Závěrečný účet Obce Malá Štáhle za rok 2012 údaje o hospodaření obce v roce 2012 Rozpočet Obce Malá Štáhle na rok 2012 byl schválen zastupitelstvem obce dne 14.12.2011 a činil: V příjmech: Ve výdajích: Financování (+/-)
2 140 500 Kč 1 856 500 Kč -284 000 Kč
V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů i výdajů, a proto byly učiněny a Zastupitelstvem obce schváleny rozpočtové změny, celkem byly schváleny čtyři rozpočtové opatření: 1.
V příjmové části došlo k navýšení rozpočtu o 682 380 Kč, ke změnám došlo především v položkách (+ navýšení, - snížení): a. Daně, poplatky, transfery +542 480,b. Pěstební činnost +83 500,c. Pitná voda +16 500,d. Odvádění a čistění odpadních vod +19 000,e. Tělovýchova - dary +6 000,f. Bytové hospodářství +10 500,g. Sběr a svoz odpadů – EKO-KOM -7 500,h. Regionální a místní správa +10 500,i. Obecné příjmy a výdaje z finančních operací -5 500,-
2.
Na základě vývoje příjmů a čerpání rozpočtu schválilo zastupitelstvo obce změny ve výdajové části a původní rozpočet byl zvýšen v čerpání o 895 380 Kč. Ke změně došlo především: a. b. c. d. e. f. g. h. i. j. k. l. m. n. o. p. q. r.
3.
Pozemní komunikace Silniční doprava (autobus.čekárny) Pitná voda Odvádění a čistění odpadních vod Zařízení předškolní výchovy a základního vzdělání Kultura Pořízení, zachování a obnova hodnot míst. památek Sdělovací prostředky (rozhlas) Ostatní činnosti v záležitosti kultury Tělovýchova Zájmová činnost a rekreace (prodejní kiosek) Bytové hospodářství Veřejné osvětlení (rekonstrukce VO) Kom. služby a územní rozvoj (VPP) Nakládání s odpady Volby do zastupitelstev krajů Činnost místní správy Ostatní finanční operace (daň z příjmů PO za obec)
V položkách financování byl rozpočet upraven následovně: položka 8115 – změna stavu na bankovních účtech(+/-) položka 8124 – uhrazené splátky dlouh. úvěr (snížení) 1
-48 500,+114 000,+8 500,-3 500,-11 500,-2 000,-3 000,+150 000,+9 500,+7 000,+284 000,+64 500,+316 500,+297 000,+21 500,+24 880,+49 500,-69 000,-
+592 619,-379 619,-
Rozpočtová opatření byla projednána a schválena na jednání zastupitelstva obce č. 1 dne 2.4.2012 č. 2 dne 9.7.2012 č. 3 dne 10.10.2012 č. 4 dne 10.12.2012 o po uvedených změnách byl upravený rozpočet: V příjmech: Ve výdajích: Financování (+/-)
2 822 880 Kč 2 751 880 Kč -71 000 Kč
1. Hospodaření obce v roce 2012 Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v přiložených tabulkách a Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků Fin 2-12M, který je součástí závěrečného účtu. Skutečné plnění k 31.12.2012 činilo: v příjmech
2 789 035,74 Kč z toho:
daňové příjmy nedaňové příjmy kapitálové příjmy přijaté dotace
1 315 691,85 Kč 562 988,89 Kč 10 180,00 Kč 900 175,00 Kč
ve výdajích
2 581 072,25 Kč z toho:
běžné výdaje kapitálové výdaje
1 739 599,25 Kč 841 473,00 Kč
financování
-207 963,49 Kč z toho: Změna stavu Splátky úvěru
455 655,51 Kč -663 619,00 Kč
Příjmy z daní, poplatků a přijaté dotace tvoří převážnou část příjmů rozpočtu obce. Výdaje jsou rozloženy mezi běžné (67,4%) a kapitálové (32,6%). Převážná část výdajů: údržba komunikací 24 313,autobusové čekárny 113 264,odvádění a čištění odpadních vod 156 603,78 školní a předškolní výchova 53 116,bezdrátový rozhlas 127 380,ostatní záležitosti kultury 31 070,tělovýchova 17 044,bytové hospodářství 102 401,rekonstrukce veřejné osvětlení 317 218,komunální služby a rozvoj (m.j. VPP) 622 515,nakládání s odpady 111 796,péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 54 413,zastupitelstva obcí 229 251,volby do zastupitelstev krajů 20 069,činnost místní správy 540 123,97 služby peněžních ústavů 12 421,50 2
Přehled o stavu hospodaření obce Malá Štáhle Kč 2 789 035,74 2 581 072,25 -207 963,49 -207 963,49
Příjmy Výdaje Saldo příjmy mínus výdaje Financování Změna stavu na bank. účtech Splátky úvěrů Saldo včetně financování Pohledávky + poskytnuté provozní zálohy Závazky + přijaté zálohy Rozdíl závazky a pohledávky obce Stav rozpočtového hospodaření Stav rozpočtového hospodaření k 31.12.2012 = ztráta
455 655,51 -663 619,00 0,00 179 632,00 - 117 971,40 61 660,60
-146 302,89 -146 302,89
Zůstatek finančních prostředků na účtech k 31.12.2012 - běžné účty - z toho fond na opravu ČOV a vodovodu - sdružené prostředky
705 252,00Kč 20 383,92Kč 0 Kč
Celkem finanční prostředky Přijatý dlouhodobý úvěr Stav finančních prostředků obce
705 252,00 Kč - 401 457,00 Kč 303 795,00 Kč
2. Náklady a výnosy dle Výkazu zisku a ztráty - týká se pouze hlavní činnosti, hospodářskou činnost obec nemá. Kč 2 157 283,01 25 172,50 82 221,00 42 560,00
NÁKLADY Náklady z činnosti Finanční náklady Náklady na transfery Daň z příjmů
Náklady celkem
2 307 236,51 Kč 714 303,48 36 876,09 572 701,60 1 232 375,17
VÝNOSY Výnosy z činnosti Finanční výnosy Výnosy z transferů Výnosy ze sdílených daní a poplatků
Výnosy celkem
2 556 256,34 Kč 291 579,83
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Výsledek hospodaření před zdaněním
Výsledek hospodaření
249 019,83 3
3. Majetek Název majetkového účtu Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehm. majetek - ÚP Dlouhodobý hm. majetek - stavby DHM - Samostatné movité věci Drobný dlouhodobý hm. majetek Pozemky Nedokončený dlouh. hm.majetek
stav k 1.1. 45 953,20 280 800,00 24 676 154,25 517 631,00 1 106 918,72 2 671 225,80 266 520,-
obraty 0,00 0,00 714 093,00 228 569,30 -5 375,50 -27 492,40 0,00
stav k 31.12. 45 953,20 280 800,00 25 390 247,25 746 200,30 1 101 543,22 2 643 733,40 266 520,00
Majetek celkem 30 474 997,37 Oprávky: Stav k 1.1. obraty Stav k 31.12. k dlouh. nehm. majetku - ÚP 146 250,00 23 400,00 169 650,00 ke stavbám 2 266 490,00 455 705,00 2 722 195,00 k samostatným movitým věcem 133 713,00 82 472,00 216 185,00 Drobný dlouhodobý majetek je dooprávkován v jeho plné výši pořízení.
4. Vyúčtování finančních vztahů Obec Malá Štáhle obdržela v roce 2012 účelové dotace, které musí v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem a Státním závěrečným účtem za rok 2012 vyúčtovat. Účelové prostředky Dotace na volby do zastup. krajů Urbanizace návsi I.etapa – KÚ MSK
Poskytnutá dotace
Čerpání k 31.12.2012
vrácení do SR
24 880 Kč
20 069 Kč
4 811 Kč
589 031 Kč
589 031 Kč
0 Kč
Účelové dotace a finanční výpomoci, které nepodléhají finančnímu vypořádání se SR Dotace na státní správu
60 100 Kč
60 100 Kč
0 Kč
Aktivní politika zaměst. - VPP
226 164 Kč
226 164 Kč
0 Kč
Dotace celkem
900 175 Kč
895 364 Kč
4 811 Kč
4
5. Přezkoumání hospodaření obce V průběhu roku prováděly kontrolu hospodaření a vedení agendy výbory finanční a kontrolní, podle plánu práce a pokynů zastupitelstva obce, výbor kontrolní ( 5 kontrol) a výbor finanční (3 kontroly). Výsledky byly projednány bezprostředně s účetní a se starostou, zprávy předloženy a schváleny zastupitelstvem obce. Kontrola provedená na základě zákona 320/2001 Sb., v platném znění, ve smyslu vyhlášky 416/2004 Sb., v platném znění a dalších zákonů a předpisů - kontrolu provedl Ing. Karel Ondrášek – daňový poradce, dne 31. 7. 2012 na Obecním úřadě Malá Štáhle. Kontrola byla provedena na základě smlouvy o kontrolní činnosti, uzavřené jako dílčí část kontroly, nahrazující interní audit v souladu se zákonem 320/2001 Sb. § 29. Uskutečněná část kontroly vychází ze střednědobého plánu obce. Zápis o kontrole je přílohou závěrečného účtu. Výsledky hospodaření byly podrobeny kontrole řádnou prověrkou, podle zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků, pracovníky odboru kontroly a interního auditu Krajského úřadu Moravskoslezského kraje, dne 6.3.2013. O výsledku prověrky byla pořízena Zpráva, která je přílohou závěrečného účtu. Při přezkoumání hospodaření územního celku nebyly zjištěny chyby ani nedostatky.
6. Závěrečný výrok Hospodářský výsledek je podle stavu rozpočtového hospodaření ztrátový. Závěrečný účet Obce Malá Štáhle se schvaluje bez výhrad. Závěrečný účet byl, včetně potřebných příloh, zveřejněn na úřední desce od 18. dubna do 6. května 2013 a projednán na veřejné schůzi dne 3. května 2013, schválen zastupitelstvem obce na jednání dne 6. května 2013. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření KÚ byla projednána na jednání ZO dne 6. května 2013 a zastupitelstvo obce ji vzalo na vědomí. Osoba odpovědná za účetnictví – Jana Horňáčková _____________________ Osoba odpovědná za rozpočet – Jana Horňáčková ______________________
________________________ Ing. Jiří Dvořák místostarosta
________________________ Ing.Miroslav Pospíšil v.r. starosta
Přílohy: 1. Rozvaha ÚSC sestavená k 31.12.2012 2. Výkaz zisku a ztráty ÚSC sestavený k 31.12.2012 3. Příloha ÚSC sestavená k 31.12.2012 4. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC sestavený k 31.12.2012 5. Hlavní kniha (předvaha) analytická za období 12/2012 6. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce od KÚ MSK Ostrava ze dne 6.3.2013 7. Zápis o výsledku kontroly nahrazující interní audit ze dne 31.7.2012 5
