Begroting 2016 Bijlagen Gemeente Leudal
Inhoudsopgave Begroting 2016: bijlagen
Uitgangspunten begroting 2016
4
Overzicht van baten en lasten
5
Incidentele baten en lasten
6
Mutaties reserves
7
Meerjarig verloop reserves en voorzieningen
8
Meerjarig investeringsplan 2016-2019
9
Kerngegevens
10
Risicobeheermatrix
14
Paragraaf verbonden partijen
20
Overzicht woonlasten Midden-Limburg
30
Lijst van afkortingen
31
Opvraagbare bijlagen
34
Uitgangspunten begroting In de begroting 2016-2019 zijn de onderstaande uitgangspunten te gehanteerd: 1. Het coalitieakkoord “Samen de schouders eronder”; 2. De kaderbrief 2016-2018; 3. Een structureel en reëel sluitende meerjarig begroting (structureel en reëel evenwicht). Structurele kosten worden gedekt door structurele baten; 4. Een verantwoorde lastendruk; 5. Realiseren van de maatregelen die bij de begroting 2015-2018 zijn vastgesteld. 6. Het pakket aan maatregelen vastgesteld bij de begroting 2015-2018 mag er niet toe leiden dat burgers niet meer mee kunnen doen aan de samenleving. Om dit te verwezenlijken wordt compensatie binnen het minimabeleid geregeld; 7. Sobere en doelmatige uitvoering van beleid; 8. Specifieke rijksbezuinigingen worden doorgezet naar de doelgroep of gemeenschap, er vindt in principe geen ‘reparatie’ plaats uit de algemene middelen; 9. Specifiek toe te rekenen compensaties, bezuinigingen en efficiencykortingen die concreet het gevolg zijn van taakmutaties worden financieel doorvertaald ten laste en/of ten gunste van de beleidsposten in de begroting; 10. Voor het jaar 2016 wordt de compensatie binnen de algemene uitkering ingezet om de ontwikkeling van de loonkosten en prijsontwikkeling van de materiële budgetten op te kunnen vangen; 11. Het rentepercentage voor 2016 2,5%.
4
Overzicht baten en lasten 2016-2019 (bedragen x € 1.000) Realisatie 2014 Raming 2015 Raming 2016 Raming 2017 Raming 2018 Raming 2019
Lasten P1 Thema Toerisme en rec reatie P1 Thema Ec onomie P1 Thema Kunst en c ult uur P1 Thema Sport P1 Thema Maatsc happelijke onderst euning P2 Thema Onderwijs P2 Thema Maatsc happelijke onderst euning P2 Thema Arbeidspartic ipat ie P2 Thema Jeugdhulp P2 Thema Gezondheidszorg P2 Thema Veiligheid P3 Thema Openbare ruimte en verkeer P3 Thema Wonen en bouwen P3 Thema Milieu P4 Thema Dienstverlening aan raad P4 Thema Dienstverlening aan bestuur en organisatie P4 Thema Dienstverlening aan burgers Dekkingsmiddel Totaal saldi thema's Onvoorziene uitgaven Totaal saldo van lasten Toevoeging reserves Resultaat + = nadeel
968 711 1.568 2.383 1.862 4.265 7.507 12.737 698 1.351 2.559 12.745 5.764 3.458 885 5.057 3.040 1.970
1.249 733 1.327 2.793 1.332 4.034 11.735 12.081 10.190 1.431 3.409 12.631 5.661 3.491 852 3.798 2.939 2.231
882 598 708 2.561 1.444 3.856 11.195 11.677 9.420 1.426 3.078 11.172 5.651 3.546 850 3.885 2.736 2.961
890 537 706 2.542 1.425 3.538 10.770 11.284 8.744 1.426 3.078 10.325 4.889 3.517 850 4.200 2.736 3.700
887 525 703 2.456 1.391 3.461 9.984 10.958 7.817 1.423 3.069 11.094 4.879 3.511 849 3.979 2.736 3.758
880 513 701 2.424 1.302 3.416 9.929 10.730 7.752 1.422 3.068 11.101 4.831 3.491 849 3.862 2.736 3.962
69.527
81.916
77.646
75.156
73.480
72.971
0
84
84
84
84
84
69.527
82.000
77.730
75.240
73.564
73.055
15.352
2.831
1.839
1.742
1.872
1.916
84.879
84.831
79.569
76.982
75.436
74.971
- = voordeel (bedragen x € 1.000) Realisatie 2014 Raming 2015 Raming 2016 Raming 2017 Raming 2018 Raming 2019
Baten P1 Thema Toerisme en rec reatie P1 Thema Ec onomie P1 Thema Kunst en c ult uur P1 Thema Sport P1 Thema Maatsc happelijke onderst euning P2 Thema Onderwijs P2 Thema Maatsc happelijke onderst euning P2 Thema Arbeidspartic ipat ie P2 Thema Jeugdhulp P2 Thema Gezondheidszorg P2 Thema Veiligheid P3 Thema Openbare ruimte en verkeer P3 Thema Wonen en bouwen P3 Thema Milieu P4 Thema Dienstverlening aan raad P4 Thema Dienstverlening aan bestuur en organisatie P4 Thema Dienstverlening aan burgers Dekkingsmiddel
-144 -311 -201 -309 -8 -106 -1.155 -9.985 -244 -8 -318 -5.589 -2.883 -2.798 0 -1.821 -605 -43.684
-109 -260 -53 -335 -56 -86 -731 -4.111 -5 -15 -124 -4.715 -1.562 -2.679 -15 -1.712 -593 - 59.305
-109 -175 -1 -334 -56 -74 -731 -4.102 -5 -15 -124 -4.765 -1.316 -2.759 -73 -889 -593 -59.688
-109 -113 -1 -333 -55 -74 -731 -4.102 -5 -15 -124 -4.794 -1.281 -2.739 -73 -1.347 -593 -58.032
-109 -102 -1 -332 -55 -74 -731 -4.102 -5 -15 -124 -4.794 -1.277 -2.739 -73 -2.770 -593 -56.774
-109 -90 -1 -330 -55 -74 -731 -4.102 -5 -15 -124 -4.794 -1.272 -2.739 -73 -2.761 -593 -56.553
Totaal saldi thema's
-70.169
-76.466
- 75.809
-74.521
-74.670
-74.421
Totaal saldo van baten
-70.169
-76.466
- 75.809
-74.521
-74.670
-74.421
Onttrekking reserves Resultaat + = nadeel
-16.005
-8.603
-3.905
-2.050
-2.032
-1.996
-86.174
-85.070
- 79.714
-76.570
-76.701
-76.417
- = voordeel (bedragen x € 1.000) Realisatie 2014 Raming 2015 Raming 2016 Raming 2017 Raming 2018 Raming 2019
Saldi P1 Thema Toerisme en rec reatie P1 Thema Ec onomie P1 Thema Kunst en c ult uur P1 Thema Sport P1 Thema Maatsc happelijke onderst euning P2 Thema Onderwijs P2 Thema Maatsc happelijke onderst euning P2 Thema Arbeidspartic ipat ie P2 Thema Jeugdhulp P2 Thema Gezondheidshulp P3 Thema Veiligheid P3 Thema Openbare ruimte en verkeer P3 Thema Wonen en bouwen P3 Thema Milieu P4 Thema Dienstverlening aan raad P4 Thema Dienstverlening aan bestuur en organisatie P4 Thema Dienstverlening aan burgers Dekkingsmiddel Totaal saldi thema's Onvoorziene uitgaven Totaal saldo van baten en lasten
824 400 1.367 2.074 1.854 4.159 6.352 2.752 453 1.343 2.241 7.155 2.881 660 885 3.236 2.435 -41.714
1.139 473 1.274 2.459 1.276 3.948 11.004 7.970 10.185 1.416 3.285 7.916 4.099 813 837 2.086 2.346 - 57.074
773 423 708 2.227 1.389 3.782 10.464 7.575 9.415 1.411 2.954 6.407 4.334 787 777 2.997 2.143 -56.728
781 423 705 2.209 1.369 3.464 10.039 7.182 8.738 1.411 2.953 5.532 3.608 778 777 2.854 2.143 -54.331
778 423 702 2.125 1.336 3.388 9.253 6.856 7.812 1.408 2.945 6.300 3.603 772 776 1.208 2.143 -53.016
770 423 700 2.094 1.247 3.342 9.198 6.628 7.747 1.407 2.944 6.308 3.559 753 776 1.101 2.143 -52.591
-642
5.450
1.837
636
-1.189
-1.451
0
84
84
84
84
84
-642
5.534
1.921
719
-1.105
-1.367
Toevoeging reserves Onttrekking reserves
15.352 -16.005
2.831 -8.603
1.839 -3.905
1.742 -2.050
1.872 -2.032
1.916 -1.996
Resultaat + = nadeel
-1.294
- 239
-145
411
-1.265
-1.446
- = voordeel
5
6
Muteert per saldo
149.500
-157.000 -1.806.307
-6.326
-68.255
-607.781
-100.000
-670.000
-41.485
-100.000
-162.460
-50.000
Reserves
-157.000 0
2016 Reserves Baten
Totalen
2.112.807
68.255 6.326
100.000 607.781
41.485 670.000 37.500
100.000 200.000
162.460
69.000
50.000
Lasten
Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Thema 501 Dekkingsmiddel Brandweerkazerne
Reserves Gecommiteerde reserve Pilot BAG met BsGW Bedrijfsvoering Uitdiensttreding, mobiliteitsdienstverbanden
Programma 4 Sterk besturen en organiseren Thema 402 Dienstverlening aan bestuur en organisatie ICT P-budgetten
Reserves Grondexploitatie Extra afschrijving faillissements- en andere kosten projectontwikkelaars Algemene reserve Bijstelling extra afschrijving centrumvisie Heythuysen
Thema 303 Wonen en bouwen Structuur- en bestemmingsplannen Overige volkshuisvestingszaken
Reserves Landschapsontwikkeling Wandelplaats Maasoever Neer Boekwinst Essent Extra afschrijvingen investeringen maatschappelijk nut
Programma 3 Veilige en aantrekkelijke samenleving Thema 301 Openbare ruimte en verkeer Wegen, straten en pleinen. Wegen, straten en pleinen. Uitsluitend recht Westrom groenbeheer
Reserves Leefbaarheidsfonds Uitvoering Leefbaarheidsfonds (rb 03-09-2013)
Thema 201b Maatschappelijke ondersteuning Leefbaarheidsfonds Uitvoeringsplan Os dörp
Reserves Egalisatiereserve Gemeentefonds Taakmutatie wet Oké: voor- en vroegschoolse educatie
Programma 2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling Thema 103 Onderwijs Onderwijs achterstandenbeleid
Thema 201a Maatschappelijke ondersteuning Rechtsongelijkheid gemeenschapshuizen
Reserves Boekwinst Essent Extra afschrijving Routing jachthaven Neer
Programma 1 Vitale samenleving Thema 101 Toerisme en recreatie Gemeentelijke recreatievoorziening
Omschrijving Staat reserves en voorzieningen
Incidentele baten en lasten per thema, per reserve voor de periode 2016-2019
312.826
6.326
37.500
200.000
69.000
Lasten
0
2017 Reserves Baten
0
306.500
-6.326
-6.326
Reserves
110.085
3.585
37.500
69.000
Lasten
0
2018 Reserves Baten
0
106.500
-3.585
-3.585
Reserves
Lasten
0
0
2019 Reserves Baten
0
0
0
Reserves
De mutaties in de reserves zijn als volgt te verdelen over de thema's:
Toevoegingen P1 Thema Toerisme en recreatie P1 Thema Economie P1 Thema Kunst en cultuur P1 Thema Sport P1 Thema Maatschappelijke ondersteuning P2 Thema Onderwijs P2 Thema Maatschappelijke ondersteuning P2 Thema Arbeidsparticipatie P2 Thema Jeugdhulp P2 Thema Gezondheidshulp P2 Thema Veiligheid P3 Thema Openbare ruimte en verkeer P3 Thema Wonen en bouwen P3 Thema Milieu P4 Thema Dienstverlening aan raad P4 Thema Dienstverlening aan bestuur en organisatie P4 Thema Dienstverlening aan burgers Dekkingsmiddel Totaal + = nadeel
P1 Thema Toerisme en recreatie P1 Thema Economie P1 Thema Kunst en cultuur P1 Thema Sport P1 Thema Maatschappelijke ondersteuning P2 Thema Onderwijs P2 Thema Maatschappelijke ondersteuning P2 Thema Arbeidsparticipatie P2 Thema Jeugdhulp P2 Thema Gezondheidshulp P2 Thema Veiligheid P3 Thema Openbare ruimte en verkeer P3 Thema Wonen en bouwen P3 Thema Milieu P4 Thema Dienstverlening aan raad P4 Thema Dienstverlening aan bestuur en organisatie P4 Thema Dienstverlening aan burgers Dekkingsmiddel
3 0 18 93 270 248 54 0 11 0 0 13 0 2 0 101 0 1.025
3 0 17 111 262 242 111 0 10 0 0 13 0 2 0 97 0 872
3 0 16 106 254 236 168 0 10 0 0 12 0 2 0 94 0 970
3 0 16 101 246 230 226 0 10 0 0 12 0 2 0 90 0 981
2.831
1.839
1.742
1.872
1.916
(bedragen x € 1.000) Raming 2015 Raming 2016 Raming 2017 Raming 2018 Raming 2019 -437 -5 -21 -483 -405 -727 -698 -115 -69 0 -631 -2.427 -734 -307 0 -747 -152 -648
-50 0 -35 -249 -525 -539 -100 -96 -57 0 0 -763 -758 -273 0 -460 0 0
0 0 -34 -267 -517 -371 0 -99 -57 0 0 -51 0 -273 0 -382 0 0
0 0 -33 -261 -509 -365 0 -101 -57 0 0 -50 0 -287 0 -369 0 0
0 0 -33 -256 -500 -357 0 -101 -56 0 0 -50 0 -287 0 -356 0 0
-8.603
-3.905
-2.050
-2.032
-1.996
- = voordeel (bedragen x € 1.000) Raming 2015 Raming 2016 Raming 2017 Raming 2018 Raming 2019
Saldi P1 Thema Toerisme en recreatie P1 Thema Economie P1 Thema Kunst en cultuur P1 Thema Sport P1 Thema Maatschappelijke ondersteuning P2 Thema Onderwijs P2 Thema Maatschappelijke ondersteuning P2 Thema Arbeidsparticipatie P2 Thema Jeugdhulp P2 Thema Gezondheidshulp P2 Thema Veiligheid P3 Thema Openbare ruimte en verkeer P3 Thema Wonen en bouwen P3 Thema Milieu P4 Thema Dienstverlening aan raad P4 Thema Dienstverlening aan bestuur en organisatie P4 Thema Dienstverlening aan burgers Dekkingsmiddel Totaal + = nadeel
3 15 10 98 195 529 405 0 11 0 0 9 201 2 0 987 0 365
- = voordeel
Onttrekkingen
Totaal + = nadeel
(bedragen x € 1.000) Raming 2015 Raming 2016 Raming 2017 Raming 2018 Raming 2019
-434 10 -11 -384 -209 -198 -293 -115 -58 0 -631 -2.418 -533 -304 0 240 -152 -283
-47 0 -17 -156 -254 -291 -46 -96 -47 0 0 -751 -758 -271 0 -359 0 1.025
3 0 -17 -155 -254 -129 111 -99 -47 0 0 -39 0 -271 0 -284 0 872
3 0 -17 -155 -254 -129 168 -101 -47 0 0 -38 0 -285 0 -275 0 970
3 0 -17 -155 -254 -127 226 -101 -47 0 0 -37 0 -285 0 -266 0 981
-5.773
-2.066
-308
-160
-80
- = voordeel
7
Overzicht verloop reserves en voorzieningen 2016-2019 (bedragen x € 1.000) omschrijving
R.0
Algemene reserve
Werkelijke boekwaarde 31-12-2014
Geraamde boekwaarde 31-12-2015
Geraamde boekwaarde 31-12-2016
Geraamde boekwaarde 31-12- 2017
Geraamde boekwaarde 31-12-2018
Geraamde boekwaarde 31-12-2019
5.380
6.073
6.101
6.562
7.092
7.635
Bestemmingsreserves: Dekkingsreserves D.1
Dekkingsreserve accommodatie RKVB Baexem
677
654
632
609
587
564
D.2
Dekkingsreserve tennisaccommodatie Galgenberg
845
773
1.217
1.145
1.074
1.002
D.3
Dekkingsreserve accommodatie schutterij Hunsel
97
97
94
91
87
84
D.4
Dekkingsreserve accommodatie schutterij Ell
97
97
94
91
87
84
D.5
Dekkingsreserve Ellenhof Ell
1.802
1.802
1.757
1.712
1.667
1.622
D.6
Dekkingsreserve De Bombardon Heythuysen
1.622
1.566
1.510
1.454
1.399
1.343
D.7
Dekkingsreserve woning Baexheimerhof Baexem
174
168
162
157
151
145
D.8
Dekkingsreserve Gemeenschapshuis Neer
114
105
96
88
79
70
D.9
Dekkingsreserve Postkoets Horn
2.115
2.058
2.001
1.944
1.887
1.830
D.10 Dekkingsreserve Huisv. Jong Nederland Grathem D.11 Dekkingsreserve BMV Roggel D.12 Dekkingsreserve BMV Heythuysen
274
267
260
253
245
238
3.608
3.503
3.398
3.293
3.189
3.084
832
972
945
918
891
864
1.071
1.388
1.351
1.313
1.276
1.238
D.14 Dekkingsreserve St. Jan Baexem
478
659
640
621
601
582
D.15 Dekkingsreserve SG St. Ursula
579
562
545
528
511
494
D.16 Dekkingsreserve Lataste Horn
49
44
40
35
31
28
377
364
352
340
328
316
D.13 Dekkingsreserve BMV Grathem
D.17 Dekkingsreserve BS Mussenberg D.18 Dekkingsreserve Landschapsontwikkeling D.19 Dekkingsreserve Gemeentehuis Leudal D.20 Dekkingsreserve Verbouw gemeentewerf Hunsel Totaal dekkingsreserves
218
152
94
78
63
48
1.371
1.335
1.299
1.262
1.226
1.190
962
914
866
818
769
721
17.362
17.483
17.353
16.751
16.149
15.548
329
Overige financieel technisch reserves F.1
Kapitaalverstrekking gemeenschapshuizen
463
436
409
383
356
F.2
Onderhoud overweg Napoleonsweg
380
353
326
299
272
244
Totaal overige financieel technische reserves
843
789
735
682
628
574
943
743
543
343
143
31
35
44
52
61
69
973
778
586
395
203
12
Tariefegalisatiereserves T.1
Egalisatiereserve afvalstoffenheffing
T.2
Egalisatiereserve riolering Totaal tariefegalisatiereserves
57-
Overige Bestemmingsreserves O.1
Ornamenten en kunstbeleid
O.*
Jeugdvoorzieningen
75
O.*
Bijzondere bestemmingen
-
-
-
-
-
-
O.2
Onderhoud jachthaven Hanssum
140
158
162
165
169
172
O.3
Monumentensubsidie
314
314
314
314
314
314
O.4
Groenfonds
659
197
197
197
197
197
O.*
Bestemmingsplannen
-
-
-
-
-
-
O.*
Geoormerkte bijdragen van derden
-
-
-
-
-
-
O.5
Grondexploitatie
2.398
2.251
2.101
2.101
2.101
2.101
O.6
Vastgoed
182
51
51
51
51
51
O.7
Regionale samenwerking
46
46
46
46
46
O.*
Egalisatiereserve Beleggingsresultaat
O.8
Boekwinst Essent
O.9
Egalisatiereserve Gemeentefonds
-
75 -
75 -
75 -
75 -
75 -
46
-
-
-
-
-
-
35.103
32.671
30.624
29.296
27.886
26.541
993
383
352
504
668
830
O.10 Bedrijfsvoering
1.922
1.783
1.776
1.770
1.766
1.766
O.11 Gecommitteerde reserve
1.507
68
-
-
-
-
200
100
-
-
-
O.13 Revolverend duurzaamheidsfonds
62
58
53
49
44
40
O.14 Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie
71
476
523
571
619
666
Totaal overige bestemmingsreserves
43.673
38.630
36.275
35.139
33.936
32.800
Totaal bestemmingsreserves
62.852
57.681
54.950
52.966
50.915
48.934
Totaal reserves
68.231
63.753
61.051
59.528
58.008
56.569
O.12 Leefbaarheidsfonds
-
Voorzieningen V.1
Wachtgeld voormalig personeel
139
-
-
-
V.*
Onderhoud wegen Leudal
-
-
63
-
-
-
-
V.2
Rioleringen Leudal
916
791
713
937
1.207
1.519
V.3
Openbare verlichting Leudal
539
539
534
524
513
502
V.4
Onderhoud vastgoed Totaal voorzieningen
781 2.375
237 1.630
3 1.250
1.461
1.720
2.022
* Bij de nota Reserves, Voorzieningen en Risicomanagement 2015-2018 gemeente Leudal is deze reserve opgeheven, raadsbesluit 11 november 2014.
8
Meerjarig Investeringprogramma 2016-2019 gemeente Leudal Prgr. Functie Thema
E/M nut rente
2016
2017
2018
2019
2,50%
3,50%
3,50%
3,50%
2016
2017
2018
2019
P1 Vitale samenleving Thema Toerisme en Recreatie 1
560
Uitvoeringsprogramma Leisure Leudal
E
300.000
E
52.000
91.000
159.000
150.000
150.000
150.000
Kapitaallasten
25 j.
3.750
19.500
19.200
18.900
149.000
Kapitaallasten
15 j.
650
6.360
16.715
32.406
150.000
Kapitaallasten
5 j.
1.875
36.375
70.875
104.325
Kapitaallasten
ann.
157.000
157.000
157.000
Thema Sport 1
530/531 Investeringen buitensport
P2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling Thema Maatschappelijke ondersteuning 2
2
670
Informatievoorziening 3 decentralisaties
E
120
Thema Veiligheid Nieuwbouw brandweerkazerne
E
P3 Veilige en aantrekkelijke samenleving
3
210
Thema Openbare ruimte en verkeer Beleidsplan openbare verlichting
M
147.425
147.425
294.740
294.740
Kapitaallasten
20 j.
147.425
147.425
294.740
294.740
3
210
Infrastructurele werken
M
1.000.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
Kapitaallasten
25 j.
1.000.000
1.000.000
1.000.000
1.000.000
3
210
Vervanging gladheidsmaterieel
E
63.000
Kapitaallasten
7 j.
788
10.575
10.350
3
211
GVVP (Gem. VerkeersVeiligheidsplan)
M
191.500
191.500
191.500
191.500
Kapitaallasten
25 j.
2.394
15.799
29.970
43.873
3
722
Raamkrediet rioleringen 2013-2016 uit GRP
E
915.357
1.441.580
1.477.620
1.514.561
Kapitaallasten
50 j.
11.442
61.169
129.379
210.037
3
721
E
37.500
37.500
37.500
37.500
Kapitaallasten
15 j.
469
4.094
7.844
11.506
3
721
E
15.000
15.000
15.000
15.000
Kapitaallasten
15 j.
188
1.638
3.138
4.603
E
1.538.462
25 j.
100.000
98.461
96.923
95.384
150.000 135.000
Kapitaallasten Kapitaallasten
5 j. 4 j.
1.875 1.688
36.375 37.125
70.875 36.281
104.325 35.438
Kapitaallasten
4 j.
6.125
99.750
96.688
10.125
Thema Milieu Ondergrondse milieuparkjes milieuparkjes Ondergrondse hoogbouw/appartementen
P4 Sterk besturen en organiseren Thema Dienstverlening bestuur en organisatie 4
005
Strategische gebiedsontwikkeling Informatie & Automatisering
4 4
960 960
Vervanging software Vervanging monitoren/pc's+werkplekken raad
E E
4
960
Vervanging office & servers
E
150.000
150.000
150.000
4
960
Vervanging mobiele telefoontoestellen
E
100.000
Kapitaallasten
4 j.
1.750
28.500
4
960
Vervanging hardware (PRLG lijn)
E
200.000
Kapitaallasten
4 j.
3.500
57.000
4 4
960 960
Vervanging digitaal kassasystemen Vervanging serverpark telefoon
E E
50.000 25.000
Kapitaallasten Kapitaallasten
4 j. 4 j.
875 438
14.250 7.125
4
960
E-dienstverlening
E
Kapitaallasten
5 j.
66.000
64.500
4
960
Vervanging tablets en notebooks
E
Kapitaallasten
4 j.
1.050
17.100
4
960
Beheer en Onderhoud Vervanging werkmaterieel
E
Kapitaallasten
7 j.
25.382
24.830
4
922
350.000
300.000 60.000
154.500
3.750
1.931
67.500
25.934
Vervangingsinvesteringen Vervangingsinvesteringen Totaal
5.149.744 3.574.005 3.910.360 3.502.301
100.000
200.000
300.000
400.000
1.378.225
1.931.455
2.442.035
2.832.655
Samenvatting kapitaallasten investeringen op basis van dekking Omschrijving
2016
2017
2018
2019
Investeringen met kapitaallasten Investeringen met kapitaallasten gedekt uit vervangingsinvesteringen
1.378.225
1.931.455
2.442.035
2.832.655
Investeringen met kapitaallasten gedekt uit reserves
1.151.175- 1.214.925- 1.360.740- 1.359.240-
Investeringen Investeringen Investeringen Investeringen
dekking Rijk met kapitaallasten gedekt uit afvalstoffenheffing met kapitaallasten gedekt uit voorziening met kapitaallasten ten laste van de Algemene dienst
6.2821.87565711.442206.794
116.13436.3755.73261.169497.120
250.25170.87510.982129.379619.808
395.381104.32516.109210.037747.563
9
Kerngegevens 2016
Sociale structuur
2013 jaarrekening
2014 jaarrekening
Inwoners Aantal inwoners waarvan tot 20 jaar vanaf 65 jaar
36.218 7.625 7.304
36.241 7.535 7.600
36.246 7.400 7.700
36.200 7.416 7.837
198,23
200,95
25 4,1
25 4,6
200,74 3,5 25 4,7
196,09 3,5 25 4,6
4.170
4.140
4.140
4.140
327
370
389
403
298 26 2 1 n.v.t.
332 28 7 3
357 28 4 0
360 30 10 3
224
213
215
193
3.042
2.567
2.574
2.630
2.098
2.337
2.214
2.126
417
386
551
370
14 2 2 1
14 2 2 1
14 2 2 1
14 2 2 1
Organisatie/formatiesterkte Fte personeel Fte Griffie/rekenk. Fte raad Fte college Sociale zaken Aantal lage inkomens Aantal periodieke bijstandsgerechtigden Waarvan W.W.B I.O.A.W I.O.A.Z B.B.Z W.I.J Personen werkzaam in sociale werkplaatsen Onderwijs Aantal leerlingen basis onderwijs Aantal leerlingen voortgezet onderwijs Aantal leerlingen speciaal onderwijs (basis+voortgezet) Scholen Basisonderwijs Speciaal onderwijs Voortgezet onderwijs Voortgezet SO
2015 begroting
2016 begroting
10
Fysieke structuur Oppervlakte Gemeente - oppervlakte - water Bebouwing Verblijfsobjecten met woonfunctie Wooneenheden Verblijfsobjecten met logiesfunctie (vh.recr) Aantal huurwoningen* Aantal woonwagens Lengte van wegennet Wegen Waarvan Binnen de bebouwde kom Buiten de bebouwde kom Recreatieve fiets-, en wandelpaden Recreatieve ruiterpaden Zand, grond- en stolwegen Trottoirs Sportaccommodaties Aantal voetbalvelden Aantal tennisbanen Atletiekbaan
2013 jaarrekening
2014 jaarrekening
2015 begroting
2016 begroting
16.490 ha 16.277 213
16.490 ha 16.277 213
16.490 ha 16.277 213
16.490 ha 16.277 213
16.538
16.567
15.561
15.719
276 2.994 39
3.085 51
274 3.085 42
279 3.085 41
778.000 m
787.000 m
787.000 m
787.000 m
240.000
249.000
249.000
249.000
538.000
538.000
538.000
538.000
62.000
74.000
74.000
74.000
70.000
70.000
70.000
70.000
224.000 182.000
224.000 230.000
224.000 230.000
224.000 230.000
36 31 1
36 38 1
36 38 1
36 38 1
* De registratie van huurwoningen werd voorheen geput uit het CBS. Met ingang van 2015 gebeurt de registratie via BAG. De gegevens over de jaren 2013 en 2014 zijn op dezelfde manier weergegeven.
11
Financiële structuur Lokale heffingen Onroerende zaakbelastingen Toeristenbelasting Hondenbelasting Baatbelasting Bouwvergunningen Leges structuur- en bestemmingsplannen Rioolrechten Afvalstoffenheffing Graf- en begrafenisrechten Leges marktgeld Leges bevolking/burgerlijke stand Leges algemene vergunningen Leges diverse vergunningen Inkomsten grexwet Gemeentefonds Algemene uitkering Decentralisatie uitkering WMO oud Integratieuitkering sociaal domein WMO taken nieuw Jeugdhulp Participatie Totaal algemene uitkering
2013 jaarrekening
2014 jaarrekening
-4.925.228 -494.408 -232.352 -24.124 -529.934
-5.258.324 -526.113 -233.076 -17.215 -830.073
-5.261.622 -558.403 -236.229 -14.169 -666.100
-5.663.622 -558.403 -236.229 -14.169 -666.110
-72.521 -4.034.608 -2.669.762
-93.462 -4.042.064 -2.353.020
-119.400 -4.352.657 -2.454.604
-119.400 -4.471.073 -2.535.939
-9.300 -4.429
-7.800 -4.361
-15.000 -4.049
-15.000 -4.049
-511.585
-582.175
-567.532
-567.532
-23.965
-19.822
-25.667
-25.667
-4.270 -34.440
-
-21.687 -100.000
-22.000 -100.000
-25.732.833
-25.407.000
-26.207.000
-3.188.291
-2.567.000
-2.380.000
4.623.692 10.009.906 5.194.042
4.717.293 9.070.938 4.822.481
-47.057.128
-47.196.940
30.596.896
-31.403.719
2015 begroting
2016 begroting
12
2013 jaarrekening
2014 jaarrekening
439 167 606 674
443 149 592 -
461 155 616 -
472 161 633
194
198
198
194
Afvalstoffenheffing woningen
167
149
155
161
Rioolheffing
245
245
254
254
Producten
2013 jaarrekening
2014 jaarrekening
3.072 3.337 2.345
3.277 3.673 2.753
2.650 4.200 2.500
3.500 5.000 3.500
936
599
1.000
1.000
198
115
200
150
300 131
230 127
313 130
280 130
99
83
100
150
Woonlasten Gemeentelijke woonlasten - Eigenaar - Gebruiker - Eigenaar+gebruiker - Limburg OZB (op basis van de gemiddelde woz-waarde van woningen; 200.000)
Burgerzaken Paspoorten ID -kaarten Rijbewijzen Afschriften BRP (vh GBA) Bouwzaken Conceptaanvraag Bouwvergunningen regulier, fase 1 of 2 Omgevingsvergunningen Informatieverzoeken Sloopvergunningenen meldingen Monumentenvergunningen
2015 begroting
2015 begroting
2016 begroting
2016 begroting
13
Risicobeheermatrix Aard/Naam risico
Beschrijving risico
Risico categorie
Gevolgen als het risico zich voordoet
Vastgoed & Grondexploitatie Dekking vanuit grond-en vastgoedverkopen
Bij de BMV Grathem en Dorpshoes Horn, het gemeentehuis en de Financieel centrumvisie Heythuysen is de opbrengst van gronden en verkoop risico/economisch van vastgoed ingezet als dekkingsmiddel. Het is op dit moment niet risico zeker dat die bedragen gerealiseerd kunnen w orden. Door de huidige moeilijke vastgoedmarkt zijn de objecten moeilijk vermarktbaar.
Er ontstaat een tekort op genoemde kredieten.
Vastgoed exploitatie
Vastgoed kan niet (tijdig) w orden vermarkt w aardoor aanzienlijke Financieel risico / exploitatieverliezen mogelijk zijn. Risico's op leegstand en daardoor op imagoschade vandalisme zijn aanw ezig.
Het grootste risico is dat panden, die op de nominatie staan om verkocht te w orden, lange tijd leeg zullen staan door de huidige vastgoedmarkt.
Onderhoud vastgoed
De gemeente heeft ruim 160 panden in eigendom met een geschatte Financieel risico w aarde van € 130.000.000,--. Daarnaast is op basis van het accommodatiebeleid de gemeente ook verantw oordelijk voor het groot onderhoud van gemeenschaps- en binnensportaccommodaties. Gedurende de eerste jaren zijn de onderhoudskosten hoger dan gemiddeld, w aarvoor het beschikbare budget te laag is
De w aarde van het gemeentelijk vastgoed staat onder druk. Panden zijn in de huidige vastgoedmarkt moeilijker verkoopbaar. Klachten gebruikers zullen toenemen. Er kan (bestuurlijke) imagoschade ontstaan.
Af zetrisico's agv marktvertraging
Verschil tussen het huidige uitgif tetempo en het markttechnisch Financieel haalbare uitgif tetempo van de volgende projecten: Baexem Witte Huis, risico/economisch Heythuysen de Bevelanden 1, Heythuysen Walk en Heibloem P. van risico Donstraat. Op basis van dit verschil resteert een risico van ruim € 200.000.
het verschil betref t het totale lagere netto saldo van de betreff ende grondexploitaties
Haalbaarheid van plannen agv de marktsituatie
Investeringen en uitgaven zijn verricht voor toekomstige plannen. De Financieel vraag is of , als gevolg van de marktsituatie, plannen w el van de grond risico/economisch komen. Het betref t hier de volgende projecten: Hunsel Velter, risico NeerWijnbeek 3, bedrijventerrein Heythuysen Leudalplein en het nieuw e w inkelgebiedin Ittervoort. Het risico dat hiermee is gemoeid bedraagt ruim € 200.000.
Als het risico zich voordoet zijn dit de kosten die niet verhaald kunnen w orden.
Risico's op lagere bijdragen uit projecten van derden
Bij verschillende exploitaties van derden rekent de gemeente op bijdragen voor ambtelijke kosten of bijdragen aan het fonds bovenw ijks. Door een ontbrekende markt w orden sommige projecten niet geheel voltooid, w at zich vertaalt in lagere bijdragen aan de gemeente. Het betref t de volgende projecten: Baexem Mariabosch , Haelen de Lingst , Horn Kloppeven en Haelen Windmolenbos (OML). Het risico dat de gemeente hier loopt is geraamd op € 25.000.
het verschil betref t het totale lagere netto saldo van de betreff ende projecten als gevolg van hogere rentelasten.
Debiteurenrisico's en juridische procedurekosten agv status van partijen met w ie overeenkomsten zijn af gesloten
Dit betref t risico’s die voortkomen uit overeenkomsten met diverse Financieel ontw ikkelaars en af nemers van gronden. Het betreft betalingsrisico’s, risico/economisch risico’s over de voortgang van projecten door de status van risico contractpartners (partijen in surseance of faillissement uitgesproken) en de kosten voor juridische procedures met betrekking tot deze partijen en projecten. Risico's uit faillissementen zijn er bij de plannen van Nieuw e Borg en Haegens Vastgoed voor het plan Napoleon in Haelen. Procedurekosten zijn geraamd voor procedures met de partijen die bij diverse projecten betrokken zijn. De raming van de procedurekosten en de debiteurenrisico's zijn gezamenlijk begroot op € 900.000.
gemeente zal bepaalde bijdragen niet ontvangen en zal juridische kosten maken voor proceduren tegen genoemde partijen
Nog niet voorziene risico's in grondexploitaties en overeenkomsten met derden.
Het betreft risico’s die op dit moment niet bekend zijn. Gelet op de Financieel omvang van de portefeuille en de huidige marktontw ikkelingen blijven risico/economisch deze risico's bestaan. Op basis van de ontw ikkelingen van de risico situaties bij Herontw ikkeling Haelen-Horn zullen aanvullende kosten met betrekking tot deze partijen en gelieerde projecten optreden. De aard en omvang van deze kosten zijn vooralsnog niet te voorzien en zullen in de loop van dit jaar meer helder w orden als voor deze trajecten de juridische procedures en onderhandelingen gestart w orden. Voor de uitbreiding van het bedrijventerrein Ittervoort geldt dat de kostendekkendheid nog niet zeker is. Vanaf 2016 moeten gemeenten vennootschapsbelasting (vpb) gaan betalen over de w inst uit grondexploitaties. Niet duidelijk is op w elke w ijze f iscale w inst moet w orden berekend. Dit heeft gevolgen voor de kostendekkendheid van de exploitaties. In de reserve grondexploitaties is een buff er van circa € 700.000 opgenomen om deze risico's af te dekken.
Gemeente zal minder bijdragen ontvangen dan zoals nu voorzien in exploitaties. Ook zullen restw erkzaamheden ten behoeve van projecten uitgevoerd moeten w orden. Ten derde kan de situatie optreden dat gemeente (deel)percelen van ontw ikkelaar overneemt om maatschappelijke problemen op te lossen danw el gew enste ruimtelijke ontw ikkelingen mogelijk te maken.
Project structuurbeelden Haelen – Horn (SBHH)
Dit project bestaat uit 10 deelprojecten w aarvoor een Financieel risico / realiseringsovereenkomst is af gesloten. Er is vertraging opgetreden in bestuurlijk risico de uitvoering. De benodigde bestemmingsplanw ijziging in nog niet in procedure. Daarnaast bestaat ook een risico dat (een deel van) de realiseringsovereenkomst niet uitgevoerd w ordt als gevolg van marktomstandigheden.In de plannen is een w inst voorzien (2,1 mln) die deels ingezet w ordt ter dekking van projecten (1,2 mln).
Door vertraging komen de middelen die ter dekking van andere projecten zijn bestemd niet beschikbaar.
Financieel risico/economisch risico
14
Verantw. PHO Kans dat het Incidenteel zich of voordoet structureel
Beheersmaatregelen
Restrisico
weerstands component in €
Vastgoed & Grondexploitatie P. Verlinden
zeer hoog
incidenteel
• Monitoren van marktbeeld en lopende projecten zoals Os Dorp • Uitvoeren jaarlijkse toets taxaties op vastgoedportefeuille met roulerende taxateurs • Ontw ikkeling van projecten alleen op basis van minimumvoorverkoopeisen • Aantrekkelijk houden van de locatie en van de portefeuille door tijdige renovaties en herontw ikkeling
zeer hoog
482.000
P. Verlinden
hoog
structureel
zeer hoog
86.000
P. Verlinden
gemiddeld
incidenteel
De gemeente heeft een aantal jaren geleden het gemeentelijk vastgoed geïnventariseerd, echter nog niet bepaald w elke gebouw en voor gemeentelijke activiteiten benodigd zijn. Gebouw en die vrijkomen w orden verkocht. Veelal hebben deze een hogere taxatiew aarde dan de opbrengstw aarde. Bij verhuur is het uitgangspunt is dat dat zo mogelijk kostendekkend plaatsvindt. Om vandalisme voorafgaand aan verkoop te voorkomen w ordt het pand tijdelijk verhuurd. De huuropbrengsten zijn in dit geval niet kostendekkend. Voor langdurig leegstaande panden w elke niet tegen een realistische marktprijs kunnen w orden verkocht zal sloop en herbestemming dienen te w orden overw ogen. Er zal nieuw beleid voor vastgoed en accommodaties vastgesteld moeten w orden, w aarbij het onderhoud vastgoed is afgestemd op het beschikbare budget. Het onderhoudsniveau terugbrengen tot het minimum (niveau 4 volgens NEN 2767). Hierbij ontstaat geen kapitaalvernietiging. Van het huidige bestand aan vastgoed zal het achterstallig onderhoud toenemen. De komende jaren zal fors w orden ingezet om het vastgoedbestand versneld af te bouw en. Indien de aard en de omvang van het achterstallig onderhoud hiertoe aanleiding geeft kunnen aanvullend incidentele middelen beschikbaar w orden gesteld om de achterstanden w eg te w erken. De reserve vastgoed en boekw inst Essent kunnen hiervoor gedeeltelijk w orden ingezet.
gemiddeld
-
A. Walraven
zeer hoog
incidenteel
In de reserve grondexploitaties is € 235.000 opgenomen om dit risico te dekken
Afgedekt in de reserve risico grondexploitaties
A. Walraven
hoog
incidenteel
In de reserve grondexploitaties is € 223.000 opgenomen om dit risico te dekken
Afgedekt in de reserve risico grondexploitaties
A. Walraven
hoog
incidenteel
In de reserve grondexploitaties is € 25.000 opgenomen om dit risico te dekken
Afgedekt in de reserve risico grondexploitaties
A. Walraven
zeer hoog
incidenteel
In de reserve grondexploitaties is € 748.000 opgenomen om dit risico te dekken
Afgedekt in de reserve risico grondexploitaties
A. Walraven
hoog
structureel
In de reserve grondexploitaties is € 671.000 opgenomen om dit risico te dekken
Afgedekt in de reserve risico grondexploitaties
-
A. Walraven
hoog
incidenteel
Er w ordt op dit moment onderhandeld over de realiseringsovereenkomst en de deelprojecten. De gemeente houdt vast aan de uitvoering van de overeenkomst. De marktpartij is inmiddels door het college formeel in gebreke gesteld. In de reserve grondexploitaties is op het onderdeel 'niet voorzienbare risico's' , € 671.000 gereserveerd mede voor dit risico.
gemiddeld, een deel van de w inst ter grootte van de risico's (1,4 mln) is nog niet als bate begroot.
-
15
Aard/Naam risico
Beschrijving risico
Risico categorie
Gevolgen als het risico zich voordoet
Bezuinigingspakket begroting 2015-2018 P-ombuiging
Het risico bestaat uit het niet realiseren van de opgelegde taakstelling. Organisatie- en De taakstelling opgelegde tot en met de begroting 2014 is f inancieel risico gerealiseerd. De opgelegde taakstelling vanaf 2018 is een risco.
Financieel tekort als de P-ombuigingen niet w orden gerealiseerd.
Onderhoud openbare verlichting
Het budget voor het onderhoud van de openbare verlichting bedraagt Financieel risico in 2017 circa 30% van het budget, zoals dit opgenomen w as in de meerjarenbegroting
Het lopende contract voor het onderhoud van de openbare verlichting, is niet eerder te ontbinden, dan 1 januari 2018. Er kan in 2017 niet voldaan w orden aan de contractsverplichting, ondanks de kortingen van de contractant.
Effecten Rijksmaatregelen Decentralisaties WMOontw ikkelingen/regel-geving Aw bz-voorzieningen en jeugdzorg en Participatiew et
Vanuit het Rijk w orden met ingang van 2015 taken overgeheveld naar Bestuurlijk de gemeente. De AWBZ voorzieningen, de jeugdzorg en de (politiek)/financieel Participatiew et. De belangrijkste risico's betreff en: risico • continuïteit van zorg en zorgaanbieders; • tijdig realiseren van de inkoop/aanbesteding; • tijdig onderkennen van de vraag (naar inhoud en omvang); • accuraat kunnen beheersen van incidenten; • tijdig inrichten van de eigen organisatie; • realiseren van de benodigde cultuurverandering bij gemeenten aanbieders, ketenpartners en burgers; • laten slagen van de samenw erking tussen gemeenten; • realiseren van de inf ormatievoorziening; • afbouw van de WSW. en dat alles binnen de gestelde f inanciële kaders.
Als de gew enste veranderingen niet tijdig gerealiseerd w orden kan discontinuïniteit van het ondersteuningsaanbod ontstaan en de kw aliteit van de zorg onder druk komen te staan. In principe moeten de taken binnen het budget uitgevoerd w orden. Dat kan betekenen dat een politieke keuze gemaakt moet w orden tussen een lager voorzieningniveau of aanvullende dekking zoeken om het voorzieningenniveau op peil te houden. Leudal heef t een beperkte financiële buf fer gevormd om (incidentele) tegenvallers als gevolg van de 3 decentralisaties op te kunnen vangen.
Algemene uitkering uit het gemeentef onds
De inkomsten die onze gemeente ontvangt uit het gemeentef onds bedragen circa 58% van het begrotingstotaal. Als gevolg van de w ijzigingen in de verdeling blijf t de algemene uitkering uit het Gemeentef onds onderhevig aan onzekerheden. Ook hebben bezuinigingen door de rijksoverheid hebben vaak hun w eerslag op het gemeentef onds.
Financieel risico
Verlaging van het het gemeentefonds leidt tot verlaging van de algemene middelen van de gemeente. Dit zal noodzaken tot verdere taakstellingen of realisatie van alternatieve opbrengsten.
Overige economische ontwikkelinge n PW I-deel / arbeidsmarktbeleid
De verdeling is gebaseerd op de uitkomsten van een statistische analyse w aarmee berekend is hoe de kans op bijstand af hangt van een aantal hiervoor relevante variabelen. De kans op bijstand w ordt bezien op basis van het huishoudtype en de omgevingskenmerken. Deze verdeling pakt voor Leudal negatief uit in de Rijkssubsidie. uitpakt voor Leudal
Financieel risico
Door stijging van het aantal uitkeringen ontstaat een dekkingstekort van circa € 430.000. In 2013 en 2014 is het aantal uitkeringsgerechtigden explosief gestegen. In 2015 is een kleine stijging te zien.
Koersrisico beleggingen
De gelden die ontvangen zijn na de verkoop van de aandelen Essent zijn grotendeels belegd. Beleggen kan f inanciële risico met zich meebrengen. Nu de f inanciële crisis over het hoogtepunt is neemt dit risico af.
Financieel risico
Gedurende de looptijd van de portefeuille fluctueert de marktw aarde maar eindigt op de einde van de looptijd in principe op de nominale w aarde.
Gemeente garanties
De risico's van in het verleden gegarandeerde hypothecaire Financieel risico geldleningen zijn ondergebracht bij de Nationale Hypotheek Garantie (NHG). Wanneer de NHG niet aan haar verplichting kan voldoen,w ordt de gemeente aangesproken.
Als de gemeente w ordt aangesproken zijn daar geen middelen voor voorzien.
Gemeente garanties sociale w oningbouw
De WSW (w aarborgf onds sociale w oningbouw ) verstrekt leningen aan w oningcorporaties w aarbij de gemeente een achtervangpositie heef t. Mocht WSW de verplichting niet kunnen voldoen, dan kan de gemeente w orden aangesproken.
Als de gemeente w ordt aangesproken zijn daar geen middelen voor voorzien.
Financieel risico
16
Verantw. PHO Kans dat het Incidenteel zich of voordoet structureel
Beheersmaatregelen
Restrisico
weerstands component in €
Bezuinigingspakket begroting 2015-2018 Burgemeester
gemiddeld
structureel
P. Verlinden
zeer hoog
incidenteel
Zodra de f ijnstructuur van de organisatie is ingericht, zal er een plan gemaakt moeten w orden hoe deze ombuiging te realiseren. Er zijn een tw eetal ontw ikkelingen die ons hierin mogelijk kunnen helpen: de extra taken sociaal domein zijn zoveel mogelijk met eigen medew erkers, binnen de huidige f ormatie, ingevuld. De komende jaren (2015-2018) verlaten 17 medew erkers (13,86 f te) w egens het bereiken van de pensioengerechtigde leef tijd de organisatie. De bezuiniging kan niet binnen het budget van openbare verlichting gerealiseerd w orden. Gezocht w ordt naar mogelijkheden om de bezuiniging binnen andere budgetten van programma 3 te realiseren.
laag
250.000
zeer hoog
207.000
Effecten Rijksmaatregelen J. v.d. Beuken
P. Verlinden
hoog
structureel
Risico Jeugd We hebben de komende jaren te maken met een steeds lagere integratieuitkering jeugd. Voor Leudal is deze integratie-uitkering in het jaar 2016 ruim € 900.000 lager dan in 2015. Vanaf 2017 daalt de integratie uitkering jeugd nog verder naar € 7,8 miljoen (€ 2,2 miljoen lager dan in 2015) in 2019. De drie belangrijkste beheersmaatregelen die w orden ingezet om te komen tot lagere kosten zijn: • De jeugdhulp w ordt op Midden-Limburgse schaal ingekocht. • In Midden-Limburg w ordt ingezet op de verder ombouw van de gespecialiseerde jeugdhulp naar de eerste lijn, het Centrum voor Jeugd en Gezin. • Eventuele tekorten van gemeenten w orden verrekend met eventuele overschotten van gemeenten (2015). Voor 2016 w ordt een voorstel voor verevening aan de gemeenteraden voorgelegd. Het risico de komende jaren is gelegen in de uitdaging om de f inanciële resultaten van de transf ormatie gelijk te lopen met de af name van het jeugd budget integratie-uitkering sociaal domein. De reële verw achting is dat de af name van de integratie-uitkering jeugd sneller loopt dan de te behalen transf ormatieopgave.
Af gedekt in de reserve decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie
-
hoog
structureel
Risico participatie Het risico bij het Participatiebudget is dat de uitstroom uit de WSW lager is dan de landelijke berekende uitstroomcijf ers. Landelijk is voor Leudal 7% berekend. Westrom en de Risse zitten op een uitstroompercentage van 5%. Voor Leudal is het risico voor 2016 berekend op € 481.000 af lopend naar € 397.000 in 2018. De uitstroom van 5% uit de WSW w ordt door Westrom en Risse behaald door natuurlijke uitstroom. De uitstroom naar regulier w erk w ordt bemoeilijkt door de cao voor de WSW. De mensen in de WSW ontvangen een hoog loon ten opzichte van het w erk op minimumniveau. Door Westrom en Risse w ordt daarom ingezet op detachering van de doelgroep. Op deze w ijze w ordt een gedeelte van het loon middels een inleenvergoeding bij een reguliere w erkgever terugverdiend.
Af gedekt in de reserve decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie
-
gemiddeld
structureel
Er is een aparte reserve gemeentef onds ingesteld om schommelingen op te vangen. De vrij beschikbare ruimte binnen deze reserve bedraagt per 1-12016 af gerond € 121.000.
gemiddeld
De rijksuitkering die Leudal ontvangt om de uitkeringen te betalen (het BUIG budget) loopt niet in de pas met de uitgaven voor de uitkeringen. Op dit moment zijn de uitgaven circa € 850.000 hoger dan het Rijk aan budget voor de gemeente Leudal berekend. Het BUIG budget komt in evenw icht met de uitgaven als ongeveer 250 mensen een uitkering ontvangen. Om dit te bereiken moeten 135 mensen uitstromen uit het bestand. Dit gebeurt door: • Intensieve inzet van instroombeperking en uitstroombevordering om de bestanden laag te houden. • Leudal gaat aansluiten bij het Werkgeversservicepuntinzet (WSP) met 1 f te. De aansluiting w ordt gezocht voor 0,5 f te bij het WSP Roermond en 0,5 f te bij Werk.kom in Weert. • Extra trajecten w orden ingekocht om in 2 jaar tijd een uitstroom te bereiken van 105. Indien het tekort op het Rijksbudget hoger is dan 7,5 % van het Rijksbudget dan kan een extra bijdrage bij het Rijk w orden aangevraagd. Het Rijk toetst deze aanvraag op gevoerd beleid. Af hankelijk van het toetsresultaat vindt af w ijzing of toekenning plaats. Bij toekenning is het negatieve resultaat voor de gemeente € 327.000. BNG Vermogensbeheer beheert onze beleggingsportef euille. Als gevolg van schatkistbankieren w ordt de portef euille geleidelijk af gebouw d en vinden geen tussentijdse herbeleggingen meer plaats. Zonder tussentijdse verkopen posities in de beleggingsportef euille is het risico op koersverliezen nihil.
Af gedekt in de reserve decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie
-
minimaal
-
p.m.
Overige economische ontwikkelingen J. van den Beuken
hoog
structureel
P. Verlinden
gering
structureel
P. Verlinden
minimaal
incidenteel
Op basis van actuele inzichten in de ontw ikkeling van de economie en de koopw oningmarkt, en bij stabiel overheidsbeleid verw acht de stichting Waarborgf onds Eigen Woningen geen aanspraak op de achtervangf unctie van gemeenten.
minimaal
-
P. Verlinden
minimaal
incidenteel
Wijzigingen in de portef euille w orden beoordeeld en aan B&W voor besluitvorming voorgelegd. Met ingang van 2014 is een landelijke norm voor de garantstellingen ingevoerd. Volgens deze norm moet de totale leningschuld lager zijn dan de Woz-w aarde van de onderpanden.
minimaal
-
17
Aard/Naam risico
Beschrijving risico
Risico categorie
Gevolgen als het risico zich voordoet
De gemeente is aandeelhouder van de ontw ikkelingsmaatschappij Midden-Limburg (OML). De hoogte van het aandelenkapitaal voor Leudal is € 2,4 miljoen. Verder heeft Leudal een tw eetal garanties af gegeven voor in totaal € 689.000, w aarvan € 189.000,- voor de achtergestelde lening door de provincie en € 500.000,- voor de financiering door de BNG. In 2015 vinden gesprekken op bestuursnivaeu plaatst w aarin de rol van OML en de daarbij benodigde f inanciering w orden bepaald. Het risico van extra kapitaalstortingen neemt daarmee toe.
Financieel risico
Verlies aandelenkapitaal
Financieel risico
De gemeente moet voldoen aan haar garantstelling
Veranderende bevolkingssamenstelling
Een veranderende bevolkingssamenstelling stelt andere en nieuw e eisen aan dienstverlening en voorzieningen en is zeer beperkt beïnvloedbaar. Om hieraan tegemoet te komen moeten tijdig beleidskeuzen en maatregelen w orden getrof fen.
Bestuurlijk risico (politiek), Imago risico, financieel risico
Er doen zich vier soorten risco's voor: - Herstructureringskosten w onen, voorzieningen (onderw ijs, zorg, sport en cultuur) - Af schrijvingsverliezen - Proceskosten - Cofinanciering van leef baarheidsfondsen
Bijdragen Regiofonds GOML
De gemeente Leudal heef t een bijdrage van ca. 1,15 miljoen euro Financieel risico ontvangen uit het voormalige regiofonds GOML. De bijdragen zijn voor de uitvoering van de vijf aangevraagde en toegekende projecten onder de gestelde voorw aarden. Bij het niet voldoen aan de voorw aarden w ordt het uitbetaalde bedrag teruggevorderd.
Terugvordering bij 1 of meerdere projectbudgetten kan betekenen dat het project of projecten/gebeidsontw ikkelingen niet of alleen beperkt kan/kunnen w orden uitgevoerd.
Gladheidbestrijding
Bestrijding van gladheid afhankelijk van daadw erkelijke w inter, w aardoor kosten moeilijk zijn in te schatten.
Financieel risico
Een tekort van € 100.000,- per jaar, gebaseerd op het gemiddelde van Leudalse w inters.
Planschaderisico bestemmingsplan intensieve veehouderij
Wijzigingen in planologisch regiem kunnen leiden tot te honoreren planschadeclaims. Het bestemmingsplan intensieve veehouderij is onherroepelijk gew orden op 25 april 2013. Planschadeclaims kunnen tot 5 jaar na na het onherroepelijk w orden van de planologische maatregel w orden ingediend.
Financieel risico
Bij te honoreren claims dient de gemeente te betalen. Dit risico is niet af te w enden op derden.
Beroep tegen bestemmingsplan Betaling van kosten indien Raad van State een beroep gegrond buitengebied. verklaard.
Financieel risico
Tegen het vastgestelde bestemmingsplan buitengebied is 68 keer beroep ingesteld bij de raad van State. Bij een gegrond beroep w ordt de gemeente veroordeeld tot de betaling van proces- en andere kosten.
Rechtszaken/ aansprakelijkstellingen
Voor 2016 is de verw achting dat er minimaal 3 procedures lopen. Kosten van rechtsbijstand komen voor de gemeente.
Financieel risico
In minimaal 3 gevallen zullen kosten mogelijk ten laste van de gemeente komen. Kosten van rechtsbijstand zullen voor rekening van de gemeente komen.
Algemene rampen
Er kunnen zich rampen voordoen, zoals bijvoorbeeld hoog w ater.
Bestuurlijk en financieel risico
De gemeente moet personeel en materieel inzetten, w at w ellicht gedeeltelijk onder verzekering of schadef onds valt, maar ook altijd w el kosten voor de gemeente veroorzaakt.
Gebruik en beschikbaarheid ICT Geheel of gedeeltelijk uitval van informatiesystemen, verlies, oneigenlijk gebruik van inf ormatie.
Financieel/imago
Dienstverlening is niet mogelijk en verlies aan arbeidsproductiviteit en/of kw aliteit van dienstverlening.
Grootschalige stroomstoring Bij een elektriciteitsstoring zal de gemeente de continuïteit van de ICT en elektriciteit voor langere maatschappelijke dienstverlening moeten garanderen. tijd Klant contact centrum Dief stal van data, documenten, kasgeld
Financieel/imago
Bij grootschalige uitval of verstoring w ordt ook veel van het w erk van de gemeente nog urgenter. Het bestuur moet crisisbesluiten kunnen nemen. Beperkte financiële gevolgen, maar het komt naar de buitenw ereld niet goed over.
Verbonden partijen OML
Overige risico's
Financieel/ imago
Pandemie
Pandemie is niet alleen een medisch probleem. Ziekte, zorg voor zieke Bestuurlijk risico naasten en angst om ziek te w orden zullen er voor zorgen dat veel mensen tijdens een pandemie niet naar hun w erk gaan.
Tijdens de piek van een ernstige grieppandemie is dat naar verw achting gemiddeld 30%. Door een dergelijk grote uitval van personeel, ongepland en op ongelukkige plekken in de organisatie, zal de continuïteit van de gemeentelijke organisatie onder druk komen te staan.
Bodemsanering
Geen noemensw aardige risico's bekend, maar er kunnen zich in de toekomst gevallen voordoen.
Financieel risico
Indien de grond (voor zover het gemeentelijke eigendommen betreft) schoongemaakt moet w orden, brengt dat kosten met zich mee.
Audits
Onvoldoende scoren op de audits zoals BAG, archieftoezicht
Financieel/ imago
Het rijk zorgt ervoor, op kosten van de gemeente, dat het proces voldoet aan de eisen die de audit stelt of sluit de voorzieningen w aardoor de digitale dienstverlening niet kan w orden gebruikt.
Bezw aar aanslagen rioolhef fingen
Diverse w oningcorporaties hebben bij verschillende gemeenten, Financieel/ imago w aaronder Leudal, bezw aar gemaakt tegen de aanslagen rioolhef fing 2013 en 2014. Op basis van jurisprudentie kan de verordening rioolheff ing algeheel dan w el partieel onverbindend w orden verklaard.
Bij algehele onverbindendheid volgt vernietiging van de opgelegde aanslagen en bij partiële onverbindendheid een neerw aartse bijstelling van het tarief van de bestreden aanslag. Het betref t alleen de aanslagen die niet onherroepelijk zijn. Dit zijn aanslagen, w aar nog bezw aar of beroep tegen open staat.
18
Verantw. PHO Kans dat het Incidenteel zich of voordoet structureel
Beheersmaatregelen
Restrisico
weerstands component in €
Verbonden partijen P. Verlinden
minimaal
incidenteel
Mogelijkheid tot sturing en beïnvloeden besluiten via aandeelhouderschap. Uitvoering vindt plaats op basis van ondernemingsplan 2014-2017
minimaal
-
P. Verlinden
laag
incidenteel
Mogelijkheid tot sturing en beïnvloeden besluiten via aandeelhouderschap. Uitvoering vindt plaats op basis van ondernemingsplan 2014-2018
laag
A. Walraven
hoog
structureel
Start van politieke en maatschappelijke dialoog over komende veranderingen Ontw ikkelingen die de en creëren van draagvlak voor het maken van (preventieve) beleidskeuzen. huidige statistische Taakgroep "Maaschappelijke voorzieningen en Zorg en leefbaarheid Kleine voorspellingen kernen" zijn actief. Er is een beleidsnotitie en en plan van aanpak opgesteld. beïnvloeden en in de In 2015 w ordt het project Ons Dorp gepland w aarin de veranderingen van praktijk tot andere het gemeentelijk beleid van onder andere accomodaties, w onen en andere resultaten leiden. (zorg)voorzieningen aan de orde w orden gesteld. Regionaal is de rapportage ‘Transitieatlas voorzieningen Midden-Limburg’ opgesteld. In 2013 is een overeenkomst gesloten met de (basis)onderw ijskoepel SPOLT over de aanpak van teruglopende leerlingenaantallen.
P. Vogels
hoog
Incidenteel
Projecten zijn vastgelegd in overdrachtsdocument en belegd bij de uitvoerende teams. Projectleider is verantw oordelijk voor de projectbew aking. Hierbij vindt ondersteuning plaats door Strategie en Ontw ikkeling, de subsidiecoördinator en Trias.
gemiddeld
-
P. Verlinden
gemiddeld
structureel
Er is een gladheidbestrijdingsplan.
gemiddeld
50.000
A. Walraven
hoog
incidenteel
Bij het besluit tot vaststelling van het bestemmingsplan is het risico inzichtelijk gemaakt. Via maatw erkoplossingen op locatieniveau kan het totale financiële risico w orden teruggebracht.
hoog
587.000
Walraven
hoog
incidenteel
Overleg met indieners heeft geleid tot intrekking van 3 beroepen.Alle overige beroepen w orden beoordeeld en er w ordt verw eer gevoerd bij de Raad van State.
zeer hoog
23.000
Diversen
gemiddeld
incidenteel
Enkele gevallen zijn aangemeld bij de verzekeraar van de gemeente. Er w ordt geprocedeerd om betaling te voorkomen.
gemiddeld
81.000
laag
incidenteel
Door planvorming, zoals mcp hoogw ater Maas en het continuïteitsplan grieppandemie en opleiding/oefening functionarissen Oranje Kolom, zo goed mogelijk voorbereid zijn op rampen/calamiteiten zodat door een adequate aanpak de schade beperkter blijft.
laag
125.000
P. Verlinden
gering
structureel
Voor de automatisering heeft Leudal een uitw ijkovereenkomst met uitw ijkcentrum Lelystad. Daarnaast w ordt dagelijks een back-up gemaakt van onze bestanden en op een externe locatie opgeslagen. Uitvoering informatiebeveiligingsplan, privacymaatregelen.
gering
10.000
Burgemeester
gering
incidenteel
De serverruimte is voorzien van een voorziening voor het eerste uur en een noodstroomaggregaat is beschikbaar.
gering
5.000
laag
structureel
gering
incidenteel
Er w ordt gew erkt volgens vaste procedures, w aarbij beveiliging en persoonlijke (op naam geregistreerde) toegang van toepassing is. Actualisatie van procedures is noodzakelijk. In het continuïteitsplan grieppandemie 2009 staan zaken geregeld als: Want w ie mag de betalingen doen? Wie zorgt ervoor dat het automatiseringssysteem in de lucht blijft? Hoe zit het met besluitvorming? Daar komt nog bij dat een pandemie een crisis is en dus bij een groot deel van de crisisorganisatie aan het w erk moet. Ook voor de crisisorganisatie zijn mensen nodig.
P. Verlinden
minimaal
incidenteel
Geen, er zijn nu geen situaties bekend of verw acht.
P. Verlinden
gemiddeld
incidenteel
Extra prioriteit op gezet. Achterstanden w orden versneld w eggew erkt en technische voorzieningen w orden versneld geïmplementeerd.
laag
13.000
P. Verlinden
hoog
incidenteel
Bsgw heeft een adviesbureau, dat gespecialiseerd is in lokale heffingen en procedures hierin, voor hulp ingeschakeld. Inmiddels hebben alle betrokken gemeenten informatie moeten aanleveren w aarmee het ingediende bezw aar behandeld kan w orden.
laag
104.000
172.000
Overige risico's
Burgemeester
P. Vogels
Burgemeester
p.m.
laag
-
gering
-
minimaal
-
Totaal
2.195.000
19
Paragraaf verbonden partijen Naam
Doelstelling
Samenw erkingsverband Westrom; Roermond
• Uitvoering Wet sociale w erkvoorziening (WsW) • Zoveel mogelijk inwoners arbeid bieden in een beschutte werkomgeving. In de komende jaren worden de sociale werkvoorziening afgebouwd
Belang
GR; Veiligheidsregio Limburg Noord; Venlo
• De veiligheidsregio voert taken uit op het gebied van rampenbestrijding, crisisbeheersing, brandweerzorg en Geneeskundige Hulp bij Ongevallen en Rampen (GHOR) en levert een bijdrage aan de realisatie van de doelstellingen aan programma 1 • De GGD maakt ook onderdeel uit van de veiligheidsregio. De GGD is een uitvoeringsorganisatie op het gebied van de Wet Publieke Gezondheid (WPG) en heeft van daaruit een belangrijke taak bij de realisatie van doelstellingen in programma 1 • Verder voert de veiligheidsregio taken uit op het gebied van de WMO (maatschappelijke opvang, verslaving- en bemoeizorg). Daarmee wordt een bijdrage aan programma 1 geleverd
bijdrage
€ 3.037.160
GR Maasland; Haelen
De reinigingsdienst Maasland voert taken uit op het gebied van inzameling huishoudelijke afvalstoffen, verwijderen van veegvuil, afvalslib en inzameling van bedrijfsafvalstoffen en levert een bijdrage aan de realisatie van de doelstellingen in programma 5.
bijdrage
€ 1.327.213
Belastingsamenwerking Gemeenten en W aterschappen (BsGW); Roermond
BsGW is een uitvoeringsgerichte organisatie die de belastingheffing en invordering van gemeenten en waterschappen uitvoert. Doel van het samenw erkingsverband is om de belastingheffing en invordering op een kw alitatief hoog niveau en doelmatig te realiseren. De gemeente Leudal is per 1 januari 2013 deelnemer van BsGW.
bijdrage € 417.000 In algemeen bestuur is namens leudal 1 wethouder afgevaardigd.
GR Gemeente Venlo (internationale zaken); Venlo
• Internationale / grensoverschrijdende netwerken van burgers, bedrijven en bestuurders ten bate van het woon-, werk- en leefklimaat van de regio ontwikkelen en onderhouden • Gebruik maken van Europese en lokale middelen voor grensoverschrijdende projecten ter oplossing van grensoverschrijdende knelpunten dan wel ter benutting van grensoverschrijdende potenties
bijdrage € 9.420 € 0,26 per inwoner, 36.231 inwoners per 1 juni 2014.
Openbaar Lichaam D-NL Grenspark Maas-Swalm-Nette; Roermond
Het doel van het Grenspark is om van het landschappelijk waardevolle grensgebied één regionale grensoverschrijdende identiteit te maken. Dit gebeurt door de recreatieve mogelijkheden binnen de gebieden aan weerszijde van de grens te promoten en te verbeteren. Het coördineert en voert daartoe grensoverschrijdende projecten uit, o.a. met subsidies van de EU. Het levert een bijdrage aan programma 4.
bijdrage € 224.000 De 5 gemeenten in Midden-Limburg zijn eigenaar van Westrom. In het dagelijks bestuur is Leudal vertegenwoor-digd door 1 w ethouder. In het algemeen bestuur door 2 w ethouders.
bijdrage
€
3.200
20
Financieel
0ntwikkelingen 2016
eigen vermogen
01-01-14 31-12-14
vreemd vermogen
01-01-14 31-12-14
resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
eigen vermogen vreemd vermogen
vreemd vermogen
vreemd vermogen
€ € € €
€ 4.891.537 Speerpunten 2016: € 4.347.176 • Implementatie van het repressief brandw eerorganisatieplan € 48.856.803 • Uitvoeren programma Brandveilig Leven € 45.010.240 • Op koerssnelheid brengen van de nieuw ingerichte organisatie • De meldkamer brandw eer gaat op in een provinciale meldkamer € gehuisvest in Maastricht € 605.000 € 605.000
01-01-14 31-12-14 01-01-14 31-12-14
€ € € € € € €
957.000 889.000 6.981.000 6.535.000 3.129.048 -
01-01-14 31-12-14 01-01-14 31-12-14
€ € € €
618.000 735.000 796.000 721.000 n.n.b. 300.000 -
resultaat taakstelling omvang gerealiseerd eigen vermogen
€
4.387.061 Speerpunten 2016: 3.301.675 • Daling van het aantal fte's met 6,1% • Daling van de kosten regulier en overige personeel met 6,4% • Ombuigingstaakstelling van € 599.000, w aarvan € 250.00 door Westrom en € 349.000 door gemeenten door extra inbesteding 405.431 -
01-01-14 31-12-14 01-01-14 31-12-14
resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
eigen vermogen
€
resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
€ €
eigen vermogen
01-01-14 31-12-14 01-01-14 31-12-14
eigen vermogen
01-01-14 31-12-14 01-01-14 31-12-14
Speerpunten 2016: • Uitbreiding taken op het gebied van beheer en onderhoud openbare ruimte • Taakuitbreiding in openbare ruimte in kader Participatiew et • Intensivering samenw erking Roerdalen, Echt-Susteren • Beleid op vermindering huishoudelijk restafval • Verduurzaming verw erking huishoudelijk afval • Uitbreiding ondergrondse voorzieningen • Samenwerking met Limburgse overheidsgedomineerde afvalinzamelaars Speerpunten 2016: • Sluitende begroting • Kostenindexering van gemiddeld 2% • Taakstelling op kostenindexering van gemiddeld 2% voor de jaren tot en met 2016 • Innovatie en procesoptimalisatie • Onderzoek proceskosten
n.v.t. Speerpunten 2016: n.v.t. • Het ontw ikkelen en onderhouden van internationale / vreemd vermogen n.v.t. grensoverschrijdende netwerken van burgers, bedrijven en bestuurder ten bate van woon, w erk- en leefklimaat n.v.t. van de gehele regio resultaat n.v.t. • Gebruik maken van Europese, provinciale en lokale middelen tbv taakstelling omvang n.v.t. grensoverschrijdende projecten ter oplossing van gerealiseerd n.v.t. grensoverschrijdende knelpunten dan w el benuttig van potenties De gemeente Venlo laat weten dat • Inspelen op provinciaal beleid op internationaal terrein tbv beantw oording van vorenstaande financiële de gehele regio vragen gelet op de bestuursopdracht niet aan • Het volgen van voor bestuur, bevolking en regio relevante Europese de orde is. De inkomsten van de deelnemende Ontw ikkelingen en deze aan de gemeenten bekend maken gemeenten zijn bestemd ter betaling van de personele kosten binnen de bestuursopdracht. Deze inkomsten zijn kostendekkend. De samenw erking is per 1 januari 2018 opgezegd.
vreemd vermogen resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
€ € € € € € €
23.180 23.180 84.669 24.420 -39.417 239.650 239.650
Speerpunten 2016: • W erkzaamheden t.b.v. functioneren van Openbaar Lichaam Duits-Nederlands Grenspark MSN • Voorlichting en communicatie • Grensoverschrijdende projecten o.a Cultuurlandschap verdigitaald • Advisering van deelnemers, overheden en organisaties bij de planning, realisatie van grensoverschrijdende projecten / activiteiten en grensoverschrijdende problemen
21
Naam
Doelstelling
Samenw erking Midden-Limburg; Per 1-1-2014 gaat de Samenwerkingsovereenkomst MiddenMaastrich Limburg van start middels een bestuursovereenkomst tussen de 7 Midden-Limburgse gemeenten. Doel van de bestuursovereenkomst SML is: • Het organiseren van een netwerkstructuur die voor bundeling en coördinatie zorgt van projecten en trajecten op economisch, sociaal en fysiek terrein • Het in de overeenkomst bepaalde laat de publiekrechtelijke positie en de bevoegdheden van overheden onverlet
Belang bijdrage Voorlopig uitgangspunt: €1,50, pp/jr en bijdrage gebiedsbureau (33.000) voor proceskosten. Daarnaast reserveringen voor uitvoering projecten en bijdragen aan regionale investeringen. bijdrage pm Niet rechtstreeks (via procesgelden SML). Keyport heeft medio 2015 nog geen begroting ingediend op grond waarvan een bijdrage wordt bepaald.
Keyport 2020; Roermond
Keyport 2020 is de samenwerking tussen ondernemers, overheid en onderw ijs (triple helix), een manier van werken om de economische structuur in en voor de regio te versterken. Keyport 2020 bundelt en regisseert de krachten van ondernemers, overheid, onderw ijs en kennisinstellingen en fungeert als de centrale visie w aarin de drie partijen zich herkennen.
Ontw ikkelingsmaatschappij Midden-Limburg BV (OML); Roermond
OML heeft tot doel namens de aandeelhoudende gemeenten om het vestigingsklimaat te verbeteren en de regionale economische structuur te versterken. Zij doet dit door: • Ontw ikkeling van bedrijventerreinen/verkoop van bedrijfskavels • Beheer bedrijventerreinen • Herstructurering van bedrijventerreinen • Advies en begeleiding
aandele nkapitaa l/ belang
IJzeren Rijn; Venlo
Gemeenten en instanties w erken samen aan het creëren van zo veel mogelijk beïnvloedingsruimte om veiligheidsrisico's en aantasting van de leefbaarheid vanwege heringebruikname van het historische tracé van de IJzeren Rijn zo veel mogelijk te verminderen.
bijdrage n.n.b. Afhankelijk gesteld van gevergde noodzaak.
Leisure Port; Venlo
• Recreatie en toerisme w il publiek en privaat de rol verkrijgen die de sector toekomt op basis van haar economische positie • Noord-Limburg wil meer recreaten en toeristen trekken, die langer blijven en meer besteden. Noord-Limburg wil de bestedingen van eigen inwoners stimuleren • Noord-Limburg wil koploper zijn met vakanties en overnachtingen in Nederland
€
63.100
Euregio Rijn-Maas-Noord; Munchengladbach
Doel is het stimuleren, ondersteunen en coördineren van de bijdrage € regionale grensoverschrijdende samenwerking op de volgende Twee leden gebieden: economische ontwikkeling, ruimtelijke ordening, opleiding en onderw ijs, cultuur en sport, toerisme en recreatie, milieubescherming en afvalverwerking, natuurbehoud, rampenbestrijding, communicatie, openbare orde en veiligheid. De Euregio beheert tevens de verdeling van subsidiemiddelen INTERREG (vierde periode). Het levert een bijdrage aan programma 6.
6.880
bijdrage
€ 2.482.658
22
Financieel eigen vermogen
0ntwikkelingen 2016 01-01-14 31-12-14 01-01-14 31-12-14
€ € € €
01-01-14 31-12-14 01-01-14 31-12-14
€ € € € €
eigen vermogen
01-01-14
vreemd vermogen
31-12-14 01-01-14
€ 15.768.146 Speerpunten 2016: € 15.772.764 • Uitvoering ondernemingsplan 2014-2017 - positioneren van OML als uitvoeringsorganisatie van Stichting Keyport € 29.400.473 - verdere positionering van OML als de ontw ikkelingsmaatschappij van Midden-Limburg € 29.121.158 € 4.619 - verder uitbreiden van marktkennis en het relatienetwerk van OML - zoeken en versterken van de samenw erking met andere organisaties n.v.t. en marktpartijen n.v.t. - verdere doorontwikkeling van de huidige organisatie van uitvoerend naar procesmatig en regisserend
vreemd vermogen resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
eigen vermogen vreemd vermogen resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
31-12-14 resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
eigen vermogen vreemd vermogen
vreemd vermogen
vreemd vermogen resultaat 2013 taakstelling omvang gerealiseerd voorlopige vrijstelling verplichtingen
- Speerpunten 2016: - • Uitvoering strategisch meerjarenprogramma - • Werken aan economische structuurversterking door stimuleren - innovatie, duurzaamheid en ondernemerschap door middel van het initiëren, uitvoeren en monitoren van projecten en activiteiten n.v.t. n.v.t.
€ € € € €
103.884 Speerpunten 2016: 87.648 • Ontwikkelingen in het dossier blijvend volgen - • Reageren op actualiteiten -16.236 n.v.t. n.v.t.
01-01-14 31-12-14 01-01-14 31-12-14
€ € € € €
120.000 99.000 55.117 46.683 17.172 n.v.t.
01-01-14 31-12-14 01-01-14 31-12-14
€
resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
eigen vermogen
Speerpunten 2016: • Afstemmen onderling van de uitvoering vastgestelde projecten GOML-MIP • Samenstellen agenda voor Midden-Limburg • Afstemming op economische agenda Keyport 2020 • Transities als gevolg van bevolkingssamenstelling • Regionale uitwerking POL2014
01-01-14 31-12-14 01-01-14 31-12-14
resultaat taakstelling omvang gerealiseerd eigen vermogen
nvt nvt nvt
€
€ € investeringen € Voor 2014 zijn nog geen bedragen
Speerpunten 2016: • Onderzoek doen naar potentiele doelgroepen en thema • Bezienswaardigheden in kaart brengen met hulp van dorpsraden en heemkundeverenigingen • Innovatie stimuleren bij branches en individuele bedrijven door het geven van w orkshops en inspiratiesessies • Klanttevredenheidsonderzoeken op gebied van informatieverschaffing en gebruik TIV • Verbetering mobiele w ebsite • I-punten vervangen zodat deze weer tegemoetkomen aan de gew enste snelheid, beeldkw aliteit • Toeristisch-recreatieve informatie beschikbaar maken voor elke "device" • Samen met de lokale platforms, de medew erkers van deelnemende leden en VVV-winkels informeren over het diverse aanbod in de regio d.m.v. bustours, gastvrijheidstrainingen en de doorontw ikkeling van een VVV paspoort
269.507 Speerpunten 2016: n.v.t. • Stimuleren grensoverschrijdende samenw erking n.v.t. • Hulp bij INTERREG subsidieaanvragen, besluitvorming over INTERREG n.v.t. subsidie aanvragen 36.257 n.v.t. n.v.t. 19.200 300.192 17.713 bekend.
23
Naam
Doelstelling
Belang
Enexis Holding BV; Den Bosch
Enexis beheert het energienetwerk in Noord-, Oost- en ZuidNederland voor de aansluiting van ongevee r 2,7 miljoe n huishoudens, bedrijven en overheden. De netbeheerderstaak is een publiek belang, wettelijk geregeld met o.a. toezicht vanuit de Autoriteit Consument en Markt. De ve nnootschap heeft ten doel: • Het (doen) distribueren en het (doe n)transporteren van energie, zoals elektriciteit, gas, w armte en (warm) water • Het in stand houden, (doen) beheren, (doen) exploitere n en (doen) uitbreiden van distributie en transportnette n me t annexen voor energie • Het doen uitvoeren van alle taken die ingevolge de Elektriciteitswet 1998 en de Gasw et zijn toebe deeld aan een ne tbeheerder zoals daarin bedoeld • Het binnen de we tte lijke grenzen ontplooien van andere operationele en ondersteunende activiteiten
dividend € 721.033 belang: 0,60338%
CBL Vennootschap BV; Den Bosch
De functie van de ze CBL Vennootschap BV is dat zij de Verkopende Aandee lhouders vertegenwoordigt als medebeheerder van het CBL fonds en in eventuele andere relevante CBL-aangelegenheden en fungee rt als "doorgeefluik" voor betalingen namens aandeelhouders in en uit het CBL Fonds.
bijdrage n.v.t. belang: 0,60338%
CSV Amsterdam BV; Amsterdam Op 9 mei 2014 is de naam van Claim Staat Vennootschap B.V. bijdrage n.v.t. gew ijzigd in CSV Amsterdam B.V.. De statuten zijn gewijzigd zodat belang: 0,60338% de nieuw e organisatie nu drie doelstellingen vervult: • Namens de verkopende aandeelhouders van Essent een eventuele schadeclaimprocedure voeren tegen de Staat als gevolg van de WON • Namens de verkopende aandeelhouders eventuele garantieclaim procedures voe re n tegen RECYCLECO B.V. (“Waterland”) • Het geven van instructies aan de Escrow-agent wat be tre ft het beheer van het bedrag dat op de Escrow-rekening n.a.v. ve rkoop Attero is gestort
24
Financieel eigen vermogen vreemd vermogen
0ntwikkelingen 2016 01-01-16 31-12-16 01-01-14 31-12-14
€ € € €
resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
3.616 mln Speerpunten 2016: 3.716 mln • Enexis Holding N.V. opereert in een gereguleerde markt, onder toezicht 3.779 mln van de Autoriteit Consumenten & Markt (ACM). Elke drie jaar stelt de 2.895 mln ACM de maximale tarieven vast. In die periode gaan de gereguleerde € 200 mln tarieven in 3 stappen omlaag als gevolg van lager ingeschatte kapitaalskosten. Dit is een stimulans voor Enexis om te komen tot n.v.t. kostenbesparing, en zo toch de aandeelhouders een redelijk rendement n.v.t. te kunnen bieden. • Enexis faciliteert de transitie naar duurzame energie. Voor het functioneren van de samenleving is dat dermate belangrijk dat het publiek belang van Enexis alleen maar toeneemt. • De Provincie c.q. Gemeente en Enexis w erken samen op het gebied van duurzaamheid hetgeen (naar verw achting) resulteert in een aantal gezamenlijke projecten. Financiële risico's • De aandeelhouders lopen het risico (een deel van) de boekwaarde ad € 6,2 miljoen te moeten afw aarderen. Het risico voor de aandeelhouders is zeer gering omdat Enexis opereert in een gereguleerde (energie)markt, onder toezicht van de Energiekamer. Daarnaast is het risico gering in relatie tot de (intrinsieke) waarde van Enexis Holding N.V. • W ettelijk is minimaal 40% eigen vermogen vereist, Enexis heeft op dit moment meer dan 50% eigen vermogen. Gecombineerd met de achtergestelde status van de ‘Vordering op Enexis vennootschap’, levert dit een laag risico op voor de aandeelhouders van Enexis Holding N.V. • Een aanvullend risico is het achterblijven van de geraamde dividendinkomsten. Het risico is echter gemitigeerd middels een overeengekomen garantiedividend van € 100 miljoen.
eigen vermogen vreemd vermogen
01-01-16 31-12-16 01-01-16 31-12-14
resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
€ € € €
9,8 mln 103.000 -800.000 n.v.t. n.v.t.
Naar verwachting w ordt de vennootschap eind 2015 (w ellicht begin 2016) geliquideerd en valt het positief liquiditeitssaldo vrij aan de aandeelhouders. In 2011 zijn de laatste Cross Border Leases (“CBL’s”) voortijdig beëindigd. Eventuele kosten die nog geclaimd kunnen w orden op de CBL Escrow beperken zich tot adviseurskosten ter ondersteuning van een onderzoek van de Amerikaanse autoriteiten. Naar verw achting blijven deze kosten in verhouding zeer beperkt. Daarnaast speelt er nog een discussie tussen CBL Vennootschap BV en RWE over de definitieve afwikkeling van Escrow . Mogelijk zal deze discussie nog doorlopen in begin 2016. Een positief liquidatiesaldo zal vrijvallen aan de aandeelhouders. Financiële risico's Met de voortijdige beëindiging van alle CBL-contracten is alleen nog sprake van een risico en daarmee aansprakelijkheid voor de Verkopende Aandeelhouders ter hoogte van het bedrag in het CBL Escrow Fonds ($ 20 mln.). Daarnaast is het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de verkopende Aandeelhouders relatief gering en beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (totaal € 20.000).
eigen vermogen vreemd vermogen resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
01-01-16 31-12-16 01-01-16 31-12-16
€ € € € €
-40.000,0 -90.000 80.000 130.000 -50.000 n.v.t. n.v.t.
De looptijd van deze vennootschap is afhankelijk van de periode dat een eventuele schadeclaim w ordt gevoerd tegen de Staat en dat claims (die door Waterland tot 5 jaar na completion (mei 2019) kunnen w orden ingediend) w orden afgew ikkeld. Conform de verkoopkoopovereenkomst (“SPA”) zal de Escrow -rekening tot 5 jaar na completion blijven staan voor de afw ikkeling van potentiële claims van W aterland. Financiële risico's Het financiële risico is beperkt tot eventuele claims van W aterland als gevolg van garanties en vrijw aringen die door de verkopende aandeelhouders zijn afgegeven en tot het maximale bedrag (EUR 13,5 mln.) op de Escrow-rekening. Daarnaast is het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders relatief gering en beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (ongeveer € 20.000).
25
Naam
Doelstelling
Belang
Verkoop Vennootschap BV; Den De functie van deze Verkoop Vennootschap is uitoefenen van alle bijdrage n.v.t. Bosch rechten en verplichtingen van de aande elhouders t.o.v. Essent NV be lang: 0,60338% e n RWE AG, voortvloeiende uit de verkoopove reenkomst.
Vorde ring op Enexis BV; Den Bosch
Bij de verkoop van de aandelen Essent is een lening (vordering) overgedragen aan RWE en de aandeelhouders. Op het moment van overdracht bedroeg de vordering € 1,8 miljard (aandeel Leudal 0,60338% = € 10.860.000). De aflossing is vastgelegd in e en leningsove re enkomst. Gemiddelde rentevergoeding 4,65%.
bijdrage n.v.t. be lang: 0,60338%
Publiek Belang Ele ktriciteitsproductie B.V.; Borssele
Onde rdeel van Esse nt was het 50% aandeel in N.V. Elektriciteits bijdrage Productiemaatschappij Zuid-Nederland (EPZ), o.a. e igenaar van de kerncentrale in Borssele. Het bedrijf Delta NV uit Zee land heeft de verkoop van dit bedrijfsonderdeel van Essent aan RWE bij de rechter aangevochten. Er liepen zowel een kort gedingprocedure als bodemprocedure. Publiek Be lang Elektriciteitsproductie BV (“PBE”) had het 50% belang in EPZ bij Energy Resources Holding (ERH) ondergebracht. In 2010 is op gezamenlijk initiatief van de aandeelhouders van PBE en de provincie Zeeland als belangrijkste aandee lhouder van Delta een bemiddelingstraject gestart om het geschil tussen partijen op te lossen. In 2011 is dit bemiddelingstraje ct succesvol afgerond. Op 30 september 2011 is, 2 jaar na de verkoop van de aandelen Essent, ERH alsnog geleverd aan RWE. PBE blijft bestaan met een beperkt takenpakket. PBE zal de zake n afwikkelen die uit de verkoop voortkomen. Daarnaast is PBE verplichtingen aangegaan in het kader van het Convenant borging publiek belang kerncentrale Borssele uit 2009 die nopen tot voortbestaan van PBE in afgeslankte vorm. Hiermee is een termijn van 8 jaar na verkoop gemoeid. Na ee n statutenwijziging in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders op 14 december 2011 is de inrichting van PBE aangepast naar de status van een SPV, ve rgelijkbaar met o.a. Verkoop Ve nnootschap.
n.n.b.
26
Financieel eigen vermogen vreemd vermogen
0ntwikkelingen 2016 01-01-16 31-12-16 01-01-16 31-12-16
resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
€ € €
€ 70 mln € 65 mln -100.000 n.v.t. n.v.t.
De looptijd van deze vennootschap is afhankelijk van de periode dat claims (die door RWE tot uiterlijk 30 september 2015 kunnen w orden ingediend) w orden afgew ikkeld. Op 30 september 2015 zal automatisch het gedeelte van het General Escrow Fonds vrijvallen waarvoor RW E geen claims heeft ingediend. Gelet op de afhandeling van lopende claims en nog eventueel tot door RW E in te dienen claims, kan over de omvang van deze vrijval nog geen uitspraak worden gedaan. Planning is om in de 2e helft van 2015 de discussies met RW E over de ingediende claims af te ronden. De vennootschap zal daarmee eind 2015 (mogelijk begin 2016) kunnen w orden geliquideerd. Een positief liquidatiesaldo zal vrijvallen aan de aandeelhouders. Financiële risico's Het financiële risico is beperkt tot eventuele claims van RWE als gevolg van garanties en vrijw aringen die door de verkopende aandeelhouders zijn afgegeven en tot het maximale bedrag (EUR 440 mln.) dat nog in het General Escrow Fonds resteert. Daarnaast is het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders relatief gering en beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (ongeveer € 20.000).
eigen vermogen vreemd vermogen
01-01-16 31-12-16 01-01-16 31-12-16
resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
€
€ 45.000 € 25.000 € 860mln € 355 mln -20.000 n.v.t. n.v.t.
In 2014 heeft geen (vervroegde) aflossing van de bruglening plaatsgevonden. De hoogte van de bruglening voor Leudal bedraagt ruim € 5,1 miljoen. Het rendement over 2014 w as € 292.000. Het voorziene aflossingsschema ziet er als volgt uit: 2016: € 3.017.000 2019: € 2.111.900 Enexis is eventueel gerechtigd de 3e tranche in de periode 30-09-2015 tot 30-09-2016 geheel of gedeeltelijk vervroegd af te lossen. Deze tranche zal in ieder geval uiterlijk 30 september 2016 w orden afgelost. De 4e tranche mag niet vervroegd w orden afgelost. Afhankelijk van het resultaat van een aantal financiële ratio’s zou de 4e tranche eventueel geconverteerd kunnen w orden in eigen vermogen. Financiële risico's De aandeelhouders lopen zeer beheerst geachte risico’s op Enexis voor de niet -tijdige betaling van rente en/of aflossing en, in het ergste geval, faillissement van Enexis. Daarnaast is het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders relatief gering en beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (ongeveer € 20.000).
eigen vermogen
01-01-16
vreemd vermogen
31-12-16 01-01-16 31-12-16
resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
€ € € €
€ 1,6 mln Binnen PBE is nog vanaf medio 2012 een bedrag tussen de € 1,5 en 2,0 - miljoen (merendeel aandelenkapitaal) achtergebleven om mogelijke zaken 100.000 die uit de verkoop voortkomen af te w ikkelen. Conform de verkoopkoopovereenkomst zal het General Escrow Fonds tot 30 september 2015 blijven staan voor de afw ikkeling van potentiële -20.000 claims van RW E. n.v.t. Planning is om in de 2e helft van 2015 de discussie met het Ministerie van n.v.t. Economische Zaken te voeren, omtrent de overdracht van de rol van PBE in het hiervoor genoemde convenant. Afhankelijk van de uitkomst van deze gesprekken zou PBE evenals Verkoop Vennootschap BV en CBL Vennootschap BV begin 2016 geliquideerd kunnen w orden. Financiële risico's: Het financiële risico na de levering van ERH aan RWE, w aarmee de vervreemding van de aandelen Essent nu is afgerond, is beperkt tot eventuele contractueel vastgelegde mogelijkheden van claims c.q. garanties. Eventuele claims komen ten laste van het General Escrow Fonds (zie Verkoop Vennootschap BV). Daarnaast is het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (€ 1.496.822).
27
Naam
Doelstelling
Bank Nederlandse Gemeenten (BNG); Den Haag
De BNG draagt bij aan zo laag moge lijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burge r. De gemeente Le udal bezit 143.052 aandelen die dividendopbrengsten genereren in programma 8.
Route bureau Noord- en Midden- • He t Routebureau staat garant voor een kwalitatief hoogstaand Limburg; Venlo en actueel fietsknooppunte nnetwerk. • He t routebure au zorgt voor goede ontsluiting van route informatie naar de promotie-organisaties. • Uniformiteit in be wegwijzering. • He t tegengaan van verrommeling van het landschap. • Vergaren van informatie omtrent routes • Initiëren van vernieuwing en gezamenlijke aanpak in Noord- en Midden-Limburg
Belang divide nd € 181.600 143.052 aandelen (0,26%)
bijdrage n.n.b. € 0,38 per inw oner pe r 1-1-2015
28
Financieel
0ntwikkelingen 2016
eigen vermogen
01-01-14
vreemd vermogen
31-12-14 01-01-14 31-12-14
n.n.b. De kapitaalvereisten voor banken zijn aanzienlijk verscherpt als gevolg n.n.b. van de financiële crisis. Het Basels Comité heeft voorgesteld de n.n.b. minimumw aarden voor de BIS tier 1-ratio te verhogen en een ondergrens voor de leverage ratio van 3% in te stellen. BNG Bank voldoet met een n.n.b. ratio van 20% ruimschoots aan de aangescherpte eisen voor de BIS tier 1n.n.b. ratio. Maar niet aan de voorgestelde leverage ratio. n.v.t. De hiervoor noodzakelijke groei van het eigen vermogen moet w orden n.v.t. opgebracht door inhouding van een groter deel van de winst. Het kan zijn dat het eigen vermogen te zijner tijd ook w ordt aangevuld met een relatief geringe uitgifte van hybride schuldbew ijzen die het karakter hebben van eigen vermogen.
resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
eigen vermogen
01-01-14
€
vreemd vermogen
31-12-14 01-01-14 31-12-14
€ € € €
resultaat taakstelling omvang gerealiseerd
75.869 Speerpunten 2016: 79.915 • Coördinatie beheer en onderhoud fietsroutenetw erk en overige 87.807 fietsroutes • Ontsluiten routes naar promotie-organisaties via routeplanner 99.252 • Het uitgeven van kaartmateriaal fietsroutenetw erk 4.046 • In samenw erking met Leisure Port en VVV Midden-Limburg deelnemen n.v.t. aan consumentbeurzen waaronder de Fiets- en w andelbeurs en de n.v.t. Beleef Plus Beurs • Doorontw ikkeling w ebsite w w w.routebureaulimburg.nl • Coördinatie beheer en onderhoud overige recreatieve routes zoals wandel- en ruiterpaden • Coördinatie Niederrheinischer Radwandertag 2016 • Ondersteuning individuele gemeenten, w aaronder het actualiseren van de routes op Liefde voor Limburg
29
Woonlasten Midden-Limburg
Belastingtarieven 2015 omliggende gemeenten m.b.t. de woonlasten (Ozb, afvalstoffenheffing en rioolheffing).
Gemeente
OZB
afvalst.heffing
rioolheffing
totaal
Leudal
211,53
183,47
253,15
648,15
W eert
212,40
259,80
241,44
713,64
Nederweert
289,37
133,76
212,50
635,63
Roermond
233,06
201,00
164,70
598,76
Maasgouw
199,62
173,52
201,84
574,98
Echt Susteren
254,04
214,05
252,60
720,69
Roerdalen
221,55
154,74
199,80
576,09
Peel en Maas
212,06
195,00
262,00
669,06
Horst ad Maas
332,12
169,67
206,00
707,79
Gemiddeld Limburg
240,64
187,22
221,56
649,42
Bron: provincie Limburg
30
Lijst van afkortingen ADV AO Appl. SAM APV ASL AU AWB AWBZ BAG BBB BBP BBV BBZ BCF BGT BIBOB BIZ heffing BKP BLG BMV BNG BOM + BRP BsGW BT BUIG CBS CBL CHV CJG CIRO COA COELO CROW DM D’s DUBO DURP DVC E-HRM ELA EMU EU EUA FIDO FPU GBA GGD GHOR GOML GOKIT GR GR
Anti Discriminatie Voorziening Administratieve organisatie Applicatie samenlevingszaken Algemene plaatselijke verordening Afvalsamenwerking Limburg Algemene uitkering Algemene wet bestuursrecht Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten Basisregistratie Adressen en Gebouwen Bergbezinkbassin Bruto binnenlands product Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten Besluit bijstandsverlening zelfstandigen BTW –compensatiefonds Basiskaart Grootschalige Topografie Wet bevordering integriteitsbeoordelingen door het openbaar bestuur Bedrijveninvesteringszones Beeldkwaliteitsplan Bouwfonds Limburgse Gemeenten Brede Maatschappelijke Voorziening Bank Nederlandse Gemeenten Bouwkavel op maat plus Basisregistratie Personen Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen Bedrijventerreinen Wet bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten Centraal Bureau voor Statistiek Cross Border Leases Centrale huisvesting Centrum voor Jeugd en Gezin Expertisecentrum voor chronisch orgaanfalen Centraal Orgaan Asielzoekers Centrum voor onderzoek van de economie van de lagere overheden Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de Verkeerstechniek Dekkingsmiddelen Decentralisaties Duurzaam Bouwen Digitale Uitwisseling in Ruimtelijke Projecten Dienstverleningsconcept Digitaal personeelsinformatiesysteem Educatieve lokale agenda Economische en Monetaire Unie Europese Unie Economische uitvoeringsagenda Financiering decentrale overheden Flexibel Pensioen en Uittreden Gemeentelijke Basisadministratie Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Geneeskundige Hulp bij Ongelukken en Rampenbestrijding Gebiedsontwikkeling Midden-Limburg Geld Organisatie Kwaliteit Informatie Tijd Gemeenschappelijke Regeling Gemeentelijk rampenplan 31
GRP GVOP GVVP Halt HKP HR-beleid HRM HUP I&A IBS IC ICT IKC IKL INML IOAW IOAZ KCC KvK LAF LAW LEA LHB LIOF JOPS MBW MD-programma MKBA MER MILO MKB MOP NOC*NSF NUP OBD OKE OML ONS Leudal OR OOV OV OZB PDC website PIMS PIP P&O POL PPS PSA RARAP RDM Recron RIEC RMO RUD
Gemeentelijk rioleringsplan Gemeenschappelijke voorziening officiële publicaties Gemeentelijk Verkeers- en Vervoer Plan Bureau Het Alternatief Hulpkostenplaatsen Human Research beleid Human Research Management Handhavingsuitvoeringsprogramma Informatisering en Automatisering In bewaring stellen Interne controle Informatie- en communicatie technologie Integraal Kind Centra Instandhouding Kleine Landschapselementen Stichting Inkoopbureau Noord- en Midden Limburg Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen Klant Contact Centrum Kamer van Koophandel Langeafstandsfietsen Langeafstandswandelen Lokale Educatieve Agenda Limburgse Herstructurering Bedrijventerreinen Limburgse Ontwikkelings- en Investeringsmaatschappij Jongeren ontmoetingsplaatsen Milieu bouwen en wonen Management Development programma Maatschappelijke Kosten-Batenanalyse Milieueffectrapportage Milieukwaliteit in de leefomgeving Midden- en kleinbedrijf Meerjarig onderhoudsplan Nederlands Olympisch Comité * Nederlandse Sport Federatie Nationaal UitvoeringsProgramma dienstverlening en e-overheid Onderwijsbegeleidingsdienst Wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie Ontwikkelingsmaatschappij Midden-Limburg Organisatie Netwerken Samenleving Leudal Ondernemingsraad Openbare orde en veiligheid Openbaar vervoer Onroerende zaakbelastingen ProductenDienstenCatalogus Personeelsinformatiemanagementsysteem Persoonlijke internet pagina Personeel en organisatie Provinciaal Omgevingsplan Limburg Publiek-private samenwerking Personeel- en salarisadministratie Raadsrapportage Reinigingsdienst Maasland Vereniging Recreatieondernemers Nederland Regionale Informatie en Expertise Centrum Regionaal Mobiliteit Overleg Regionale Uitvoeringsdienst 32
RUDDO SBI codes SBHH SMART SML SPNL SPOLT SZH SZW TIV TOP TROM UP VPB VTH VVB Vve VRLN VROM WABO Wajong Wet HOF WIJ WION WIZ WMO WOZ WPG WRO WSP WSW WWB WWnV WWZ WZW ZBB
Regeling uitzettingen en derivaten Standaard bedrijfsindeling Structuurbeelden Haelen - Horn Specifiek Meetbaar Acceptabel Realistisch Tijdgebonden Samenwerking Midden-Limburg Stichting Promotie Noord-Limburg Stichting Primair Onderwijs Leudal en Thornerkwartier Samen Zorgen Huis Sociale Zaken Technische informatievoorziening Trefpunt Ondernemend en Politiek Toeristisch- recreatieve Ontwikkelingsmaatschappij Uitvoeringsprogramma Vennootschapsbelasting Veiligheid toezicht en handhaving Vensters voor de bedrijfsvoering Voor- en vroegschoolse educatie Veiligheidsregio Limburg Noord Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieu Wet algemene bepalingen omgevingsrecht Wet werk en arbeidsondersteuning jonggehandicapten Wet Houdbare Overheidsfinanciën Wet Investeren in Jongeren Wet Informatie-uitwisseling Ondergrondse Netten Welzijn en Inwonerszaken Wet maatschappelijke ondersteuning Waardering onroerende zaken Wet Publieke Gezondheid Wet ruimtelijke ordening Werkgeversservicepunt Wet sociale werkvoorziening Wet werk en bijstand Wet Werken naar Vermogen Wonen welzijn en zorg Wonen zorg en woonomgeving Zero Based Budgetting
33
Opvraagbare bijlagen Met betrekking tot de bijlagen zij vermeldt dat een specificatie voorhanden en opvraagbaar is bij het team financiën en belastingen. Voor het leesbaar houden van dit document zijn deze niet geheel opgenomen. Te denken valt aan: Staat van vaste activa Staat reserves en voorzieningen Gemeentefonds Staat van geldleningen
34
