aantallen leerlingen en ritten is er een toe- op afname van de kosten gedurende het Iopende schooljaar. Om|çhrij|ipg! opdh|idkppd|r iplllll.lc tby dpçpm|qtpn ipfprm|tiv yppr|iqqiqg|p 7. ?ht!!7 4|| !| it| |||.1 |:1 iêL. |2:...|:| (:). |..................1... .. ... ... 1|.| 47ï71 j. 47! !|I || |...|....|......-. -.---. -.. | --. - |h?r 4||.47.|1| |.|....d-I.. -||-| r:..|- |.i-| së|. -........j1...............||.| p| !;p |.-i i . !r! |.|.- 4|4 I i 6||....... ..... |l i '' ' ' '' ' ' ' ' ' ' c l'ii;| ||||1| !,. ||'5;k. ... ... ..||||| |||||| ,.|........|...............................)l c...........o...... ,.|....... |..................... ... ... .. ....................1.......................... ...................................... ....................................................... :.......... ... ...... ... ..c.. .......s. ...... |........,..|........|...... ::|!:-.... ,.|....... |............ ... .. .............. j Toelichting: Gedurende een half jaar is een medewerker ingehuurd voor het actualiseren van het semi statisch archief in het gemeentehuis van Graaëtroom. Door de toekomstige samenwerking is het noodzakelijk dat het archief zoveel mogelijk wordt bewerkt en afgesloten en gedigitaliseerd. Deze kosten worden gedekt door een onttrekking uit de reserve vastgoed. |..........| ||.|.... |||| |...|.| || |||||1 |||||| ||ë |||||. |||||p .|.|...| |...|.| |.|...||.|..... .|.|. --|||-.. ||||' |||||! ||||. |.|.||.....|.| |||||'. .. . |................ . . ................ ......... ... ........ .. ..................... ................... ...................... .. .. ................. . ....... . ............ ... ...... ..... 1*-*' lkhkr !g| |7 it| ||,.1 4:1 ii:. iz| (t) iii iùi j ||..|.i...|.|.....|......| !;|.fùi 1 . iï;ê ,||.|7 |ii sip.iïk.. ...i...i |.|.|.|.|......|.i..i. rë,.....-l it;/ sp!.r:4ih ||7 i2i.....i i 4||.|4| iéi.... 41, i i |..................@ Toelichting: Er is rekening gehouden met een eenmalige bijdrage in het extra exploitatieteko/ Stichting 't Trefpunt over 2009 van C 59.900. Zie voorts het voorstel inzake het vaststellen van de jaarrekening 2009. PROGRAMMA 5 Gezondheld. Welziin en sport |. .. .. .||||||, |||h.|||! |||... . ||| |i. ||i. |||| |i |r|| ||| |: . .|.|. ||||1 . ..|i.. |.|. .. . ||||,| ||||||||| |||i ||||| ||||q |. |1 ..|| ||.| |||| . .... .......... .. .. .. .. . .. . . ... .... .. .. .. .. . . . .. . . . .. .. .. .. .. - ..|.......-|- - .. ... |||k . ..|.. .. ....... .. .. |||f||||.. .. ||||-| . .. .. .. .. . ) @' '' ' l| |E|| ||q ||:| |||! I || |. .||||.|||| |||? |.....................1 ..................... ||||| |||||q | |||..|||p . |||2. |||I..|.. ||||. ...... .. ... ....1... .........||.| ||| ||........|...| |.|.| .||'||||.. ...|.|...|...|..... ........ ........................ |||! ||r|||i ||| ....| . |||| |||! . .. . ...... ........ . lk* '' '' '' '''''''''| ' |||| |||| '|||| ',''.|. . . |. .|||| |r |. . |. .. . .. .. . . .. . . .. |, . . .. .. .. .. .. .. ||||:. .- .|. .. .||||! ..||||..., .|-|. .. .. ||||;.. .. .,-|-....|-. .. .. .. .. .. .. ......1 .. .. .. . . . ..... .. .. . - .. ... .. ..'.'.''.'.'.. .. .. .. .. .. .. .. . ..... .... . . .. .. . ...... ..|...1 ..... .. .. .. .. |||||.. .. .. .. ||||.. ....||||. . ... ,- .||||. ....||||.. ||||k. . . |r.||||,. .. . .......| ... .. ...... .. . .1 Op de volgende pagina een Omschrijving: rijksvergoeding WWB Inkomensdeel. 97


1. Post in - 11260

Om|çhrijyiqq! rilk|y4rgp|dipq wwB iqkpmqp4d||l r|! W k|lpjk iùùj ! It4rçlpl?g iùöj l k|ryçhll yqpri|iig i k|pçiiii p4àqiig 1 pu. .. ..... .. .. .|||||. .. .. .. .|. .. . .||||k. .. ..||||.. ,- |||||.. . .|. . . ||||-. .. .. ,r.||||'.. . . ||||;.. . .... ... ..... .. .. . ..;| .... .. . .. - .||||i. .. .. .. .|. . . ..||. .. .. !, ||||i.. . .. .||||,. ... ||||i. .... ',.||||i.. ...||||,.. . . .... ...... . .. al .. ........ .... ..... .. .. . .. ... .. .. .. .. .. . . .. .. . .. .. . . .. .......... .. .. .. .. .. .. .. t' . . . .... .. .. . . . ....d||||. . . . . |..,..|.... .. ||||... ..1|||;.. .. ,,r.||||,. .. ..4|||k.. . ... .. .... ... . . . ......1 Toelichting: Doordat de Regionale Sociale dienst Gorinchem in de bevoorschotting van het WWB Inkomensdeel ook de IOAW heeft opgenomen, is de IOAW in de kosten van het WWB inkomensdeel verdisconteerd. De overschrijding op de kosten voor het WWB inkomensdeel van C 37.346,00 wordt enerzijds veroocaakt doordat een bedrag van C 15.943,00 betrekking heeft op de IOAW. Anderzijds is een verplichting opgenomen van f 21.403,00 voor de doorsto|ing aan KSD Gorinchem van de aanvullende rijksvergoeding voor het WWB inkomensdeel 2008 van f 21.403,00. De vergoeding is veran|oord op WWB rijksvergoeding inkomensdeel. ! Aan rijevergoeding WWB inkomensdeel is voor het jaar 2009 slechts C 181.421,00 ontvangen vanwege de berekeningssystematiek 7- -1- 3 jaar. Dit is C 21.105,00 minder dan de kosten voor het WWB inkomensdeel 2009. ......... |..........|. |||l |||!.||||. . ||| |i. ||| ||||7 |i... |||| ||||1. |! . |||||. |2... ||.| .|.|...|. ||| .....|.......|..|.| ||| |.|... ||.|.| |1... |||| |.|....| |................... .. . ... ...................... ........ .. ..................... .......... ... ...................... . . .......... . ... . l |||||| |||è | i || ||| |||i |||1 |||1 |||| ( ||| |||| |||||| | |||| |||p |||r |||1 |||| |||p 1 |||||y ||r ||| |||4 |||k i | |||r |||h |||| ||)|||i |||y i | |||l 1 ||||i |||y ||)|||i ||| |||| i | |||| |||| |||i |||!' | |''|''''''' '' '' ''''' ''*1 |||' ||7 . ||||..... . ..... . .. . .......... . .. ........ .... . . . .... ..................... .................... . .. .. . . ..... ........ . ......................... . .......... . .. . . j y j<ù ééù jjjj j y jay aùù ùjj ( y yj ygg.jyjy j j 1.. .. .. ..... ..... ............-.......-.... ..-........!.....-...... -....-......r.....................................r................... ..-...........-. ... ..... .... .. !.. .. ..... .. .. .....4: .. ............. .......................................................... ....,....., .!,,, ,.,.. .....-......z........................................k ,,. ,, .......... .................................................,, ,.,.,,...,,..,..,..,..........................j Relichting : De uiwoeringskosten vallen met C 41.255,00 mee ten opzichte van de raming doordat de inbesteding van de apparaatskosten voor de totale GR een voordelig resultaat opleveren van C 343.200,00 ten opzichte van de oo|pronkelijke raming. In verband met de verlaging van meeneemregeling van het pa|icipatiebudget naar 2010 heeft de RSD kosten naar voren gehaald. Dlt is dus een eenmalig voordeel. |......... |.||.|... ||||. ||.. |||| ||.||7 || |||||1. |..| ||||| ||||||||| |. ........ .... |.|.| ||.. |.|....... |....|.|. ......|.... ||,||1 || |||| ||d||:. |.||....|.|.|. |||||ë ..... .. ......... ..... .. . . .................. ......... ........ .. .. .. .............. ....... ............. ................... ..... . . . l.....................|..........|. ||.|.| ||..|.. . |||: |.......|......|.......................... 1 ||||.|||q |||||| | |||4 |||l |||: |||i.... |||i. ||||. ..................... .t. .. .. |.......| ||7 ||| |||è |||k. |..|.. |||r |||| |||h ||q|||i .|||! 4.. i...|||4.. .. ........ -i..................|........|. |||||i |.|.......|...|. .... |||ë |||l .|......|.|...i..|...................|1 j j|||j ||||j ||||j ||||k | .......................|.. |j|| j||j ||| ||||k ||||k |||| |||| . . ...... ||||i j||| ||||k ||||| ||| ||||y |||| |||| j !...................... ........... .. .. . .. z........ : |......... ||||||||| |.|.|.... ||||| ||.. ,|.| || |||||1 |||||1 .||||7 |||||||-. . ||. .|||| |...|..|.. ||||l ||. |||||||||| |.| |||||I. || |||||| |..|......... ............. .... ......... ............ ..... .. .. .. ................. .......... ........ . ................ .... ................... ...................... . . ....... .. . ( '' ''' l| |||| |||| |||| |||1 |||1 |||| '' ' |;||. |||i |||i | ||||h |||| | i |||i | i | ||||i |||k | | '' ''''|''''''''|''i ' ''''''''''''''''''''''''1 414 |7 4|, 1.. 4t|.. . .... . ..........- --.1- -.- -........ |pl-q|q|| | !r! !|1 -. !;! li|l --. -...........j...... .. .... !q|.!| p| |.-..-.. -| lp|ï!;| !|.....4p! ... .6ë1...-.. -.|.-..... -... 44, rrpii !:r ..... .. !r! |4|... !g! $|1 -............j u.......-....|..........|.... .!ù|.... ,.|. .ti|. . ti|.. .,.|.. ..iiii. . .. .. . .....!.. .... .. .. ....|........|.....|.,.|.....|.. .-t|i|.... ,r -|...|........-........r............ . .. . . .. ...............-. ---..-..-- .. .. . . .....,.....-......-...|........|.|. , ii| |.. ..|4|3,, |.-..-|.-................. Toelichting: De werkelijke kosten bedragen 12 15.943 en zijn op het WWB I-deel verantwoord. Het feitelijk voordeel op de uitgaven bedraagt derhalve circa C 26.500. Onder aftrek van het nadeel bij de rij|vergoeding ad C 18.627 als gevolg van lagere uitgaven, bedraagt het netto voordelig ve|chil bijna f 8.000. ...-|:||-. -!r!r|.pq@ !qr.I@|... || |.. || |9| | lr| ,| |. 1|1|. |.|.|.| |.|.......|.| !p| ....|.......|..| |4||| |.| |. |. |.....|.......| |||.| lr| |.|.......| li| !| |.| ...1|| I.|.|....|.|.|.|| !| |q| |.......|......| !:| |r| |.|.... ...... ... .... .......-.. ja -..-.| !p| ,7 ik:. l|p I.d:j itt i|!...(i, iii iii | |1|| 4:4|4 --i 4:4 !|I |||| iii. - iii ii|.... -.. -. -......p........ ?b|i. |||.4| |.|.|.....i..i...|| |.||.......|.l...!.|.........!.............|. ... s|| Ir,|i'!;:' lkI....i i ||.|- -lgp-.i i |.................1 @-.........................| |.|....... ,,.. |||||:. |||||'. .. .. |||||;.. .. , .|.......................................-.........................|............| |....... r.|....... |........|...... z.|....... |................................jr.................... .. ....... .. . ,|* ||||||| |||||; |||||| !,. |........|.......|.......,.|........|. ... ... ......................., Relichting : Volgens de opgave van de RSD is er voor verzorglng C 53.290,00 aan kosten. De ove|chrijding wordt veroorzaakt door extra uitgaven voor minimabeleid en kinderopvang, hiervoor dienen de gemeenten zelf de rekening te betalen. . |||||1 |r|.|l| |||h |||| |||... .. |||7 |i.. ||| ||||7 |i || ||||| || ...|||||1 |-| ||| ||| .|||. |.| .|||| |i |.|.| 1| || |i|| 'r- ||| ....|.. ... ||. .||1 |||è|| |.|.. ... . . .. . .. ..... .. .. . ... . . .. .. .. . . . . ... . . . ..... .... .. .. .. ........ . . . .. ...... .. ..... . . . .. .. .. .. ........y .|..................... |.... |||! ||7 |||:. ||||.| || ||||. |.....| |||p |......................... .i ......................... |.......|..| .|...|||| |||l ||||. ||||.... |.......|................................|.......... .. ?|é||..... |||y |||||| |||: |||k. |...i.. |||: |||, |||q .||.| |...|...|.............. te ..........|....... |||| .|||||| |.|.......|...|...... |.|..|......|.|...|..|.................... '................ ..... ... ||||||:.. .. .. .. |||||i.. .. .||||||. .. . ,! .|....... |........| ,.|....... |................................2i d|||||| |.. |........|........................... ....................'I.........................|............|.......|....... ,, .|.......|...... .|||||:. .. . |r .|........|............................... '| ................... .................... ............. .......................................................... ......1 Toelichting: Vanwege de ove|chrijding op bijzondere bijstand in bestaanskosten en bijzondere ve|trekkingen van C 33.290,00 heeft een onttrekking plaatsgevonden uit de rese|e bijzondere bijstand van C 30.043,00 waardoor de rese


1. Post in - 11260

|..... .. ||||||||| ||||| ||||| ||-||1.... |||'.||.. |||1. ||.||7 ||| |||||1 |||||1 ||. ||. ||||||||4. |||||| |....| .|.|.| |||| |||||ë |.|...|.|.......|.|| |||||1 ...|.|.|. ............. ..... ..... .......... . . ............... ............ ... .... . ..................... .................. .. .. ................... . . ............ .. ... .... . . ......................... 7**'** ||||||7 |||l ||7 |.|| ||..|. .|||ï |||| |||| |||| @ |:||.|||| || | .|||| |||l |||| |||...|||, |||i .......... .. . | '|||| |||p ||r|||| | ||1k. i...| |||| |||| |||,.||: |||i.|||| |..|...|......... ....?.................. |........| ||.| .|......|...|.......|.| |||i. .. . |||?.|...| |..................è '|||||: |||||| ,.|.......| t . . .. .... ..... ................................,....................... |,r ...... ... ... ... .. ............... .....p..... ......................... ...................! .......................z........................................ k................ ......... ... ... ... ...................................................... ... ... ... .. ......... .........) Toelichting: Dit budget is beschikbaar gesteld vanuit de resel've WMO beleidson|ikkelingen; omdat er geen kosten zijn gemaakt heeft er ook geen onttrekking uit de reserve WMO beleidsontwikkelingen plaa|gevonden. Daarom heeft dit per saldo een budgettair neutraal effect voor het resultaat. . ..|....... |7|7|.4|| |-| iit!d|| | lr| |.|. ||.|.. 41| IE| |.|.....|.||.|. |....| 4||||| -||.|..... . .... ....... - . ............. -- - --.... . ..---.--y. - - -. -. - ----- - -.....| | j- -.-......|.......j | -.....- -. ---.j | l| |.|.| |||y |.. i.|..|..........|......|...... |||i |||| . t . .. .. .. ....|:||.. |!|. |||||| |k ||| |||1 |||3. |||| |...|.. . .........r ..........|.......| ||' ||| |.| |.. |.....|||| ||.|| |||! |..|...|..............y..................|....... |||! .||||||.. .......... .. .... |. |||l .......|...... |..................j ||||||| |........| ||||||. ,-. |||||-.. ..... ||||.. .....|......,.|..... |................... ..... ..i....... .......|............|. ......!!. |........|... .... ||||||.. ......,..|.. ....|....... |.........|.. ...||||||. ..... ....... ..... .:.........................|............|......|........ ,..|.... ...|... ...||||||. .. . ,'r .|........|........ ...... ..... ..........p.................................... .... .. ............ .. . .. .................................. .. .... .. ...... ......1 Toelichting: Voor de WMO resteert een saldo van |2 54.286,00. Er is echter ult de algemene reserve een budget beschikbaar gesteld voor ve|oe|voorzieningen van f 30.000,00 en voor in bruikleen verstrekte rolstoelen van C 20.993,00 (budget is beschikbaar gesteld in de eerste bestuu|rappo|age 2008) Door de resterende budgetruimte C 54.286,00 is geen onttrekking uit de algemene reserve nodig. Begrotingstechnisch is dit een goede calculatie geweest. Binnen de specifieke budgetten kunnen soms behoorlijke fluctuaties op treden, die binnen het totale budget kunnen worden ppgevangen. Dit blijkt ook uit de cijfers van de afgelopen jaren. De grote kosten voor volledige woningaanpassingen kunnen wel direct zorgen voor een forse aanslag op de budgetten maar dat heeft zich ook afgelopen jaar niet voorgedaan .' tl': ' '' ' m ,.25 '' ,Wl ; ':8:$4: ' ' '''' d '' i'. ' ' a . . .. ; nn-p'âr| .; ' |j : . '' =s' . . . , ja r, *. .zèw te . . ||'.|||||. . )' |||*. 1l:.h t|k. ' 99


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

||||||.... ||.||.... |||r|||| ||||| |. |||.|| .. |........||||| |....|....... ||||r ||'.|||| |.|.| |||||..... ||||:|||.. |||.... ||||q||||l ||||.. |.|.....|. . .....|... ..... |||||| |||è||'| ||||||...... ....... . ..... .. ......................... ...... .. ..... .... . ..... ..... ... ... i |.| |||p ||è|||z |||? .| |||i |||è |||ï. |||! |||i |.........................l......................... |:||..|||| |||||| |.| |||1 .|||L |||| |||| |........... .......... 1 .......... ||k|'..... .|||! |||||| |||| |,|.. | .|.. |||r |||, ||||. ||.| |...|...|...............l........ .. ......|....... |||| ||| |.| |.......|..|.......|..| ||||...... |||p |....|.. |||| .......... . 1 y.................... || |||| |||| |||| |||| ||||j ||||j y ||||j |||, |||| ,- |||| |||| ||||j , ||||k ||||j |y j|||| ..|||,....| |||| |||| |||| j,y .|, . || j ..|j .. .. ...... .. .. .. |||||... . ... .. .. .. |! .. .. .... ... ... ..|| .. .. .. .. .. .. - .. .. .. .. .. . ) .... ... ........ .. ....... .... .. . .... ..... .. .... ...... ... .. ........ .......... .......... ..... ........ .. .. .. .. .. .. ..... ... .. .: .. .. .. . . . .. ........ .. .. .. .. . .... .. .. .. ......... ... .. .... .... .......... .. .. .. .. .. .. .. .. .......... ..... .......... Toelichting: De opbrengsten van de eigen bijdrage is in 2009 hoger geworden doordat het tarief van huishoudelijke hulp 1 met ingang van 1 januari 2009 is verhoogd. Er is nu sprake van één Integraal tarief. .... qmqçhrqytnRçqYqfîgqn F#@ qfehlç?g #q4Rq|Eq%qH % ç.êö..,#O..@.. .. .. -...... u | ||||.r |||: ||: |':| |||! .| ||: |. ||||.. .||.... |||. |||,...... ...... .i.................. ..... |:|:..|||| |||||| | ||||.|||, . |||ï. |||| |||. |||| . .. . l !||.| |.| |.. |. |... |l|r |||' |||,.||7 |:|1 |||! .1... | |||1 ...... .....j.... .... ... ...... . .. ...||||,.. |||||l |.. .. .... ||7.|. |'|.|...|. |.............. .......... . ........t ||||| |||; |||i |||| . ,..|||i |||| ||||. 'q.|||;. ||||. .........i ....................... |.....|......|.| ., .|||i .|||i .|.,..|.|. . .. .. .. .. .. ...... |......... .......... || ....|||... |||i .,. |||:. ||.. |||k. . , .|||| |....................... ....| .... |........| | ||| |||k.... |||? ||| |||l |||| i .||.|... . |....| |||! |||||| |.|| i...| .|............... ) ii| tik , , --. ...........j-.- -........|........| |.,..|.| tjj z.kjj àj|..... .. .. .. j. .......... ... .jgj:.. .jE|. . ,. jj| jj| |=|.|..................j.. -j::!7!7!| kjy. .. y.. jjj. j..|....|.. |.k.|......|.....||j.||||.j|j.| lrL|pl.||| -. -.... .....j y-.......-|........ jjy jj|- ..|.|.| jjj jj| y . , , jyj jgj ) 1. j j ! 7 1 '|......| ||'|' ||r|| | ||||i .||||||.. |||||||4 ||||? .|.|. ..|||||. |...|.| |||. ||||p ........................................... .. .... .. ...... ! f: 0,00 F |2 4,4.1. .3. |Q. 0... .... ... t . .. .. C.....4. z4.13=00-.......... . . i. m )'ilj ë.................................................................................................... .....i....................................................................................................................... l .......................... .... . .. . . . ..... .. ................ ... .... |...... |...... ||r|l .|......|.|.| |.|.......... ..||..|..... |i. |.|. ||||! .|||||... ..................................... ... .......... # ,| è àà-|iiàyu: ) t |.| |.|.| 117 |l|.!b1T | !!| 111| | ||.||.|.|.......| |.| 1| 1|4 |.|.|| lr| |q| 14|| l| |.|.|.|| |...|1| |.|.....|....| |.|.|.|.|.| |...|.|.....| |.|...|.| |.|... |.|... 1|16 |.|.|...|........ .. -------... (''- !#!q| 444 er 14: |q| I 4|| itz i|l (th it| 1|| à ii|| !r!r! i 474 ||1 ;E! i:l i:l fë| j li;i qg! qrpjh sqq i-l ! l ||| !;? s;|.4|til !p! I i 6|| l lk?| !p!,!|!@i |,|,..,.,.i I q:l jp!.|:l |qp.i i $|1 i .-.-....-. jyj . jjjj. .| |.|....| |.............................j.........................| rj| rjj... jj| .j| |....|.|.........................k..................... kjr |.| ....jj j;| jyjj |.|..... ..............j.......................... ......... . .-- -- .----....4 ( . . . . . . . . '-. . .. M . !. .% . . . -<. . ... . . . ê. -. . . . . . . . . . . . . . .. .. .. .. .. . . . . . . . . . . M . M . . *. . ! .*'. . M . M .|M. . -.. . . . . . . .. . . !. . . . . . .. .. . ........*.. . %*'. . .!. *.. . . .. . .#'. . . . ' . . . . M. -.. .. . . . . . . .. . .1 . . .. ....... . . .. .... ............ . . . . . . .. . .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... . .. Toelichting : In de tweede bestuursrappo|age van 2008 is een budget van f 24.111,00 voor de aanschaf van AED'S en C 7.500,00 voor opleidingskosten voor het gebruik, afgeraamd en overgeheveld naar 2009 door een storting in de reserve. Tevens is in jaarrekening 2008 f 2.315,00 aan budget herbevestigd, waardoor voor 2009 een budget van f 33.926,00 schikbaar is. In 2009 is er voor een bedrag van C 8.746,00 inclusief opleidingen aangeschao, waardoor per saldo nog een bedrag van C 25.180,03 resteert aan budgetruimte. Dit bedrag resteert ook op de onttrekking aan de reserve Lokaal volksgezondheidsbeleid voor de aanschaf en opleiding AED'S voor 2010. Dit heeft een budgettair neutraal effed voor 2009. |.| |.|.|.... ||| |J ||i ||||7 |i |||| ||||| |p |||| |.| |. |.| |........|....| |. ..| || ||||, |....| .| |||| |||p. ||||. ....||||l |i..|||||. .. ||||!. |.....|.|.| |||| |||| |.|.......|....|.| |||| |||| |. ....... |||| .|1..... ....... ..... .... ......... .... ..... . . .......... ........ .. ........................ .. 1''''' ||||| |||l |*' |||| |||| | 1 || .|. .. . |||t |||| |||| |||| 1 ||| |||| |||||1.|( |||| |||| |||| |.|.. .. .|||'. .. .. .. .. . . . .. .1.. .'|.. .. .......|| |||||| |.| |.. |. |||7 |||| ||||. |*' |||l |.|... |. . |||| .. . ... ... . |t . ....... .. .. ..||||k.. .|-|||-|.. .......|| | ...|...|-|-| ||||. ...... .........1 j. . .. .. . . .. .. .||||; |||, |||| ||||y ||||j |. .|. . ||||j.. ..||||4... .. .. .. ...... . ....|y .. ... . .. .. .. ..... . ... . . ||||| ||||y || ||||j ||||y j ||||y |||, |||| |y |||| |||| |||| || ||||y |||| y.................. .. ...................................................,..,..,,.,,.,,.,,.,,.,,.,,.,,,,,.,,.,.,..,.... ja Toelichting: Omdat de gemeente een deelnemersovereenkomst heeft aëesloten, is vergoeding voor gescheiden ingezamelde hoeveelheden kunststof en verpakkingsmateriaal ontvangen van C 6.538,60. Omdat deze inzameling gemeentebreed plaats vindt, is tevens een opstarten communicatievergoeding ontvangen van f 6.367,40. Om|çhqijypqq! prp#l!çl .fv|1 ëppr#ppl l.pp|l y|rgp|diqg g||çh|pd|q yprp|kkiqg 7 In Ipjk aàùg l ibming ipp: ' q kvr|çlidi yppçé|idg l k|r|çtppl lpà|dg 1 .... ..... .. .. ....| ||||| .|'|.. .....|... .. .. .. . .... ......... . .. .. .......... ................................ .. ..... .......... . .......... ............. ..................... . . ... . ... . .......... .. ......................... . . . . . ..... ....... .. . ... ... ............j l |.1 al d||||| :|||. |||||k ,..|. ......| |||||- r |........|......... .. .. ................|! ; Toelichting: Per saldo is naast de C 12.906,00 ontvangen vergoeding voor gescheiden verpakkingsmateriaal nog C 13.292,00 budgetruimte. 101


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

omdat het budget van C 9.000,00 dat beschikbaar is gesteld vanuit het directieplan niet toereikend zal zijn. In 2009 is een medewerkster ingehuurd voor een bedrag van C 14.027,00, daarvan is C 9.000,00 gedekt uit het directieplan en is f 5.477,00 onttrokken uit deze reserve. |.| ||.|.... |||.|i.||1 |||| |i ||||| |||| |p. |.|.|.|.|.|.......|....... || |.|.....||.|.|.|| . |.|.|.... |i....|||| ||||... |.|.|.| .|.|.......|.| |1 .. .. .. .. ...... .. ......... ........................................ ....... . . ...... .. ........ ... .. . . .......... ....... l wçqtçlijit iààg ! R|mipg zoàj l kqrjchil voortiqiig p yçç|çiiii p4àçiig 1 (....... ........ .. .. ..|||| . |||| . .||( ||||..|||| ....|.|.. .. .. .. .. .. ..... .. .. |.... .. .. .. .. .. .. . ||||à. ||| |j .. |||| ||| ||||k . ..||||; .| .. ....... .. .. .. .... t .. .. .. .. .. . .. . .. ..... .. .. .. .....j.. .. .. .. .. .. . ||||,. ||j |.....|. |||| .| .. .||| |||| . . . j i. . . . . . .... .. . '-.. .. .. .. .ïM .. .. *.. .....%r. ..!' M .. ..%#.. ....... .. .. .. .. .. .. .. ..'â. .. .. . .. .. .. .. .. ..........@... .. .œ. .. ..r.%#'... ....*. .....|.. .. .'M.... .M. .. .. ....... ... . .. . . | .. .. .. .. .. . .. . ... .. . . . . . . . . . . .. ... .. .. . . . .. .. ..... .. . . . .. . . .i . .. .... . .. . .. . .. . .. .*. .. .-'. .. ...ï.*........*.......L' *#'. ....M. . . . . . .. .. . ...| Toelichting : Er is geen on|rekking nodig voor 2009 Omschrijving: Dnurekking reserve tokaal volksgezondheidsbeleid inzake ||||.||||. |||| |||' |.|... |.|. . .. |.| |||| '' |||i . . . .. . . ... ......... .......... ....... . . . .......... .......... ...................... . . .......... . ........ . .......................... @ 'kik| |pp '7.it; 4i,.i. ikj .14:...... ||2..... .(:i... i:,. iii.. ... ..... . ....è iii| 95, r747p.i.. |7, së|...iki. ..i@i. ... iti iùà.-...-. .. .è ikhh sp| ||.|....i-i|| 44| lql----| |.i..i.|.. -.... t. ... .. . it;i-..dp? rr,|h lpp iki....i i çër.|p! -kii dpr i ilgpp------l | ||l:::| s r!. .........*....... 6.......,. n........|.. ................................|'...........................|........| a.......,[email protected].......,.|.......|..................................t,................................................. ...................... ............................................ ..'........ .............. .c........... 2........|.......,..|.. ..|....... 0....... ,|. .......|......................... ......r oe In de tweede bestuu|rappo|age van 2008 is een budget van C 24.111,00 voor de aanschaf van AED'S evenals een budget van C 7.500,00 voor opleidingskosten voor het gebruik afgeraamd en overgeheveld naar 2009 door middel van een storting in deze resewe. Tevens is in jaarrekening 2008 C 2.315,00 aan budget herbevestigd: waardoor een budget van C 33.926,00 schikbaar is. In 2009 is er voor een bedrag van C 8.746,00 inclusief opleidingen aangescha| en onttrokken uit deze reserve zodat er nog een bedrag van C 25.180,00 resteert. PROGRAMMA 6 Ondernemen en on|ikkelen 4::|..-... |.||.|.. . !| |..:I.| | !r| tr| |. li!k !| |.| |...|.| lr| ,| |.|....|.|.| |.| 1| |.|.|.. ....|.|....|.|..| 1| !p| 1-|. . |.|.....| | |||4|1| |......|.|.||.|| |.|................ .......... ......... ..------.. r '' '' |||||| |||h ||è ||| |||!. | ||..| |||2 ||||.|||' |||!...... ........ @ ......................... ||| |||||l | .|||. |||1 ||||. ||||..... |||| |||| ë ||,|7 |||!. |.|.|......| | |||| |||! ||||.||7 |.......|. |... |...|.............. l ..........| |||l |||||| ||| |||i....| i |.|| |||p | | |||| 1 l . d'||||i |,.|....... |..................................... ..........|- . . .. . .||||||:. |||||k. . -.|||... .. ..,!. '|||||... ....|........|. ?,r. ||||||.. .. .|................................l . .... ................. .. .. .................................................... ... .................. |,. ||||||i |||||- -I|||| ,.|........|........| ,.|........|............................... , Toelichting : Gezien het voorzichtigheidsprinclpe Is geen rente toegerekend Vœ#çhrijYiqgr K|pi||ll||l|q y|pg|kpçhl: p|lld|p Mprp|hpr!; Fl||kpq|gr||f ( W|rk|lpjk iàà| l Vçpdpg iööé @ Wq|çàil yppçdèpg l Jf|ryçàll ç?|dqiig 1 1,,.7 diii ||p |ii ||i 1 k|ii i|| k|| , il| i|i iti;, it| itii ( ii:l i|i kéik t i|| ||4| |:| Ir.|:p |:1 lt-...-... . ..... .. ,.. ., ., . . . .......-.. -. -. ..- ....... -...-|1 Toelichting : Gezien het voocichtigheidsprincipe zijn geen kapitaallasten toegerekend . .. . |-| |||||||| ||||| |||| |i ||||.| ||. |||||:|||| ||||.|1 -|.. |||| |||||| ||| .. ||||| ||||î |||'.|p |i |||| - ... .. .. .. .. . .. .. .. .. .. .. . . .. . . . . ..... .. .. .. . .. . . .. .. . .. . . . . . - .. ... .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. ...... .. .. .. .... .. . .... .. .. ... . - ..... .. .. - ... ..... .. ..... . . . ) '|||.|' |||' ||7 |. ||||..1..| || |||l . |||| ||||.... |||| |.....................1....... .......... |....| .|||||! | |||!.|||p . |||ù |..|... |||| .......... ..''''à ||||- |.||.|.|...... |... |...... |.|.|..||.......|..|...|.. |............. i|.................. !|d|'..... |||! ||| |||| |.. .| | |||| |||q .d||I.... ||||.| | |...................'j ||||||i |||||i |||||k |||||l ,..|...... |........ |||||i z.|.......|... ............................................... ||||||ë |||||i |||||l |........ ,.|.......|....... |.......,.|...... ||||||i.. .............. ............1.... ................. ...... .......................................................... .................... ..... ..... ;.... .......... ........|......... ..|... ... |||||... .... !, .|....... |........|...... ,.|....... d|||||.. .................. ...........! Toelichting: De werkelijke kosten zijn conform de investeringsstaat 2009 van jaarrekening 2009. |.| ||||| |.|.... ||'|.||. ,|.| || |||||. |||||| ||ë ||||||| |||||? ||.|. .|||||I. |.|.|.| |.|......|..| ||||||| || ||. |||||4 |................ .. .. .............. ....................... . . ........................... ...... .. .. ..................... ................... ....................... . . .................. ... ... .. .. ...................... ... f'''' !| |||! ||: ||:| |||! | || . || . |||t |||l |||| |||?.. . . . . l ||||.||i| |||||| | .|||k |||p |||: ||||.. |||l |||'.. .. . f ||||- |||, ||7 || |||| |ï|k |.. |... |,|7 |||| |..||.| |...|..|..............1...................| |.|.|.|.|... ..|...| . |||! |.|.......|.|...|...|...................l t . .. . ..... .. . . . ||||| . |. . . |r ||||k.. .. ..|.. .. ..... .. .. .. ....... .. .. .. .. .. .. q. .. ...... . .. . .... ..|||||.. .. ... '|||... . .... ||||'..... !! |.|...... ||||;. ....-,r .||||;. -...|.. ... .. . .. .. ...... .. .. t...... .......... ..... .'|||:. .. .. .. |.||2.. .. ..|=|. . ... ||||... .. .||||'. ..,-|-. ||||k.. .. .. .. ... ... .. .. . ...t -..., .. ... ........ ..... ........ .......... . . ........ .. . .. ..... .. .. .. ......... ... .... . # Toelichting: De geboekte kosten en uren van 2009 konden nog niet uit de reserve Gasunie worden onttrokken, omdat deze gelden pas medio 2010 tegemoet gezien kunnen worden. Daarom zijn deze nu opgenom'en in de boekwaarde op de balans. 103


1. Post in - 11260

|.........| ||.|.... ||||r.||.. |||i |||||7 || |||||: |||||4 ||:. |||||||' |.| |||||| ||. ||||||.| |||| |||||.|| |||||| .|....| ||.... |||||||||. ||||||||! |||||| ||--|||,.. |.|.......|.|... |..|.......... |.|.|......... .. .. ............................ ........ . . .. ... ............ .................. ................. ..... .. . .................. ....... . .......................... l Wqrkçlijk iùùj l k|mipg ztùj I v|r|çi'iii yppriqiig ....1 kqç|çiiii çpjmiig ) 1 d.||| |||lk |||i ,!||| ,r ||||i |||| |j ||||i :| :|||ë ,, .|. .. ..| |z.|-|. .. .. .. .. .. .. .... .. .|..' . .. ... .. .. .. .......|. .. . |. .. . ..|||||. .. . .,,. .||l... .... |.. ..|. .. ,. ||||;. ......|........ ... .. .. .. ... . .|ë...| .. ... .. .. . .. ... .. .. .. .... .. ..... . ... . .. .. .. .. ... .. ...... .......... .. ..... .........1 Toelichting : De geboekte kosten en uren van 2009 konden niet ten Iaste van dit budget worden gebracht doordat de plannen geen doorgang konden vinden. Daarom zijn die kosten ten Iasten van de post advieskosten derden gebracht. omschrijving: Inbreidingslokatiesp overige inkomsten stedenbouwkundige |.|.......| ||| |||||I| |||||! |||||| .. .. .... . . . .................... ......................... ................. .................. . . . .................. .. .. . .. .. ........ ...... ............... . . .............. ......... ..... ....... . ......... .......... .................. ....... .. ............ .. . ................. ...... ........................ ! Wqrkplijii à|ùi è à|mipg iùùi 1 k|r|çi'|ii ypprà|iig .1 kqpçiiii ppà|ib.. l ë . . . .. .. .... .... . .. .... .. ... |||,,.. . .... |.. . ..|.|.......|. .... . .. . .. .... .. . .... ..... .. .. ( . .. . .. ..........|. . . . ..... .. .. .|.......| - - ..|.. - . - . .. || -. .. |||'.. .. .. .. .......... .. .. |. .. .. .. ... ... .. .. .. .. .. -.. ... .. .. ... ... . ..... . ..... .......... .. ..... .. .. .. .. .| .. .. .. - ... .. |.,.. .... .. . . . . . . |. .. ...|....... . |.. . ...||.|'. .. . ||r. ||||'.. ... .|......, . ... ... . ... .. .. | Toelichting: In Kadernota 2009 is voorgesteld om de helft van het budget voor stedenbouwkundige adviezen aan inkomsten te proberen terug te verdienen. Dit Iijkt de afgelopen 2 jaar niet te zijn gelukt. Omschrijving: Bijdrage in de infrastructuur voormalig Insigne terrein oudAlbl|y 1.-- Werkèiz-k iù--ù..j---..--:1 --kikmipg iùùù 1 . kqoçà.ii-.ypmràqiig... .i . kqrpç-à.ii..pAà-e-iiq-..-..jë ztè k : eé' ë llèréèkiiù t e ii|reooziu ) Toelichting: Om een kwaliteitsslag te kunnen maken in de kern van Oud-Alblas is in kadernota 2009 een bedrag van C 116.000,000 als bijdrage in de infrastructuur beschikbaar gesteld. Dekking vindt plaats vanuit de algemene reserve grondbedrijf. Uit de exploitatieovereenkomst blijkt dat één maand voor de start van het bouwrijp maken van de Iocatie Dorpsstraat de eerste 50% van de bijdrage wordt overgemaakt (naar ve|achting in 2010) en de tweede 50% één maand voor de start van het bouwrijpmaken van de locatie Oranjelaan (naar ve-achting eind zoll/begin 2012) Bij de onttrekking uit de algemene reserve grondbedrijf treft u een Iagere on|rekking van C 116.000,00. Daarom hèeft dit per saldo een budgettair neutraal effect voor het resultaat. |..........| ||.|.... !r7 |...| lq|r | |7| frl| |. li!i |..|..| ||.|.|....|... |....|........|....|...| |9| ïI1l:|. |4| |.|.|......|.|.. |.......| |.|.|.| !p|.|....| |....|.| 4!@.|.. |.|.|....| |.|.| |||| |....|.....|.... |.|.......- |4|| | 1|1. | |p| ||||..-... 1***'* || |||| | |||l |||: |||| |||l |||| '''' '' t |:| | |||( |||| |||| |||| 1* ' ' '|||' |'|1 i I ''' |||1 | | |. !|j|' || ||r || |||; |||l | | |''**|' |''|''''''|'| | . . .. .. .......... .. . |||p.||' .. .. |||,. 1.. || . ..... .. .. ... ..... .. .. .......... ... .. .. ........ ...... ....... .|||| |||||l . .| |||| . . .. . .. .. . . .......... |. .. .. .. .. - |||| ||)| |....... ...... |||r |||. |||,.||7 |||| .. ..||||... .. .. .. . . .. .. .. . . .... .. .. ... .... .. .. ... ... .. |||l .. .. .. .. .. .. y è c o in 1 è in eùd de t è sorèik|ù i | t ... . . . ... ... . . . .. . . . k... ... . . . . . .. .. . . . .. ..;. . .. . . . . . . . ... . !... ... ......z.......................... ... .................... .... . . . . . . . . . . . . . . . . . .... . . . ..ë .. .... ......... .... . .. . . .. . . . ..... . . . . . . . . . ... .. . Tôelichting: Om een kwaliteitsslag te kunnen maken in de kern van Oud-Alblas is in kadernota 2009 C 50.000,00 als bijdrage in de Iee|aarheld beschikbaar gesteld, dekking uit de algemene reserve. De betaling vindt conform exploitatieovereenkomst plaats - zoals bovenstaand al vermeld - Bij de onttrçkking uit de algemene reserve treft u een Iagere onttrekking van f 50.000,00 Daarom heeft dit per saldo een budgettair neutraal effect voor het resultaat. ....|.| p|ë !q|.!t| |.|| |1| | !:! ||| !p. |.| !4|!; !| |..|.| |....!q| |...|.|...|.| lr|qq |||, lr| |...|.|.|.| |.|...| ||.|.|.|.| |.| | |.|............................. -..---.... .. .. --........ ...... .. ......................... t..-----..| lpp 47 |.|.I...i.| iç|. .i|!.iùà.- iùà |.....................1................... E;| #|| 4747,..4 !r|.!|I . ;;l.(:i .(:i... f|6. ...................1.............| !|p.!7 piè.4;4 |.......4..I......|.| |.||......|.I...4.|............ t..... -...ikh;.. |.|| izi.i...i. lrp jpp ki|...|4, i.i $||.....-. .....@ ' l 'iiii''' ;;| di| || ,| ii| iù| i|'| | iiti'''''' :| f| 1:| t|ii i|)k ii| itii itii è ? iit| :1. ;| ii| kiik 4|5| |11| 4:1| ii!è i l . . . .... .. . . . . . . . . . r. . . .. . . .. .f.. . . . . . . .. . .. .. .. . .. . ... . . . . . . . .... ...!.. . . . . .. f.. . . . . . . .... .. . . ... . ... . . . . . . ... . . . ..... .. .... .. .. .. . .. ... . . . . . . . ....... . . .1 . . . ....... . . . .. . . . . .. .. ..!... . ....... ..... .;....... ..... .... . . . . . j Relichting : Om een kwaliteitsslag te kunnen maken in de kern van Oud-Alblas is in kadernota 2009 j C 116.O0OyO0 als bijdrage in de infrastructuur beschikbaar gesteld, waarvan de dekking j plaatsvindt uit de algemene reserve grondbedrijf Hiervoor geldt hetzelfde als bovenstaand is vermeld nl dat voor de start van het bouwrijp maken van de Iocatie Dorpsstraat de eerste 50% van de bijdrage wordt overgemaakt 104


1. Post in - 11260

(circa 2010) en de tweede 50% één maand voor de start van het bouwrijpmaken van de Iocatie Oranjelaan (eind zoll/begin 2012) Bij de bijdrage in de infrastructuur voor het voormalige Insigneterrein Oud-Alblas treft 00 er saldo daarom budgettair neutraal. een onde|chrijding van C 116.000, p |.........|.||.|.... ||||.||.. |||1 |||||7 || |||||l |||||l ||:. |||||||' |.| |....|...|.| |||||l |..|..|.... |.|.| |||||| |||||r ||-||1. ||||| |........... .... .............. ................. .... .. .. ...... ..................... . ...... . . ... ............... ........ ...................................... .. .. .................. ... ... .. .. ......................... t'''''' w , 1.7 ||:.. , I |-|i. |||:. . ||!r (|), ||:| së)i 1. .. .. ....... .. .. . |||t a 1.|r|| i..Ir', ||i,. |||| ,::i.. .|||i. ... |ë;|. . .. . . l .. .. .. .. i|||i lpp,. '.!,ë; c |:| | |..... y p.p lr.|||i e | .|.,:;l... ..... .. |. .. .. -|-?' , pr,,ii ç |k|| | i . 1.|, .,,1 |||i !g,, | | ,:;,..... .. .. @ ' '''' '' ''''' '''|::: :11. ::|| |s |||| rr |||| ||:,i |..o.. ....'r:|-. .. ...'..'...'.'..'.'..'.'..@- ''E::.. .. .. .. .I:| ,..|.......|................................................ t . ............'.'..'.'..'................................................................................................. ..1|. ..................... ''::|..... ....|.,.|...... |........s.......,.|.......|........|...............................'! Toelichting: De raad heeft d.d. 20 april 2009 een krediet gevoteerd voor het plan Dorpshart in Bleskensgraaf en ingestemd met het stedenbouwkundig plan, de planexploitatie en het bijbehorende financieel dekkingsplan waarin een bestemmingsreserve dorpshart is gevormd van C 1.266.000 om te worden ingezet ter dekking van het tekort. In jaarrekening 2009 is deze verliesname, overeenkomstlg uw Instemming bij de votering van het krediet, verwerkt (conform BBV regelgeving) |||||| ||||||l ||.|.... |||.|i. ||1 |||| | ||||q |||| |p. |.||.|.|.| |.......|....| .|.....|..... |.|.|.|.| |..|....|.|.| ||| |||| |||i |.| ||||l .|. .. ..||||t || .||.|..| |.................................. ...................... .. . ......... .. . ....E ....... .. ...... .. .. ........ ... !'''''' ' !| |||l ||| ||::. |||! I |.|1. |||:. . |||| |||. |||| |||q .......... .. |. ........................| |||q .|||||' .|...|||, ||||. |||2 |.|...... |||! .........................1 .......... |.|..|| |.|.. | .|.... |.|- |||| |||q .||'|||i. |||! i ! |...............|...................|..... |||q ||q|||i |||ë |||| | | . |||!.|||? '||i |||| | i |||1 ......... .. .. ..| - ||||||| ||||- !, |||||- d|||| |||||- !! ......................z.... .... .. .............. .......;.... . . ....... ..... .......................... ......... ;'r....... .. ......................... ................... - .... ...... ...... .. .. ....... ..... ................,................ ... ... ..... .............................. ...r. .. .. ................................... ,r. .. .. ...............!..... .. .... .. .................... .............' Toelichting: De raad heeft d.d. 20 april 2009 een krediet gevoteerd voor het plan Dorpshart in Bleskensgraaf en ingestemd met het stedenbouwkundig plan, de planexploitatie en het bijbehorende financieel dekkingsplan waarin een bestemmingsresewe dorpshart is gevormd Van C 1.266.000 om te worden ingezet ter dekking van het tekort. In jaarrekening 2009 is deze bestemmingsrese|e, overeenkomsig uw instemming bij de Votering Van het krediet, ingezet ter dekking van het tekort. PROGRAMMA 7 Financieel beheer |.| ||||| ||||| ||-||1.... ||||.||.. |.| || |||||1 |||||l |||. #|||||| |....|.| |.|.| .|||||| ||t||I. ||... |.|.. ....|.|.|... |||||4 |||||| . .... .. .......... ..... ............. .......... .... ..... .. .. ............. ...... ......... ....... . .................... .................. .. .................... . . ....... ........... ........ .. ...... .. .... ........ ... è'''' !;h.r 4|, '- itz. 4|| I i-|-| i|l ii).ii)... |5| .... ...)..... - --.. ..-||| i .l-| 6|| i||. 4|4 iià iii -. -......ly......... .ài|è. ..|.|||-|....i...i.....| (;? |||-...|i..i..|........ ...)-.....- --..iï;h. lqp|çr p| 4;4 ikk ij. |||..| i.i 6||.... ...... .j E''''k à iii éàè bù l è à es,ibé-é| 2 k lèîràlkkéù , .. .. .......... . . .!. .. .. .. . .. . . .!. . . . . . ....!..... . . . .. . .. .. .... . . . . . ....... . . ! ... . ... .. .. .. .. .. .. . . . . .' . . ... . . ..... . l . . .. .. .. .. . . . ..... . . . . .. .. .. .. .. . . . . ................ .'' .' '.''. ' ' . .... . ....... . . . . . '. . '' '' '' ' ' '' ' -- -''' '' ''''''''''''' ' Toelichting: De oorzaak van dit nadeel vloeit voort uit het feit dat er te hoog geraamd was voor; . Omgevings-adressendichtheid f 92.000,00 . Slechte bodem î 44.000,00 @ Wet Onroerend Zaakbelasting C 40.000,00 . Overigen, inclusief een verrekening van 2007 - f 2.784,12 en 2008 C 9.417,31 per saldo C 15.000,00 In 2010 wordt de raming tussentijds met de ontvangen beschikkingen afgestemd. Deze afstemming heeft voor 2009 pas bij het opstellen van de jaarrekening 2009 plaatsgevonden. De in de maart- en septembercirculaire 2009 aangegeven aanvullende wijzigingen zijn berekend en geraamd in de eerste bestuursrappo|age 2009 en eindejaa|nota 2009. Er is rekening gehouden met de maadcirculaire 2010: nog te ontvangen C 919,00. |......... ||| .|.|.|.... ||..| |||| |i |||| ||||q |p |||||. ||| |I...||||) ||| ||....|....| ||,.... |1....|||| ||| |.|...| |. |||| ||||| || ||| .|||| ....|.||. ||||..... |||.... ||||1 ... |..||.|.|||.|.. .... .......... ..... ......... . . ....... .. ....... ....... . ....... .. .. .......... ê''''' hd|h.r ||,! |'..|||:. . .|||' | i||d .|||| |||ï......-|.|. . .. |||'. . .. . . . . . . . . l . . .. . .. . .. . .... |- . .|| .| ||| |||, |||:.|||. |. .. |||| . . .. . ... .. . . . l . . . ... ||||7 |||! ||'|| |'|| | .| . . |||7 |||| |||'|| |||, | | .|||,. . . .- ..,|-. .. . . . - . .||||é... . . |||p ,|. |!| |||| ..|.|i. ...| ..i . . . |||..| |||i. .. . .!||,. |.. i .|-. . . .. . .1j |-| '' ' ' ' '' ' .. .. .. .||||p... |......,.|.......|............................................. .. |,................... |................|.......|........|.. .. !!.''|||.. .. ..|......|......,. |........|....... ..................1: . . .. .........|............|.......| |.......,.|.. .. .|....... |.......,..|... .. .|. .. .. .. ................!....................... .............................è..................... .. .. .. .. ............................... ) Toelichting: Gemeente Graafstroom heeft in het college van B&W d.d. 15 oktober 2008 ingestemd met een ambitieus programma. Om dit waar te maken is een projectmatige aanpak van 18 projecten opgesteld. Per project zijn sta|notities vewaardigd en de beschikbaar gestelde budgetten voor ambtelijke uren tot 1 juli 2009 en voorbereidingskosten zijn in de le bestuu|rappo|age van 2009 en Kadernota 2010 geformaliseerd. Omdat de 105


1. Post in - 11260

kostenverdeelstaat van Begroting 2009 al medio 2008 was ve|aardigd en de afspraak is gemaakt de K'VD te bevriezen zijn de ambtelijke uren rechtstreeks als opbrengst geboekt op 69600051 met als tegenboeking de stelpost onvoociene uitgaven tbv inflatoire effecten en urene|eden projecten teneinde geen resultaat te creëren. Conform afspraak zijn alle begrote uren van de kostenverdeelstaat van deze 18 projecten ook als werkelijke uren doorbelast. Voor de 18 projecten gaat dit om ca. C 141.480. Om|çhrijyipgp st|lpp|t pr,!l r||lllt|t gçqpd|yplpit|ti, 1....... .. ......... ,6|,||-... .....|||!. ||7.||::. |||p | ||. || . |...|...... ||||.. ...|.......... .. .. ..........1.................... ..... |.......|..| |...|||? |||| .|||r..... |.......|...... |................. .......... ,1 ..............|.......|..|| ||| |||| |.. |...... |||r |||' |..||.| |...|..|.'.'.''.'.''.'.'..''.'.'.i''..''.'.'..''..''.'..'.''..'.''..'.'|........|'''''.'|''''|'''' '.|||q'''' |......'..i.''.|..'..'.'..'|''''.'|'''''.'|.......'|'''''.'|..'|..'|''''''.'..'.''.'.'..''..'.''.'..''..'.''..'ël |t. . . -... . . . . . . ... . .. . ......|. .. . . ..||||,... j, ||||i. . . ||||'... . .. . .. .... ....... .. . .. . . . . . . !) . . . ... . . .. . . .. . .||||;.. . .||||.. . . . |||||..... .-, .|. . . .|. . . ..|||.. . .. er .||. . . .. ..... . .. . . . . in . . .. . . .. .... .. . . .d|||:. . . . . |. . .. ||||ù. . .. .,,...|. . |..|. . ,,.||||k.. .. .|- ... .. . . . . . . ... .1g. . . .. . .. .. ... .. . . . . . . .. . . .. . ... .... . . . . . . . . . .. . . .. ........ .. . . . . .... . . - ,1 Toelichting: Uit voorzichtigheidsbeginsel is ervoor gekozen - omdat het ambitieniveau hoog Iigt en bij de vewaardiging van de begroting niet was in te schatten of dit niveau realiseerbaar zou zijn - tegenover de geraamde uren voor bestaande projecten deze stelpost op te nemen. .. ..|.........| |||| |||1 ||||.... |||.|i. ||| |||| |i |||| || |1 . ||||| |i..||||q || |||....|.......| |||| ||| |.|............. . . , ,,.,, .......... .......... ..,. . . . . .......... . ......, ,, ,......... ......, , ,,.,,..,............ ........., ,, ., ....................... , , ..,.............. .... . ,........ .. ....... -p ........ .. .. ..... |...| ||r |. |||| |...|||( ||||. . |||| |||p.... |||p. ||||..... .... .. .. . .1 ........................ ||||-|||,. |||||p. | |.|.....|...... |||i...... .|.......|...... ........ .. .. . ) ||||||||?. ||.| |.......|.. |.......||.|. ||.......|..|...|..| .... ..... î|...................| |||! ||. |||:|||q |||k .|.. |. |||l |||, |||i..|||y i | ||||.... ........,1 ri ||||i |||ù ||||- ||||| ,, ||||i ||||| ||||k ,r.||||i.. .. ||||k ' **1, ' ''''|'''''''''''''''''''''' | ''||||: |||| || ||||| ,- |||| |||| |,.|......| j Toelichting: In het landelijk beleidsvoorstel is afgesproken om de waardering van de deposito tegoeden bij Landsbanki te stellen op 74%. In jaarrekening 2008 was dit 80%, daarom is er 6% toegevoegd aan de voo|iening oninbaar. ......|..| |||q |.|.... |.|.|.| |i |||| |||| |!. ||||F |i. ||| |||r ||||!. ||||. |........|.|.|.....|.. |.|.|.|.| ||||q||||l ||||r. ||. ||||.||||. |..|... |||||... ||| |..||.|........................ ....... . .................,,. , .......... ........., ,, ,, , .i . .. ......... .. . ....| |||p ||r |||| |||!..I |||| |||| ||||. ..|||| |||'. ||||.. . . ..... .. . ... ... r. .. .. . ....... .. . .| |||,. I||||! .| |||| |||| |||i ||||||||q| ...... . .. .... ... r. .. .. .. .. k||?'.. .. . |||,.|.7 |||| .|. .. || .|. .. |.| |||t ||||||i. .. .|-|-|. ||||. .. .. .... :...1 ... .. .. ... ||||k. ..... |||! ||'' |:|k.. .'| '|''.'.''|''''''|''''''|.. '|'''''''|'|'.|''''.'.''.''.'.'.'''..''.'|''''''' FL........ . .. ..... ||||| |........| ,,..|||-.. ...|. . ||||i ,.|....... |.................... .... .. .|ë d|||| ||||... ,..|... ....|.............. ......................... .. .. .|. ,4 ||||| || || ,..|....... |||'...... .|,|........|.......,...,...,,,,, p, Globale toelichting: Regionale Sociale Dienst, boeklngen 2008 f 11.000,00 Nagekomen facturen WMO over 2008 C 10.091 40 #' Nagekomen facturen samenwerking 2008 C 6.063,45 Nagekomen factuur Regio ZHZ over 2005 C 5.242 00 # Nrgekomen facturen St Veiligheid en Toezicht C 4.939 07 ê Loonhemng 2006 C 4.019,00 Nagekomen energiefacturen over 2008 C 2.976 91 ê Diverse nagekomen facturen over 2008 C 5.532 95 ë Afboeking oude invorderingen uit VIS systeem C 7.208,22 |.........| ||||.|||!. ||||.... |.|..|.| |i |||| |||| |!. |||||. |î.. |.|.|. ||||. |........|.||.....|... .. ||||.|||.. ||||.||||q ||||' ||||' ||| |.| .|.|.|....... |||| . -|.| ||| ||||| |||| ........................... ........ .. ..................... ... ........., l'''''' ,k| |||| |''|||| |||| I |-|j |||| |||r |||, |||i |||i ...|... || |||i ||||| | ||- |||| |||1 |||| |||| .| ,i.?i |E|| ||r| ||| |-|l | | |||||||| |||,..||. . |||, | | |||p | ||'''''|''''''''''''|''''' |||k '| '|''''''|''''''|''''''|'|''''''.'|'|''|''''''''''''''''''''''') 1 .......................*..... .. .-...............|..|.....-....-..... .....-..|..-....... ............................ë..................,,.,,...........|. ........-.......|.. |....,..,.....,.| ,, .,...,..,. ........... ...................,,.,,,.,..........-..................... |! ..,,............|.| . ..............,,,.,,............ ....j..........,..,,.,,.,..,......... .... ............,..,,.,,,, .,..,........................,...,.,,,.,,. , j Globale toelichting: Nog speci|catie maken RSD boekingen over 2008 C 29.460 83 Niet juiste verplichting 2008 voor oude regeling gehandicapten huisvesting, is afgekocht 2008 C 14.116 29 # Oude verplichting Molenhopper, geen factuur C 10.620,38 Oude verplichting Probiblio, geen factuur C 7.929,00 Saldo Drechtwerk 2008 C 7.286 73 Niet juiste verplichting Iandschapsplan 2008 #: 7.000 00 # Vermindering OZB 2007+2008 Graafzicht C 6.188 94 Lagere bijdrage exploitatie + Iening Gijbeland C 5.366,92 Teruggaaf loonhe|ing ç 4.901 00 Meevaller verplichting archeologisch onderzoek door ontvangen subsidie C 4.500 00 # Restant verplichting monumentensubsidie C 3.530 88 # Restant verplichting Deloitte #: 2.615 00 # 106


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

In de nota van aanbieding voor jaarrekening 2009 wordt bij de voo|tellen aan de raad uw instemming hiervoor gevraagd. Onvoo|ien 2009 per programma Incidenteel/ 2009 2009 Gebruik onvoorzien Structureel Incidenteel Struuureel Raming onvoorzien 2009 voor wijziging C 35.000 Programma 1 Programma 2 Programma 3 Programma 4 Aanvullend haalbaarheidsondecoek tbv Trefpunt O-A - f10.000 Programma 5 Programma 6 Algemene dekkingsmiddelen Ee|te bestuursrappo|age 2009 - C 25.000 In nota herijking reserves en voocieningen (die 30/32009 in de raad is vastgesteld) is besloten om de reselwe FPU op te heffen daardoor C 2.269 naar onvoorzlen C 2.269 Subtotaal onvoorzien na wi-zi in C 2.269 C 0 Totaal onvoorzien 2009 na wi-zi in f 2.269 109


1. Post in - 11260

I:2 ; ï ' ' '-' 'rë: ' -L-) l .... ||.||| .||| .|r| .| .|...|.|.. ...|....|.| |...... ....|.||.| ||| |. ||| |....|..... ||.|......| |.|....|......|.| ||||.|.... |...... |. |......| | ||| |....|..!.|.... ||.||........1 .......... .. .....|......| ,.|||| ||||...... |||: 1............................ ||||.|||). r..||..... |||... .. |||| 1. . . t | t;| E|| ...9p,.|?! |.i.|..|..| |.I..i.||!|| ||||||I.| - - --....- -.........-................- - - -................-........... -..........1).... . ..--......| |..,-|||- -,-1 - -- -...--..;k |..,.|.|.| ...|....- -..........-...... --.. -..........Ij 1. .. .||||.|,|| || .. ||||. 4 | I | |. |. |.|.|....|.|.|......|.|.| |. |.........|.| |.| |.|2 d ||| |.....|.|.|... ||| I.|..,..... ||7 || |||.|||! |||||| |||! |...................... |............................| ||||.. ....,..| |.|..... |...................... ..... |||q |.t |||h |.| . .. 1 j l rsl a v 4|, r' 47 f|.p| ,,! |.i..|.| .4;.è ||e. . r.;.! |r! ..|t!| || 4| |:ç:I.. q. .!7.4| || |p.!?qè4| ?|!!;..Si |p! || !: lr||-lrï,| ç| i r!.s|p.... - -...1........... .. 1$ :fI.(:?., ;|r ë|| ||...| .... - -...................... . .. j;|. ). ....-..- ... - -........- - ---.4||. -) j ' Inhuur in het iaier van hei àirectieplan 4: l'zs.ùùà | I y l ' || I |,| ||| || |.|| |. ||....|.|| ||| .i |||t || . || |.....|... . |||1 .|||:.. ... |||7.. .. |..|. ||||. || |||| ..... ... . . ... . .. .. ....... . . l |||| |||1 |||4 ., .|.|.|..... l |||| |||| |||| , |||r |.|..... |.......................|,|,,|., .,|.,||||. . ||||,. . |||| l j...... |. ... ........ ... ... ... ... ... ... ... ... ,|. |,.., ,.| .|| ... |y|k|j ... ... .., ||| ||| ||| ||k |; |||| ||| ||| || ||| |.| .... ||| ||| |.|........ |...................... |......................................... .. . ë . . . . .......... | i rs' Je : r J ''t i ''n 'g : J i B'j 'z i F'g i : 'ê e L'n Y: C e '' 's% 'èï e Dd 'J e **% l l UU Av ; In k' l a ; p ja k?k '? 'V 'j 1 l 1 i! t j l q 2008 C 109.511; opleidlngs-/fridie kosten De Waard j j l1 (..... |.....|.|. |||. , |||. |||| ||| .. .| .1. |'| .. ||| ||'.... || |.|. |.|.|.....|. |.|.|..... ||. |.| .|....|.|| |.|.|....| .. |.|..r..| |||h |.................| .......................| ||||.|||| ,. || ||, .|| ..... |......... ..........||.|.., |||! .||, .||,...... ) . .......... |. |.|..,..||.|.....I 1 |||| ||| ||| ||| |||||| ||| |.| | |||y ||| ||| | |||t ||. |||..... |||p.|||. |..... |.|.|.|....... |,|. |.|.|..|.......................................... ........................................ .. .. ...|1 ||. || ,.| |||1 | l ||. ||| , ||. .||. |||| 1 ||. |||i ,... ||.....||. |||| l ( .... .. .. . . . . . ... . .. ... - ... .. .. .. .. .. . ...... . ..... .. .. .. ... ... .. .. .. . . . . ... .. ... .. . ... .. .. .. .. .. .. . . . . .. . - .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . . - .. .. .. .. .. .. . . .. .. .. .. . .. .. .. ...... . . . .. @ .... .. .......... ... .. .. .. . -. . ... .. .. .. .. .. .. .| ... ... .... . . . ......................... ... . ... .. . .....'|. .. ...... .. .. .. ...... .. .. .. .. .... .. .. .. . ...... .| 1 Prvgr|mm: zX|iligh|id l l j l ' -'':- --' ''-' '-'lç:ki -:'!p! '-'| '4r '' ''|.|. ''qib' '|.ê....,...b. '|||'. ' ' ''|....=|. é-'t?ï 'q;b *| ''f;p '-'|r!. e|.|.=.... =|. .47.... ' ''!ë| |.=|.4. '''q;b *|.|=..'.. ''q|b.'-'. =|| ''9,|. '''|.|. =|=.|'| '|7....--1 ii| |.,..|.|.|.....jh l ! j . 99 t . . . . . . . . y . . .. j 1 . ... ||||| ||||r |||.| ...|.*.. .....||||! |.|.|.|.| .|||.||||| |..||||: |..|.|.|........................................ .................................................. ...................... .. .................... ........|........... ..... .. ........ |.|. ,, .|.|.|......i............. .....................|...... ,:..||,: |.|......j. .......... .... .. .............. .............. ................. .1 l .j j j j @ ... ||||||| ||||||||r ||.| |.|. . . ||||. . .||, |..|.| |||| |||p |||p |||| ||||: ..|||, |||| .. ||.| ||||.|||, .. . . .. . . . .. .. .... .. ........ . .. .. ..... . ... ....... ..... .. .) .. .. ... .- .. .. .. .. .. .. ... ... . ... ...... . .. |.... . .. ..... .. .. .. .. .. .. .. .. ....... ... .. .. .. .|. .. ... ... .. ........ .... .. ....... . . . .. ... .. .. .. . .t 1 ||| |||||| || ||| ||| |||| ||ï| || |.| . . |||: |.|.|.|. |. ||| .|..|.|.....1.| ||:.... || |.||.|.|.| .||.|...| ... ||||| |.| || |. |................................... 1 .......................|. |||| |||!.r .|.|.| @ || |||1 |||| , ||| |||r ||| | l 1..... ||||||. |.|.| .|.|.|.| ||||1.. .. ..|.....| |tr|l ||||| ||||| ||||: |.................... ............................... ............ ..... ........... ..................... ... .............................................. |.............................|. ||||| .r. .||||:. ....|......|. '|............................ ||||..| .r..|.| |||||..... |. .......... ...............|.. ...|..,..|... ..|.....|.......... |i ||||. ||||E ||||- |||i |i '' ''''''' l I Bestemm ngsplan dorps ernen too es emm ngs j j j j l......|.| ||| |.| ||| . |.| || . .|,| .i.||p . .||p |||$..|||ï |||t |.|||... .||||: |||r ||.|.|.|. |'|.. . |||y |. .. . |||| |||. ||. . .. .. ... .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. ... .. ... .. .. |. .. .. . . ........ . .. . ||.... |||... ...,..|......|.. .. |.. .. .. .|. ........ -. .. .. .. .|. |. . . ,..|. .. .||.. ... .|. |...... .. .. ... .. .. ..... ... .. ....... ... .. .. .. .. ..j ' @ ||, || || ||| 1 ||| |||, |||| |******'** l |||| ||| |||i |||| I j..... ||....|||| || |.| ||| .i..|.|.||.|... |......|.|.|..... |'| |.| .i. |.|.............................................. ...................................................................................... .......... .........................................,........................| ... ................................. . ,.................. .... |.........................................,........................j ...... k k j ) )ç.ç|(| 1|4.1.144 !|(| |.|.| |14 !4.i.!p!.. qp| |.|.| |?r.I. ç| |.| |kr 4||.47 |.|.|.|.I |.|.... ... .... ... . . ... .. .. .. ... .......... .........|.............- -..-....... .. . .. ç;| ..,t............- ---..- .||7,.||1 4|| !|?... .).. .. .. ... . .......||| | ||i.ç;q-(| ... . |.|.|.| || |||, ||| ||.|.... ||.|.|.|.|| .1.| ||| .. |.|.| .|.|.|.|. || . || . .. || || |||| ||7 ||....|.|| |.| i.|.||............ ........ .......... .......... |.|.,. |..|.|...... .......... .......||| |||| ., .|..|.|...... .. ..... .......... .....|.|.!.|.| .|||?.... ) j | j '( r gpjyçllçp ççdlp|çl# k|py|mpqpdpg#p . . . ; . . . 45,7:|. j ;47,0. 99 j t l F I ). t ' |||| lrr ,|?, ,|,, r|.|.m ||,!.... ,|||.... ||,-!,|, lrr!p,p p ....,.n.... Ip,'.',!! ||.ç.| .1|,, ..r, n............................................................................... | 1 | l j...... . | . |.................................................................. |........................................................... ....... |...........................,..,...,.,,.,,,,,,,,,,.,,.,,..,..,.....j l |djçlr|g| çyplpjy|çlçkvyrçp |liçtlrdpg '! Trqfpunt r 59.900 ë 'r ! 110


1. Post in - 11260

r r y kamjsq ) fiàmjng l l 1 werkelijk l zoop na l 200@ voor l ! .,,..., ,,,,..' .,.,,.. - - - . - . . - - - - j -,-------. .--,.----' l ,|,,,,,' ,,, ..., l , ,::: , , l ; VERVOLG OVEUICHT INLIDK| I kuk . axI te ) zvv| ) Fup|l!!g ) FIJYIQII!S j l |||. ||-|I. |||: |'.. |||||.|i.. |||| ,|||. ||||- |....| |.|.|.| ||||,.... ||||I. ||||'. |...|||| .|..|.|..|.. |.|.............................................. ...... ... ........... ...... .............................. ...........1............................. |.|. ,r .|..|.|......l................................ ... ... ............................! .................................................. ... ..|.... i .|''voevoeging reserve uit te voeren werGaamùeàen voor .i 1 l .1 E I || |||r ||| ||| .|| .||.|.|....................... .. ..... .. .......... ......................... ...............................................|' .............................|......| , |||: ||.. .. ||||...... |' |||| |' ||| ' ë......| |.|.|| |..| d. |.|.|.|... |||. ||| .......... . ...... ......... . . ........................... ..... ................... .. .. .. ... ................................................. ................ ) d|||| .r || || i ||||i ||||| .| .| . . |||| .||| .|-| |||t | .1.| |ël . || ||.|||.|.| |||p ||'|||l ||||||||.| |||| ||||.| ||||| .. ......... . .. . . .p . . . . ... . .. . ||. ||. . |||| |||| |||| ... |......... . . . . . . . .||-. .||-. ,. |||, .||-. |||| ...|......-. .. . . .. ...... .||: .! .| ||- |.. .. '| l ' I || |,| |||! ||h ||.| |.|.||...... |.| 1. ||i |.| |.||.............. .. ......... ........ ...........................1...................................|., ..||.. .... |. .. ..||..... | ||| , |||| |||| |||| 1 |||| , |||| ||| ||| l ..... ||. ||| .|.|.|.| | |||....| |||q |||||E |. |||.|||| |. .. .. . . ..... .1................. ..... . .... . .... . ........ .... . ......:... .......... .... .......... . . .........' | |i dl|l e n ||.||. .. |..1||| |||;|||.| |||!. 1 .. .. || !, |-|||. .. ||||| ... -.1 . ....... ||, , || |||F ..|||. ,! ||||| |||| || !....|...-|. ,, |||.., ||||7 |.|-. . |1 I .. .. ... ... .. ...... . .. ... . ... .. .. .. .. . . .... . ... -. .. .. .. .. .. .. .. .. ..... .. .... .. ....|| ||; |.|.|.. .. . .|||! c l ' l .!*.!* l ) 'j.... ||||||! |.|. |||||| |.|.|.| |...|.|.| |..| |.|.| |.| ||||| ....||| |.|................................................... ....................................... |g .. .......................... .................... ............... |............................................... .................. '|..................................................................?à ) |||||. |.|.| .|| ||||||||l |.|.... |.....| |.| |||7.|||| ||||||||| |....|.|....|.|.|. |.|.| |.| |.| ... ... ......................... ... ......................... 1. ............................................... .................i............. .....................................................j............. ... .................................................| l *****|* 1:7|: || || ||| ||i ||.|.|.........| |..1 'ç'r| |.- |||| |..1 ': |:| |....|..| || ||.|....i. ||.|..| .|............................................ .. .. .. ..... .. ........1. ....... .. ..........| ||| ! f|;| || |||| |' ||| ||, ! f|)| || 1||| ! ||| :| :.|......| |||| @ j .P. . r j . . . . . . . . . . j . . . . . . j l o.....| |7|:.4: ..!..,,, . ...,-,,? n|-|.H....|- m|.I.|-i d...|f...q.i.|.i ,,, hsè .|.....|,....|...|.. -.........| -.............|.|.|,. |0.....|....... - .. ..|..|. .|.-.|.| 4;!....T. - -.....-|.3... ||4,:.$|| !;? 4;|....t |||||. ||| |.|....|| ||i.. .||.|.....||.| |. |||.|||(.. |.1...|. |.... |...|.| |. |||| |.|....|.| ....|.| |. ||............. .............................. ... |......... .......... ||.|||| |||t.r. ||| .||: .| ....|.. .. .. ..........|. |.|.t. ||| .||| .||:...... .......................|. |||| |.,..|. ||:. ||:... .. j..... | j 1......|...... |'| |.| r..||.| .r..| |.|.| ||.|.|.| .| .....|......| |.|.... . d. |.|.... |. 1.. |||. |||.... |... |.|. |||. |.| .|....|.|...|.|.|. ||||:|1. .. ......... |.............................|. |||'.!.. ||| .|||î.|||s .. . |.. ..........................|. |||'. :..| |||| .| ... . | ........ .. .......... ||. |.,..|.....| |||| .....1 ) d|||i ||| ||||| || . . || |.| . .|.| 1.| |.f:|i. . s |:l | ||| |||.... |||| |..|. ||||. . |||: ..-|.|.| |||, ||| ||||. . . |||| || ...,!|||r '| 1|.. ||... . ... . . . . . . . . .. . . .. . . .. . . .|... . .. . . .. ...... |||. |||| |||.., |||. |||. ||||.. . . l . . . .. . . . ... .....||:. |.. . . |.. . .,t |.|. . . .|. . . .... . 1 . . . . ... ||: .||.|.. . .|.. .|||| . ..| ' ' '' ' ' '' ' I |||| ||| || |||||| || |.||............... .................................... ........! |.|. |.|.|.|......1 ||| ||| ! |..|.|.. . ..1 . . .. .. ..... .....|.|.,.|. |.|..... ' t .....|.|.|.|... || |.|....|..|.|. r.....|.|.|.... |....| .| .. |,|| ....|.| .||| .| |. .... . .... . .......... .......... p............................. . . . .... ... . . ... é 1 . d|||i |'| |.|....|| ||| ..-|||.. .|-|. |.|.| ||||r|||l ||||':.. .. .. . |||| |.|.|. . ,./7 . |||. |. |. |||: |||. |||. . |.|.| || ||- ... .. .. .. . . .. |....... .. .. .. ...... .. . .||z|| !|||. ...|...... . ......... .. ....||. ?..|.| ||||. .. .|.. . ..... ...... .. . .. |||)| t: |||1.|||. |||r .. . '| ' |||| ||| ||||| || |. | |||(. !.... ||r| |..t.....|.. .. .|.|.| |..|.|.|..|4|.|......|.|. |||ç |....|....|.|.|.|.| .|.........|.|. ..|||||| |.|..| |............... l ..... .......... |||| |. |||t ., .|.|.|..... ' |||L |. |||1 .:..| .|||| ||||.....1 |||ï |.|..?..|.| ||||.....1 j...... . . ... ... |. |........... .......... |..... .. .............. j 1.................................................................. .. .. .. .. .. ............. .............. ................................................................................................................................................................. |...... ................................................ ..... ..... |................... ......... ................... ... ... .......... |............................................. ...... .. .............'i l .| ||||||| ||||.||| |||| .|.|.|.. . .||||. .. . .. ||,,|||,. |||l 11||.. .. |||||||| |||| ||||. |-.| ||||..| |.|.|.|.... .. .. . .. . ... .. . ......... . ...... . .... .. . ..... -.1 . .. ...... .. .. .. . .... . ... .. .. . ......... .. .. ......1 -. .... .. .. .. .. ... . . ....... ....... .... .. .. .j... . .. -. .. .. .. ........ .. .. .. ..... - . ..... '| |.....|.||.|.|.....| |..|| ||||.. |..||.| ||||- |,.... ||. ||||1. ||||.||||. ||||.. | |.|.|.|... |. |.|.|.| |||||||1 |||.||||4 .|. |4... |.|.... |.| |.|.|..|. |..................j...... ...................... ||||'. ||||. ,!..|||. ||||| |...... .................. ................................................j..................... ............................................ |. l .!. . .||||. .. ||| |||. . |||| |.||.|. 1. .|. |||, |.... |||| |.| || |||. |. |||||. |.| |.1.||- ||||| |||| |.|||... |||y ||7.||| |||p |.............. . ... ... ... .! .. ........ .. .. .. .. .. ||... .. ||.. ....,. |||.. . .|||. .. |..- |.. . .. ... .... .... ....|.:.|.. ..||||.. . .||||.... .... t . .. .. ..... .. .. .. .....|||ï .|. .. ?:..||. ..; ' |||| ||| ||| ||||| || | p |.| ....|.|..|..... |..i..| i ||| .. |.|.|.|.|.|.. .. |||. || |.|......d.|.|......... ................................................. .......... ......................................' || r.| ||, ||| : || ,. .| ||| ||| l |||| r || || || 1 j...... . .. . . .. . . ........ . . j ......................................... ...................... |......... ........ .......... . .. .......... |.................................. . . ......................! 1......| ||||r ||||.... ||| |....|.| |.| .||||| ||||1. ||||'. |||| ...|1.. ||||| |.|.|...|.| |.|..|..|.|.......... ........................................... .. ................ ...................................... |........................... '||'-..... ||||1 .r..|.|.|..... -|.................... ............................................. -|................ ................ ......


1. Post in - 11260

l ) | éamin: l iùming .i l 1 werkelijk ) aoog na l zooo voor 5 l t .,. k . l . . . ; 1.. ........ .. .. ........................................................................................................................................................................................................................ ......................... .. ....... |....................|.......|...... |||||. |||||. |||||||| ||,||I ||||: || |||||l |1 ||||| |.......... |...... ....|.|.| ||||| |1...||||| .|1 ||||| |..........1 j ................................. |.... ..... .. . .... .... .,, 7 i?,p| l:i ,?, ,,,9,..,:, . i n ç d t:I.. , n ,7 ,,,.1. ,,,--1.|,, ||||| ||...| ||.,..|.||....| ||.||.i..| h....|...... -...-....... - -- - -...)1...........|..,.|.9. (5|. ..,.iEr... ;|r.:|, | ||- ,.7....|-,... ,..|1: ,||.:5| ...| ;$ , |4....|-|..7j l |''1 i ||| ||: | |...|.|.|.... i...|.|.4.|......| .| ||| |.|.. |....|.....| ||.| ....|| .| |....| .|.|.....| ||.|.|.|.|..... |.............................. .. . ..... . ) .... .. .... |.......,. '||. || |||| , ||| |||: ||| 1 ||: , |||y |||| |||| , |||. |||| .||. ; ||, , ||| |||! |||7 , ||| || |||| ) )....|....| |.||-1..|....|. -|-|| |r-.||l || |...I..|.||| |...|.....| |!l . |,| || .1.1|.. 1.|| |,1.|| ||, !|p. ... .. .. .. .. .. . .. .1.-.-..-- 1|| ||, |!.|.|.|.....). . . . .. 1||.. . 11.. ...4|1 |..;|:... !||.|)|.-- i-.r-... -.. .. |pr |), ||,., :|| :||. .. 1||. ..... in ) !| I j j 1.....| !q|.!q? |;I...-!p| |..|.. |.|.i..|...|.| |...|.|...|...|.| lqql|!p| |....|.| !?!.... |......|.|... lr!|pp piq!q!..|. !| 9||.||| !|-.|pp.|. |.|....|........; :E| t:| |.r.|......|.. ..| ! :E| :1. |5| ,.|.......| fs| -r....... ......:1.. ..1:|.. :1. ,.|.......| :2| j Geconcludeerd kan worden dat zonder de incidentele baten en Iasten het rekeningresultaat voor het jaar 2009 C 307.328 positief zou zijn geweest. Op basis van de circulaire financieel toezicht 2011-2014 van 6 april 2010 betekent dit voor gemeente Graaëtroom repressief toezicht. 112


1. Post in - 11260

Rapportage begrotingsrechtmatigheid ''BII de Oe|fng van bep|tingsa||klngen kunnen tenmînste de Molgende ''soo|en'' bqg|tingsa||klngen worden onderkend-: Moor de baten en Iasten zijn 7 soorten begrotingsoverschrijdingen resp.onderschrijdingen te onderscheiden, deze 7 soorten kunt u ook terugvinden in het platform voor rechtmatigheid voor provincies en gemeenten. Foutsoort 1. Kostenove|chrijdingen inzake activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor men tegen beter weten in geen voorstel tot begrotingsaanpassing heeft ingediend. Bijvoorbeeld de doelgroep cq. de activiteiten zijn in de praktljk aantoonbaar ruimer ge'l'nterpreteerd dan in regelgeving (subsidieregeling, verordening) was gedefinieerd. Foutsoort 11. Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd. Bijvoorbeeld: de verwachte kostenoverschrijding op jaarbasis was via tussentijdse informatie al wel bekend, maar men heeft geen voorstel tot begrotingsaanpassing ingedlend en dit is in strijd met de budgetregels zoals afgesproken met de raad. Foutsoort 111. Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten, bijvoorbeeld via subsidies of kostendekkende omzet. Foutsoort IV. Kostenoverschrijdingen bij open einde (subsidielregelingen. Vaak blijkt vanwege dit open karakter in het kader van het opmaken van de jaarrekening een (niet eerder geconstateerde) overschrijding. Fou|oort V. Kostenove|chrijdingen die worden gecompenseerd door extra inkomsten die niet direct gerelateerd zijn. Over de aanwending van deze extra inkomsten heeft de raad nog geen besluit genomen. Foutsoort VI. Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieve|trekker, belastingdienst of een toezichthouder blijkt (bljvoorbeeld een belastingnahe|ing). Het zal hier in de praktijk vaak gaan om interpretatieve|chillen bij de uitleg van weten regelgeving die na het verantwoordingsjaar aan het Iicht komen. Er zijn dan geen rechtmatigheidgevolgen voor dat verantwoordingsjaar. Wel zal de gemeente er voor moeten zorgen dat de ove|chrijdingen getrouw in de jaarrekening worden weergegeven. Ook kunnen er gevolgen zijn voor het lopende jaar. - geconstateerd tijdens verantwoordingsjaar - geco|stateerd na veran|oordingsjaar Foutsoort VII. Kostenoverschrijdlngen op activeerbare aciviteiten (investeringen) waarvan de gevolgen voornamelijk zichtbaar worden via hogere afschrijvings- en financieringslasten in het jaar zelf of pas in de volgende jaren. - jaar van investeren - afschrijvings- en financieringslasten in Iatere jaren. Op de volgende bladzijde vindt u een overzicht van de lasten van elke programma. Ook de verschillen. Positief dan wel negatief zijn hier weergegeven. De foutsoo|en zullen naar aanleiding van het hierboven staande overzicht worden geanalysee|. 113


1. Post in - 11260

Lasten per PROGRAMMA BEGROTING NA JaâR(x100Q) zonder toevoeglngen VERSCHIL 2009 WIJZIGING REKENING en onWrekkingen aan reserves 1. Besturen en organiseren 3.470 3.472 3.531 -59 2. Veiligheid 1.134 1.144 1.165 -21 3. Landschap en wonen 5.026 5.170 5.036 134 4. Leren en paeiciperen 1.572 1.731 1.970 -239 5. Gezondheidy welzijn, sport 4.345 4.571 4.348 223 6. Ondernemen en ontwikkelen 3.413 4.489 4.117 372 7. Financieel Beheer 399 540 596 -56 Toelichting op de verschillen van baten en Iasten van de p|gramma's: Programma 1: Besturen en orjaniseren Binnen programma 1 heeft zich éen begrotingsonrechtmatigheid voorgedaan n.I. de naverrekening van GR De Waard van C 130.750,-- (foutsoort IV = extra kosten niet tijdig gesignaleerd) De nabetaling van de vergoeding aan de raadsleden van C 21.347 is een verplichte wettelijke uiigave. Deze geeft alleen een programma overschrijding, dit bedrag is gecompenseerd in de Algemene Uitkering in progamma 7 dit is geen begrotingsonrechtmatigheid. Er zijn ook diverse meevallers. Programma Q: Veiligheid Binnen programma 2 heeft zich één begrotingsonrechtmatigheid voorgedaan doordat aan vergoeding vrijwillige brandweerleden dit boekjaar 14 maanden zijn uitbetaald door de overgang naar de Veiligheidsregio per 1 januari 2010 (foutsoort IV deze kosten zijn niet in de eindejaarsnota voorzien). Programma 41 Leren en paeiciperen De programma-oveochrijding wordt veroorzaakt doordat de voorziening ove|chrijdings regeling verzelfstandiging onderwijs ontoereikend was. Er moest een aanvulling van f 225.915 plaatsvinden vanuit het stamkapitaal Volkshuisvesting/lee|aarheid. Deze dekking staat in programma 7 is geen onrechtmatigheid. Daarnaast is de bijdrage in het exploitatietekoo van stichting 't Trefpunt q 59.900 in jaarrekening 2009 ve-erkt (foutsoort IV kon niet in eindejaarsnota worden voorzlen) Programma 6: Ondernemen en on|ikkelen In het presidium van 26 november 2009 is de strategische aankoop van de grond in Wijngaarden-West C 595.974 afgestemd (foutsoort IV , zie paragraaf grondbeleid bij 2a) Programma Financieel beheer De waarderlng van de vordering op de Landsbanki tegoeden is op basis van het landelijk overleg van 9 april j.I. 74%, een nadeel van C 198.000 (foutsoort IV kon niet in eindejaarsnota worden voorzien) Kredieten In het presidium van 26 november 2009 is de strategische aankoop van C 161.362 van het pand aan de Burgemeester Viezeestraat 3 in Bleskensgraaf afgestemd. Dekking: de on|rekking uit de algemene reserve grondbedrijf. Hiervoor is nog geen krediet gevraagd. Dit pand is vooralsnog (evenals de aangekochte panden van het dorpshart) op de investeringsstaat opgenomen. Na realisering van de plannen gebeurt de on|rekking uit de aangegeven reserve. 114


1. Post in - 11260

Accountantsverklaring Deze wordt nagezonden zodra deze is ontvangen. 115


1. Post in - 11260

GEMEENTE Graafstroom Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Graaëtroom in de openbare vergadering van 21 juni 2010. Drs. T. W. Kanters Raadsgrimer D.R. van der Borg voorzitter 116


1. Post in - 11260

Toelichting op reserves en voo|lenlngen 20*9 In 2009 is het saldo van de reserves afgenomen van C 14.778.693 naar C 12.525.070. Dit betekent dat er uiteindelijk een afname van f 2.253.623 heeft plaatsgevonden. De belangrljkste on|rekkingen hebben plaatsgevonden uit: @ het Stamkapltaal Volkshuisvesting/Leeœaarheid C 2.123.205 (met name tbv bestemmingsrese|es dorpshart, revitallsering dorpshuis De Multistee en toevoeging aan de voocienin: ove|chrijdingsregeling) * de bestemmingsrese|e dorpshart C 1.266.000 is de verliesname van dit project * de reserve rendement volkshuisvesting/ lee|aarheid C 616.586 (bestemmingsrese|e spooaccommodatiesi3e storting staoe|lening SVn; frictie en opleidingskosten tot 1 juli 2009; krediet plan van aanpak De Waard) . de algemene reserve C 535.977 (rese|e infrastrucurele werken; nieuw beleid Kadernota 2010 : tekort le bestuu|rappo|age 20099 krediet plan van aanpak De Waard); @ algemene resewe grondbedrijf (2 262.114 (krediet plan van aanpak De Waard) * conform de nota herijking reserves en voocieningen zijn diverse resewes opgeheven en is het saldo van f 885.805 overgeheveld naar de algemene reserve (zie speciscatie daar vermeld); * conform de nota herijking reserves en voocieningen zijn divel-se reserves opgeheven en is het saldo van C 500.178 overgeheveld naar de resel-ve vastgelegde middelen (zle specl|catie daar) De belangrijkste toevoegingen hebben plaatsgevonden in de bestemmingsresewes dorpshart Bleskensgraaf, revitalisering dorpshuis De Multistee, spodaccommodaties, infrastrudurelq werken en reserve vastgelegde middelen totaal voor ca. C 4.104.059. In 2009 hebben diverse toevoeglngen en on|rekkingen plaatsgevonden in de reserves. Omwille van de ovecichtelijkheid zijn ondeutaand uitsluitend de toevoegingen en onûrekkingen vanaf C 100.000 toegelicht. Toevoeoinoen van meer dan f 100.000: * aan de Aigemene Reserve werd totaal ca. C 1.178.325 toegevoegd, dit bedrap bestaat uit: het rekeningresultaat van jaarrekening 2008 van C 91.824 ; het begrotingsresultaat 2009 van C 94.288 (is - C 4.288 amendement); het negatieve resultaat van tweede bestuursrapportage 2008 van - C 65.26| werd hiermee verrekend; de nota herijking reserves en voocieningen C 885.805 ( C 566.280 egalisatieresewe BCF; C 242.620 reserve achte|ang; f 50.231 reserve zorgverbreding; C 26.472 reserve opleiding & studie en C 202 reserve rekeningresultaat 2004); het resultaat van de eindejaa|nota 2009 van C 171.G7G; . aan de reselve vastqelegde middelen werd <: 7|7.777 toegevoegd, de nota herijking reserves en voocieningen f: 509.178 ( reserve aandelen bouwfonds C 104.483) reserve uitvoering vastgoed f: 68.763) reserve Iuch|oto's C 1.0409 reserve ve|anging speeltoestellen C 98.115) rese|e dividend BNG î 196.000; reserve arbeidsvoo-aarden C 9.132; reserve kleine ve|angingen brandweer 6 22.645) en C 237.599 aan overige toevoegingen zoals C 200.000 storting van de stade|lening Svn 2009 en voor de verhoging in de gemeenschappelijke regeling van de RSD C 6.423 (deze beide bedragen staan ook op de balans blj de financiële vaste adiva bij Svn stafters Ieningen en deelneming aan Algemene Reserve RSD) en kleinere stortingen conform begroting; @ aan de reserve Ieefbaa|eld werd C 153.325 toegevoegd conform strucurele begrotingspost; . aan de reserve infrastructurele werken werd C @@@.@@@ toegevoegd met het oog op IBORZ en C :.31|0.099 voor de overklulzing van de Goudriaan; @ aan het s|mkapi|al Volkshuisvesting/Lee|aarheid werd C 340.786 aan rente toegevoegd en C 48.710 voor reparatie vecelfstandiging onderwijs conform strucurele post begroting; @ aan de Rendementsrese|e Volkshuisvestinq/Lee|aa|eid werd C 422.395 toegevoegd o.a. : C 340.786 rente stamkapitaal en te 81.659 o.a. voor de reparatie vecelëtandiging onderwijs en formatie Bouw en woningtoezicht (dit zijn structurele posten conform begroting 2009) en C 15.000 voor de staonotltie Souburgh conform vool-stel in eindejaarsnota 2009; . de reserve dorpshart Bleskensgraaf werd gevormd conform nota herijking rese|es en voo|ieningen voor een bedrag van C 1.266.999, hieraan is aan ISWBDU subsidies en onrendabele top toegevoegd C 222.:51; . de reserve spo/accommodaties werd gevormd conform nota herijking reserves en voo|ieningen voor een bedrag van C 259.@00; . de reserve tbv revitalisering dorpshuizen voor De Multistee werd gevormd conform nota herijking reserves en voocieningen C 670.599. 117


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

Eindstand er 31-12-2009 E 1.174.478 27 Opmeiingen Op deze resefve worden alle meedarige kapitaallasten verzameld en gerese|eed die middels raadsb|luiten zijn voocien. Het vrij besteedbaœ bedrag dient tezamen met de overige œmponenten van de |e|tandsca aciteit de aanwezi e risico's te kunnen dekken. C|lusieWv|rstellen Conform œadsb|luit maart 2009 zal de tenaa|telling |rclen aangepast en alle reeds bestaande *kap|aallasten reserves naar deze reserve worden onde ebracht . Bestemmingsrese-es Totaal Bestemmingsrese|es G|otboeknummer E alisatieœsewez 091290 E alisa|eœse|e Kœlrechten 092120 E alisaeieœse-e Aalsto|enhe|n Overlge bestemmingsœs: 0911| Reserve al ommen orkderhoud Glentekens en faven 091 1 10 Reserve onde|'zend ersoneel al emeen o enbaar onderwi's 091130 Reserve FPU is afgesloten, saldo is overgeheœd nr res. vastgelegde middelen *1140 Reserve verkoop |ndelen Bou|onds is afgeslden. saldo is overgeheveld nr res, vast ele de middelen 091150 Reserve uitvoering beleidspl|n vastjoed is afgesloten, saldo is of eheveld nr res, vast ele de mlddelen 091 160 Rese|e ehandica enzo 091 170 Reserve incidentele subsidies 091 180 Reselve luch|oto's is afgesloten saldo is ovemeheveld nr res |stgelegde middelen 091 190 Reserve bi'zondere bi'stand 091200 Reserve ve|anging aœomtise|ng is Mgesloten, saldo is ovele|veld nr res, vast el e middelen 091210 Reserve vervan in s eeltœstellen 091220 Reserve onderhoud s eeltuinen 091230 Reser?e milieu|ade 091240 Reserve inventaris s ortzalen *1250 Reserve Iee|aaeeid en 'eu dbeleid 091260 Egali|ieœse|e B|-œmpenutiefonds is afgesloten, saldo is ovemehe|ld naar de al emene reserve 091270 Reserve ve|ngingen brandweer is ëgesloten, saldo is ovemeheveld nr res, vast ele de middelen 091280 Reserve 'uridische ondersteunin 091290 E alisa|ere||e riœlrecht 091300 Reserve Klavert'e vier tenaamstelli is nu reserve i|rastœduœle werken 091301 Rese|e Klavertje vier tbv ove|luizi| Ceudriaan, tenaamstelling is nu reserve infœM|durele |rken tbv overkluizn Goudriaan 091310 Reserve lans|adehsico wonin en 091320 Reserve re ionale samen|rki 091330 Reserve Lokaal v01% œoeheidsbeleid 091340 Reserve bestemmin s Iannen 091350 Reserve be raaf Iaatsen 091360 Reserv'e GGNZ is afge|oten, saldo is |ergeheveld nr res. akalst|enhe|n *1370 Reserv'e volkshuisvekin leetaa|eid stamka itaal 091380 Reserve rendement Olkshuisv||n /lee|aa|eid 091400 Reserve |kening|sultat 2084 is afgesloten, saldo is overgeheœd nr alg. res 091410 Reserve Zo verbredin is af esloten, saldo is over eheveld nr al . reserve 091420 Reserve on|kkelin ssamen|hin BWO 091430 Reserve stimulerin em. monumentenbeleid 091440 Reserve WMO beleidson|kkelin 091450 Reserve WWB inkomensdeel 091460 Reserve beleidso|kkelin en 120


1. Post in - 11260

091470 Reselve o Iomsen s teem en software roblemen ti'deli'k ersoneel etc 091480 Reserve DividenduRke|ng BNG Is afgeslden, saldo is ovemeheveld nr res, vast el de middelen 091500 Reserve onde|'skundi e vemieuwin tbv Lokaal Educatieve A enda 091510 Reserve opvang a|elzo|e|, tenaamstelling is nu reserve mmatr,flha eli'ke on|ikkelin en 091520 Reserve arbeidsv|aaden is afgesloten, saldo is overgeheveld nr res, vast el de middelen 091530 Reserve opleiding en studie is af|sloten, saldo is overgeheveld naar de M emene Reselve 091540 Reserve Gmvenant Drechtwerk 092130 Reserve verbete|diet De S il 092140 Reserve Gmvenant Drechtwerk 092146 Reserve Gasunie 092150 Reserve Do shad Bleskens raaf 092155 Reserve Do shuizen 092160 Reserve s odaœ|modaties 092165 Reserve uitvoerin wer|amheen tbv de r|ultaatsbut|min Grondbedrl f: 092100 Reserve en acht ronden Oud-Ablas 092110 AI emene reserve boc mde Ioitatie Afzonderlll-k 091290 E alisatierese|e rioolrecht Aard Artikel 43 Iidlb BBV 2004 Bestemmin sreserve Doelstellin Ter alisatie van de ex loitatie tekorten bi' |oolrecht. Limieten: Minimum|and Niet van toe sin Maximumstand Niet |n toe sin Loo i'd Niet van toe assin B instand er 01-01-2009 * 1.067,00 Toevoe in en 2009 Onttrekkin en 2009 Eindstand er 31-12-2009 E 1.067,00 O merkin en Ter dekkin van ontstane tekorten bi' de |œlrecht Conclusiekvœ|ellen Huidi e werkwi' e |n|nueren. 092120 E alisatierese-e aaalsto|nheon Aal'd Artikel 43 Iidlb BBV 2004 Bestemmin sreserve Doelstellin Ter aliutie van de ex Ioitatie tekorten bi' afvalsto|n Limieten: Minimumtand Niet van toe sin Maximumstand Niet van toe sin Loo ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-2009 E 54.392,00 Toevoe in en 2009 E 26.527.55 Onttrekkin en 2009 Eindstand er 31-12-2009 ' f 80.919,55 Opmeiingen Onerekking op gx|pd van explœitatie tekorten. De ove|choden |rden tijdelijk in de egalisatier|ewe ge|ekt en daama in principe aan de burger teru betaald. De 'aadi'kse dotatie bedraa t | 15.000. Conclusiekvœ|tellen Huidi e werkwi'ze œntinueœn. 091100 Reserve afkoopsommen onderhoud edenkekens en raven A'R Artikel 43 lid 1G BBV 2004 Bestemmin sreserve Doelstelli| Het opvangen van toek|stige onde|ouds- en investe|n|kosten van de edenkekens en raven o de b I'aaf Iaatsen van de emeente Limieten: Minimums|nd Niet van toe assin Ma|mumslnd Niet van toe assin Loo i'd Niet van toe assin B instand er 01-01-2009 E 303.653,1 1 Toevoe in en 2009 Q 11.680,00 121


1. Post in - 11260

Onttrekkin en 2009 Eindstand er 31-12-2009 C 315.333,11 Opme|ingen Rese|ering beœrdelen in Ombinatie met r|erve b|||plaa|en. Berekening l>otrhgte reserve nu adualiseren op basis van de meejalige ahœpkosten. Uitgaven gepland voor toekœwtige ui||dingen van de raa laatsen. Condusi|/vo|ellen Huidi e werkwi'ze conKnueœn. 091140 Rese|e verkoop aandelen BouM|onds is afgesloten, het saldo is overgeheveld naar de rese-e vast ele de middelen Aard Artikel 43 Iid lc BBV 20| Bestemmin sreserve œelstelling Bijdrage in het jaarlijks eoloi|tietekœ wegens het nlet meer ontvangen |n dividend aandeien Bouwfonds Limietenl Minimumsînd De bespaarde rente dient voldoende te zijn om het gemis aan dividend te com enseren. Ma%mumstand Niet van tœ assin L::xl ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-201: f 120.983,34 Toev i en 2009 f Onttrekkin en 2009 E 120.983,34 Eindstand er 31-12-2009 E 0,00 O rkingen Raesbeslu| 2008. In 2009 onttrek|ng in het kader van de Waard | pme 16.500 vanwege afsluiting en |e|eveling nu van de reserve vastgelegde middelen. Conclusiœ/vœ|tellen Cœform Oadsbesluit maart 2009 zal de reserve per ultimo 2|9 worden opgeheven en het restant saldo overgeboel |rden naar de reserve vaste activa. 091150 Reserve uitvoering beleidsplan vastgoed is afgesl|en. het saldo is overgeheveld naar de reserve vast ele de middelen Aard Mikel 43 lid lc BBV ZOIW Bestemmin sreserve Dœlstellin Ter bekosti in van de uitvoerin van het beleids Ian vast ed Limieten: Minimums|nd Niet van te assin Maximums|nd Niet van toe assin LK ti'd Niet van toe sin B instand er 01-01-2009 f 168.762,62 Toevoe in en 2009 Onttrekkin en 2009 f 168.762,62 Eindstand er 31-12-2009 e 0 a) Opme|ingen RaadsbesluK 2|8. In 2009 ormrekking in het kader van de Waard van E 100.000. ' Conclusiekvœ|tellen Conform raadsbœluit maart 2009 zal de reserve per ultimo 2009 woröen opgeheven en het restant saldo ovemeboekt worden naar de reserve vaste activa. 091160 Reseree ehandica tenzor Aard Mikel 43 Iid lc BBV 20û4 Bestemmin sreserve Dœlstelling Ter |alisatie van de kosteh ten |hoeve van de gehandiœptenzorg', Het waarborgen van de GmtinuReit ean de DI'g bij fluduaties in de ujt aven. Limieten: Minimumstand Niet van toe assin Maximumslnd Niet van toe assi Loo ti'd Niet van toe sin B instand er 01-01-2009 | 88,221,83 Toevoe in en 2009 E 122


1. Post in - 11260

Onttrekkin en 2009 E 1.623,00 Eindstand r 31-12-20œ E 86.598,83 Opmeiingen Onqrékking van die aanvragen groter dan E 20.000, die met ingang van 2008 niet meer door het rijk worden bekostigd. Onqrekking bij het opstellen van de 'aar|kenin o basis van eaccordeede aanvra en. Conclusi|/vœ|tellen Huidi e werkwi'ze cmtinueœn. 091170 Reserve incidentele subsidies Aard Artikel 43 Iid lc BBV 2004 Bestemmin sreserve |elstellin Ter dekkin van de kosten voor extra subsidies en verh in en subsidies Limieten: Minimums|nd Niet van te assin Ma|mums|nd Niet van toe assin Loo ti'd Niet van toe assin B instand er 01-01-2009 E 0,00 Toevoe in en 2009 f 20.000,* Ormrekkin en 2009 Eindstand er 31-12-2009 E 20.000,| O merkin en Conform einde'aa|noë 2009 Conclusies/voo|tellen Huidi e werkwi'ze œntinueœn. 091180 Reserve Iuch|oto's is afgesloten, het saldo is overgeheveld naar de reserve vast ele de middelen Aard Mikel 43 Iidlc BBV 2004 B|temmin sr|erve Doelstelling HM beschikbaar houden van de bijdragen van derden ten behoeve van de Iuch|oto's Limieten: Minimumstand Niet van toe assin Ma|mumslnd Niet van toe amsin Loo ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-2009 E 1.040,38 Toevoe i en 2009 Onttrekkin en 2009 C 1.040,38 Eindstand er 31-12-2009 E: 0.00 O|erkingen Deze rese|e had afgesloten moden wœden na het opheffen van het krediet. Kosten moeten in de toekomst uit de reguliere exploiltie wœden betaald. Conclusiek||ellen Conform raadsb|luit Inaall 2009 zal de reserve erden opgeheven en het saldo er 1-1-2009 worden ove eboekt naar de reserve vaste adiva. 091190 Reserve bi'zondere bi'stand RSD AaXI Artikel 43 Iidlc BBV 2004 Bestemmin sreserve Doelstellix De in het verleden gevœrmde reserve uit de Oveocholen op de bijzondere bijstand bes|ikbaar houden vœr de uitvoering van het minimabeleid van de emeente. Limieten: Minimumstand Voldoenöe root om het nieuwe minimabeleid te kunnen uitoeren Maximumstand Niet van toe assi Lœ ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-2009 E 30.042,77 Toevoe in en 2009 Onttrekkin en 2009 f 30.042,77 Eindstand er 31-12-20* E 0,00 Opmeiingen De reserve wordt benut om het eventuele Re kor te snancieren in 2008 en volgende jaren. Dit tekort kan van af 20| ontstaan als gevolg van hogere uitke|ngskosten bijàondere bijrsoal:d door ruimere en nieuwe textral r el evin . Conclusiu/vx|tellen Eoloita|etekoden bij uitvoering van de bijzondere bijstand, die gedurende hetjaar of bij het opstellen van de jaamekening tot uitd|kking kœnen, Ieiden automtisch tot onltrekkin uit de reserve. 123


1. Post in - 11260

091200 Reserve vervanging automatisering is afgesloten, het saldo is overgeheveld naar de reserve vast ele de middelen A'AI'CI Artikel 43 lidlc BBV 201)4 Bestemmin sruer?e |elstelling Ter bekœtiging van de uitgaven voor de ve-angingen van kantœraut|tise| Limieten: Minimumstae Voldoende gl'txlt om de jaaœchijven van het nieuwe lcl'r-plan te kunnen bekœti en Maximumstand Niet van toe assin Loo ti'd Niet van toe assin Be instand r 01-01-2009 6 %.114,97 T'oevoe in en 2009 f Onttrekkin en 2009 f 98.114,97 Eindstand er 31-12-2009 : 0 00 Opmeiingen De in|ste|ngen in autom|lse|x worden jaarlijks afgesçhre|n. De kapi|llasten worden gedekt uit de reserve vas|elegde middelen. Reserve kan |rden af esloten i.v.m. |'zi de re el evin BBV. Conclusie|œœellen Cmfolln œesbesluit maart 2009 zal de reserve erden WNeheven en het saldo r 1-1-2009 |rden ove e|ekt naar de reserve vaste adiva. 091210 Reserve vervan in s eeltoestellen Aard Artikel 43 Iidlc BBV 2004 Bestemmin sreserve Doelsœllin Ter bekosti in van de vervan in van s eltoestellen in de emeente Limieten: Minlmums|| Niet van toe assin Maximumka| Niet van toe assin Loo ti'd Niet van toe assin Be instand r 01.01-2009 E 21.898,2| Toevoe in en 2009 f 4.022 00 Onttrekkin en 2009 Eindstand er 31-12-2009 e 25.920,27 O merki en Onttrekkin o basis |n in ediende nota's naar de raad. Conclusiek||ellen Huidi e werkwi'ze œntinueœn. 091220 Reserve onderhoud s eeltuinen ' Aard Artikel 43 Iidlc BBV 2004 B|temmin sr|erve Doelstelling Ter |kœtiging van de uitgaven van toekomstig onderhoud aan de s eeltuinen in de emeente Limieten: Minimumsœnd Niet van toe assin Ma|mumslnd Niet van toe assin Loo ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-2009 e 72.*7 60 Toe in en 2009 6 9.076,00 Onttrekkin en 20* Eindstand er 31-12-2009 | 81.683,60 Opmeiingen Bijdrage voor toekomsNge investe|ngen die gemiddeld in de 10 jaar vervan en worden. Onttrekkin o basis van I|ad||uit. Condusies/||tellen Huidi e werkwi'ze Kntinueren. 091230 Reserve bodembeschermin milieuschade Aard Mikel 43 Iidlc BBV 2004 Bestemmin sreserve Doelstelling Ter bekostiging van de uitgaven voor milieuaangel|enheen waarvoor een dekkin aanwezi is Limieten: Minimumstand Niet van toe assin Maximums|nd Niet van toe assin L ti'd . Niet van toe assin Be instand er 01-01-2009 E 32.926,09 Toevoe i en 2009 e 6.033,00 Onœrekki en 2009 E 2.823 1'| Eindstand er 31-12-2009 f 36.135,92 124


1. Post in - 11260

Ooerkingen Geen (|lang|jke) mutaties in de afgelopen jaren. Reserve he|noemen naar reserve bœemb|che|ing ter opvang van de kosten in verband met incidentele emsti e en u ente veqmtreini in , Conclusies&x|tellen Conform raads|luit maart 2009 %1 de tenaamstelling van de reserve worden ewi'zi . Huidi e werkwi'ze Gmtinue|n. 091240 Reserve inventaris spo|ccommodaties s ortzalen Aard Artikel 43 Iidlc BBV 2004 Bestemmin sreserve Doelstelling Ter dekking van de uitgaven voœ de vervanging van de inventaris van de s ortzalen in de emeente Limieten: Minimumsënd Niet van toe assin Maximu||nd Niet van toe assin Loo ti'd Niet van toe asrsin Be instand er 01-01-2009 | 37.083,77 Toevoe i en 2009 Onttrekki en 2009 Eindstand er 31-12-2009 f 37.083,77 Opme|ingen Geen mutaties in de voorgaande en komende jaren, 1:)e toekomMige vewangingen worden geadiveerd en jaarlijks afgeœhœven. Bij investe|ngen de reserve |erhevelen naar de reserve vastgelegde middelen. Conclusies|oo|tellen Conform œadsb|luit maart 2009 zal de tenaamstelling |röen gewijzigd en bij inveMe|ngen zal de reserve worden ovemeboekt naar reserve vaste activa. 091250 Reserve Iee|aarheid en 'eu dbeleid Aard Artikel 43 Iidlc BBV 20|4 Bestemmin sreserve Doelstelling Ter bekostiging van projeden op het gebied van de lee|aa|eid en I)et 'eu dbeleid in de kemen van G|afstroom Limieten: Minimums|e Voldoende root om de vast estelde onttrekkin te kunnen snancieren M|mumstand Niet van toe assin Loo ti'd Niet van toe assin Be instand ei 01-01-2009 E 193.147.48 Tee in en 2*9 E 103.320,00 Onttrekkin en 2*9 Q 97.812.46 Eindstand er 31-12-2009 | 19|.655,59 Opmeéingen Is gemandateerd aan de klankbo|g|e|n. Budget gemandat|| voor #; 91380. In 2009 en 2010 inzet jonœœnweiMer ove|evelen naar rendemenlrese|e Ieetaa|eid. Orërekking bij jaa|kening op basis van werkelijke uitgaven klan|o|g|epen. Een xta m.b.t. deze rœœrve wordt vœrbereid, waarin mede de maximum stand aan e even wordt. Conclusi|/vœ|tellen Huidi e werkwi'ze œntinueœn. 091260 Egalisatierese-e B|-compensatiefonds is afgesloten, het saldo is overgeheveld naar de al emene rese-e Aard Artikel 43 Iidlc BBV 20| Bestemmi sreserve Dœlstelling Ter egalisatie van de meerkosten van BTW (niet aftrekbare kœten), die ten Iaste van de gemeente kœnen in het kader van het B'FW- œmpensaeefonds. Limieten: MinimumMand Per tlltimo 2010 nihil Maximumstand Per ultimo 2010 nihil Loo ti'd Niet van toe ssin Be instand r 01-01-2009 E 566.280,25 Toevoe in en 2009 Ontlrekkin en 2009 E 566.2|.25 Eindstand er 31-12-20* E' 0,00 OpmeAingen De jaarlijkse on|kking vinden nu plaats conform de begroting t/m ultimo 2010. Het œstan|edrag ad E 476.280,25||t toegevoegd aan de al emene reserve. Conclusiekvoo|tellen Conform œ|sbesluR.maad 2009 zal de reserve erden opgeheven en het saldo r 31-12-2010 worden over ebœkt naar de al emene reserve. 125


1. Post in - 11260

091270 Reserve ve|angingen brandweer is afgeslden. het saldo is overgeheveld naar de reserve vast ele de middelen Mrd Artikel 43 Iidlc BBV 2*4 Bestemrnin sresel've D|lstellin Ter alisatie van de kœten ter vervan in van het brandweera araat Limieten: MinimumMand Niet van te aesin Maximumstand Niet van te assin Loo i'd Niet van toe assi B instand er 01-01-2009 f 22.644,71 Toevoe in en 2009 E On|rek|ngen 2009 E: 22.644,71 Eindstand er 31-12-2009 ' ç 0,00 Opme|ingen Benut voor kleine invœte|ngen. De in|te|ngen kunnen bi) het opstellen van de begroting worden gerese|eez en hceven niet over deze reserve te muteren. Onttrekkin o basis van be rotin smutaties. Conclusie|œellen Conform |ads|sluit maart 2009 |1 de reserve worden opgeheven en het saldo er 1-1-2009 |rden ove e|ekt naar de reserve vaste activa. 091280 Reserve 'uridische ondersteunin Aard Artikel 43 Iidlc BBV 20| Bestemmin srese|e Nelstellin Ter Iisatie van de kosten met betrekkin tot 'uridische onde|teunin Limieten: Minimums|nd E 25.|0 Maximumslnd Afhankdi'k |rkwi' e van de Waard Loo ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-201% f 50.291,05 Tee i en 2*9 E 10.*0,00 Onttrekkln en 2*9 E 30.*0,00 Eindstand r 31-12-2009 #; 30.291,05 Opmeiingen Voorstel deze reserve te benutten vxr de advecaat kosten met betrekking tot de uëgezette gelden en andere onverwa|te juridische kœten. Per ultimo boekjaar hoee Oserve |oordelen. Onttrekki| op basis |n de |rkelijke uit aven van de al emene 'uridische kosten bi' de 'aarrekeni . Cœclusies/||tellen Huidi werkwi'ze Kntinueœn. 091300 Reserve inlastructurele werken Woorheen klavert'e vier Aard Artikel 43 lidlc BBV 20| Bestemmin sr|erve Doelstelli| Ter afdekking van risico's van eventuele tekorten in de vœrziening inf|s|durele werken Limieten! Minimumkand Niet van toe assi Ma|mumstand Niet van toe assi Loo ti'd Niet van toe sin B instand er 01-01-2009 e 16.890,11 Toevoe in en 2009 | 800.000,00 Onttrekkin en 2009 Eindstand er 31-12-2009 E 816.890,11 Opmehingen Reserve is niet op het niveau dat nodig is om de verwachte tekorten in de voœziening ISW op te vangen. Na de adualise|ng van IBOR 2 de voorzienin ISW o nlveau bren en en de |erve esitie te adualiseren. Conclusie|œellen Conform Madsl|luit maart 2009 zal de tenaamstelli| van de reserve |rden ewi'zi . 126


1. Post in - 11260

091300 Reserve infrastruuurele werken ten behoeve van de overkluizin Goudriaan Aard Artikel 43 Iidlc BBV 2004 B|temmin sreserve D-lstellin Ten behoeve van de oveiluizin Goudriaan Limieten: Minimums|| Niet van te assin ' Maximums|e Niet van toe assin Loo ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-2009 f Toevee in en 2009 E 300.000,00 Onttrekkin en 2009 Eindstand er 31-12-2009 E 300.000,00 ooerkingen Is besloten in de nota herijking resewes en vxcienin|n die 30/3-2009 in de raad is vast |teld. 091310 Reserve Ianschade risico wonin en Aard Aftikel 43 lidlc BBV 20| Bestemmin sreserve Doelstellin Ter |sicoafdekMn van de kosten van Ianschade Limieten: Minimumstand Niet van toe sin Maximumstand Niet |n toe si Loo ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-2009 Toevoe in en 2009 Onttrekkin en 2009 Eindstand er 31-12-2909 Opmeiingen Per projedplan wordt een afspoak gemaakt. Bij nieuwe qrojecten |rdt |XI indien nodi de reselve evoed. Reserve is momenteel nlet evuld. Condusiekvœ|tellen Huidi e werkwi'ze continueren. 091320 Reserve re ionale samenwerkin Aard Artikel 43 Iidlc BBV 2004 Bestemmin sreserve |elstellin Ter |sicoafde|i van de niet in de bestuursra orta s voorziene kosten. Limieten: Minimumstand Niet van toe assin M|mumstand Niet van toe assin Lo ti'd Niet van toe assin B instand er 01-01-2|9 f 44.734,03 Toevoe I en 2009 Onttrekki en 2009 E 44.?34,03Eindstand er 31-12-2009 E 0.00 O merkin en De onttrekkin in 2009 is ter dekkin van krediet Ian van aan ak De Waard. Conclusies|œ|ellen Huidi e werkwi'ze continueœn. 091330 Reserve Iokaal volks ezondheidsbeleid Aard Artikel 43 Iidlc BBV 2004 Bestemmin sreserve Dœlstelling Ter dekking van de uitgaven die voo|loeien uit de Nota Lokaal Volksgezondheiösbeleid 2003-2007. welke in de raad van 2 juni 2003 is oed ekeurd. Limieten: Minimums|nd Niet van toe assin Maximums|nd Niet van toe assin Loo ti'd Niet van toe assin Be instand r 01-01-201| E 89.620,00 Tœv in en 2|9 ' E 50.000,00 Onttrekkin en 2|9 6 1 1.245,97 Eindstand er 31-12-2009 E 128.374,03 O|erkingen Er Krdt een nota opgesteld om de aan te schaffen AED'S te snancieœn. Onttrekkin o basis van Oads|sluiten. |nclusi|/vœ|tellen Huidi e werkwi'ze con|nue|n. 127


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

091380 Rese|e rendement volkshuisvestin /leeœaarheid ' Aard Artikel 43 Iidlc BBV 2004 Bestemmin reserve . Doelstelling Ter bekœtlging van projeden op het gebied van de verbete|ng van de ; |lkshuisves|ng in de gemeente G|afstro|; Het stimuleren en subsidiëren van vol|huisv||ngsprojeden; ! Het onde|teunen en bekostigen van projecten op het gebied van de verbeterin van de Iee|aameid in de emeente Graafstmm. umieten: Minimumstand Voldoende root om de vast estelde onttrekkin en te kunnen bekosti en Ma|mumstand Niet van toe asrsin Lœ ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-2009 E 947.057.09 Toev in en 2009 | 422.395,00 Onttrekkin en 2009 6 1.038.981.0T Eindstand er 31-12-2009 6 330.4T1,02 Opmeéingen Het |ndement van de rese|e vol|huisvesting/l|aa|eid (stamkapitaal) wordt jaarlijks aan deze reserve ter besteding tœgevoegd. Begrote rente leidend. Onttrekkin o basis van raadsbesluiten. Conclusies/vx|ellen Huidi e werkwi'ze Kntinueœn. 091400 Reserve rekeningresultaat 2004 is |gesloten, het saldo is overgeheveld naar de al emene rese-e Aard Mikel 43 Iidlc BBV 2004 Bestemmin sreselve |elstellin Ter dekkin van diverse bestemmin en aan e even in de 'aa|ekenin 20|. Llmieten: Minimumstand Niet van toe sin Maximumstand Niet van toe sin Looptijd Niet van toepassing Be instand er 01-01-2009 6202.00 Toevoe in en 2009 Onttrekkin en 20* |202,(10 Eindstand er 31-12-2009 E 0,00 O merkin en Betreft restant. ConclusieW|o|tellen Conform œads|sluit maart 2009 zal de |erve M|rden opgeheven en het saldo er 1-1-2009 worden ove eboekt naar de al emene reserve. 091410 Reserve Zorgverbreding is afgesloten, het saldo is overgeheveld naar de al emene rese-e A':r'CI Mikel 43 Iidlo BBV 2004 Bestemmin sreserve Doelstelling In het kader van het onderzoek naar een b|tuudijkefusie in het openbaar onderwijs is bij de inven||saue van de beschik|re reselves per gemeente naar voren gekomen dat het voor de ondedinge vergelijk|a|eid beter is een aparte reserve voor algemene doeleinden én een reserve voor z verbredin in te stellen. Limieten: Minimums|nd Niet van toe assin Ma|mumsënd Niet van toe assin Loo ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-2009 E |.231 ,00 Toevoe in en 2009 Onttrekkin en 2009 E 50.231 ,00 Eindstand er 31-12-20* Q 0,00 Opme|ingen Over te dragen budgetten inzake coderwijs zijn nog niet verçekend. Onûrekkin basis van |ads|sluiten. C|dusi|/vo|tellen Conform raadsbesluit maart 2009 zal de |selve |rden opgeheven en het saldo er 1-1-201)9 worden over e|ekt naar de al emene reserve. 129


1. Post in - 11260

091420 Reserve on|ikkelin ssamenwerkin BWO Aard Artikel 43 Iidlc BBV 2004 Bestemmin sreserve |elstellin Ter bekosti i van toekomsti e kosten BWO. Limieten: Minimum|nd Niet van toe assin Maximums|nd Niet van toe assin 1-z)o i'd Niet van toe assin B instand r 01-01-2009 e 15.514.13 Toevoe in en 2009 Onttrekkin en 20* Eindstand er 31-12-2009 E 15.,514,13 Opme|ingen In verband met het terug dringen van hetjaadijkse budget van on|oelings samen|éing met ingang van 2009 wordt uit deze reserve de eventuele ontstane tekorten enancierd. Onttrekkin basis van raadsb|luiten. Conclusie||tellen Huidi e werkwi'ze conNnueœn. 091430 Reserve stimulerin em. monumentenbeleid Aard Artikel 43 Iidlc BBV 2004 Bestemmin sreserve |elstellin Ter |kosti I van toekomsti e kosten |eenteli'k monumentenbeleid. Limieten: Minimums|nd Niet van toe ssin Ma|mumsînd Niet van toe assin Lœ ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-20(% #; 17.817,18 Toevoe in en 2|9 Onttrekkin en 2*9 Eindstand er 31-12-2009 | 17.817,18 Opmerki|en Geen mutaties op de I'e.selve. Voorlopig nog niet opheffen. Onorekking op basis van raadsbuluiten. Conclusiek|œtellen Huidi e werkwi'ze ccenueren. 091#40 Reserve Invoerin WMO Aard Artikel 43 Iidlc BBV 20| Bestemmin sreserve |elstelling Ter bekos|ging van de invoe|ngskosten WG Ma|schappelijke Onde|teunin . Limieten: Minimumsînd Niet van toe sin M|mumstand Niet van toe sin Loo ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-2009 f 93.656 00 Toevo in en 2009 42 31.800 00 Onttrekkin n 2|9 E 5.477,00 Eindstand er 31-12-2009 E 1 19.979 00 Opmerkixen Impl|entatie 1* fase is afgerond. Kosten volgende fas| kunnen naar velwa|ting worden gedekt uit deze reserve. Uitputting in 2009 voor de sociale- en di itale kaart. ' i Conclusiekv|tellen Huidi e werkwi'ze Kntinneœn. i I 091450 Reserve B inkomensdeel Mrd Artikel Olidlc BBV 20| Bestemmin sreserve Doelstellin Als buffer voor het Wet Werk en Bi'stand inkomen|eel 10% elin . Limieten: Minimumstand Niet van toe assin Ma|mumstand Niet van toe sin Loo ti'd Niet van toe assin Be instand er 01..01-2*9 f 126.071 60 Toev in en 2009 Onttrekkin en 2009 Eindstand r 31-12-2009 | 126.071 60 Opme|ingen Reserve dient als achtervan voor convenant Drechtwerk en voor tegen budgemaire t|envalle| bij de ui|e|ngs||tre|ing. Onttœkking bij de 'aamekenin als evol van het resultaat inzake Onvenant. ConclusieWv||tellen Huidi e werkwiàe |tinueren. 130


1. Post in - 11260

091460 Reserve Beleidsonœikkelin en Aard Artikel 43 lidlc BBV 2004 Bestemmin sreserve Doelstelling Ter |kostiging van uitjaven i.h.k.v. pad van Blesk|sgraaf, WMO alsmeöe voor het 'eu d .- en |nsbeleid. Limieten: Minimumstand Niet van toe assin Maximumstand Niet van toe sin Lœ ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-2009 C 168.205,00 Toev in en 2009 E 10.0(0,00 Onttrekkin en 2009 E 33.638.44 Eindstand er 31-12-2009 E 144.|6 56 Opme|ingen Toevoeging op grond van accres 2008 jeugd en pezin. dat in 2009 |rdt uit e even. Onttrekkin en o basis van raadsbesluiten. œnclusies/vœ|ellen Huidi e werkwi'ze cœntinueren. 091471 Reserve oplossen systeem en software roblemen Aard Artikel 43 Iidlc BBV 2004 Bestemmin sreserve Doelstelli Om de o erationele inzet van de s stemen te aranderen tot 1 'uli 2009 Limieten: Minimumstand Niet van toe assin Maximumslnd Niet van toe si Loo ti'd Nlet van toe assin Be instand er 01-01-21% E 50.0*.00 Toe in en 2009 onttrekkin en 2009 E 30.794,22 Eindstand er 31-12-2009 E 19.205,78 o erkin en 091480 Rese|e dividend uitkering BNG is afgesloten, het saldo is overgeheveld naar de reserve vast ele de middelen AaI'CI Artikel 43 Iidlc BBV 201)4 Bestemmin sreserve . Doelstelling Ter afdekkix van schommelingen in de dividenduKke|ng van de BNG en ter dekki van be rotin stekolten. Limieten: MinimumMand Niet van toe assin Maximumstand Niet van toe assin Lœ ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-2009 E 271.458,00 Toevoe in en 2009 Onttrekkin en 2009 6 2Z1.46*,00 Eindstand r 31-12-20* E 0,00 Opmeëingen In 2009 on|rekking in het kader van De Waard van f 75.458. Het saldo overboeken naar de al emene reserve. Conclusies|oo|ellen Conform Oadsbesluit maart 2009 zal de reselve per ultimo 2009 worden opgeheven en het restant saldo overgeboe| erden naar de algemene reseœe. 091500 Reserve onde-i'skundi e vernieuwin en Aard Mikel 43 Iidlc BBV 2004 Bestemmin sreserve Doelstellin Ter dekkin van kosten voor de Lokaal Eduotieve A enöa voor 2010 Limieten: MinimumMand Niet van toe assin Maximumstand Niet van toe assin Loo ti'd Niet van toe assin ' Be instand r 01-01-2009 f 0,00 Toevoe in en 2|9 E 42.000,00 Onttrekkin en 2009 Eindstand r 31-12-2009 E 42.0|,00 Opmerkingen In 2*9 onttœkking in het kader van De Waard van E 75.458. Het saldœ overbœken naar de al emene T'eserve. Gonclusi|/vo|tellen Confœm |adsbesluit maart 2009 zal de reserve per ultimo 20* worden o eheven en het restant saldo ove eboekt |rden naar de al reserve. 131


1. Post in - 11260

091510 Reserve Maa|chappelij'ke on|ikkelingen voorheen opvan asielz|ke| Aard Adikel 43 lidlc BBV 20|14 Bestemmin sœserve D|lstelli| Ter dekking van kosten die samenhangen met de maatxhappelijke on|ikkelin en. Limieten! Minimumstand Niet van toe assin Mazmumstand Niet van toe amsin Lo ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-2009 f 22.689 01 Toevoe in en 2009 Onttrekki en 2009 Eindstand er 31-12-2009 | 22.689,01 Opmeiingen Reserve is vanaf 2003 niet meer |muteerd. Financie|ng opvang asieeekers middels andere bronnen. Conclusi|/vx|tellen Conform raadsbesluit maart 2009 zal de tenaamstelli| van de reserve |rden ewi'zi d. 091520 Reserve arbeidsvoo-aarden is afgesloten, het saldo is overgeheveld naar de reserve vast ele de middelen A'R Artikel 43 Iidlc BBV 20û4 Bestemmin sreserve Doelstellin Ter afdekki van kœten in verband met wi'zi in en van de CAR UWO Limieten: Minimums|nd Niet van toe assin Maxpmums|nd Niet van toe assin Loo ti'd Niet van toe assi Be inMand er 01-01-2009 47 9.132,00 Tœv in en 2*9 Onttrekkin en 2*9 E 9.132 00 Eindstand r 31-12-2009 e (1 (:4) O merkin en Reserve is niet actief. Gezien het erin e bud et de rekenin o heffen. C|usieWvooœtellen Conform œadst|luit maart 2009 zal de reserve per 1-1-2009 worden oxeheven en het restant saldo overgebœkt |rden naar de reserve vast ele de middelen. 091530 Reserve opleiding en studie is |gesloten, het saldo is overgeheveld naar de al emene reserve A-II'CI Artikel'c Iidlc BBV 20| Bestemmin sreserve Doelstellin E alistieœse| ten behoeve van de scholin van het ambteli'k a raat. Limieten: Minimums|nd Niet van te assi Makmumstand Niet van toe assi Loo ti'd Niet van toe sin . Be instand r 01-01-2009 q 26.471,% Toevoe in en 20* Onttœkkin en 2009 | 26.471 è) Eindstand er 31-12-2009 f 0,00 O merkin en Reserve is r ultimo 2008 nihil. Conclusiek||tellen Conform |adsb|luit maart 2*9 zal de reserve per 1-1-2009 worden opgeheven en het restant saldo middels de b|tuu|rappo|ge Iaten và'vallen. 132


1. Post in - 11260

092146 Reser|e convenant Drechhverk A'R Mikel 43 Iid ja BBV 2004 Bestemmin seserve Doelstelling Ter dekking van de meerkesten voor inschakeling, teneinde aan de cxm|rklnNe Iichtin te voldoen Limieten: Minimumsë| Niet van tœ assin Ma|mumstae Niet van tœ assin Loo i'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-2009 E 50.000,00 Tbevoe in en 2009 Onttrekkin en 20* f 14.753,81 Eindstand er 31-12-2009 E 35.246,19 O merkin en Gonclusi|/vrstellen 092146 Reserve Gasunie Aard A|ikel 43 lid ja BBV 2004 Bestemmin seserve xelstelling Vœor de |pen|i|elden van de Gasunie ad E 1.K0.000,00 die naar ve-achting medio 2010 tegemœet gezien kunnen worden en ingezet worden voor Iee|a|eidsdoelstellin en Limieten: Minimums|nd Niet van toe assin Ma|mumsta| Niet van toe assin Loo i'd Niet van toe assin B instand er 01-01-2009 f, 0,00 Toevoe in en 2009 Onttrekkin en 2009 Voor het haalbaa|eidsondecoek |n De Havelin wordt 2010 Eindstand er 31-12-2009 E 0,00 ' O merkin en Gezien vertra in van de ontva st van deze elden vindt de onttrekkin Con|usies/voorstellen Vœr de Havelin s in 2010 laats 092150 Reserve dor shart Bleskens raaf Aard Adikel 43 lid ja BBV 2004 Bestemmin sreserve Nelstelling Ter dekking voor een deel van de kosten voor de on|kkeling van het do shart Blesken rmaf Limieten: Minimumstand Niet van toe amsin M|mumstand Niet |n toe assin Lo ti'd Niet |n toe ssin B instand er 01-01-2009 | 0.00 Toevoe in en 2009 E 1 .48|.051 ,00 onûrekkin en 2009 E 1.R6.000,00Eindstand er 31-12-2009 E 222.051,* O merkin en Is besloten in raad. Conclusiekvœ|tellen 092155 Rese|e dor shuizen Aard Artikel 43 Iid la BBV 2004 Bestemmin sreserve Doelstellin Ter dekkin van de kœten voor de Yvitalise|n van De Multistee Limieten: Minimumstand Niet van toe si Maximumstand Niet van toe ssi Loo ti'd Niet van toe assi Be instand er 01-01-2*9 E 0,00 T'oevoe i en 2009 E 670.000,00 Onorehixen 2009 Eindstand er 31-12-2009 E 670.000,00 opmehingen Is besloten in de nota heqking reserves en v|cieningen die 30/3-20* in de raad is vast esteld. Geen conclusies||ellen 133


1. Post in - 11260

092160 Reserve s odaccommodaties Aard Mikel 43 Iid la BBV 2*4 Bestemmin sreserve Dœlstelli Ter dekkin van de kosten voor de s orta|odati| Limieten: Minimumslnd Niet van toe assin Ma|mumstand Niet van toe assin Loo i'd Niet van toe assin B instand er 01-01-2009 E 0 00 Toevoe in en 2009 e 250.*0,00 On|reoingen 2009 Eindstand er 31-12-2009 | 250.000,00 O|erkingen Is besloten in de nota herijking rese|es en voocieningen die 30/3-2009 in de I'aad is vast esteld. Geen Gnçlusi|/vœ|tellen 092165 Reserve uitvoering weruaamheden (voor posten in het kader van de resultaa|bestemmin Aard Artikel 43 Iid la BBV 20û4 Bestemmin sreserve Dœlstellin Voor het veili stellen van restbud etten van elabelde elden Limieten: Minimums|nd Niet van toe assin M|mumstand Niet van toe assin Loo ti'd Niet van toe assin B instand er 01-01-2009 Toevoe i en 2009 f 23.216 36 Onttrekki en 2009 Eindstand er 31-12-2009 e 23.216,36 O|erkingen Een deel van de door RBOI geplande u*aamheden voor |stemmingsplan Dœpskemen in 2009 is d|meschoven naar 2010 terwijl bij de veœaaMiging van de eindejaa|nota 2*9 dœr hen was aangegeven d| de |r|amheden inclusief fadurerin in 2009 zouden laa|unden. œnclusi|/voo|tellen 092100 Reserve edpachtgronden Oud-Alblas is afgesloten, het saldo is overgeheveld naar de al emene reserve rondbedri'f Aard Mikel 43 Iidlc BBV 20|14 Bestemmi sreserve D-lstelling Ter afdekking van risico's bij de exploita|e van de in erfpacht uitgegeven ronden. ' Limieten: Minimumstand Niet van toe assin Ma|mumstand Niet van toe assin L ti'd Niet van toe assin B instand er 01-01-2009 #: 16.772 70 Toevoe @ en 2009 . e Onttrekkin en 2|9 E 16.772,70 Eindstand r 31-12-2009 E () 00 O erkin en Jaarœkenin 2002: qmdbed|'f. O heffen mutaties zeer erin . Gnclusiu/vx|tellen Cœform |adsbesluK maart 2009 zal de reserve per 1-1-2|9 worden opgeheven en het saldo overgebœkt worden naar de I'œlerve bou rondex lcétatie. 092110 AI emene reserve bouw rondex loitatie Aard Artikel 43 Iid ja BBV 2*4 A1 emene reserve Dœlstellix Het opvangen |n tekorten op bo|rondeoloita|e; Ter |kœti in van stfat ische aanko en. Limieten: Minimums|nd Niet van toe assin Ma|mums|nd Niet van toe assin Loo ti'd Niet van toe assin B instand er 01-01-2009 e 653.644,76 Toevoe in en 2009 | 31.548 00 Onttrekkin en 2009 f 293.661 ,96 Eindstand er 31-12-20% f 391.530,80 O merkin en Onttrekkin o basis van r|dsbesluiten, werkwi'ze cœtinueren 134


1. Post in - 11260

Voocieningen Totaal G|o|oeknummer Voorzieningen Vemlichtingen, verliezen en risico's 095330 Vœrzieni afkoo nsioen bestuur 095350 Voorzienin arbeidsoo|aïen Egalisatievœcieningen 095150 Vooeening huisvesting binnenkant openbaar onderwijs hemoemd in voorzienin onderwi's huisvestin s Ian 095180 Vœrziening huisveMing buitenkant openbaar onderwijs is afgesloten, het saldo is oveleheveld naar de voociening onöerwijs huisv|tingsplan 095150 095200 Voœziening huisve|ing buitenkant bijzonder onderwijs is afgesloten, het saldo is oveœeheveld naar de voorzienix onderwijs huisvestinmplan 095150 095210 Voociening ove|ch|jdingsvemœding materiële vœrziening (bijzonder onderwi's 095230 Voorzienin onderhoud o enbare ebouwen 095240 Voorzienin onderhoud en inventaris emeenteli'ke zo huizen 095400 Veorzienin huisvestin binnenkant BBS Door derde |klemde middelen 095190 Vœrzienin onde|'slee akket 095220 Vœciening subsidie duurzaam veilig is afg|loten, het saldo is ove eheveld naar de voorzienin inf|st|durele werken 095300 Voorzieni iërak|durele werken 095330 Voorzienin afkoo ensioen bestuur Aard Mikel 44 lidla/b BBV 2004 Vœrzienin Doelstellin Ter afdekki van toekomsti e wethouders ensioenen Limieten: Minimumkand Niet van toe |sin Maximumstand Niet van toe |si Lœ ti'd Niet van toe assin Be instand er 01-01-2009 Tbevoe in en 2009 Onttrekkin en 2009 Eindstard er 31-12-2009 O merkin en Geen mutaties in 2008. Conolusies/voo|tellen Huidi e |rkwi'ze continueren 135


1. Post in - 11260


1. Post in - 11260

095210 Voociening overschril'dingsvèrgoeding materiële voorzienin bi'zonder onderwi's Aard Mikel 44 Iidlc BBV 2004 Vœrzienin Doelstelling Ter dekking van kosten in verband met de d|ïe|lingsveplicMing bij o||ch|jding van rlel|œele en materiële kosten ten behoeve van het o enbaar onderwi's Limieten: ' Minimums|nd Voldoende rœt om de vi' aadi'kse afrekenin te kunnen bekosti en Maximumslnd Niet van toe assin Loo i'd Niet van toe assin Be instand r 01-01-2009 E 304.664,7? Toevoe in en 2009 f 225.915,43 Onœrekkin en 20* E 1|8.580,20 Eindstand r 31-12-2009 E 352.000,* Opmerkingen In 2009 |rdt de sjaadijkse afrekening opgesteld en onRrokken uit deze voorzienin . Conclusies/v|tellen Huiöi e |lkwi' e continueœn. 095400 Voorzienin huisvestin binnenkant BBS Mrd Mikel 44 Iidz BBV 20| Vœorzienin Doelstellin Limieten: Minimums|nd Niet van tœ assin MaximumsKnd Niet van toe assin Leo ti'd Niet van toe assin Be instand r 01-01-2009 f 12.640.00 Toevoe in en 2009 Ondœkkingen 20* E 12.640,00 Eindstand er 31-12-2009 6 000 O merkin en Jaarœkenin 2|2: bestemmin sreserve Conclusies/vo|tellen Conform raadsbesluR maart 2009 |rdt de voociening Wàgeheven en het |stantsaldo ove ebœkt naar de vœrzienln onderwi's huisvestin s Ian. 095230 Voorzienin onderhoud o enbare ebouwen Aard Mkel 44 Iidlc BBV 2004 Voorzienin Doelstelling Ter bek|tiging van jaadijkse onde|oudsuitgaven op basis van het onderhouds Ian enbare ebouwen Limieten: Minimum|nd Zoals aan e even is in het onderhouds Ian o enbare ebouwen Maximums|nd Niet van te assin Loo i'd Niet van toe assin Be instand r 01-01-2009 E 143.418.30 Toevoe in en 2009 G4.042,(K1 Onttrekkin en 20* 6 164.648|00 Eindstand r 31-12-2009 E 52.81230 Opmeiingen De tœvoeging en onorekking is a|ankelijk van het oee|oudsplan o enbare ebouwen. . conclusies/vxatellen Huidi e wefkwiàe continueœn. 095240 Voociening onderhoud en inventaris emeenteli'ke dor shuizen Aard Mikel 44 lidlc BBV 2004 Voorzieni Doelstelling Ter bekœtiging van jaarlijkse ondemoudsuitgaven op basis van het onderhouds lan do slwizen Limieten: Minimumslnd Zoals aan e even is in het onderhouds Ian Maximumsënd Niet van te assin Loo ti'd Niet van te assin Be instand r 01-01-2099 f 14.|6,92 Toevoe in en 20* E 40.00000 Onttrekkin en 20* E 54.046,92 Eindstand r 31-12-2009 E 0,00 O merkin en De toevoe in en onttrekkin is amankeli'k van het onderhouds Ian. Conclusi|/vx|tellen Huidi e werkwi' e continueœn. 137


1. Post in - 11260

095300 Voorzienin infrastructurele werken Aard Mikel 44 Iidlc BBV 2*4 Vœrzienln Dœlstelling Ter Kalisatie van de evloitatie ter realise|ng van het gestelde in het plan Int raal beheer o enbare ruimte Limieten: MinimumsKnd Zoals aangegeven in de Wjfde herziening van het plan integraal beheer o enbare ruimte i MaximumMand Niet van toe assin Loo ti'd Niet van toe sin Be instand er 01-91-2009 E 1.169.9%,17 Tœvœ in en 20% 42 1.719.723,00 Onttrekkin en 2009 4) 2.272.128 15 Eindstand er 31-12-2*9 E 61|.559,|2 . OpmeAingen In de loop van 2009 zal het meejarig o|e|ouds|an middels de nota IBORZ eadualis|rd |rden. Conclusiœ/v|tellen Huidi e werkwi'ze Ontinueren. 138


1. Post in - 11260


1. Post in Gemeente Graafstroom Jaarrekening 2009 G E M E E N T E + Graafstroom 1. Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 1 van 138

Recommend Documents