Závěrečný účet obce Jiřetín pod Jedlovou za rok 2015 (§17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů)
Rozpočet obce Jiřetín pod Jedlovou na rok 2015 byl sestaven na základě Metodiky tvorby a projednání rozpočtu obce na rok 2015 a návrhu své příspěvkové organizace tj. MŠ Jiřetín pod Jedlovou. Byl vytvořen v souladu se zákonem číslo 128/2000 Sb., o obcích a zákonem číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů a rozpočtovým výhledem obce na období 2015-2017. Rozpočet na rok 2015 byl schválen usnesením zastupitelstva obce číslo 108/2014 ze dne 18.12.2014 jako přebytkový, a to příjmy po konsolidaci ve výši 18 518 200 Kč a dále výdaje po konsolidaci ve výši 17 330 700,00 Kč. Schválený rozpočet je kryt prostředky v rámci podílu obce na sdílených daních dle zákona číslo 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní a dále vlastními nedaňovými a kapitálovými příjmy. Schválený rozpočet na rok 2015 byl během roku upravován 8 rozpočtovými opatřeními. Rozpočtová opatření schvalovalo ZO Soupis rozpočtových opatření za rok 2015 je přílohou číslo 1 této zprávy. Celkový objem upraveného rozpočtu k 31.12.2015 činil: v oblasti příjmů po konsolidaci Kč 25 516 059,39 v oblasti výdajů po konsolidaci Kč 26 343 780,48 Financováním byl zapojen do rozpočtu přebytek z ekonomické činnosti obce.
PŘÍJMY
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 položka
schválený
upravený
rozpočet
rozpočet (UR)
( údaje jsou v tis. Kč) %k
skutečnost
UR
Třída 1 Daňové příjmy
7 572,0
8 268,6
8 247,7
99,75
Třída 2 Nedaňové příjmy
3 548,7
4 059,3
4 008,4
98,75
Třída 3 Kapitálové příjmy
300,1
11,1
10,2
91,89
7 062,2
13 177,1
12 876,9
97,72
18 483,0
25 516,1
25 143,2
98,54
Třída 4 Dotace Celkem příjmy : (po konsolidaci)
Daňové příjmy jsou tvořeny podílem obce Jiřetín pod Jedlovou na sdílených daních podle zákona číslo 243/2000 Sb. v platném znění, o rozpočtovém určení daní. Jedná se především o daň z příjmu fyzických osob, daň z příjmu právnických osob, daň z přidané hodnoty, daň z nemovitostí, správní poplatky a místní poplatky. Celkově byly příjmy ze sdílených daní splněny na108,92 % oproti schválenému rozpočtu, a to hlavně z DPH, daně z nemovitostí a daní z příjmů FO a PO. U daně z nemovitých věcí byly příjmy splněny na 135,20 %. U správních poplatků byl schválený rozpočet splněn na 68,20 % . U místních poplatků byl v souhrnu schválený rozpočet splněn na 130,79 %. Nedaňové příjmy jsou příjmy převážně z pronájmu majetku (pozemky, byty a nebytové prostory např. část rozhledny na hoře Jedlová) a dále příjmy z vlastní činnosti např. likvidace komunálního odpadu a v neposlední řadě také úroky a dividendy. Kapitálové příjmy tvoří prodeje pozemků v úhrnné výši 11 100,00 Kč .
VÝDAJE
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 položka
Třída 5 Běžné výdaje Třída 6 kapitálové výdaje Celkem výdaje : (po konsolidaci)
schválený
upravený
rozpočet
rozpočet (UR)
( údaje jsou v tis. Kč) %k
skutečnost
UR
13 085,7
12 595,0
11 004,7
87,37
4 210,0
13 748,8
13 315,5
96,85
17 295,7
26 343,8
24 320,2
92,32
FINANCOVÁNÍ rozpočet Třída 8 Financování prostředky minulých let
-1 187,5
rozpočet (UR) 827,7
skutečnost -823,1
Obec provozuje podnikatelskou činnost v oblasti : Provozování těl. a sportovních zařízení , a Provozování vodovodů a kanal. pro veřejnou potřebu
přebytek z hospodářské činnosti
UR -99,44
Stav finančních prostředků na bankovních účtech k 31.12.2015
tis. Kč stav k 1.1.
běžný účet ČSOB
(č ú.108165309/0300)
změna stavu
stav k 31.12.
930,9
2 592,7
1 661,8
běžný účet CREDITAS
0,0
0,0
0,0
TV CTREDITAS
0,0
0,0
0,0
FRB ( 236 120)
292,8
0,0
-292,8 -20,3
ČNB
(č ú.94-2413431/0710)
220,4
200,1
ČNB - ROP 1
(č ú.20095-2413431/0710)
26,8
2,0
-24,8
ČNB - ROP 2
(č ú.30090-2413431/0710)
0,0
1 175,0
1 175,0
1 137,6
0,0
-1 137,6
Spořící účet ČSOB
Podnikatelská činnost obce (živnosti) Obec provozuje podnikatelskou činnost v oblasti Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení dle ŽO č.j. 159/04/ŽÚ/p ze dne 2.3.2004 a Provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu dle ŽO č.j. 0385/03/ŽÚ/m ze dne 27.8.2003. Tato činnost je účtována na běžném účtu číslo 108165309/0300 u ČSOB . Přebytek i ztráta zůstávají na již zmíněném běžném účtu obce a budou zaúčtovány na SÚ 432 jako nerozdělený zisk a neuhrazená ztráta z minulých let (rozpis na přílohách číslo 2, 3 a 4). Od roku 2012 jsou účtovány odpisy majetku na účtech 551, o kterých obce před tímto rokem neúčtovaly. To je oproti předchozím letům důvod níže uvedených ztrát. (údaje jsou uvedeny v tisících Kč) výnosy
VAK SPORTOVNÍ AREÁL EURODŮM
náklady
1 845,20
2 790,9
250,39
557,7
1 814,64
1 455,8
hosp. výsledek
-
945,70 307,27 358,82
příloha
2 3 4
Stav účelových fondů a finančních aktiv Fond rozvoje bydlení (FRB) Příjmy fondu tvoří splátky půjček poskytnutých v minulých letech včetně úroků a úroky banky. Výdaje za rok 2015 jsou poplatky banky. Pro vlastní bytový fond obce nebyly poskytnutyžádné půjčky. Zastupitelstvo schválilo Opatření č.1/2010 o čerpání a používání tohoto fondu, na základě č.II.tohoto opatření lze 2x ročně převést fin.prostředky na BÚ obce. V roce 2015 toto nebylo využito. Dne 23.11.2015 bylo usnesením číslo 95/2015 schváleno Opatření číslo 1/2015, kterým se ruší FRB. V souladu s tímto opatřením mohou být půjčky i nadále poskytovány ze základního běžného účtu. A to za stejných podmínek jako dosud. Stav k 31.12.2015 0 Kč Sociální fond Tvorba a čerpání fondu se řídí vydanými směrnicemi pro čerpání fondu. Obec nemá zřízen samostatný účet. Prostředky jsou vedeny pouze účetně a to na SÚ 231 , AÚ 019 Fyzicky jsou na běžném účtu číslo 108165309/0300 , který má obec u ČSOB. Stav k 31.12.2015 19 275,37 Kč. je součástí zůstatku běžného účtu ČSOB - viz.výše Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Mateřská škola Jiřetín pod Jedlovou MŠ hospodařila s finančními prostředky o celkovém objemu 1 659 829,00 Kč. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí bylo ziskové ve výši 1 181,31 Kč. Roční účetní závěrka MŠ včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2015 účel
poskytovatel
Cestování dostupné všem v Jiřetíně pod Jedlovou
MMR ČR
17973
777 923,00
807 443,00
MŽP
15319
31 471,29
31 471,29
Lesopark
ÚZ
příjmy
výdaje
SFŽP
90001
2 247,94
Program regenerace MPZ - křížová cesta
MK ČR
34054
200 000,00
Havarijní fond - Hrad Tolštejn
MK ČR
34055
160 000,00
160 000,00
Revitalizace MPZ
ROP SZ
84505
9 893 207,97
8 764 351,90
aktivní politika zaměstnanosti - VPP
ÚP Děčín
13013
80 000,00
80 000,00
aktivní politika zaměstnanosti - VPP
ÚP Děčín
13234
1 615 206,00
1 615 206,00
12 760 056,20
11 658 472,19
200 000,00
Finanční vypořádání s příjemci dotací - odvody/doplatky transferů byly vypořádány v roce 2015 ÚZ 90001(lesoprk) a 84505 (revitalizace MPZ) byly výdaje uskutečněny již v roce 2014
Vybrané informace o hospodaření obce ZÁVAZKY
Mzdy 12/2015 : dobírky mezd exekuce sociální pojištění zdravotní pojištění daň ze závislé práce přijaté zálohy na služby 324 300 - 324 400 přijaté zálohy - Permoník,.. předpis daní (DPH, silniční,…) dodavatelé Vybrané závazky celkem k 31.12.2015
323 818,00 2 724,00 151 760,00 65 556,00 64 880,00 478 789,00 2 613,00 142 053,60 0,00 1 232 193,60
POHLEDÁVKY
Hlavní činnost Nezaplacené vydané faktury Pohledávky z dobropisů k DF nájemné z bytů nájemné nebytových prostorů nevyúčtované energie (elektřina,plyn) nevyúčt.poskyt.zálohy (byty, nebyty) provozní zálohy (pokladna) Živnosti nezaplacené vydané faktury Nesplacené půjčky z FRB včetně předepsaných úroků Vybrané pohledávky celkem k 31.12.2015
120 917,71 72 737,80 73 282,00 12 400,00 -122 070,00 663 312,74 74 138,00 701 241,00 0,00 1 595 959,25
Rozpis dotací :
schválený
upravený
v tis. Kč
rozpočet
rozpočet (UR)
%k skutečnost
UR
- investice - cestování dostupné všem (MMR)
-
894,62
777,92
86,96
- revitalizace MPZ (ROP SZ)
-
9 924,66
9 893,21
99,68
- ostatní neinvestiční dotace : - na správu - lesopark
116,80
116,80
116,80
100,00
0,00
33,72
33,72
100,00
1 697,30
1 695,21
99,88
510,00
360,00
70,59
- Úřad práce - mzdy VPP - údržba památek
Vybrané akce provedené v roce 2015 1. zachování kulturních památek :
0,00
(v tisících Kč) Tolštejn - příspěvek na opravu
310
z celkové částky 310 tis. Kč bylo 150 tis Kč převedeno až počátkem roku 2016
Křížová cesta
200
restaurování 3 ks kalvarijních kaplí a vnější plášť kaple Božího hrobu
Do rozpočtu obce na rok 2015 byly zahrnuty následující dotace ze státního rozpočtu Dotace a) příspěvek na výkon státní správy b) příspěvek ÚP DC na aktivní politiku zaměstnanosti c) příspěvek SFŽP a EU na pořízení techniky pro malou obecní kompostárnu d) příspěvky na výdaje související s volbami e) příspěvek SFŽP na vybudování lesoparku f) příspěvek MK ČR na opravu památek g) příspěvek ROP Severozápad na revitalizaci náměstí
částka v Kč 116 800,00 1 695 206,00 33 719,23 360 000,00 4 462 347,00
Poskytnuté neinvestiční příspěvky :
skutečnost
MŠ - z rozpočtu
240 000,00
veřejnoprávní smlouva s MÚ Varnsdorf - přestupkové řízení
3 750,00
ZŠ Dolní Podluží, Chřibská - příspěvek na žáky
0,00
České Švýcarsko - přísp.do fondu na rok 2015
14 000,00
Fin.dar Pešek - kulturistika
5 000,00
Městská knihovna Děčín - příspěvek na nákup knih
15 000,00
Čl.příspěvek Euroregionu Nisa
3 240,00
Sdružení historických sídel
1 000,00
Spolek pro obnovu venkova
2 000,00
TJ Slovan Jiřetín pod Jedlovou
100 000,00
Klub cyklistiky Krásná Lípa
2 000,00
Hasiči Horní Podluží
19 325,00
Svaz měst a obcí ČR Praha
3 344,40
Cyklistický závod TOUR DE FEMINI
1 195,00
Tolštejn - svazek obcí : čl. příspěvek
35 000,00
Agentura rozvoje TP - vandrování TP
2 220,00
Kultura a sport - dětský den,drakiáda,sport.hry,pálení čarodějnic, advent, divadlo,…
17 734,00
Neinvestiční příspěvky celkem
464 808,40
Hospodaření obce za rok 2015 skončilo přebytkem ve výši 2,134.585,25 Kč.
Přebytek zůstává na již zmíněném běžném účtu obce a bude přeúčtován z SÚ 431 (výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení) na SÚ 432 jako nerozdělený zisk z minulých let . Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Obec na základě zákona číslo 420/2004 Sb. požádala o provedení přezkoumání hospodaření Krajský úřad Ústeckého kraje, který provedl přezkoumání hospodaření naší obce ve dnech 27.8.2015 a 23.5.2016 odborem kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje ve složení : dílčí přezkum hospodaření Bc. Magdalena Chottová - kontrolor Ing. Gabriela Šilínková - kontrolor Ing. Pavel Domorád - kontrolor pověřený řízením přezkoumání přezkum hospodaření Ivana Komová - kontrolor Ing. Gabriela Šilínková - kontrolor Ing. Pavel Domorád - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Závěr zprávy : I. Nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky
(§10 odst. 3 písm. b) zákona 420/2004 Sb.)
- Méně závažné chyby a nedostatky, které byly zjištěny při přezkoumání hospodaření ˇUSC za rok 2014 byly napraveny.
II. Nebyla zjištěna rizika (dle § 10 odst.4 písm. a) zákona 420/2004 Sb.) III.Při přezkoumání hospodaření obce Jiřetín pod Jedlovou za rok 2015 byly zjištěny dle ustanovení § 10, odst. 4b) zákona číslo 420/2004 Sb., následující podíly : a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 4,16% b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,03% c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 2,33% Plné znění dokumentu "Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Jiřetín pod Jedlovou IČO 00261416 za rok 2015", je přílohou tohoto závěrečného účtu (zvěřejněna na webových stránkách obce nebo k nahlédnutí na obecním úřadě . Připomínky k předloženému závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nejpozději do 10.06.2016, tak aby mohly být projednány na jednání zastupitelstva obce v červnu 2016, nebo ústně v den zasedání. Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2015 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem a jeho změnami, které byly schváleny zastupitelstvem obce v průběhu roku. zpracovala : Jaroslava Rejmanová, účetní obce Jiřetín pod Jedlovou dne: 24. 5. 2016 vyvěšeno : projednáno v zastupitelstvu obce : schváleno zastupitelstvem obce :
24.5.2016
sejmuto :
usnesení číslo :
Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí - Mateřská škola Jiřetín pod Jedlovou Mateřská škola hospodařila s finančními prostředky o celkovém objemu1 659 829,00 Kč. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí bylo ziskové ve výši 1 181,31 Kč. Roční účetní závěrka MŠ včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě.
NÁVRH USNESENÍ ZASTUPITELSTVA
Zastupitelstvo obce projenalo a schválilo : 1. Hospodaření MŠ Jiřetín pod Jedlovou za rok 2015 2. Zisk v plné výši 1 181,31 Kč bude převeden do rezervního fondu MŠ
Hospodářská činnost Obce
Obec má živnostenský list na : 1. Provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu 2. Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a zařízení slloužících regeneraci a rekondici
NÁVRH USNESENÍ ZASTUPITELSTVA
Hospodářská činnost obce za rok 2015 skončila ztrátou ve výši 918 341,90 Kč Ztráta v plné výši bude převedena z účtu 431 (= hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení) na účet 432 (= neuhrazená ztráta roku 2015)
projednáno v zastupitelstvu obce : schváleno zastupitelstvem obce :
usnesení číslo :
