Lampiran III Keputusan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan Nomor : KEP - 2345/LK/2003 Tanggal : 14 April 2003 -1DANA PENSIUN………. PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI LAPORAN AKTIVA BERSIH Per ………………. Periode Berjalan
Periode Sebelumnya
XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX
XX
XX
XX XX XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX XX XX XX
AKTIVA OPERASIONAL Tanah dan Bangunan (Nilai Buku) Kendaraan (Nilai Buku) Peralatan Komputer (Nilai Buku) Peralatan Kantor (Nilai Buku) Aktiva Operasional Lain (Nilai Buku) Total Aktiva Operasional
XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX
AKTIVA LAIN-LAIN
XX
XX
AKTIVA TERSEDIA
XX
XX
XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX XX
AKTIVA INVESTASI (Nilai Wajar) Deposito on call Deposito Berjangka Sertifikat Deposito Sertifikat Bank Indonesia Saham Obligasi Unit Penyertaan Reksadana Surat Berharga Pemerintah Unit Penyertaan Investasi Kolektif Penempatan Langsung Surat Pengakuan Utang Tanah Bangunan Tanah dan Bangunan Investasi Lain yang Diperkenankan Total Investasi AKTIVA LANCAR DI LUAR INVESTASI Kas & Bank Piutang Iuran Iuran Normal Pemberi Kerja Iuran Normal Peserta Iuran Tambahan Piutang Bunga Keterlambatan Iuran Beban Dibayar Dimuka Piutang Investasi Piutang Hasil Investasi Piutang Lain-lain Total Aktiva Lancar di Luar Investasi
KEWAJIBAN KEWAJIBAN DI LUAR KEWAJIBAN AKTUARIA Hutang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo Hutang Investasi Pendapatan Diterima Dimuka Beban Yang Masih Harus Dibayar Kewajiban di Luar Kewajiban Aktuaria Lain Total Kewajiban di Luar Kewajiban Aktuaria AKTIVA BERSIH
Lampiran III Keputusan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan Nomor : KEP - 2345/LK/2003 Tanggal : 14 April 2003 -2DANA PENSIUN ..... PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI LAPORAN PERUBAHAN AKTIVA BERSIH Periode ………sampai dengan……….. Periode Berjalan
Periode Sebelumnya
XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX
PENGURANGAN Beban Investasi Beban Operasional Beban di Luar Investasi dan Operasional Manfaat Pensiun Pajak Penghasilan Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain Jumlah Pengurangan
XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX XX
KENAIKAN (PENURUNAN) AKTIVA BERSIH
XX
XX
AKTIVA BERSIH AWAL TAHUN
XX
XX
AKTIVA BERSIH AKHIR TAHUN
XX
XX
PENAMBAHAN Pendapatan Investasi Bunga Dividen Sewa Laba (Rugi) Pelepasan Investasi Pendapatan Investasi Lain Total Pendapatan Investasi Peningkatan/Penurunan Nilai Investasi Iuran Jatuh Tempo: Iuran Normal Pemberi Kerja Iuran Normal Peserta Iuran Tambahan Pendapatan di Luar Investasi Pengalihan Dana Dari Dana Pensiun Lain Jumlah Penambahan
Lampiran III Keputusan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan Nomor : KEP - 2345/LK/2003 Tanggal : 14 April 2003 -3DANA PENSIUN..... PROGRAM MANFAAT PENSIUN PASTI PERHITUNGAN HASIL USAHA Periode …….. sampai dengan ……….... Periode Berjalan
Periode Sebelumnya
PENDAPATAN INVESTASI Bunga Dividen Sewa Laba (Rugi) Pelepasan Investasi Pendapatan Investasi Lain Total Pendapatan Investasi
XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX
BEBAN INVESTASI Beban Transaksi Beban Pemeliharaan Tanah dan Bangunan Beban Penyusutan Bangunan Beban Manajer Investasi Beban Investasi Lain Total Beban Investasi
XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX
HASIL USAHA INVESTASI
XX
XX
BEBAN OPERASIONAL Gaji/honor Karyawan, Pengurus, dan Dewan Pengawas Beban Kantor Beban Pemeliharaan Beban Penyusutan Beban Jasa Pihak Ketiga Beban Operasional Lain Total Beban Operasional
XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX (XX) XX
XX XX XX XX (XX) XX
XX
XX
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN Bunga Keterlambatan Iuran Laba (Rugi) Penjualan Aktiva Operasional Laba (Rugi) Penjualan Aktiva Lain-lain Pendapatan Lain di Luar Investasi Beban Lain di Luar Investasi dan Operasional Total Pendapatan dan Beban Lain-lain HASIL USAHA SEBELUM PAJAK PAJAK PENGHASILAN
XX
XX
HASIL USAHA SETELAH PAJAK
XX
XX
Lampiran III Keputusan Direktur Jenderal Lemb Nomor : KEP - 2345/LK/2003 Tanggal : 14 April 2003 -4DANA PENSIUN………. PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI NERACA Per ………………. AKTIVA INVESTASI (Harga Perolehan) Deposito on call Deposito Berjangka Sertifikat Deposito Sertifikat Bank Indonesia (SBI) Saham Obligasi Unit Penyertaan Reksadana Surat Berharga Pemerintah Unit Penyertaan Investasi Kolektif Penempatan Langsung Surat Pengakuan Utang Tanah Bangunan Tanah dan Bangunan Akumulasi Penyusutan Bangunan Investasi Lain yang Diperkenankan Total Investasi SELISIH PENILAIAN INVESTASI AKTIVA LANCAR DI LUAR INVESTASI Kas & Bank Piutang Iuran Iuran Normal Pemberi Kerja Iuran Normal Peserta Iuran Tambahan Piutang Bunga Keterlambatan Iuran Beban Dibayar Dimuka Piutang Investasi Piutang Hasil Investasi Piutang Lain-lain Total Aktiva Lancar Diluar Investasi AKTIVA OPERASIONAL Tanah dan Bangunan Kendaraan Peralatan Komputer Peralatan Kantor Aktiva Operasional Lain Akumulasi Penyusutan Total Aktiva Operasional AKTIVA LAIN-LAIN TOTAL AKTIVA
Periode Berjalan
Periode Sebelumnya
XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX (XX) XX XX
XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX (XX) XX XX
XX
XX
XX
XX
XX XX XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX (XX) XX
XX XX XX XX XX (XX) XX
XX XX
XX XX
Periode Berjalan
Periode Sebelumnya
KEWAJIBAN AKTUARIA
XX
XX
SELISIH KEWAJIBAN AKTUARIA
XX
XX
KEWAJIBAN DI LUAR KEWAJIBAN AKTUARIA Hutang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo Utang Investasi Pendapatan Diterima Dimuka Beban Yang Masih Harus Dibayar Kewajiban di Luar Kewajiban Aktuaria Lain Total Kewajiban di Luar Kewajiban Aktuaria
XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX
XX
XX
KEWAJIBAN
TOTAL KEWAJIBAN
Lampiran III Keputusan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan Nomor : KEP - 2345/LK/2003 Tanggal : 14 April 2003 -5DANA PENSIUN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI LAPORAN ARUS KAS Periode ….sampai dengan…… Periode Berjalan
Periode Sebelumnya
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penerimaan Bunga Penerimaan Dividen Penerimaan Sewa Pendapatan Investasi Lain Pelepasan Investasi Penanaman Investasi Pembayaran Beban Investasi Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi
XX XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX XX XX
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL Pembayaran Beban Operasional Penjualan Aktiva Operasional Pembelian Aktiva Operasional Penjualan Aktiva Lain-lain Pembelian Aktiva Lain-lain Pendapatan Lain di Luar Investasi Beban Lain di Luar Investasi dan Operasional Pajak Penghasilan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional
XX XX XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX XX XX XX
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan Iuran Normal Pemberi Kerja Penerimaan Iuran Normal Peserta Penerimaan Iuran Tambahan Penerimaan Bunga Keterlambatan Iuran Penerimaan Pengalihan Dana dari DP Lain Pembayaran Pengalihan Dana ke DP Lain Pembayaran Manfaat Pensiun Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan
XX XX XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX XX XX
KENAIKAN (PENURUNAN) KAS BERSIH
XX
XX
KAS PADA AWAL PERIODE
XX
XX
KAS PADA AKHIR PERIODE
XX
XX
