Závěrečný účet Obce Václavov u Bruntálu za rok 2011 údaje o hospodaření obce v roce 2011 ( § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) *1) Všeobecné informace: Rok 2011 byl ukončen k 31.12.2011 se stavem peněžních prostředků na běžných účtech a to u VOLKSBANK CZ a.s. a KB Bruntál v celkové výši 7.119.938,31 Kč. *2) Rozpočet obce: Rozpočet Obce Václavov u Bruntálu na rok 2011 byl schválen na veřejném zasedání zastupitelstva obce dne 22.12.2010 jako vyrovnaný a to ve výši 8.527.500,-Kč. Rozpočtový výhled na rok 2012 ve výši 6.570.000,-Kč a na rok 2013 ve výši 6.170.000-Kč, byl taktéž schválen na zasedání zastupitelstva obce dne 22.12.2010. V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů i výdajů, a proto byla učiněna rozpočtová opatření. V průběhu roku byl rozpočet upravován dle rozpočtových opatření celkem třikrát. Každé rozpočtové opatření bylo odsouhlaseno a schváleno starostou obce /pověřena ZO viz.usnesení ZO 16.3.2011/ a poté bylo vzato na vědomí na zasedání zastupitelstvem obce. Rozpočtové opatření č.1 – za období 1-2/2011 - představovalo úpravu v příjmové části rozpočtu a to pouze přesunem mezi jednotlivými položkami, rozpočet se nenavyšoval (viz. příloha č.1). Rozpočtové opatření č.2 – za období 3-8/2011 - představovalo úpravu v příjmové části rozpočtu a to pouze přesunem mezi jednotlivými paragrafy a položkami a dále úpravu ve výdajové části rozpočtu a to taktéž pouze přesunem mezi jednotlivými paragrafy a položkami, rozpočet se nenavyšoval (viz.příloha č.2). Rozpočtové opatření č.3 – za období 9-12/2011 - představovalo úpravu v příjmové části rozpočtu a to pouze přesunem mezi jednotlivými paragrafy a položkami a dále úpravu ve výdajové části rozpočtu a to taktéž pouze přesunem mezi jednotlivými paragrafy a položkami, rozpočet se nenavyšoval (viz.příloha č.3). *3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně: Obec Václavov u Bruntálu obdržela v průběhu roku 2011 tyto dotace: * 270.000,-Kč ÚZ 13101 - přijaté dotace na pracovníky veřejně prospěšných prací z Úřadu práce v Bruntále (vyčerpána) - čerpání dle rozpočtu po změnách pol. 4116 – 100,00 % 37.696,-Kč národní část, ÚZ 89017,N27,Z1 150.782,-Kč EU část, ÚZ 89018,N27,Z5 188.478,-Kč celkem - neinvestiční dotace SZIF na projekt „Ať se lidé baví“-vybavení kulturního sálu -stoly,židle,věšáky,dveře,okna (vyčerpána ) - čerpání dle rozpočtu po změnách pol. 4113 – 100,00 %
*
9.398,-Kč národní část, ÚZ 89026,N27,Z1 28.193,-Kč EU část, ÚZ 89027,N27,Z5 37.591,-Kč celkem - neinvestiční dotace SZIF na projekt „Nákup poradenské služby“- lesní audit, firma Foresta SG, a.s. - čerpání dle rozpočtu po změnách pol. 4113 – 100,00 %
*
* 482.861,-Kč ÚZ 317 – MSK- účelová investiční dotace na projekt „Rekonstrukce požární zbrojnice“ (vyčerpána) -čerpání dle rozpočtu po změnách pol. 4222 – 100,00 % * 1.000,-Kč ÚZ 14004 – MSK - účelová neinvestiční dotace na projekt „Zabezpečení akceschopnosti jednotky Sboru dobrovolných hasičů“ (vyčerpána) -čerpání dle rozpočtu po změnách pol. 4122 – 100,00 %
* 2.766,-Kč ÚZ 98005 – MSK - přijatá dotace na úhradu výdajů souvisejících s přípravou a provedením Sčítání lidu,domů a bytů v roce 2011. Vyčerpáno 0,-Kč, vráceno Krajskému úřadu MSK 2.766,-Kč dne 12.1.2012. * vybudování Sběrného dvora ve Václavově – akce přes Sdružení obcí Rýmařovska /SOR/- finanční rozpočet na vybudování Sběrného dvora v Obci Václavov u Bruntálu, bylo dle projektové dokumentace stanoven na částku 651.448,-Kč. Tato částka byla zaslána SOR na účet dne 6.9.2010-ještě před výběrovým řízením. Vysoutěžená cena se poté snížila na částku 410.920,-Kč. Z důvodu,že jsme si celou částku nákladů předfinancovali, vrátila nám SOR rozdíl ve výši 240.528,-Kč na náš účet. V roce 2011 se nám po závěrečném vyúčtování pak vrátily na účet dva finanční transfery,o které se naše vynaložené náklady ještě snížily a to: I.transfer ve výši 270.677,86 Kč a II.transfer ve výši 121.280,54 Kč. Celkové naše náklady-náš podíl tudíž na celé akci činil 18.961.6 Kč. *4) Hospodaření obce v roce 2011 – plnění rozpočtu obce (v Kč): Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění dle rozpočtové skladby jsou uvedeny ve Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků Fin 2-12M, který je součástí závěrečného účtu (příloha č.4). * Příjmová část: 1. daňové příjmy 2. příjmy nedaňové 3. kapitálové příjmy 4. přijaté transfery Příjmy celkem
rozp.schv. 7.028.722,1.072.300,100.000,326.478,8.527.500,-
* Výdajová část: 1. běžné výdaje 2. kapitálové výdaje Výdaje celkem
5.257.500,3.270.000,8.527.500,-
* Část financování:
0
rozp.upr. 5.673.345,60 1.668.558,40 100.000,1.085.596,8.527.500,6.484.700,2.042.800,8.527.500,0
výsledek 5.267.153,02 1.596.398,51 79.380,1.085.596,8.028.527,53 5.641.417,1.201.452,6.842.869,89 1.185.657,64
Komentář k příjmové části rozpočtu: Daňové příjmy obce tvoří příjem podílu schválených daní, správní poplatky obce, místní poplatky obce, ostatní daňové příjmy a daň z nemovitostí . Podíl schválených daní se skládá z daně z příjmů PO, daně z příjmů FO z podnikání , DPH a daně z příjmů ze závislé činnosti. Plnění těchto daní nelze činností obce ovlivnit. Neinvestiční přijatá dotace: § 4112 neinv.dotace ze SR - 102.900,-Kč - výkon st.správy (poskytnutí dotací (příspěvků) v rámci souhrnného dotačního vztahu) Rozpočet upravený 102.900,-Kč % 100.00 Výsledek 102.900,- Kč Kapitálové- investiční příjmy: § 1032 Lesní hospodářství – zejména výnos z pronájmu obecních lesů. Rozpočet upravený 400.000,-Kč % 100.00 Výsledek 400.000,- Kč §339* Ostatní činnosti v záležitosti kultury – tvoří pronájem místnosti a přilehlých prostor na provozování pivnice-p.Jiří Vaca,Horní Václavov 134 (nájem+služby+spl.dluhu 145.595,-), příjmy z vyúčtování pronájmu KD-kinosálu a hřiště (2.600,-), finanční dary na kulturní akce v obci-přijaté neinvestiční dary (2.000,-). Rozpočet upravený: 154.300,% 97.34 Výsledek: 150.195,- Kč §361* Bytové a nebytové hospodářství – tvoří příjmy z pronájmu obecních bytů (239.775,-), služeb spojených s nájemným v obecních bytech (227.684,-), splátky dlužného nájemného a služeb z obecních bytů (87.247,-), také pronájem nebytových prostor – Česká pošta,s.p., Telefonica 02,Novotný Vladimír, Kocfelda Zdeněk,Svoboda František (16.062,-). Rozpočet upravený: 591.000,% 96.58 Výsledek: 570.768,- Kč §363* Komunální služby a územní rozvoj- pohřebnictví-poskyt.služeb (980,-),příjmy z pronájmu pozemků (6.626,-), prodeje pozemků (79.380,-) Rozpočet upravený: 115.000,% 75.64 Výsledek: 86.986,- Kč
Prodej pozemků: Hyvnar Petr 17.550,-Kč Peňázová Zuzana 3.000,-Kč Sojka Robert 45.150,-Kč Grepl Rostislav a Stanislava 13.680,-Kč celkem 79.380,-Kč § 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň – příjmy za kosení zeleně občanům. Rozpočet upravený 5.000,-Kč % 98.00 Výsledek 4.900,- Kč § 6171 Místní správa- tvoří jej příjmy za odhrnování sněhu a ostatní práci traktorem občanům, příjmy z pronájmu místnosti posilovny,vratky z vúčtování služeb-EE,plyn,stravenky,drobné příjmy z kopírování , přijaté exekuční náklady, prodej pohlednic obce,hlášení rozhlasem aj. Rozpočet upravený: 57.300,% 52.52 Výsledek: 30.095,§ 6310 Příjmy z úroků – část Rozpočet upravený: 50.000,-
% 76.53
Výsledek: 38.263
Celkové příjmy z činnosti obce byly schváleny ve výši 8,527.500,- Kč, rozpočtovými opatřeními byly upraveny na 8,527.500,- Kč /nedošlo k navýšení,zůstaly stejné/ a celkové plnění ke konci roku bylo 94.15% - 8,028.527,53 Kč. Komentář k výdajové části rozpočtu: Obec Václavov u Bruntálu nemá uzavřený žádný úvěr. Obec Václavov u Bruntálu poskytla finanční dotace těmto organizacím a žadatelům: Poskytované finanční dotace v roce 2011/ kontrolované veřejnosprávní kontrolou - Charita Odry-Tříkrálová sbírka 2011, zast.p.P.Mgr.Marek Žukowski – 1.923,-Kč - OS PRADĚD osob se zdravotním postižením okresu Bruntál,Zeyerova 17A,792 01,Bruntál – 2.000,-Kč - Římskokatolická farnost,Farní úřad Malá Morávka,P.Mgr.Marek Žukowski – 20.000,( fin.příspěvek) – usnesení ZO dne 16.3.2011. - Fond ohrožených dětí,Na Poříčí 6,110 00,Praha 1 – 500,-Kč - OS Fond pro opuštěné a handicapované děti a mládež,Za Sušárnou 391,742 72, Mořkov – 2.000,-Kč - Sdružení Linka bezpečí,Ústavní 91/95,191 21, Praha8 – 2.100,-Kč §1031 Lesní hospodářství –práce v lese-PHM,nákup materiálu,nákup ostat.služeb Rozpočet upravený: 27.100,% 96.94 Výsledek: 26.270,§2212 Silnice – náklady tvoří zejména zimní údržba silnice a místních komunikací a nákup materiálu na opravu místních komunikací, PHM a materiál traktoru a frézy, dále také opravy místních komunikací Rozpočet upravený: 42.900,% 47.11 Výsledek: 20.209,§2321 Odvádění a čištění odpadních vod-ČOV bj.134,u kinosálu/část/,bj.30 Rozpočet upravený: 84.839,% 91.54 Výsledek: 77.661,§3113 Neninvestiční náklady na žáky dojíždějící do základních škol v Bruntále a v Rýmařově. Rozpočet upravený: 226.161,% 100,00 Výsledek: 226.161,§ 3114 Knihovna - náklady na nákup nových knih do místní knihovny a drobného materiálu Rozpočet upravený: 7.500,% 57.72 Výsledek: 4.329,§ 3119 Ostatní záležit.kultury - vedení místní kroniky Rozpočet upravený: 3.000,% 98.03
Výsledek:
2.941,-
§3392 Zájmová činnost v kultuře – nákup materiálu a služeb týkajících se provozu kulturního domu, drobný majetek /kombin.sporák v pekle/,opravy a udržování,ostatní služby Rozpočet upravený: 162.000,% 94.90 Výsledek: 153.744,22 §3399 Ostatní záležitosti kultury – PHM /rozvoz občanů na kulturní akce/, náklady na veškeré kulturní akce včetně materiálu, poplatků a honorářů za vystoupení,dále pak za občerstvení účinkujících a hostů, dary a
odměny při soutěžích,mikulášská nadílka, propagační dárky (nadílka Čert a Mikuláš,Maškarní bál,Setkání důchodců, Den obce a Dětský den,Stavění Máje, Vítání občánků aj.) Rozpočet upravený: 293.500,% 63.91 Výsledek: 187.574,§3419 Tělovýchova – startovné v různých soutěžích (nohejbal), nákup činek a regálu na činky do posilovny Rozpočet upravený: 21.500,% 98.60 Výsledek: 21.200,§3612 Bytové hospodářství – daň.vyrovnání za 2010+DOPP,provozní náklady bj.134 a 30 (voda,elektrická energie,opravy a údržba,ostatní služby, dále pak nákup drobného materiálu, vratky přeplatků z vyúčt.služeb za rok 2010,poplatky. Rozpočet upravený: 381.900,% 62.54 Výsledek: 238.844,§3631 Veřejné osvětlení – náklady na provoz a opravy veřejného osvětlení v obci+vánoční osvětlení Rozpočet upravený: 228.494,% 71.77 Výsledek: 163.994,§3632 Pohřebnictví –spotřeba studené vody,ostat.služby,opravy a udržování,nákup služeb /plánovaný a upravený rozpočet vyšší-očekávané schválení dotace na opravu hřbitovní zdi. Nakonec se nerealizovalo v roce 2011./ Rozpočet upravený: 708.800,% 2.47 Výsledek: 17.538,§3639 Komunální služby a územní rozvoj – zejména náklady spojené s prodejem pozemků a také nákup nových pozemků,platby daní a poplatků Rozpočet upravený: 27.400,% 58.46 Výsledek: 16.019,§372* Nakládání s odpady – náklady na svoz komunálních, tříděných a nebezpečných odpadů a jejich likvidaci. Rozpočet upravený: 345.900,% 81.99 Výsledek: 283.587,§3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň – náklady na zaměstnance na údržbu veřejné zeleně (VPP)platy,pojistné, benzín do sekačky,křovinořezů a do motorové pily, naftu do traktoru, materiál a náhradní díly na sekačku a křovinořezy, jejich opravy, nákup drobného majetku, školení zaměstnanců, náhrady mezd v době nemoci, ochranné pomůcky-mýdlo,krém,rukavice,solvina,minerálky zaměstnancům-pitný režim,školení zaměstnanců Rozpočet upravený: 550.000,% 97.61 Výsledek: 536.857,§5512 Požární ochrana – dobrovolná část – realizace staveb.akce Rekonstrukce hasičské zbrojnice /část dotace z MSK/,náklady na provoz požární zbrojnice, náklady na opravy a udržování,nákup materiálu a drobný majetek hasičů, náklady na pohonné hmoty , náklady na školení a na soutěže,věcné dary-poháry,dárk.koše při soutěžích Rozpočet upravený: 1,119.000,% 98.70 Výsledek: 1,104.508,63 §6112 Zastupitelstva obcí – mzdové náklady zastupitelstva obce, poplatky za konference, semináře,cestovné,školení Rozpočet upravený: 756.000,% 99.11 Výsledek: 749.240,§6171 Činnost místní správy – veškeré náklady týkající se provozu obce, obecního úřadu, budovy bývalé Mateřské školy včetně nákladů na nákup materiálu, ostatních služeb-dod.FA, náklady na opravy a údržbu, mzdové náklady zaměstnanců, PHM traktor+motor.pila, cestovné, nákup majetku, pojištění majetku, bankovních poplatků, balíčky jubilantům,programové vybavení,práce na PC, platby daní a neinvestičních transferů,poštovné,školení a vzdělávání,poradenské a právní služby Rozpočet upravený: 3,309.339,% 84.22 Výsledek: 2,787.026,04 §6402 Finanční vypořádání minulých let-vratky transferů Rozpočet upravený: 20.727,% 100,00
Výsledek: 20.727,-
Daň z příjmů právnických osob činila za rok 2010 204.440,- Kč (v příjmech i výdajích). Celkové výdaje z činnosti obce byly schváleny ve výši 8,527.500,- Kč, rozpočtovým opatřením byly upraveny na 8,527.500,- Kč /nedošlo k navýšení,zůstaly stejné/,celkové plnění ke konci roku bylo 80.24% - 6,842.869,89 Kč.
*5) Stav účelových fondů a finančních aktiv: SOCIÁLNI FOND OBCE Počáteční stav k 1.1.2011 činil 40.108,- Kč, příděl z rozpočtu obce do fondu činil v roce 2011 celkem 10.000,Kč. Čerpání ze sociálního fondu za rok 2011 činilo celkem 35.076,-Kč. Koncový stav k 31.12.2011 – 15.032,Kč. Sociální fond obce byl vytvořen v roce 2008. Čerpání fondu se řídí Směrnicí č. 1/2008 – Zásady pro poskytování prostředků a používání sociálního fondu Obce Václavov u Bruntálu. Příděl do fondu na rok 2011 a rozpočet pro rok 2011 byly schváleny Zastupitelstvem obce na veřejném zasedání dne 22.12.2010. Čerpání z fondu v roce 2011 je rozepsáno v příloze č.5. *6) Hospodaření s majetkem obce: Stručný komentář k majetku-majetek pořízený v průběhu roku 2011 a celk.objem-základní účty: 019-Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek-ÚP obce-k 31.12.2011 631.925,-Kč, 079-oprávky k účtu 019-k 31.12.2011- k 31.12.2011 -165.125,-Kč, 021-Budovy,haly stavby-celkem za AÚ 100,200,300,400,600 – k 31.12.2011 15,048.489,66 Kč,nově pořízenorekonstrukce hasičské zbrojnice 1,116.744,-Kč, 081-oprávky k účtu 021 majetek –k 31.12.2011 - 4,063.569,-Kč, 022-Samostatné movité věci-k 31.12.2011 634.915,-Kč, 022.10-samostat.movité věci-k 31.12.2011 178.969,-Kč 082-oprávky k účtu 022-k 31.12.2011 – 666.200,-Kč 028-DDHM– k 31.12.2011 1,104.542,02 Kč, nově pořízeno- jednoruč.činky+regál 20.000,-Kč, 2xohřívač nápojů-celkem za 9.562,-Kč,kombinovaný sporák do kinosálu-11.297,-Kč, nástěnná vitrína-úřední deska 9.975,Kč, rozdělovač SDH 3.600,-Kč, klouzačka Brnk 31.200,-Kč,odpadk.koš 6tihranný 7.168,-Kč,ohřívač vody Trend 10.167,-Kč, 088-oprávky k účtu 028-k 31.12.2011 – 1,104.542,02 Kč, 031-Pozemky – k 31.12.2011 5,832.753,35 Kč. Prodeje pozemků viz. oddíl 4*, paragraf 363*, 042-Nedokončený DHM-k 31.12.2011 518.779,-Kč /projekt.dokumentace MŠ,Komunit.centrum,Zateplení OÚ,bj.134,energetický audit bj.134,projekt-Hřbitovní zeď/ 069-cenné papíry-k 31.12.2011 akce VaK Bruntál 5,941.000,-Kč 112-zásoby-palivo,PHM-k 31.12.2011 12.049,-Kč 263.10-známky-k 31.12.11-12ks/á10,-Kč=120,-Kč 263.11-stravenky-k 31.12.11-600ks/á 80,-Kč=48.000,-Kč 311-výše pohledávek k 1.12.11-1,236.464,-Kč 194-opravné položky k pohledávkám k 31.12.11 -565.287,-Kč 315 – výše pohledávek k 31.12.2011 – 36.394,-Kč 321 – výše závazků z přijatých faktur k 31.12.2011 – 109.605,33Kč 324-zálohy na služby k 31.12.11 257.517,-Kč 331-závazky vůči zaměstnancům 12/11-83.659,-Kč 336-zdravotní a sociální pojištění 12/11-46.278,-Kč 342-srážková a zálohová daň 12/11-13.272,-Kč 349-závazky k místním vlád.institucím k 12/11 6.366,-Kč 378-jiné závazky-spoření pojistky,zákonné pojistné,exekuce 12/11-7.918,-Kč
*7) Přezkoumání hospodaření: Přezkum hospodaření obce za rok 2011 byl proveden v termínu 27.4.2012 – přezkum hospodaření za celý rok 2011 provedla pracovnice Krajského úřadu Moravskoslezského kraje Ing. Anna Dardová. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Závěr zprávy: „ Při přezkoumání hospodaření obce dle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2011: * nebyly dle § 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky.“ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Václavov u Bruntálu za rok 2011 je nedílnou součástí závěrečného účtu.
Václavov u Bruntálu 24.5.2012
Jarmila P a v l í k o v á starostka Zpracovala: Lenka Študencová,účetní Ing.Pavel Schwarz – předseda fin. výboru Datum vyvěšení na úřední desce a elektronické úřední desce: 25.5.2012 Datum sejmutí z úřední desky a elektronické úřední desky: 11.6.2012 Číslo evidenční: 182012 Za správnost: Hana Zdražilová Přílohy: 3 x rozp.opatření (Příloha č. 1 - 3) 1 x Výkaz FIN 2-12M k 31.12.2011 (Příloha č. 4) 1 x Čerpání Sociální fondu obce za rok 2011 (Příloha č. 5) 1 x Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 (Příloha č. 6) 1 x Výkaz Rozvaha (Příloha č. 7)
