r Zborovská 11 15021 Praha 5 SpZn: SZ_096097/20 12/KUSK Čj.: 001555/2013/KUSK
Stejnopis
Č.
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
VOJKOV IČ: 00232955
za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo • 26.9.2012 • 23.4.2013
ve dnech:
na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.
Přezkoumání
proběhlo v sídle obce:
Přezkoumání
vykonali:
Vojkov 16 257 53 Vrchotovy Janovice
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři:
Jiří Černovský Bc. Petr Venclovský (dne 23.4.2013) Ing. Zdenka Zavřelová (dne 26.9.2012)
Zástupci obce:
František Baťha - starosta Lenka Litošová - hlavní účetní
Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením § 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání
bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané
období r. 2012.
2-
A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet • za r. 2011, zveřejněn od 21.5. do 6.6.2012, schválen zastupitelstvem obce dne 13.6.2012 s vyjádřením "bez výhrad" Rozpočtový výhled • na r. 2009 - 2012 Návrh rozpočtu • zveřejněn od 24.11. do 20.12.2011 Schválený rozpočet • zastupitelstvem obce dne 28.12.2011 jako vyrovnaný, závazné ukazatele paragrafy rozpočtové skladby Rozpočtová opatření • Č. 1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 25.4.2012 • Č. 2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 13.6.2012 • č.3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 29.8.2012 • Č. 4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 31.10.2012 .Č. 5 - schváleno zastupitelstvem obce dne 19.12.2012 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu • k31.8.2012a31.12.2012 Rozvaha • k 31.8.2012 a 31.12.2012 Příloha rozvahy • k 31.8.2012 a 31.12.2012 Výkaz zisku a ztráty • k31.8.2012a31.12.2012 Hlavní kniha • za období 8/2012 a 12/2012 Inventurní soupis majetku a závazků • směrnice Č. 1/2012 pro provedení inventarizace • plán inventur ze dne 18.12.2012 • proškolení členů inventarizační komise ze dne 18.12.2012 • inventurní soupisy k 31.12.2012 • inventarizační zpráva ze dne 14.1.2013 Evidence majetku • vedená v počítači - Feni.x a excel Evidence pohledávek • nájemné, místní poplatky za odpad a za psy - vedená v knize pohledávek Pokladní kniha (deník) • za měsíce červenec, srpen •. skonto pokladní hotovosti ke dni dílčího přezkoumání 10.30 hod. činilo Kč 3.858,00 (k pokladnímu dokladu 212/P) Pokladní doklad • Č. 169/P ze dne 1.7.2012 - Č. 200/P ze dne 29.8.2012, Č. 175N ze dne 2.8.2012 - Č. 204N ze dne 30.8.2012 Bankovní výpis • k bankovnímu účtu Č. 8929121/0100 vedenému u KB a.s. Č. 26 ze dne 1.7.2012 až č. 35 ze dne 2.9.2012 (VÝPisyelektronické týdenní) Účetní doklad • Č. 26 - 35
2
Kniha došlých faktur • za rok 2012 Kniha odeslaných faktur • za rok 2012 Faktura • došlé faktury Č. 86 - 125 • vystavené faktury Č. 4, 6, 7 Mzdová agenda • výplatnice za měsíce květen - srpen 2012 Dohody o provedení práce • uzavřená dne 1.6.2012 s p. J.J. - 38 hodin, vyřezání větví a vyčištění na hřbitově • uzavřená dne 1.5.2012 s p. F.V. - max. 300 hodin - údržba veřejné zeleně - Minartice, sekání trávy v obci Účtový rozvrh • platný pro rok 2012 Dokumentace k veřejným zakázkám • spis veřejné zakázky malého rozsahu na akci "Úprava hřbítova, vybudování kolumbária", nabídky 3 uchazečů, zápis o výběru nejvhodnějšího uchazeče (vybrána nabídka s nejnižší cenou díla) Smlouvy o dílo • Smlouva o dílo uzavřená dne 5.6.2012 s firmou KouzloZahrady.eu (Dagmar Rabelová), předmětem díla je vybudování urnového háje s kolumbáriem a rozptylové loučky na místním hřbitově. Sjednaná cena díla Kč 270.151,00 včetně DPH - souhlasí s nabídkovou cenou ve výběrovém řízení. Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem • záměr obce pronajmout zemědělské pozemky (ke Smlouvě o nájmu zemědělských pozemků Č. 15) • záměr obce prodat část pozemku p.č. 149/1 k.ú. Bezmíř • záměr obce směnit část pozemku p.č. 72/1 k.ú. Minartice Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) • Kupní smlouva ze dne 29.11.2012 na prodej pozemku 149/5 odděleného z pozemku p.č. 149/1 k.ú. Bezmíř • Smlouva o výměně ze dne 7.11.2012 na směnu pozemku p.č. 72/3 odděleného z pozemku p.č. 72/1 (z majetku obce) za pozemek p.č. 692 (do majetku obce), vše k.ú. Minartice • Smlouva o bezúplatném převodu majetku ze dne 31.10.2012 na převod drobného hmotného majetku, předávající Mikroregion Džbány, svazek obcí Smlouvy nájemní • Smlouva o nájmu zemědělských pozemků Č. 15 uzavřená dne 1.1.2012 s nájemcem T.P. na dobu neurčitou, výpovědní doba 5 let, nebo dohodou stran • Smlouva o nájmu zemědělských pozemků Č. 15 uzavřená dne 22.12.2012 s nájemcem T.P. na dobu neurčitou, výpovědní doba 5 let, nebo dohodou stran Darovací smlouvy • - ze dne 4.9.2012 - obdarovaný Domov seniorů Voj kov, poskytovatel služeb - peněžní dar ve výši Kč 2.000,00 na akci "Sportovní hry" • _ ze dne 27.4.2012 - obdarovaný občanské sdružení Stéblo Sedlčany - peněžní dar ve výši Kč 2.000,00 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení • ze dne 28.12.2011 (schválení rozpočtu), 29.2.2012, 25.4.2012, 13.6.2012, 29.8.2012, 31.10.2012,28.11.2012, 19.12.2012 - nepřezkoumáváno, použito podpůrně
3 - I
V kontrolovaném období obec Voj kov, dle prohlášení starosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela darovací smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu (§ 12 odst. 3 zák. č. 137/2006 Sb.).
B. Zjištění
z přezkoumání
Při přezkoumání hospodaření obce Voj kov: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: • Zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů § 39 odst. 1, neboť: Záměr obce pronajmout nemovitost nebyl zveřejněn na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů před rozhodnutím v příslušném orgánu obce. Obec nezveřejnila na úřední desce záměr pronájmu zemědělských pozemků a přímo uzavřela nájemní smlouvu se synem původního nájemce. NAPRAVENO
nájemní smlouva byla znovu uzavřena, veškeré povinnosti vyplývající ze zákona Č. 128/2000 Sb. byly splněny
b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
4
DJ Závěr Při přezkownání hospodaření obce Vojkov za rok 2012 podle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů
Nebyly zjištěny chyby a nedostatky, kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání, které již byly napraveny. (§ 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.)
Upozornění na rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona Neuvádí se.
č,
420/2004 Sb., v platném znění:
Podíly dle § 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
0,67 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
1,03 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0,00 %
Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí OKč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí OKč. Vojkov 23.4.2013
®
KRAJSKÝ ÚŘAD
Podpisy kontrolorů:
STŘEDOČESKÉHO
KRAJE
Odbor finanční kontroly J 5021 Praha 5, Zborovská
Jiří Čemovský
Bc. Petr Venclovský
5
II
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písmo 1) zákona Č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středo českého kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 15021 Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Vojkov o počtu 6 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal p. František Baťha, starosta obce.
František Baťha starosta obce Voj kov dne 23.4.20l3 Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. § l3 odst. 1 písmo b) zákona Č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 15021 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § l3 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. § 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě.
.
Rozdělovník .
Počet výtisků
Předáno
Převzal
1
1x
Kraj ský úřad Středočeského kraje
Jiří Čemovský
2
1x
Obec Voj kov
František Baťha
Stejnopis
6
