1 Begroting 2016 Bijlagen 1 D 0 Bijlage.pdf. Bijlagen

1 Begroting 2016 Bijlagen 1 D 0 Bijlage.pdf

Bijlagen

2 D 1 Bijlage A Overzicht sterkte en lasten personeelsbezetting.pdf

A. Overzicht sterkte en lasten personeelsbezetting A. Actief personeel Afdeling

Formatie per 1 januari Begroting Begroting 2015 2016

Klantcontactcentrum Werk Participatie Maatschappelijke Zaken & Zorg Sport & Cultuur Ruimtelijke Ontwikkeling & Infrastructuur Vergunningen,Toezicht & Handhaving Dorpen & Wijken Openbaar Onderwijs Financiën & Belastingen Personeel, Juridische Zaken en Communicatie Facilitaire Ondersteuning Expertisecentrum Ontwikkeling, Beleid en Directiestaf Inkomen Leren en Werken Griffie Programma's CVE, WWNV en DNI Totaal ambtelijke organisatie College van burgemeester en wethouders Totaal bestuur Uitkeringen en pensioenen voormalige wethouders Nog te plaatsen personeel Voormalig personeel Totaal voormalig en nog te plaatsen personeel*

56,9 60,6 74,9 62,2 103,0 88,7 50,3 105,0 16,5 60,1 69,9 106,0 6,5 86,8 0,0 0,0 4,1 3,3 954,6 6,0 6,0 28,0 16,0 18,0 62,0

55,0 0,0 0,0 68,3 100,3 87,9 48,4 106,8 14,5 57,6 63,7 102,4 6,5 91,1 86,8 49,3 4,1 1,0 943,7 6,0 6,0 27,0 30,0 8,0 65,0

Personeelslasten (bedragen x € 1.000)

Begroting 2015**

Begroting 2016

3.136 3.667 4.373 3.678 5.359 6.177 3.161 5.589 1.134 3.966 4.806 6.510 625 7.181 0 0 361 313 60.036 667 667 635 956 459 2.050

3.090 3.952 5.212 6.072 3.054 5.640 1.099 3.699 4.351 6.140 611 7.109 4.909 3.075 348 84 58.445 703 703 494 1.286 1.057 2.837

De formatie betreft de stand op 1-6-2015, waarbij de bezuinigingen op formatie nog niet volledig zijn verwerkt. * Voormalig en nog te plaatsen personeel is in aantallen op 1 januari (niet in fte's). Bij voormalig personeel wordt de stijging van de lasten veroorzaakt door FLO Brandweerpersoneel. Deze personen staan niet meer in de formatie van de gemeente. ** Aan de personeelslasten zijn, in afwijking van voorgaande jaren, de overige personeelslasten toegevoegd, zoals ambstjubilea en cosignatie. Hierdoor wijkt de kolom begroting 2015 af ten opzichte van het begrotingsboekwerk 2015. Mutatie ambtelijke organisatie 2016 t.o.v. 2015 Mutatie bestuur 2016 t.o.v. 2015 Mutatie voormalig en nog te plaatsen personeel 2016 t.o.v. 2015 Totaal daling personele lasten 2016 t.o.v. 2015

1.59135 787 769-

Bezettingsverschillen Mutaties formatie door bezuingingen Uitbreiding ivm uitvoering 3 D's Vacatureruimte, afloop tijdelijke functies Opehffen programma DNI Mutaties nog te plaatsen en voormalig personeel Mutaties uitkeringen en pensioenen vm wethouders

-994 961 -591 -490 928 -141

Prijsverschillen Anciënniteiten Verlaging pensioenpremie Overig

256 -667 -31 769-

Bezuinigingen op de formatie In bovenstaande formatie moeten nog de volgende bezuinigingen worden verwerkt. De genoemde bedragen zijn taakstellend in de begroting van de diverse afdelingen opgenomen.

Document

2016 FTE

bedrag

2017 FTE

bedrag

Bezuinigingen voorgaande jaren

1,0

55

1,0

53

Bezuinigingsboek begroting 2014

21,7

1.438

25,9

1.586

Kadernota 2016

0,5 23,2

1/48

25 1.518

0,5 27,4

25 1.664

2/48

3 D 2 Bijlage B Overzicht investerings- en financieringsstaat 2016 DEFINITIEF.pdf

Bijlage B: Overzicht investerings- en financieringsstaat

A. Investeringen Boekwaarde van de investeringen per 1 januari 2016 Boekwaarde grondexploitaties per 1 januari 2016 Investeringen Af: Afschrijving / aflossing door derden Per saldo resultaat mutaties grondexploitaties.

462.102.000 98.691.000 34.959.000 14.451.0006.611.00021.062.000574.690.000

Boekwaarde van de investeringen per 31 december 2016

B. Financiering 89.715.000

Boekwaarde van de reserves en voorzieningen per 1 januari 2016 Te verdelen in algemene reserves bestemmingsreserves voorzieningen

15.186.000 26.959.000 47.570.000 89.715.000

a. Toevoeging wegens Vanuit de exploitatie / investeringen

12.010.000 12.010.000 101.725.000

b. Beschikking wegens Dekking exploitatie

13.681.000 13.681.000 88.044.000

Boekwaarde van de reserves en voorzieningen per 31 december 2016

Boekwaarde van de geldleningen per 1 januari 2016 Boekwaarde van de verstrekte geldleningen per 1 januari 2016 Saldo van de geldleningen per 1 januari 2016

401.290.000 61.974.000 339.316.000

Aflossing van geldleningen Aflossing van verstrekte geldleningen Saldo van de aflossingen van geldleningen

58.389.000 1.185.00059.574.000 279.742.000

Boekwaarde van de geldleningen per 31 december 2016

C. Recapitulatie financieringspositie Boekwaarde van de investeringen algemeen Boekwaarde grondexploitatie

Stand 01-01-2016 462.102.000 98.691.000

Stand 31-12-2016 511.512.000 105.302.000

560.793.000 Boekwaarde van de reserves en voorzieningen Boekwaarde van de geldleningen Totaalbedrag van de financieringsmiddelen Tekort aan financieringsmiddelen

89.715.000 339.316.000

616.814.000 88.044.000 279.742.000

429.031.000

367.786.000

131.762.000

249.028.000

3/48

4/48

4 D 3 Bijlage C Nota reserves en voorzieningen vast te stellen bij begroting 2016.pdf

RESERVES & VOORZIENINGEN Update 2016-2019

Bijlage bij de programmabegroting 2016 - 2019

5/48

6/48

Inhoudsopgave Inhoudsopgave .................................................................................................................................. 3 1. Totaaloverzicht reserves en voorzieningen ................................................................................. 4 1.1 Actieve reserves ................................................................................................................................ 4 1.2 Op te heffen reserves / nieuwe reserves .......................................................................................... 7 1.3 Voorzieningen .................................................................................................................................. 7 2. Detailoverzicht actieve reserves .................................................................................................. 9 2.1 Algemene reserves .......................................................................................................................... 9 2.2 Egalisatiereserves........................................................................................................................... 11 2.3 Amortisatiereserves ....................................................................................................................... 13 2.4 Bestemmingsreserves – Economie en werkgelegenheid ............................................................. 16 2.5 Bestemmingsreserves – Bouwen en wonen ................................................................................. 19 2.6 Bestemmingsreserves – Grond en grondexploitaties ................................................................ 211 2.7 Bestemmingsreserves – Openbaar gebied ................................................................................ 222 2.8 Bestemmingsreserves – Participatie, zorg en welzijn ............................................................... 244 2.9 Bestemmingsreserves – Sport en spel .......................................................................................... 26 2.10 Bestemmingsreserves – Kunst en cultuur .................................................................................... 27 2.11 Bestemmingsreserves – Onderhoud en beheer ........................................................................... 28 2.12 Bestemmingsreserves – Bedrijfsvoering....................................................................................... 30

7/48

8/48

1. Totaaloverzicht reserves en voorzieningen

In onderstaande overzichten wordt per reserve het meerjarenperspectief geschetst. Dit perspectief is gebaseerd op de door de raad genomen besluiten. Het niet verwerken van verwachte toekomstige raadsbesluiten heeft voor- en nadelen.  

1.1

Nadeel - Het saldo van de reserve wordt in de jaarschijven na 2015 steeds minder nauwkeurig, dit omdat de komende jaren nieuwe voorstellen aan de raad worden aangeboden. Voordeel – Door alleen de daadwerkelijk genomen besluiten te muteren wordt een zuiver beeld geschetst van de middelen waarover de raad nog kan beschikken. In de toelichting bij de reserve wordt aangegeven wat momenteel in voorbereiding is.

Actieve reserves

ALGEMENE RESERVES TOTAAL ALGEMENE RESERVES Budgettaire Algemene Reserve Vrije Algemene Reserve Weerstandsdeel Algemene Reserve

EGALISATIERESERVES TOTAAL EGALISATIERESERVES Verkiezingen Programma DNI Melkert I Woonwagencentra Parkeren

AMORTISATIERESERVES TOTAAL AMORTISATIERESERVES Investeringsubsidies instellingen Sportvelden Sporthal Klazienaveen Herwaarderingsreserve onderwijs Schoolgebouwen Kleedgebouwen

Nr.

75100 75101 75102

Nr.

75308 75313 75330 75333 75398

Nr.

75301 75318 75340 75344 75373 75388

Saldo 01-01-2016

Saldo 01-01-2017

Saldo 01-01-2018

Saldo 01-01-2019

15.185.661 9.734.783 -2.036.496 7.487.374

17.095.089 9.702.783 -95.068 7.487.374

18.309.016 10.079.783 741.859 7.487.374

20.837.297 11.768.783 1.581.140 7.487.374

Saldo 01-01-2016

Saldo 01-01-2017

Saldo 01-01-2018

Saldo 01-01-2019

568.298 29.973 514.071 24.254 -

673.572 163.251 514.071 -3.750 -

656.245 166.529 514.071 -24.355 -

638.918 169.807 514.071 -44.960 -

Saldo 01-01-2016

Saldo 01-01-2017

Saldo 01-01-2018

Saldo 01-01-2019

7.163.261 1.689.791 500.292 371.250 448.214 3.523.835 629.879

6.697.998 1.463.137 451.772 360.000 392.187 3.415.373 615.529

6.245.464 1.238.584 403.252 348.750 345.498 3.308.201 601.179

5.796.026 1.006.431 354.732 337.500 308.147 3.202.387 586.829

9/48

BESTEMMINGSRESERVES

Nr.

Saldo 01-01-2016

Saldo 01-01-2017

Saldo 01-01-2018

Saldo 01-01-2019

19.228.028

16.925.882

17.401.908

19.286.688

75339 75372 75374 75375 75378 75393 75397

2.496.480 97.656 123.918 3.693.609 12.934 1.861.743

2.446.480 97.656 43.918 510.693 12.934 1.861.743

2.414.860 97.656 43.918 112.693 12.934 1.861.743

2.446.480 97.656 43.918 277.943 12.934 1.861.743

75311

117.000

117.000

117.000

117.000

75362 75364 75386 75354

1.314 47.238 183.000

1.719 47.238 104.000

2.124 47.238 51.000

2.529 47.238 -

Grond en grondexploitaties Bodemsanering 20e penning

75365 75381

1.795.959 406.946

790.959 306.946

926.959 206.946

1.062.959 106.946

Openbaar gebied Overlegpartners Ontwikkeling landelijk gebied Fonds Dorpen en wijken

75304 75321 75346

40.346 936.500

10.346 936.500

10.346 936.500

10.346 936.500

Participatie, zorg en welzijn Werkloosheid Risicoreserve WWB en WMO Sociaal domein

75325 75396 75367

322.873 1.779.433

322.873 3.315.762

322.873 4.419.738

322.873 5.613.684

Sport en spel Nationaal actieplan bewegen

75382

104.084

104.084

20.000

20.000

Kunst en cultuur Museale voorzieningen Buitenkunst bezit

75357 75391

90.589 135.860

85.589 135.860

95.589 135.860

105.589 135.860

Onderhoud en beheer Exploitatie woonwagens Onderhoud onderwijshuisvesting Onderhoud gebouwen Onderhoud gymzalen Boekwaarde

75324 75332 75337 75350 75353

380.125 633 1.022.097 331 1.414.860

393.548 633 1.044.555 331 1.414.860

409.917 633 1.067.013 331 1.414.860

426.286 633 1.089.471 331 1.414.860

TOTAAL BESTEMMINGSRESERVES Economie en werkgelegenheid

Strategische innovatie Maatregelen kredietcrisis Cofinanciering Citymarketing en promotie Atalanta Startende ondernemers tuinbouw Rente voorfinanciering Atalanta Bouwen en wonen Bouwen, duurzaamheid & jeugdwerkloosheid Stedelijke vernieuwing Besluit locatiegebonden subsidies Preventiebudget Emmermeer Veiligheid

10/48

Bedrijfsvoering Expertisecentrum Decentralisatieopgaven (3D’s) Rijksontwikkelingen Eenmalige kosten ESF Resultaatbestemming Externe ontwikkelingen Nationaal Uitvoerings programma Totaal algemene reserves Totaal egalisatiereserves Totaal amortisatiereserves Totaal bestemmingsreserves Totaal alle reserves

75312 75314 75327 75328 75351 75394 75345 75399

140.724 1.738.171 267.910 20.696 -5.000 -

140.724 2.400.326 267.910 20.696 -10.000 -

140.724 2.222.228 267.910 20.696 -10.000 -

140.724 2.713.580 267.910 20.696 -10.000 -

15.185.661 568.298 7.163.261 19.447.112 42.145.248

17.095.089 673.572 6.697.998 19.093.632 41.392.541

18.309.016 656.245 6.245.464 20.229.408 42.612.633

20.837.297 638.918 5.796.026 23.517.688 46.558.929

11/48

1.2

Op te heffen reserves / nieuwe reserves

Van de overige reserves in onderstaande tabel wordt voorgesteld om deze op te heffen. Opheffing zal in 2016, bij het opmaken van het jaarwerk 2015 gebeuren. Op te heffen reserves

Nr.

Saldo per 01-01-2016 -

Reden van opheffing Bij jaarrekening 2014 omgezet naar voorziening Bij jaarrekening 2014 omgezet naar voorziening Bij jaarrekening 2014 omgezet naar voorziening

Egalisatiereserve afvalstoffen Egalisatiereserve rioolheffing Egalisatiereserve beheer begraafplaatsen Onderhoud onderwijshuisvesting

75200 75201 75370 75332

-

Egalisatiereserve WMO Jeugd Organisatieontwikkeling Herstructurering volkshuisvesting WABO Pilot vanzelfsprekend Bewonersbudgetten ministerie VROM Decentralisatie Uitkering bodem Grondexploitaties Sport en speelvoorzieningen Vaarverbinding Erica – Ter Apel

75341 75361 75376 75377 75380 75384 75387

-

Nieuwe werkwijze decentralisatie en integratieuitkeringen Opheffen t.g.v. reserve sociaal domein Opheffen t.g.v. reserve sociaal domein Volledige besteding in 2014 Restant saldo ingezet tbv fonds dorpen en wijken Volledige besteding in 2011 Volledige besteding in 2014 Restant saldo ingezet tbv fonds dorpen en wijken

75389 75323 75356 75358

-

Restant saldo ingezet tbv fonds dorpen en wijken Volledige besteding in 2014 Volledige besteding in 2015 Volledige besteding in 2015

Nieuwe reserves 75367 Reserve sociaal domein; is bij raadsbesluit van 26 mei 2015 ingesteld (RA15.0044). 75353 Reserve boekwaarde; is bij raadsbesluit van 20 november 2014 ingesteld (RA14.0106). 75345 Reserve externe ontwikkelingen: is bij raadsbesluit van 6 november 2014 ingesteld (RA14.0078).

1.3

Voorzieningen

VOORZIENINGEN

Nr.

Beschikbaar 01-01-2016




47.569.372

46.653.114

45.874.582

44.444.830

75402 75408 75458 75460 75478 75481 75482

657.612 625.120 21.861 4.328.410 1.142.412 29.545.350 1.800.000

657.612 878.920 21.361 4.328.410 1.142.412 29.545.350 1.800.0000

657.612 1.132.720 20.861 4.328.410 1.142.412 29.545.350 1.800.000

657.612 1.386.520 20.361 4.328.410 1.142.412 29.545.350 1.800.000

75487 75484 75485 75486

750.000 8.810.103 -225.374 113.878

750.000 7.682.251 -147.080 -6.122

750.000 5.971.688 531.651 -6.122

750.000 3.618.340 1.201.947 -6.122

TOTAAL VOORZIENINGEN Dubieuze debiteuren Belastingdebiteuren GKB debiteuren Bijstandsdebiteuren Vennootschap BV Grondexploitaties Deelnemingen stadionbedrijf Emmen Lening CQ Riolering Afvalstoffenheffing Begraafplaatsen

De toereikendheid van de voorzieningen wordt jaarlijks beoordeeld en door de accountant gecontroleerd. Van deze voorzieningen verdienen de voorziening ‘Verkoop vennootschap BV’ en ‘grondexploitaties’ een nadere toelichting. Verkoop vennootschap BV De verkoop van het Productie- en Levering Bedrijf (PLB) van Essent aan RWE heeft eind 2009 tot tal van administratief te verwerken posten in de gemeentelijke jaarrekeningen geleid. Een van de entiteiten die door de gemeente in de gemeentelijke jaarrekening is verwerkt betreft de CBL vennootschap BV. Deze BV is opgericht door Essent N.V. en daarom betaalt de gemeente als aandeelhouder van Essent niets (cash out) voor de verkrijging.

12/48

De verkrijging is voorzichtigheidshalve op nihil gewaardeerd door het treffen van deze voorzieningen. De voorziening dient namelijk ter zekerheid van mogelijke claims, voortvloeiende uit de transactie of rechtshandelingen van vóór de verkoop. Jaarlijks zal beoordeeld worden of deze voorzieningen verlaagd kunnen worden in verband met afname van de aanwezige risico’s.

Grondexploitaties Conform het voorzichtigheidsbeginsel dienen voorziene verliezen direct genomen te worden zodra deze bekend zijn. Voor een verwachte negatieve resultaat van de grondcomplexen wordt een voorziening getroffen die ieder jaar op basis van het jaarresultaat wordt bijgesteld. Per 1 januari 2015 is er voor de grondcomplexen een voorziening getroffen van in totaal € 30,5 miljoen. Deze is als volgt opgebouwd: Strategische grondvoorraad Woningbouwlocaties De Tweeling Businesspark Meerdijk Emmen Centrum Klokkenslag Dordsedwarsstraat Verplaatsing Terracollege Winkelcentrum Rietlanden Locatie Abeln Rundedal Herontwikkeling Vreding Willingkplein Zuid Bahco Drenthe College UMCG-Ambulancezorg Ten noorden van Rondweg Bedrijvenpark A37 Pollux IV Achter de Dorpshoeve

€ € € € € € € € € € € € € € € € € €

8.920.000 3.100.000 6.254.000 2.724.000 852.000 50.000 88.000 188.000 111.000 327.000 317.000 1.050.000 33.000 25.000 3.528.000 1.399.000 1.545.000 32.000

TOTAAL

€ 30.543.000

13/48

2. Detailoverzicht actieve reserves Kanttekeningen bij dit hoofdstuk; 

In de volgende paragrafen wordt gesproken over een geclaimd deel van de reserves en een vrij deel van de reserves. Het geclaimde deel bevat de onttrekkingen in de periode 2015 – 2019 waarover de raad al besluiten heeft genomen. Het vrije deel is dat deel van de reserve waaraan nog geen concrete besteding is gegeven.



Op het moment dat er een gewenste besteding voor de reserve bestaat (waarover nog geen besluit is genomen) is deze toegelicht.



De individuele claims op de reserves worden in deze nota niet beschreven omdat de raad hierover al eerder heeft besloten.

2.1

Algemene reserves

NAAM

75100 BUDGETTAIRE ALGEMENE RESERVE

Ingesteld bij Afdeling Functie Doel Toevoeging

Raadsbesluit van 26 september 1996 FNB Bufferfunctie / Financieringsfunctie Het afdekken van eventuele begroting- of rekeningtekorten. Eventuele overschotten op de begroting en/of rekening worden aan deze reserve toegevoegd (dit na specifieke resultaatbestemmingen). Bij aanwending van de BAR moet in de begroting rekening worden gehouden met de renteconsequentie. Een deel van de bespaarde rente op de BAR wordt specifiek ingezet in de exploitatie ten behoeve van natuurbescherming en beheer openbaar groen. Deze specifieke toerekening is het gevolg van een besluit uit 2006 waarbij een aantal reserves zijn toegevoegd aan de BAR, dit terwijl de rente over deze reserves aan specifieke exploitatieposten werd toegerekend. Het betreft de volgende vervallen reserves;  Realisatie landschapselementen € 26.748  Bouw en sloopafval € 15.408  Afkoopsom Parc Sandur € 89.858 € 9.734.783 € 3.660.000 € 245.000 € 13.149.783 € 13.149.783

Onttrekking Rentesystematiek

Saldo begin 2016 Toevoegingen t/m 2019 Geclaimd deel t/m 2019 Saldo eind 2019 Vrij te besteden deel

14/48

NAAM

75101 VRIJE ALGEMENE RESERVE

Ingesteld bij Afdeling Functie Doel

Raadsbesluit van 26 september 1996 FNB Bufferfunctie / bestedingsfunctie / financieringsfunctie Een vrij aanwendbaar deel van het eigen vermogen dat zonder belemmeringen gebruikt kan worden. Jaarlijks wordt het niet in de exploitatie geraamde deel van de bespaarde rente toegevoegd aan de VAR. Momenteel is er in meerjarenperspectief geen sprake van een toevoeging van bespaarde rente aan de VAR, dit als gevolg van dalende reservestanden. Wel wordt er jaarlijks een bedrag van 1 miljoen euro toegevoegd aan de VAR, gefinancierd uit het door de raad aangenomen amendement op de bezuinigingen 2011 en verder. Standaard Standaard Incidentele claims op de VAR moeten lager zijn dan € 500.000 en binnen 3 jaar opgevraagd worden. Claims die groter zijn dan € 500.000 moeten onttrokken worden aan de VAR en toegevoegd worden aan een apart hiervoor aan te maken bestemmingsreserve. € -2.036.496 € 7.524.000 € 2.934.512 € 2.552.992 Nihil, pas in 2018 is er weer ruimte in deze reserve. Er rust vooreerst nog een garantstelling ten behoeve van Atalanta (1,6 mln.).

Toevoeging

Onttrekking Rentesystematiek Bijzonderheden


NAAM

75102 WEERSTANDSDEEL ALGEMENE RESERVE


Raadsbesluit van 26 september 1996 FNB Bufferfunctie De WAR is het belangrijkste onderdeel van de weerstandscapaciteit van de gemeente. Het betreft gelden die ter beschikking staan om niet begrote kosten, die onverwachts, incidenteel en substantieel zijn, te dekken, zonder dat de begroting en het beleid direct aangepast moeten worden. Toevoegingen zijn afhankelijk van wijzigingen in het risicoprofiel zoals vastgelegd in de nota weerstandsvermogen. In de raadsvergadering van mei 2003 heeft de raad de notitie Onderzoek Weerstandsvermogen vastgesteld waarin het beleidskader voor het weerstandsvermogen is vastgelegd. Het vereiste weerstandsdeel van de algemene reserve (WAR) is daarbij gesteld op € 7,5 mln. De risico’s relevant voor het weerstandsvermogen zijn die risico’s die niet op andere wijze zijn ondervangen door een voorziening of verzekering. In geval van aanwending van de WAR dient de reserve bij de volgende begroting weer op peil te worden gebracht om in de toekomst risico’s te kunnen opvangen. Standaard € 7.487.374 € € € 7.487.374 Nihil, het restant dient beschikbaar te blijven ter dekking van risico’s

Toevoeging

Onttrekking

Rentesystematiek Saldo begin 2016 Toevoegingen t/m 2019 Geclaimd deel t/m 2019 Saldo eind 2019 Vrij te besteden deel

15/48

2.2

Egalisatiereserves

NAAM

75308 Egalisatiereserve verkiezingen


Raadsbesluit van 26 september 1996 KCC Egalisatiefunctie De doelstelling van deze reserve is het middelen van de kosten voor verkiezingen zodat een evenwichtig begrotingsbeeld ontstaat. Jaarlijks € 133.278 Ingeval van een negatief danwel positief saldo op het product verkiezingen en referenda wordt het saldo op deze reserve gemuteerd. Hiervoor is geen expliciet raadsbesluit nodig. Standaard € 29.793 € 533.112 € 335.000 € 228.085 Nihil, de reserve is bedoeld voor de egalisatie van resultaten op het product verkiezingen en referenda

Toevoeging Onttrekking Rentesystematiek Saldo begin 2016 Toevoegingen t/m 2019 Geclaimd deel t/m 2019 Saldo eind 2019 Vrij te besteden deel

NAAM

75313 Egalisatiereserve programma DNI


Jaarrekening 2012 (30 mei 2013) CDIR Egalisatiefunctie Het saldo van het programma DNI wordt in een reserve gestort om eventuele fluctuaties op te vangen. Ingeval van een negatief danwel positief saldo op het programma DNI wordt het saldo op deze reserve gemuteerd. Hiervoor is geen expliciet raadsbesluit nodig. Standaard Standaard € 514.071 € € € 514.071 Nihil, de reserve is bedoeld voor de egalisatie van resultaten op het programma DNI


16/48

NAAM

75330 Egalisatiereserve Melkert I



Jaarrekening 2005 (RA 06.0072), was daarvoor een voorziening WRK Egalisatiefunctie Voor de personen ouder dan 55 jaar is het besluit genomen om het huidige Afdelingverband in het kader van de voormalige ID/WIW regelingen ongewijzigd voort te zetten tot aan de pensioengerechtigde leeftijd. De lasten worden gefinancierd uit deze reserve. Geen De onttrekking aan deze reserve is gebaseerd op de kosten van instandhouding van de regeling voor medewerkers ouder dan 55 jaar tot aan hun 65e. In 2018 bereikt de laatste deelnemer de leeftijd van 65 jaar Standaard € 24.254 € € 84.668 € -60.414 Nihil

NAAM

75398 Egalisatiereserve parkeren


Raadsbesluit van 24 juni 2010 - RA10.0064 DNW Egalisatiefunctie Om fluctuaties op het product parkeren zoveel mogelijk op te vangen is er een egalisatiereserve parkeren ingesteld.

Toevoeging Onttrekking

Toevoeging Onttrekking Bijzonderheden Rentesystematiek Saldo begin 2016 Toevoegingen t/m 2019 Geclaimd deel t/m 2019 Saldo eind 2019 Vrij te besteden deel

Bij jaarrekening 2014 is het volledige saldo aan de reserve onttrokken en is voorlopig de systematiek van egaliseren losgelaten. Standaard € 0 € 0 € 0 € 0 Nihil

17/48

2.3

Amortisatiereserves

NAAM

75301 Amortisatiereserve investeringsubsidies instellingen



Raadsbesluit van 26 september 1996 FNB Inkomensfunctie Deze reserve dient om de kapitaallasten van investeringen in eigendommen van derden zoals subsidies buurtgebouwen, 1/3 regelingen en andersoortige subsidies voor sportverenigingen te kunnen dekken. Jaarlijks wordt de over deze reserve berekende bespaarde rente toegevoegd. Door mutaties in de activastanden kan een eenmalige toevoeging gewenst zijn, deze toevoeging kan slechts plaatsvinden bij raadsbesluit. Voor de jaarlijkse mutaties in deze reserve is geen raadsbesluit vereist. Tot en met 2011 zijn er 50 bijdragen in activa van derden verstrekt. Deze bijdragen zijn geactiveerd op de gemeentelijke balans als financiële vaste activa en worden in 25 jaar afgeschreven. Ter dekking van de kapitaallasten wordt een bijdrage uit deze reserve ontvangen. De bespaarde rente wordt aan deze reserve toegevoegd. € 1.689.791 € 190.562 € 1.113.980 € 766.373 Nihil, het volledige bedrag is vereist voor toekomstige kapitaallasten

NAAM

75318 Amortisatiereserve sportvelden


Raadsbesluit van 25 september 2003 (RIS 1055) SPC Inkomensfunctie Bij de voorbereiding en uitvoering van de reconstructie van de sportparken De Planeet te Klazienaveen en De Rietlanden te Emmen-Zuid is in maart 2003 op een aantal onvolkomenheden gestuit. Om dit op te lossen waren extra investeringen benodigd, dit kwam daarmee bovenop het krediet dat door de raad beschikbaar was gesteld voor deze twee velden. Besloten is om de kapitaallasten van de extra investeringen te dekken vanuit een amortisatiereserve welke ten laste van de VAR is gevormd. Deze reserve kent geen toevoegingen. Nadat de activa volledig zijn afgeschreven kan deze reserve worden opgeheven. Jaarlijks (t/m 2028) wordt ter dekking van de kapitaallasten sportpark Klazienaveen (object 9990296) en sportpark Rietlanden (object 9990297) een bedrag van € 40.845,- aan de reserve onttrokken. De aanwending wordt bij de begroting geautoriseerd, waardoor er geen expliciet raadsbesluit is vereist De bespaarde rente wordt toegevoegd aan de exploitatie sport ‘groene sportvelden en terreinen’. € 500.292 € € 194.080 € 306.212 Nihil, het volledige bedrag is vereist voor toekomstige kapitaallasten




18/48

NAAM

75340 Amortisatiereserve sporthal Klazienaveen



Resultaatbestemming jaarrekening 2004 van 7 juli 2005 (RA05.0082) SPC Inkomensfunctie Bij de resultaatbestemming 2004 is een bedrag van € 450.000 beschikbaar gesteld voor de bouw van de sporthal Klazienaveen. Dit bedrag is destijds geparkeerd in de bestemmingsreserve concernstaf. Op het moment dat gestart is met de bouw van de sporthal waren de verslaggevingvoorschriften gewijzigd. Door deze nieuwe voorschriften is het niet langer toegestaan om investeringen met een economisch nut te verminderen door een bijdrage uit een reserve. Het bedrag van € 450.000 is als amortisatiereserve in de jaarrekening 2007 opgenomen en dient om een gedeelte van de jaarlijkse kapitaallasten te kunnen dekken. Deze reserve kent geen toevoegingen. Nadat het activum volledig is afgeschreven kan deze reserve worden opgeheven. Jaarlijks (t/m 2048) wordt ter dekking van de kapitaallasten ’sporthal Klazienaveen’ (object 9990480) een bedrag van € 11.250,- aan de reserve onttrokken. De aanwending wordt bij de begroting geautoriseerd, waardoor er geen expliciet raadsbesluit is vereist. De omvang van deze reserve dient toereikend te zijn om de kapitaallasten t/m 2048 te kunnen financieren. De bespaarde rente die over deze reserve wordt berekend komt ten gunste van de exploitatie sport ‘sporthallen’. € 371.250 € € 45.000 € 326.250 Nihil, het volledige bedrag is vereist voor toekomstige kapitaallasten

NAAM

75344 Herwaarderingsreserve onderwijs

Ingesteld bij

Ingesteld bij de activering van bezittingen onderwijs van voor 2006 (wettelijke bepaald bij Wet op het Primair Onderwijs) Openbaar onderwijs Inkomensfunctie In 2007 heeft een extern bureau de inventarisatie bij de scholen afgerond ten behoeve van het bepalen van de eerste waardering materiële vaste activa. Het bedrag van de eerste waardering ter hoogte van € 1.120.532 wordt lineair in 15 jaar afgeschreven. Onder het eigen vermogen is voor hetzelfde bedrag deze herwaarderingsreserve gevormd. De onttrekking en de bespaarde rente dienen ter dekking van de kapitaallasten. Deze reserve kent geen toevoegingen. Nadat de activa volledig zijn afgeschreven kan deze reserve worden opgeheven. Elk jaar valt 1/15 deel van deze herwaarderingsreserve vrij ter dekking van de afschrijvingslast eerste waardering activa. De toegerekende bespaarde rente dient ter financiering van de rentelast binnen de kapitaallasten. Andere aanwending van deze reserve is niet mogelijk. De omvang van deze reserve dient toereikend te zijn om de kapitaallasten t/m 2021 te kunnen financieren. De bespaarde rente die over deze reserve wordt berekend wordt toegevoegd aan FCL 130 ‘inkomsten’ ter dekking van de kapitaallasten. € 448.214 € € 168.080 € 280.134 Nihil, het volledige bedrag is vereist voor toekomstige kapitaallasten


Rentesystematiek

Afdeling Functie Doel



19/48

NAAM

75373 Amortisatiereserve schoolgebouwen


Kadernota 2009 van 25 juni 2009 (RA09.0068) FNB Inkomensfunctie Bij de invulling van de scholencarrousel zijn de volgende geprioriteerde projecten genoemd om de komende jaren te worden uitgevoerd; 1) de bouw van De Catamaran 2) de bouw (i.p.v. verbouw) van de Vrije School op de locatie Stroetweg 3) verbouw van de locatie De Veenkampen (nu Catamaran) 4) vervangende huisvesting Tine Marcusschool op de locatie Prinsenlaan


Bij verzamelbesluit van 17 februari 2011 heeft de gemeenteraad krediet beschikbaar gesteld voor de vervangende nieuwbouw SBO De Catamaran. De kapitaallasten die samenhangen met de vervangende nieuwbouw van De Catamaran worden gedeeltelijk gefinancierd uit deze reserve. De voeding is eenmalig geweest voor een bedrag van € 3.700.000,- vanuit de ontvangen ‘Essent-gelden’. Met ingang van het begrotingsjaar 2012 (jaar van ingebruikname) wordt de bespaarde rente toegevoegd aan de reserve. 40 jaar lang (ingaande 2013) wordt er € 92.500 aan deze reserve onttrokken ter dekking van de afschrijvingslast, de aan de reserve toegevoegde bespaarde rente wordt jaarlijks onttrokken ter financiering van de rentelasten. Met ingang van het begrotingsjaar 2012 wordt de bespaarde rente toegevoegd aan de reserve. € 3.523.835 € 474.747 € 905.007 € 3.093.575 Nihil, het volledige bedrag is vereist voor toekomstige kapitaallasten

NAAM

75388 Amortisatiereserve kleedgebouwen


Nabericht 2010 van 16 december 2010 (RA10.0114) SPC Inkomensfunctie Bij verzamelbesluit van 30 september 2010 heeft de raad ingestemd met het beschikbaar stellen van een krediet van € 1.600.000 naar aanleiding van het KNVB accommodatierapport en de daaruit voortvloeiende nieuwbouw en onderhoud van kleedaccommodaties. Hiervan is € 900.000 benodigd voor onderhoud en € 700.000 voor nieuwbouw. Aangezien het gedeelte nieuwbouw een investering met economisch nut betreft, dient deze geactiveerd te worden. Deze reserve dient voor de amortisatie van de kapitaallasten. Deze reserve is in 2011 (jaar van investering) eenmalig gevoed met € 700.000 vanuit het investeringsreserve kredietcrisis. Jaarlijks (t/m 2052) wordt ter dekking van de kapitaallasten ’kleedgebouwen’ (object 9990937) een bedrag van € 17.500, - aan de reserve onttrokken. De aanwending wordt jaarlijks bij de begroting vastgesteld, waardoor er geen aanvullend raadsbesluit voor de onttrekking is vereist. Andere aanwending van deze reserve is niet mogelijk. De omvang van deze reserve dient toereikend te zijn om de kapitaallasten t/m 2052 te kunnen financieren. De bespaarde rente die over deze reserve wordt berekend komt ten gunste van de exploitatie ‘groene sportvelden en terreinen’ € 629.879 € € 57.400 € 572.479 Nihil, het volledige bedrag is vereist voor toekomstige kapitaallasten

Toevoeging Onttrekking Rentesystematiek



20/48

2.4

Bestemmingsreserves – Economie en werkgelegenheid

NAAM

75339 Reserve strategische innovatie- en ontwikkeling


Raadsbesluit van 1 juni 2006 (RA06.0105) FNB Financieringsfunctie De reserve strategische innovatie- en ontwikkeling dient mogelijkheden te bieden om als cofinancier op te treden van gewenste maatschappelijke ontwikkelingen die van groot belang zijn voor de gemeente Emmen. Jaarlijks wordt 75% van de incidentele voordelen in de exploitatie, na aftrek van de incidentele nadelen, toegevoegd aan deze reserve. Concrete criteria waar in ieder geval aan voldaan moet worden zijn:  Het project levert een belangrijke bijdrage aan de werkgelegenheid  Het project kent een cofinanciering  Het project draagt bij aan de profilering van Emmen Standaard € 2.496.480 € € 50.000 € 2.446.480 (exclusief achtervang Atalanta en nieuwbouw zwembad)


Rentesystematiek Saldo begin 2016 Toevoegingen t/m 2019 Geclaimd deel t/m 2019 Saldo eind 2019 Achtervang en voorfinanciering

RA 12.0019 Proces- en voorbereidingskosten RA 11.0069 Proces- en voorbereidingskosten RA 15.0006 Vrijval RA 10.0076 Nieuwbouw zwembad (voorfinanciering) Totaal achtervang Atalanta / Nieuwbouw zwembad €

1.069.896 1.376.584 - 598.971 340.110 2.187.619

Vrij te besteden deel

Nihil, (€ 2.446.480 exclusief achtervang en voorfinanciering)

NAAM

75372 Maatregelen kredietcrisis


Kadernota 2009 van 25 juni 2009 (RA09.0068) FNB Financieringsfunctie De reserve maatregelen kredietcrisis dient om projecten vlot te trekken, die anders niet of moeizaam zouden worden vormgegeven. Ook mag er een dempend effect op de economische crisis van worden verwacht. De voeding is eenmalig geweest voor een bedrag van € 7.000.000, - vanuit de ontvangen ‘Essent-gelden’. Standaard Standaard € € € € Nihil, de reserve zal in 2015 volledig worden aangewend na een nog voorgenomen besluit van € 22.500.


21/48

NAAM

75374 Cofinanciering



Kadernota 2009 van 25 juni 2009 (RA09.0068) FNB Financieringsfunctie Besloten is om het gemeentelijk beleid op een aantal plaatsen te intensiveren, hiervoor is incidenteel geld vrij gemaakt en in deze reserve gestort. De voeding is eenmalig geweest voor een bedrag van € 4.000.000, - vanuit de ontvangen ‘Essent-gelden’. Cofinanciering is een voorwaarde voor onttrekking. De volgende beleidsintensiveringen zijn door de raad benoemd;  Cofinanciering revitalisering bedrijventerreinen (Max. € 400.000, -)  Wijkeconomie (Max. € 500.000, -)  Procesmiddelen ‘ontwikkeling tuinbouw’ (Max. € 100.000, -)  Stimuleringsregeling ‘ontwikkeling tuinbouw’ (Max. € 800.000, -)  Milieubeleid (Max. € 1.300.000, -)  Fysieke toeristische infrastructuur (Max. € 800.000, -) Standaard € 97.656 € € € 97.656 € 97.656

NAAM

75375 Reserve citymarketing en promotie


Kadernota 2009 van 25 juni 2009 (RA09.0068) OBD Bestedingsfunctie Besloten is om het gemeentelijk (citymarketing)beleid op een aantal plaatsen te intensiveren, hiervoor is incidenteel geld vrij gemaakt in deze reserve. De voeding is eenmalig geweest voor een bedrag van € 2.000.000, - vanuit de ontvangen ‘Essent-gelden’. De volgende beleidsintensiveringen zijn door de raad benoemd;  Citymarketing (€ 1.000.000)  Corporate communicatie (€ 600.000)  Uitbouw economische samenwerking China (€ 100.000)  Meerjaren economisch promotieplan 2010-2015 (€ 300.000) Standaard € 123.918 € € 80.000 € 43.918 Nihil, de reserve is leeg




22/48

NAAM

75378 Bestemmingsreserve Atalanta


Raadsbesluit van 17 december 2009 (RA09.0122) CDIR Financieringsfunctie / egalisatiefunctie In het kader van de financiële verantwoording van het Atalantaproject, ten behoeve van een adequate projectbeheersing en ten behoeve van de egalisatie van exploitatiebudgetten met betrekking tot Atalanta is het belangrijk dat de gemeentelijke financiële administratie ten aanzien van het project adequaat wordt ingericht. Hiertoe is deze bestemmingsreserve Atalanta ingesteld voor de egalisatie van de kosten en opbrengsten m.b.t. het Atalantaproject. De gemeenteraad heeft bij amendement besloten om voor alle toevoegingen en onttrekkingen een voorstel te willen ontvangen. Dit betekent dat ook reguliere overschotten en tekorten op de exploitatie van Atalanta altijd aan de raad voorgelegd moeten worden. Voor het overschot op de exploitatie wordt autorisatie gevraagd bij de jaarrekening en wordt via resultaatbestemming een toevoeging gedaan in het jaar er na. Standaard € 3.693.609 € 1.813.000 € 5.080.916 € 425.693 Nihil, op basis van het financieel meerjarenperspectief zal er nog onttrekkingen worden gedaan

Toevoeging / Onttrekkingen


NAAM

75393 Startende ondernemers tuinbouw



Resultaatbestemming jaarrekening 2009 van 27 mei 2010 (RA10.0049) OBD Financieringsfunctie Om de vestiging van nieuwe tuinbouwbedrijven binnen de gemeente Emmen te stimuleren wordt aan startende tuinbouwondernemers de mogelijkheid van borgstelling geboden voor door hen afgesloten bedrijfsleningen. Hierbij geldt een maximum van € 68.067, - gedurende 12,5 jaar. Toevoegingen aan deze reserve bestaan uit opbrengsten van de verkoop van tuinbouwgronden en bijdragen van de provincie Drenthe. Ondanks het gegeven dat de aanwending (15% = provinciaal deel) bij instelling al is bepaald, is er voor aanwending wel een aanvullend raad(verzamel)besluit nodig. Dit is vereist omdat bij een vordering 85% van het bedrag uit de Vrije Algemene reserve van de gemeente moet komen. Standaard € 12.934 € € € 12.934 € 12.934

NAAM

75397 Rente voorfinanciering Atalanta


Raadsvergadering van 20 december 2010 - RA10.0127 CDIR Bufferfunctie Deze reserve dient als buffer voor mogelijke (extra) rentelasten van voorfinanciering van investeringen met betrekking tot DPE Next. De restant budgetten ter dekking van overbrugging en rentelasten voorfinanciering worden aan de reserve toegevoegd. Voor onttrekkingen gelden dezelfde voorwaarden als bij reserve 75378 dat de raad iedere mutatie afzonderlijk wil autoriseren. Standaard € 1.861.743 € € € 1.861.743 € 1.861.743 (dient als buffer voor hogere rentelasten)



23/48

2.5

Bestemmingsreserves – Bouwen en wonen

NAAM

75311 Bouwen, duurzaamheid en jeugdwerkloosheid


Onttrekkingen Rentesystematiek Saldo begin 2016 Toevoegingen t/m 2019 Geclaimd deel t/m 2019 Saldo eind 2019 Vrij te besteden deel

Raadsvergadering 25 april 2013 OBD Financieringsfunctie Deze reserve is ingesteld om de bouwsector te stimuleren, mits dit past in de doelstellingen van de woonvisie 2012-2017, de energienota 2012 en de milieuagenda 2013-2016 en de door het college overgenomen motie van LEF!, PvdA en CDA over het inzetten van een totaal pakket aan maatregelen ten gunste van het woonklimaat, het bestrijden van jeugdwerkloosheid en het scheppen van leerling(bouw)werkplaatsen in de gemeente Emmen. Deze reserve is gevormd door € 3.200.000 te onttrekken aan de reserve stedelijke vernieuwing, € 1.000.000 te onttrekken aan de reserve BLS en € 1.500.000 te onttrekken aan de reserve herstructurering volkshuisvesting. Standaard Standaard € 117.000 € € € 117.000 € 117.000

NAAM

75362 Stedelijke vernieuwing

Ingesteld bij

Jaarrekening 2008 van 25 juni 2009 (RA 09.0068) en bevestiging bij Kadernota 2009 OBD Financieringsfunctie Deze reserve is bedoeld om uitvoering te kunnen geven aan het Meerjaren ontwikkelingprogramma Stedelijke Vernieuwing (MOP) van de gemeente Emmen, tijdvak 2010-2014. De ISV en decentralisatie-uitkeringen die van het rijk zijn ontvangen worden aan deze reserve toegevoegd, daarnaast zijn de saldi van de volgende reserves in 2010 ondergebracht in deze reserve; Reserve Ploeg, Reserve GSB, Saldo ISV2, Stadsvernieuwingsreserve, Reserve BWS. De aanwendingen dienen ter verbetering van de ruimtelijke fysieke kwaliteit van dorpscentra om zo het woon- en leefklimaat in wijken en dorpen te verbeteren. Beoordelingscriteria, voorwaarden, bijdrageplafonds en resultaatindicatoren zijn vastgelegd in de interne richtlijn ‘Besteding Reserve Stedelijke Vernieuwing 2010-2014’. Standaard € 1.314 € 722.000 € 720.380 € 2.934 € 2.934

Toevoeging

Afdeling Functie Doel Toevoeging

Onttrekkingen


24/48

NAAM

75364 Reserve besluit locatiegebonden subsidies

Ingesteld bij

Toevoeging Onttrekkingen Rentesystematiek Saldo begin 2016 Toevoegingen t/m 2019 Geclaimd deel t/m 2019 Saldo eind 2019 Vrij te besteden deel

Jaarrekening 2008 van 25 juni 2009 (RA 09.0068) en bevestiging bij Kadernota 2009 OBD Financieringsfunctie Binnen deze reserve worden de mutaties rondom het besluit locatiegebonden subsidies (BLS) geregistreerd. De BLS bijdragen zijn ontvangen van de provincie Drenthe ter stimulering van binnenstedelijke woningbouw. Er vindt geen toevoeging meer plaats. Standaard Standaard € 47.238 € € € 47.238 € 47.238

NAAM

75386 Preventiebudget Emmermeer


Onttrekking Rentesystematiek Saldo begin 2016 Toevoegingen t/m 2019 Geclaimd deel t/m 2019 Saldo eind 2019 Vrij te besteden deel

Raadsbesluit van 17 december 2009 (RA09.0112) OBD Financieringsfunctie De reserve kan worden aangewend voor een drietal thema’s zoals gedefinieerd in de subsidieaanvraag ‘Preventiebudget 40+ wijken’ bij het rijk. De drie thema’s waarvoor de reserve kan worden aangewend zijn;  € 1.000.000, -)  Accommoderen van behoeften jeugd en jongeren (€ 540.139, -)  Project Buurt Vitaal, ontwikkelingskansen voor bewoners (€ 459.861, -) De voeding van deze reserve is eenmalig geweest voor een bedrag van € 2.000.000, betreffende de decentralisatie-uitkering 2009 Standaard Standaard € € € € Nihil, de reserve zal in 2015 volledig worden aangewend.

NAAM

75354 Veiligheid


Raadbesluit RA11.0106 OBD Financieringsfunctie Inzetten als aanjaagfunctie voor initiatieven vanuit de samenleving op het terrein van veiligheid Eenmalig, restant veiligheidsmiddelen 2011 (€ 576.000) Standaard Standaard € 183.000 € € 183.000 € Nihil


Toevoeging


25/48

2.6

Bestemmingsreserves – Grond en grondexploitaties

75365 Reserve bodemsanering NAAM Ingesteld bij

Toevoeging Onttrekkingen Rentesystematiek Saldo begin 2016 Toevoegingen t/m 2019 Geclaimd deel t/m 2019 Saldo eind 2019 Vrij te besteden deel

Jaarrekening 2008 van 25 juni 2009 (RA 09.0068) en bevestiging bij Kadernota 2009 OBD Financieringsfunctie De reserve bodemsanering dient voor diverse bodemprojecten waarvoor geen rechtstreeks landelijk financieringskader aanwezig is. Het betreft ondermeer de in het verleden aangegane (nazorg) verplichtingen die nog nader ingevuld moeten worden. Ook dienen we in staat te zijn subsidies voor bedrijven te kunnen voorfinancieren totdat de afrekening met het ministerie van VROM plaats zal vinden. Tenslotte betreft het reserveringen voor calamiteiten en onvoorziene zaken op het gebied van bodemsanering. Structureel wordt er € 136.000, - per jaar toegevoegd vanuit de exploitatie. Standaard Standaard € 1.795.959 € 544.000 € 1.141.000 € 1.198.959 € 1.198.959

NAAM

75381 20e penning Emmer-Erfscheidenveen

Ingesteld bij

Raadsbesluit van 23 april 2009 (RA09.0022) en bevestigd in nabericht Berap II 2009 van 17 december 2009 (RA09.0132) VTH Bestedingsfunctie Eigenaren van een locatie in Emmer-Erfscheidenveen kunnen een beroep doen op deze reserve voor de sanering van verontreinigde bodem. Geen Indien door bodemonderzoek is aangetoond dat er sprake is van ernstige verontreiniging op de locatie Emmer-Erfscheidenveen is geen aanvullend raadsbesluit vereist voor onttrekking. Standaard € 406.946 € € 400.000 € 6.946 € 6.946


Afdeling Functie Doel Toevoeging Onttrekking Rentesystematiek Saldo begin 2016 Toevoegingen t/m 2019 Geclaimd deel t/m 2019 Saldo eind 2019 Vrij te besteden deel

26/48

2.7

Bestemmingsreserves – Openbaar gebied

NAAM

75304 Reserve overlegpartners

Ingesteld bij


Collegebesluit van 11-04-2006 (BW 06.0451), als uitwerking van de raadscommissie van 06-10-2005. Bevestiging in raadsbesluit van 15 december 2009 (RA09.0137) DNW Bestedingsfunctie De Erkende Overleg Partners (EOP’s) hebben de mogelijkheid om overgebleven gelden te sparen, welke in deze reserve worden beheerd. Jaarlijkse worden de overgebleven EOP budgetten toegevoegd aan deze reserve, omdat de budgetten toehoren aan de EOP’s is geen raadsbesluit vereist voor de toevoeging / onttrekking aan deze reserve. Standaard Gedurende een aantal jaren hebben de restantbudgetten van de EOP’s via de resultaatbestemmingsreserves gelopen en werden dan in het jaar x+1 weer aan de lopende exploitatiebudgetten toegevoegd. Voor een beter inzicht in de budgetten wordt deze reserve weer actief gebruikt. € € € € Nihil

NAAM

75321 Ontwikkeling landelijk gebied

Ingesteld bij

Collegebesluit van 11-04-2006 (BW 06.0451), als uitwerking van de raadscommissie van 06-10-2005. Bevestiging in raadsbesluit van 15 december 2009 (RA09.0137) OBD Bestedingsfunctie Sinds 1998 stelt de raad een budget beschikbaar voor Duurzame Ontwikkeling van het Landelijk Gebied, de DOLG-subsidie. Indien het budget ontoereikend is kan deze reserve worden aangesproken. Restanten op het reguliere DOLG-budget worden aan het einde van het jaar toegevoegd aan deze reserve. Hiervoor is geen raadsbesluit vereist Een onttrekking aan de reserve kan zonder raadsbesluit mits voldaan wordt aan Beleidsregel Subsidieverlening Duurzame Ontwikkeling Landelijk Gebied. Standaard € 40.346 € 188.848 € 218.848 € 10.346 € 10.346

Afdeling Functie Doel Toevoeging / Onttrekkingen Rentesystematiek Bijzonderheden

Afdeling Functie Doel Toevoeging Onttrekking Rentesystematiek Saldo begin 2016 Toevoegingen t/m 2019 Geclaimd deel t/m 2019 Saldo eind 2019 Vrij te besteden deel

27/48

NAAM

75346 Fonds dorpen en wijken

Ingesteld bij Afdeling Functie Doel Toevoeging

Bestuursakkoord 2014 – 2018 OBD Financieringsfunctie Het mogelijk maken van cofinanciering tbv investeringen in dorpen en wijken Uit vrije ruimte van bestemmingsreserves is 1 miljoen toegevoegd aan de reserve (RA14.0078) Standaard Standaard € 936.500 € € € 936.500 € 936.500


28/48

2.8

Bestemmingsreserves – Participatie, zorg en welzijn

NAAM

75325 Werkloosheidsreserve


Rentesystematiek Saldo begin 2016 Geclaimd deel t/m 2019 Toevoegingen t/m 2019 Saldo eind 2019 Vrij te besteden deel

Raadsbesluit 1984 WRK Bestedingsfunctie De doelstelling van deze reserve is het bieden van financiële ondersteuning van werkgelegenheidsbevordering van langdurig werkloze personen, daar waar andere financiering ontbreekt. In de exploitatie is jaarlijks € 75.117, - beschikbaar voor arbeidsmarktbeleid specifiek gericht op werkloosheidbestrijding en re-integratie. Op rekeningbasis zal een over- danwel onderschrijding op de exploitatie toegevoegd respectievelijk onttrokken worden aan deze reserve. Hiervoor is geen apart raadsbesluit nodig. Standaard € 322.873 € € € 322.873 € 322.873

NAAM

75396 Risicoreserve WWB en WMO


Begroting 2011 (Raad 16 december 2010 - RA10.0119) FNB Financieringsfunctie / egalisatiefunctie In de huidige tijd van bezuinigingen en lage economische groei staat het sociale domein onder druk. Om er toch voor te zorgen dat de sociale minima in de gemeente Emmen goed bediend worden, is er vooruitlopend op besluitvorming een buffer in de begroting 2011 gecreëerd door een stelpost op te nemen voor sociale en maatschappelijke ontwikkelingen. Standaard Standaard Standaard € € € € Nihil, de reserve kent geen saldo

Toevoeging / Onttrekking


29/48

NAAM

75367 Reserve sociaal domein


Berap 2015-I (RA15.004) d.d. 26-05-2015 FNB Financieringsfunctie / egalisatiefunctie Dekken financiële afwijkingen van de 3 decentralisaties alsmede resultaten op Maatschappelijke Opvang, Vrouwenopvang, Centrum Jeugd en Gezin, huishoudelijke hulp en oud-WVG. Vrijval saldo reserves WMO, Jeugd en decentralisatieopgaven alsmede de jaarlijkse toevoegingen aan deze reserves Jaarlijkse onttrekking van € 83.000 (gelijk aan jaarlijkse onttrekking oude reserve Jeugd) Standaard € 1.779.433 € 12.328.902 € 6.473.000 € 7.635.335 € 7.635.335


30/48

2.9

Bestemmingsreserves – Sport en spel

NAAM

75382 Nationaal actieplan bewegen


Nabericht Berap II 2009 van 17 december 2009 (RA09.0132) OBD Bestedingsfunctie In mei 2008 heeft het College ingestemd deel te nemen aan de landelijke Impuls Nationaal Actieplan Sport en Bewegen 2008 – 2012 (NASB). Hierdoor werd een Rijksbudget via de septembercirculaire van de algemene uitkering beschikbaar voor 2008 van € 159.416,- voor 2009 van € 318.832,- en voor 2010 van € 159.416,-. Aan de verplichting van de benodigde gemeentelijke cofinanciering tot 2012 is voldaan door de gemeentelijke eigen bijdrage van de combinatiefunctionarissen. Daarom is besloten de rijksgelden van in totaal € 637.664,- voor de jaren 2008 tot en met 2012 in te zetten als middelen om additionele initiatieven te organiseren. Standaard Standaard Standaard € 104.084 € € 80.084 € 20.000 € 20.000


31/48

2.10 Bestemmingsreserves – Kunst en cultuur

NAAM

75357 Reserve museale voorzieningen



Programmabegroting 2008 van 5 november 2007 (RA 07.0115) OBD Bestedingsfunctie Bij het vaststellen van de programmabegroting 2008 is besloten tot instelling van de reserve museale voorzieningen waarmee museale- en erfgoedinstellingen worden geholpen met het ontwikkelen van marketing- en PR-instrumenten. Daarmee wordt de bekendheid van de instelling en wat zij te bieden hebben vergroot. Jaarlijks wordt er een bedrag van € 50.000 aan deze reserve toegevoegd Bijdrage in de kosten van nieuwe initiatieven  Max € 50.000 per aanvraag  Aanvraag mogelijk door profit en non-profit organisaties Bijdrage in investeringen en groot onderhoud  Max € 15.000 per aanvraag voor investeringen  Max € 7.500 per aanvraag voor inrichting en inventaris  Aanvraag mogelijk door non-profit organisaties Bijdrage aan publieksinitiatieven  Max € 2.500 per aanvraag voor marketing en PR  Max € 5.000 per aanvraag voor publieksactiviteiten  Aanvraag mogelijk door non-profit organisaties Standaard € 90.589 € 120.000 € 95.000 € 115.589 € 115.589

NAAM

75391 Buitenkunst bezit


Resultaatbestemming jaarrekening 2009 van 27 mei 2010 (RA10.0049) FNB Financieringsfunctie / bestedingsfunctie Deze reserve is bedoeld voor het opstellen van een onderhoudsplan en de uitvoer van achterstallig onderhoud aan kunstwerken ‘buiten’. Gelden die aan het einde van het jaar resteren op het budget beheer beeldende kunst worden aan deze reserve toegevoegd. Aanwending van deze reserve kan zonder aanvullend raadsbesluit voor zover het onderhoud overeen komt met het door de raad vast te stellen onderhoudsplan ‘kunstbezit buiten’. Standaard € 135.860 € € € 135.860 € 135.860

Toevoeging Onttrekkingen


32/48

2.11 Bestemmingsreserves – Onderhoud en beheer

NAAM

75324 Exploitatie woonwagens



Raadsbesluit 1997 DNW Bestedingsfunctie Uitvoering van achterstallig onderhoud aan woonwagens en/of verkoop van woonwagens beneden de boekwaarde. Vanaf 1997 wordt jaarlijks een bedrag t.l.v. de exploitatie gebracht en aan deze reserve toegevoegd. Standaard Standaard Op dit moment is de afdeling Dorpen en wijken druk bezig met de herinrichting van de diverse woonwagenkampen. Het krediet voor de herinrichting is echter niet toereikend om hier ook achterstalling/groot onderhoud uit te financieren. In de komende jaren (2011-2015) zal er dan ook een beroep worden gedaan op de reserve om dit onderhoud te financieren. € 380.125 € 62.530 € € 442.655 Nihil, benodigd voor achterstallig onderhoud

NAAM

75337 Bestemmingsreserve onderhoud gebouwen


Raadsbesluit van 1 juni 2006 (RA06.0105) FNB Financieringsfunctie / bestedingsfunctie Door de accountant is bij de controle van de jaarrekening 2005 een opmerking gemaakt over de onderhoudspositie van de gebouwen en de daarvoor bestemde onderhoudsvoorzieningen. Volgens de accountant waren deze voorzieningen (en volumes) ontoereikend in relatie tot de afzonderlijke onderhoudsplannen. Voorgesteld is om de afzonderlijke voorzieningen samen te voegen in een bestemmingsreserve onderhoud om op die manier de knelpunten bij het onderhoud van gebouwen te kunnen aanpakken. Jaarlijks wordt een bedrag van € 22.458, - aan de component ‘woonwagencentra’ in deze reserve toegevoegd. Daarnaast dient jaarlijks de toereikendheid van de reserve te worden bepaald waarbij het niveau van de reserve wordt afgezet tegen de (verwachte)claims. Indien de reserve ontoereikend blijkt te zijn kan er door resultaatbestemming een toevoeging aan deze reserve worden gedaan. Een onttrekking aan de bestemmingsreserve onderhoud is vooral gericht op het oplossen van knelpunten, die zonder een bijdrage uit de reserve zouden leiden tot kapitaalvernietiging. Het gaat om (beperkte) eenmalige investeringsbijdragen, waarbij van belang is dat in overleg met de samenleving (erkende overlegpartners) keuzes worden gemaakt. Ook substantiële bijdragen van derden zijn medebepalend voor de prioriteit. Standaard De toestand van het onderhoud is van een lager niveau dan vastgelegd in de onderhoudsplannen. De nog vrij beschikbare gelden dienen ingezet te worden ten behoeve van knelpunten. € 1.022.097 € 89.832

Toevoeging Onttrekking Rentesystematiek Bijzonderheden

Toevoeging

Onttrekking

Rentesystematiek Bijzonderheden Saldo begin 2016 Toevoegingen t/m 2019

33/48

Geclaimd deel t/m 2019 Saldo eind 2019 Vrij te besteden deel

€ € 1.111.929 Nihil, benodigd voor achterstallig en overige onderhoud

NAAM

75350 Reserve onderhoud gymzalen


Jaarrekening 2008 (voorheen voorziening) SPC Financieringsfunctie / bestedingsfunctie Bestrijden van kosten in de exploitatie van gymaccommodaties. Het gaat daarbij vooral om groot onderhoud aan de gymzalen en de vervanging en vernieuwing van meubilair (attributen). Standaard Standaard Standaard € 331 € € € 331 Nihil, bij niet besteden van de middelen dienen deze terug te worden gestort aan het Ministerie


NAAM

75353 Reserve boekwaarde

Ingesteld bij Afdeling Functie Doel Toevoeging Onttrekking Rentesystematiek Saldo begin 2016 Toevoegingen t/m 2019 Geclaimd deel t/m 2019 Saldo eind 2019 Vrij te besteden deel

Berap 2014-II ROI Financieringsfunctie / bestedingsfunctie Boekwaarde van objecten afwaarderen naar nieuwe functie van het gebouw. Incidentele vrijval uit overige bestemmingsreserves Standaard Standaard € 1.414.860 € € € 1.414.860 Nihil, benodigd voor afwaarderen boekwaarden

34/48

2.12 Bestemmingsreserves – Bedrijfsvoering

NAAM

75312 Expertisecentrum



Jaarrekening 2012 (30 mei 2013) XPC Financieringsfunctie / bestedingsfunctie Het saldo van het expertisecentrum wordt in een reserve gestort om eventuele fluctuaties op te vangen. Middels resultaatbestemming is het saldo van 2012 toegevoegd aan deze reserve. Ingeval van een negatief danwel positief saldo op het product expertisecentrum wordt het saldo op deze reserve gemuteerd. Hiervoor is geen expliciet raadsbesluit nodig Standaard Standaard € 140.724 € € € 140.724 € 140.724

NAAM

75314 Decentralisatieopgaven (3D’s)



Jaarrekening 2012 (30 mei 2013) OBD Financieringsfunctie / bestedingsfunctie Het saldo van het decentralisatieopgaven (3D’s) wordt in een reserve gestort om eventuele fluctuaties op te vangen. Middels resultaatbestemming is het saldo van 2012 toegevoegd aan deze reserve. Standaard Standaard € € € € Nihil (volledig saldo in 2015 aangewend)

NAAM

75327 Rijksontwikkelingen


Begroting 2013 (10 november 2012) OBD Financieringsfunctie / bestedingsfunctie De overschotten in de begroting beschikbaar te houden voor de aankomende rijkskortingen. Overschoten in de begroting Standaard Standaard € € € € Nihil, reserve is leeg

Toevoeging

Toevoeging


35/48

NAAM

75328 Eenmalige kosten


Bezuinigingsboek 2014 (7 november 2013) PJC Financieringsfunctie / bestedingsfunctie Bij de invulling van taakstellingen kan het zich voordoen dat er middelen nodig zijn om eenmalige kosten op het gebied van de organisatie of formatie op te vangen. Deze reserve is gevormd door € 333.000 te onttrekken aan de reserve organisatieontwikkeling, € 150.000 te onttrekken aan de reserve ESF en € 303.000 te onttrekken aan de reserve flexibel personeelsbudget. Standaard Standaard € 1.738.171 € 8.459.310 € 6.857.222 € 3.340.259 Onzeker, op basis van werkelijke resultaten op de bedrijfsvoering en de werkelijke kosten bovenformatieven zal jaarlijks een actuele doorrekening van de reserve worden gemaakt. Voor 2016 en 2017 zal reserve ook deels worden ingezet voor incidentele dekking van de personele voorstellen kadernota 2016.


NAAM

75345 Externe ontwikkelingen

Ingesteld bij Afdeling Functie Doel Toevoeging Onttrekking Rentesystematiek Saldo begin 2016 Toevoegingen t/m 2019 Geclaimd deel t/m 2019 Saldo eind 2019 Vrij te besteden deel

Begroting 2015, RA 14.00078 d.d. 06-11-2014 FNB Financieringsfunctie / bestedingsfunctie Voordelige begrotingsresultaten beschikbaar houden voor het opvangen van eventuele ontwikkelingen binnen de exploitatie Jaarlijkse storting in de reserve is vastgesteld bij behandeling begroting 2015 Standaard Standaard € -5.000 € 8.840.000 € 8.845.000 € -10.000 Nihil

NAAM

75351 Reserve ESF


Jaarrekening 2007 van 29 mei 2008 (RA08.0049) WRK Financieringsfunctie / bestedingsfunctie Het ESF Bureau Drenthe brengt 2% (t.b.v. Coördinatie, Ontwikkeling en Afhandeling -COA-)van de subsidiabele ESF-kosten in rekening bij de deelnemende gemeenten. Voor het aandeel van de gemeente Emmen aan het ESF bureau is deze reserve beschikbaar. De reserve wordt gevoed met ESF subsidie die beschikbaar is gesteld voor projecten waarvoor al overheidsdekking aanwezig is. Jaarlijks worden de door het ESF bureau in rekening gebrachte kosten ten laste van deze reserve gebracht. Een aanvullend raadsbesluit is niet vereist Standaard € 267.910 € € € 267.910 € 267.910


36/48

NAAM

75399 Reserve Nationaal Uitvoerings programma


Verzamelbesluit 8 van 2011 (27 oktober in de raad) OBD Bestedingsfunctie Het Nationaal Uitvoeringsprogramma betere Afdelingverlening en e-overheid (NUP) omvat afspraken tussen de vier overheden (Rijk, provincies, gemeenten en waterschappen) over de ontwikkeling, implementatie, aansluiting, beheer en gebruik van de basisvoorzieningen op het gebied van e-overheid. De NUP gelden zijn beschikbaar gekomen als taakmutatie binnen de algemene uitkering voor de jaren 2011-2014, in 2015 worden deze gelden weer uitgenomen. Door de projectorganisatie is aangegeven dat de NUP gelden niet nodig zijn omdat in de voorgaande jaren al diverse gelden voor e-overheid beschikbaar zijn gesteld. De gelden zijn nu gereserveerd voor de uitname in 2015.

Toevoeging / Onttrekkingen Rentesystematiek Saldo begin 2016 Toevoegingen t/m 2019 Geclaimd deel t/m 2019 Saldo eind 2019 Vrij te besteden deel

Standaard € € € € Nihil, de reserve zal in 2015 volledig worden aangewend.

37/48

38/48

5 D 4 Bijlage D Investeringsplanning (meerjarig).pdf

Bijlage D Investeringsplanning Investeringsplanning 2016-2019 Investeringsbedrag Activanummer 1516201 1516202 1516203 1516204 1516205 1516206 1516207 1516208 1516209 1516210 1516211 1682000 1682001 1682002 5161601 5162001 5162002 5162003 5162004 5162005 5162006 5162007 5162008 5162009 5162010 5182004 9991227 9991232 9991317 9991322 9991340 9991236 9991237 9991307 9991308 9991310 9991311 9991313 9991314 9991315 9991364 9991365 9991366 9991367 9991368 9991369 9991370 9991371 1715200 1715201 1715202 1715203 1715204

Omschrijving

2016

Nedbrowser tvv 9990812 Samenwerking Coevorden servers tvv 9990902 Uitbr. HPEVA6400 Emmen tvv 9990940 Uitbr.. HPEVA6400 Coevorden tvv 9990951 Samenwerking Border-Odoorn servers tvv 9990953 Aanschaf HPEVA6400 Emmen tvv 9990954 Aanschaf HPEVA6400 Coevorden tvv 9990956 Aanschaf 40 450GB harde schijven tvv 9991051 Verv ICT back-up omg Emmen tvv 9991093 Verv ICT back-up omg Borger-Odoorn tvv 9991104 Verv ICT back-up omg Coevorden tvv 9991105 3 Kubota trekkers tvv 9990798 Key2Begraven tvv 9991092 Deklagenprogramma 2016 Meerdijk pleinverlichting plan 2 tvv 9996690 Bezandingsmachine en houtversn. tvv 9990405 Motorpomp + spuit tvv 9990413 Sproeimachine Sieger tvv 9990417 TVV Fendt Tractor tvv 9990679 Rijdend materieel tvv 9990774 Meerdijk verlichting plein tvv 9996678 Meerdijk trainingsverlichting MHC tvv 9996683 IJsbaan Emmen/Klaz./E'C verlichting tvv 9997229 Zwembaden filters tvv 9990686 Aquarena luchtbehandeling tvv 9997373 Video- en microfoonsysteem tvv 9991294 Vervangingsinvestering Openbare Verlichting 2016 Groenreconstructies 2016 Diverse kleine investeringen DNW 2016 Reconstructie wegen 2016 Investeringskrediet DNW 2016 GRP 2014 Emmalaan-v.Schaikweg aanleg RWA GRP 2014 Hoofdstr-Weerdingerstr. vervanging rio GRP 2015 Emmen Dordsestraat aanleg RWA GRP 2015 Emmen overstortvijver GRP 2015 Hoofdtransportriool GRP 2015 Klazienaveen Molenbuurt GRP 2015 Nw Amsterdam Wijkstraat wateroverlast GRP 2015 Renovatie drukriolering GRP 2015 Weiteveen GGOR Bargerveen GRP 2016 Gem Emmen calamiteiten GRP 2016 Emmen Emmerhoutstr - Ln vh Kwekebos GRP 2016 Gem Emmen zinkers onder kanalen GRP 2016 Nw Amsterdam Jagerslaan GRP 2016 Klazienaveen Kap-Langespruitstraat GRP 2016 Emmer Compascuum Koppelwijk GRP 2016 Klazienaveen Mr Ovingstraat aanleg RWA GRP 2016 Emmer Compascuum Rademakerstraat FMIS tvv 9990816 Oracle licenties Emmen tvv 9991112 Uitbr Oracle licenties Coevorden tvv 9991113 Uitbr Oracle licenties Borger-Odoorn tvv 9991114 Microsoft licenties Borger Odoorn tvv 9991115

39/48

2017

14.135 195.600 33.990 17.274 136.570 67.320 14.260 41.995 111.104 20.085 30.129 103.280 80.820 500.000 30.000 35.000 38.000 25.000 240.000 20.000 25.000 20.000 20.000 45.000 400.000 137.250 212.000 200.000 116.000 475.675 1.000.000

10.710.000

316.000 222.000 60.500 40.500 27.500

2018

2019

Investeringsbedrag Activanummer 1715205 1715206 1782000 1782001 1782003 1782004 1782005 5172000 5172001 5172002 5172003 5172004 5172005 5172006 5172007 8192002 8192003 9991228 9991233 9991318 9991323 9991341 9991307 9991310 9991367 9991368 9991371 1182001 1518200 1518201 1518202 1518203 1518204 1518205 1518206 1518207 1518208 1518209 1518210 1518211 1518212 1518213 1518214 1518215 1518216 1518217 1518218 1518219 5182000 5182001 5182002 5182003 8181700 8182000 8182001 8182002

Omschrijving

2016

Microsoft licenties Coevorden tvv 9991116 Microsoft licenties Emmen tvv 9991117 Kleine bedrijfsmiddelen tvv 9990431 Parkeerautomaten 2005 tvv 9990572 Versnipperaar TS 431 Z tvv 9990796 Parkeerautomaten/meters 2003 tvv 9997487 Deklagenprogramma 2017 3 Maaicombinaties tvv 9990919 Cirkelmaaier tvv 9990957 Prikbordverluchter (vertidrain) tvv 9990959 Klazienaveen trainingsverl tvv 9996029 NW-W beregeningsinst tvv 9996030 Zwb Nw-Weerdinge verwarm inst tvv 9996919 Zwembad de Slagen luchtbeh vent tvv 9997034 Machines tbv zwembaden tvv 9990818 Ferguson 6445 tractor tvv 9990794 John Deere 5720 tractoren (2 stuks) tvv 9990797 Vervangingsinverstering Openbare Verlichting 2017 Groenreconstructies 2017 Diverse kleine investeringen DNW 2017 Reconstructie wegen 2017 Investeringskrediet DNW 2017 GRP 2015 Emmen Dordsestraat aanleg RWA GRP 2015 Hoofdtransportriool GRP 2016 Nw Amsterdam Jagerslaan GRP 2016 Klazienaveen Kap-Langespruitstraat GRP 2016 Emmer Compascuum Rademakerstraat Autom. programma paspoorten tvv 9990331 GPS-systeem tbv landmeetk werkz tvv 9991024 Uitbr Oracle licenties Coevorden tvv 9991113 Uitbr Oracle licenties Borger-Odoorn tvv 9991114 Microsoft licenties Borger Odoorn tvv 9991115 Microsoft licenties Coevorden tvv 999116 Microsoft licenties Emmen tvv 9991117 Extra Microsoft licenties tvv 9991185 Work at home licenties Storage Borger Odoorn tvv 9991192 Storage Emmen tvv 9991193 Storage Coevorden tvv 9991194 Aanschaf firewall tvv 9991256 Aanschaf blades tvv 9991257 Hardware citrix omg tvv 9991258 Software app/licentie tvv 9991259 Ondersteuning/impl. Citrix omg tvv 9991260 Ontw GEO-informatie website tvv 9999826 Websecurity Borger Odoorn tvv 9991189 Websecurity Emmen Websecurity Coevorden tvv 9991191 Aquarena geluidsinstallatie tvv 9990408 Veegmachine tvv 9991110 Meerd. verv trainingsverl tvv 9996026 Sporthal Emmer-Comp. zaalverl tvv 9997106 Deklagenprogramma 2018 2 Actiewagens VVI2005 Nimos DM-tractor 205 Comfort begr pl tvv 9990795 3 Nimos UK2.0 aanhangers tbv begr pl

2017

2018

41.000 150.500 20.000 20.000 32.000 30.000 500.000 500.000 90.000 25.000 32.000 18.000 50.000 150.000 15.000 58.000 83.000 212.000 200.000 116.000 475.675 1.000.000

6.400.000

45.920 21.000 67.500 45.000 30.000 45.000 165.000 237.500 165.000 8.000 46.500 12.000 67.500 38.500 385.000 150.000 400.000 87.000 5.000 27.500 7.500 15.000 65.000 35.000 50.000 500.000 18.000 63.500 41.530

40/48

2019

Investeringsbedrag Activanummer 8182003 9991229 9991234 9991319 9991324 9991342 1519200 1519201 1519202 1519203 1519204 1519205 1519206 1519207 1519208 1519209 1519210 1519211 1519212 1519220 5192001 5192002 5192003 5192004 5192005 5192006 5192007 5192008 5192200 8192000 8192001 8192004 8192005 9991229 9991234 9991301 9991320 9991325 9991326 9991343 9991363

Omschrijving 4 Stiga grasmachines begr pl tvv 9990800 Vervangingsinvestering Openbare Verlichting 2018 Groenreconstructies 2018 Diverse kleine investeringen DNW 2018 Reconstructie wegen 2018 Investeringskrediet DNW 2018 WIFI-netwerk Borger Odoorn (hardw) tvv 9991151 WIFI-netwerk Emmen (hardw) tvv 9991152 WIFI-netwerk Coevorden (hardw) tvv 9991153 HP Store Once 4700 (tbv backup) tvv 9991189 HP Store Once 4700 (tbv backup) tvv 9991190 HP Store Once 4700 (tbv backup) tvv 9991191 WIFI-netwerk Borger Odoorn (software) tvv 9991195 WIFI-netwerk Emmen (software) tvv 9991196 WIFI-netwerk Coevorden (software) tvv 9991197 Hardware citrix omgeving tvv 9991258 Software Appdan/licentie citrix omg tvv 9991259 Ondersteuning/impl Citrix omg tvv 9991260 Hardware RUD tvv 1519212 Business Intelligence Instr (Cognos) tvv 9991271 Wedstrijdtoestellen tvv 9990412 Neptunusbad zout-electrolyse-inst tvv 9990560 Aquarena zout-electrolyse-inst tvv 9990561 Tractor tvv 9990961 Sporth. Angelslo verw.inst. tvv 9999785 ORW CV-inst kleedgebouw tvv 9999800 WWK CV-inst kleedgebouw tvv 9999801 Weerdinge cv-inst kleedgebouw tvv 9999802 Live uitz en arch raads- en com.verg. tvv 9991295 Parkeerautomaten 2005 tvv 9990572 Parkeerautomaten 2004 tvv 9990573 Parkeerautomaten 2003 tvv 9997487 Schaftwaren OBG tvv 9998611 Vervangingsinvestering Openbare Verlichting 2018 Groenreconstructies 2018 Vervangingsinvestering Openbare Verlichting 2019 Diverse kleine investeringen DNW 2019 Reconstructie wegen 2019 Deklagenprogramma 2019 Investeringskrediet DNW 2019 Groenreconstructies 2019

2016

2017

2018 21.300 212.000 200.000 116.000 475.675 1.000.000

2019

15.547 91.646 23.321 4.258 25.152 6.387 824 4.861 1.237 221.622 75.082 472.958 531.395 150.000 17.500 45.000 45.000 90.000 250.000 35.000 35.000 35.000 18.777 15.974 22.880 25.000 16.000 212.000 200.000 210.000 116.000 475.675 500.000 1.000.000 200.000 15.119.519

41/48

10.888.709

4.873.461

5.193.134

42/48

6 D 5 Bijlage E Totaaloverzicht bezuinigingen alle jaren.pdf

Bijlage E Totaaloverzicht bezuinigingen periode 2011-2015 die doorwerken in begrotingsjaar 2016 ev programma 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

omschrijving Aframen budget strategisch beleid Ophogen leges Ophogen leges Vrijval budget GSB tbv invest bahco fase 2 Alle dorpen en wijken beschikken over dorps- of wijkplan Facilitair tarief Verlagen subsidie EOP met 5% Geen uitgave statistisch jaarboek Meer digitaal communiceren ipv op papier Aframen overschot verzekeringen Stelpost: nader in te vullen door de raad Bedrijvenloket KCC overhevelen naar team economische zaken, team EZ met 1 fte korten Bedrijvenloket KCC: Facilitair tarief Burgerjaarverslag schrappen Terugdraaien ophoging budget representatiekosten Budgetten gemeenteraad (nog in te vullen) Niet invullen vacature griffie voor 0,5 fte Griffie: Facilitair tarief Besparing drukwerk Verlagen budget communicatie/city-marketing Decentralisatie EOP budget Taakstelling gemeenteraad Optimaliseren administratief proces EOP budgetten Amendement: verlagen budget vergoeding raadsleden 1 Fte beleidsadviseur bezuinigen; af te wegen binnen de volledige formatie; beleidsadv en programmaoverstijgend; beoordelen.(van specialist > generalist) 1 Fte beleidsadviseur bezuinigen; af te wegen binnen de volledige formatie; beleidsadv en programmaoverstijgend; beoordelen.(van specialist > generalist) 2 Fte wijkeconomen niet invullen 2 Fte wijkeconomen niet invullen 50% van de kosten subsidieadviseur ten laste brengen van projecten (Atalanta Subsidie TROP en DOLG samenvoegen en halveren Vrijval volume "herstructurering bedrijventerrein fase 2b-II " Toeristenbelasting Toeristenbelasting - tarief verhogen Verloren en gevonden voorwerpen Herijking gladheidsbestrijding Huur bluswatervoorziening WMD Afstoten oefenmateriaal Brandweer Emmense FLO Duikteams in Drenthe Samenwerking Emmtec Algemene taakstelling brandweer Algemene taakstelling brandweer Huisvestingslasten halt (wij betalen 30.000) Bespaarde rente reserve brandkranen. Bijdrage ter bestrijding van bosbranden / Route gevaarlijke stoffen Nieuwbouw brandweerkazerne valt 300.000 lager uit - voordeel zit dan in kapitaallasten (gemiddeld 30 jaar afschr; 4,25% rente) Reductie beroepspersoneel Bezetting uitrukploeg; verhouding vrijwilligers-beroeps Specialisme duiken Korten budgetten sociale veiligheid 1 jaar geen onderwijsaccres Onderwijsvoorz.Delftlanden Brede schoolontwikkeling Leerplicht Schoolzwemmen Effecten andere wijze van financiering godsdienstonderwijs Budget kleine voorzieningen s.o. Budget huur noodlokalen Beeindigen subsidie Open univers Verlaging budget maatschappelijke part. Kinderen Bredeschoolprojekt Lagere personele lasten Project Brede school Lagere personele lasten Project Brede school Herschikking taken onderwijs Herschikking taken onderwijs Budget onderhoud huisvesting scholen -10% Groepsgrootte peuterspeelzalen van 15 naar 16 (SEDNA) Centrum Jeugd en Gezin Nieuwe structuur OBO Aframen budget accommodaties en voorzieningen (jeugdfonds) Volumes fieldoffice en loket bouwen en wonen laten vervallen Kostendekkendheid rioolrecht gefaseerd versneld invoeren (2012 ipv 2014 volledig kostendekkend) Milieuactiviteiten: De activiteiten die ten laste van dit externe budget komen opnieuw prioriteren en hier taakstellend op bezuinigen Budget milieuactiviteiten halveren Actitiviteiten archeologie beperken tot wettelijke taken Actitiviteiten archeologie beperken tot wettelijke taken ISV3-bijdrage bodemsanering ten gunste van algemene middelen brengen voor 4 jaar (Beleids)activiteiten op het gebied van wonen opnieuw prioriteren. (Beleids)activiteiten op het gebied van wonen opnieuw prioriteren. Geen rente meer toevoegen aan woningbouwreserves (onderzoeken om dit evt. breder oppakken) Beheer woonschepenhaven verminderen

43/48

2016 40 46 23 325 80 20 35 6 40 106 50 50

2017 40 46 23 325 80 20 35 6 40 106 50 50

2018 40 46 23 325 80 20 35 6 40 106 50 50

2019 40 46 23 325 80 20 35 6 40 106 50 50

20 7 50 50

20 7 50 50

20 7 50 50

20 7 50 50

52 16 80

52 16 80

52 16 80

52 16 80

62 62 50 35 44

62 62 50 35 44

62 62 50 35 44

62 62 50 35 44

80

80

80

80

20

20

20

20

50 10 225 290

50 10 225 290

50 10 225 290

50 10 225 290

30 18 100 125 10 47 45 100 45

18 100 125 10 47 45 100 45

18 100 125 10 47 45 100 45

18 100 125 10 47 45 100 45

20 30

20 30

20 30

20 30

19 23

19 23

19 23

19 23

15 23 150 167 50 35 13 20 59 70 45 100 43 60 40 80 20 100

15 23 150 167 50 35 13 20 59 70 45 100 43 60 40 80 20 100

15 23 150 167 50 35 13 20 59 70 45 100 43 60 40 80 20 100

15 23 150 167 50 35 13 20 59 70 45 100 43 60 40 80 20 100

78 93 20 68

78 93 95 68

78 93 95 68

78 93 95 68

4 -

4 -

4

4

-

-

100

100

100

100

100 13 2 -

100 13 2 -

100 13 2 -

100 13 2 -

35 10 302

35 10 302

35 10 302

35 10 302

25

25

25

25

programma omschrijving Subsidie voor exploitatie centrumgebouw De Ark 5 Kosten afvalstoffen Gebied verlagen 5 Taakstelling AREA 5 Af: volledige doorvertaling naar tarieven afvalstoffenheffing (taakstelling AREA) 5 Geen storting in fonds bodemsanering 5 Grondexploitatie 5 Opnieuw beoordelen kosten Emmen Revisited op noodzaak en overlapping met andere 5 taken en functies Aanpassen budget ligplaatsen voor schepen (woonschepenhaven) 5 Leges VTH keten - ombuiging personele lasten 5 Leges VTH keten - ombuiging personele lasten 5 Leges VTH keten - bijstelling legesopbrengsten 5 Organisatie - Emmen Revisited 5 Verpachten overige gronden 5 Synergie samenwerking KCC/MZZ 5 Ketenverkorting 5 Ketenverdichting (icm implementatie omgevingswet) 5 Budget milieuafval 5 Kosten afval 5 Voordeel P-begroting RUD 5 af: tgv. Bedrijfsvoering taakstelling 5 Efficiënter groentransport 5 Intensiveren sanctiebeleid (lagere uitkeringslasten) 6 Uniformeren en bundelen 6 Uniformeren en bundelen 6 Incidentele aanvullende uitkering 6 Schuldhulpverlening Bijstandsnorm als toelatingscriterium 6 Schuldhulpverlening Bijstandsnorm als toelatingscriterium 6 Schuldhulpverlening Kosten huisuitzettingen reduceren ism woningcorp. 6 Organisatie - WRK/PAR 6 Aframen budget maatschappelijke participatie van kinderen 6 6 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7

Soza - 5% eff taakstelling ivm BOCE Verlaging volume investeringsbudget Lopende investeringen ten laste brengen van Fonds Openbaar gebied Kolkenreiniging uitbesteden aan andere leverancier Verkeer en vervoer (beleid maken en vertalen) Budget netwerkanalyse schrappen Beëindigen lidmaatschap vereniging openbaar vervoer Beheer openbaar gebied Slimmer meten met nieuwe apparatuur en meer samenwerken /uitbesteden Begraafplaatsenadministratie bij KCC Beheer openbaar gebied Slimmer meten met nieuwe apparatuur en meer samenwerken /uitbesteden Begraafplaatsenadministratie bij KCC Sport en spelvoorzieningen; meer zelfbeheer/taakstelling te realiseren door bewoners Beheer sport en spelvoorzieningen; in 2013 is nieuwbouwplanning gereed, dan is volledige budget (efficiency) niet meer nodig, deel kan vrijvallen Opnieuw invoeren betaald parkeren Kerkhoflaan. Taakstelling onderhoud groen Onderhoud groen: eenjarigen Aanleg inritten; vergunning omzetten in melding Aanleg inritten; vergunning omzetten in melding

2016 16 134

2017 16 134

2018 16 134

2019 16 134

437 437450-

437 437450-

437 437450-

437 437450-

250

250

250

250

30 293 PM 300 300

30 293 PM 300 300

30 293 PM 300 300

30 293 PM 300 300

6 162

9 162

9 162

9 162

100 114 25 250

100 114 25 500

100 114 25 500

100 114 25 500

50 32 43 16 372 140 65 510 70

50 32 43 16 372 140 65 510 70

50 32 43 16 372 140 65 510 70

50 32 43 16 372 140 65 510 70

315 260 85 150 29 5 14

315 260 85 150 29 5 14

315 260 85 150 29 5 14

315 260 85 150 29 5 14

60 3

60 3

60 3

60 3

20 195

20 195

20 195

20 195

75

75

75

75

100 500 50 8 2 60

100 500 50 8 2 60

100 500 50 8 2 60

100 500 50 8 2 60

20

20

20

20

90

90

90

90

65

65

65

65

100 337 1688

100 337 1688

100 337 1688

100 337 1688

-

-

-

-

470 124

470 124

470 124

470 124

86 386 100 50 250 150 25

86 386 100 50 250 200 25

86 386 100 50 250 200 25

86 386 100 50 250 200 25

1.000 75025045

1.500 1.25025045

1.500 1.25025045

1.500 1.25025045

140 165 5 6 55 52 20

140 165 5 6 55 52 20

140 165 5 6 55 52 20

140 165 5 6 55 52 20

Samenwerken met Borger-Odoorn en Coevorden kan bij Team Inrichting 1 fte opleveren 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 8 8 8 8 8 8 8 8

Samenwerken met Borger-Odoorn en Coevorden kan bij Team Inrichting 1 fte opleveren Verhogen reclameopbrengsten in openbaar gebied voor onderhoud voorbeeld: reclamezuilen. Kwaliteitsnivo grijs en groen inzake gebied buiten de dorpskernen neerwaarts bijstellen Investeringsvolume inzake nieuwe wegen bijstellen Op investeringsvolume 5 miljoen inleveren Af: voor 50% verrekening met stelpost onderuitputting volumes Beheer verkeersregelingen - Geplande vervangingsinv. van 250.000 verlagen met 100.000 euro Volume Rondweg Af: voor 50% verrekening met stelpost onderuitputting volumes Bijramen beschikbaar volume materieel O.B.W. 10 jaar Onderuitputting subsidieverstrekking Leasekosten Activering groenreconstructies Schoonhouden wegen - oplossen tekort volgens de kadernota 2012 (vanaf 2013) Afschalen kwaliteitsniveau groen/grijs Versneld kostendekkend maken begraafplaatsen Schoonhouden wegen deels tlv de afvalstoffenheffing Uit onderhoud nemen en afstoten areaal groen Minder tekeningen grijs/groen Herziening PO AREA e Teruggeven voordeel PO AREA Toerekenen kosten schoonhouden wegen Effect oprichten parkeerbedrijf op beheer/toez. 5% bezuiniging OBE Lagere subsidie CQ aansluiting businessplan 5% bezuinigen op subsidies Min 5% bijdrage recreatieschap Realisatie toeristische infrastructuur Niet meer subsidiëren van de OZB Verminderen aantal sportmakelaars Verminderen sportmakelaars

44/48

programma omschrijving

2016

2017

2018

2019

8 8 8 8 8 8 8 8 8

5% tariefsverhoging sportacc. Afstoten 8 sportvelden Huurverhoging sportvelden Vermindering 1 fte werkplaats sport Vermindering 1 f.t.e. werkplaats sport Minder coordinatoren sport Minder coordinatoren sport Zwembaden : inkomsten door inzet managementcapaciteit Zwembaden: verhoging inkomsten (inzet specifieke middelen en verhoging tarieven)

30 75 50 58 14 52 14 70 100

30 75 50 58 14 52 14 70 100

30 75 50 58 14 52 14 70 100

30 75 50 58 14 52 14 70 100

8

100

100

100

100

8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 9 9 9 9 9 9 9 9

Besparen op CBK. Wellicht samen laten lopen met nieuw theater (huisvesting/personeel etc) Cultureel contract Theater vanaf 2016 Overdekte zwembaden extra tariefsverhoging van 5% Bespaarde rente amortisatiereserve sportvelden. Museale voorzieningen (storting verlagen) Comb. Functionarissen status quo , niet uitbreiden CBK Sport Cultuur Educohof Subsidies Fonds monumentenbeleid Zorgloket Beëindiging subsidie Vluchtelingenwerk (vanaf 2011) Verschuiving ZIN naar PGB Stimuleren keuze voor goedkopere zorgaanbieder Inzet 'Alfacheque' (hulp niet in dienst van instelling) Heronderhandelen tarief HH (daling 2 euro) Meer volgens landelijk gemiddelde gaan indiceren (2015: Euro 2.573.000) Jaarlijkse controle inzet toegekende uren PGB (= netto bedrag besparing - kosten 1 fte)

-

-

-

-

40 8100 50 25 350 750 52 100

40 8100 50 25 500 750 52 100

40 8100 50 25 750 750 52 100

40 8100 50 25 750 750 52 100

62 75

62 75

62 75

62 75

2.684

2.684

2.684

2.684

2.573 37-

2.573 37-

2.573 37-

2.573 37-

9

Jaarlijkse controle inzet toegekende uren PGB (= netto bedrag besparing - kosten 1 fte)

20-

20-

20-

20-

9

Jaarlijkse controle inzet toegekende uren PGB (= netto bedrag besparing - kosten 1 fte)

139

139

139

139

9 9 9 9 9 9 9 9 9

Aanbesteden grote woningaanpassingen (10%) Niet benutten meevaller Algemene Uitkering Collectief vervoer; afschaffen zone 6 BTW compensatie Herijken subsidierelaties in relatie tot het gemeentelijk beleid Budget Sedna korten: 5% Halvering openingstijden anti discriminatie voorziening (ADV) Taakstelling COCON van 5% + vrijval resterend budget ouderen beleid. Dorpshuizen, wijken jongerencentra; Keuzes maken mbt het in stand houden van accommodaties en bijbehorende subsidierelaties Sociaal-cultureel werk; Beëindiging open eind regelingen en overgaan tot budgetfinanciering onder gelijktijdig opleggen van een taakstellende bezuiniging (5%)

150 20 118 100 50 369 19 57 26

150 20 118 100 50 369 19 57 26

150 20 118 100 50 369 19 57 26

150 20 118 100 50 369 19 57 26

24

24

24

24

GGD: Keuze voor scenario 1. De GGD voor 2012 oplopend naar 2015 te verzoeken aanvullende bezuinigingen te realiseren die resulteren in een vermindering van de gemeentelijke bijdrage van 5% in 2015 Bekostiging apparaatskosten uit Werkdeel Extra gedeeltelijke verloningstrajecten (lagere uitkeringslasten) --> pilot evalueren in 2012

116

116

116

116

425 PM

425 PM

425 PM

425 PM

9

9

9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 10 10 10

Verder vormgeven rol EMCO als ketenpartner/preferred supplier Samenwerking Buurtsupport-EMCO intensiveren Voordeel ivm nieuwe aanbesteding oud-WVG Kleine woningaanpassingen WMO (optie collegevoorstel compenseren/reduceren) Invoeren inkomensnorm collectief vervoer Formatie WMO/oud-WVG Faciltair tarief Taakstelling overige besparingen Formatie WMO/oud-WVG

1.200 225 750 10

1.200 225 750 10

1.200 225 750 10

1.200 225 750 10

2.938 236 20 280 45

2.938 236 20 280 45

2.938 236 20 280 45

2.938 236 20 280 45

Digitaal Jongeren Platform (dekking uit Fonds Jeugdbeleid - collegebesluit 12 juli 2011) Verschil met bedrag in de kadernota (76.000) WWB Werkdeel WIW-ID banen uit algemene middelen WSW ID-Banen uit werkdeel Taakstelling opdrachten/inbesteding EMCO c.q. taakstelling voor EMCO zelf Onderbesteding WVG-woonvoorzieningen Reductie formatie WMO Bijdrage in resultaat EMCO - volgens begroting 2015 van de EMCO Ontwikkelingmeerjaren resultaat EMCO Oude bijdrage in resultaat EMCO (in huidige begroting Emmen) Chronisch zieken en gehandicapten Af:correctie ivm Amendement Af: verrekening stelpost rijksmiddelen richting geven (bezuinigingsvoorstel 2014) WMO - huishoudelijke hulp Aanvraag extra rijksmiddelen tbv zorgaanbieders Inzet extra rijksmiddelen tbv zorgaanbieders Jeugdhulp Vrijval reserve WIW-ID Centrale uitvoering diverse arbeidsvoorwaardenBovenformatief personeel Waardedaling door marktontwikkelingen van het onroerend goed leidt tot een hogere algemene uitkering. Centrale uitvoering diverse arbeidsvoorwaardenVoormalig personeel Pensioenen

80 45.713 1.200-

80 45.713 1.200-

80 45.713 1.200-

80 45.713 1.200-

3.322 1.200

3.322 1.200

3.322 1.200

3.322 1.200

1.300 300 45

1.100 300 45

1.100 300 45

1.100 300 45

-2.063 PM 3.907 325 -292

-2.063 PM 4.336 325 -292

-2.063 PM 4.336 325 -292

-2.063 PM 4.336 325 -292

-250 2.025 1.500 -1.500

-250 2.025

-250 2.025

-250 2.025

435

1.876

1.876

1.876

100 100

100 100

100 100

100 100

100

100

100

100

45/48

programma omschrijving

2016

2017

2018

2019

10 10 10

Bezuinigen op invulling taakmutaties. Ingevuld op ander programma (antidiscriminatie prog 10) Centrale uitvoering diverse arbeidsvoorwaardenOpschorten verkoop van verlof-uren

500 19115

500 19115

500 19115

500 19115

10 10

20 350

20 350

20 350

20 350

10 10 10

GEO-informatie; efficientere bepalen van de meetresultaten Verlaging van de storting van de bespaarde rente in de VAR; afhankelijk van de ontwikkeling van de begroting voor een aantal jaren. Beheer applicaties; Versneld invoeren van model Looyen Beheer applicaties; Versneld invoeren van model Looyen Geldleningen; Financieringsbehoefte afstemmen op de kapitaalbehoefte / investeringen.

30 150

30 150

30 150

30 150

10

Formatie van de gehele organisatie - 18 fte (met speciale aandacht voor sociale zaken)

900

900

900

900

10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10

216 278 140 30 8

216 278 140 30 8

216 278 140 30 8

216 278 140 30 8

10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10

Formatie van de gehele organisatie - 18 fte Toeristen belasting op 1,Aframen begotingspost wachtgelden wethouders DividendAREA Arbo Dividend BNG Mobiele telefonie extra voordeel contract Dividend Attero Kerstpakketten externen niet meer Kerstpakketten maximaal 50 euro pp Dividend PBE BV Door digitale communicatiemiddelen, huisstijl en web to print wordt het proces van opmaken drukwerk veel eenvoudiger Stelpost indexering aanpassen (betreft stelpost van 0,5% naar 0%) Stelpost indexering aanpassen (betreft stelpost van van 0% naar 1,5%) Schrappen volume juridische control Af: voor 50% verrekening met stelpost onderuitputting volumes Inzet taakmutaties compensatiemiddelen AWBZ Aanpassen budget trap-op/trap-af Structurele meeropbrengst OZB (hogere waardegrondslag NAM) Aframen opbrengst precariobelasting Besparing uitvoeringskosten precariobelasting Taakmutaties/decentralisatieuitkeringen Het verlagen van de storting in de VAR Stelpost voor efficiencymaatregelen (opdracht aan Directie) Versobering communicatiemiddelen extern (gemeentelijke informatiepagina In Emmen).

10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 div

Af: verrekening met stelpost onderuitputting kapitaallasten Af: verrekening resterende stelpost bezuiniging Programma DNI - doorschuif van budget 2013 Aanpassing stelpost prijsindex naar nivo mei.circ. 2013 Herfinancieren leningen Extra dividend in meerjarenbegroting Verlaging pensioenpremie - werkgeversdeel Terugdringen applicaties (spoor III) Niet indexeren uitgaven - stelpost 2014 Niet indexeren uitgaven - stelpost 2015 af: verrekening algemene taakstelling (voorheen Buurtsupport/EMCO) Lagere pensioenpremie Bij; corr. ivm amendement Nieuwe werkwijze taakmutaties, decentral. uitkeringen Systematiek bepaling financieringsbehoefte Subsidies korten met 5% (voor zover nog niet op de overige programma's opgenomen)

div div div div div div div

af: verrekening oude taakstelling Facilitair tarief korten met 2% Niet toevoegen rente aan reserves (naar analogie van programma 5) Sedna Onderuitputting subsidieverstrekking SEO Onderuitputting subsidieverstrekking Economie Inzet stelpost WWB/WMO

46/48

10 13-

10 13-

10 13-

10 13-

21 23 25

21 23 25

21 23 25

21 23 25

50

50

50

50

3501.050 13 6400 32

3501.050 13 6400 32

3501.050 13 6400 32

3501.050 13 6400 32

28 13010 1.000

28 13010 1.000

28 13010 1.000

28 13010 1.000

125 31

125 31

125 31

125 31

2380714 250

23801.041 250

23801.041 250

23801.041 250

100 PM 124 300 500

100 PM 170 300 500

100 PM 170 300 500

100 PM 170 300 500

-225 400 267 500 750

-225 400 267 750 750

-225 400 267 1000 750

-225 400 267 1000 750

98

98

98

98

186110 18 1.000 183 13 3.468

186110 18 1.000 183 13 3.468

186110 18 1.000 183 13 3.468

186110 18 1.000 183 13 3.468

programma omschrijving Bedrijfsgeneeskundige zorg(o.a. ARBO) div Accountantscontrole div Sport- en spelvoorzieningen wijken en dorpen - diensten van derden div Beheer verhuur en verpachting, taak Erfpachtgronden div Ind. kosten grondexploitaties - Advieskosten externe bureaus div MOP GSB: advieskosten derden div MOP GSB: overige lasten administratie div Programma OBS-Diensten van derden div Programma OBS-Overige lasten administratie div Pr. (uitv.) onderwijs-Inst.houding gymlokalen-Diensten van derden div Bodemkwaliteit div Infrastructuur: telefonie mobiel - telefoonkosten div Infrastructuur: overhead - duurzame goederen div Raadhuisplein 1 - bruggebouw - duurzame goederen div DIS-Hooggoorns 24 - Jaarlijkse huur/pacht van gebouwen en terr. div Dis- Hooggoorns 56 - Jaarlijkse huur/pacht van gebouwen en terr. div Centrale uitvoering arbeidsv.: Overige arbeidsvoorwaarden div Rampenplannen-Diensten van derden div IMOP onderdeel frontoffice: contributies/lidm schappen div IMOP onderdeel frontoffice: overige lasten administratie div Emmen maakt meer mogelijk-Overige lasten administratie div iMOP Beheer-Overige lasten administratie div Strategisch Beleid-Overige lasten administratie div Juridisch Concernbeleid-Overige lasten administratie div Beheer openbare verlichting: electriciteitsverbruik div Beheer verkeersregelingen; electr verbruik div Beheer winkelcentra-De Weiert - diensten van derden div programma BBS-Diensten van derden div GSB acc kosten div Infrastructuur: netwerk - aanschaf materialen div Services - Arbo en Milieuzorg - Bedrijfsgeneeskundige zorg(o.a. ARBO) div Directie-Overhead-Overige lasten administratie div PR/Marketingbudgetten combineren met andere budgetten div Afstoten gebouwen (gefaseerd) div Wagenpark met 25% verminderen, onderzoeken op bezettingsgraad auto's div Voordeel verzekeringen div Geen eindheffing meer ivm afschaffen spaarloon div Werken met restwaarden; aanpassing activabeleid is nodig; overleg met de accountant is div wenselijk div - openbare verlichting div - werkplekken BOCE div - parkeerautomaten div - riolering div - renteeffect riolering Het beleid en de subsidie die daarbij hoort beoordelen of meer door de markt kan, of div dubbelingen kunnen worden weggenomen, of meer op resultaat of effect kan worden gestuurd. Inzet restant buffer div Organisatie - WRK/PAR/MZZ div Organisatie - Minder en ander beleid div Organisatie - Minder en ander beleid div Organisatie - Bedrijfsvoering div Temporisering investeringen div div div div div div div div div div div div div div div div div div div div div div div div div div div div div div div div

Subsidies Voorzieningenniveau - Taakmutaties Voorzieningenniveau - Rijkmiddelen richtinggeven Gerichte korting subsidies irt vastgoedbeheer (Dorpshuizen/Wijkcentra, Sociaal Cultureel Werk instellingen en Jongerencentra). Afkoop kleine subsidies (3 jaar) Dekking uit reserves Korting grote subsidies met 5% Af: Aftrek stelposten bezuinigingen subsidies DNI dekken uit de BAR Herijking subsidies/bijdragen GR Overige voorstellen Reductie formatie ROI Vermindering formatie controllers Leaner werken subsidies Boce samenwerking intensiveren op diverse bedrijfsonderdelen (zoals burgerzaken, belastingen, P&O , facturering etc.) Taakstelling managemnet en onderst. Man/dir. Vermindering directiefuncties Vermindering aantal afdelingshoofden Netto-effect toename aantal teamleiders Functies bedr. voering en man. assistente Effect facilitair tarief (A) Effect facilitair tarief (B) Taakstelling per dienst Korting flexibel personeelsbudget Samenvoeging activiteiten vastgoedbeheer Samenvoeging beheer personenauto's Af: stelpost van 10% ivm risico's Af: stelpost van 10% ivm risico's Lager renteomslagpercentage Minder stortingen in de reserves Overige

2016 39 21 20 40 20 20 30 20 25 20 100 PM PM PM 214 85 9 4 5 15 7 1 2 8 5 5 10 10 10 PM PM 8

2017 39 21 20 40 20 20 30 20 25 20 100 PM PM PM 214 85 9 4 5 15 7 1 2 8 5 5 10 10 10 PM PM 8

2018 39 21 20 40 20 20 30 20 25 20 100 PM PM PM 214 85 9 4 5 15 7 1 2 8 5 5 10 10 10 PM PM 8

2019 39 21 20 40 20 20 30 20 25 20 100 PM PM PM 214 85 9 4 5 15 7 1 2 8 5 5 10 10 10 PM PM 8

9 100

9 100

9 100

9 100

10 30 96 375

10 30 96 375

10 30 96 375

10 30 96 375

10 13 10 128 22100

10 13 10 128 22100

10 13 10 128 22100

10 13 10 128 22100

472 240 660 240 PM 500

240 660 240 PM 500

240 660 240 PM 500

240 660 240 PM 500

200 500 250

200 500 250

200 500 250

200 500 250

100

100

100

100

45

45

45

45

600 400-

600 400-

600 400-

600 400-

300 50 30 114 50

300 75 99 114 50

300 75 99 114 50

300 75 99 114 50

200

200

200

850 585 1.210 720160 180 300 142 48 20 10 199141-

850 585 1.210 720160 180 300 142 48 20 10 199141-

850 585 1.210 720160 180 300 142 48 20 10 199141-

850 585 1.210 720160 180 300 142 48 20 10 199141-

215

215

215

215

7 62.868

47/48

7 65.481

7 65.981

7 65.981

48/48

1 Begroting 2016 Bijlagen 1 D 0 Bijlage.pdf. Bijlagen

Recommend Documents