Záverečný účet Obce Liptovská Osada za rok 2012
Obsah :
1. Rozpočet roku 2012 2. Plnenie príjmov za rok 2012 3. Plnenie výdavkov za rok 2012 4. Výsledok hospodárenia za rok 2012 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu 7. Bilancia aktív a pasív 8. Podnikateľská činnosť ZŠ s MŠ 9. Prehľad o stave a vývoji dlhu 10. Návrh na uznesenie
1
1. Rozpočet roku 2012 ( EUR) Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet na rok 2012. Obec ho zostavila podľa ustanovenia § 10 ods. 7 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Obecné zastupiteľstvo schválilo rozpočet uznesením č. 89/2011 dňa 16.12. 2011. Bol zostavený a schválený ako vyrovnaný, upravený dvakrát : uznesením č. 83/2012 zo dňa 23.11.2012 a uznesením č. 87/2012 zo dňa 14. 12. 2012. Plnenie rozpočtu k 31.12.2012: Bežné príjmy Bežné výdavky Prebytok bežného rozpočtu Kapitálové príjmy Kapitálové výdavky Schodok kapitálového rozpočtu Príjmové finančné operácie Výdavkové finančné operácie Schodok finančných operácií Príjmy Výdavky Hospodárenie
1 148 618,80 1 061 875,85 86 742,95 650,72 47 146,94 - 46 496,22 21 800,57 23 660,83 - 1860,26 1 149 269,52 1 109 022,79 40 246,73
2. Plnenie príjmov za rok 2012 v EUR I. II. III. IV. V.
Bežné príjmy (daňové a nedaňové) Kapitálové príjmy Príjmy zo štátneho rozpočtu (dotácie na bežné a kap. výdavky) Dar Finančné operácie
PRÍJMY
Rozpočet
702 852,92 € 650,72 € 445 735,88 € 30,00 € 21 800,57 €
Skutočnosť
Daňové
424 950,00
392 379,65
Nedaňové
176 880,00
281 334,53
0
650,72
41 800,00 269 560,00 0
90 138,54 355 597,34 0
Kapitálové príjmy Dotácie zo ŠR - na bežné výdavky - obec - škola Dotácie zo ŠR - na kapitálové výdavky Dar
30,00
Príjmové finančné operácie
0
21 800,57
Príjmy škola - vlastné
0
29 138,74
SPOLU
913 190,00 1 171 070,09 2
3. Plnenie výdavkov za rok 2012 v EUR I. II. III. IV. V.
Bežné výdavky Kapitálové výdavky Výdavky zo štátneho rozpočtu (dotácie) Dar / sponzorstvo/ Finančné operácie
VÝDAVKY
451 033,93 € 32 962,94 € 624 995,92 € 30,00 € 23 660,83 € Rozpočet
Bežné výdavky
451 033,93
7 816,00
32 962,94
41 800,00 409 560,00 14 184,00
96 076,04 514 735,88 14 184,00
0
30,00
23 300,00
23 660,83
Kapitálové výdavky Dotácie zo ŠR - na bežné výdavky - obec - škola Dotácie zo ŠR - kapitálové výdavky Dar Finančné operácie
SPOLU
Skutočnosť
416 530,00
913 190,00 1 132 683,62
4. Výsledok hospodárenia za rok 2012 v EUR ROZPOČET Bežné obec Bežné škola SPOLU BEŽNÉ Kapitálové
Príjmy
SPOLU Finančné operácie BR + KR + FO
1 119 480,06 29 138,74
Výdaje
Rozdiel
1 148 618,80 650,72
547 139,97 514 735,88 1 061 875,85 47 146,94
572 340,09 - 485 597,14 86 742,95 - 46 496,22
1 149 269,52
1 109 022,79
40 246,73
21 800,57 1 171 070,09
23 660,83 1 132 683,62
- 1860,26 38 386,47
Prebytok rozpočtu v sume 40 246,73 eur je zdrojom rezervného fondu. Zostatok finančných operácií v sume – 1860,26 € bol v roku 2012 krytý prebytkom bežného rozpočtu. V zmysle ustanovenia § 16 odsek 6 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z. n. p. sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa § 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú nevyčerpané účelovo určené prostriedky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku zo štátneho rozpočtu : nevyčerpané prostriedky zo ŠR SR na bežné výdavky / výmena okien ZŠ s MŠ / - 10 000,20 € Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2012 vo výške 28 386,27 €.
3
5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond : ZS k 1. 1. 2012 Prírastky - z prebytku hospodárenia - uznesenie OZ č.44/2012 Úbytky - použitie rezervného fondu KZ k 31. 12. 2012
8 963,36 € 27 031,07 € 0€ 0€ 35 994,43 €
Sociálny fond: ZS k 1. 1. 2012
50,35 €
Prírastky - povinný prídel - 1,25 % Úbytky - stravovanie - na regeneráciu prac. síl - ostatné poplatky KZ k 31. 12. 2012
1 999,60 € 347,52 € 1 291,15 € 36,32 € 374,96 €
6. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu SR Dotácie zo štátneho rozpočtu na bežné výdavky v roku 2012 boli prijaté v sume 445 735,88 Eur. Bežné dotácie zo ŠR (Eur)
Poskytovateľ
1. Krajský stavebný úrad 2. ÚPSVR – deti v HN (motivačný, na stravu, školské potreby) 3. Ministerstvo financií SR - ZOS 4. Ministerstvo vnútra SR - matrika 5. Ministerstvo vnútra SR - evidencia obyvateľstva 6. Krajský úrad životného prostredia 7. Krajský úrad pre cestnú dopravu a pozemné komunikácie 8 Krajský školský úrad 9. ÚPSVR SR - Aktivačná činnosť 10. Krajský školský úrad – predškolská príprava MŠ 11. KŠÚ - vzdelávacie poukazy 12. MF SR – na voľby do NR SR 13. Krajský školský úrad – výmena okien v ZŠ s MŠ 14. Z fondov EÚ - teplovod 15. Zo ŠR SR - teplovod SPOLU
Suma poskytnutých finančných prostriedkov 2012 1 531,71 1 094,74 80 854,00 1 792,30 543,51 178,06 86,14 301 757,00 3 153,36 2 415,00 330,60 1 999,46 50 000,00
Suma použitých finančných prostriedkov 2012 1531,71 1 094,74 80 854,00 1 792,30 543,51 178,06 86,14 301 757,00 3 153,36 2 415,00 330,60 1 999,46 39 999,80
445 735,88
435 735,68
Použité nevyčerpané dotácie z r. 2011 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5312,00 625,00 5937,00
4
Kapitálové dotácie zo ŠR v 2012 (Eur) Suma poskytnutých finančných prostriedkov
Suma použitých finančných prostriedkov
Použité nevyčerpané dotácie z r. 2011
Poskytovateľ 1. Z fondov EÚ - teplovod 2. Zo ŠR SR - teplovod 3. MF SR– KŠU – rekonštrukcia kotla ZŠ s MŠ 4. SPOLU
14 184,00 1 668,00 11,00 15863,00
7. Bilancia aktív a pasív k 31. 12. 2012 AKTÍVA
Rok MAJETOK
2011 4 192 141,00
2012 4 797 361,63
A NEOBEŽNÝ MAJETOK 1. Dlhodobý hmotný majetok Pozemky Stavby Samostatne hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Dopravné prostriedky Obstaranie dlhodobého hmotného majetku 2. Dlhodobý finančný majetok
4 146 186,00 3 856 735,00 77 543,00 3 725 980,00 20 430,00 13 441,00 19 341,00 289 451,00
4 716 509,42 4 427 058,45 718 444,71 3 681 521,76 15 030,45 8 860,05 3 201,48 289 450,97
44 017,00 266,00 2 348,00 41 382,00 2 416,00 38 966,00 21,00 1 938,00 0
78 278,46 266,00 1 050,72 58 986,59 7 093,66 51 892,93 17 975,15 1 429,55 1 144,20
4 192 141,00
4 797 361,63
2 720 460,00 2 720 460,00 2 776 626,00 - 56 166,00 664 870,00 12 777,00 50,00 0 0
3 349 190,83 3 349 190,83 2 704 677,97 644 512,86 649 493,55 16 172,31 523,64 10 000,20 569 724,13
B OBEŽNÝ MAJETOK 1. Materiál 2. Zúčtovanie transferov rozpočtu obce a VÚC 3. Finančné účty a) Pokladnica b) Bankové účty 4. Krátkodobé pohľadávky C NÁKLADY BUDÚCICH OBDOBÍ C 1. PRÍJMY BUDÚCICH OBDOBÍ
PASÍVA VLASTNÉ IMANIE A ZÁVÄZKY A VLASTNÉ IMANIE 1. Výsledok hospodárenia a) Nevysporiadaný výsledok minulých rokov b) Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie B ZÁVAZKY 1. Rezervy zákonné krátkodobé 2. Záväzky voči SF 3. Zúčt. medzi subjektami VS 4. Dlhodobé záväzky
5
43 652,00 8 168,00 10 446,00 3,00 19 877,00 806 811,00
Krátkodobé záväzky a) Dodávatelia b) Ostatné záväzky c) Prijaté preddavky 6. Bankové úvery dlhodobé C VÝNOSY BUDÚCICH OBDOBÍ 5.
37 100,80 2 383,17 34 714,23 3,40 16 496,11 798 677,25
Záväzky a pohľadávky K 31. 12. 2012 sú evidované záväzky vo výške 6 094,78 € (podľa knihy došlých faktúr). Pohľadávky eviduje obec vo výške 13 910,96 € V tejto sume sú zahrnuté neuhradené faktúry za spotrebu vody, za odvoz odpadu a za prenájom priestorov v zdravotnom stredisku v Liptovskej Osade.
8. Podnikateľská činnosť ZŠ s MŠ v EUR Hospodársky výsledok podnikateľskej činnosti v ubytovacom zariadení Základnej školy v L. Osade bol zisk v EUR pred zdanením.
ZÁKLADNÁ ŠKOLA v EUR NÁKLADY VÝNOSY HOSPODÁRSKY VÝSLEDOK PRE ZDANENÍM
2011
2012
43 140,00 51 437,46 43 414,00 51 575,23 274,00 137,77
9. Prehľad o stave a vývoji dlhu Podľa zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách boli dodržané podmienky na prijatie návratných zdrojov financovania. Do celkovej sumy dlhu obce sa nezapočítavajú záväzky z úverov poskytnutých zo štátnych fondov a z úveru poskytnutého zo Štátneho fondu rozvoja bývania (ŠFRB) na výstavbu obecných nájomných bytov vo výške splátok úveru, ktorých úhrada je zahrnutá v cene ročného nájomného za obecné byty. Názov inštitúcie Dexia banka (zateplenie zdravot. strediska)
Splátky 2012 v € 3 380,92
Konečné zostatky k 31.12.2012 v € 16 496,11
7 555,15
193 168,92
ŠFRB 17-BJ (zdravotné stredisko)
12 724,76
341 479,89
SPOLU
23 660,83
551 144,92
ŠFRB 11-BJ (bývalá materská škôlka)
6
10. Návrh na uznesenie Návrh uznesenia: 1. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie rozbor rozpočtového hospodárenia obce za rok 2012 a celoročné hospodárenie schvaľuje bez výhrad. 2. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie rozbor rozpočtového hospodárenia obce za rok 2012 a celoročné hospodárenie schvaľuje s výhradami.
V Liptovskej Osade dňa 24. 4. 2013
Spracovala: Mária Fongusová účtovníčka obce:
Návrh záverečného účtu: vyvesený: 14. 5. 2013 zvesený:
7
